宁夏恒力钢丝绳股份有限公司二OO三年半年度报告
  作者：    日期：2003.08.22 14:24 http://www.stock2000.com.cn 中天网



               宁夏恒力钢丝绳股份有限公司二OO三年半年度报告

    目录

    一、重要提示.

    二、公司基本情况

    三、股本变动及主要股东持股情况

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    五、管理层讨论与分析

    六、重要事项

    七、财务报告（未经审计）

    附注

    八、备查文件

    合并资产负债表

    合并利润

    合并现金流量表

    合并资产减值准备明细表

    一、重要提示

    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    公司本半年度报告未经审计。

    公司董事张汝文、李彬因工作原因未能出席董事会，授权董事高小平代为出席及表决。

    公司董事长李礼善、总经理高小平、财务总监张文彬、财计部部长苏玉石声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    （一）公司法定中文名称:宁夏恒力钢丝绳股份有限公司

     公司法定英文名称：ning xia heng li steel wire rope co.ltd

    英文名称缩写：nswrc

    （二）股票上市交易所：上海证券交易所

    A股简称：宁夏恒力

    A股代码：600165

    （三） 公司注册地址：宁夏回族自治区银川市

    公司办公地址：宁夏石嘴山市石嘴山区河滨街

    邮政编码：753202

    公司网址：http://www.nxhengli.com.cn

    公司电子信箱：[email protected]

    （四） 法定代表人姓名：李礼善

    （五）公司董事会秘书：张文彬

    联系电话：0952-3671240

    传真：0952-3671799

    联系地址：宁夏石嘴山市石嘴山区河滨街

    证券事务代表：卓青峰

    联系电话：0952-3671394

    传真：0952-3671799

    联系地址：宁夏石嘴山市石嘴山区河滨街

    （六）信息披露网站：http://www.sse.com.cn

    选定的中国证监会制定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》

    半年度报告备置地点：公司证券部

    （七）主要财务数据和指标

                                                      单位：元

财务指标                        2003年1—6月份        2002年1—6月份

净利润                             -9439229.25           15045064.81

扣除非经常性损益后的净利润         -9030270.34           13581986.65

经营活动产生的现金流量净额         55966326.18           30911899.04

净资产收益率%                            -1.37                  2.18

净资产收益率（加权）%                    -1.36                  2.21

每股收益                                -0.037                  0.06

财务指标                         2003年6月30日        2002年12月31日

流动资产                          560860611.63          447973371.61

流动负债                          598002475.15          428048712.24

总资产                           1348066795.03         1238946239.58

股东权益(不含少数股东权益)        690849773.28          700289002.53

每股净资产                                2.75                  2.79

调整后每股净资产                          2.70                  2.73

非经营性损益项目                                  金额

营业外收支净额                              -408958.91

    第三节  股本变动和主要股东持股情况

    （一）、报告期内公司股本结构未发生变化。

    （二）、报告期末股东总数：33596户

    （三）、报告期末公司前十名股东持股情况：

名次                        股东名称    持股数（股）    报告期增减（+ -）

1               宁夏恒力集团有限公司       132000000

2           荣成市邱家镇资产经营中心         8160000

3       宁夏大元炼油化工有限责任公司         4800000

4                       酒泉钢铁公司         1600000

5                 宁夏有色金属冶炼厂         1600000

6                   太西集团有限公司         1600000

7                               李棣          441190

8                               李林          390000

9        中国银行——天同180指数证券          253570

                            投资基金

10                            廖灿碧          217000

名次                        股东名称           持股比例(%)          性质

1               宁夏恒力集团有限公司                52.55        国有股

2           荣成市邱家镇资产经营中心                 3.25        法人股

3       宁夏大元炼油化工有限责任公司                 1.91        法人股

4                       酒泉钢铁公司                 0.64        法人股

5                 宁夏有色金属冶炼厂                 0.64        法人股

6                   太西集团有限公司                 0.64        法人股

7                               李棣                 0.18        流通股

8                               李林                 0.16        流通股

9        中国银行——天同180指数证券                 0.10        流通股

                            投资基金

10                            廖灿碧                 0.09        流通股

    注：1、前6名股东之间不存在关联关系，持股5％（含5％）以上股东所持的股份无质押或冻结情况，报告期内也无持股量变化。

    2、公司前7—10名股东为流通股股东，本公司未知其之间是否存在关联关系。

    （四）、公司控股股东情况

    报告期内，公司控股股东没有发生变化。

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况

    （一）、报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。

    （二）、报告期内董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。

    第五节  管理层讨论与分析

    （一）、报告期内经营情况讨论与分析

    进入2003年，由于国家加大基础建设和重点工程项目投资力度，全国范围内加快城市化建设步伐，西部开发项目启动等原因，造成国内建筑用材需求量迅速攀升，带动了线材价格的大幅上扬，一股来势凶猛的建材涨价浪潮席卷而来。本公司主导产品金属制品所用原料为高碳优质线材，随着建材价格的上涨而同步上扬，并由此带动能源及其他辅助材料价格的全面上涨。仅原料线材价格已由年初的2200元/吨，上涨到3400元/吨，上涨了1200元/吨，涨幅高达54.55%。尽管本公司利用自身信誉优势、资金优势及和供应单位的长期友好合作关系，并经多次的洽谈、协商，超前、超量储备了一些原料，但实际购入成本仍比年初平均上涨700元/吨。而公司金属制品产品价格却不能同步上调，经营形势十分严峻。

    报告期内，公司面对激烈竞争和瞬息万变的市场，及时捕捉需求信息，适时调整营销战略，上下团结，奋力拼搏，1——6月份累计销量创历史新高，实现销售收入19829.69万元，比上年同期增长16.88%，但终因产品原料价格上涨的冲击太大，致使公司亏损943.92万元，与上年同期相比产生重大变动。

    （二）、报告期内主要经营情况

    1、公司主营业务范围为：钢丝、钢丝绳、钢绞线等钢丝及其制品生产与销售；粮油机械及其它机械制造和销售；针织品、纺织品生产、加工与销售；建筑、装潢、建筑材料加工与生产；开发、生产、销售各种规格、类型和性能的活性炭制品；洗精煤生产与销售；渔业养殖、加工与销售。

    2、报告期内公司主营业务收入、主营业务成本、毛利率按产品分析如下：

                                            单位：万元

名   称                  主营收入              主营成本           毛利率%

钢丝                      1273.46               1311.28             -2.97

钢丝绳                    8279.18               7011.88             15.31

钢绞线                    2779.71               2587.73              6.91

其他钢丝                   394.94                363.51              7.96

建筑施工                   422.14                233.66             44.65

机械加工                  1046.36                675.81             35.41

服装加工                  1064.09                859.49             19.22

煤炭产品                  3735.76               3266.11             12.57

其他                       834.05                715.53             14.21

合计                     19829.69              17025.00             14.14

    3、报告期内利润构成的情况

                        2003年1—6月份（万元）     2002年1—6月份（万元）

主营业务利润                           2736.97                    3832.55

其他业务利润                             17.52                       9.83

期间费用                               3865.12                    2440.10

投资收益                                -14.01                      -7.27

营业外收支净额                          -40.90                     129.21

净利润                                 -943.92                    1504.51

                                                          上年度（万元）

主营业务利润                                                     8239.29

其他业务利润                                                       46.50

期间费用                                                         5875.71

投资收益                                                           55.40

营业外收支净额                                                     59.17

净利润                                                           2556.49

    主营业务利润减少，主要是采购成本上升导致产品成本上升，致使毛利率降低。

    4、主营业务盈利发生重大变化的原因

    报告期内公司主营业务的毛利率为14.14%，与去年同期的22.82%相比减少了8.68个百分点，主要是金属制品原料价格上涨，公司虽然加大挖潜力度，控制产品成本，优化品种结构，适时地调整产品价格，仍不能抵消原材料价格上涨幅度，其中：钢丝绳毛利率由上年同期21.71%下降至15.31%；机械加工毛利率由上年同期41.03%下降至35.41%，建筑施工毛利率由上年同期58.63%下降至44.65%。

    5、期间费用增加的主要原因

    营销费用中的铁路运费比上年同期增加了278.46万元；出口费用及其它费用增加了190.74万元；管理费用中增提坏账准备355.55万元，且待处理财产损益、其他支出、库存差价等，比去年同期增加120多万元，合并报表增加星威子公司的会计报表，增加管理费用40.12万元；财务费用比去年同期增加了135.20万元。

    6、经营中的问题与对策。

    报告期内，公司遇到的主要问题是：产品原料价格大幅上涨而产品价格不能同比上调，导致经营利润大幅下滑。针对以上问题和困难，我们采取了以下措施：

    （1）、继续充分利用本公司信誉、资金等优势，密切关注原材料市场价格变化，最大限度地控制采购成本；

    （2）、增加产量、提高销量，摊薄固定成本、加大重点技改工程的投资力度，确保产销量同比增长大于10%；

    （3）、调整产品结构，增加高附加值产品的产销量；

    （4）、继续深化“学邯钢”活动，对标挖潜、节能降耗；

    （5）、强化营销管理，开发直接用户，加快信息反馈，提高市场应变能力。

    （三）、报告期投资情况

    报告期内无募集资金亦无其他投资项目。

    （四）、预测年初至下一报告期期末的净利润可能为亏损的警示及原因说明

    2003年金属制品原材料——线材价格大幅上涨，产品销售价格不能同比上升，将大幅度影响本公司的主营业务利润。

    本公司在西北证券有限责任公司投资1.3亿元，占该公司总股本的17.9%。该公司2002年度经营成果于2003年3月20日经五联联合会计师事务所有限公司确认为亏损2.16亿元，该公司于4月25日告知本公司，根据财政部《投资总则》规定，本公司应在2003年计提投资减值准备，现在该公司正在进行整体转让股权事宜未果，故未计提，但潜在亏损风险明显。   以上事项预计本公司下一报告期将发生净利润亏损。

    第六节  重要事项

    （一）、公司治理情况

    根据公司章程规定，董事会由11人组成，其中独立董事4名，因在报告期内第一大股东——宁夏恒力集团有限公司正在办理股权转让事宜（已刊登于2003年5月13日的《上海证券报》上），准备在转让完成后，重组董事会时同时聘请4名独立董事。

    （二）、报告期内无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。报告期内无拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。

    （三）、报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    （四）、报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置事项。

    （五）、公司在报告期内发生的重大关联交易事项

1、采购货物和接受劳务

企业名称                             货物名称    金额（万元）    定价政策

宁夏恒力集团有限公司                       水           30.96      市场价

宁夏恒力集团有限公司                       电          682.77      市场价

宁夏恒力集团有限公司                       汽          286.38      市场价

宁夏恒力集团有限公司           铁路、公路运输           75.18      市场价

宁夏恒力集团有限公司                     煤气           60.52      市场价

    2、销售货物

企业名称                  货物名称          金额（万元）         定价政策

宁夏恒力集团有限公司      金属制品               4649.21           市场价

上海中绳实业有限公司      金属制品                190.14           市场价

    （六）、重大合同

    1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。

    3、报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财见附注6。

    （七）、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。

    （八）、公司本期财务报告未经审计

    （九）、其他重大事项

    报告期内，公司没有其他重大事项。

    （十）、报告期内公司、董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚，通报批评及证券交

    易所公开谴责的情形。

    （十一）、已披露信息索引。

    1、公司第二届董事会第十次会议决议公告及第二届监事会第六次会议决议公告，刊登在2003年3月20日的《上海证券报》和《中国证券报》上。

    2、公司2002年度股东大会决议公告，刊登在2003年4月22日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。

    3、公司第二届董事会第十一次会议审议第一季度报告，季报摘要刊登在2003年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》上，全文刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上

    4、公司关于国有股股权转让的提示性公告，刊登在2003年5月13日的《上海证券报》和《中国证券报》上。

    5、公司第二届董事会第十二次会议决议公告，刊登在2003年5月21日的《上海证券报》和《中国证券报》上。

    第七节  财务报告（未经审计）

    （一）、会计报表（附后）

    （二）、会计报表附注

    附注1、公司简介

    宁夏恒力钢丝绳股份有限公司(以下简称本公司)系经宁夏回族自治区工商行政管理局批准，于1998年5月14日成立，取得64-1201483.1/2营业执照；法定代表人：李礼善；公司住所：石嘴山市河滨工业园区；本公司成立时注册资本为人民币13350万元，于1999年9月增加8010万元、2000年7月增加1600万元、2001年2月增加2160万元，现注册资本为25120万元。本公司主要的经营业务包括：钢丝绳、钢绞线等钢丝及制品的生产和销售；冶金建筑安装、建筑材料加工与生产；服装加工；煤炭加工；开发、生产、销售各种规格、类型和性能的活性炭制品。公司下设七个生产分厂，两个辅助生产分厂、四个控股子公司和一个全资子公司。附注2、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    2.1  会计制度

    本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    2.2  会计年度

    本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    2.3  记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    2.4  记账基础及计价原则

    本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。

    2.5  外币业务的核算

    本公司以人民币为记账本位币，对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。

    2.6 外币会计报表的折算

    本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础：

   （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；

   （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；

   （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；

   （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；

   （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。

    2.7 现金等价物的确定标准

    本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

    2.8  短期投资及短期投资跌价准备的核算方法

    2.8.1  短期投资计价及收益确认方法

    取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。

    2.8.2  短期投资跌价准备的核算方法

    本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末市价的标准，按期末短期投资个别成本与个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。

    2.9  坏账准备核算方法

    2.9.1  坏账的确认标准

    债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；

    债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。

    2.9.2  坏账的核算方法

    本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。

    2.9.3  坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例

    2.9.3.1本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。期末应收款项账龄为1年以内的按5%的比例计提坏账准备；期末应收款项账龄为1-2年的按10%的比例计提坏账准备；期末应收款项账龄为2-3年按20%的比例计提坏账准备；期末应收款项账龄为3年以上的按40%的比例计提坏账准备。

    2.9.3.2期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生先收回”的原则确定账龄。

    2.9.3.3本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    2.10  存货及存货跌价准备的核算方法

    2.10.1  存货的分类：存货主要包括原材料、委托加工物资、自制半成品、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品。

    2.10.2  存货的取得和发出计价

    存货取得时按实际成本计价；存货发出的计价方法分别为：

    原材料按计划成本计价，月末分摊材料成本差异。

    包装物、发出商品、库存商品采用加权平均法核算；

    低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。

    2.10.3  存货的盘存制度为永续盘存制。

    2.10.4  存货跌价准备的核算方法

    本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

    2.11  长期投资及长期投资减值准备核算方法

    2.11.1  长期股权投资的核算方法

    ①长期股权投资计价及收益确认方法

    长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。

    ②股权投资差额及其摊销

    本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。

    2.11.2  长期债权投资的计价及收益确认方法

    本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价）作为长期债权投资的收益。

    2.11.3  长期投资减值准备的确认标准、计提方法

    本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：

    ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；

    ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

    ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；

    ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。

    长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。

    2.12委托贷款的核算方法

    2.12.1委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回逾期三个月的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

    2.12.2本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。

    2.12.3在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，按委托贷款期限列入短期投资或长期债权投资项目。

    2.13  固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法

    2.13.1  固定资产标准

    本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。

    2.13.2  固定资产的分类和计价方法

    本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等四类。本公司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。

    2.13.3  固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用直线法计提。固定资产预计残值为资产原值的3%，各类固定资产预计使

    用年限及年折旧率如下：

固定资产类别             预计使用年限（年）                  年旧率（％）

房屋建筑物                            15-35                     6.47-2.77

机器设备                              12-18                     8.08-5.39

运输设备                                  8                         12.13

其他设备                               5-12                    19.40-8.08

    本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。

    2.13.4  固定资产减值准备的计提方法

    本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    ③虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；

    ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    2.14  在建工程及在建工程减值准备核算方法

    2.14.1  在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价。

    2.14.2  为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。

    2.14.3  在建工程减值准备的计提标准及方法

    本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    2.15  借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法

    2.15.1  为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。

    2.15.2  借款费用资本化的确认原则、资本化期间

    为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。

    2.15.3借款费用资本化金额的计算方法

    每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下：

    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率

    累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额×每月资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数)

    资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下：

    加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100%

    专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数/会计期间涵盖的月数)

    在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额）/专门借款本金加权平均数×100%

    2.16  无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法

    2.16.1  无形资产计价和摊销方法

    本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，摊销年限按如下原则确定：

   （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限。

   （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限。

   （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之中较短者。

   （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。2.16.2  无形资产减值准备的计提方法

    本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    2.17  开办费、长期待摊费用摊销政策

    开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。

    2.18  应付债券的核算方法

    本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。

    2.19  收入确认的方法

    2.19.1  主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    2.19.2  劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确计相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。

    2.19.3  让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。

    2.20  所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。2.21  合并会计报表编制方法

    2.21.1  合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%(不含50%)以上权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。

    2.21.2  编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。

    2.21.3少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。

    本期纳入合并范围的子公司, 分别为宁夏冶金建设有限公司、宁夏恒力煤业有限公司、山东恒力虎山机械科技有限责任公司、宁夏华辉活性炭开发有限公司、石嘴山市星威福利有限公司（本期新增）。

    附注3、税项

    3.1  增值税：按照国家税收法规，本公司生产的钢丝绳产品按应纳增值税的产品销售收入为计征增值税收入，按收入17%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。本公司的子公司山东恒力虎山机械科技有限公司的子公司荣成虎山机械设备有限公司和荣成兴文粮油机械有限公司生产的粮油机械产品的配件按应纳增值税的产品销售收入为计征增值税收入，按收入17%的税率计算销项税额，生产的粮油机械产品按收入13%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；子公司荣成市美意发针织服装总厂以产品销售收入为计征增值税收入，按收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。子公司宁夏恒力煤业有限公司的产品销售收入为计征增值税收入，按收入13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。子公司石嘴山市星威福利有限公司的芯绳产品销售收入为计征增值税收入，按收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。荣成市美意发针织服装总厂、宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司均为生产性福利企业，“四残”人员占生产人员50%以上，根据国税发（94）155号文件及财税字[1997]180号文件规定，安置“四残”人员占生产人员50%以上的福利企业，其交纳的增值税经税务机关审核后给予全额返还的照顾。宁夏华辉活性炭开发有限公司的产品销售收入为计征增值税收入，按收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

    3.2  营业税：根据国家有关税收法规，按照属营业税征缴范围的收入的规定比例计算缴纳。

    3.3  城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按应交流转税额的7%计算缴纳。

    3.4  企业所得税：母公司根据宁夏回族自治区财政厅宁财(税)发[2001]657号文件“关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知”减按15%的税率征收企业所得税5年；子公司—山东恒力虎山机械科技有限公司、宁夏冶金建设有限公司、宁夏华辉活性炭开发有限公司执行33%的税率；宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司属生产福利性企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号文件规定执行免征所得税的照顾。

    附注4、利润分配

    根据本公司章程，本公司及属于内资企业的子公司按下列顺序进行利润分配：

    （1）弥补以前年度亏损；

    （2）提取10%法定盈余公积金；

    （3）提取5%法定公益金；

    （4）提取任意盈余公积金；

    （5）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过。

    本公司子公司中属外商投资企业的按下列顺序进行利润分配：

    （1）弥补以前年度亏损；

    （2）提取5%职工奖励及福利基金；

    （3）提取10%储备基金；

    （4）提取企业发展基金，具体比例由董事会确定。

    （5）分配股利，由董事会依据公司章程、投资比例及经营状况进行分配。

    附注5、控股子公司情况

名称                          经济性质        本公司投资持         股比例

宁夏冶金建设有限公司          有限责任            1013万元         99.51%

宁夏恒力煤业有限公司          有限责任            1000万元        100.00%

山东恒力虎山机械科技公司      有限责任            3660万元         97.60%

宁夏华辉活性炭开发公司        有限责任          1113.8万元         99.55%

石嘴山市星威福利有限公司      有限责任          577.82万元         99.14%

名称                            经济性质        本公司投资持       股比例

                                                    额

宁夏冶金建设有限公司            有限责任            1013万元       99.51%

宁夏恒力煤业有限公司            有限责任            1000万元      100.00%

山东恒力虎山机械科技公司        有限责任            3660万元       97.60%

宁夏华辉活性炭开发公司          有限责任          1113.8万元       99.55%

石嘴山市星威福利有限公司        有限责任          577.82万元       99.14%

    附注6、会计报表主要项目注释

    一、合并会计报表主要项目注释

    6.1货币资金单位：元

项目                                  期末数                       期初数

现金                               520437.82                    565242.69

银行存款                         50754468.32                  18841289.05

其他货币资金                      6661621.40                  15884383.67

合计                             57936527.54                  35290915.41

    6.1.1其他货币资金为银行承兑汇票备付金。

    6.2短期投资                                        单位：元

                          期末数                         期初数

项   目           投资金额        跌价准备          投资金额     跌价准备

股票投资        1251345.80       491080.00        1251345.80    491080.00

基金投资         202005.40        10222.60         202005.40     10222.60

委托理财       50000000.00                       15000000.00

合计           51453351.20       501302.60       16453351.20     501302.6

    6.2.1本公司按照个别法提取短期投资跌价准备，其中：股票投资全部为本公司控股子公司山东恒力虎山机械科技有限公司的子公司美意发针织服装总厂投资形成、基金投资是本公司的子公司宁夏华辉活性炭开发有限公司购买的融通蓝筹证券投资基金。1500万元为本公司委托伊斯兰国际信托投资有限公司理财，期限为2002年12月16日至2003年12月15日；3500万元为委托德恒证券有限责任公司理财期限为2003年4月15日至2004年4月14日，委托理财的收益率均以委托合同期内受托方运作资产的实际收益率计算。

    6.3应收票据                                          单位：元

票据种类                        期末数                             期初数

银行承兑汇票                7193100.43                         5723065.86

合计                        7193100.43                         5723065.86

    6.3.1应收票据无抵押或质押；无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联单位的应收票据。

    6.4应收账款                   单位：元

                  2003年6月30日

账龄                       应收账款                       坏账准备

                  金额              比例％           计提比例        金额

                                                        %

一年以内        137482073.70         70.19               5     6745514.28

一至二年         40202643.00         20.53              10     4020264.30

二至三年          8521304.73          4.35              20     1704260.94

三年以上          9646876.37          4.93              40     3858750.54

合计            195852897.80           100                    16328790.06

                                2002年12月31日

账龄                        应收账款                坏账准备

                     金额        比例％      计提比例%           金额

一年以内        134722276.72     78.29          5              6736116.83

一至二年         20834742.62     12.11          1              2083474.26

二至三年          5572547.76      3.24         20              1114509.56

三年以上         10941234.55      6.26         40              4376493.82

合计            172070801.65    100             1              4310591.47

    6.4.1应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见附注7。

    6.4.2应收账款中前五名金额合计为49278459.23元，占应收账款总额的比例为25.16%。

    6.5其他应收款                        单位：元

                                  2003年6月30日

账龄                      其他应收款                    坏账准备

                       金额         比例％      计提比例          金额

一年以内           17376347.84      73.19           5           731629.50

一至二年            3074394.87      12.25          10           307439.48

二至三年            2405269.24       9.58          20           481053.84

三年以上            1250636.01       4.98          40           500254.40

合计               24106647.96     100                         2020377.22

                                           2002年12月31日

账龄                         其他应收款                    坏账准备

                        金额         比例％         计提比例       金额

一年以内            14503581.63      71.08              5%      725179.09

一至二年             1258944.08       6.17             10%      125894.41

二至三年             2146436.59      10.52             20%      429287.31

三年以上             2495999.87      12.23             40%      998399.93

合计                20404962.17     100                        2278760.74

    6.5.1 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见附注7。

    6.5.2 其他应收款中前五名金额合计为16531223.79元，占其他应收款总额的比例为65.84%。

    6.6 预付账款              单位：元

帐龄                    2003年6月30日                 2002年12月31日

                    金额       比例％           金额               比例％

一年以内     41437314.41       84.60        34632372.63             95.80

一至二年      5931249.68       12.11          887610.72              2.46

二至三年       876397.76        1.79          176852.17              0.49

三年以上       735279.18        1.50          453409.90              1.25

合计         48980241.03      100           36150245.42            100

    6.6.1 预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    6.6.2 预付账款中账龄超过一年未收回的原因为：材料收到并已暂估入账，但发票未到。

    6.7应收补贴款                         单位：元

项目                       2003年6月30日                   2002年12月31日

应收出口退税                   677974.48                        435594.13

合计                           677974.48                        435594.13

    6.7.1本公司的子公司宁夏华辉活性炭开发有限公司、山东恒力虎山机械科技有限公司出口商品采用“免、抵、退”的方法，应收出口退税为产品已报关出口并做销售，尚未退回的增值税。

    6.8存货                           单位：元

项目                                         2003年6月30日

                              账面金额                       存货跌价准备

原材料                     31119649.42                          252958.74

包装物                         2152.15

低值易耗品                    64732.74

自制半成品                 16789939.88

在产品                     33479352.37

库存商品                   83915816.33                          427847.79

委托加工物资                  90383.98

发出商品                    4885678.05

材差、其他                 21472019.97

物资采购                      62566.67

合计                      191882291.56                          680806.53

项目                             2002年12月31日

                              账面金额                       存货跌价准备

原材料                     27965223.89                          252958.74

包装物                         2152.15                                  -

低值易耗品                   330221.92                                  -

自制半成品                 16228191.81                                  -

在产品                     46345076.44                                  -

库存商品                   80994262.64                          427847.79

委托加工物资                 839755.26                                  -

发出商品                    5303980.98                                  -

材差、其他

物资采购                      62566.67                                  -

合计                      178071431.76                          680806.53

    6.8.1本公司确定存货可变现净值的依据为：按最近同列产品的市场价格减去应由企业承担的销售费用及相关税金后的余额确定。

    6.9 待摊费用                                    单位：元

类别                      2003年6月30日                    2002年12月31日

待抵扣进项税               1308946.10                        1144465.35

合计                       1308946.10                        1144465.35

    6.10长期股权投资                               单位：元

项目                                      2003年6月30日          本期增加

1、对子公司投资：

(1)宁夏华辉活性炭开发有限公司                3418559.17

股权投资差额

(2)石嘴山市星威福利有限公司                  -781654.78

股权投资差额

小计                                         2636904.39

2、对联营企业投资：

(1)上海中绳实业有限公司                      1912723.26

(2)北京金弓恒达金属制品公司                 10000074.72

小计                                        11912797.98

其他股权投资：

(1)西北证券有限责任公司                    130000000.00

(2)宁夏东方钽业股份有限公司                  1453400.00

(3)宁夏金蚨创业投资有限公司                  2000000.00

(4)荣成市邱家镇农村信用社                       5000.00

(5)伊斯兰国际信托投资公司                  180000000.00

(6)西安交大药业(集团)公司                   12000000.00

(7)奥为利有限公司                              50000.00          50000.00

小计                                       325508400.00          50000.00

合计                                       340058102.37          50000.00

项目                                    本期减少           2002年12月31日

1、对子公司投资：

(1)宁夏华辉活性炭开发有限公司          220552.20

股权投资差额                                                   3639111.37

(2)石嘴山市星威福利有限公司            -42251.64

股权投资差额                                                   -823906.42

小计                                  -178300.56               2815204.95

2、对联营企业投资：

(1)上海中绳实业有限公司                                        1912723.26

(2)北京金弓恒达金属制品公司                                   10000074.72

小计                                                          11912797.98

其他股权投资：

(1)西北证券有限责任公司                                      130000000.00

(2)宁夏东方钽业股份有限公司                                    1453400.00

(3)宁夏金蚨创业投资有限公司                                    2000000.00

(4)荣成市邱家镇农村信用社                                         5000.00

(5)伊斯兰国际信托投资公司                                    180000000.00

(6)西安交大药业(集团)公司                                     12000000.00

(7)奥为利有限公司

小计                                                         325458400.00

合计                                  -178300.56             340186402.93

    6.10.1本公司各项长期投资未来可回收金额不存在低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。

    6.11长期债权投资                        单位：元

种类                                              2003年6月30日

                                              面值               减值准备

凭证式国债                               205762.95

威海桃威地方铁路企业债券                   4800.00                4800.00

山东威海电厂企业债券                       1000.00                1000.00

合计                                     211562.95                5800.00

种类                                             2002年12月31日

                                               面值              减值准备

凭证式国债                                205762.95

威海桃威地方铁路企业债券                    4800.00               4800.00

山东威海电厂企业债券                        1000.00               1000.00

合计                                      211562.95               5800.00

    6.11.1本公司购入的长期企业债券因已逾期未兑付, 按《企业会计制度》规定计提长期债券投资减值准备。

    6.12固定资产及累计折旧明细                    单位：元

固定资产                             2003年6月30日              本期增加

房屋建筑物                            185361066.30            4343326.36

机器设备                              361335634.38            4061175.35

运输设备                               20708779.86            1346818.01

不需用设备                               113115.00

其他设备                              140096292.51             440046.98

土地                                     146070.00

合计                                  586674358.05           10191366.70

累计折旧                             2003年6月30日              本期增加

房屋建筑物                             38368332.09            2929009.59

机器设备                              110557603.41           12600888.55

运输设备                                6439237.13             666445.12

不需用设备                                96265.98

其他设备                                5532867.90             758134.66

合计                                  160994306.51           16954477.92

净值                                  425680051.54

固定资产                                  本期减少        2002年12月31日

房屋建筑物                                                  181017739.94

机器设备                                 554144.76          362828603.79

运输设备                                3767574.85           23129536.70

不需用设备                                                     113115.00

其他设备                                                     13569645.53

土地                                                           146070.00

合计                                    4321719.61          580804710.96

累计折旧                                  本期减少        2002年12月31日

房屋建筑物                                                   35439322.50

机器设备                                 138883.32           98095598.18

运输设备                                 585339.65            6358131.66

不需用设备                                                      96265.98

其他设备                                                      4774733.24

合计                                     724222.97          144764051.56

净值                                                        436040659.40

    6.12.1期末固定资产减值准备与期初相同314615.68元。

    6.13在建工程                        单位：元

工程项目           期末数      本期增加    本期转入工程            期初数

购置房产       4612938.80    1475122.60                        3137816.20

其他工程      10393969.61    2127319.65       401560.00        8668209.96

合计          15006908.41    3602442.25       401560.00       11806026.16

    6.14无形资产                         单位：元

项目                      2003年6月30日         本期增加      本期摊销额

土地使用权                   5371173.79       3600000.00         24870.72

场地使用费                     90000.00

非专利技术                    223493.97                          34383.79

出口退税申报软件                3592.27                            211.31

财务软件                       22305.55                          12166.06

合计                         5710565.58       3600000.00         71632.48

项目                                                       2002年12月31日

土地使用权                                                     1796044.51

场地使用费                                                       90000.00

非专利技术                                                      257877.76

出口退税申报软件                                                  3803.58

财务软件                                                         34472.21

合计                                                           2182198.06

    6.14.1本公司的无形资产收回金额高于帐面价值，故未计提减值准备。

    6.15长期待摊费用                            单位：元

项目                          2003年6月30日                2002年12月31日

装修费、会议台                     11816.32                      16829.92

合计                               11816.32                      16829.92

    6.16短期借款                      单位：元

项目                          2003年6月30日                2002年12月31日

保证借款                       192100000.00                  176500000.00

抵押借款                        58000000.00                   64500000.00

质押借款                        41000000.00                   41000000.00

合计                           291100000.00                  282000000.00

    6.16.1本公司的期末短期借款中，由本公司为子公司冶金建设公司担保取得借款700万元、为华辉活性炭担保取得借款500万元、为山东恒力虎山机械科技公司担保取得借款1000万元；由荣成邱家水产有限公司为本公司的控股子公司山东恒力虎山机械科技公司的提供担保取得借款200万元，其余均为宁夏恒力集团有限公司担保取得借款。

    6.16.2本公司以机器设备向银行做抵押，取得短期借款4800万元；本公司子公司山东恒力虎山机械科技公司用房产及土地向银行取得短期借款 1000万元。

    6.16.3本公司以持有的西北证券有限公司的股权向银行做质押，取得借款4100万元。

    6.17应付票据                  单位：元

票据种类                     2003年6月30日                 2002年12月31日

银行承兑汇票                  118900000.00                    37000000.00

合计                          118900000.00                    37000000.00

    6.17.1应付票据增加幅度较大的原因为本公司本期期末采购量增加，办理银行承兑汇票相应增加所致。

    6.18应付账款                          单位：元

帐龄                    2003年6月30日              2002年12月31日

                     金额        比例％          金额              比例％

一年以内      38305277.84       92.26        26435420.24            72.45

一至二年       1367374.67        3.29         7376285.92            20.22

二至三年       1050025.16        2.53         1565102.55             4.29

三年以上        795761.00        1.92         1109612.24             3.04

合计          41518438.67      100           36486420.95           100

    6.18.1应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    6.19其他应付款                         单位：元

帐龄                   2003年6月30日                    2002年12月31日

                     金额      比例％                    金额      比例％

一年以内      47724603.38       93.22             29298572.31       72.28

一至二年       1658428.87        3.23              1526245.20        4.03

二至三年       1386808.15        2.71              4759664.40       12.55

三年以上        424585.93        0.83              2327123.10        6.14

合计          51194426.33      100                37911605.01      100

    6.19.1其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位见附注7。

    6.20预提费用                                单位：元

项目                     2003年6月30日                     2002年12月31日

各销售网点费用               491766.19                         1133563.16

工程配套费                   103870.00                          181870.00

过轨费及运输                 632923.57                          253086.97

水电费                       107603.16                           47849.20

银行贷款利息                                                    670985.13

其他                          71353.75

合计                        1407516.67                         2287354.46

    6.21长期借款                              单位：元

借款类别                   2003年6月30日                   2002年12月31日

保证借款                     55055000.00                     106554600.00

合计                         55055000.00                     106554600.00

    6.21.1长期借款减少原因是转入一年以内到期的长期借款。

    6.22股本                                  单位：元

股东类别及名称               2002年12月31日                  本期    本期

                                                             增加    减少

一、未上市流通股份

1、发起人股份                141,600,000.00

宁夏恒力集团有限公司         132,000,000.00

宁夏大元炼油化工有限公司       4,800,000.00

太西集团有限公司               1,600,000.00

宁夏有色金属冶炼厂             1,600,000.00

酒泉钢铁集团有限公司           1,600,000.00

2、募集法人股份                           -

3、内部职工股                             -

4、优先股或其他                           -

其中：转配股                              -

5、定向发行法人股              8,160,000.00

6、定向发行个人股              7,840,000.00

未上市流通股份合计           157,600,000.00

二、已上市流通股份

1、人民币普通股               93,600,000.00

其中:高级管理人员持股             43,680.00

2、境内上市的外资股                       -

3、境外上市市外资股                       -

4、其他                                   -

已上流通股份合计              93,600,000.00

三、股份总计                 251,200,000.00

股东类别及名称                2003年6月30日

                                   金额                      实际投资比例

一、未上市流通股份

1、发起人股份                 141,600,000.00                       56.37%

宁夏恒力集团有限公司          132,000,000.00                       52.55%

宁夏大元炼油化工有限公司        4,800,000.00                        1.91%

太西集团有限公司                1,600,000.00                        0.64%

宁夏有色金属冶炼厂              1,600,000.00                        0.64%

酒泉钢铁集团有限公司            1,600,000.00                        0.64%

2、募集法人股份                            -                            -

3、内部职工股                              -                            -

4、优先股或其他                            -                            -

其中：转配股                               -                            -

5、定向发行法人股               8,160,000.00                        3.25%

6、定向发行个人股               7,840,000.00                        3.12%

未上市流通股份合计            157,600,000.00                       62.74%

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                93,600,000.00                       37.26%

其中:高级管理人员持股              43,680.00                        0.02%

2、境内上市的外资股                        -                            -

3、境外上市市外资股                        -                            -

4、其他                                    -                            -

已上流通股份合计               93,600,000.00                       37.26%

三、股份总计                  251,200,000.00                         100%

    6.23资本公积                           单位：元

项目                  2003年6月30日                       2002年12月31日

股本溢价               348276470.10                          348276470.10

股权投资准备             2360463.80                            2360463.80

关联交易差价              210687.80                             210687.80

其他资本公积             1441494.61                            1441494.61

合计                   352289116.31                          352289116.31

    6.24盈余公积                            单位：元

项目                  2003年6月30日                        2002年12月31日

法定公积金              27447940.66                           27447940.66

公益金                  13707822.33                           13707822.33

企业发展基金             1158839.24                            1158839.24

储备基金                 2377320.13                            2377320.13

合计                    44691922.36                           44691922.36

    6.25期间费用                           单位：元

项目                   本期数               上年度数           上年同期数

营业费用           10207801.76            13622974.34          5516825.33

管理费用           17599507.11            23478561.55          9392279.99

财务费用           10843924.43            21655512.52          9491929.71

合计               38651233.30            58757048.41         24401035.03

    6.25.1本期期间费用比上年同期增加，主要原因1、营业费用中铁路费用增加278.46万元；出口费用及其他费用增加190.74万元2、管理费用中，提取坏账准备金增加355.55万元；3、待处理财产损益、其他支出、库存价差比上年同期增加了120多万元；4、合并报表增加星威子公司的期间费用40.12万元；5、由于贷款增加财务费用增加135.20万元。

    6.26投资收益                           单位：元

项目                                本期数                     上年同期数

股权投资差额分摊                -178300.56                       72666.93

购买产权收益                      38189.73

合计                            -140110.83                       72666.93

    二、母公司会计报表主要项目注释

    6.27应收账款                                单位：元

账龄                                    2003年6月30日

                                应收账款                 坏账准备

                           金额        比例％    计提比例            金额

一年以内           100412372.80        65.20           5%      4920470.42

一至二年            36390789.95        23.63          10%      3639078.04

二至三年             7532399.27         4.89          20%      1506479.85

三年以上             9668357.90         6.28          40%      3867343.16

合计               154003919.92       100                     13933371.47

账龄                                  2002年12月31日

                            应收账款                      坏账准备

                           金额     比例％计       提比例            金额

一年以内           117216924.95         80.17          5%      5860846.24

一至二年            16239683.53         11.11         10%      1623968.35

二至三年             3114532.71          2.13         20%       622906.55

三年以上             9631716.84          6.59         40%      3852686.74

合计               146202858.03           100                 11960407.88

    6.27.1应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见附注7。

    6.27.2应收账款中前五名金额合计为49278459.23元，占应收账款总额的比例为31.98%。

    6.28其他应收款                          单位：元

账龄                                  2003年6月30日

                            其他应收款                      坏账准备

                       金额比         例％         计提比例         金额

一年以内            9848076.68        79.29               5%    492976.05

一至二年            2379430.08        19.16              10%    237943.01

二至三年             142349.84         1.15              20%     28469.97

三年以上              49942.62         0.40              40%     19977.05

合计               12419799.22          100                     779366.08

账龄                       2002年12月31日

                           其他应收款                   坏账准备

                        金额        比例％       计提比例           金额

一年以内           1166275.63         10.35             5%       58313.78

一至二年           9420330.08         83.57            10%      942033.01

二至三年            481123.60          4.27            20%       96224.72

三年以上            203874.39          1.81            40%       81549.75

合计              11271603.70        100                       1178121.26

    6.28.1其他应收款期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    6.28.2其他应收款中前五名金额合计为10205787.30元，占其他应收款总额的比例为82.17%。

    6.29长期股权投资

分类列示                               单位：元

项目                              2003年6月30日                  本期增加

1、对子公司投资：

(1)宁夏冶金建设有限公司             10909312.97                -249566.34

(2)宁夏恒力煤业有限公司             18411337.10                1703701.86

(3)山东恒力虎山机械科技公司         63241087.95                3348394.14

(4)宁夏华辉活性炭开发有限公司       29632944.45                9060900.37

(5)石嘴山市星威福利有限公司          5845918.21                 914084.54

小计                                12804060.68               14777514.57

2、对联营企业投资：

(2)上海中绳实业有限公司              1912723.26

(3)北京金弓恒达金属制品公司         10000074.72

小计                                11912797.98

其他股权投资：

(1)宁夏东方钽业股份有限公司          1453400.00

(2)宁夏金蚨创业投资有限公司          2000000.00

(3)伊斯兰国际信托投资公司          180000000.00

(4)西北证券有限责任公司            130000000.00

小计                               313453400.00

合计                               453406798.66               14777514.57

项目                                 本期减少              2002年12月31日

1、对子公司投资：

(1)宁夏冶金建设有限公司                                       11158879.31

(2)宁夏恒力煤业有限公司                                       16707635.24

(3)山东恒力虎山机械科技公司                                   59892693.81

(4)宁夏华辉活性炭开发有限公司         220552.20               20792596.28

(5)石嘴山市星威福利有限公司                                    4931833.67

小计                                  220552.20              113483638.31

2、对联营企业投资：

(2)上海中绳实业有限公司                                        1912723.26

(3)北京金弓恒达金属制品公司                                   10000074.72

小计                                                          11912797.98

其他股权投资：

(1)宁夏东方钽业股份有限公司                                    1453400.00

(2)宁夏金蚨创业投资有限公司                                    2000000.00

(3)伊斯兰国际信托投资公司                                    180000000.00

(4)西北证券有限责任公司                                      130000000.00

小计                                                         313453400.00

    6.29.1长期股票投资                                 单位：元

被投资单位                         初始投资成本      期末        核算方法

                                                     市价

宁夏东方钽业股份有限公司           1,453,400.00                  成本法

被投资单位                         初始投资成本      期末        核算方法

                                                     市价

宁夏东方钽业股份有限公司           1,453,400.00                  成本法

    6.29.2采用权益法核算的长期股权投资如下：                  单位：元

被投资单位名称                       初始投资额          本期权益增减额本

宁夏冶金建设有限公司                10131572.11                -249566.34

宁夏恒力煤业有限公司                  723355.22                1703701.86

山东恒力虎山机械科技有限公司        36600000.00                3348394.14

宁夏华辉活性炭开发有限公司          12614600.00                8840348.17

石嘴山星威福利有限公司               4933087.39                 914084.54

上海中绳实业有限公司                 2450000.00

北京金弓恒达金属公司                10000000.00

合计                                77452614.72               14556962.37

被投资单位名称                       期收回的投资及收益          期末余额

宁夏冶金建设有限公司                                          10909312.97

宁夏恒力煤业有限公司                                          18411337.10

山东恒力虎山机械科技有限公司                                  63241087.95

宁夏华辉活性炭开发有限公司                                    29632944.45

石嘴山星威福利有限公司                                         5845918.21

上海中绳实业有限公司                                           1912723.26

北京金弓恒达金属公司                                          10000074.72

合计                                                         139953398.66

    6.29.2.1本公司长期股权投资不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限制。

    6.29.3其他长期股权投资如下：                   单位：元

被投资单位名称                  投资        实际投资         占被投资公司

                                期限        比例(%）         注册资本比例

                                                              (%)

西北证券有限责任公司                          17.90%               17.90%

宁夏东方钽业股份有限公司      无期限           0.61%                0.61%

宁夏金蚨创业投资有限公司        30年           8.00%                8.00%

伊斯兰国际信托投资公司        无期限          18.15%               18.15%

合计

被投资单位名称                         投资金额                  核算方法

西北证券有限责任公司                 130000000.00                  成本法

宁夏东方钽业股份有限公司               1453400.00                  成本法

宁夏金蚨创业投资有限公司               2000000.00                  成本法

伊斯兰国际信托投资公司               180000000.00                  成本法

合计                                 313453400.00

    6.30主营业务收入与主营业务成本                      单位：元

项目                                      主营业务收入

                            2003年1——6月份             2002年1——6月份

钢丝类                           12734577.90                  14038262.43

钢丝绳类                        824791828.57                  77254460.66

钢绞线类                         27797133.81                  15229862.25

其他钢丝类产品                    3949384.84                   6170870.92

合计                            127272925.12                 112693456.26

项目                                      主营业务成本

                            2003年1——6月份             2002年1——6月份

钢丝类                           13112821.95                  14006737.07

钢丝绳类                         70118812.14                  60479216.83

钢绞线类                         25877350.87                  14459960.32

其他钢丝类产品                    3635030.71                   4046502.76

合计                            112744015.67                  92992416.98

    附注7、关联方关系及关联交易

    7.1 关联方关系

    7.1.1 存在控制关系的关联方

企业名称                                    注册地址             主营业务

宁夏恒力集团有限公司                  石嘴山市河滨区             钢铁制品

宁夏恒力煤业有限公司                  石嘴山市河滨区               洗精煤

宁夏冶金建设有限公司                  石嘴山市河滨区             建筑施工

山东恒力虎山科技机械有限公司        山东荣成市邱家镇       粮油机械、服装

宁夏华辉活性炭开发有限公司            银川高新开发区           活性炭制品

石嘴山市星威福利有限公司              石嘴山市河滨区             绳芯生产

企业名称                        与本企业关系       经济性质    法定代表人

宁夏恒力集团有限公司                  母公司           国有        李礼善

宁夏恒力煤业有限公司              全资子公司       有限责任        李文才

宁夏冶金建设有限公司              控股子公司       有限责任        于  浩

山东恒力虎山科技机械有限公司      控股子公司       有限责任        张汝文

宁夏华辉活性炭开发有限公司        控股子公司       有限责任        杨  东

石嘴山市星威福利有限公司          控股子公司       有限责任        刘瑞生

    7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化         单位：万元

企业名称                                      期初数           本期增加数

宁夏恒力集团有限公司                        12169.30

宁夏恒力煤业有限公司                         1000.00

宁夏冶金建设有限公司                         1018.00

山东恒力虎山科技机械有限公司                 3750.00

宁夏华辉活性炭开发有限公司                   1118.80

石嘴山市星威福利有限公司                      582.82

企业名称                                   本期减少数              期末数

宁夏恒力集团有限公司                                             12169.30

宁夏恒力煤业有限公司                                              1000.00

宁夏冶金建设有限公司                                              1018.00

山东恒力虎山科技机械有限公司                                      3750.00

宁夏华辉活性炭开发有限公司                                        1118.80

石嘴山市星威福利有限公司                                           582.82

    7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份变化             单位：万元

企业名称                                  期初数            本期增加

                                     金额         %        金额      %

宁夏恒力集团有限公司             13200.00        52.55

宁夏恒力煤业有限公司              1000.00       100.00

宁夏冶金建设有限公司              1013.16        99.51

山东恒力虎山科技机械有限公司      3660.00        97.60

宁夏华辉活性炭开发有限公司        1113.77        99.55

石嘴山市星威福利有限公司           577.82        99.14

企业名称                              本期减少               期末数

                                 金额        %          金额         %

宁夏恒力集团有限公司                                   13200.00     52.55

宁夏恒力煤业有限公司                                    1000.00    100.00

宁夏冶金建设有限公司                                    1013.16     99.51

山东恒力虎山科技机械有限公司                            3660.00     97.60

宁夏华辉活性炭开发有限公司                              1113.77     99.55

石嘴山市星威福利有限公司                                 577.82     99.14

    7.1.4 不存在控制关系的关联方

企业名称                       注册地址          主营业务    与本企业关系

上海中绳实业有限公司     上海浦东嵩山路      金属材料销售        联营企业

北京金弓恒达金属制品     北京市新桥大街    预应力产品销售        联营企业

公司

企业名称                            经济性质                   法定代表人

上海中绳实业有限公司                有限公司                       钟肇光

北京金弓恒达金属制品                有限公司                       费绿叶

公司

    7.2 关联方交易

    7.2.1 本公司向关联方销售商品的情况如下：             单位：元

项目                        2003年1——6月份            2002年1——6月份

                                金额     比例               金额     比例

宁夏恒力集团有限公司     46492093.96    23.44        60707855.79    35.78

上海中绳实业有限公司      1901372.79     0.95         5582451.93     3.29

合计                     48393466.75    24.39        66290307.72    39.07

    7.3关联方应收、应付、票据余额                        单位：元

项目                                   期末数          占本期应收款项比重

应收账款：

宁夏恒力集团有限公司全国销        69002899.70                       35.11

售网点

上海中绳实业有限公司               6626147.98                        3.37

其他应付：

宁夏恒力集团有限公司              19620717.93                       47.26

项目                                      期初数       占本期应收款项比重

应收账款：

宁夏恒力集团有限公司全国销           60726420.15                    35.29

售网点

上海中绳实业有限公司                  7312836.98                     4.25

其他应付：

宁夏恒力集团有限公司                 11850357.85                    31.26

    第八节、备查文件

    包括下列文件：

    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

    （二）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人、签名并盖章的会计报表；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

    （四）公司章程。

    文件存放地：公司证券部

    宁夏恒力钢丝绳股份有限公司

    董 事 会

    2003年8月19日

    合并资产负债表

    单位名称：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司      2003年6月30日      单位：元

项目                      行次            期初数                期末数

流动资产：

货币资金                     1        35,290,915.41         57,936,527.54

短期投资                     2        15,952,048.60         50,952,048.60

应收票据                     3         5,723,065.86          7,193,100.43

应收股利                     4                                       0.00

应收利息                     5                                       0.00

应收帐款                     6       157,760,210.18        179,524,017.74

其他应收款                   7        18,126,201.43         23,086,270.68

预付帐款                     8        36,150,245.42         48,980,241.03

应收补贴款                   9           435,594.13            677,974.48

存货                        10       177,390,625.23        191,201,485.03

待摊费用                    11         1,144,465.35          1,308,946.10

一年内到期的长期债权投资    21                 0.00                  0.00

其他流动资产                24                                       0.00

流动资产合计                31       447,973,371.61        560,860,611.63

长期投资：

长期股权投资                32       340,186,402.93        340,058,102.37

长期债权投资                34           205,762.95            205,762.95

其中：合并价差              35         2,815,204.95          2,636,904.39

长期投资合计                38       340,392,165.88        340,263,865.32

固定资产：                                     0.00

固定资产原价                39       580,804,710.96        586,674,358.05

减：累计折旧                40       144,764,051.56        160,994,306.51

固定资产净值                41       436,040,659.40        425,680,051.54

减：固定资产减值准备        42           314,615.68            314,615.68

固定资产净额                43       435,726,043.72        425,365,435.86

工程物资                    44           849,604.23            827,803.20

在建工程                    45        11,806,026.16         15,006,908.41

固定资产清理                46                                  19,788.71

固定资产合计                50       448,381,674.11        441,219,936.18

无形及其他资产：

无形资产                    51         2,182,198.06          5,710,565.58

长期待摊费用                52            16,829.92             11,816.32

其他长期资产                53                                       0.00

无形及其他资产合计          60         2,199,027.98          5,722,381.90

递延税项：                                     0.00

递延税款借项                61                                       0.00

资产总计                    67     1,238,946,239.58      1,348,066,795.03

    合并资产负债表（续）

    单位名称：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司      2003年6月30日      单位：元

项目                      行次            期初数                期末数

流动负债：

短期借款                    68       282,000,000.00        291,100,000.00

应付票据                    69        37,000,000.00        118,900,000.00

应付帐款                    70        36,486,420.95         41,518,438.67

预收帐款                    71        10,578,933.34          8,750,294.59

应付工资                    72         3,231,049.69          3,885,331.37

应付福利费                  73         2,349,998.58          3,553,575.06

应付股利                    74           107,803.28            107,803.28

应交税金                    75        10,898,911.79          7,429,042.69

其他应交款                  80           196,635.14            156,046.39

其他应付款                  81        37,911,605.01         51,194,426.33

预提费用                    82         2,287,354.46          1,407,516.77

预计负债                    83                                       0.00

一年内到期的长期负债        86         5,000,000.00         70,000,000.00

其他流动负债                90                                       0.00

流动负债合计               100       428,048,712.24        598,002,475.15

长期负债：

长期借款                   101       106,554,600.00         55,055,000.00

应付债券                   102                 0.00                  0.00

长期应付款                 103                 0.00                  0.00

专项应付款                 106            70,000.00             70,000.00

其他长期负债               108                 0.00                  0.00

长期负债合计               110       106,624,600.00         55,125,000.00

递延税项：

递延税款贷项               111                                       0.00

负债合计                   113       534,673,312.24        653,127,475.15

少数股东权益               114         3,983,924.81          4,089,546.60

股东权益：

股本                       115       251,200,000.00        251,200,000.00

减：已归还投资             116                                       0.00

股本净额                   117       251,200,000.00        251,200,000.00

资本公积                   118       352,289,116.31        352,289,116.31

盈余公积                   119        44,691,922.36         44,691,922.36

其中：法定公益金           120        13,707,822.33         13,707,822.33

未分配利润                 121        52,107,963.86         42,668,734.61

外币报表折算差额           122

股东权益合计               123       700,289,002.53        690,849,773.28

负债及股东权益总计         135     1,238,946,239.58      1,348,066,795.03

    合并利润表

    单位名称：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司         2003年6月       单位：元

项目                      行次            本期数            上年同期数

一、主营业务收入             1       198,296,924.73        169,658,289.69

减：主营业务成本             4       170,250,018.58        130,929,215.63

主营业务税金及附加           5           677,196.15            403,580.38

二、主营业务利润             6        27,369,710.00         38,325,493.68

加：其他业务利润             7           175,199.21             98,276.05

减：营业费用                 9        10,207,801.76          5,516,825.33

管理费用                    10        17,599,507.11          9,392,279.99

财务费用                    11        10,843,924.43          9,491,929.71

三、营业利润                12       -11,106,324.09         14,022,734.70

加：投资收益                13          -140,110.83            -72,666.93

补贴收入                    14         2,842,007.72          1,877,027.16

营业外收入                  15            49,157.25          1,335,131.33

减：营业外支出              16           458,116.16             43,048.69

四、利润总额                17        -8,813,386.11         17,119,177.57

减：所得税                  18           531,084.04          1,373,213.38

少数股东本年利润            19            94,759.10            700,899.38

五、净利润                  20        -9,439,229.25         15,045,064.81

    合并现金流量表

    编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司        2003年1-6月      单位：元

项目                                                 行次         金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金                            1  203,586,928.83

收到的税费返还                                          3    2,742,835.58

收到的其他与经营活动有关的现金                          8    3,782,631.56

现金流入小计                                            9  210,112,395.97

购买商品、接受劳务支付的现金                           10   99,721,245.37

支付给职工以及为职工支付的现金                         12   28,735,875.41

支付的各项税费                                         13   14,168,099.63

支付的其他与经营活动有关的现金                         18   11,520,849.38

现金流出小计                                           20  154,146,069.79

经营活动产生的现金流量净额                             21   55,966,326.18

二、投资活动产生的现金流量                                           0.00

收回投资所收到的现金                                   22            0.00

取得投资收益所收到的现金                               23            0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值   25      256,221.47

收到的其他与投资活动有关的现金                         28            0.00

现金流入小计                                           29      256,221.47

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       30    8,836,094.88

投资所支付的现金                                       31   44,550,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金                         35            0.00

现金流出小计                                           36   53,386,094.88

投资活动产生的现金流量净额                             37  -53,129,873.41

三、筹资活动产生的现金流量：                                         0.00

吸收投资所收到的现金                                   38            0.00

借款所收到的现金                                       40  252,700,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                         43            0.00

现金流入小计                                           44  252,700,000.00

偿还债务所支付的现金                                   45  221,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   46   11,390,440.64

支付的其他与筹资活动有关的现金                         52            0.00

现金流出小计                                           53  232,890,440.64

筹资活动产生的现金流量净额                             54   19,809,559.36

    合并现金流量表(续）

    编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司       2003年1-6月       单位：元

项目                                                 行次         金额

四、汇率变动对现金的影响额                             55         -400.00

五、现金及现金等价物净增加额                           56   22,645,612.13

补充资料：

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                 57   -9,439,229.25

加：购并前子公司实现的利润                             58

少数股东本年利润                                       59       94,759.10

计提的资产减值准备                                     60    2,958,427.71

固定资产折旧                                           61   16,568,052.45

无形资产摊销                                           62       71,632.48

长期待摊费用摊销                                       63        5,013.60

待摊费用的减少(减：增加)                               64     -164,480.75

预提费用的增加(减：减少)                               65     -879,837.69

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)   66       25,476.18

固定资产报废损失                                       67       14,372.52

财务费用                                               68   11,463,453.81

投资损失(减：收益)                                     69     -140,110.83

递延税款贷项(减：借项)                                 70            0.00

存货的减少(减：增加)                                   71  -15,332,267.14

经营性应收项目的减少(减：增加)                         72  -26,619,129.31

经营性应付项目的增加(减：减少)                         73   77,340,193.30

其他                                                   74            0.00

经营活动产生的现金流量净额                             75   55,966,326.18

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                  0.00

债务转为资本                                           76            0.00

一年内到期的可转换公司债券                             77            0.00

融资租入固定资产                                       78            0.00

3、现金及现金等价物净增加情况：                                      0.00

现金的期末余额                                         79   57,936,527.54

减：现金的期初余额                                     80   35,290,915.41

加：现金等价物的期末余额                               81            0.00

减：现金等价物的期初余额                               82            0.00

现金及现金等价物净增加额                               83   22,645,612.13

    合并资产减值准备明细表

    编制单位：宁夏恒力钢丝绳股份有限公司        2003年1-6月      单位：元

项目                                年初余额                  本年增加数

一、坏账准备合计                 16,589,352.21               3,555,478.38

其中：应收帐款                   14,310,591.47               3,415,106.72

其他应收款                        2,278,760.74                 140,371.66

二、短期投资跌价准备合计            501,302.60

其中：股票投资                      501,302.60

债券投资

三、存货跌价准备合计                680,806.53

其中：库存商品                      427,847.79

原材料                              252,958.74

四、长期投资减值准备合计              5,800.00

其中：长期股权投资

长期债权投资                          5,800.00

五、固定资产减值准备合计            314,615.68

其中：房屋、建筑物                        0.00

机器设备                            314,615.68

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                               本年转回数                   年末余额

一、坏账准备合计                  1,795,663.31              18,349,167.28

其中：应收帐款                    1,396,908.13              16,328,790.06

其他应收款                          398,755.18               2,020,377.22

二、短期投资跌价准备合计                                       501,302.60

其中：股票投资                                                 501,302.60

债券投资

三、存货跌价准备合计                                           680,806.53

其中：库存商品                                                 427,847.79

原材料                                                         252,958.74

四、长期投资减值准备合计                                         5,800.00

其中：长期股权投资

长期债权投资                                                     5,800.00

五、固定资产减值准备合计                                       314,615.68

其中：房屋、建筑物                                                   0.00

机器设备                                                       314,615.68

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备


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