中国第一铅笔股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.22 14:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国第一铅笔股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司半年度财务报告未经审计。 1.3 吴国民董事因故未出席董事会。 1.4 公司负责人胡书刚先生、主管会计工作负责人李善芬女士及会计机构负责人朱晓雯女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告(未经审计) 财务会计报表(见附件) (1)资产负债表 (2)利润及利润分配表 (3)现金流量表 (4)附表:资产减值准备明细表 附注 七、备查文件 一、公司基本情况 (一)法定名称 中文名称：中国第一铅笔股份有限公司 英文名称：CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD 英文名称缩写：CFP (二)股票上市交易所：上海证券交易所 A股简称：第一铅笔 A股代码：600612 B股简称：中铅B股 B股代码：900905 (三)注册地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号 办公地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号 邮政编码：201206 公司网址：http://www.chinafirstpencil.com 公司电子信箱：[email protected] (四)法定代表人：胡书刚 (五)董事会秘书：周富良 联系地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号 联系电话：021-58549624 传真：021－64720802 电子信箱：[email protected] (六)公司选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》 中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司总经理办公室 (七)主要财务数据和指标（合并报表） 单位：元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,044,435,861.26 959,940,855.06 流动负债 876,270,419.19 820,621,595.45 总资产 1,439,780,921.50 1,371,258,941.62 股东权益（不含少数 股东权益） 449,602,623.32 442,636,033.83 每股净资产 1.7857 1.7580 调整后的每股净资产 1.6357 1.6090 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 6,595,619.02 3,276,151.62 扣除非经常性损益后 8,225,268.80 2,031,244.08 的净利润 每股收益 0.0262 0.0130 净资产收益率 1.4670 0.7401 经营活动产生的现金 12,071,971.42 -45,147,454.76 流量净额 项目 本报告期末比年初 数增减(％) 流动资产 8.80 流动负债 6.78 总资产 5.00 股东权益（不含少数 1.57 股东权益） 每股净资产 1.58 调整后的每股净资产 1.66 项目 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润 101.32 扣除非经常性损益后 304.94 的净利润 每股收益 101.54 净资产收益率 98.22 经营活动产生的现金 126.74 流量净额 非经常性损益项目 金额 减:补贴收入 621,125.77 减:营业外收入 47,613.56 加:营业外支出 1,946,146.44 加:长期股权投资差额摊销 352,242.67 合计 1,629,649.78 项目 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.1976 21.3631 营业利润 4.3790 4.4132 净利润 1.4670 1.4784 扣除非常性损益后的净利润 1.8295 1.8437 项目 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3785 0.3785 营业利润 0.0782 0.0782 净利润 0.0262 0.0262 扣除非常性损益后的净利润 0.0327 0.0327 二、股本变动和主要股东持股情况 (一)报告期内公司股本结构未发生变动。 (二)报告期末股东总数：37,759户，其中A股股东数19,940户，B股股东数17,819户。 (三)公司前十名股东持股情况 报告期末股东总数 38445 前十名股东持股情况 股东名称 年度内增 年末持股数 比例 减 量 (%) ①上海轻工控股(集团)公司 0 83,328,128 33.09 ②交通银行上海分行 0 9,996,730 3.97 ③中国建行上海分行第二营业部 0 2,791,322 1.11 ④CBNY S/A PNC/SKANDIA 0 2,759,334 1.10 SELECT FUND/CHINA EQUITY AC ⑤上海富利贸易有限公司 0 2,219,818 0.88 ⑥CAO ZHONG NAN -160,100 1,600,000 0.64 ⑦上海第一百货商厦股份有 0 1,449,677 0.58 限公司 ⑧香港鸿发集团有限公司 - 1,340,098 0.53 ⑨UNION INVESTMENT 0 1,000,000 0.39 LUXEMBOURG S.A. RE:EM FERNOST FONDS(LUX) ⑩上海国际信托投资公司 - 961,410 0.38 前十名股东关联关系的说明 未知是否存在关联关系，也未知其是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人 战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限 配售新股约定持股期限的说 - - 明 前十名股东持股情况 股东名称 股份 股份状态 股东 类别 (质押或冻 性质 结) ①上海轻工控股(集团)公司 未流通 未质押或冻 国有股东 结 ②交通银行上海分行 未流通 未知 法人股 ③中国建行上海分行第二营业部 未流通 未知 法人股 ④CBNY S/A PNC/SKANDIA 流通 未知 B股 SELECT FUND/CHINA EQUITY AC ⑤上海富利贸易有限公司 未流通 未知 法人股 ⑥CAO ZHONG NAN 流通 未知 B股 ⑦上海第一百货商厦股份有 未流通 未知 法人股 限公司 ⑧香港鸿发集团有限公司 流通 未知 B股 ⑨UNION INVESTMENT 流通 未知 B股 LUXEMBOURG S.A. RE:EM FERNOST FONDS(LUX) ⑩上海国际信托投资公司 流通 未知 B股 报告期内公司控股股东未发生变动，控股股东仍为上海轻工控股(集团)公司。 三、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数没有发生变动。 (二)董事、监事、高级管理人员变动情况 2003年6月27日，经公司2002年度股东大会审议，选举邱平先生为公司第四届董事会独立董事。 四、管理层讨论与分析 (一)主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围为：铅笔制造、金银饰品、铅笔机械、化工原料等。 报告期内，公司实现主营业务收入89,684万元，比上年同期增加71.90%；实现主营业务利润9,530万元，比上年同期减少0.81%；实现净利润660万元，比上年同期增加101.32%。 1、报告期内公司主要经营成果及财务状况 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减% 主营业务收入 896,841,152.94 521,711,380.29 71.90 主营业务利润 95,304,885.68 96,083,099.68 -0.81 净利润 6,595,619.02 3,276,151.62 101.32 现金及现金等价物净 247,883.19 -52,346,394.83 100.47 增加额 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减% 总资产 1,439,780,921.50 1,371,258,941.62 5.00 股东权益 449,602,623.32 442,636,033.83 1.57 上述指标增减变化原因： （1）主营业务收入比去年同期增加71.90%，主要是黄金饰品业的主营业务收入比去年同期增加84.31%所致； （2）主营业务利润比去年同期减少0.81%，主要毛利率略有减少所致； （3）净利润比去年同期增加101.32%，主要其他业务利润比去年同期增加254.78%，期间费用比去年同期减少6.43%，使得利润总额增加； （4）现金及现金等价物净增加额比去年同期增加100.47%，主要是经营活动产生的现金流量净额增加所致； （5）总资产金额比年初增加5.00% ，主要是流动资产金额比年初增加8.80%，固定资产金额比年初减少5.17%，无形资产及其他资产比年初减少1.95%所致； （6）股东权益金额比年初增加1.57%，主要是未分配利润比年初增加29.82%所致。 2、占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况 单位：元 毛利 主营业务 收入比上 主营业务收入 主营业务成本 率(%) 年同期增 减（％） 分行业 黄金首饰业 796,334,177.01 714,094,170.49 10.33 +84.31 铅笔类制造 业 100,506,975.93 77,122,153.27 23.27 +12.10 合计 896,841,152.94 791,216,323.76 11.78 +71.90 其中:关联交 易 38,077,753.45 分产品 金银饰品 795,224,971.28 713,591,291.36 10.27 +84.53 铅笔制造 90,770,145.19 69,665,335.77 23.25 +17.47 其他 10,846,036.47 7,959,696.63 26.61 -19.64 合计 896,841,152.94 791,216,323.76 11.78 +71.90 其中:关联交 易 38,077,753.45 - - - 关联交易的 定价原则 - - - - 主营业务 毛利率比 成本比上 上年同期 年同期增 增减(%) 减（％） 分行业 黄金首饰业 +104.66 -46.34 铅笔类制造 业 +13.00 -2.55 合计 +89.67 -41.22 其中:关联交 易 分产品 金银饰品 +104.77 -46.31 铅笔制造 +14.85 +8.14 其他 -0.68 -34.49 合计 +89.67 -41.22 其中:关联交 易 - - 关联交易的 定价原则 - - 3、主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内 86,294.28 73.15 境外 3,389.84 45.31 合计 89,684.12 71.90 4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力的变化 单位：元 2003年1-6月 2002年度 项目 金额 占利润总 金额 占利润总 额比例(%) 额比例(%) 主营业务利润 95,304,885.68 516.66 190,013,031.43 884.20 其他业务利润 6,691,293.07 36.27 2,693,416.76 12.53 期间费用 82,308,141.82 446.20 179,594,736.23 835.72 投资收益 35,681.61 0.19 5,674,560.75 26.41 补贴收入 621,125.77 3.37 882,198.36 4.10 营业外收支净 -1,898,532.88 -10.29 1,821,430.46 8.48 额 利润总额 18,446,311.43 100.00 21,489,901.53 100.00 说明：(1)本期主营业务利润占利润总额比例比上年减少主要原因是:本期利润总 额上升幅度较大,导致该比例相应下降； (2)本期其他业务利润占利润总额比例比上年上升主要原因是：本期其他业务利润增加幅度较大，使该比例上升； (3)本期期间费用占利润总额比例比上年下降主要原因是：本期期间费用中管理费用与财务费用下降，从而导致该比例下降； (4)本期投资收益占利润总额比例比去年下降主要原因是：本期投资收益减少所致； (5)本期营业外收支净额占利润总额比例比上年下降主要原因是：处理固定资产净损失增加，从而导致该比例下降。 5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动情况 不适用 6、来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上 情况。 不适用 7、经营中的问题与困难 上半年，面临黄金、铂金原料价格波动，以及“非典”对市场的影响，公司坚持抓早、抓紧、抓主动，积极研究首饰市场消费特色和营销策略；坚持调整销售结构，拓展银楼连锁店，把握好材料、饰品价格，发展铂金、镶嵌首饰新品、各类礼品和黄金交易；加强内部管理，严格控制费用支出。从而使黄金首饰制造业经济运行质量显著提高，销售、利润创历史新高。销售收入突破7.96亿元,比去年同期增长84%以上;利润达到1451万元,比去年同期增长7.6%。 同时,报告期内受全国性“非典”疫情的影响，全国各地的文化用品批发市场普遍交易清淡，客流量大幅减少，客户要货锐减，同时销售人员受阻不能直接在第一线进行产品促销，进而导致铅笔内销以二位数比例下挫。针对这一突如其来的市场变化，公司紧紧抓住铅笔反倾销低税率的有利机会，进一步提高外销数量，多成交多出口。前六个月铅笔出口量同比增长91.10%，出口创汇同比增长49.02%。有力地制止了整体销售的滑坡，确保了铅笔制造业12.10%的销售增幅。 (二)投资情况 1、报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 2、报告期内公司无非募集资金的重大投资项目。 (三)公司对本年度下半年经营计划没有调整的内容 (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 不适用 五、重要事项 (一)公司治理情况 根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的规定，即“2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的精神，经2002年度股东大会选举，增补邱平先生为公司第四届董事会独立董事。 (二)报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期间实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发放新股方案的执行情况。中期公司也不进行利润分配和公积金转增股本。 (三)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四)报告期内，公司无重大资产收购、出售或资产重组事项。 (五)重大关联交易事项 1、不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 法人代表 注册地址 中华铅笔联销公司 同一母公司 张荣健 中国上海 公司名称 经营范围 中华铅笔联销公司 销售笔类及化妆品 2、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 注册资本 年初数 本年增减 期末数 中华铅笔联销公司 1,000,000.00 1,000,000.00 3、关联交易事项 企业名称 交易类型 本期金额 中华铅笔联销公司 销售材料及产品 38,077,753.45 中华铅笔联销公司 非贸易往来 - 企业名称 上期金额 交易条件 中华铅笔联销公司 44,384,020.95 与非关联方相同 中华铅笔联销公司 785,531.75 与非关联方相同 4、关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 本期末金额 中华铅笔联销公司 应收销货款 137,540,495.10 关联方名称 上年末余额 中华铅笔联销公司 128,959,187.51 (六)重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司对外担保事项： 担保对象名称 发生日期(协 担保金 担保 议签署日) 额(万元) 类型 中国华源集团有 2003.2.28 4,500 信用 限公司 中国华源集团有 2003.2.28 USD400 信用 限公司 上海中雅钢琴有 2003.4.10 2,000 信用 限公司 上海宝成钻石加 2003.1.9 800 信用 工中心有限公司 上海宝成钻石加 2003.1.7 500 信用 工中心有限公司 担保发生额合计 11,110.96万元 担保余额合计 11,110.96万元 其中：关联担保余额合计 无 担保对象名称 担保期 是否履 是否为关联方 行完毕 担保(是或否) 中国华源集团有 2003.6.4-2004.6.3 否 否 限公司 中国华源集团有 2003.4.18-2004.4.17 否 否 限公司 上海中雅钢琴有 2003.4.10-2004.4.9 否 否 限公司 上海宝成钻石加 2003.1.9-2003.9.19 否 否 工中心有限公司 上海宝成钻石加 2003.1.7-2003.8.26 否 否 工中心有限公司 担保发生额合计 11,110.96万元 担保余额合计 11,110.96万元 其中：关联担保余额合计 无 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 (七)报告期内，公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 (八)公司本期财务报告未经审计。 (九) 其他重大事项 公司为上海永生数据科技有限公司向中国民生银行上海市分行借款2000万元人民币提供的信用担保已逾期。但目前上海永生数据科技有限公司与中国民生银行上海市分行正在就此事协调之中，双方希望达成妥善的解决办法。公司将密切关注事态的进展。 (十)报告期内公司在中国证监会指定披露报刊《上海证券报》上发布了下列定期报告和临时公告。 序号 编号 披露日期 内容 1 定期报告 2003年4月25日 2002年年度报告 2 定期报告 2003年4月25日 2003年第一季度报告 3 临03-001 2003年4月25日 第四届董事会第五次会议决议公告 4 临03-002 2003年4月25日 第四届监事会第四次会议决议公告 5 临03-003 2003年5月23日 关于召开2002年度股东大会公告 6 临03-004 2003年6月28日 2002年度股东大会决议公告 序号 编号 刊登版面 1 定期报告 第42版 2 定期报告 第42版 3 临03-001 第43版 4 临03-002 第43版 5 临03-003 第6版 6 临03-004 第34版 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表 公司半年度资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、资产减值准备明细表见附件。 （二）会计报表附注 1. 公司基本情况 中国第一铅笔股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年4月28日经批准改制成为股份有限公司，于1992年11月11日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总副字第019009号《企业法人营业执照》。 本公司现注册资本为人民币25,177.94万元，注册地址为上海市浦东金桥出口加工区川桥路1295号。本公司经营范围为笔类制品和笔类产品表面处理材料、包装材料及配套延伸产品、以独资、合资、合作经营形式投资兴办其他企业。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1—2年 10% 2—3年 50% 3年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、包装物和低值易耗品等。原材料购入时按计划成本入账，以当月材料成本差异率分摊差异，其他存货按实际成本核算，发出时均以加权平均法计价。包装物、低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币2,000元以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的5%~10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 2.25%-4.75% 通用设备 10 9% 专用设备 10 9% 运输设备 5 18% 办公及其他设备 5 18% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括场地使用权、非专利技术、商标使用权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括租入固定资产的改良支出、装修费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15 收入确认原则 2.15.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.15.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.15.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.16 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.17 合并会计报表的编制方法 2.17.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.17.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。 3.3 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。 3.4教育费附加 本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。 4. 控股子公司及合营企业 注册资本 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 1 上海申嘉文教用品有限公司 355 2 上海长城笔业有限公司 1,488 3 上海古雷马化轻有限公司 1,000 4 上海福斯特笔业有限公司 4,274 5 上海高蒂丝化妆品有限公司 650 6 上海添儿福保健用品有限公司 200 7 上海华铅文化用品有限公司 50 8 上海依贝德实业公司 243 9 上海中铅制笔零件有限公司 200 10 上海铅笔机械制造有限公司 USD21 11 上海益凯物业有限公司 250 12 中国第一铅笔方正有限公司 1,000 13 上海老凤祥有限公司 13,661 序号 子公司及合营企业全称 经营范围 1 上海申嘉文教用品有限公司 铅笔板贸易 2 上海长城笔业有限公司 生产销售各类铅笔及铅笔配件 3 上海古雷马化轻有限公司 生产销售铅笔用涂料、胶粘漆、油墨油漆 4 上海福斯特笔业有限公司 生产销售各类笔及其配套文教用品 5 上海高蒂丝化妆品有限公司 生产销售美容化妆笔及相关美容配套机械产品 6 上海添儿福保健用品有限公司 生产销售卫生保健用品 7 上海华铅文化用品有限公司 笔类、文化用品、日用百货 8 上海依贝德实业公司 生产笔及零件、兼营化工原料、铝氧化加工等 9 上海中铅制笔零件有限公司 生产销售笔及零配件、医食用瓶盖、仓储管理 10 上海铅笔机械制造有限公司 生产笔类机械及机械配件、铅笔零配件、销售 自产产品 11 上海益凯物业有限公司 物业管理、房产咨询、中介、商务服务 12 中国第一铅笔方正有限公司 文化用品制造、木材、木制品加工 13 上海老凤祥有限公司 生产经营工艺美术品、金银制品、珠宝钻石与 相关产品、设备等 投资额 占股 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 比例 1 上海申嘉文教用品有限公司 337.25 95% 2 上海长城笔业有限公司 1,488 100% 3 上海古雷马化轻有限公司 700 70% 4 上海福斯特笔业有限公司 3,205.50 75% 5 上海高蒂丝化妆品有限公司 650 97.5% 6 上海添儿福保健用品有限公司 200 99% 7 上海华铅文化用品有限公司 45 90% 8 上海依贝德实业公司 341.28 100% 9 上海中铅制笔零件有限公司 180 90% 10 上海铅笔机械制造有限公司 USD10.71 51% 11 上海益凯物业有限公司 250 90.2% 12 中国第一铅笔方正有限公司 1,000 97.55% 13 上海老凤祥有限公司 6,890 50.44% 上述第1至第13家子公司已纳入合并会计报表范围； 5. 合并会计报表主要项目的注释 注：以下内容所涉的金额单位为人民币元 5.1 货币资金 项目 期末数 原币 (折合)人民币 现金 277,369.87 银行存款 美元 2,265,310.63 18,750,882.21 人民币 143,140,034.38 其他货币资金 13,323,718.09 175,492,004.55 项目 期初数 原币 (折合)人民币 现金 172,127.14 银行存款 美元 2,887,730.02 23,902,606.68 人民币 150,941,429.31 其他货币资金 227,958.23 175,244,121.36 5.2 短期投资 期末数 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 10,829,321.30 2,087,702.30 8,741,619.00 债券投资 150,000.00 22,005.00 127,995.00 10,979,321.30 2,109,707.30 8,869,614.00 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 10,829,321.30 2,087,702.30 8,741,619.00 债券投资 150,000.00 22,005.00 127,995.00 10,979,321.30 2,109,707.30 8,869,614.00 5.3 应收票据 期末数 期初数 商业承兑汇票 6,650,000.00 8,650,000.00 5.4 应收账款 期末数 比例 账 龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 214,126,594.22 85.90 8,113,336.16 206,013,258.06 1-2年 16,901,123.40 6.78 4,945,435.73 11,955,687.67 2-3年 1,599,924.74 0.64 557,447.36 1,042,477.38 3年以上 14,624,926.85 5.87 14,169,330.95 455,595.90 全额计提 2,033,360.42 0.81 2,033,360.42 249,285,929.63 100.00 29,818,910.62 219,467,019.01 期初数 比例 账 龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 162,534,594.73 70.84 8,126,729.74 154,407,864.99 1-2年 49,454,357.36 21.55 4,945,435.74 44,508,921.62 2-3年 1,114,894.71 0.49 557,447.36 557,447.35 3年以上 14,310,665.67 6.24 14,310,665.67 - 全额计提 2,033,360.42 0.88 2,033,360.42 - 229,447,872.89 100.00 29,973,638.93 199,474,233.96 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 164,507,183.83元，占全部应收账款的65.99 %。 5.5 其他应收款 期末数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 77,902,455.78 44.51 14,748,996.18 63,153,459.60 1-2年 93,160,716.86 53.22 1,128,286.72 92,032,430.14 2-3年 2,187,616.75 1.25 256,515.89 1,931,100.86 3年以上 1,774,786.07 1.02 2,275,954.09 -501,168.02 175,025,575.46 100.00 18,409,752.88 156,615,822.58 期初数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 103,268,153.66 87.97 5,163,407.68 98,104,745.98 1-2年 11,282,867.21 9.61 1,128,286.72 10,154,580.49 2-3年 513,031.77 0.43 256,515.89 256,515.88 3年以上 2,330,841.09 1.99 2,330,841.09 - 117,394,893.73 100.00 8,879,051.38 108,515,842.35 上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为96,664,541.86元，占全部其他应收款的55.22%。 5.6 预付账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 27,960,643.35 91.91 1-2年 2,398,482.03 7.88 2-3年 24,610.00 0.09 3年以上 36,329.93 0.12 30,420,065.31 100.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 24,189,578.14 87.72 1-2年 3,377,562.28 12.25 2-3年 4,649.91 0.02 3年以上 1,810.00 0.01 27,573,600.33 100.00 上述预付账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 5.7 存货 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 113,346,714.60 3,820,077.55 109,526,637.05 在产品 61,834,683.70 263,824.11 61,570,859.59 产成品 257,266,633.42 2,378,700.94 254,887,932.48 自制半成品 委托加工材料 8,195,560.08 8,195,560.08 包装物 153,233.82 153,233.82 低值易耗品 9,994,085.91 9,994,085.91 450,790,911.53 6,462,602.60 444,328,308.93 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 85,830,453.78 3,966,678.07 81,863,775.71 在产品 59,640,798.06 263,824.11 59,376,973.95 产成品 277,188,464.83 3,853,226.99 273,335,237.84 自制半成品 3,511,578.77 - 3,511,578.77 委托加工材料 11,602,007.83 - 11,602,007.83 包装物 124,572.12 - 124,572.12 低值易耗品 369,743.17 4,141.52 365,601.65 438,267,618.56 8,087,870.69 430,179,747.87 5.8 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 161,653.37 157,620.47 房租 2,070,956.67 737,495.38 装修费 运费 132,854.00 其他 360,416.84 357,725.34 2,593,026.88 1,385,695.19 5.9 长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面净额 对其他企业投资 49,288,161.21 2,468,973.51 46,819,187.70 合并价差 4,536,002.95 4,536,002.95 小计 53,824,164.16 2468973.51 51,355,190.65 股票投资 7,719,568.44 378,900.00 7,340,668.44 61,543,732.60 2,847,873.51 58,695,859.09 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 对其他企业投资 48,354,013.58 2,468,973.51 45,885,040.07 合并价差 4,888,245.62 - 4,888,245.62 小计 53.242,259.20 2,468,973.51 50,773,285.69 股票投资 7,719,568.44 378,900.00 7,340,668.44 60,961,827.64 2,847,873.51 58,113,954.13 (1)对其他企业的投资 期末数 占股 被投资公司名称 比例% 账面余额 减值准备 上海宝成钻石加工中心有限公司 42.64 15,834,786.09 - 交通银行 <5.00 15,880,000.00 - 海通证券股份有限公司 <5.00 10,000,000.00 - 北德铅笔制造有限公司 45.00 2,454,715.31 2,454,715.31 上海黄金交易所会员资格 - 1,500,000.00 - 上海钻石交易所 <5.00 1,489,950.00 - 上海制笔零件厂月浦联营厂 50.00 927,813.41 - 宁波海曙老凤祥饰品有限公司 40.00 788,689.54 - 上海二轻产品销售公司 <5.00 300,000.00 - 上海永磊首饰机械有限公司 10.00 97,948.66 - 老凤祥浦东经营部 100.00 14,258.20 14,258.20 49,288,161.21 2,468,973.51 (2)合并价差 被投资单位名称 摊销期限 原始金额 期初数 上海老凤祥银楼有限公司 10年 (1,303,664.23) (1,292,800.36) 上海长城笔业有限公司 10年 416,680.93 208,340.44 上海依贝德实业公司 10年 2,427,207.05 1,213,603.46 上海老凤祥有限公司 10年 7,931,836.80 4,759,102.08 9,472,060.55 4,888,245.62 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末数 上海老凤祥银楼有限公司 (65,183.22) (1,227,617.14) 上海长城笔业有限公司 20,834.05 187,506.39 上海依贝德实业公司 1,213,603.46 上海老凤祥有限公司 396,591.84 4,362,510.24 352,242.67 4,536,002.95 (3)股票投资 占股 股票名称 股份类别 股数 比例% 市百一店 法人股 792,792 <5 申银万国证券 法人股 1,012,141 <5 苏州万川旅业 法人股 1,000,000 <5 华联商厦 法人股 323,432 <5 第一食品 法人股 300,672 <5 宁波城隍庙 法人股 143,000 <5 申能股份 法人股 50,000 <5 广州珠江 法人股 1,500 <5 新世界 法人股 1,620 <5 期末数 股票名称 账面余额 减值准备 市百一店 2,670,000.00 - 申银万国证券 2,000,000.00 - 苏州万川旅业 1,080,000.00 378,900.00 华联商厦 835,200.00 - 第一食品 580,000.00 - 宁波城隍庙 419,991.00 - 申能股份 107,850.00 - 广州珠江 15,411.00 - 新世界 11,116.44 - 7,719,568.44 378,900.00 5.10 长期债权投资 债券种类 期初数 本期增加 面值 利息 面值 利息 煤气债券 2,000.00 360.00 - - 电力债券 12,000.00 - - - 住宅建设债券 2,000.00 - - - 16,000.00 360.00 - - 债券种类 本期减少 期末数 面值 利息 面值 利息 煤气债券 1,000.00 1,000.00 360.00 电力债券 12,000.00 住宅建设债券 2,000.00 13,000.00 3,000.00 360.00 5.11固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 原价： 期初数 244,379,101.86 139,134,392.23 18,563,069.99 本期增加 37,085,566.74 19,102,406.29 146,814.84 本期减少 45,155,245.92 18,238,195.81 237,253.69 期末数 236,309,422.68 139,998,602.71 18,472,631.14 累计折旧： 期初数 38,508,042.67 75,562,230.87 10,405,128.93 本期增加 11,176,219.77 31,793,688.95 465,533.15 本期减少 8,898,515.17 25,935,055.75 192,159.46 期末数 40,785,747.27 81,420,864.07 10,678,502.62 账面净值： 期初数 205,871,059.19 63,572,161.36 8,157,941.06 期末数 195,523,675.41 58,577,738.64 7,794,128.52 减值准备： 期初数 - 3,965,420.97 - 本期增/(减) (59,107.30) 期末数 3,906,313.67 账面净额： 期初数 205,871,059.19 59,606,740.39 8,157,941.06 期末数 195,523,675.41 54,671,424.97 7,794,128.52 办公及 项目 运输设备 其他设备 合计 原价： 期初数 9,599,302.31 16,612,036.16 428,287,902.55 本期增加 182,053.67 471,239.75 56,988,081.29 本期减少 442,968.20 239,002.50 64,312,666.12 期末数 9,338,387.78 16,844,273.41 420,963,317.72 累计折旧： 期初数 6,593,397.61 8,323,294.08 139,392,094.16 本期增加 356,992.17 1,125,440.87 44,917,874.91 本期减少 354,996.70 224,982.13 35,605,709.21 期末数 6,595,393.08 9,223,752.82 148,704,259.86 账面净值： 期初数 3,005,904.70 8,288,742.08 288,895,808.39 期末数 2,742,994.70 7,620,520.59 272,259,057.86 减值准备： 期初数 - 4,279.64 3,969,700.61 本期增/(减) (59,107.30) 期末数 4,279.64 3,910,593.31 账面净额： 期初数 3,005,904.70 8,284,462.44 284,926,107.78 期末数 2,742,994.70 7,616,240.95 268,348,464.55 5.12 在建工程 资金 期末数 工程名称 来源 账面余额 减值准备 账面净额 铅笔板软化工程 自筹 248547.00 248547.00 软化烘房工程 自筹 682812.10 682812.10 锅炉房土建工程 自筹 902009.26 902009.26 白杆车间扩产工程 自筹 1867627.21 1867627.21 新建职工住宅 自筹 2456014.28 2456014.28 P200203工程 自筹 3579559.99 3579559.99 参建款 自筹 1487416.42 1249062.42 238354.00 厂房装修工程 自筹 1661655.85 1661655.85 银楼装修工程 自筹 550384.81 550384.81 铂金提炼工程 自筹 1304500.76 1304500.76 待安装设备 自筹 1085126.73 1085126.73 其他零星工程 自筹 3348973.91 1624417.43 1724556.48 19174628.32 2873479.85 16301148.47 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面净额 铅笔板软化工程 248,547.00 - 248,547.00 软化烘房工程 682,812.10 - 682,812.10 锅炉房土建工程 902,009.26 - 902,009.26 白杆车间扩产工程 1,665,385.71 - 1,665,385.71 新建职工住宅 2,456,014.28 - 2,456,014.28 P200203工程 3,579,559.99 - 3,579,559.99 参建款 1,582,102.42 1,249,062.42 333,040.00 厂房装修工程 1,684,445.85 - 1,684,445.85 银楼装修工程 838,739.65 - 838,739.65 铂金提炼工程 1,208,995.13 - 1,208,995.13 待安装设备 843,722.73 - 843,722.73 其他零星工程 2,436,596.10 1,624,417.43 812,178.67 18,128,930.22 2,873,479.85 15,255,450.37 5.13 无形资产 项目 土地使用权 非专利技术 原始金额 26,005,302.85 110,796.98 期初数： 账面余额 16,772,653.02 83,097.68 减：减值准备 - - 账面净额 16,772,653.02 83,097.68 本期增加： - 50,000.00 本期减少： 本期转出 - - 本期摊销 110,739.24 11,079.72 本期提/(冲)减值准备 小计 110,739.24 11,079.72 期末数： 账面余额 16,661,913.78 122,017.96 减：减值准备 账面净额 16,661,913.78 122,017.96 项目 商标权 合计 原始金额 90,000.00 26,206,099.83 期初数： 账面余额 18,000.00 16,873,750.70 减：减值准备 - - 账面净额 18,000.00 16,873.750.70 本期增加： - 50,000.00 本期减少： 本期转出 - - 本期摊销 4,500.00 126,318.96 本期提/(冲)减值准备 小计 4,500.00 126,318.96 期末数： 账面余额 13,500.00 16,797,431.74 减：减值准备 账面净额 13,500.00 16,797,431.74 5.14 长期待摊费用 项目 固定资产改良 装修费 离职补偿费 车间改造费 期初数 2,268,335.49 16,573,562.00 6,511,276.30 5,541,000.80 本期增加 991,036.53 2,400,650.00 15,000.00 本期摊销 110,441.52 2,071,671.94 1,168,134.50 394,121.88 期末数 2,157,893.97 15,492,926.59 7,743,791.80 5,161,878.92 项目 其他 合计 期初数 5,238,288.99 36,132,463.58 本期增加 3,406,686.53 本期摊销 619,405.94 4,363,775.88 期末数 4,618,883.15 35,175,374.43 5.15 短期借款 借款种类 期末数 期初数 信用借款 58,960,000.00 20,000,000.00 抵押借款 58,000,000.00 85,500,000.00 保证借款 600,390,000.00 569,810,000.00 质押借款 2,500,000.00 37,790,000.00 719,850,000.00 713,100,000.00 5.16 应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 5,000,000.00 商业承兑汇票 1,254,762.30 1,168,565.48 6,254,762.30 6,168,565.48 应付票据期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 5.17 应付账款 期末数 期初数 76,868,190.94 58,901,162.78 应付账款期末数中，无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.18 预收账款 期末数 期初数 38,093,476.93 16,155,880.38 预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 期末数比期初数增加135.79%，主要系本期黄金交易代理预收款增加所致。 5.19 应付股利 期末数 期初数 4,342,576.85 2,455,197.19 5.20 应交税金 税金种类 期末数 期初数 营业税 39,471.88 436,305.81 增值税 (9,304,265.69) (10,287,903.77) 消费税 1,049,678.00 1,454,638.94 城建税 494,363.46 378,229.49 房产税 (31,765.86) 5,448.89 所得税 (51,896.01) 890,812.23 个人所得税 54,148.50 117,305.85 (7,750,265.72) (7,005,162.56) 5.21 其他未交款 税金种类 期末数 期初数 教育费附加 316,567.55 265,336.62 堤防费 55,473.64 45,093.06 义优金 5,080.93 5,037.57 河道费 46,599.05 28,981.50 其他 43,044.55 58,826.31 466,765.72 403,275.06 5.22 其他应付款 期末数 期初数 36,091,277.56 28,525,462.33 其他应付款期末数中，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.23 预提费用 项目 期末数 期初数 利息 50,000.00 1,070,931.23 租金 1,456,483.48 218,999.00 其他 421,201.99 - 1,927,685.47 1,289,930.23 期末数比期初数增加49.44 %，主要系期末租金计提增加所致。 5.24 股本 项目 期末数 期初数 未上市流通股份： 发起人股份 102,640,120 102,640,120 其中: 国家持有股份 83,328,128 83,328,128 境内法人持有股份 19,311,992 19,311,992 境外法人持有股份 - - 其他 - - 募集法人股份 - - 内部职工股 - - 优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 102,640,120 102,640,120 已上市流通股份： 人民币普通股 29,087,916 29,087,916 境内上市的外资股 120,051,360 120,051,360 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已上市流通股份合计 149,139,276 149,139,276 股份总数 251,779,396 251,779,396 上述本公司的股份每股面值人民币1元。 5.25 资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 57,076,598.03 57,076,598.03 被投资单位股权投资准备 2,604,125.72 2,604,125.72 其他资本公积 70,590,818.54 70,490,818.54 130,271,542.29 130,171,542.29 5.26 盈余公积 项目 期末数 期初数 法定盈余公积 59,383,066.27 59,383,066.27 法定公益金 30,554,310.53 30,554,310.53 89,937,376.80 89,937,376.80 5.27 未分配利润 本期数 上年同期数 调整前期初未分配利润 （21,078,435.42） (19,378,607.56) 加：追溯调整期初数 （309,837.81） 788,102.84 调整后期初未分配利润 （21,388,273.23） (18,590,504.72) 加：本期净利润 6,595,619.02 3,158,196.84 其他转入 - 可供分配的利润 （14,792,654.21） (15,432,307.88) 减：提取盈余公积 5,646,127.54 应付股利 - 转作股本 - 其他 - 期末未分配利润 （14,792,654.21） (21,078,435.42) 5.28 未确认的投资损失 期末数 期初数 老凤祥对阜阳银楼 22,920.41 44,048.47 中铅对添儿福 182,640.84 678,464.40 中铅对依贝德 7,387,476.31 7,451,332.97 7,593,037.56 8,173,845.84 5.29 主营业务收入(单位：万元) 项目 本期数 上年同期数 零售金银铂饰品 79,523 43,095 笔类 8,420 7,078 化妆笔 91 117 化工原料 1,207 1,214 铅笔机械 306 542 物业管理 7 6 保健用品 19 8 餐饮、娱乐 111 111 89,684 52,171 5.30 主营业务成本(单位：万元) 项目 本期数 上年同期数 零售金银铂饰品 71,361 34,848 笔类 6,135 5,255 化妆笔 173 184 化工原料 1,030 998 铅笔机械 235 373 物业管理 保健用品 138 15 餐饮、娱乐 50 43 79,122 41,716 5.31 主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 营业税 1,197,482.17 167,749.93 消费税 6,649,537.26 6,405,748.43 城市维护建设税 1,785,896.25 1,405,716.79 教育费附加 687,027.82 488,484.92 10,319,943.50 8,467,700.07 5.32 其他业务利润 项目 本期数 收入 支出 利润 材料销售 27,980,350.24 26,978,462.55 1,001,887.69 租赁费收入 5,775,395.80 404,688.40 5,370,707.40 运输收入 539,609.96 698,740.81 -159,130.85 四技服务 95,429.73 42,121.21 53,308.52 其他 1,181,825.32 757,305.01 424,520.31 35,572,611.05 28,881,317.98 6,691,293.07 项目 上年同期数 收入 支出 利润 材料销售 12,305,722.78 12,310,111.79 （4,789.01） 租赁费收入 1,301,397.00 65,248.32 1,236,148.68 运输收入 467,868.00 691,373.95 (223,505.95) 四技服务 626,984.26 626,984.26 其他 398,539.07 147,313.92 251,225.15 15,100,511.11 13,214,047.98 1,886,063.13 5.33 财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 18,825,613.67 21,460,211.16 减：利息收入 930,257.41 1,788,133.47 利息净支出/（净收益） 17,895,356.26 19,672,077.69 加：汇兑净损失/（净收益） 9,635.49 （148,362.39） 其他 229,391.12 197,880.67 18,134,382.87 19,721,595.97 5.34 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 2,511,998.28 债券投资收益 27,195.00 693.00 基金投资收益 委托理财收益 股权处置收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的 8,486.61 （35,092.52） 金额 35,681.61 2,477,598.76 5.35 营业外收入 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 36,077.56 77,308.30 固定资产盘盈 4,000.00 82,000.00 罚款收入 5,836.00 其他 1,700.00 110,400.59 47,613.56 269,708.89 5.36 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 1,832,755.24 15,791.35 处理无形资产净损失 罚款支出 893.61 21,642.86 捐赠支出 48,864.50 固定资产盘亏 85,292.78 提取/(冲回)资产减值准备 其他 63,633.09 105,456.98 1,946,146.44 228,183.97 6. 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收帐款 期末数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 131452314.30 89.56 4,587,823.83 126864490.47 1-2年 14,393,300.73 10.03 4,655,606.99 9,737,693.74 2-3年 138826.08 0.10 930.15 137895.93 3年以上 460631.24 0.31 460,631.24 146445072.35 100.00 9,704,992.21 136740080.14 期初数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 91,756,476.51 66.12 4,587,823.83 87,168,652.68 1-2年 46,556,069.89 33.55 4,655,606.99 41,900,462.90 2-3年 1,860.30 - 930.15 930.15 3年以上 460,631.24 0.33 460.631.24 - 138,775,037.94 100.00 9,704,992.21 129,070,045.73 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 6.2 其它应收款 期末数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 133,763,695.50 59.061 0,479,342.81 123,284,352.69 1-2年 91,983,344.08 40.61 91,983,344.08 2-3年 152,714.38 0.07 76,357.19 76,357.19 3年以上 579,013.19 0.26 584,013.19 -5,000.00 226,478,767.15 100.001 1,139,713.19 215,339,053.96 期初数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 209,586,856.26 99.65 10,479,342.81 199,107,513.45 1-2年 - - - - 2-3年 152,714.38 0.07 76,357.19 76,357.19 3年以上 584,013.19 0.28 584,013.19 - 210,323,583.83 100.00 11,139,713.19 199,183,870.64 上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 6.3 长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 165,808,301.03 165,808,301.03 对其他企业投资 44,169,501.40 2,454,715.31 41,714,786.09 小计 209,977,802.43 2,454,715.31 207,523,087.12 股票投资 6,111,727.44 6,111,727.44 216,089,529.87 2,454,715.31 213,634,814.56 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 156,569,807.81 - 156,569,807.81 对其他企业投资 43,812,210.43 2,454,715.31 41,357,495.12 小计 200,382,018.24 2,454,715.31 197,927,302.93 股票投资 6,111,727.44 - 6,111,727.44 206,493,745.68 2,454,715.31 204,039,030.37 (1)对子公司及其他企业的投资 期末数 占股 被投资公司名称 比例% 账面余额 上海申嘉文教用品有限公司 95.00 5,620,206.72 上海长城笔业有限公司 100.00 22,504,469.09 上海古雷马化轻有限公司 70.00 8,721,498.43 上海福斯特笔业有限公司 75.00 52,332,933.64 上海高蒂丝化妆品有限公司 90.00 4,048,381.12 上海添儿福保健用品有限公司 90.00 - 上海华铅文化用品有限公司 90.00 764,467.78 上海依贝德实业公司 100.00 - 上海中铅制笔零件有限公司 90.00 1,355,903.14 上海铅笔机械制造有限公司 51.00 2,849,461.84 上海益凯物业有限公司 80.00 1,197,543.34 中国第一铅笔方正有限公司 95.00 21,822,246.03 上海老凤祥有限公司 29.94 44,591,189.90 上海宝成钻石加工中心有限公司 42.64 15,834,786.09 交通银行 <5.00 15,880,000.00 海通证券股份有限公司 <5.00 10,000,000.00 北德铅笔制造有限公司 45.00 2,454,715.31 209,977,802.43 期末数 其中：股权 被投资公司名称 投资差额 减值准备 上海申嘉文教用品有限公司 - - 上海长城笔业有限公司 187,506.39 - 上海古雷马化轻有限公司 - - 上海福斯特笔业有限公司 - - 上海高蒂丝化妆品有限公司 - - 上海添儿福保健用品有限公司 - - 上海华铅文化用品有限公司 - - 上海依贝德实业公司 1,213,603.46 - 上海中铅制笔零件有限公司 - - 上海铅笔机械制造有限公司 - - 上海益凯物业有限公司 - - 中国第一铅笔方正有限公司 - - 上海老凤祥有限公司 2,589,646.88 - 上海宝成钻石加工中心有限公司 - - 交通银行 - - 海通证券股份有限公司 - - 北德铅笔制造有限公司 - 2,454,715.31 3,990,756.73 2,454,715.31 (2)股票投资 占股 股票名称 股份类别 股数(股) 比例% 期末数 市百一店 法人股 792,792 <5 2,670,000.00 申银万国证券 法人股 1,012,141 <5 2,000,000.00 华联商厦 法人股 323,432 <5 835,200.00 第一食品 法人股 300,672 <5 580,000.00 广州珠江 法人股 1,500 <5 15,411.00 新世界 法人股 1,620 <5 11,116.44 6,111,727.44 6.4 主营业务收入 单位:万元 项目 本期数 上年同期数 笔类 6,789 619 6.5 主营业务成本 单位:万元 项目 本期数 上年同期数 笔类 6,050 528 6.6 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 2,511,998.28 债券投资收益 27,195.00 693.00 股权处置收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 11,288,413.82 16,535,224.03 减：股权投资差额摊销 ?（256,256.49） （256,256.49） 11,059,352.33 18,791,658.82 七、备查文件 (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (三)报告期内在中国证监会指定的《上海证券报》上公开披露过的公司公告正本； (四)公司章程正本； (五)其他有关资料。 附件： 1、资产负债表 2、利润及利润分配表 3、现金流量表 4、附表:资产减值准备明细表 法定代表人：胡书刚(签字) 中国第一铅笔股份有限公司 2003年8月22日 附件 利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 项目 注释号 本期数 合并 母公司 一、主营业务收入 5.29 896,841,152.94 67,889,280.31 减：主营业务成本 5.30 791,216,323.76 60,500,766.54 主营业务税金及附加 5.31 10,319,943.50 二、主营业务利润 95,304,885.68 7,388,513.77 加：其他业务利润 5.32 6,691,293.07 2,228,961.85 减：营业费用 29,890,094.78 559,241.13 管理费用 34,283,664.17 8,721,704.33 财务费用 5.33 18,134,382.87 4,767,784.39 三、营业利润 19,688,036.93 (4,431,254.23) 加：投资收益 5.34 35,681.61 11,059,352.33 补贴收入 5.35 621,125.77 营业外收入 5.36 47,613.56 4,000.00 减：营业外支出 5.37 1,946,146.44 1,776,271.29 四、利润总额 18,446,311.43 4,855,826.81 减：所得税 3,698,907.58 减：少数股东损益 7,675,443.37 加：本期未确认的投资损失 (476,341.46) 五、净利润 6,595,619.02 4,855,826.81 加：年初未分配利润 (21,388,273.23) 3,039,024.12 其他转入 六、可供分配的利润 (14,792,654.21) 7,894,850.93 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (14,792,654.21) 7,894,850.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (14,792,654.21) 7,894,850.93 项目 上年同期数 合并 母公司 一、主营业务收入 521,711,380.29 6,188,087.22 减：主营业务成本 417,160,580.54 5,283,680.36 主营业务税金及附加 8,467,700.07 二、主营业务利润 96,083,099.68 904,406.86 加：其他业务利润 1,886,063.13 (65,461.93) 减：营业费用 27,883,138.10 567,393.09 管理费用 40,360,034.37 6,976,222.79 财务费用 19,721,595.97 5,528,019.05 三、营业利润 10,004,394.37 (12,232,690.00) 加：投资收益 2,477,598.76 18,791,658.82 补贴收入 1,630,808.51 营业外收入 269,708.89 减：营业外支出 228,183.97 81,106.82 四、利润总额 14,154,326.56 6,477,862.00 减：所得税 3,903,839.72 减：少数股东损益 7,380,057.85 加：本期未确认的投资损失 405,722.63 五、净利润 3,276,151.62 6,477,862.00 加：年初未分配利润 (19,378,607.56) 1,039,018.58 其他转入 六、可供分配的利润 (16,102,455.94) 7,516,880.58 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (16,102,455.94) 7,516,880.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (16,102,455.94) 7,516,880.58 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 资产 注释号 期末数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 175,492,004.55 18,668,125.03 短期投资 5.2 8,869,614.00 127,995.00 应收票据 5.3 6,650,000.00 6,250,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 219,467,019.01 136,740,080.14 其他应收款 5.5 156,615,822.58 215,339,053.96 预付账款 5.6 30,420,065.31 2,338,166.82 应收补贴款 存货 5.7 444,328,308.93 11,203,226.89 待摊费用 5.8 2,593,026.88 149,988.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,044,435,861.26 390,816,635.84 长期投资： 长期股权投资 5.9 58,695,859.09 213,634,814.56 长期债权投资 5.10 3,360.00 2,360.00 长期投资合计 58,699,219.09 213,637,174.56 固定资产： 固定资产原值 5.11 420,963,317.72 116,176,242.08 减：累计折旧 148,704,259.86 25,337,112.65 固定资产净值 272,259,057.86 90,839,129.43 减：固定资产减值准备 3,910,593.31 2,076,397.02 固定资产净额 268,348,464.55 88,762,732.41 工程物资 在建工程 5.12 16,301,148.47 11,434,425.03 固定资产清理 23,421.96 21,150.18 固定资产合计 284,673,034.98 100,218,307.62 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 16,797,431.74 50,000.00 长期待摊费用 5.14 35,175,374.43 2,385,050.00 其他长期资产其中： 无形资产及其他资产合计 51,972,806.17 2,435,050.00 递延税款： 递延税款借项 资产合计 1,439,780,921.50 707,107,168.02 资产 期初数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 175,244,121.36 53,334,730.97 短期投资 8,869,614.00 127,995.00 应收票据 8,650,000.00 8,250,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 199,474,233.96 129,070,045.73 其他应收款 108,515,842.35 199,183,870.64 预付账款 27,573,600.33 1,461,724.05 应收补贴款 存货 430,179,747.87 2,623,729.50 待摊费用 1,385,695.19 一年内到期的长期债权投资 48,000.00 48,000.00 其他流动资产 流动资产合计 959,940,855.06 394,100,095.89 长期投资： 长期股权投资 58,113,954.13 204,039,030.37 长期债权投资 16,360.00 2,360.00 长期投资合计 58,130,314.13 204,041,390.37 固定资产： 固定资产原值 428,287,902.55 87,371,758.98 减：累计折旧 139,392,094.16 11,214,380.26 固定资产净值 288,895,808.39 76,157,378.72 减：固定资产减值准备 3,969,700.61 2,135,504.32 固定资产净额 284,926,107.78 74,021,874.40 工程物资 在建工程 15,255,450.37 10,427,971.72 固定资产清理 固定资产合计 300,181,558.15 84,449,846.12 无形资产及其他资产： 无形资产 16,873,750.70 长期待摊费用 36,132,463.58 其他长期资产其中： 无形资产及其他资产合计 53,006,214.28 递延税款： 递延税款借项 资产合计 1,371,258,941.62 682,591,332.38 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 资产负债表(续) 2003年6月30日 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 负债和股东权益 注释号 期末数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5.15 719,850,000.00 152,790,000.00 应付票据 5.16 6,254,762.30 230,424.80 应付账款 5.17 76,868,190.94 3,982,987.28 预收账款 5.18 38,093,476.93 1,775,558.35 应付工资 719,473.32 应付福利费 (593,524.18) (189,259.20) 应付股利 5.19 4,342,576.85 21,480.16 应交税金 5.20 (7,750,265.72) (12,657,565.23) 其他应交款 5.21 466,765.72 89.69 其他应付款 5.22 36,091,277.56 107,420,277.26 预提费用 5.23 1,927,685.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 876,270,419.19 253,373,993.11 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 4,091,706.33 4,059,335.58 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,091,706.33 4,059,335.58 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 880,362,125.52 257,433,328.69 少数股东权益 109,816,172.66 股东权益： 股本 5.24 251,779,396.00 251,779,396.00 减：已归还投资 股本净额 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 5.25 130,271,542.29 130,271,542.29 盈余公积 5.26 89,937,376.80 59,728,050.11 法定公益金 30,554,310.53 20,754,805.59 未分配利润 5.27 (14,792,654.21) 7,894,850.93 减：未确认的投资损失 5.28 7,593,037.56 外币报表折算差额 股东权益合计 449,602,623.32 449,673,839.33 负债及股东权益合计 1,439,780,921.50 707,107,168.02 负债和股东权益 期初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 713,100,000.00 175,790,000.00 应付票据 6,168,565.48 应付账款 58,901,162.78 2,702,661.81 预收账款 16,155,880.38 1,844,962.32 应付工资 152,743.35 应付福利费 474,541.21 应付股利 2,455,197.19 21,480.16 应交税金 (7,005,162.56) (9,912,627.92) 其他应交款 403,275.06 54.26 其他应付款 28,525,462.33 62,737,615.85 预提费用 1,289,930.23 320,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 820,621,595.45 233,504,146.48 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 4,091,706.33 4,059,335.58 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,091,706.33 4,059,335.58 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 824,713,301.78 237,563,482.06 少数股东权益 103,909,606.01 股东权益： 股本 251,779,396.00 251,779,396.00 减：已归还投资 股本净额 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 130,171,542.29 130,171,542.29 盈余公积 89,937,376.80 59,728,050.11 法定公益金 30,554,310.53 20,754,805.59 未分配利润 (21,078,435.42) 3,348,861.92 减：未确认的投资损失 8,173,845.84 外币报表折算差额 股东权益合计 442,636,033.83 445,027,850.32 负债及股东权益合计 1,371,258,941.62 682,591,332.38 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 附件3 现金流量表 2003年1-6月 会企03表 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税款返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： -------- 销售商品、提供劳务收到的现金 972,320,535.58 收到的税款返还 2,960,639.97 收到的其他与经营活动有关的现金 41,979,946.07 现金流入小计 1,017,261,121.62 购买商品、接受劳务支付的现金 799,917,102.68 支付给职工以及为职工支付的现金 30,905,210.16 支付的各项税费 42,894,274.72 支付的其他与经营活动有关的现金 131,472,562.64 现金流出小计 1,005,189,150.20 经营活动产生的现金流量净额 12,071,971.42 二、投资活动产生的现金流量： -------- 收回投资所收到的现金 48,000.00 取得投资收益所收到的现金 27,195.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 218,136.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 293,331.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,848,902.04 投资所支付的现金 500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,348,902.04 投资活动产生的现金流量净额 (3,055,570.54) 三、筹资活动产生的现金流量： -------- 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 533,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,289,570.56 现金流入小计 535,179,570.56 偿还债务所支付的现金 527,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,634,933.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 118,493.20 现金流出小计 543,893,426.91 筹资活动产生的现金流量净额 (8,713,856.35) 四、汇率变动对现金的影响 (54,661.34) 五、现金及现金等价物净增加额 247,883.19 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： -------- 销售商品、提供劳务收到的现金 67,946,299.84 收到的税款返还 844,930.91 收到的其他与经营活动有关的现金 30,823,088.24 现金流入小计 99,614,318.99 购买商品、接受劳务支付的现金 3,890,498.04 支付给职工以及为职工支付的现金 9,091,569.48 支付的各项税费 1,226,605.36 支付的其他与经营活动有关的现金 92,397,251.48 现金流出小计 106,605,924.36 经营活动产生的现金流量净额 (6,991,605.37) 二、投资活动产生的现金流量： -------- 收回投资所收到的现金 48,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,153,730.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,319.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,210,049.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,229,155.43 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,229,155.43 投资活动产生的现金流量净额 (19,106.09) 三、筹资活动产生的现金流量： -------- 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 63,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 63,790,000.00 偿还债务所支付的现金 86,790,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,603,860.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 91,393,860.76 筹资活动产生的现金流量净额 (27,603,860.76) 四、汇率变动对现金的影响 (52,033.72) 五、现金及现金等价物净增加额 (34,666,605.94) 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人:李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 现金流量表(续) 2003年1-6月 项目 行次 补充资料 35 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 36 净利润 37 加：少数股东损益 38 减：未确认的投资损失 39 加：计提的资产减值准备 40 固定资产折旧 41 无形资产摊销 42 长期待摊费用摊销 43 待摊费用减少(减：增加) 44 预提费用增加(减：减少) 45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 46 固定资产报废损失 47 财务费用 48 投资损失(减：收益) 49 递延税款贷项(减：借项) 50 存货的减少(减：增加) 51 经营性应收项目的减少(减：增加) 52 经营性应付项目的增加(减：减少) 53 其他 54 经营活动产生的现金流量净额 55 56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 57 债务转为资本 58 一年内到期的可转换公司债券 59 融资租入固定资产 60 其他 61 62 3.现金及现金等价物净增加情况： 63 现金的期末余额 64 减：现金的期初余额 65 加：现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加 68 项目 合并 补充资料 -------- 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： -------- 净利润 6,595,619.02 加：少数股东损益 7,675,443.37 减：未确认的投资损失 (476,341.46) 加：计提的资产减值准备 (1,947,717.75) 固定资产折旧 9,497,896.39 无形资产摊销 126,318.96 长期待摊费用摊销 4,649,404.49 待摊费用减少(减：增加) (1,207,331.69) 预提费用增加(减：减少) 637,755.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,720,986.54 固定资产报废损失 2,899.20 财务费用 18,197,295.51 投资损失(减：收益) (35,681.61) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) (14,148,561.06) 经营性应收项目的减少(减：增加) (68,670,120.86) 经营性应付项目的增加(减：减少) 48,501,424.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,071,971.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -------- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况： -------- 现金的期末余额 175,492,004.55 减：现金的期初余额 175,244,121.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 247,883.19 项目 母公司 补充资料 -------- 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： -------- 净利润 4,855,826.81 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 (59,107.30) 固定资产折旧 1,498,694.75 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 99,743.60 待摊费用减少(减：增加) (149,988.00) 预提费用增加(减：减少) (320,000.00) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,776,271.29 固定资产报废损失 财务费用 4,819,818.11 投资损失(减：收益) (11,059,352.33) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) (8,579,497.39) 经营性应收项目的减少(减：增加) (22,615,060.50) 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,741,045.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 (6,991,605.37) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -------- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况： -------- 现金的期末余额 18,668,125.03 减：现金的期初余额 53,334,730.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 (34,666,605.94) 项目 补充资料 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) (5,674,560.75) 递延税款贷项(减：借项) (5,638,879.14) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 项目 补充资料 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) (22,641,649.00) 递延税款贷项(减：借项) (11,582,296.67) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 法定代表人：胡书刚 主管会计工作的负责人:李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 附件4 附表:资产减值准备明细表 Monday, June 30, 2003 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 38,852,690.31 0.00 其中：应收账款 29,973,638.93 其他应收款 8,879,051.38 二、短期投资跌价准备 2,109,707.30 0.00 其中：股票投资 2,087,702.30 基金投资 22,005.00 三、存货跌价准备 8,087,870.69 0.00 其中：库存商品 4,117,051.10 原材料 3,970,819.59 四、长期投资减值准备合计 2,847,873.51 0.00 其中：长期股权投资 2,847,873.51 长期债券投资 0.00 五、固定资产减值准备 3,969,700.61 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 3,969,700.61 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 2,873,479.85 八、委托贷款减值准备 0.00 八项减值准备合计 58,741,322.27 0.00 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 209,614.19 38,643,076.12 其中：应收账款 154,727.19 29,818,911.74 其他应收款 54,887.00 8,824,164.38 二、短期投资跌价准备 0.00 2,109,707.30 其中：股票投资 2,087,702.30 基金投资 22,005.00 三、存货跌价准备 1,678,996.26 6,408,874.43 其中：库存商品 1,484,652.82 2,632,398.28 原材料 194,343.44 3,776,476.15 四、长期投资减值准备合计 0.00 2,847,873.51 其中：长期股权投资 2,847,873.51 长期债券投资 0.00 五、固定资产减值准备 59,107.30 3,910,593.31 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 59,107.30 3,910,593.31 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 2,873,479.85 八、委托贷款减值准备 0.00 八项减值准备合计 1,947,717.75 56,793,604.52 法定代表人：胡书刚 会计机构负责人：朱晓雯 主管会计工作的负责人：李善芬 |
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