四川明星电力股份有限公司二OO三年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.22 14:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川明星电力股份有限公司二OO三年半年度报告 目录 一、 公司基本情况 二、 股本变动和主要股东持股情况 三、 董事、监事、高级管理人员情况 四、 管理层讨论与分析 五、 重要事项 六、 财务报告 七、 备查文件目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事余厚全因事请假未能出席会议，也未委托其他董事代为出席并行使表决权。 公司董事长周益明先生、总经理周秀华女士、财务总监刘学琼女士、会计机构负责人财务部部长汤华先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称:四川明星电力股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 英文名称缩写：MXEP （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：明星电力 股票代码：600101 （三）公司注册地址：四川省遂宁市明月路88号 公司办公地址：四川省遂宁市明月路88号 邮政编码：629000 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：周益明 （五）公司董事会秘书：蒋 青 联系电话：0825-2210076 传真：0825-2210017 电子信箱：[email protected] 联系地址：四川省遂宁市明月路88号 （六）公司选定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 刊登半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：四川省遂宁市明月路88号公司证券部 （七）主要财务数据和指标 项目 报告期末数 上年末 流动资产（元） 324,617,645.19 343,330,130.45 流动负债（元） 194,595,156.54 185,382,087.45 总资产（元） 1,458,172,859.90 1,425,359,427.58 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1,061,607,746.17 1,030,439,754.56 每股净资产（元/股） 6.25 6.07 调整后的每股净资产（元/股） 6.10 5.88 报告期 上年同期 净利润（元） 31,167,991.61 39,129,904.15 扣除非经常性损益后的净利润（元） 31,954,534.44 39,498,081.96 每股收益（元/股） 0.184 0.230 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.188 0.233 净资产收益率（%） 2.936 3.796 经营活动产生的现金流量净额（元） 46,193,752.32 58,513,318.47 项目 增减比例（%） 流动资产（元） -5.45 流动负债（元） 4.72 总资产（元） 2.30 股东权益（不含少数股东权益）（元） 3.02 每股净资产（元/股） 2.97 调整后的每股净资产（元/股） 3.74 增减比例（%)? 净利润（元） -20.35 扣除非经常性损益后的净利润（元） -19.10 每股收益（元/股） -20.00 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） -19.31 净资产收益率（%） -22.63 经营活动产生的现金流量净额（元） -21.05 本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下： 1、营业外收支净额：-425,732.13元 2、投资收益中，股权投资差额摊销：-360,810.70元 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本结构没有发生变动。 （二）报告期末股东总数 截止2003年6月30日，公司股东总数为39122户。其中：国家股股东1户，法人股股东2户。其余39119户为社会公众股股东。 （三）主要股东情况（单位：股） 名 股东名称 报告期末 本期持股 占总股本 次 持股数 变动情况 比例（%） 1 遂宁兴业资产经营公司 49354407 0 29.065 2 遂宁金源科技发展公司 13446960 0 7.919 3 遂宁市电力物资公司 12000000 0 7.067 4 景博证券投资基金 1284238 不详 0.756 5 国盛证券有限责任公司 1203345 不详 0.709 6 景宏证券投资基金 988695 －13905 0.582 7 开元证券投资基金 987700 不详 0.581 8 刘杰 907950 不详 0.535 9 天津地文高科技发展公司 448102 －303700 0.264 10 龙佳乐 352690 不详 0.208 名 股东名称 持有股份的质 股份 次 押、冻结情况 性质 1 遂宁兴业资产经营公司 0 国有股 2 遂宁金源科技发展公司 13440000 法人股 3 遂宁市电力物资公司 0 法人股 4 景博证券投资基金 不详 流通股 5 国盛证券有限责任公司 不详 流通股 6 景宏证券投资基金 不详 流通股 7 开元证券投资基金 不详 流通股 8 刘杰 不详 流通股 9 天津地文高科技发展公司 不详 流通股 10 龙佳乐 不详 流通股 1、在本公司知情的范围内，前10名股东之间均不存在关联关系。 2、报告期内，持有公司5%以上股份的股东所持股份的变化情况。2003年3月20日，本公司股东遂宁兴业资产经营公司、遂宁市电力物资公司分别与深圳市明伦集团有限公司签订了《股权转让协议》，分别向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司的国家股3578万股、法人股1200万股，转让后，遂宁兴业资产经营公司尚持有本公司的国家股股份1357.4407万股，遂宁市电力物资公司不再持有本公司的股份。股权转让的过户手续已于2003年7月29日办理完毕。 3、股份质押情况。股东遂宁金源科技发展公司分别于2000年8月17日、2002年6月4日将其所持有的股份700万股、644万股于质押给中国农业银行遂宁市中区支行。至此，遂宁金源科技发展公司所持有的本公司股份已质押1344万股，占其所持股份的99.95%，占本公司股份总额的7.91%。 （四）公司控股股东情况 截止2003年6月30日，本公司登记在册的控股股东为遂宁兴业资产经营公司。遂宁兴业资产经营公司是1994年经遂宁市人民政府批准成立，隶属于遂宁市财政局管理的国有独资公司，法定代表人为税国民，企业注册资本为3亿元人民币，公司主要经营遂宁市人民政府授权范围内的国有股权和国有资产。 2003年3月20日，本公司股东遂宁兴业资产经营公司、遂宁市电力物资公司分别与深圳市明伦集团有限公司签订了《股权转让协议》，分别向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司的国家股3578万股、法人股1200万股，转让后，深圳市明伦集团有限公司合计持有本公司的股份4778万股，占公司已发行股份的28.14%。 遂宁兴业资产经营公司向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司的国家股3578万股的事宜已于2003年3月27日获得国家财政部《关于四川明星电力股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企［2003］119号）的批准。 2003年5月23日，遂宁兴业资产经营公司、遂宁电力物资公司分别与深圳市明伦集团有限公司签订了《股份授权协议书》。将两家公司拟转让给深圳市明伦集团有限公司但尚未办理过户手续的股份合计4778万股授权给明伦集团管理。授权深圳市明伦集团有限公司行使4778万股股份除收益权、转让权、赠与权、质押权以外的其他股东权力，授权期限自本授权协议签订之日起到本次转让的股份过户手续办理完毕止。 根据上述批复和协议精神，深圳市明伦集团有限公司已行使4778万股股份的股东权力，成为本公司实际的控股股东。上述股权转让的过户手续股权转让的过户手续已于2003年7月29日办理完毕。 本次股权转让的有关事宜，本公司根据转让的进展情况，按有关规定的要求，分别于2003年3月22日、2003年3月26日、2003年4月3日、2003年4月4日、2003年5月28日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 姓名 性别 年龄 在本公司职务 年初持股 期末持股 周益明 男 29 董事长 0 0 赖学军 男 36 副董事长 副总经理 0 0 周秀华 女 45 董事 总经理 6552 6552 秦 刚 男 40 董事 副总经理 0 0 王 锋 男 31 董事 副总经理 0 0 刘学琼 女 33 董事 财务总监 0 0 唐振尧 男 48 董事 0 0 朱方明 男 41 独立董事 0 0 余厚全 男 42 独立董事 0 0 黄 勇 男 46 独立董事 0 0 朱 丹 男 35 独立董事 0 0 蒋青 男 37 副总经理 董事会秘书 2520 2520 张万富 男 57 监事会主席 9828 9828 税国民 男 44 监事 0 0 郭 忠 男 35 监事 0 0 袁和平 男 43 监事 1900 1900 陶 明 男 33 监事 0 0 李建明 男 49 副总经理 0 0 李利勇 男 38 副总经理 0 0 刘功勋 男 38 副总经理 0 0 1、报告期内公司董事持有公司股票情况。公司于2003年6月30日召开的2002年度股东大会上，选举产生了公司新一届董事会，原任董事张廷安、蒋志明、李加贵、薛居树、张仁全、陈德、张玉明、刘晖不再在公司新一届董事会、监事会中任职，其中，李加贵持有本公司股份13806股、薛居树持有本公司股份13104股，其持股解锁日期为2003年12月。张廷安、蒋志明、张仁全、陈德、张玉明、刘晖未持有公司股份。 2、报告期内公司监事持有公司股票情况。公司于2003年6月30日召开的2002年度股东大会上，选举产生了公司新一届监事会，原任监事李玉常、张晓耕、卢赐华、向志明、邓正忠不再在公司新一届监事会中任职，其中，李玉常持有本公司股份6552股、张晓耕持有本公司股份5040股、卢赐华持有本公司股份6552股，其持股解锁日期为2003年12月。向志明、邓正忠未持有公司股份。 3、报告期内公司高级管理人员持有公司股票情况。 2003年5月29日，公司董事会第五届十四次会议同意王成平辞去公司总会计师职务。王成平未持有公司股份。2003年6月30日后，李加贵不再担任公司副总经理职务，其持有的公司股份13806股解锁日期为2003年12月。 公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份已按规定锁定。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘情况 1、公司2002年度股东大会进行了董事会换届选举，选举周益明、赖学军、周秀华、秦刚、刘学琼、王峰、唐振尧为公司第六届董事会董事，选举朱方明、黄勇、余厚全、朱丹为公司第六届董事会独立董事。 公司董事会六届一次会议，选举周益明先生为董事长，赖学军先生为副董事长。 2、公司2002年度股东大会进行了监事会换届选举，选举张万富、税国民、郭忠作为公司第六届监事会监事。由职工代表担任的监事袁和平、陶明由公司职工民主选举产生。 公司第五届第一次会议，选举张万富先生为监事会主席。 3、公司董事会六届一次会议聘任周秀华女士为公司总经理；聘任赖学军、王峰、秦刚、蒋青、李利勇、刘功勋、李建明先生为公司副总经理；聘任刘学琼女士担任公司财务总监；聘任蒋青先生为董事会秘书。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的解聘情况。 2003年5月29日，公司董事会第五届十四次会议同意王成平先生辞去公司总会计师职务。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期主要经营成果及财务状况 项目 报告期（元） 上年同期（元) 增减比率（%） 主营业务收入 181,313,643.71 167,681,061.43 8.13% 主营业务利润 76,353,961.59 78,800,801.83 -3.11% 净利润 31,167,991.61 39,129,904.15 -20.35% 现金及现金等价物净增加额 -66,784,072.59 22,397,733.60 -398.17% 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比率（%） 总资产 1,458,172,859.90 1,425,359,427.58 2.30 股东权益 1,061,607,746.17 1,030,439,754.56 3.02 上述有重大变化的项目原因分析： 1、主营业务利润较上年同期减少244.68万元,主要原因是：上半年因为严重的枯水情况，增加了外购电量及燃料消耗，导致电力成本增加862.48万元；明星酒店纳入合并范围增加主营业务利润572.21万元。 2、净利润较上年同期减少796.19万元,主要原因是：电力成本增加862.48万元，明星酒店纳入合并范围报告期内亏损280.58万元，公司其他业务利润较上年同期增加221.59万元。 3、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少8,918.18万元，主要是筹资活动生的现金流量净额较上年同期减少5,355.67万元，投资活动产生的现金流量净额减少2,230.55万元。 （二）报告期内主要经营情况 1、报告期公司整体经营情况 根据公司2002年度股东大会决议，公司的经营范围是：电力生产、开发、供销，水电工程建设，电力设备安装，电器设备、材料的生产、销售，房地产开发等。自来水生产、销售；宾馆服务；天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发，天然气工程的设计、安装，燃气用具的维修、销售；生物制药，化工。光电产品的研制、生产、销售，对高科技项目的投资、开发及相关的产品销售、技术服务，信息咨询服务等业务。 2003年1月至4月，由于四川严重的旱情影响，导致了全省性的电力紧张。公司水力发电也受到了较大的困难，涪江来水量降至20多年来的历史最低点，公司所属电厂的水电机组发电严重不足。 公司积极采取措施，加强管理、科学调度，做好节水保水工作，继续狠抓电力、自来水、天然气生产，公司陆续完成了对部分设备的技术更新和升级改造，确保安全运行，并不遗余力保证热电厂满负荷运行，力争多发多供，同时，尽可能从国家电网购买电力，努力保障供区内营业生产和人民生活用电的需要。报告期内，公司全年完成发电量17,130.11万千瓦时，比上年同期减少8.90%；售电18,310.94万千瓦时，比上年同期减少3.50%；销售天然气1,794.06万立方米，比上年同期增加20.10%；销售自来水492.30万吨，比上年同期增加7.45%。公司主营业务收入18,131.36万元，比上年同期增加8.13%，净利润3,116.80万元，比上年同期减少20.35%。 报告期内没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。 2、占本公司主营业务收入10%以上的主要产品是电力、天然气销售和工程安装，情况如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 电 力 87,282,490.88 41,099,844.64 52.91 天然气 40,869,123.38 27,819,631.88 31.93 工程安装 31,871,952.67 23,730,797.79 25.54 31,871,952.67 23,730,797.79 25.54 3、报告期内公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况 项 目 主营业务收入 主营业务成本 电 力 87,282,490.88 41,099,844.64 天然气 40,869,123.38 27,819,631.88 自来水销售 8,683,042.95 4,581,939.66 工程安装 31,871,952.67 23,730,797.79 宾馆服务 10,005,358.08 2,953,561.50 制药 288,801.92 86,852.84 其他 2,312,873.83 1,319,284.51 项 目 占主营业务收入比例（%） 占主营业务成本比例（%） 本期数 同期数 本期数 同期数 电力 48.14 57.73 40.46 45.99 天然气 22.54 23.70 27.38 31.60 自来水销售 4.79 4.42 4.51 4.77 工程安装 17.58 12.35 23.36 15.99 宾馆服务 5.52 1.54 2.91 1.33 制药 0.16 0.26 0.09 0.32 其他 1.27 -- 1.29 -- 4、报告期内无来源于单一参股公司对公司净利润影响达10%以上的投资收益。 5、经营中的困难和问题 报告期内对公司经营造成影响的问题是涪江来水不足。2003年1月至4月，四川江河水量严重不足，公司发电引水的涪江平均流量仅为70立方米?u秒，不到正常发电引水的50%，对公司水力发电带来了严重的影响和困难，报告期内，公司水力发电12478.55万千瓦时，比上年同期减少16.51%。 6、由于2003年第一季度本公司水电发电量减少带来的影响，预计2003年1－9月的累计净利润与去年同期相比仍有一定的下降。 （三）报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金投资情况 公司2001年度配股募集资金延续到本年度继续使用，按照投资计划，报告期内募集资金使用情况如下表(万元)： 计划 报告期内 累计 实施进度 配股承诺项目投资项目 总投资 投资额 投资额 (%) 增资控股四川遂宁制药厂 9,000.00 2,246.89 3,879.76 43.11 自来水改扩建项目 14,900.00 508.52 2,659.28 39.72 新建安居110千伏变电站工程 1,974.83 ?D ?D ?D 遂宁热电厂环保技改扩容项目 2,230.00 ?D ?D ?D 药业项目：制药厂GMP异地改扩建的土建工程、设备安装工程、消防工程、综合楼内部装修工程均已基本完工，报告期内完成投资2,246.89万元。 自来水改扩建项目：一水厂新建5万吨?u日工程、二水厂6 万吨?u日技改工程均已竣工投产，水厂自控系统、营业自动化系统投入运行；铺设城市主水管4850米。报告期内完成投资508.52万元。 该项目的投资进展没有达到预期的进度，主要是遂宁市中区的区划调整方案尚未取得国务院的批复，安居建县的工作至今没有启动，目前还不具备在安居建设自来水厂的条件。 2、募集资金用途的变更情况 由于自来水改扩建项目的投资环境发生变化，根据“集中优势资源，强化主营业务”的原则，公司2002年度股东大会决定：将计划投资于自来水改扩建项目资金中的4,204.83万元分别用于“新建安居110千伏变电站工程”项目和“遂宁热电厂环保技改扩容”项目。其中新建安居110千伏变电站工程项目投资1,974.83万元，遂宁热电厂环保技改扩容项目投资2,230万元，本次调整资金投向的金额占本公司配股募集资金总额的12.22%。自来水改扩建项目的剩余配股募集资金3,856.00万元将继续用于自来水项目。 配股募集资金尚未使用的部分现全部体现为银行存款。 3、报告期内非募集资金投资情况 经公司第五届董事会第十二次会议审议通过，公司以自有资金按BOT方式投资于遂宁中学、遂宁二中的后勤服务设施项目。两校的后勤服务设施项目共计投资2,600万元。其中，遂宁中学新校区后勤服务设施项目2.3万平方米，投资总额约1,200万元；遂宁二中后勤服务设施项目2.9万平方米，投资总额约1,400万元（详见本公司于2003年4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的《董事会决议公告》）。 截止报告期末，该项投资所完工工程量占工程总量的90%以上。 五、重要事项 （一）公司治理情况 公司根据《上市公司治理准则》等规范性文件精神，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。在公司2002年度股东大会上，修订了《公司章程》，进行了董事会、监事会换届，目前，公司董事会由11名董事组成，其中，独立董事4名。公司治理结构较为完善，与中国证监会的有关文件要求不存在重大差异。 （二）报告期内公司利润分配方案执行情况 公司2002年度股东大会审议通过的公司2002年度利润分配的方案为：以2002年末总股本169805367股为基数，每股派现金红利0.25元（含税），共计分配42451341.75元，剩余未分配利润153841617.20元结转以后年度分配。不用资本公积金转增股本。 董事会正积极作好准备，在有关规定所要求的时限内完成利润分配工作。 公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 （三）报告期内，本公司无重大资产购买事项。 （四）报告期内，本公司无重大关联交易情况。 （五）报告期内，公司无重大合同。 （六）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但持续到报告期的，对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （七）报告期内公司诉讼、仲裁事项 1、报告期内的诉讼情况。 报告期内无重大诉讼情况。 2、延续到报告期内的诉讼、仲裁情况。 1999年8月，成都海星宽带信息网络公司借本公司600万元借款，一直未归还，本公司2001年度对其提起诉讼，已于2002年7月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （八）已披露的重要信息索引 1、2003年1月29日，公司披露《四川明星电力股份有限公司公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 2、2003年2月28日，公司披露《公司2002年年度报告摘要》、《董事会决议公告》、《监事会决议公告》、《董事会关于调整部分配股募集资金用途的公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 3、2003年3月22日，公司披露《董事会关于公司股权转让的提示性公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 4、2003年3月22日，深圳市明伦集团有限公司披露《四川明星电力股份有限公司收购报告书摘要》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 5、2003年3月22日，公司股东遂宁兴业资产经营公司、遂宁市电力物资公司披露《股东持股变动报告书》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 6、2003年3月27日，公司披露《董事会提示性公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 7、2003年4月3日，深圳市明伦集团有限公司披露《深圳市明伦集团有限公司公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 8、2003年4月3日，公司披露《董事会决议公告》、《董事会关于深圳市明伦集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 9、2003年4月4日，公司披露《关于国家股转让获批的提示性公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 10、2003年4月19日，公司披露《2003年第一季度报告》，《董事会关于前次集资金使用情况的说明》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 11、2003年5月28日，公司披露《四川明星电力股份有限公司公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 12、2003年5月30日，公司披露《董事会决议公告暨召开公司2002年度股东大会的公告》、《监事会决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 13、2003年7月1日，公司披露《股东大会决议公告》、《董事会决议公告》、《监事会决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 六、财务会计报告 （一）财务报告（未经审计） （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 1、公司的基本情况 四川明星电力股份有限公司（下称“本公司”）为地方水电公司，始建于1958年，当时主要采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拨款、补助和减免税等筹资渠道，先后建成了遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979年全部竣工并形成装机容量分别为6,580千瓦、16,000千瓦的水电发电能力。1988年3月，经四川省遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由本公司原企业遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年5月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行个人股股票2,900万元。1988年12月本公司向遂宁市工商行政管理局办理了注册登记，本公司正式成立。1993年2月13日经遂宁市体改委批准，本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993年12月31日，国家体改委[体改生(1993)269号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997年6月27日，中国证监会[证监发字(1997)359号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。1999年4月6日，本公司经中国证监会[证监公司字(1999)8号]批准实施1997年度股东大会决议通过的1998年增资配股方案，即以1997期末总股本86,552,480股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本增至146,443,860股。2001年7月，本公司经中国证监会[证监公司字(2001)60号]批准实施2000年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，即以2000期末总股本146,443,860股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088股），总股本增至169,805,367股。 本公司从1998年5月开始建设的“三星水电厂”（原名为遂宁市白禅寺电力有限责任公司），已于2001年8月竣工并开始正式发电。工程总投资额约43,238万元，工程水电装机容量1.6万千瓦?w3组，年发电量预计2.26亿千瓦时。 本公司经营范围是电力生产、开发、供销，水电工程建设，电力设备安装，电器设备、材料的生产、销售，房地产开发等。自来水生产、销售；宾馆服务；天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发，天然气工程的设计、安装，燃气用具的维修、销售；生物制药，化工。光电产品的研制、生产、销售，对高科技项目的投资、开发及相关的产品销售、技术服务，信息咨询服务等业务。法定代表人为张廷安。 2、财务报表编制的基准 （1）本公司财务报表符合会计核算的基本前提条件，财务报表中没有不符合会计核算前提的事项。 （2）本公司的合并会计报表，纳入合并范围的子公司概况如下（单位：万元）： 注册 公司名称 业务性质 注册地 资本 遂宁宾馆 旅馆、卡拉OK、酒吧 成都市 200 四川明星水电建设有限公司 水利水电工程施工二级 遂宁市 2,268 遂宁市明星电气工程有限公司 送变电工程线路安装、维修 遂宁市 100 遂宁市明星自来水有限公司 自来水生产、供应 遂宁市 1,100 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 185 四川万通燃气股份有限公司 天然气销售,供应 遂宁市 6121 遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、康乐、服务 遂宁市 6000 四川明星药业有限责任公司 药品生产、供应 遂宁市 9150 实际 权益 合并 公司名称 投资额 比例 开始日 遂宁宾馆 1,615.9 100% 1999年 四川明星水电建设有限公司 1,642 72.4% 1995年 遂宁市明星电气工程有限公司 -- 100% 1998年 遂宁市明星自来水有限公司 2,216.20 100% 1999年 遂宁明星加气砖厂 274.90 100% 1999年 四川万通燃气股份有限公司 7700.83 80% 2002年 遂宁市明星酒店有限公司 3000 50% 2002年 四川明星药业有限责任公司 9000 98.36% 2002年 （3）合并范围的变更： 本期无合并范围的变更。 3、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》规定。 （2）会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，其后，各项财产如果发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 （6）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的期初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）合并会计报表的编制方法 合并范围的确定按照是财政部[财会字（1995）11号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》和财政部[财会二字(1996)2号文]的规定，满足条件的皆纳入会计报表合并范围。 合并会计报表是根据财政部[财会字（1995）11号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵消。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的金额计算确定。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （10）坏帐核算方法 坏帐的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏帐损失，以期末应收账款和其他应收款余额按如下比例计提坏帐准备：帐龄1年（含1年，下同）以内的，按0.5%计提；帐龄1-2年的，按5%计提；帐龄2-3年的，按20%计提；帐龄3年以上的，按40%计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 （11）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品；工程施工企业的工程物资、在建开发产品等。 存货项目主要是为水电站、火电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具，包括维修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等300种左右)、备品备件(变压器、电压互感器、线圈等100余种)、低值易耗品(绝缘带、白纱布、毛巾、变压油、工具等)，以及火电厂所需的燃料。各项存货购进入库时以实际成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 本公司期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （12）长期投资核算方法 ①长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ②长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 ③在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。具体计提比例如下： a.被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的5%提取长期投资减值准备； b.被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的20%提取长期投资减值准备； c.被投资单位不能正常经营，现金流量严重不充足，出现严重亏损时，按投资总额的50%提取长期投资减值准备； d.被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的80%提取长期投资减值准备； e.被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的100%提取长期投资减值准备。 （13）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别、估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38% 5% 电力工业专用设备 —发电设备 25 3.8% 5% —变配电设备 22 4.32% 5% —输电线路 40 2.375% 5% —通讯设备 20 4.75% 5% —测试设备 10 9.5% 5% 机械设备 15 6.33% 5% 管理用设备、用具 10 9.5% 5% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （14）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （15）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （16）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和用电权，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，用电权按10年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （17）长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （18）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理： ①辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 ②借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 （19）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （20）收入确认的方法 ①电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的，供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编制“应收电费汇总表”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差额列入“应收账款”或“预收账款”反映。 ②自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并编制“水费汇总表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 ③销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ④租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 ⑤提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 ⑥建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （21）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 （22）主要会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部[财会字（2000）25号]“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[财会字（2001）17号]“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”的规定，本公司从2001年1月1日执行《企业会计制度》。 根据本公司董事会决定，按照《企业会计制度》和《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求，从2001年1月1日起本公司改变如下主要会计政策： ①固定资产原按账面净值计价、不计提固定资产减值准备，现改变会计核算政策，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提固定资产减值准备。具体方法如下： 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ②在建工程原按账面价值计价、不计提在建工程减值准备，现改变会计核算政策，对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提在建工程减值准备。具体方法如下： 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 ③无形资产原按账面价值计价、不计提无形资产减值准备，现改变会计核算政策，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提无形资产减值准备。具体方法如下： 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 4、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）企业所得税：根据《国务院办公厅关于西部大开若干政策措施实施意见》（国办发［2001］73号）和《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发［2002］47号）规定，经遂宁市地方税务局川地税审字（2003）19号文批准，公司2003年度按15%的税率上缴企业所得税。本公司在四川省遂宁市的全资子公司和控股子公司的所得税除四川万通燃气股份有限公司和四川明星药业有限责任公司外，其余单位均执行15％的所得税税率，并由本公司统一汇算缴纳。 （2）流转税：根据财政部、国家税务总局[财税字(94)004号文]第4条规定，本公司电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照6%的征收率计缴增值税；天然气、化工产品按17％、13％的征收税率计缴增值税，电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税；宾馆服务收入按5%计缴营业税。另外，按应纳增值税、营业税金额的7%和3%分别缴纳城市建设维护税和教育费附加。 （3）其他税项：按国家规定缴纳。 5、控股子公司及合营企业 名 称 注册地 注册资本 投资金额 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆① 成都市 200万元 1,615.9万元 四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268万元 1,642万元 遂宁市明星电气工程有限公司③ 遂宁市 100万元 -- 遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1,100万元 2,216.2万元 遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 185万元 274.9万元 四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9,150万元 9,000万元 四川万通燃气股份有限公司⑦ 遂宁市 6121万元 6,918.45万元 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 遂宁市 6000万元 3,000万元 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 遂宁市 1,300万元 984万元 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 遂宁市 272.9万元 272.9万元 遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 遂宁市 700万元 670万元 遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 遂宁市 800万元 800万元 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公 司⒀ 蓬溪县 500万元 250万元 名 称 权益比例 主营业务 旅馆、卡拉OK、 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆① 100% 酒巴 水利水电工程施 四川明星水电建设有限公司② 72.4% 工贰级 送变电工程线路 遂宁市明星电气工程有限公司③ 100% 安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司④ 100% 自来水生产、供应 遂宁明星加气砖厂⑤ 100% 加气砖生产、销售 四川明星药业有限责任公司⑥ 98.36% 制造销售药品 天然气、浅层油气 资源开发、石油和 四川万通燃气股份有限公司⑦ 80% 天然气化工产品、 燃气设备销售 酒店、宾馆、商务、 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 50% 康乐 天然气开采供应、 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 75.69% 原油开采 改装车辆燃料装 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 100% 置、充压缩气 三级工业及民用 遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 95.71% 建筑工程施工 四级房地产开发 遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 100% 建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公 车用压缩天然气 司⒀ 50% 生产、销售 ①四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆原为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]、遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后，该宾馆成为本公司的全资子公司。2001年4月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆”，从1999年起纳入本公司合并会计报表范围。该宾馆注册资本为200万元、法定代表人为蔡虹，主要经营旅馆、卡拉OK、酒吧。 ②四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司。2001年7月28日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订《关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议》，该公司原注册资本1,410.5万元，进行增资扩股后，注册资本增至2,268万元，其中本公司出资1,642万元占注册资本的72.4%，遂宁万通燃气股份有限责任公司出资626万元占注册资本的27.6%，2001年8月2日，经四川省遂宁市工商行政管理局变更登记为“四川明星水电建设有限公司”，从1995年起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为2,268万元，法定代表人为吴兴国，主要从事对外开展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 ③遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，于1998年2月24日成立。该公司注册资本为100万元，法定代表人为邱忠、主要从事送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理，安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售，机器电器设备安装。 ④遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本公司2000年5月30日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从1999年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、净水剂制造、销售。 ⑤遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑥四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，于2001年12月28日成立。该公司注册资本为9,150万元，本公司出资9,000万元占注册资本的98.36%。注册地为遂宁市、法定代表人为张廷安、主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。从2002年起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑦四川万通燃气股份有限公司是1993年1月8日经遂宁市经济体制改革委员会[遂体改（1993）02号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股份有限公司，于1993年3月8日成立。2001年12月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气国有法人股3,724万股，同时以自有资金收购了其他法人股1,108万股，加上本公司原持有的法人股65万股，本公司持有万通燃气全部法人股4,897万股，占股本总额6,121万股的80%。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。该公司经营范围为：天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发的投资，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程设计、安装，燃气用具的维修、销售，五金交电、化工、百货；注册资本为：6,121万元；注册地址为：四川省遂宁市遂州南路173号；法定代表人为：秦刚。 ⑧遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，于2002年9月20日经四川省遂宁市工商行政管理局登记成立。该公司注册资本6,000万元，本公司以货币资金3000万元投资，占注册资本的50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金2000万元投资，占注册资本的33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金1000万元投资，占注册资本的16.67%。该公司住所为遂宁市开发区明月路88号；法定代表人为李建明；经营范围为：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。 ⑨遂宁兴源油气开发有限公司是万通燃气与遂宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会共同投资设立的有限责任公司，于1993年12月30日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。该公司注册资本1,300万元，其中万通燃气占906万元、遂宁市市中区水利电力工程公司占78万元、遂宁市中区农村合作基金联合会占316万元。2001年12月19日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》，以78万元收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股权。该转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司2001年度股东会通过。转让后万通燃气公司持有遂宁兴源油气开发有限公司75.69%的股份。 ⑩遂宁安源压缩天然气有限公司是万通燃气公司的全资子公司，于1993年12月11日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压缩天然气。 (11)遂宁宏达建筑安装有限公司是万通燃气公司与三个自然人共同投资设立的有限责任公司，于1994年3月7日成立，主要从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。2002年3月1日，万通燃气公司以正兴街28号房屋及土地增加对其投资200万元，遂宁万达房地产开发有限公司增加对其投资400万元，四川金信会计师事务所有限责任公司[川金会验变（2002）024号]验资报告对上述增资进行了验证。2003年1月31日万通燃气公司持有的270万元股份转让给四川明星水电建设公司。转让后四川明星水电建设公司占270万元，遂宁万达房地产开发有限公司占400万元，其他三个自然人占30万元。 (12)遂宁万达房地产开发有限公司是万通燃气公司与遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，于1996年12月17日成立，主要从事四级房地产开发建设。2002年3月1日，万通燃气公司增加对遂宁万达房地产开发有限公司投资600万元，增资后该公司注册资本800万元。2003年1月31日万通燃气公司持有的751万元股份转让给四川明星水电建设公司。转让后四川明星水电建设公司占751万元、遂宁宏达建筑安装有限公司占49万元。 (13)蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司是万通燃气与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业，于2002年11月29日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。该公司注册资本500万元，双方各出资250万元，各占注册资本的50%。自2002年12月起按比例合并纳入了本公司合并会计报表范围。 (2）合并报表范围的变更 本期的合并报表范围与年初一致。 6、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 202,481.69 270,515.18 银行存款 231,391,841.08 164,337,278.04 其他货币资金 200,000.00 402,456.96 231,794,322.77 合计 165,010,250.18 注2、应收账款 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 11,583,886.05 42.81 57,919.43 1-2年 8,013,784.56 29.61 400,689.23 2-3年 4,017,555.77 14.85 803,511.15 3年以上 3,445,108.01 12.73 1,378,043.20 合计 27,060,334.39 100.00 2,640,163.01 期末数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 9,695,772.50 32.77 48,478.86 1-2年 5,595,049.16 18.91 279,752.46 2-3年 6,878,840.80 23.25 1,375,768.16 3年以上 7,414,587.55 25.07 2,965,835.02 合计 29,584,250.01 100.00 4,669,834.50 应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注3、其他应收款 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 8,670,762.59 28.88 43,353.81 1-2年 6,236,800.65 20.78 1,147,840.03 2-3年 1,505,032.58 5.01 301,006.52 3年以上 13,606,970.96 45.33 5,442,788.38 合计 30,019,566.78 100.00 6,934,988.74 期末数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 11,075,949.69 39.27 55,379.75 1-2年 5,420,586.56 19.22 1,107,029.33 2-3年 1,159,548.59 4.11 231,909.72 3年以上 10,550,765.74 37.40 4,220,306.30 合计 28,206,850.58 100.00 5,614,625.09 其他应收款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 单位名称 金 额 所欠时间 欠款原因 遂宁市电力物资公司 2,019,681.46 1年以内 往来款项 大额欠款单位如下： 单位名称 金 额 所欠时间 欠款原因 成都海星信息网络有限公司* 6,000,000.00 3年以上 暂借款 遂宁燃具商场 2,212,511.58 1-2年 往来款项 遂宁市电力物资公司 2,019,681.46 1年以内 往来款项 鄂州通和机械制造有限公司** 880,000.00 2-3年 设备预付款 蓬溪天然气公司 507,631.81 3年以上 借款 *成都海星宽带信息网络公司600万元是1999年8月的借款，该公司一直未归还。本公司对其提起诉讼，2002年7月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前清收工作正在进行中，已计提了40%的坏账准备。 **2001年9月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方诈骗880,000.00元，遂宁市公安局已立案侦察，但收回难度很大。2001年末，对该笔款项全额计提了坏账准备。 注4、预付账款 帐 龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 27,840,623.16 69.45 -- 1-2年 2,583,004.50 6.44 -- 2-3年 99,223.97 0.25 -- 3年以上 9,566,069.48 23.86 -- 合计 40,088,921.11 100.00 -- 帐 龄 期末数 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 42,926,279.37 66.40 -- 1-2年 12,554,215.34 19.42 -- 2-3年 1,418,783.64 2.19 -- 3年以上 7,749,039.90 11.99 -- 合计 64,648,318.25 100.00 -- 预付账款期末余额较期初余额增加61.26%，主要是由于预付的建筑安装工程款增加和明星药业预付的采购款增加所致。 其中：遂宁万达房地产开发公司预付给成都川乡集团房地产开发公司的购房款702万元为三年以上，已签定购房协议，现正洽谈对外销售事宜。 帐龄超过1年的预付账款未收回的理由，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。 预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注5、存货 期初数 项目 金 额 跌价准备 在途物资 -- -- 原材料 12,324,759.25 13,431.17 辅助材料 -- -- 包装物 208,829.19 -- 低值易耗品 2,507,311.28 -- 库存商品 3,100,622.93 1,059.60 在产品 5,690,501.72 20,495.60 分期收款发出商 31,193.66 -- 合计 23,863,218.03 34,986.37 期末数 项目 金 额 跌价准备 在途物资 -- -- 原材料 17,544,902.55 13,431.17 辅助材料 1,344,999.39 -- 包装物 130,401.37 -- 低值易耗品 363,947.69 -- 库存商品 3,765,386.50 1,059.60 在产品 24,172,312.32 42,939.02 分期收款发出商 104,957.08 -- 合计 47,426,906.90 57,429.79 存货期末余额较期初余额增加98.74%，主要是由于建筑安装工程物资增加所致。 期末存货项目按成本与可变现净值孰低计价，按类别存货的成本低于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 注6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 33,471.34 56,949.18 30,322.82 60,097.70 材料 80,434.15 14,258.55 71,831.75 22,860.95 其他 -- 6,993.80 6,993.80 -- 合计 113,905.49 78,201.53 109,148.37 82,958.65 注7、长期投资 (一)项目 期初数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 43,591,996.49 1,491,535.00 21,408,027.20 360,810.70 长期债权投资 -- -- -- -- 合计 43,591,996.49 1,491,535.00 21,408,027.20 360,810.70 期末数 项 目 金 额 减值准备 长期股权投资 64,639,212.99 1,491,535.00 长期债权投资 -- -- 合计 64,639,212.99 1,491,535.00 (二)长期股权投资 （1） 长期股权投资项目 期初数 项目 本期增加 金 额 减值准备 对子公司投资 6,704,471.95 -- 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 36,887,524.54 1,491,535.00 50,000.00 其他股权投资 -- -- 21,358,027.20 合计 43,591,996.49 1,491,535.00 21,408,027.20 期末数 项目 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 360,810.70 6,343,661.25 -- 对合营企业投资 - -- 对联营企业投资 36,937,524.54 1,491,535.00 其他股权投资 21,358,027.20 -- 合计 360,810.70 64,639,212.99 1,491,535.00 期初数 项目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 6,704,471.95 -- 360,810.70 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 36,887,524.54 1,491,535.00 50,000.00 其他股权投资 -- -- 21,358,027.20 合计 43,591,996.49 1,491,535.00 21,408,027.20 360,810.70 期末数 项目 金 额 减值准备 对子公司投资 6,343,661.25 -- 对合营企业投资 - -- 对联营企业投资 36,937,524.54 1,491,535.00 其他股权投资 21,358,027.20 -- 合计 64,639,212.99 1,491,535.00 （2）长期股票投资 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 合计 -- -- -- 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 2,000,000.00 -- 合计 2,500,000.00 500,000.00 （2） 其他投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 1,000,000.00 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 遂宁市涪江城市信用合作社 2001-永久 1,500,000.00 遂宁中学学生食堂及公寓 2003-2011 9,690,583.00 遂宁二中学生食堂及公寓 2003-2011 11,667,444.20 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额 -- 6,484,484.85 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额 -- -378,209.00 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额 -- 99,634.89 遂宁万达建筑安装有限公司股权投资差额 -- 187,750.51 合计 -- 62,139,212.99 占被投资单位 被投资公司名称 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 19.40% 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 11.36% -- 华西证券有限责任公司 2.74% -- 遂宁市涪江城市信用合作社 4.80% -- 遂宁中学学生食堂及公寓 -- -- 遂宁二中学生食堂及公寓 -- -- 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额 -- -- 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额 -- -- 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额 -- -- 遂宁万达建筑安装有限公司股权投资差额 -- -- 合计 -- 991,535.00 长期投资说明详见附注七“母公司会计报表主要项目注释”之1“长期投资”。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 注8、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值： 房屋建筑物 621,100,809.46 3,841,286.13 专用设备 516,049,190.48 8,019,536.08 2,600.00 通用设备 26,277,450.20 1,498,985.23 20,870.00 运输设备 18,613,658.38 1,435,197.00 592,426.56 其他设备 1,346,686.42 345,458.00 4,161.08 合计 1,183,387,794.94 15,140,462.44 620,057.64 累计折旧： 房屋建筑物 83,183,318.42 8,497,686.34 专用设备 148,998,222.48 9,947,215.80 38,313.55 通用设备 5,133,418.33 544,844.15 8,628.88 运输设备 5,100,216.75 838,789.16 140,443.68 其他设备 485,400.85 135,802.02 合计 242,900,576.83 19,964,337.47 187,386.11 净值 940,487,218.11 固定资产减值准备 30,369,126.14 净额 910,118,091.97 项目 期末数 原值： 房屋建筑物 624,942,095.59 专用设备 524,066,126.56 通用设备 27,755,565.43 运输设备 19,456,428.82 其他设备 1,687,983.34 合计 1,197,908,199.74 累计折旧： 房屋建筑物 91,681,004.76 专用设备 158,907,124.73 通用设备 5,669,633.60 运输设备 5,798,562.23 其他设备 621,202.87 合计 262,677,528.19 净值 935,230,671.55 固定资产减值准备 30,336,371.51 净额 904,894,300.04 注9、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年 转固数 遂宁白禅寺电站工程尾期 1,298,008.88 1,321,728.63 -- 工程 其中：利息资本化金额 -- -- -- 仁里电控厂征地 417,355.84 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅35 千伏变电站改造 2,800,000.00 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅村变电站集资楼 3,399,691.16 78,918.38 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁-安居110KV输变电 1,240,696.50 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 桂花变电站 224,044.00 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 电力调度大厦工程 -- 10,203,258.45 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 永兴变电站工程 -- 1,542,944.91 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 过军渡电站 -- 3,084,176.20 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 热电厂三废治理中心楼 -- 211,689.40 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 自来水改扩建一期工程 10,691,215.60 5,056,662.35 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 明星药业迁扩建 13,026,621.28 14,774,633.46 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 明星生物制药研发中心 3,135,048.13 51,036.80 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 万通煤场专线 12,195,278.45 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 万通甲醇项目 1,793,088.70 179,331.27 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 天然气井工程 6,020,452.74 2,616,460.01 4,279,857.68 其中：利息资本化金额 -- 兴化洁能加气工程 1,956,213.32 1,973,098.31 3,929,311.63 其中：利息资本化金额 -- 其他零星工程 4,934,111.96 5,109,685.35 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 合计 63,131,826.56 46,203,623.52 8,209,169.31 其中：利息资本化金额 -- -- -- 在建工程减值准备 -- -- -- 万通煤场专线 3,607,998.20 -- -- 工程名称 其他 年末数 资金 项目 减少数 来源 进度 遂宁白禅寺电站工程尾期 -- 2,619,737.51 募集 90% 工程 借款 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 仁里电控厂征地 -- 417,355.84 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 金梅35 千伏变电站改造 -- 2,800,000.00 募集 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 金梅村变电站集资楼 -- 3,478,609.54 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 遂宁-安居110KV输变电 -- 1,240,696.50 其他 20% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 桂花变电站 -- 224,044.00 其他 80% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 电力调度大厦工程 -- 10,203,258.45 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- - -- -- 永兴变电站工程 -- 1,542,944.91 其他 80% 其中：利息资本化金额 -- - -- -- 过军渡电站 -- 3,084,176.20 其他 5% 其中：利息资本化金额 -- - -- -- 热电厂三废治理中心楼 -- 211,689.40 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- - -- -- 自来水改扩建一期工程 -- 15,747,877.95 募集 90% 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 明星药业迁扩建 -- 27,801,254.74 募集 80% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 明星生物制药研发中心 -- 3,186,084.93 募集 20% 其中：利息资本化金额 -- -- 万通煤场专线 -- 12,195,278.45 其他 80% 其中：利息资本化金额 -- -- 万通甲醇项目 -- 1,972,419.97 其他 5% 其中：利息资本化金额 -- -- 天然气井工程 4,357,055.07 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- 兴化洁能加气工程 - 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- 其他零星工程 -- 10,043,797.31 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 合计 - 101,126,280.77 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 在建工程减值准备 -- - 万通煤场专线 -- 3,607,998.20 注10、无形资产 期初数 本期 种类 原始金额 金额 减值准备 增加 土地使用 权* 64,661,482.39 55,742,642.43 1,979,406.77 -- 用电权 142,875.00 75,009.30 75,009.30 -- 药品生产 许可证** 700,000.00 514,285.71 -- -- 管理软件 *** 391,601.00 362,790.97 -- 23,400.00 合计 56,694,728.41 2,054,416.07 23,400.00 期末数 剩余摊 种类 本期摊销 金额 减值准备 销期限 土地使用 权* 1,327,884.22 54,414,758.21 1,979,406.77 40-47年 用电权 75,009.30 75,009.30 -- 药品生产 许可证** 85,714.27 428,571.44 -- 2.5年 管理软件 *** 20,905.02 365,285.95 -- 9.5年 合计 1,434,503.51 55,283,624.90 2,054,416.07 *万通燃气公司并入的原始金额为22,096,998.94元，期末摊余价值为21,007,423.02元的无形资产土地使用权，是划拨土地。 **该项无形资产是遂宁兴业资产经营公司投资转入本公司子公司遂宁明星药业有限公司的药品生产许可证，协议作价70万元，有效期为2001年12月28日－2005年12月31日。 ***该项无形资产主要是遂宁市明星酒店有限公司购入的酒店管理用软件。 注11、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 宾馆及餐厅装修费 15,348,504.97 899,782.13 CN-催化剂 298,098.00 186,700.00 合计 15,646,602.97 1,086,482.13 项目 本期摊销 期末数 宾馆及餐厅装修费 2,041,074.17 14,207,212.93 CN-催化剂 62,666.25 422,131.75 合计 2,103,740.42 14,629,344.68 注12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押贷款 -- -- -- 担保贷款 20,000,000.00 -- -- 信用贷款 430,000.00 430,000.00 -- 合计 20,430,000.00 430,000.00 -- 短期借款期末余额明细项目如下: 贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注 遂宁市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00 -- 合计 -- -- 430,000.00 -- *该项贷款是遂宁宾馆1992年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金30万元，截止2001期末已归还10万元，尚未归还本金20万元及利息23万元共计43万元，主要原因是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核对，尚欠贷款本金20万元及利息82,783.82元，待核对清楚后归还。 注13、应付账款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 2,740,650.30 19.14 13,735,243.57 55.64 1-2年 3,480,193.90 24.3 874,010.23 3.54 2-3年 7,863,117.60 54.91 33,536.12 0.14 3年以上 236,921.55 1.65 10,043,024.20 40.68 合计 14,320,883.35 100.00 24,685,814.12 100.00 应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注14、预收账款 期初数 期末数 帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 22,224,916.19 83.88 32,938,593.61 70.82 1-2年 3,048,955.29 11.51 12,087,557.85 25.99 2-3年 64,837.84 0.24 383,371.00 0.82 3年以上 1,157,215.49 4.37 1,100,395.51 2.37 合计 26,495,924.81 100.00 46,509,917.97 100.00 预收账款2003年6月末余额较上期末余额增加75.54%，主要是预收的建筑安装工程款增加较多。预收账款主要包括预收输变电线路安装工程款和天然气安装款，以及预收的水电建设工程款。 预收账款2003年6月末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注15、应付股利 主要投资者 期初数 期末数 社会公众股东 23,751,000.00 23,751,000.00 国家股股东 12,338,601.75 12,338,601.75 法人股东 6,361,740.00 6,361,740.00 子公司小数股东 1,345,882.50 1,612,424.65 合计 43,797,224.25 44,063,766.40 应付股利期末余额包括：（1）根据本公司董事会关于2002年度利润分配预案的决议，以2002期末股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税），共计分配42,451,341.75元；（2）并表并入四川万通股份有限公司尚未支付的个人股股利1,612,424.65元。 四川明星电力股份有限公司二00三年半年度报告 注16、未交税金 项目 期初数 期末数 增值税 1,241,946.92 1,386,738.50 营业税 -371,525.88 -16,314.38 企业所得税 542,088.52 1,822,725.53 城市建设维护税 127,244.98 213,826.42 房产税 3,653.40 3,653.40 代扣代缴个人所得税 31,302.65 55,515.92 代扣代缴建安税 55,469.76 -- 合计 1,630,180.35 3,466,145.39 注17、其他应付款 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 17,000,664.99 26.52 33,293,442.40 55.59 1-2年 18,875,132.16 29.44 10,266,350.61 17.14 2-3年 4,343,209.92 6.78 12,802,506.10 21.38 3年以上 23,884,756.69 37.26 3,524,847.98 5.89 64,103,763.76 100.00 合计 59,887,147.09 100.00 其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下： 单位名称 金额 备注 遂宁市金源科技发展公司 1,017,878.40 往来款 注18、预提费用 费用类别 期初数 期末数 备注 大修理费 110,238.89 533,661.66 设备大修理费 绩效奖金 -- 464,681.32 -- 管网维修费 1,532,603.82 1,427,945.13 天然气管网维修费 能源费 453,853.14 -- -- 销售包干费 59,157.16 56,845.87 -- 排污费 -- 464,636.00 -- 盐水运费 -- 520,337.19 -- 房租 -- 10,639.54 -- 合计 2,155,853.01 3,478,746.71 -- 预提费用2003年6月末余额较上期末余额增加61.36%，主要是万通公司计提的盐水运费和热电厂计提的排污费增加所致。 注19、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债期末余额明细项目如下： 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押贷款 -- -- -- 担保贷款 -- -- -- 信用贷款 2,264,000.00 2,291,000.00 拨改贷款、已逾期 合计 2,264,000.00 2,291,000.00 -- 一年内到期的长期负债2003年6月末余额逾期明细如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明 遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20% 遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60% 遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明 遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60% 利息 291,000.00 -- -- 合计 2,291,000.00 -- -- 借款单位 借款条件 备注 四川省建委拨改贷借款 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 利息 -- 借款利息 合计 -- 注20、长期借款 长期借款2003年6月末余额明细项目如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率% 四川水利电力产业 65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 5.76 集团有限责任公司 四川水利电力产业 24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 5.76 集团有限责任公司 遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 6.00 遂宁市财政局 4,340,000.00 2000.6.1-2008.6.1 6.00 合计 98,200,000.00 借款单位 借款条件 备注 四川水利电力产业 电费收益 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 四川水利电力产业 电费收益 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 国债项目自来水工 遂宁市财政局 程借款 国债项目自来水工 遂宁市财政局 程借款 合计 根据四川省人民政府川办发（2002）24号文件，按销售电量扣除免征量后，按0.02元/度征收农网还贷资金，以偿还农网改造借款。 注21、长期应付款 长期应付款2003年6月末余额明细项目如下： 项目 期初数 期末数 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 遂宁市政府 4,960,000.00 4,960,000.00 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 合 计 7,299,730.97 7,299,730.97 项目 备注 遂宁市财政局 1994年拨“挖、革、改”资金 遂宁市政府 98年和2002年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 99年补助三星电站造地复耕基金 合 计 注22、专项应付款 项目 期初数 期末数 农村电网改造资金拨款* 32,190,000.00 32,190,000.00 自来水改扩建工程拨款 8,000,000.00 9,000,000.00 甲醇项目前期工作经费** 300,000.00 300,000.00 合计 40,490,000.00 41,490,000.00 项目 备注 农村电网改造资金拨款* 遂宁市财政局2001自来水 自来水改扩建工程拨款 厂国债专项资金拨款 甲醇项目前期工作经费** 合计 *是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的款项，其中649万元为国债资金转拨款，另870万元是财政预算专项拨款，分别于2000年1月31日、2001年1月3日和2001年9月17日收讫；四川水利电力产业集团财政拨款1,700万元，于2002年5月22日收到620万元、5月20日收到1,080万元。 **是2001年12月24日由遂宁市财政局[市财基字第056号]拨付万通燃气公司甲醇项目前期工作经费300,000.00元。 注23、递延税款贷项 递延税款贷方余额是1998年根据财政部[财会函（1998）25号]规定，将“资本公积”期初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递延税款贷方的数额，从1999年起以综合调整法按10年期平均摊销。2003期初数为4,081,036.40元，本期摊销340,086.37元，摊销后递延税款贷方余额3,740,950.03元。 注24、股本 本次变动增减（+、-） 项目 期初数 公积金 配股 送股 其他 转股增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74,801,367.00 其中：国家持有股份 49,354,407.00 境内法人持有股份 25,446,960.00 境外法人持有股份 -- 其他 -- 2、募集法人股 -- 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 74,801,367.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 95,004,000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 已上市流通股份合计 95,004,000.00 三、股份总数 169,805,367.00 本次变动增减（+、-） 项目 期末数 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74,801,367.00 其中：国家持有股份 49,354,407.00 境内法人持有股份 25,446,960.00 境外法人持有股份 -- 其他 -- 2、募集法人股 -- 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 74,801,367.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 95,004,000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 已上市流通股份合计 95,004,000.00 三、股份总数 169,805,367.00 注25、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 506,327,472.27 -- -- 506,327,472.27 接受非现金资产捐赠 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- 住房周转金转入 -- -- -- -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 -- -- 29,887,873.70 股权投资准备* 854,500.00 -- -- 854,500.00 其他资本公积转入** 1,648,895.07 -- -- 1,648,895.07 合计 538,718,741.04 -- -- 538,718,741.04 注26、盈余公积金 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 61,935,444.33 -- -- 61,935,444.33 公益金 50,728,310.14 -- -- 50,728,310.14 任意盈余公积 55,410,274.85 -- -- 55,410,274.85 合计 168,074,029.32 -- -- 168,074,029.32 注27、主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 电力销售收入 87,282,490.88 96,805,337.62 工程安装收入 31,871,952.67 20,708,802.88 宾馆服务收入 10,005,358.08 2,572,635.65 自来水销售收入 8,683,042.95 7,418,110.95 燃气化工收入 40,869,123.38 39,740,276.31 制药收入 288,801.92 435,898.02 其他收入 2,312,873.83 -- 合计 181,313,643.71 167,681,061.43 注28、主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 电力销售成本 41,099,844.64 39,783,232.78 工程安装成本 23,730,797.79 13,833,422.19 宾馆服务成本 2,953,561.50 1,153,066.81 自来水销售成本 4,581,939.66 4,128,214.33 燃气化工销售成本 27,819,631.88 27,336,813.13 药业公司药品销售成本 86,852.84 270,098.31 其他成本 1,319,284.51 -- 合计 101,591,912.82 86,504,847.55 注29、其他业务利润 其他业务利润2003年1－6月发生额明细如下： 项目 本期数 上年同期数 备注 房屋租赁 727,503.25 360,774.94 -- 管网维护 2,486,877.22 196,941.76 -- 停车费 47,225.00 -- -- 校验服务费 874,635.73 -- -- 其他 171,645.77 1,534,247.64 材料销售 合计 4,307,886.97 2,091,964.34 -- 注30、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 391,428.30 1,244,135.59 减：利息收入 838,390.27 1,372,304.10 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 29,975.90 9,554.97 合计 -416,986.07 -118,613.54 注31、投资收益 股票 股权投 债权投 长期股权投 项目 投资 资收益 资收益 资差额摊销 短期投资 -- -- -- -- 长期投资 -- 36,509.81 -- -360,810.70 合计 -- 36,509.81 -- -360,810.70 期末调整的被投资公司所 项目 合计 有者权益净增减的金额 短期投资 -- -- 长期投资 -- -324,300.89 合计 -- -324,300.89 注32、营业外收入 项目 本期实际数 上年同期实际数 处理固定资产收入 203,766.17 13,432.00 违约金及罚款收入 28,408.76 17,145.35 其他 20,197.45 192,656.73 合计 252,372.38 223,234.08 注33、营业外支出 项目 本期实际数 上年同期实际数 处理固定资产损失 259,159.81 68,598.90 违约金及罚款支出 24,000.00 -- 捐赠支出 118,947.43 10,000.00 非常损失 150,060.00 29,655.42 固定资产值准备 -11,176.53 3,034.01 其他 137,113.80 133,072.56 合计 678,104.51 244,360.89 注34、支付的其他与经营活动有关的现金 2003年1－6月本公司支付的其他与经营活动有关的现金为21,349,782.04元，其中金额较大的项目列示如下： 差旅费 1,297,326.54 保险费 5,634,873.56 办公费 1,931,623.45 修理费 2,465,983.28 业务招待费 794,506.31 运输费 564,297.34 电话费用 732,653.82 住房公积金 2,153,824.95 低耗品 623,513.56 注35、2003年1-6月本公司支付的其他与投资活动有关的现金为8,120,287.42元，主要是明星药业公司预付的技术转让费及设备款。 7、母公司会计报表主要项目注释 注1、长期投资 (一)项目 1、长期投资项目 期初数 项目 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 293,621,588.82 1,441,535.00 26,968,504.32 长期债权投资 -- -- -- 合计 293,621,588.82 1,441,535.00 26,968,504.32 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 10,773,281.62 309,816,811.52 1,441,535.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 10,773,281.62 309,816,811.52 1,441,535.00 长期投资本期增加数包括：(1)本期按权益法核算计算的遂宁加气砖厂有限公司投资收益增加投资399,358.10元；(2)本期按权益法核算计算遂宁市明星电气工程有限公司投资收益增加投资8,402.14元；(3)本期按权益法核算遂宁市明星自来水有限公司计算的投资收益增加投资1,718,539.04元；（4）本期按权益法核算计算的遂宁市明星药业有限公司投资收益增加投资108,247.74元；（5）本期按权益法核算计算的遂宁万通燃气有限公司投资收益增加投资3,375,930.10元（6）投资遂宁中学校学生宿舍及食堂项目9,690,583.00元 (7) 投资遂宁二中学生宿舍及食堂项目11,667,444.20元。 长期投资本期减少包括：(1)本期摊销对万通燃气的股权投资差额381,440.28元；(2)万通燃气公司分配股利6,121,168.60元； (3)；收回水电建设公司分配股利410,000.00元；(4)收回电气工程公司分配股利457,769.33元；(5)收回加气砖厂分配股利437,571.99元；（6）本期按权益法核算计算的遂宁明星水电建设有限公司投资损失111,203.30元(7)本期按权益法核算计算的四川遂宁宾馆投资损失1,451,209.13元；(8)本期按权益法核算计算的遂宁市明星酒店有限公司投资损失1,402,918.99元； (二)长期股权投资 （1） 投资项目 期初数 项目 本期增加 金额 减值准备 对子公司投资 258,334,064.28 -- 5,610,477.12 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 35,287,524.54 1,441,535.00 -- 其他股权投资 -- -- 21,358,027.20 合计 293,621,588.82 1,441,535.00 26,968,504.32 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 10,773,281.62 253,171,259.78 -- 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 -- 35,287,524.54 1,441,535.00 其他股权投资 -- 21,358,027.20 -- 合计 10,773,281.62 309,816,811.52 1,441,535.00 （2）股票投资 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司① 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司② 法人股 200 3.91% 四川万通燃气股份有限公司③ 法人股 4897.17 80% 合计 -- -- -- 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司① 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司② 2,000,000.00 -- 四川万通燃气股份有限公司③ 78,128,356.76 -- 合计 80,628,356.76 500,000.00 ①四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生产、销售，本公司拥有其1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司已停产多年，投资成本收回的可能性较小，按本公司的会计政策对其计提100%的减值准备。 ②四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦系列产品生产、销售，本公司拥有其3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ③四川万通燃气股份有限公司是本公司的控股子公司，对其初始投资金额为77,008,300.00元、其中初始股权投资差额为7,628,805.70元。2003年6月末投资成本为69,184,494.30元、损益调整为2,459,377.61元、股权投资差额为6,484,484.85元。 （3）其他投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00 华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾 馆⑤ 99.4-永久 10,958,325.72 四川明星水电建设有限公司⑥ 95.12-永久 16,744,068.05 遂宁市明星电气工程有限公司⑦ 95.12 247,750.20 遂宁市明星自来水有限公司⑧ 99.4-永久 30,451,236.80 遂宁明星加气砖厂⑨ 95-永久 3,405,804.45 四川明星药业有限责任公司⑩ 2001.12-永久 89,401,042.96 遂宁市明星酒店有限公司(11) 2002.9-永久 23,834,674.85 遂宁中学校学生宿舍项目 2003-2011 9,690,583.00 遂宁二中学生宿舍项目 2003-2011 11,667,444.20 合计 -- 229,188,454.76 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司① 6.56% -- 遂宁明星建材开发有限责任公司② 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 11.36% -- 华西证券有限责任公司④ 2.74% -- 四川明星电力股份有限公司遂宁宾 馆⑤ 100% -- 四川明星水电建设有限公司⑥ 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司⑦ 100% -- 遂宁市明星自来水有限公司⑧ 100% -- 遂宁明星加气砖厂⑨ 100% -- 四川明星药业有限责任公司⑩ 98.36% -- 遂宁市明星酒店有限公司(11) 50% -- 遂宁中学校学生宿舍项目 -- -- 遂宁二中学生宿舍项目 -- -- 合计 -- 941,535.00 ①遂宁市城市信用社股份有限公司是2001年度改制设立的股份有限公司，主要从事金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其12.56%（本公司原投资1,038,060.00元，占其注册资本的32.71%，2001年该信用社扩充股金，本公司新增入股1,000,000.00元，加上损益调整数131,794.54元合计投资余额2,169,854.54元，占遂宁市金龙城市信用合作社扩股后净资产的12.56%，遂宁市城市信用社股份限公司成立时，遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程规定，遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信用社股份有限公司股份）的股份折股，占其6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自1994年起本公司陆续向其投资至1997年共计投资1,983,070.00元。该公司生产水泥但其原材料全部依靠外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差，因而本公司决定对该公司投资按投资成本50%计提长期投资减值准备991,535.00元。 ③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份有限公司、四川省遂宁市医药总公司等8家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资本880万元，于1999年5月26日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新技术项目进行投资。本公司出资1,000,000.00元，占该公司注册资本11.36%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是2000年6月26日经中国证监会[证监机构字（2000）133号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建华西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额折股2,734,600.00元，同时用银行存款25,000,000.00元新增投入该公司，共计投资27,734,600.00元，占其注册资本2.74%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ⑤四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆，详见附注五。 ⑥四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司，详见附注五。 ⑦遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，详见附注五。 ⑧遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司，详见附注五。 ⑨遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑩四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，详见附注五。 (11)遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，详见附注五。 注2、投资收益 股票投 股权投 债权投 联营或合营公 项目 资收益 资收益 资收益 司分来的利润 短期投资 -- -- -- -- -- 2,263,705.43 -- -- 长期投资 合计 -- 2,263,705.43 -- -- 期末调整的被投 项目 资公司所有者权 合计 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- 2,263,705.43 长期投资 合计 -- 2,263,705.43 长期投资收益包括：(1)各子公司本期按权益法核算计算投资收益2,645,145.71元；(2)摊销对四川万通股份有限公司股权投资借方差额381,440.28元。 8、关联方关系及关联交易 (1)关联方关系 ①存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 遂宁市兴业资产经营公司 遂宁市 资产经营 深圳明伦集团有限公司 深圳市 投资兴办实业、国内商业 遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉OK、酒吧 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 遂宁明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 遂宁明星酒店有限公司 遂宁市 酒店、宾馆、服务 四川万通股份有限公司 遂宁市 天然气销售供应 与本公司 经济性质或 法定 单位名称 关系 类型 代表人 遂宁市兴业资产经营公司 国家股股东 国有 税国民 深圳明伦集团有限公司 法人股股东 有限责任 周益民 遂宁宾馆 子公司 全民所有制 蔡 虹 四川明星水电建设有限公司 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁明星电气工程有限公司 子公司 有限责任 邱忠 遂宁市明星自来水有限公司 子公司 股份制 肖远富 遂宁明星加气砖厂 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 子公司 有限责任 赖学军 遂宁明星酒店有限公司 子公司 有限责任 李建民 四川万通股份有限公司 子公司 股份制 秦刚 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 遂宁市兴业资产经营公司 300,000,000.00 深圳明伦集团有限公司 57,500,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 遂宁明星酒店有限公司 60,000,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 单位名称 期末数 遂宁市兴业资产经营公司 300,000,000.00 深圳明伦集团有限公司 57,500,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 遂宁明星酒店有限公司 60,000,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,1686.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化： 期初数 本期增加 单位名称 金额 比例 金额 比例 遂宁市兴业资产经营公司 4,935.44 29.07% -- -- 遂宁宾馆 200.00 100% -- -- 四川明星水电建设有限公司 1642.00 72.40% -- -- 遂宁市明星电气工程有限公司 100.00 100% -- -- 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% -- -- 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- -- 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% -- -- 遂宁明星酒店有限公司 3,000.00 50.00% -- -- 四川万通燃气股份有限公司 4897.17 80.00% -- -- 本期减少 期末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 遂宁市兴业资产经营公司 -- -- 4,935.44 29.07% 遂宁宾馆 -- -- 200.00 100% 四川明星水电建设有限公司 -- -- 1,642.00 72.40% 遂宁市明星电气工程有限公司 -- -- 100.00 100% 遂宁市明星自来水有限公司 -- -- 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 -- -- 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 -- -- 9,000.00 98.63% 遂宁明星酒店有限公司 -- -- 3,000.00 50.00% 四川万通燃气股份有限公司 -- -- 4897.17 80.00% ④不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占总股本的7.92% 遂宁市电力物资公司 为本公司法人持股单位，占总股本的7.07% （2）关联方交易 ①关联方应收应付款项余额： 项 目 本期期末 2002期末 其他应收款： 遂宁市国有资产管理局 -- 425,985.89 遂宁市电力物资公司 2,019,681.46 2,497,753.23 其他应付款： 遂宁金源科技发展公司 1,007,878.40 1,007,878.40 ②销售货物 无。 ③采购货物 企业名称 本期数 上年同期数 遂宁市电力物资公司 4,599,589.95 3,326,815.14 本公司向关联方购买货物定价以市场价格为准。 9、或有事项 （1） 在报告期内无诉讼情况。 （2）未以现有资产对外担保。 10、资产负债表日后事项中的非调整事项 2003年8月1日经董事会决议，本公司投入12000万元对深圳市明星康桥投资有限公司进行增资，将其注册资本由现在的8000万元增至20000万元。投资设立明星综合商社，注册资本为20000万元；其中,本公司出资15000万元，占商社股份总额的75%。详细情况见8月5日的董事会决议公告。 11、其他重要事项 截止2003年6月30日，本公司农村电网改造资产总额为198,743,731.36元，由于农网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账内统一核算。农网改造已完工的一期工程纳入本公司会计报表反映的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 固定资产 105,601,584.16 专项应付款 32,190,000.00 预付账款-电力物资公司 16,948,415.84 长期借款 90,360,000.00 合计 122,550,000.00 合计 122,550,000.00 2003年6月30日，农网改造尚未验收暂未纳入本公司会计报表反映的明细情况如下： 项目 金额 项目 金额 货币资金 25,933,148.24 其他应付款 31,429,896.74 其他应收款 382,542.31 专项应付款 0.00 预付账款 2,433,000.81 项目资本 1,563,934.62 在建工程 47,445,140.00 长期借款 43,200,000.00 合计 76,193,831.36 合计 76,193,831.36 货币资金余额是农网改造资金尚未用完的余额；预付账款余额是预付备料款。 其他应付款余额是应付的工程款余额；项目资本金余额是向农民收取应由农民负担的电表以下所需资金；长期借款是从四川省水利电力集团借入的农网建设专用借款。 12、承诺事项 无。 七、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）公司章程 （五）其他有关资料 四川明星电力股份有限公司 董事长：周益明 二00三年八月二十日 四川明星电力股份有限公司 资产负债表 2003年6月30日 金额单位:人民币元 资产 注释 2003-6-30 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 165,010,250.18 63,025,942.74 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - 6,316,168.60 应收帐款 2 24,914,415.51 18,084,540.61 其他应收款 3 22,592,225.49 59,100,756.16 预付帐款 4 64,648,318.25 26,125,482.60 应收补贴款 - - 存货 5 47,369,477.11 8,161,192.08 待摊费用 6 82,958.65 - 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 324,617,645.19 180,814,082.79 长期投资： 长期股权投资 7 63,147,677.99 308,375,276.52 长期债权投资 - - 长期资产合计 63,147,677.99 308,375,276.52 其中：合并价差 6,343,661.25 - 固定资产： 固定资产原价 8 1,197,908,199.74 947,993,180.29 减：累计折旧 8 262,677,528.19 171,202,467.55 固定资产净值 935,230,671.55 776,790,712.74 减：固定资产减值准备 8 30,336,371.51 24,951,918.13 固定资产净额 904,894,300.04 751,838,794.61 工程物资 50,475.60 - 在建工程 9 97,518,282.57 32,984,520.55 固定资产清理 85,925.00 - 固定资产合计 1,002,548,983.21 784,823,315.16 无形资产及其他资产： 无形资产 10 53,229,208.83 17,518,648.40 长期待摊费用 11 14,629,344.68 - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 67,858,553.51 17,518,648.40 递延税项： 递延税项借项 - - 资产合计 1,458,172,859.90 1,291,531,322.87 资产 2002-12-31 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 231,794,322.77 108,292,736.00 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - 195,000.00 应收帐款 24,420,171.38 18,814,813.56 其他应收款 23,084,578.04 43,760,156.16 预付帐款 40,088,921.11 22,722,112.01 应收补贴款 - - 存货 23,828,231.66 7,449,555.59 待摊费用 113,905.49 - 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 343,330,130.45 201,234,373.32 长期投资： 长期股权投资 42,100,461.49 292,180,053.82 长期债权投资 - - 长期资产合计 42,100,461.49 292,180,053.82 其中：合并价差 6,704,471.95 固定资产： 固定资产原价 1,183,387,794.94 944,389,022.09 减：累计折旧 242,900,576.83 158,304,487.00 固定资产净值 940,487,218.11 786,084,535.09 减：固定资产减值准备 30,369,126.14 24,963,754.55 固定资产净额 910,118,091.97 761,120,780.54 工程物资 - - 在建工程 59,523,828.36 13,858,918.94 固定资产清理 - - 固定资产合计 969,641,920.33 774,979,699.48 无形资产及其他资产： 无形资产 54,640,312.34 17,720,281.20 长期待摊费用 15,646,602.97 - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 70,286,915.31 17,720,281.20 递延税项： 递延税项借项 - - 资产合计 1,425,359,427.58 1,286,114,407.82 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 资产负债表(续） 2003年6月30日 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 注释 2003-6-30 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 12 430,000.00 - 应付票据 - - 应付帐款 13 24,685,814.12 11,749,739.05 预收帐款 14 46,509,917.97 4,687,409.50 应付工资 4,313,170.42 1,514,286.82 应付福利费 5,041,876.56 2,076,912.18 应付股利 15 44,063,766.40 42,509,461.75 应交税金 16 3,466,145.39 2,805,302.92 其他应交款 427,571.88 327,107.93 其他应付款 17 59,887,147.09 29,879,985.55 预提费用 18 3,478,746.71 782,690.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 19 2,291,000.00 - 流动负债合计 194,595,156.54 96,332,895.70 长期负债： 长期借款 20 98,200,000.00 90,360,000.00 应付债券 - - 长期应付款 21 7,299,730.97 7,299,730.97 专项应付款 22 41,490,000.00 32,190,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 146,989,730.97 129,849,730.97 递延税项 递延税项贷项 23 3,740,950.03 3,740,950.03 负债合计 345,325,837.54 229,923,576.70 少数股东权益： 少数股东权益 51,239,276.19 - 股东权益： 股本 24 169,805,367.00 169,805,367.00 资本公积 25 538,718,741.04 538,718,741.04 盈余公积 26 168,074,029.32 168,074,029.32 其中：法定公益金 50,728,310.14 50,728,310.14 未确认的投资损失 - - 未分配利润 185,009,608.81 185,009,608.81 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,061,607,746.17 1,061,607,746.17 负债及所有者权益总计 1,458,172,859.90 1,291,531,322.87 负债及所有者权益 2002-12-31 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 20,430,000.00 20,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 14,320,883.35 11,200,731.45 预收帐款 26,495,924.81 5,181,557.03 应付工资 5,193,370.46 1,514,286.82 应付福利费 5,172,423.41 2,345,384.27 应付股利 43,797,224.25 42,509,661.75 应交税金 1,630,180.35 1,638,877.19 其他应交款 268,464.05 246,396.27 其他应付款 64,103,763.76 37,106,991.11 预提费用 2,155,853.01 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 2,264,000.00 - 流动负债合计 185,832,087.45 121,743,885.89 长期负债： 长期借款 98,200,000.00 90,360,000.00 应付债券 - - 长期应付款 7,299,730.97 7,299,730.97 专项应付款 40,490,000.00 32,190,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 145,989,730.97 129,849,730.97 递延税项 递延税项贷项 4,081,036.40 4,081,036.40 负债合计 335,902,854.82 255,674,653.26 少数股东权益： 少数股东权益 59,016,818.20 - 股东权益： 股本 169,805,367.00 169,805,367.00 资本公积 538,718,741.04 538,718,741.04 盈余公积 168,074,029.32 168,074,029.32 其中：法定公益金 50,728,310.14 50,728,310.14 未确认的投资损失 - - 未分配利润 153,841,617.20 153,841,617.20 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,030,439,754.56 1,030,439,754.56 负债及所有者权益总计 1,425,359,427.58 1,286,114,407.82 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 利润及利润分配表 2003年1-6月 金额单位:人民币元 项目 附注 2003年1-6月 合并数 母公司 一.主营业务收入 27 181,313,643.71 97,288,209.05 减：主营业务成本 28 101,591,912.82 48,407,997.24 主营业务税金及附加 3,367,769.30 732,329.32 二.主营业务利润 76,353,961.59 48,147,882.49 加：其他业务利润 29 4,307,886.97 3,271,887.39 减：营业费用 6,458,168.01 81,253.35 管理费用 37,269,851.25 17,148,347.30 财务费用 30 -416,986.07 -273,937.51 三.营业利润 37,350,815.37 34,464,106.74 加：投资收益 31 -324,300.89 2,263,705.43 补贴收入 - - 营业外收入 32 252,372.38 31,171.08 减：营业外支出 33 678,104.51 490,235.27 四.利润总额 36,600,782.35 36,268,747.98 减：所得税 5,781,487.03 5,100,756.37 少数股东损益 -348,696.29 - 未确认投资损失 - - 五.净利润 31,167,991.61 31,167,991.61 加：年初未分配利润 153,841,617.20 153,841,617.20 其他转入 - - 六.可供分配的利润 185,009,608.81 185,009,608.81 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 185,009,608.81 185,009,608.81 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 185,009,608.81 185,009,608.81 项目 2002年1-6月 合并数 母公司 一.主营业务收入 167,681,061.43 96,805,337.62 减：主营业务成本 86,504,847.55 39,783,232.78 主营业务税金及附加 2,375,412.05 907,092.60 二.主营业务利润 78,800,801.83 56,115,012.24 加：其他业务利润 2,091,964.34 1,856,367.00 减：营业费用 3,694,290.00 110,151.21 管理费用 28,410,815.24 15,130,757.37 财务费用 -118,613.54 -112,534.55 三.营业利润 48,906,274.47 42,843,005.21 加：投资收益 -347,051.00 2,862,856.70 补贴收入 - - 营业外收入 223,234.08 207,362.28 减：营业外支出 244,360.89 163,847.35 四.利润总额 48,538,096.66 45,749,376.84 减：所得税 8,352,437.35 6,619,472.69 少数股东损益 1,055,755.16 - 未确认投资损失 - - 五.净利润 39,129,904.15 39,129,904.15 加：年初未分配利润 149,056,849.63 149,056,849.63 其他转入 - - 六.可供分配的利润 188,186,753.78 188,186,753.78 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 188,186,753.78 188,186,753.78 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 188,186,753.78 188,186,753.78 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并利润表附表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.19% 7.30% 0.450 0.450 营业利润 3.52% 3.57% 0.220 0.220 净利润 2.94% 2.98% 0.184 0.184 扣除非经常性损益后的净利润 3.01% 3.05% 0.188 0.188 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 现金流量表 2003年1-6月 金额单位:人民币元 项目 注释 2003年1-6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 201,083,712.97 收到的税费返还 533,788.44 收到的其他与经营活动有关的现金 3,971,835.73 现金流入小计 205,589,337.14 购买商品、接受劳务支付的现金 97,470,760.65 支付给职工以及为职工支付的现金 24,002,745.62 支付的各项税费 16,572,296.51 支付的其他与经营活动有关的现金 34 21,349,782.04 现金流出小计 159,395,584.82 经营活动产生的现金流量净额 46,193,752.32 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 42,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,217,759.08 现金流入小计 2,270,359.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,035,583.89 投资所支付的现金 21,357,982.20 支付的其他与投资活动有关的现金 35 10,120,287.42 现金流出小计 95,513,853.51 投资活动产生的现金流量净额 -93,243,494.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 118,249.04 现金流入小计 1,518,249.04 偿还债务所支付的现金 20,017,291.55 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,171,569.02 其中：子公司支付少数股东的股利 1,171,569.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 63,718.95 现金流出小计 21,252,579.52 筹资活动产生的现金流量净额 -19,734,330.48 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -66,784,072.59 项目 2003年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 97,225,242.63 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,306,493.78 现金流入小计 102,531,736.41 购买商品、接受劳务支付的现金 30,032,028.85 支付给职工以及为职工支付的现金 11,182,965.76 支付的各项税费 11,726,655.36 支付的其他与经营活动有关的现金 14,186,627.48 现金流出小计 67,128,277.45 经营活动产生的现金流量净额 35,403,458.96 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,305,341.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 265,337.51 现金流入小计 1,579,278.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,891,548.87 投资所支付的现金 21,357,982.20 支付的其他与投资活动有关的现金 17,000,000.00 现金流出小计 62,249,531.07 投资活动产生的现金流量净额 -60,670,252.24 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 20,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -20,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -45,266,793.28 法定代表人： 主管会计负责人： 主管会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 现金流量表(续) 2003年1-6月 金额单位:人民币元 项目 注释 2003年1-6月 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,167,991.61 加：少数股东损益 -348,696.29 计提的资产减值准备 698,996.63 固定资产折旧 19,766,237.26 无形资产摊销 941,052.76 长期待摊费用摊销 2,080,498.90 待摊费用的减少(减：增加) 30,946.84 预提费用的增加(减：减少) 1,322,893.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 251,480.46 固定资产报废损失 7,811.84 财务费用 -416,986.07 投资损失(减：收益) 324,300.89 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -23,206,452.39 经营性应收项目的减少(减：增加) -17,822,301.66 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,395,977.84 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 46,193,752.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 165,010,250.18 减：现金的期初余额 231,794,322.77 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -66,784,072.59 项目 2003年1-6月 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,167,991.61 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 435,160.38 固定资产折旧 13,093,289.48 无形资产摊销 201,632.80 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减：增加) - 预提费用的增加(减：减少) 782,690.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 246,842.34 固定资产报废损失 2,838.87 财务费用 -273,937.51 投资损失(减：收益) -2,263,705.43 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -383,124.56 经营性应收项目的减少(减：增加) -13,735,820.73 经营性应付项目的增加(减：减少) 6,129,601.71 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 35,403,458.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 63,025,942.74 减：现金的期初余额 108,292,736.02 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -45,266,793.28 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 9,575,151.75 2,029,671.49 其中：应收帐款 2,640,163.01 2,029,671.49 其他应收款 6,934,988.74 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 34,986.37 22,443.42 其中：库存商品 1,059.60 - 原材料 13,431.17 - 四、长期投资减值准备合计 1,491,535.00 - 其中：长期股权投资 1,491,535.00 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 30,369,126.14 - 其中：房屋、建筑物 12,122,387.20 - 机器设备 18,246,738.94 - 六、无形资产减值准备 2,054,416.07 - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 3,607,998.20 - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 1,320,363.65 10,284,459.59 其中：应收帐款 - 4,669,834.50 其他应收款 1,320,363.65 5,614,625.09 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 57,429.79 其中：库存商品 - 1,059.60 原材料 - 13,431.17 四、长期投资减值准备合计 - 1,491,535.00 其中：长期股权投资 - 1,491,535.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 32,754.63 30,336,371.51 其中：房屋、建筑物 - 12,122,387.20 机器设备 32,754.63 18,213,984.31 六、无形资产减值准备 - 2,054,416.07 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 3,607,998.20 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： |
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