无锡商业大厦股份有限公司2003年半年度报告
  作者：    日期：2003.08.22 14:24 http://www.stock2000.com.cn 中天网



                无锡商业大厦股份有限公司2003年半年度报告

    目录

    一、重要提示

    二、公司基本情况

    三、股本变动和主要股东持股情况

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    五、管理层讨论与分析

    六、重要事项

    七、财务报告

    会计报表附注

    资产负债表

    利润表

    现金流量表

    资产减值准备明细表

    八、备查文件

    一、重要提示

    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事长潘霄燕、主管会计工作的负责人总经理席国良、财务经理胡蔚玲声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本公司半年度财务报告未经审计。

    二、公司基本情况

    （一）公司法定中文名称：无锡商业大厦股份有限公司

    公司法定英文名称：WUXI COMMERCIAL MANSION CORP., LTD

    公司英文名称缩写：CMC

    （二）股票上市证券交易所：上海证券交易所

    A股简称：大厦股份

    A股代码：600327

    （三）公司注册地址：江苏省无锡市中山路343号

    公司办公地址：江苏省无锡市中山路343号

    邮政编码：214001

    互联网网址：WWW.EASTALL.COM

    电子信箱：[email protected]

    （四）法定代表人：潘霄燕

    （五）董事会秘书：张斌

    证券事务代表：陈辉

    联系地址：江苏省无锡市中山路343号

    联系电话：05102702093

    传真：05102700159

    电子信箱：[email protected]

    （六）信息披露媒体

    定期报告刊登报刊：上海证券报

    定期报告披露网站：WWW.SSE.COM.CN

    半年度报告备置地：公司董秘办公室

    （七）主要财务数据和指标

项目                                      2003年6月30日   2002年12月31日

流动资产（元）                           874,937,385.28    634,793,811.20

流动负债（元）                           458,595,500.79    249,729,678.71

总资产（元）                           1,042,597,347.15    778,071,462.37

股东权益（不含少数股东权益）（元）        529,136,968.49   500,506,023.27

每股净资产（元）                                   4.87              4.60

调整后每股净资产（元）                             4.76              4.54

项目                                        2003年1-6月      2002年1-6月

净利润（元）                              27,769,688.88     22,853,951.13

扣除非经常性损益后的净利润（元）           27,624,776.77    22,854,424.38

每股收益（元/股）                                  0.255             0.21

净资产收益率（%）                                  5.25              4.57

经营活动产生的现金流量净额（元/股）                 0.36             0.47

    注：扣除非经常性损益后的净利润项目中，扣除的项目及相关金额如下：

    1、 净损失24,276.47元；

    2、营业外支出587,823.68元；

    3、营业外收入1,117.02元；

    4、支出132,651.72元；

    5、所得税减免643,147.46元；

    6、税影响数245,399.50元。

    合计金额144,912.11元。

    三、股本变动和主要股东持股情况

    （一）股本变动情况：（截止2003年6月30日）

    报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。

    （二）报告期期末股东总数：17591户

    （三）主要股东持股情况:（截止2003年6月30日）

    公司前十名股东情况表数量单位:股

名次   股东名称本                               期末持股数    持股增减

1      江苏无锡商业大厦集团有限公司             61,820,965

2      无锡市商业实业公司                        6,230,179

3      海通证券有限公司                            936,913

4      国家电力公司社保事业管理中心                449,321

5      海通证券有限公司                            370,600

6      黄龙明                                      334,000

7      高旭明                                      279,321

8      王震森                                      279,300

9      宋旭东                                      261,635

10     杨大年                                      258,800

名次   股东名称本                          持股比例%质    押冻结托管情况

1      江苏无锡商业大厦集团有限公司              56.88

2      无锡市商业实业公司                         5.73

3      海通证券有限公司                           0.86

4      国家电力公司社保事业管理中心               0.41

5      海通证券有限公司                           0.34

6      黄龙明                                     0.31

7      高旭明                                     0.26

8      王震森                                     0.26

9      宋旭东                                     0.24

10     杨大年                                     0.24

名次   股东名称本                                              股份类别

1      江苏无锡商业大厦集团有限公司                          国有法人股

2      无锡市商业实业公司                                    国有法人股

3      海通证券有限公司                                          流通股

4      国家电力公司社保事业管理中心                              流通股

5      海通证券有限公司                                          流通股

6      黄龙明                                                    流通股

7      高旭明                                                    流通股

8      王震森                                                    流通股

9      宋旭东                                                    流通股

10     杨大年                                                    流通股

    1、持有公司5%以上股份的股东为江苏无锡商业大厦集团有限公司和无锡市商业实业公司，所持股份均为国有法人股，报告期内持股数量未发生变化，所持股份未发生被质押、冻结或托管的情况。

    2、前十名股东中，第一大股东江苏无锡商业大厦集团有限公司和发起人股东无锡市商业实业公司存在关联关系，发起人股东和流通股股东之间不存在关联关系，流通股股东之间未知是否存在关联关系。

    （四）公司控股股东报告期内未发生变化。

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动情况

    （二）报告期内未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    五、管理层讨论与分析

    （一）报告期经营成果及财务状况分析

    报告期公司主要经营成果及财务情况如下表：金额单位：万元

项目                             2003年1-6月       2002年1-6月      增减%

主营业务收入                      126,408.59         70,397.87     79.56%

主营业务利润                       13,536.12          7,555.15     79.16%

净利润                              2,776.97          2,285.40     21.51%

现金及现金等价物增加额              6,020.78         43,688.09    -86.22%

项目                           2003年6月30日    2002年12月31日      增减%

总资产                            104,259.73         77,807.15     34.00%

股东权益                           52,913.70         50,050.60      5.72%

    1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润分别比同期增长了79.56%、79.16%，主要是（1）合并口径的不可比。公司控股子公司无锡市三凤桥肉庄有限公司是通过收购于去年10月份起纳入合并报表的，去年上半年报表中尚不包含在内。另外，公司在今年上半年通过受让无锡商业大厦集团二百商厦有限公司、无锡商业大厦超市有限公司（以下简称大厦超市）、无锡东方海达汽车销售的限公司、天津东方宝日汽车销售有限公司的股权而被公司控制，纳入合并报表。若同口径对比，报告期公司主营业务收入、主营业务利润则分别增长23.30%、13.16%；（2）汽车销售增长迅猛，1-6月公司汽车销售额55,934万元，同比增长了103%，从而带动公司主营业务收入的大幅增长。

    2、报告期内公司净利润比同期增长21.51%，主要是公司子公司经营效益大幅增长所致。如：大厦超市上半年经营良好，面对不断涌现的洋超、大卖场的激烈竞争，及时调整超市门店，深入居民群住处开设超市门店，以良好的信誉、优质服务来蠃得消费者。今年上半年，大厦超市共实现净利润305万元，同比增长了2倍多。

    3、报告期内现金及现金等价物增加额同比下降86.22%，主要是去年同期公司发行股票募集资金增加现金流入3.66亿元所致。

    4、报告期末公司总资产同比增长34%，主要也是上述合并口径不可比的因素所致。

    5、报告期内股东权益同比增长5.72%，主要是公司经营活动中增加的净利润所致。

    （二）报告期内主要经营情况

    1、主营业务范围及经营情况

    公司的主营业务是一般商业零售。公司业务范围是：国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营），金饰品的修理改制，摩托车维修，家用电器的安装、维修，服装、眼镜的加工业务，商品包装、仓储业务，汽车货运，自有场地出租，电子游艺，经济信息咨询业务，利用大厦自身媒介设计、制作发布国内广告。网络技术咨询、转让；计算机软件开发销售。

    报告期内，公司积极抓好年初消费品市场的大旺季节，努力做好消费品销售工作；在市场竞争日益激烈的情况下，公司利用春节过后销售淡季，较大规模调整经营布局、经营品牌，经营环境重新装潢，五一节以崭新的面貌出现在广大消费者面前，为公司的扩销增盈增强了后劲。在面对突如其来的“非典”疫情时，公司一手抓防治、一手抓经营，降低了因“非典”疫情而造成的损失。

    报告期内公司抓住汽车消费市场日趋活跃的机遇，加快扩建东方汽车城，发展引进新的众多知名热销品牌，如“宝来”、“爱丽舍”、“普力马”、“福美来”、“千里马”、“帕萨特”、“POLO”、“悦达起亚”、“风行”、“宝马”、“奔驰”、“丰田佳美”等，至今已成立了16家汽车品牌销售子公司，经营品种从小轿车、面包车到豪华商务车、货车等，从国产车到进口车，品种齐全，并实行销售、维修、美容、信息跟踪一条龙服务，深受广大消费者信赖，成为锡城乃至周边地区最大的汽车销售商，汽车销售增长迅猛，上半年取得了较好的经营成果。

    2、主营业务收入、主营业务利润构成情况

                          主营业务收入（万元）    主营业务利润（万元）

百货零售                        57,274.78                9,154.54

汽车零售                        55,934.30                1,555.34

超市                             9,569.60                1,427.23

餐饮服务                         3,629.91                1,399.01

合计                           126,408.59               13,536.12

    3、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业

               主营业务收入（万元）     主营业务成本（万元）    毛利率(%)

百货零售                  57,274.78                47,893.81       16.38%

汽车零售                  55,934.30                54,374.77        2.79%

超市                       9,569.60                 8,126.47       15.08%

餐饮服务                   3,629.91                 2,166.25       40.32%

    4、经营中的问题与困难

    报告期内，突如其来的一场“非典”给无锡市场带来很大冲击，商场客流减少一半，大型促销活动一律停止，五一黄金周期间亦未见销售高潮。对策：加强营业现场的消毒，并千方百计组织“防非”急需的消毒、防护类商品货源，积极扩大东方百业网的宣传力度，推广网上电子购物，完善服务功能，扩大送货范围，方便消费者，从而一定程度上弥补了商店销售的不足，但四、五月份百货零售销售额同比仍分别下降了11、14个百分点。而主营业务中的汽车销售则全力促销，汽车销量大幅度上升，使公司主营业务收入保持了较大增幅。

    （三）报告期内公司投资情况

    1、募集资金使用情况单位：                                       万元

募集资金总额                          36,603.60

                                         拟投入        是否         实际

承诺项目                                   金额    变更项目     投入金额

无锡东方物流配送中心及超市               19,300          否     2,772.78

增资建造东方汽车城                        2,800          否     2,800.00

收购无锡三凤桥肉庄公司部分股份              945          否     1,181.73

补充公司自有流动资金                      5,000          否     5,000.00

改扩建东方食品物流中心                    5,000          否

建设东方配送生产基地                      2,800          否

合计                                     35,845                11,754.51

                      东方物流配送中心及大型超市项目未达计划进度，原因是

                  上半年市政府对广瑞路地区道路及桥梁进行大规模改扩建，项

                      目沿线缩进20米，导致项目施工设计进行重新修改所致。

未达到计划进度        改扩建东方食品物流中心项目和建设东方配送生产基地项

和收益的说明      目未达计划进度，原因是市政府对食品物流进行重新规划和资

（分具体项目）    源配置，要求公司对这二个项目暂缓实施，故有关这二个项目

                  的资产收购一直未能到位。现公司仍在继续争取按原计划实施

                        这二个项目，如有变更，将履行变更程序并对外公告。

变更原因及

变更程序说明     目前项目尚无变更。

（分具体项目）

                               本年度已使用        979.19

                               募集资金总额

募集资金总额                     已累计使用     11,754.51

                               募集资金总额  是否符合计划

                                     产生

承诺项目                                     进度和预计收

                                 收益金额

                                                       益

无锡东方物流配送中心及超市

                                                       否

增资建造东方汽车城                 374.73              是

收购无锡三凤桥肉庄公司部分股份     329.58              是

补充公司自有流动资金               153.47              是

改扩建东方食品物流中心                                 否

建设东方配送生产基地                                   否

合计                               857.78

未达到计划进度

和收益的说明

（分具体项目）

变更原因及

变更程序说明

（分具体项目）

    2、非募集资金投向的重大项目

    （1）报告期内，公司依据2003年1月28日董事会决议，对无锡东方新格环境设计装饰工程有限公司增资106.16万元，增资后，公司持有该公司23%的股权。公司于2003年3月12日划款106.16万元，完成了增资。

    （2）报告期内，公司依据2003年4月25日董事会决议，受让无锡商业大厦集团二百商厦有限公司57%股权，并与出让方无锡小天鹅销售有限公司、南京玉环（集团）公司、青岛海信集团公司、宁波方太厨具有限公司、江苏光芒热水器的限公司、江苏金田厨具有限公司、宁波帅康集团有限公司、自然人倪军先生签定股权转让协议，股权转让价格以2002年末审计确认的净资产值为依据。受让完成后，公司持有该公司95%的股权，达到控股地位。公司于2003年5月初划款2,959,722.69元，完成了股权受让。

    （3）报告期内，公司依据2003年4月25日董事会决议，受让无锡商业大厦超市有限公司20%股权，并与出让方张继福先生签定股权转让协议，股权转让价格以2002年末审计确认的净资产值为依据。受让完成后，公司持有该公司60%的股权，达到控股地位。公司于2003年5月末划款2,068,644.57元，完成了股权受让。

    六、重要事项

    (一)公司上年度利润分配方案及其执行情况：

    公司2002年度利润分配方案经2003年5月13日召开的公司2002年度股东大会审议通过。该股东大会决议于2003年5月14日在《上海证券报》公告。利润分配方案为以2002年末总股本108,689,961股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。公司已于6月3日刊登《分红派息公告》，以6月6日为登记日，6月13日完成了现金红利的发放。2003年6月末前公司2002年度利润分配方案已实施完毕。

    (二)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (三)报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。

    (四)报告期内，公司重大关联交易

    本公司为建设东方物流配送及大型超市项目，于2002年12月18日与江苏无锡商业大厦集团有限公司签订了“广瑞路14号地块房屋设备拆迁补偿协议”，协议按其房屋建筑物及相关设备2002年12月末账面资产净值支付928.83万元补偿费，公司已在报告期内以银行存款划拔方式支付了该笔补偿款。该事项已在2002年4月10日公布的《公司2002年度报告》期后事项中进行了披露。

    (五)报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或重大的其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项；报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。

    (六)报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。

    (七)公司本期财务报告未经审计。

    七、财务报告（未经审计）

    一、会计报表（附后）

    二、会计报表附注

    附注1：公司的基本情况

    无锡商业大厦股份有限公司（以下简称本公司）前身为江苏无锡商业大厦有限公司（以下简称有限公司），是由江苏无锡商业大厦集团有限公司、无锡市商业实业有限公司、无锡市商业建设发展有限公司、无锡市商业对外贸易公司、无锡天鹏集团公司等五家企业法人共同出资6,500万元组建。有限公司于1998年1月20日在无锡市工商行政管理局注册成立，工商登记注册号为3202011104273，上述股东的出资占注册资本的比例分别为90%、9.07%、0.31%、0.31%、0.31%。

    1999年8月，有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1999]88号文批准，依法变更为股份有限公司，公司的股东不变，以有限公司1998年12月31日经审计后的净资产按1：1的比例折算为股本68,689,961.00元、资本公积0.32元，并于1999年9月17日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，工商登记注册号为3200001104597。

    经2001年临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38号文批准，本公司于2002年6月10日向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格为9.40元。流通股于2002年6月25日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“大厦股份”，代码“600327”。

    本公司注册资本10,868.9961万元人民币，法定代表人潘霄燕，住所为无锡市中山路343号，经营范围为：国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营），金饰品的修理改制，摩托车维修，家用电器的安装、维修，服装、眼镜的加工服务，商品包装、仓储服务，汽车货运，自有场地出租，电子游艺，经济信息咨询服务，利用本厦自身媒介设计、制作的发布国内广告，网络技术咨询、转让，计算机软件开发销售。

    附注2：公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度

    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度

    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    3、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则

    本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。

    5、外币业务的核算

    发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。

    6、现金等价物的确定标准

    现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、短期投资核算方法

    根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。

    短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。

    8、应收款项坏账的确认标准和坏账损失的核算方法

    应收款项坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，或债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经公司董事会批准，确认为坏账。

    坏账准备的核算方法：采用备抵法核算，公司根据董事会决议，期末按应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）并根据账龄分析计提，具体提取比例为：一年以内为5%；一至二年为10%；二至三年为30%；三至四年为50%；四至五年为80%；五年以上为100%。对有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备。

    9、存货核算方法和计提存货跌价准备的核算方法

    (1)本公司存货分为原材料、低值易耗品、在途物资、库存商品、受托代销商品等。

    (2)取得和发出的计价方法

    存货按取得时的实际成本计价。原材料、库存商品和受托代销商品发出按先进先出法结转成本，低值易耗品的摊销采用一次摊销法。

    (3)本公司存货采用的盘存制度为永续盘存制。

    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法

    期末对存货进行清查，如确实存在毁损、陈旧和售价低于成本的情况，按单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    10、长期股权投资及其减值准备的核算方法

    (1)股票投资：

    本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。

    (2)其他股权投资：

    在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：

    1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。

    2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。

    3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。

    4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。

    对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，按权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。

    (3)股权投资差额：

    长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按一定期限平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。

    股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销。

    (4)长期投资减值准备的计提：

    期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。

    11、长期债权投资的核算方法

    (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：

    1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。

    2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。

    3)非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。

    (2)长期债券投资的溢价及折价：

    长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。

    长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。

    12、固定资产的核算方法

    (1)固定资产计价标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单价在2,000元以上，使用期限超过二年的，也作为固定资产核算。

    (2)固定资产按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

    (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为：

类别                   估计经济使用年限    净残值率          年折旧率

房屋及建筑物                   20～25年          3%      3.88%～4.85%

机器、机械设备                 10～15年          3%      6.47%～9.70%

运输工具                        8～10年          3%     9.70%～12.13%

营业及其他设备                   4～6年          3%    16.17%～24.25%

    (4)固定资产减值准备的确认标准、计提方法

    期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    13、在建工程的核算方法

    (1)在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态的支出。机器设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时，交付使用时，结转为固定资产；房屋及建筑物达到预定可使用状态时转为固定资产。

    (2)在建工程减值准备

    期末对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：

    1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

    2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性；

    3)证明在建工程已经发生减值的情形。

    14、借款费用的核算方法

    除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足(1)资产支出已经发生、(2)借款费用已经发生、(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用，于发生当期直接计入当期财务费用。

    15、无形资产的计价及摊销方法

    (1)无形资产的计价

    无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：

    1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。

    2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。

    3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。

    4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。

    5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：

    捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。

    捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：

    ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；

    ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。

    6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。

    (2)无形资产摊销

    自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：

    1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；

    2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；

    3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。

    如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。

    (3)无形资产减值准备

    期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备：

    1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

    2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

    3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。

    (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：

    1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益；

    2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。

    3)其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。

    16、开办费和长期待摊费用摊销方法

    公司在筹建期内发生的费用，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

    长期待摊费用按实际成本计价，在受益期限内采用直线法平均摊销。其中玻璃幕墙、水电增容费按10年平均摊销；室内装饰等其余项目均按5年平均摊销。

    17、收入的确认方法

    (1)商品销售：以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入实现。

    (2)他人使用本公司资产：他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

    18、所得税的会计处理方法

    本公司企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。

    19、合并会计报表编制方法

    本公司编制合并会计报表是按照财政部规定，以本公司与纳入合并会计报表范围的各子公司的会计报表为合并依据，在将它们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵消的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。

    少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额后计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当期实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。

    纳入合并会计报表范围的子公司执行的会计政策与本公司一致。

    附注3：税项

    1、企业所得税

    本公司的企业所得税税率为33%。

    2、流转税及附加

    (1)增值税：销售农业商品税率为13%，销售其余商品税率为17%；

    (2)营业税：餐饮、租赁、客房服务业等税率为5%；

    (3)消费税：零售金银首饰、钻石及钻石饰品征收消费税，税率为5%；

    (4)城市维护建设税和教育费附加：分别按应交流转税额的7%和4%计缴。

    3、其他税项

    其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，本公司依据税法有关规定计缴。

    附注4：控股子公司及合营企业

       1、控股子公司

                                           业务                  注册资本

子公司名称                                 性质                    (万元)

无锡商业大厦集团东方汽车有限公司           零售                     3,200

无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司           零售                       200

无锡市三凤桥肉庄有限责任公司               服务                     2,200

无锡商业大厦超市有限公司                   超市                     1,659

无锡商业大厦集团二百商厦有限公司           零售                       500

无锡东方嘉德拍卖有限公司                   服务                       110

无锡东方绿康营销有限公司                   贸易                        50

无锡神龙汽车销售服务有限公司               零售                       210

无锡东方海达汽车销售有限公司               零售                       200

无锡东方大众汽车销售服务有限公司           零售                       200

天津东方宝日汽车销售有限公司               零售                       600

无锡东方庆龄汽车销售有限公司               零售                       200

无锡东方风行汽车销售有限公司               零售                       200

无锡东方万盛汽车销售有限公司               零售                       500

无锡东方起亚汽车销售有限公司               零售                       200

无锡东方乐通汽车销售有限公司               零售                       300

无锡东方龙泰汽车销售有限公司               零售                     1,000

无锡东方骏麒汽车销售有限公司               零售                       200

无锡东方宜晟圣汽车销售服务有限公司         零售                       200

无锡东方金杯汽车销售服务有限公司           零售                       200

                                                           实    际投资额

子公司名称                                           经营范围      (万元)

无锡商业大厦集团东方汽车有限公司                     汽车销售    3,029.83

无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司             汽车及配件的销售         150

无锡市三凤桥肉庄有限责任公司           食品加工销售，中餐住宿    1,181.73

无锡商业大厦超市有限公司                                 百货      697.85

无锡商业大厦集团二百商厦有限公司                         百货      485.97

无锡东方嘉德拍卖有限公司                 有形、无形资产等拍卖          92

无锡东方绿康营销有限公司                   营养滋补品等的销售       25.50

无锡神龙汽车销售服务有限公司                         汽车销售      106.72

无锡东方海达汽车销售有限公司                         汽车销售      105.14

无锡东方大众汽车销售服务有限公司                     汽车销售         102

天津东方宝日汽车销售有限公司                         汽车销售         412

无锡东方庆龄汽车销售有限公司                         汽车销售         102

无锡东方风行汽车销售有限公司                         汽车销售         102

无锡东方万盛汽车销售有限公司                         汽车销售         255

无锡东方起亚汽车销售有限公司                         汽车销售         102

无锡东方乐通汽车销售有限公司                         汽车销售         153

无锡东方龙泰汽车销售有限公司                         汽车销售         510

无锡东方骏麒汽车销售有限公司                         汽车销售         102

无锡东方宜晟圣汽车销售服务有限公司                   汽车销售         102

无锡东方金杯汽车销售服务有限公司                     汽车销售         102

                                             所占权益比例            是否

子公司名称                                           直接     间接   合并

无锡商业大厦集团东方汽车有限公司                   94.84%              是

无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司                      45%      30%     是

无锡市三凤桥肉庄有限责任公司                          35%              是

无锡商业大厦超市有限公司                              60%              是

无锡商业大厦集团二百商厦有限公司                      95%              是

无锡东方嘉德拍卖有限公司                              83.64            否

无锡东方绿康营销有限公司                                       70%     否

无锡神龙汽车销售服务有限公司                                   51%     是

无锡东方海达汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方大众汽车销售服务有限公司                               51%     是

天津东方宝日汽车销售有限公司                                  68.67%   是

无锡东方庆龄汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方风行汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方万盛汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方起亚汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方乐通汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方龙泰汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方骏麒汽车销售有限公司                                   51%     是

无锡东方宜晟圣汽车销售服务有限公司                             51%     是

无锡东方金杯汽车销售服务有限公司                               51%     是

    上述本公司虽控股但未纳入合并报表的2家子公司，经营规模相对较小，且2003年1-6月其资产总额、主营业务收入、净利润三项指标占本公司总额的比例均在10%以下，根据重要性原则仅按权益法核算，会计报表不作合并。

    本公司持有无锡市三凤桥肉庄有限责任公司35%股权，由于本公司是该子公司的第一大股东，并且在其董事会中本公司派出人员占多数，因此该子公司已被本公司实质控制，纳入合并范围，合并基准日为2002年10月1日。

    本公司于2003年5月受让了无锡商业大厦集团二百商厦有限公司57%股权，使公司共持有该公司95%的股权，因此该子公司已被本公司控制，纳入合并范围，合并基准日为2003年1月1日。

    本公司于2003年5月受让了由张继福持有的无锡商业大厦超市有限公司20%的股权，使公司共持有该公司60%的股权，因此该子公司已被本公司控制，纳入合并范围，合并基准日为2003年1月1日。

    无锡神龙汽车销售服务有限公司等13家汽车子公司，因其母公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司是本公司控股子公司，而被本公司间接控制，纳入合并范围，合并基准日为2003年1月1日。

    2、合营企业

    本公司无合营企业。

    附注5：合并会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。）

    1、货币资金

项目                           期末数            期初数

现金                       209,584.34         91,261.55

银行存款               535,845,873.08    450,139,406.88

其他货币资金            22,611,924.28     12,748,935.96

合计                   558,667,381.70    462,979,604.39

    货币资金期末数比期初数增加9568.78万元，是由于增加纳入合并报表的无锡商业大厦集团二百商厦有限公司和无锡商业大厦超市有限公司等子公司后形成的。

    2、短期投资

项目                           期末数    短期投资跌价准备        期末净额

股票投资                 5,125,160.00           12,860.00    5,112,300.00

    3、应收票据

项目                           期末数                              期初数

银行存兑汇票               186,000.00                        7,534,320.00

    4、应收股利

项目                           期末数                              期初数

应收子公司利润                     —                          370,992.16

    5、应收账款

    (1)账龄分析：

                                                                 计提坏账

账龄                          期末数    比例(%)      坏账准备    准备比例

1年内                   9,922,783.89      98.44    493,713.97          5%

1至2年                     20,944.30       0.21      2,094.43         10%

2至3年                     36,531.00       0.36     10,959.30         30%

3年以上                   100,113.89       0.99     86,429.44      86.33%

合计                   10,080,373.08     100.00    593,197.14       5.88%

账龄                                                          期末净额

1年内                                                     9,429,069.92

1至2年                                                       18,849.87

2至3年                                                       25,571.70

3年以上                                                      13,684.45

合计                                                      9,487,175.94

                                           比例                  计提坏账

账龄                           期初数                坏账准备

                                            (%)                  准备比例

1年内                    7,755,735.34     97.24    387,786.77          5%

1至2年                      18,815.00      0.24      1,881.50         10%

2至3年                      69,074.30      0.87     20,722.29         30%

3年以上                    132,183.54      1.65    101,672.57         77%

合计                     7,975,808.18    100.00    512,063.13       6.42%

账龄                                                             期初净额

1年内                                                        7,367,948.57

1至2年                                                          16,933.50

2至3年                                                          48,352.01

3年以上                                                         30,510.97

合计                                                         7,463,745.05

    (2)期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为393.75万元，占期末应收账款总额的39.06%。

    6、其他应收款

    (1)账龄分析：

                                         比例                  计提坏账

账龄                         期末数       (%)      坏账准备    准备比例

1年内                  7,608,066.08     94.20    380,403.30          5%

1至2年                    34,000.00      0.42      3,400.00         10%

2至3年                   297,217.16      3.68     89,165.15         30%

3年以上                  137,688.64      1.70    116,313.64      84.48%

合计                   8,076,971.88    100.00    589,282.09       7.30%



账龄                                                         期末净额

1年内                                                    7,227,662.78

1至2年                                                      30,600.00

2至3年                                                     208,052.01

3年以上                                                     21,375.00

合计                                                     7,487,689.79

                                          比例                  计提坏账

账龄                          期初数                坏账准备

                                           (%)                  准备比例

1年内                   3,364,743.88     90.62    168,237.20      5%

1至2年                    208,000.00      5.60     20,800.00      10%

2至3年                    140,130.00      3.78     42,039.00      30%

合计                    3,712,873.88    100.00    231,076.20       6.22%

账龄                                                           期初净额

1年内                                                      3,196,506.68

1至2年                                                       187,200.00

2至3年                                                        98,091.00

合计                                                       3,481,797.68

    (2)期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为404.42万元，占期末其他应收款总额的50.07%。

    (4)其他应收款项中金额较大的单位：

单位名称                        款项性质/内容    欠款时间          期末数

无锡北现汽车销售有限公司     保证金、工程款等     1年以内    1,552,777.00

无锡市广益乡政府                     土地定金     1年以内    1,000,000.00

江苏悦达起亚汽车有限公司               保证金     1年以内      520,000.00

无锡锡惠房地产公司               洛社房产押金     1年以内      500,000.00

无锡市供电局                         预交电费     1年以内      471,413.57

    7、预付账款

    (1)账龄分析：

账龄                       期末数    比例(%)           期初数    比例(%)

1年内              120,128,399.52      99.07    73,199,807.96      99.82

1至2年                 618,208.79       0.51       104,996.97       0.14

2至3年                 458,207.56       0.38               —

3年以上                 55,034.00       0.04        24,608.12       0.04

合计               121,259,849.87     100.00    73,329,413.05     100.00

    (2)期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为3,765.75万元，占期末预付账款总额的31.06%。

    (4)期末数中账龄超出1年的余额为113.15万元，主要为未取得供货商的发票。

    8、存货及存货跌价准备

项目                             期末数    存货跌价准备           期初数

在途物资                     859,522.05                       971,905.02

原材料                     2,624,000.77                     3,493,622.89

低值易耗品                   624,308.60                       616,020.56

库存商品                 167,356,903.35      667,794.06    73,751,899.72

受托代销商品              65,222,647.62                    68,698,124.08

减：代销商品款            65,222,648.33                    68,698,044.54

加工商品                     531,638.72                     1,301,446.69

合计                     171,996,372.78      667,794.06    80,134,974.42

项目                                                      存货跌价准备

在途物资

原材料

低值易耗品

库存商品                                                    629,335.55

受托代销商品

减：代销商品款

加工商品

合计                                                        629,335.55

    存货可变现净值按估计售价减去销售所必须的估计税费后的价值确认。

    9、待摊费用

项目                期末数       期初数                         结存原因

租金          1,094,341.04    20,000.00                         预付费用

广告费          186,682.35                                      预付费用

待抵扣税金      127,385.87                 因付款抵扣,未结算的待抵进项税

合计          1,408,409.26    20,000.00

    10、长期股权投资

       (1)分项目列示

项目                           期末数           期初数

其他股权投资            11,909,054.75    24,774,122.38

股权投资差额              -229,161.58      -241,670.26

合计                    11,679,893.17    24,532,452.12

    (2)其他股权投资

                          投资      持股                             本期

被投资单位名称            期限      比例         投资成本      权益增减额

无锡东方名流广告        1999-7       40%       200,000.00       40,859.50

有限公司

无锡东方新格环境       1999-12       23%     2,484,000.00        6,204.55

设计装饰工程公司

无锡商业大厦集团       1999-12       47%       235,000.00       -1,031.16

东方环保有限公司

无锡东方药业有限       2000-10       31.82%    702,914.08      110,142.98

公司

无锡东方嘉德拍卖       2000-10       83.64%    920,000.00       33,850.09

有限公司

无锡东方绿康营销       2001-11       70%       360,583.33       24,983.97

有限公司

无锡东方东鑫汽车        2003-2       25%     2,500,000.00       66,090.71

销售服务有限公司

无锡东方华宝汽车        2003-3       40%     3,200,000.00       42,456.71

销售有限公司

无锡宏泰汽车维修        2002-1       10%       200,000.00

有限公司

无锡古竹山庄有限        1999-1        1%       100,000.00

公司

合计                                        10,902,497.41      323,557.35

                              累计权益          收回

被投资单位名称                  增减额      投资收益               期末数

无锡东方名流广告            759,669.29                         959,669.29

有限公司

无锡东方新格环境              6,655.22                       2,490,655.22

设计装饰工程公司

无锡商业大厦集团            -10,268.54                         224,731.46

东方环保有限公司

无锡东方药业有限             68,446.20                         771,360.28

公司

无锡东方嘉德拍卖             69,908.05     30,649.26           959,258.79

有限公司

无锡东方绿康营销             86,750.58     52,501.62           394,832.29

有限公司

无锡东方东鑫汽车             66,090.71                       2,566,090.71

销售服务有限公司

无锡东方华宝汽车             42,456.71                       3,242,456.71

销售有限公司

无锡宏泰汽车维修                                               200,000.00

有限公司

无锡古竹山庄有限                                               100,000.00

公司

合计                      1,089,708.22     83,150.88        11,909,054.75

    (3)股权投资差额

                                          摊销                   本期

被投资单位名称              原始发生额                 期初数

                                          期限                   增加

无锡商业大厦集团           -147,410.59    10年    -129,304.29

东方汽车有限公司

无锡市三凤桥肉庄           -115,247.15    10年    -112,365.97

有限责任公司

合计                       -262,657.74            -241,670.26

                               本期          累计

被投资单位名称                                            期末数

                               摊销          摊销

无锡商业大厦集团          -6,746.32    -24,852.62    -122,557.97

东方汽车有限公司

无锡市三凤桥肉庄          -5,762.36     -8,643.54    -106,603.61

有限责任公司

合计                     -12,508.68    -33,496.16    -229,161.58

    上述投资均不存在变现的重大限制。

    本公司的被投资单位中不存在因经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预期的未来不可能恢复的情况，因此公司期末不需计提长期投资减值准备。

    11、固定资产及累计折旧

    (1)固定资产原值

项目                                期初数         本期增加      本期减少

房屋及建筑物                109,242,350.98    10,264,862.53    170,163.00

机器、机械设备               33,187,699.42    13,351,218.97            --

运输工具                      5,552,384.40     2,551,624.82    714,505.38

营业及其他设备               16,375,808.23     8,039,686.97            --

合计                        164,358,243.03    34,207,393.29    884,668.38

项目                                                              期末数

房屋及建筑物                                              119,337,050.51

机器、机械设备                                             46,538,918.39

运输工具                                                    7,389,503.84

营业及其他设备                                             24,415,495.20

合计                                                      197,680,967.94

    (2)累计折旧

项目                            期初数         本期增加     本期减少

房屋及建筑物             39,060,927.14     4,507,046.48    14,534.12

机器、机械设备           21,906,668.40     7,880,829.55           --

运输工具                  3,620,452.02       217,724.06    32,294.85

营业及其他设备            8,009,560.52     3,666,782.84           --

合计                     72,597,608.08    16,272,382.93    46,828.97

项目                                                             期末数

房屋及建筑物                                              43,553,439.50

机器、机械设备                                            29,787,497.95

运输工具                                                   3,805,881.23

营业及其他设备                                            11,676,343.36

合计                                                      88,823,162.04

    本公司于2001年5月24日将营业用房5,001.14M抵押于中国工商银行无锡分行，与其签订了期限为5年（自2001-5-24至2006-5-24）、最高贷款余额为人民币4,500万元的最高额抵押合同。截止2003年6月30日母公司在中国工商银行无锡分行无借款余额。

    2003年6月末固定资产原值余额中无融资租赁的固定资产。

    固定资产原值本期增加额中包括纳入合并会计报表子公司合并基准日（2003年1月1日）的原值26,273,269.10元；累计折旧本期增加额中包括纳入合并会计报表子公司合并基准日（2003年1月1日）的累计折旧余额9,248,878.81元。

    12、固定资产减值准备

项目           期初数    本期增加    本期减少       期末数

运输工具    87,403.00          —          —    87,403.00

    13、在建工程

                预算数

工程名称                         期初数         本期增加     转入固定资产

                (万元)

物流配送项目    19,300    17,328,580.33     9,257,944.71

连锁商业系统       219                        230,000.00

卖场装潢工程                                1,084,500.00

汽车城二期                 1,426,906.46     3,133,655.96     1,525,566.88

汽车展厅                                    6,132,847.57     2,056,043.12

加工厂项目         500       400,000.00       230,000.00

合计                      19,155,486.79    20,068,948.24    3,581,610.001

                                                               投入占

工程名称                          其他减少           期末数

                                                         预    算比例

物流配送项目                 11,132,841.66    15,453,683.38     8.01%

连锁商业系统                                     230,000.00    10.50%

卖场装潢工程                                   1,084,500.00

汽车城二期                                     3,034,995.54

汽车展厅                        146,137.73     3,930,666.72

加工厂项目                                       630,000.00

合计                          1,278,979.39    24,363,845.64

    本期其他减少数11,278,979.39元中11,132,841.66为转入无形资产的金额、146,137.73元为转入长期待摊费用的金额。

    所有工程项目期初、期末余额及本期增减额中均无借款费用的资本化金额。

    物流配送项目的资金来源为募股资金，其余工程项目的资金来源均为自筹资金。

    14、无形资产

项目                          原始发生额          期初数         本期增加

商友信息管                  1,301,563.20    1,041,250.56

理系统软件

广瑞路土地                 11,132,841.66                    11,132,841.66

使用权

超市瑞星软                    732,800.00                       606,333.24

件

合计                       13,167,204.86    1,041,250.56    11,739,174.90

                                                                 剩余摊

项目                本期摊销      累计摊销            期末数

                                                                 销期限

商友信息管        130,156.32    390,468.96        911,094.24     42个月

理系统软件

广瑞路土地        139,160.52    139,160.52     10,993,681.14    474个月

使用权

超市瑞星软         69,760.04    196,226.80        536,573.20     47个月

件

合计              339,076.88    725,856.28     12,441,348.58

    上述广瑞路土地使用权是本公司于2003年1月从在建工程物流配送项目转入,以向无锡市国贸（集团）有限公司购入价作为计价成本。

    无形资产本期增加额中包括纳入合并会计报表子公司合并基准日（2003年1月1日）的期初数553,533.24元。

    15、长期待摊费用

项目                 原始发生额          期初数            本期增加

玻璃幕墙           5,137,500.00    2,157,750.00

亮化工程             711,385.44      414,974.94

金库改造              75,758.00       36,616.47

卖场改造             723,921.00      374,025.85

步行梯改造           950,199.59      585,956.41

员工更衣箱           171,806.15      125,991.11

厕所装修             311,824.00      228,670.88

一五卖场装修         488,228.32      406,856.92

消防室装修            43,079.00       41,643.04

吟春厅装修         1,035,457.21      667,598.67

大众展厅装修          26,300.00                           24,985.01

悦达起亚装修          20,000.00                           20,000.00

风行五菱骏麒装修     405,424.00                          405,424.00

水电增容费         1,095,170.00      593,980.12

管道煤气扩容         130,377.97       78,226.93

客房装修             448,001.40      268,800.84

软包装部改造       1,414,004.29       64,098.27

酒家老厅装修         411,801.40      247,080.76

热网建设工程         350,000.00      291,666.70

餐厅改造工程         100,763.20       95,725.03

工场间改造           198,881.50      195,566.81

二百室内装修         569,742.73                          541,255.60

超市室内装潢      16,899,222.81                        5,978,489.77

合计              31,718,848.01    6,875,229.75        6,970,154.38

                                                             剩余摊

项目                  本期摊销        累计摊销          期末数

                                                                   销期限

玻璃幕墙             256,875.00    3,236,625.00    1,900,875.00    45个月

亮化工程              71,138.52      367,549.02      343,836.42    29个月

金库改造               7,575.78       46,717.31       29,040.69    23个月

卖场改造             374,025.85      723,921.00

步行梯改造            95,019.96      459,263.14      490,936.45    31个月

员工更衣箱            17,180.64       62,995.68      108,810.47    38个月

厕所装修              31,182.42      114,335.54      197,488.46    38个月

一五卖场装修         406,856.92      488,228.32

消防室装修             4,307.88        5,743.84       37,335.16    52个月

吟春厅装修           667,598.67    1,035,457.21

大众展厅装修           2,629.98        3,944.97       22,355.03    51个月

悦达起亚装修             999.99          999.99       19,000.01    57个月

风行五菱骏麒装修      13,514.13       13,514.13      391,909.87    58个月

水电增容费            54,758.52      555,948.40      539,221.60    59个月

管道煤气扩容          13,037.76       65,188.80       65,189.17    30个月

客房装修              44,800.14      224,000.70       224000.70    30个月

软包装部改造          64,098.27    1,414,004.29

酒家老厅装修          41,180.16      205,900.80      205,900.60    30个月

热网建设工程          34,999.98       93,333.28      256,666.72    44个月

餐厅改造工程          10,076.34       15,114.51       85,648.69    51个月

工场间改造            19,888.14       23,202.83      175,678.67    53个月

二百室内装修          56,974.26       85,461.39      484,281.34    51个月

超市室内装潢       1,152,193.24   12,072,926.28    4,826,296.53    25个月

合计               3,440,912.55   21,314,376.43   10,404,471.58

    长期待摊费用本期增加额中包括纳入合并会计报表子公司合并基准日（2003年1月1日）的期初数6,591,930.38元。

    16、短期借款

借款条件      币种            期末数           期初数

保证借款    人民币    135,000,000.00    28,500,000.00

    期末保证借款余额13,500万元为纳入合并报表的子公司借款，均由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保。

    17、应付票据

票据种类         到期日            期末数           期初数

银行承兑汇票    3个月内     28,000,000.00    28,320,720.00

银行承兑汇票    4~6个月    112,300,000.00    29,500,000.00

合计                              140,300,000.00    57,820,720.00

    18、应付账款

    (1)账龄分析：

账龄                      期末数     比例%           期初数     比例%

1年以内           105,661,638.28     94.47    81,972,353.57     94.79

1至2年                653,270.11      0.58       447,598.72      0.52

2至3年              1,170,633.25      1.05     1,428,750.12      1.65

3年以上             4,364,174.60      3.90     2,632,821.37      3.04

合计              111,849,716.24    100.00    86,481,523.78    100.00

    (2)期末数中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。

    19、预收账款

    (1)账龄分析：

账龄                         期末数     比例%           期初数     比例%

1年以内               35,210,062.92     95.12    34,968,324.23     94.23

1至2年                 1,794,642.63      4.85     2,140,047.86      5.77

2至3年                    13,100.00      0.03               --        --

合计                  37,017,805.55    100.00    37,108,372.09    100.00

    (2)期末数中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。

    20、应付股利

股东类别                           期末数           期初数

发起人股东                                    6,868,996.10

社会公众股东                                  4,000,000.00

合并子公司少数股东                 250.07     4,349,212.38

合计                               250.07    15,218,208.48

    合并子公司无锡市三凤桥肉庄有限责任公司根据公司董事会2003年1月20日通过的2002年度利润分配方案，2002年度按资本收益率27.566%分配现金股利，共分配利润6,064,629.30元，其中应付少数股东股利3,942,009.04元，由于尾差原因，尚余250.07元未能支付完。

    21、应交税金

税种                           法定税率           期末数          期初数

增值税                         17%、13%    -5,163,242.76    4,767,630.78

营业税                               5%        68,527.47       79,198.75

消费税                               5%       139,602.24      123,009.96

城建税                               7%       107,992.39      350,006.29

企业所得税                          33%     1,020,234.33    1,096,088.37

个人所得税                       5%~45%       979,079.76      178,873.91

房产税                        12%、1.2%        80,281.60       82,150.21

车船使用税                 车船计税标准         1,480.00

合计                                       -2,766,044.97    6,676,958.27

    22、其他应交款

项目                            计缴标准          期末数          期初数

教育费附加              应交流转税额的4%       61,664.73      200,003.55

防洪保安资金             上年度收入的1‰      795,842.34      684,096.64

粮物调基金               本年度收入的2‰    1,938,023.19      952,702.16

合计                                        2,795,530.26    1,836,802.35

    23、其他应付款

    (1)账龄分析

账龄                          期末数     比例%          期初数     比例%

1年以内                13,472,768.49     61.61    6,525,599.58     69.66

1至2年                  2,973,613.42     13.60    2,597,344.75     27.73

2至3年                    229,806.76      1.05       42,671.00      0.46

3年以上                 5,192,766.70     23.74      201,504.95      2.15

合计                   21,868,955.37    100.00    9,367,120.28    100.00

    (2)期末数中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。

    (3)其他应付款项中金额较大的单位：

单位名称                       款项性质/内容    欠款时间          期末数

江阴永兴汽车公司                      保证金     1年以内    2,250,000.00

无锡海达汽车维修有限公司              保证金     1年以内      500,000.00

无锡国贸控股公司                  土地租用费     1年以内      500,000.00

江阴兴港建筑安装公司                  基建款     1年以内      254,599.00

    24、预提费用

项目                           期末数       期初数    结存原因

预提短期借款利息           312,207.50    46,312.50      未结算

预提房屋租金                41,000.00                   未结算

预提广告费                 550,000.00                   未结算

合计                       903,207.50    46,312.50

    25、长期借款

    期末数4,296,378.72元，为合并子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司向中国工商银行无锡分行借入的期限为5年（自2000-12-12至2005-12-11）的人民币借款，月利率5.025‰，并执行按月等额还本付息政策。初始借入本金为800万元，2003年度已归还借款本金788,928.36元。

    26、股本（数量单位：股）

项目                               期初数     本期增发          期末数

一、尚未流通股份

1、发起人股份                  68,689,961           —      68,689,961

2、募集法人股                          —           —              —

尚未流通股份合计               68,689,961           —      68,689,961

二、已流通股份

境内上市的人民币普通股         40,000,000                   40,000,000

三、股份总数                  108,689,961                  108,689,961

    27、资本公积

项目                  期初数    本期增加     本期减少             期末数

股本溢价      323,618,544.20                              323,618,544.20

股权投资准备       16,968.66  861,256.34                      878,225.00

其他资本公积        7,364.02                                    7,364.02

合计          323,642,876.88  861,256.34                  324,504,133.22

    股权投资准备本期增加861,256.34元，是公司受让无锡商业大厦二百商厦有限公司、无锡商业大厦超市有限公司、无锡东方绿康营销有限公司股权时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，其中受让无锡商业大厦二百商厦有限公司的差额为270,561.06元、受让无锡商业大厦超市有限公司的差额为583,563.61元、受让无锡东方绿康营销有限公司的差额为7,131.67元。

    28、盈余公积

项目                 期初数     本期增加     本期减少            期末数

法定公积金    12,909,333.32                               12,909,333.32

法定公益金    12,531,161.23                               12,531,161.23

合计          25,440,494.55                               25,440,494.55

    29、未分配利润

项目                                            期末数            期初数

期初未分配利润                           42,732,690.84     24,786,886.02

加：其他转入                                                   10,981.74

加：本期净利润                           27,769,688.88     36,741,258.62

减：提取法定公积金                                          4,077,268.49

提取法定公益金                                              3,860,170.95

应付普通股股利                                             10,868,996.10

期末未分配利润                           70,502,379.72     42,732,690.84

    30、主营业务收入和主营业务成本

                                                 主营业务收入

类别                                  2003年1-6月        2002年1-6月

百货零售                           572,747,807.53     429,003,772.34

汽车零售                           559,342,997.93     274,974,958.21

超市                                95,696,008.50                 __

饮食服务                            36,299,091.84                 —

合计                             1,264,085,905.80     703,978,730.55

                                          主营业务成本

类别                                  2003年1-6月        2002年1-6月

百货零售                           478,938,060.47     356,969,161.03

汽车零售                           543,747,722.67     269,488,891.56

超市                                81,264,709.32                 __

饮食服务                            21,662,455.15                 —

合计                             1,125,612,947.61     626,458,052.59

    由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法统计和计算前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。

    本年度比上年度主营业务收入增长80%，是由于本期增加合并了无锡市三凤桥肉庄有限公司、无锡商业大厦集团二百商厦有限公司、无锡商业大厦超市有限公司三家公司以及本年度汽车销售增长103%所致。

    31、主营业务税金及附加

项目                          计缴标准      2003年1-6月      2002年1-6月

消费税                    应税收入的5%     1,025,250.47       462,556.90

营业税                    服务收入的5%       308,466.79               —

城建税                应交流转税额的7%     1,132,167.33       958,734.88

教育费附加            应交流转税额的4%       645,876.55       547,849.21

合计                                       3,111,761.14     1,969,140.99

    32、其他业务利润

项目                                       2003年1-6月     2002年1-6月

其他业务收入

其中：租赁收入                            1,035,766.00      673,300.00

其他收入                                  1,517,348.66      284,248.10

合计                                      2,553,114.66      957,548.10

其他业务支出                                240,293.99      161,279.67

其他业务利润                              2,312,820.67      796,268.43

    33、财务费用

项目                                      2003年1-6月      2002年1-6月

利息支出                                 2,616,959.24     2,059,373.68

减：利息收入                             1,764,970.64       655,193.42

银行手续费支出                           1,143,217.19       521,038.79

合计                                     1,995,205.79     1,925,219.05

    34、投资收益

项目                                       2003年1-6月     2002年1-6月

股权投资收益                                323,557.35      524,787.19

股票投资收益                                 34,172.00              —

股权投资差额摊销                             12,508.68        6,242.19

合计                                        370,238.03      531,029.38

    (1)上述股权投资收益均为按权益法核算计入的长期股权投资中的其他股权投资收益。

    (2)上述股权投资收益的收回不存在重大限制。

    35、营业外收入

项目               2003年1-6月     2002年1-6月

废旧收入             16,438.46       19,816.58

其他收入              1,117.02      153,988.42

合计                 17,555.48      173,805.00

    36、营业外支出

项目                    2003年1-6月      2002年1-6月

粮物调基金             1,437,129.53       395,603.11

防洪保安资金           1,286,659.58       642,219.93

捐赠支出                 132,651.72               --

其他支出                 587,823.68        15,680.23

合计                   3,444,264.51     1,053,503.27

    37、支付的其他与经营活动有关的现金

    2003年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金43,862,435.47元，主要为支付的租赁费7,109,643.68元，广告费6,379,867.90元、水电费5,647,774.61元、运输费3,158,726.71元等。

    附注6：母公司会计报表主要项目附注

    1、应收账款

    (1)账龄分析：

                                                 计提坏账

账龄          期末数    比例(%)      坏账准备                    期末净额

                                                 准备比例

1年以内 2,744,694.79      97.72    137,234.74          5%    2,607,460.05

1至2年      2,985.60       0.11        298.56         10%        2,687.04

2至3年     32,000.00       1.14      9,600.00         30%       22,400.00

3年以上    28,952.29       1.03     15,267.84         53%       13,684.45

合计    2,808,632.68     100.00    162,401.14       5.78%    2,646,231.54

                                                 计提坏账

账龄          期初数    比例(%)      坏账准备                    期初净额

                                                 准备比例

1年以内 2,224,513.60      94.47    111,225.68          5%    2,113,287.92

2至3年     69,074.30       2.93     20,722.29         30%       48,352.01

3年以上    61,021.94       2.60     30,510.97         50%       30,510.97

合计    2,354,609.84     100.00    162,458.94       6.90%    2,192,150.90

    (2)期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为112.13万元，占期末应收账款总额的39.93%。

    2、其他应收款

    (1)账龄分析：

                                                 计提坏账

账龄           期末数    比例(%)     坏账准备                  期末净额

                                                 准备比例

1年以内    625,985.15      97.16    31,299.26          5%    594,685.89

1-2年       25,000.00       3.84     2,500.00         10%     22,500.00

合计       650,985.15     100.00    33,799.26       5.19%    617,185.89

                                                 计提坏账

账龄           期初数    比例(%)     坏账准备                  期初净额

                                                 准备比例

1年以内    818,757.00     100.00    40,937.85          5%    777,819.15

    (2)期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为64.95元，占期末其他应收款总额的99.77%。

    (4)期末其他应收款项中金额较大的单位：

单位名称/内容              款项性质    欠款时间        期末数

公司总收银室             周转备用金     1年以内    501,700.00

上海雀巢公司                 保证金     1年以内     93,280.00

无锡市政府采购中心           保证金     1年以内     50,000.00

    3、长期股权投资

    (1)分项目列示

项目                          期末数           期初数

其他股权投资           66,567,250.48    55,002,674.29

股权投资差额             -229,161.58      -241,670.26

合计                   66,338,088.99    54,761,004.03

    (2)其他股权投资

                           投资     持股                             本期

被投资单位名称                                   投资成本

                           期限     比例                       权益增减额

无锡商业大厦超市         1998-1      60%     7,562,037.61    1,244,243.85

有限公司

无锡东方名流广告         1999-7      40%       200,000.00       40,859.50

有限公司

无锡东方新格环境        1999-12      23%     2,484,000.00        6,204.55

设计装饰工程公司

无锡商业大厦集团        1999-12      47%       235,000.00       -1,031.16

东方环保有限公司

无锡商业大厦二百         2000-4      95%     5,130,283.75      242,716.27

电器商厦有限公司                   31.82

无锡东方药业有限        2000-10                702,914.08      110,142.98

                                       %

公司                               83.64

无锡东方嘉德拍卖        2000-10                920,000.00       33,850.09

                                       %

有限公司

无锡东方绿康营销        2001-11      70%       360,583.33       24,983.97

有限公司

无锡东方荣昌汽车        2000-10      45%       929,554.22      156,391.11

销售有限公司                       94.84

无锡商业大厦集团         2001-4             30,445,753.89    1,951,673.79

东方汽车有限公司

无锡市三凤桥肉庄        2002-10      35%    10,250,997.52    1,173,240.31

有限责任公司

合计                                        59,221,124.40    4,983,275.26

                                累计权益            收回

被投资单位名称                                                     期末数

                                  增减额        投资收益

无锡商业大厦超市              471,703.56                     8,033,741.17

有限公司

无锡东方名流广告              759,669.29                       959,669.29

有限公司

无锡东方新格环境                6,655.22                     2,490,655.22

设计装饰工程公司

无锡商业大厦集团              -10,268.54                       224,731.46

东方环保有限公司

无锡商业大厦二百              730,372.66      414,507.95     5,446,148.46

电器商厦有限公司

无锡东方药业有限               68,446.20                       771,360.28

公司

无锡东方嘉德拍卖               69,908.05       30,649.26       959,258.79

有限公司

无锡东方绿康营销               86,750.58       52,501.62       394,832.29

有限公司

无锡东方荣昌汽车              989,149.77      732,965.94     1,185,738.05

销售有限公司

无锡商业大厦集团            5,195,184.54      964,060.79    34,676,877.64

东方汽车有限公司

无锡市三凤桥肉庄            1,614,289.48      441,049.17    11,424,237.83

有限责任公司

合计                        9,981,860.81    2,635,734.73    66,567,250.48

    (3)股权投资差额

                                          摊销                   本期

被投资单位名称              原始发生额                 期初数

                                          期限                   增加

无锡商业大厦集团           -147,410.59    10年    -129,304.29

东方汽车有限公司

无锡市三凤桥肉庄           -115,247.15    10年    -112,365.97

有限责任公司

合计                       -262,657.74            -241,670.26

                                      本期          累计

被投资单位名称                                                   期末数

                                      摊销          摊销

无锡商业大厦集团                 -6,746.32    -24,852.62    -122,557.97

东方汽车有限公司

无锡市三凤桥肉庄                 -5,762.36     -8,643.54    -106,603.61

有限责任公司

合计                            -12,508.68    -33,496.16    -229,161.58

    4、主营业务收入和主营业务成本

    (1)按商品类别分类列示：

商品                                                      主营业务收入

类别                                    2003年1-6月        2002年1-6月

穿着类                               188,051,212.27     134,774,863.81

家电类                               168,372,586.64     158,413,959.49

其他类                               110,090,075.17     135,814,949.04

合计                                 466,513,874.08     429,003,772.34

商品                                                      主营业务成本

类别                                    2003年1-6月        2002年1-6月

穿着类                               139,641,753.69     100,029,580.84

家电类                               157,769,055.70     149,091,598.21

其他类                                88,544,090.30     107,847,981.98

合计                                 385,954,899.69     356,969,161.03

    (2)按销售方式分类列示：

销售                                                        主营业务收入

方式                                      2003年1-6月        2002年1-6月

经销                                   143,456,755.10     133,160,829.18

代销                                   152,289,192.47     152,847,459.97

联销                                   170,767,926.51     142,995,483.19

合计                                   466,513,874.08     429,003,772.34

销售                                                        主营业务成本

方式                                      2003年1-6月        2002年1-6月

经销                                   130,263,682.01     121,097,953.04

代销                                   115,384,909.24     116,572,560.54

联销                                   140,306,308.44     119,298,647.45

合计                                   385,954,899.69     356,969,161.03

    由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法统计和计算前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。

    5、投资收益

项目                                  2003年1-6月     2002年1-6月

股权投资收益                         4,983,275.26      752,917.80

股权投资差额摊销                        12,508.68        6,242.19

合计                                 4,995,783.94      759,159.99

    (1)上述股权投资收益均为按权益法核算计入的长期股权投资中的其他股权投资收益。

    (2)上述股权投资收益的收回不存在重大限制。

    附注7：关联方关系及其交易

    1、公司本年度对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。

    2、存在控制关系的关联方

                                                                  与本公

公司名称                            注册地            主营业务

                                                                  司关系

江苏无锡商业大厦集团有限公司        无锡市    国有资产授权经营    母公司

无锡东方嘉德拍卖有限公司            无锡市            资产拍卖    子公司

无锡东方绿康营销有限公司            无锡市    营养滋补品的销售    子公司

                                                                     法定

公司名称                                               经济类型    代表人

江苏无锡商业大厦集团有限公司                           国有独资      陈昌

无锡东方嘉德拍卖有限公司                               有限公司    张胜民

无锡东方绿康营销有限公司                               有限公司    张胜民

    3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）

                                             本期    本期

公司名称                           期初数    增加    减少       期末数

江苏无锡商业大厦集团有限公司    11,322.53                    11,322.53

无锡东方嘉德拍卖有限公司              168              58          110

无锡东方绿康营销有限公司               50                           50

    4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

                                期初数    本期增加    本期减少     期末数

公司名称                         金额%       金额%       金额%      金额%

江苏无锡商业大厦集团有限公司   6,18290                            6,18257

无锡东方嘉德拍卖有限公司          9255                               9284

无锡东方绿康营销有限公司        25.551                             25.570

    5、不存在控制关系的关联方的性质

公司名称                                           与本公司关系

无锡东方药业有限公司                                 参股子公司

无锡东方新格环境设计装饰工程有限公司                 参股子公司

无锡东方名流广告有限公司                             参股子公司

无锡商业大厦集团东方环保有限公司                     参股子公司

    6、采购

    本公司向关联方采购货物有关明细情况如下：（金额单位：万元）

                                       2003年1-6月            2002年1-6月

公司名称                             金额     比例           金额    比例

无锡东方绿康营销有限公司              104                      —

无锡东方新格环境设计装饰工程有限公司   93                      30

无锡商业大厦集团东方环保有限公司       16                       7

无锡东方药业有限公司                    4                       4

江苏无锡商业大厦集团有限公司          156

合计                                  373    0.32%             41   0.07%

    注：以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。

    7、销售

    本公司向关联方销售货物有关明细情况如下：（金额单位：万元）

                                 2003年1-6月             2002年1-6月

公司名称                         金额     比例           金额    比例

无锡东方名流广告有限公司           18

无锡东方药业有限公司                2

合计                               20    0.02%

    注：以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。

    8、租赁与服务

    本公司与关联方租赁和接受服务有关明细情况如下：（金额单位：万元）

                                       2003年1-6月     2002年1-6月

服务项目                                      金额            金额

(1)接受租赁：

土地使用权租赁                                 115              70

中央空调等设施租赁                           71.50           71.50

办公楼租赁                                  156.62              —

合计                                        343.12          141.50

(2)提供租赁：

营业用房的出租                                                4.50

(3)接受服务：

广告制作与发布                              289.50          181.02

    注：以上交易均按协议或合同确定的结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。

    9、关联方应收应付款项余额（金额单位：万元）

                                          2003年6月30日     2002年6月30日

公司名称                                    金额       %    金额       %

预付账款：

无锡东方药业有限公司                                         300    4.96

其他应付款：

无锡东方新格环境设计装饰工程有限公司           1    0.18    2.28    0.94

    注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司相应应收应付款项百分比。

    10、其他应披露的事项

    本公司与江苏无锡商业大厦集团有限公司（以下简称集团公司）签订的关联交易协议及其交易情况如下：

    (1)根据本公司与集团公司于1998年1月签订的土地租赁协议和于1999年9月30日签订的变更协议及于2001年6月5日签订的补充协议，本公司租用集团公司5,000.7M土地，年租金为140万元人民币，期限自1998年1月20日至2039年2月3日。2003年上半年已支付租金70万元。

    (2)根据本公司与集团公司于1998年1月20日签订的中央空调等设施租赁协议和于1999年9月20日签订的变更协议及于2001年6月5日签订的综合服务合同，本公司使用集团公司的中央空调、供配电设备等公用设施，年度使用费为143万元人民币。2003年上半年已支付使用费71.5万元。

    (3)根据本公司与集团公司于2002年8月28日签订的房地产租赁契约，本公司租用集团公司东方广场商务楼10、11层，建筑面积1,800 M，年度租赁费及物业管理费为97.2万元人民币，租赁期限自2002年9月1日至2012年8月30日。2003年上半年已支付租赁费及物业管理费48.6万元。

    (4)本公司为建设东方物流配送及大型超市项目，于2002年12月18日与江苏无锡商业大厦集团有限公司签订了“广瑞路14号地块房屋设备拆迁补偿协议”，本公司按其房屋建筑物及相关设备2002年12月末账面资产净值928.83万元支付补偿费。本公司已于2003年1月28日全额支付了该笔补偿款。

    (5)本公司合并子公司无锡商业大厦集团二百商厦有限公司于2003年1月与江苏无锡商业大厦集团有限公司签订了房屋及设备租赁协议，年租金为210万人民币，自2003年1月1日起，租赁期限为一年。2003年上半年已支付租赁费105万元。

    (6)本公司合并子公司无锡商业大厦集团二百商厦有限公司于2002年1月与江苏无锡商业大厦集团有限公司签订了土地租赁协议，租用集团公司5,351.4M土地，年租金为90万元人民币，期限自2002年1月1日至2011年12月31日。2003年上半年已支付租金45万元。

    附注8：或有事项

    截至2003年6月30日止，本公司无对外担保等重大或有负债和损失。

    附注9：承诺事项

    截至2003年6月30日止，本公司无重大承诺事项。

    附注10：期后事项

    本公司无需要说明的期后事项。

    附注11：其他重要事项

    本公司无需要说明的其他重要事项。

    附注12：补充资料

    本公司报告期按全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益分别列示如下：

                               净资产收益率（%）          每股收益（元）

报告期利润                  全面摊薄    加权平均    全面摊薄    加权平均

主营业务利润                   25.58       26.31       1.245       1.245

营业利润                        9.59        9.86       0.467       0.467

净利润                          5.25        5.40       0.255       0.255

扣除非经常性损益后的净利润      5.22        5.37       0.254       0.254

    附表：

    资产负债表

    编制单位：无锡商业大厦股份有限公司                    单位：元

                                            2003年6月30日

资产                        附注

                                        母公司                 合并

流动资产：

货币资金                    5.1     417,152,375.67         558,667,381.70

短期投资                    5.2                              5,112,300.00

应收票据                    5.3                                186,000.00

应收股利                    5.4              38.26

应收利息

应收帐款                    5.5       2,646,231.54           9,487,175.94

其他应收款                  5.6         617,185.89           7,487,689.79

预付帐款                    5.7      21,054,712.39         121,259,849.87

应收补贴款

存货                        5.8      55,350,969.78         171,328,578.72

待摊费用                    5.9                              1,408,409.26

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                        496,821,513.53         874,937,385.28

长期投资：

长期股权投资                5.10     66,338,088.90          11,679,893.17

长期债权投资

长期投资合计                         66,338,088.90          16,779,893.17

固定资产：

固定资产原价                5.11    135,712,979.01         197,680,967.94

减：累计折旧                5.11     64,385,197.37          88,823,162.04

固定资产净值                         71,327,781.64         108,857,805.90

减：固定资产减值            5.12         87,403.00              87,403.00

固定资产净额                         71,240,378.64         108,770,402.90

工程物资

在建工程                    5.13     16,768,183.38          24,363,845.64

固定资产清理

固定资产合计                         88,008,562.02         133,134,248.54

无形资产及其他资产：

无形资产                    5.14     11,904,775.38          12,441,348.58

长期待摊费用                5.15      3,108,322.65          10,404,471.58

其他长期资产

无形资产及其他资产合计               15,013,098.03          22,845,820.16

递延税款：

递延税款借项

资产总计                            666,181,262.48       1,042,597,347.15

                                             2002年12月31日

资产

                                           母公司            合并

流动资产：

货币资金                               416,253,487.55      462,979,604.39

短期投资                                                       108,300.00

应收票据                                                     7,534,320.00

应收股利                                 3,226,578.36          370,992.16

应收利息

应收帐款                                 2,192,150.90        7,463,745.05

其他应收款                                 777,819.15        3,481,797.68

预付帐款                                29,552,096.25       73,329,413.05

应收补贴款

存货                                    49,757,283.27       79,505,638.87

待摊费用                                                        20,000.00

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                           501,759,415.48      634,793,811.20

长期投资：

长期股权投资                            54,761,004.03       24,532,452.12

长期债权投资

长期投资合计                            54,761,004.03       24,532,452.12

固定资产：

固定资产原价                           134,146,337.51      164,358,243.03

减：累计折旧                            60,229,009.90       72,597,608.08

固定资产净值                            73,917,327.61       91,760,634.95

减：固定资产减值                            87,403.00           87,403.00

固定资产净额                            73,829,924.61       91,673,231.95

工程物资

在建工程                                17,328,580.33       19,155,486.79

固定资产清理

固定资产合计                            91,158,504.94      110,828,718.74

无形资产及其他资产：

无形资产                                 1,041,250.56        1,041,250.56

长期待摊费用                             4,372,485.62        6,875,229.75

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   5,413,736.18        7,916,480.31

递延税款：

递延税款借项

资产总计                               653,092,660.63      778,071,462.37

    公司法定代表人：潘霄燕    主管会计工作负责人：席国良    财务机构负责人：胡蔚玲

    资产负债表(续)

    编制单位：无锡商业大厦股份有限公司                        单位：元

                                                2003年6月30日

负债与股东权益             附注

                                        母公司                合并

流动负债：

短期借款                   5.16                            135,000,000.00

应付票据                   5.17      54,000,000.00         140,300,000.00

应付帐款                   5.18      57,287,949.76         111,849,716.24

预收帐款                   5.19      11,479,296.81          37,017,805.55

应付工资                              2,836,793.54           7,027,584.66

应付福利费                            2,371,182.18           4,598,496.11

应付股利                   5.20                                    250.07

应交税金                   5.21       1,984,504.26          -2,766,044.97

其他应交款                 5.22       1,546,059.91           2,795,530.26

其他应付款                 5.23       5,544,859.05          21,868,955.37

预提费用                   5.24                                903,207.50

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                        137,050,645.51         458,595,500.79

长期负债：

长期借款                   5.25                              4,296,378.72

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                                                 4,296,378.72

递延税款：

递延税款贷项                                                    13,464.00

负债合计                            137,050,645.51         462,905,343.51

少数股东权益                                                50,555,035.15

股东权益：

股本                       5.26     108,689,961.00         108,689,961.00

减：已归还投资

股本净额                            108,689,961.00         108,689,961.00

资本公积                   5.27     324,504,133.22         324,504,133.22

盈余公积                   5.28      24,630,093.00          25,440,494.55

其中：法定公益金                     12,261,027.38          12,531,161.23

未分配利润                 5.29      71,306,429.75          70,502,379.72

股东权益合计                        529,130,616.97         529,136,968.49

负债和股东权益总计                  666,181,262.48       1,042,597,347.15

                                            2002年12月31日

负债与股东权益

                                             母公司            合并

流动负债：

短期借款                                                    28,500,000.00

应付票据                                 34,500,000.00      57,820,720.00

应付帐款                                 81,945,785.41      86,481,523.78

预收帐款                                 11,002,218.29      37,108,372.09

应付工资                                  2,836,793.54       4,161,123.56

应付福利费                                1,425,634.72       2,512,537.40

应付股利                                 10,868,996.10      15,218,208.48

应交税金                                  4,403,519.36       6,676,958.27

其他应交款                                1,249,311.67       1,836,802.35

其他应付款                                4,354,378.27       9,367,120.28

预提费用                                                        46,312.50

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                            152,586,637.36     249,729,678.71

长期负债：

长期借款                                                     5,085,307.08

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                                                 5,085,307.08

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                                152,586,637.36     254,814,985.79

少数股东权益                                                22,750,453.31

股东权益：

股本                                    108,689,961.00     108,689,961.00

减：已归还投资

股本净额                                108,689,961.00     108,689,961.00

资本公积                                323,642,876.88     323,642,876.88

盈余公积                                 24,630,093.00      25,440,494.55

其中：法定公益金                         12,261,027.38      12,531,161.23

未分配利润                               43,543,092.39      42,732,690.84

股东权益合计                            500,506,023.27     500,506,023.27

负债和股东权益总计                      653,092,660.63     778,071,462.37

    公司法定代表人：潘霄燕    主管会计工作负责人：席国良    财务机构负责人：胡蔚玲

    利润及利润分配表

    编制单位：无锡商业大厦股份有限公司                            单位：元

                                                    2003年1-6月

项目                     附注

                                            母公司                   合并

一、主营业务收入         5.30       466,513,874.08       1,264,085,905.80

减：主营业务成本         5.30       385,954,899.69       1,125,612,947.61

主营业务税金及附加       5.31         1,924,086.35           3,111,761.14

二、主营业务利润                     78,634,888.04         135,361,197.05

加：其他业务利润         5.32           429,288.97           2,312,820.67

减：营业费用                         18,328,893.95          35,618,131.26

管理费用                             25,324,557.55          49,322,744.36

财务费用                 5.33          -483,935.99           1,995,205.79

三、营业利润                         35,894,661.50          50,737,936.31

加：投资收益             5.34         4,995,783.94             370,238.03

补贴收入                                                       643,147.46

营业外收入               5.35            17,439.74              17,555.48

减：营业外支出           5.36         1,721,630.88           3,444,264.51

四、利润总额                         39,186,254.30          48,324,612.77

减：所得税                           11,422,916.94          14,732,286.65

少数股东损益                                                 5,822,637.24

五、净利润                           27,763,337.36          27,769,688.88

加：年初未分配利润                   43,543,092.39          42,732,690.84

其他转入

六、可供分配的利润                   71,306,429.75          70,502,379.72

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润               71,306,429.75          70,502,379.72

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润                       71,306,429.75          70,502,379.72

                                                2002年1-6月

项目

                                       母公司                 合并

一、主营业务收入                 429,003,772.34            703,978,730.55

减：主营业务成本                 356,969,161.03            626,458,052.59

主营业务税金及附加                 1,923,799.76              1,969,140.99

二、主营业务利润                  70,110,811.55             75,551,536.97

加：其他业务利润                     748,849.31                796,268.43

减：营业费用                      16,809,208.83             18,573,478.73

管理费用                          18,981,447.63             21,494,327.52

财务费用                           1,323,755.33              1,925,219.05

三、营业利润                      33,745,249.07             34,354,780.10

加：投资收益                         759,159.99                531,029.38

补贴收入

营业外收入                            23,706.30                173,805.00

减：营业外支出                       789,446.09              1,053,503.27

四、利润总额                      33,738,669.27             34,006,111.21

减：所得税                        10,616,771.14             10,904,900.96

少数股东损益                                                   247,259.12

五、净利润                        23,121,898.13             22,853,951.13

加：年初未分配利润                29,135,238.38             24,786,886.02

其他转入

六、可供分配的利润                52,257,136.51             47,640,837.15

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润            52,257,136.51             47,640,837.15

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润                    52,257,136.51             47,640,837.15

    公司法定代表人：潘霄燕    主管会计工作负责人：席国良    财务机构负责人：胡蔚玲

    现金流量表

    2003 年1-6 月

    编制单位：无锡商业大厦股份有限公司                            单位：元

项目                                                               附注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金                                     5.37

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

支付其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、报表合并范围变更影响净现金流量

五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                            母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               546,310,679.42

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                               2,700,365.41

现金流入小计                                               549,011,044.83

购买商品、接受劳务支付的现金                               458,568,086.27

支付给职工以及为职工支付的现金                              18,697,167.05

支付的各项税费                                              27,823,277.45

支付的其他与经营活动有关的现金                              17,522,039.14

现金流出小计                                               522,610,569.91

经营活动产生的现金流量净额                                  26,400,474.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                           427,256.15

取得投资收益所收到的现金                                     3,267,658.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                 3,694,914.43

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            12,139,086.21

投资所支付的现金                                             6,188,418.92

支付其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                18,327,505.13

投资活动产生的现金流量净额                                 -14,632,590.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        10,868,996.10

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                                10,868,996.10

筹资活动产生的现金流量净额                                 -10,868,996.10

四、汇率变动对现金的影响

五、报表合并范围变更影响净现金流量

五、现金及现金等价物净增加额                                   898,888.12

项目                                                            合并

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                             1,569,033,326.90

收到的税费返还                                                 643,147.46

收到的其他与经营活动有关的现金                               8,161,114.08

现金流入小计                                             1,577,837,588.44

购买商品、接受劳务支付的现金                             1,422,971,693.64

支付给职工以及为职工支付的现金                              30,910,100.27

支付的各项税费                                              41,486,560.42

支付的其他与经营活动有关的现金                              43,862,435.47

现金流出小计                                             1,539,230,789.80

经营活动产生的现金流量净额                                  38,606,798.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                           533,066.15

取得投资收益所收到的现金                                     1,155,808.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                 1,688,874.43

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            22,124,703.31

投资所支付的现金                                            25,628,465.84

支付其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                47,753,169.15

投资活动产生的现金流量净额                                 -46,064,294.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                        16,380,000.00

借款所收到的现金                                           183,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                               199,880,000.00

偿还债务所支付的现金                                       112,388,928.36

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        19,825,810.10

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               132,214,738.46

筹资活动产生的现金流量净额                                  67,665,261.54

四、汇率变动对现金的影响

五、报表合并范围变更影响净现金流量                          35,480,011.85

五、现金及现金等价物净增加额                                95,687,777.31

    公司法定代表人：潘霄燕    主管会计工作负责人：席国良    财务机构负责人：胡蔚玲

    现金流量表(续)

    2003 年1-6 月

    编制单位：无锡商业大厦股份有限公司                            单位：元

项目                                                             附注

补充资料：

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润

加：少数股东损益

加：计提的资产减值准备

固定资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减增加)

预提费用减少(减增加)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

固定资产报废损失

财务费用

投资损失(减收益)

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加)

经营性应收项目的减少(减增加)

经营性应付项目的增加(减减少)

其他

经营活动产生的现金流量净额

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入的固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期未余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

项目                                                            母公司

补充资料：

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      27,763,337.36

加：少数股东损益

加：计提的资产减值准备                                          14,541.67

固定资产折旧                                                 4,156,187.47

无形资产摊销                                                   269,316.84

长期待摊费用摊销                                             1,264,162.97

待摊费用减少(减增加)

预提费用减少(减增加)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

固定资产报废损失

财务费用

投资损失(减收益)                                            -4,995,783.94

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加)                                          -5,615,424.57

经营性应收项目的减少(减增加)                                   190,827.53

经营性应付项目的增加(减减少)                                 3,353,309.59

其他

经营活动产生的现金流量净额                                  26,400,474.92

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入的固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期未余额                                             417,152.375.67

减：现金的期初余额                                         416,253,487.55

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                       898,888.12

项目                                                              合并

补充资料：

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      27,763,337.36

加：少数股东损益                                             5,822,637.24

加：计提的资产减值准备                                          41,879.94

固定资产折旧                                                 6,988,576.70

无形资产摊销                                                   339,076.88

长期待摊费用摊销                                             3,440,912.55

待摊费用减少(减增加)                                          -768,494.16

预提费用减少(减增加)                                           526,280.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

固定资产报废损失

财务费用                                                     2,507,801.74

投资损失(减收益)                                              -346,798.03

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加)                                         -35,671,879.28

经营性应收项目的减少(减增加)                                   594,756.87

经营性应付项目的增加(减减少)                                27,368,710.83

其他

经营活动产生的现金流量净额                                  38,606,798.64

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入的固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期未余额                                             558,667,381.70

减：现金的期初余额                                         462,979,604.39

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    95,687,777.31

    公司法定代表人：潘霄燕    主管会计工作负责人：席国良    财务机构负责人：胡蔚玲

    注：表内“附注”仅指合并报表数

    资产减值准备明细表

    2003 年6 月30 日

    编制单位：无锡商业大厦股份有限公司                            单位：元

项目                                     年初数               本年增加数

一、坏账准备合计                       743,139.33              569,928.49

其中：应收账款                         512,063.13              174,495.01

其他应收款                             231,076.20              395,433.48

二、短期投资跌价准备合计                36,300.00                    -

其中：股票投资                          36,300.00                    -

债券投资

三、存货跌价准备合计                   629,335.55               38,458.51

其中：库存商品                         629,335.55               38,458.51

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计                87,403.00

其中：房屋、建筑物

运输设备                                87,403.00

机器设备

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                                          本年转回数        年末数

一、坏账准备合计                              130,588.59     1,182,479.23

其中：应收账款                                 93,361.00       593,197.14

其他应收款                                     37,227.59       589,282.09

二、短期投资跌价准备合计                       23,440.00        12,860.00

其中：股票投资                                 23,440.00        12,860.00

债券投资                                                                -

三、存货跌价准备合计                                -          667,794.06

其中：库存商品                                      -          667,794.06

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计                                        87,403.00

其中：房屋、建筑物

运输设备                                                        87,403.00

机器设备

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    公司法定代表人：潘霄燕    主管会计工作负责人：席国良    财务机构负责人：胡蔚玲 公司法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良财务机构负责人：胡蔚玲

    八、备查文件

    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

    （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

    （四）公司章程文本。

    无锡商业大厦股份有限公司

    董事长：潘霄燕

    二○○三年八月二十日


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