厦门路桥股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.22 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
厦门路桥股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 重要提示: 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事程正明先生、陈卫文先生、张杨女士、独立董事陈甬军先生、沈艺峰先生因公未能出席本次董事会会议，程正明董事、陈卫文董事、张杨董事、独立董事陈甬军先生已分别书面委托黄灵强董事长、江孔雀董事、朱军董事、独立董事游相华先生出席会议并代为行使表决权。 本公司董事长黄灵强、总经理缪鲁萍、会计机构负责人陈鹤玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告已经福州闽都有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第一节 公司基本情况 一、公司简介 1、公司的法定中文名称：厦门路桥股份有限公司 公司的法定英文名称：XIAMEN ROAD ＆ BRIDGE CO.，LTD 2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：厦门路桥 股票代码：000905 3、公司注册地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 公司办公地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 邮政编码：361009 公司国际互联网网址：www.amoy-roadbridge.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：黄灵强 5、公司董事会秘书：刘翔 联系地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话：0592-5049881传真：0592-5326893 电子信箱： [email protected] 证券事务代表：林瑞昭 联系地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话：0592-5326897传真：0592-5326893 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、、《中国证券报》、 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处。 7、其他有关资料 （1）公司首次注册登记日期：1999年4月21日； 公司首次注册登记地址：厦门市嘉禾路中段侨星大厦10层 （2）企业法人营业执照注册号：3502001001672； （3）税务登记号码： 国税登记号码：3502047054097380； 地税登记号码：350204705409738； （4）公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所； 办公地址：厦门市湖滨南路81号三江大厦五层。 二、主要财务数据和指标 1、本报告期主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 282,160,782.32 328,328,625.46 流动负债 624,378,074.93 662,106,349.38 总资产 2,782,746,335.86 2,839,805,700.28 股东权益（不含少数股东权益） 994,216,612.43 944,860,430.44 每股净资产 3.370 3.203 调整后每股净资产 3.285 3.112 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 49,356,181.99 40,551,615.23 扣除非经营性损益后的净利润 35,627,473.48 30,652,548.28 每股收益 0.167 0.137 净资产收益率 4.964% 3.862% 经营活动产生的现金流量净额 70,939,623.96 71,810,444.32 项目 本报告期末比 年初数增减（%） 流动资产 -14.06 流动负债 -5.70 总资产 -2.01 股东权益（不含少数股东权益） 5.22 每股净资产 5.21 调整后每股净资产 5.56 本报告期比上 年同期增减（%） 净利润 21.71 扣除非经营性损益后的净利润 16.23 每股收益 21.90 净资产收益率 28.53 经营活动产生的现金流量净额 -1.21 2、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 328,728.37 营业外支出 662,161.57 委托理财收益 14,062,141.71 合计 13,728,708.51 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构没有发生变化。 二、截止2003年6月30日，本公司股东总数为61845户。 三、公司主要股东持股情况介绍 公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 报告期内增 期末持股数 持股比例 减 （%） 厦门市路桥建设投资总公司 0 162,620,000 55.13 华建交通经济开发中心 0 37,380,000 12.67 科瑞证券投资基金 297,100 3,132,936 1.06 通乾证券投资基金 -1,559,125 887,808 0.30 科翔证券投资基金 未知 460,000 0.15 易方达平稳增长证券投资基金 423,558 423,558 0.14 倪新峰 未知 198,750 0.07 陈志忠 105,000 170,000 0.06 李彩梅 未知 163,100 0.06 王涛 -1,000 145,400 0.05 股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质 的持股数量 厦门市路桥建设投资总公司 未流通 0 国有股东 华建交通经济开发中心 未流通 0 国有股东 科瑞证券投资基金 已流通 未知 流通股股东 通乾证券投资基金 已流通 未知 流通股股东 科翔证券投资基金 已流通 未知 流通股股东 易方达平稳增长证券投资基金 已流通 未知 流通股股东 倪新峰 已流通 未知 流通股股东 陈志忠 已流通 未知 流通股股东 李彩梅 已流通 未知 流通股股东 王涛 已流通 未知 流通股股东 注：前十大股东持股相关情况说明： 1、前两名股东所持股份为未上市流通的股份，共计200,000,000股，占股份总数的67.8%，后八名股东所持股份均为已上市流通的股份，共计5,581,552股，占股份总数的1.89%； 2、关于前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，其中第一大股东路桥总公司与其余9名股东之间不存在关联关系；科瑞证券投资基金、科翔证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金同属易方达基金管理有限公司管理，其余股东是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》、规定的一致行动人的情况不详。 四、公司控股股东及实际控制人报告期内未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化。 二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的新聘和解聘情况 1、2003年3月5日，经公司第二届监事会第五次会议审议通过，同意张亚明女士辞去监事会主席的职务，同时选举蔡佩珍女士为监事会主席； 2、2003年4月9日，经公司2002年年度股东大会审议通过，同意张亚明女士辞去监事职务，同时选举罗尔生先生为公司监事； 3、2003年6月25日，经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，同意陈汉文先生辞去独立董事职务，同时选举沈艺峰先生、蔡军先生、游相华先生为公司独立董事。 （第二届监事会第五次会议决议、2002年年度股东大会决议、2003年第一次临时股东大会决议分别刊登于2003年3月7日、2003年4月10日以及2003年6月26日的《证券时报》、及《中国证券报》上。） 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务数据及变化分析 单位：（人民币）元 项目 本期数 去年同期数 主营业务收入 206,367,637.63 141,251,530.46 主营业务利润 84,343,317.27 73,880,790.37 净利润 49,356,181.99 40,551,615.23 现金及现金等价物净增加额 70,085,941.56 7,123,326.00 项目 增减比率（%） 主营业务收入 46.10 主营业务利润 14.16 净利润 21.71 现金及现金等价物净增加额 883.89 上述指标与上年同期比较有较大幅度增长，原因如下： 1、报告期内主营业务收入较去年同期增长46.10%，主要系： （1）、过桥费增长11.51%，由于过桥车辆增加所致 （2）、子公司厦门市路桥建材有限公司生产销售收入增长30.31%，主要系建材产品的生产能力及市场占有率提高致使建材产量增加。 （3）、子公司厦门市路桥建材有限公司在本报告期新增工程施工业务收入4055.31万元，占主营业务收入19.65%。 2、报告期内主营业务利润增长14.16%，主要系主营业务收入增长所致。 3、报告期内净利润增长21.71%，主要系： （1）、公司的主营业务收入有较大程度的增长； （2）、2002年度委托天同证券管理的资产在本期收回，实现收益1406.21万元； （3）、由于公司所贷的日本输出入银行1.3亿美元贷款LIBOR利率由去年同期的3.02%下降到报告期的2.30%，导致此项财务费用下降了516.37万元。 4、报告期内现金及现金等价物净增加额增长883.89%，主要系与本期收回上年度委托资产管理本金及收益164,062,141.71元所致。 二、报告期经营情况 报告期内，公司所涉及的主营业务范围有所增加，母公司主营业务仍为厦门大桥、海沧大桥过桥费的征收及经营、维护与管理；控股子公司厦门市路桥建材有限公司的经营范围在原有的建材产品生产和销售的基础上新增工程施工业务，本报告期新增工程施工业务实现收入4055.31万元。 上半年，本公司共实现过桥费收入10829.24万元，比去年同期增长11.51%，实现主营业务收入20636.76万元，比去年同期增长46.10%。同时，由于本公司2002年度委托天同证券管理的1.5亿元资产在本期收回，实现收益1406.21万元，以及报告期内公司的财务费用比去年同期下降了481.47万元，因此，公司在2003年上半年实现税后利润4935.62万元，较去年同期增长21.71%，取得了较好的经营业绩。 主营业务行业构成情况 单位：（人民币）元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 交通运输 辅助业 108,292,363.00 36,789,974.17 66.03% 建材生产 销售 57,522,126.06 40,509,046.54 29.58% 施工业 40,553,148.57 36,846,803.32 9.14% 行业 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 年同期增 年同期增 同期增 减% 减% 减% 交通运输 辅助业 11.51% 25.38% -5.38% 建材生产 销售 30.31% 26.20% 8.41% 施工业 - - - 主营业务地区分布情况 单位（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减% 福建省 206,367,637.63 46.10 三、经营中的问题与困难 报告期内，如何改变公司业务结构单一的现状仍是本公司在经营中面临的主要问题。为此，本公司在报告期内继续将董事会制订的“一业为主，多种经营，合理调整经营结构”的方针作为经营重点开展工作，同时对各控股子公司进一步下放经营权，充分调动各公司经营管理层的灵活性与主动性，推动其开展新业务。 四、报告期投资情况 1、报告期募集资金使用情况 公司在本报告期内没有募集资金，也不存在以前期间募集资金延续到本报告期内使用的情况。 2、非募集资金投资项目情况 公司在报告期内未进行重大非募集资金的投资。 五、本公司未曾披露本报告期的盈利预测。 六、本公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未做出修改。 七、对2002年年度审计报告审计意见涉及事项的变化及处理情况的说明 2003年3月4日，福州闽都有限责任会计师事务所对本公司2002年财务报告出具了非标准无保留的审计意见，报告中有一条解释性说明段，内容涉及“国家开发银行三亿元贷款本息帐务处理”事项（详见2003年3月7日的《证券时报》、和《中国证券报》），由于上述审计意见涉及事项属政府行政性行为，本公司无能力消除该事项及其影响，故无法提出具体措施予以解决。 第五节 重要事项 一、公司治理方面 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、的要求，报告期内，本公司对《公司章程》、的有关条款进行了修改，并增补了三名独立董事，从而达到“在二00三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，进一步完善了公司的治理结构。 二、报告期内实施的上一年度利润分配方案以及本报告期拟定的上半年度利润分配预案 本公司上一年度的利润分配方案为每10股派现金5元（含税），不进行公积金转增股本。该分配方案经公司于2003年4月9日召开的2002年年度股东大会审议通过后，于2003年6月实施完毕。 本公司上半年度未拟定利润分配预案和公积金转增股本预案。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并、资产重组事项。 五、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）、本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和日常维护，协议约定本期委托管理费用8,565,463.10元，实际已支付8,678,773.00元。此外，本期已支付上年度应付该公司的代垫费用1,011,223.80元及管理奖金600,000.00元。 （2）、本公司本期委托厦门市路桥景观艺术公司石塘立交绿化进行养护管理，合同总价1,176,570.00元，本期应付费用420,679.00元，截至本期末止本公司已支付1,176,570.00元。委托该公司进行海沧大桥管理区一侧绿化工程施工，应付费用600,000.00元，截至本期末止本公司已支付240,000.00元。 （3）、本公司本期委托厦门市路桥工程物资公司运输、仓储物资，协议约定本期仓储费用为102,994.56元，截至本期末止本公司已支付款项为75,570.56元。 （4）、厦门市路桥房地产公司代厦门市路桥建设投资总公司开发海沧管理楼，已支付勘察设计费等897,968.10元，尚未与该公司结算。 （5）、厦门市路桥建材有限公司湖里分公司本期向厦门市路桥工程物资公司采购钢筋8,505,112.86元，截至本期末止湖里分公司已支付款项8,107,796.60元。 2、提供担保 （1）、本公司向交通银行厦门分行5,000万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分行莲花支行4,000万元短期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保。 （2）、国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款，总额3亿元，借款期限为1997年至2009年，原以厦门市路桥建设投资总公司拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房S1土地作为抵押，于2003年1月3日该抵押被解除。 3、租赁 （1）、本公司占用的厦门大桥、厦门海沧大桥直接建设用地，由本公司向厦门市路桥建设投资总公司租赁使用，使用期限30年。租金本着经济、公平原则由双方议定，以租赁合同予以明确。两桥使用面积共计418,201.9127平方米，年租金共计5,480,000.00元，其中厦门大桥土地年租金1,250,000.00元，厦门海沧大桥土地年租金4,230,000.00元。租金每3年调整一次，调整幅度不超过前一次租金的20%。本公司本期应向厦门市路桥建设投资总公司支付两桥的租金总额为2,740,000.00元，截至本期末止本公司尚未支付上述款项。 （2）、本公司本期应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租金230,000.00元，截至本期末止本公司尚未收到上述款项。 （3）、厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地租金134,874.00元，截至本期末止湖里分公司已收到上述款项。 六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 详见本报告五、重大关联交易事项之1和3两项。 2、公司对外提供重大担保事项 （1）根据本公司第二届董事会第一次会议作出的决议（参见2002年4月11日的《中国证券报》、和《证券时报》），本公司于2002年6月30日与厦门雄震集团股份有限公司续签了《互保协议》，互保金额为人民币4000万元，互保期限为1年。报告期内，本公司与雄震集团的互保情况如下：A、本公司为雄震集团提供的担保情况如下：1、本公司为雄震集团在福建兴业银行厦门分行贷款2000万元（贷款期限从2002年3月5日到2003年3月5日）提供连带责任担保；该笔担保于2003年3月5日到期解除后，本公司继续为其在该银行续贷的2000万元贷款（贷款期限从2003年3月21日到2004年3月21日）提供连带责任担保； 2、本公司为雄震集团在中国光大银行厦门分行贷款2000万元（贷款期限从2002年9月6日到2003年9月6日）提供连带责任担保；B、雄震集团为本公司提供的担保情况如下：1、雄震集团为本公司在福建兴业银行厦门分行贷款2000万元（贷款期限从2002年11月13日到2003年11月13日）提供连带责任担保；2、雄震集团为本公司在厦门市商业银行杏林支行贷款2000万元（贷款期限从2002年11月26日到2003年11月26日）提供连带责任担保。 （2）本公司为控股子公司厦门市路桥建材有限公司提供担保的情况如下： A、根据本公司第一届董事会于2002年1月14日召开的临时会议作出的决议以及第二届董事会第七次会议决议，本公司于2002年3月25日为厦门市路桥建材有限公司向中国农业银行厦门市海沧支行贷款1000万元人民币（贷款期限从2002年3月25日到2003年3月25日）提供连带责任担保，该笔担保于2003年3月25日解除后，本公司继续为其在该银行续贷的1000万元贷款（贷款期限从2003年3月21日到2004年3月21日）提供连带责任担保； B、根据本公司第二届董事会第五次会议决议，本公司于2002年9月18日为厦门市路桥建材有限公司向福建兴业银行厦门分行贷款3000万元人民币（贷款期限从2002年9月18日到2003年8月7日）提供连带责任担保。 3、委托理财情况 根据公司第二届董事会第一次会议决议及2002年第一次临时股东大会决议（内容详见2002年4月11日及2002年5月30日的《中国证券报》、、《证券时报》），本公司在2002年以自有资金15000万元分两次委托天同证券有限责任公司进行管理，该笔资金已分别于2003年3月28日以及4月7日提前收回，并取得投资收益共计1406.21万元。与天同证券有限责任公司的500万元委托管理协议继续履行一年，详见会计报表附注十之4。 八、公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内未作出承诺。 九、本公司2003年半年度报告已经福州闽都有限责任会计师事务所审计，本次审计的注册会计师为林春金、方隽，审计费用为30万元。 十、其他重要信息 1、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评以及证券交易所公开谴责的情形。 2、本公司在2001年及2002年期间陆续披露了厦门市政府拟以厦门大桥和海沧大桥整体资产置换的方式进行两桥收费办法改革的事宜，该事项的详细情况请参见2001年5月26日、2002年1月24日以及2002年11月1日的《中国证券报》、及《证券时报》。 第六节 财务报告 一、审计意见 福州闽都有限责任会计师事务所注册会计师林春金、方隽为我司出具了标准无保留意见的审计报告 二、财务报表 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释号 期末数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 146,239,784.56 123,127,971.85 短期投资 2 2,953,910.83 2,953,910.83 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 3 65,282,365.76 - 其他应收款 4 24,636,456.63 24,954,651.67 预付账款 5 3,452,657.62 3,683,904.33 应收补贴款 - - 存货 6 38,184,163.69 2,271,341.63 待摊费用 7 1,411,443.23 178,787.19 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 282,160,782.32 157,170,567.50 长期投资： 长期股权投资 8 93,749,225.48 167,660,012.05 长期债权投资 - - 长期投资合计 93,749,225.48 167,660,012.05 合并价差 9 4,818,860.24 - 固定资产： 固定资产原值 10 2,554,758,791.58 2,490,393,884.64 减：累计折旧 10 173,614,814.81 146,651,412.49 固定资产净值 2,381,143,976.77 2,343,742,472.15 减：固定资产减值准备 10 578,417.15 - 固定资产净额 2,380,565,559.62 2,343,742,472.15 工程物资 218,915.00 - 在建工程 11 273,400.18 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 2,381,057,874.80 2,343,742,472.15 无形资产及其他资产： 无形资产 12 5,214,563.66 5,033,845.75 长期待摊费用 13 15,745,029.36 12,008,283.89 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 20,959,593.02 17,042,129.64 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 2,782,746,335.86 2,685,615,181.34 资产 年初数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 76,153,843.00 55,358,149.91 短期投资 152,993,028.73 152,990,221.36 应收票据 100,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 54,682,690.71 - 其他应收款 17,037,815.60 16,193,238.72 预付账款 1,239,578.15 2,046,739.36 应收补贴款 - - 存货 24,807,725.78 3,181,444.81 待摊费用 1,313,943.49 584,694.95 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 328,328,625.46 230,354,489.11 长期投资： 长期股权投资 93,868,402.42 161,304,649.14 长期债权投资 - - 长期投资合计 93,868,402.42 161,304,649.14 合并价差 5,377,770.42 - 固定资产： 固定资产原值 2,535,826,632.09 2,482,848,648.09 减：累计折旧 152,708,652.88 129,067,983.67 固定资产净值 2,383,117,979.21 2,353,780,664.42 减：固定资产减值准备 578,417.15 - 固定资产净额 2,382,539,562.06 2,353,780,664.42 工程物资 271,225.92 - 在建工程 7,301,606.99 7,058,666.66 固定资产清理 - - 固定资产合计 2,390,112,394.97 2,360,839,331.08 无形资产及其他资产： 无形资产 5,511,051.15 5,348,461.11 长期待摊费用 16,607,455.86 12,836,441.41 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 22,118,507.01 18,184,902.52 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 2,839,805,700.28 2,770,683,371.85 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人 资产负债表续 2003年6月30日 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 注释号 期末数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 14 213,000,000.00 210,000,000.00 应付票据 15 29,593,810.65 - 应付账款 16 53,764,107.08 19,089,467.40 预收账款 17 10,623,682.77 627,469.00 应付工资 18 2,536,762.63 - 应付福利费 19 2,902,134.35 99,331.60 应付股利 20 81,310,000.00 81,310,000.00 应交税金 21 20,266,866.12 17,563,155.15 其他应交款 22 99,733.50 52,033.01 其他应付款 23 57,010,498.44 53,537,044.13 预提费用 24 2,212,699.24 2,071,158.00 递延收益 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 25 151,057,780.15 151,057,780.15 其他流动负债 - - 流动负债合计 624,378,074.93 535,407,438.44 长期负债： 长期借款 26 1,023,491,130.47 1,023,491,130.47 应付债券 - - 长期应付款 27 132,500,000.00 132,500,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,155,991,130.47 1,155,991,130.47 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 1,780,369,205.40 1,691,398,568.91 少数股东权益 28 8,160,518.03 - 股东权益： 股本 29 295,000,000.00 295,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 295,000,000.00 295,000,000.00 资本公积 30 505,101,211.94 505,101,211.94 盈余公积 31 55,759,894.87 55,759,894.87 其中：法定公益金 31 22,247,527.87 22,247,527.87 未确认的投资损失 - - 未分配利润 32 138,355,505.62 138,355,505.62 所有者权益合计 994,216,612.43 994,216,612.43 负债及所有者权益总计 2,782,746,335.86 2,685,615,181.34 负债和所有者权益 年初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 183,000,000.00 180,000,000.00 应付票据 20,777,035.04 - 应付账款 37,311,850.25 20,740,800.84 预收账款 11,850,383.78 27,469.00 应付工资 1,247,283.75 - 应付福利费 2,332,044.15 40,671.44 应付股利 147,500,000.00 147,500,000.00 应交税金 11,259,147.25 7,540,068.70 其他应交款 140,779.49 85,792.18 其他应付款 55,159,135.11 53,087,195.02 预提费用 706,054.18 512,172.88 递延收益 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 190,822,636.38 190,822,636.38 其他流动负债 - - 流动负债合计 662,106,349.38 600,356,806.44 长期负债： 长期借款 1,092,966,134.97 1,092,966,134.97 应付债券 - - 长期应付款 132,500,000.00 132,500,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,225,466,134.97 1,225,466,134.97 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 1,887,572,484.35 1,825,822,941.41 少数股东权益 7,372,785.49 - 股东权益： 股本 295,000,000.00 295,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 295,000,000.00 295,000,000.00 资本公积 505,101,211.94 505,101,211.94 盈余公积 55,759,894.87 55,759,894.87 其中：法定公益金 22,247,527.87 22,247,527.87 未确认的投资损失 - - 未分配利润 88,999,323.63 88,999,323.63 所有者权益合计 944,860,430.44 944,860,430.44 负债及所有者权益总计 2,839,805,700.28 2,770,683,371.85 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 2003年1-6月 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 5,163,702.21 5,806,536.88 其中：应收账款 1,601,512.38 973,971.01 其他应收款 3,562,189.83 4,832,565.87 二、短期投资跌价准备合计 2,749,847.40 121,927.73 其中：股票投资 256,260.76 债券投资 三、存货跌价准备合计 830,382.35 - 其中：库存商品 原材料 830,382.35 四、长期投资减值准备合计 3,825,903.36 其中：长期股权投资 3,825,903.36 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 578,417.15 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 578,417.15 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 10,536.84 10,959,702.25 其中：应收账款 4,740.29 2,570,743.10 其他应收款 5,796.55 8,388,959.15 二、短期投资跌价准备合计 101,734.20 2,770,040.93 其中：股票投资 101,734.20 154,526.56 债券投资 三、存货跌价准备合计 95,359.17 735,023.18 其中：库存商品 - 原材料 95,359.17 735,023.18 四、长期投资减值准备合计 3,825,903.36 其中：长期股权投资 3,825,903.36 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 578,417.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 578,417.15 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 资产负债表附表2：股东权益增减变动表 2003年1-6月 编制单位：厦门路桥股份有限单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 295,000,000.00 295,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 295,000,000.00 295,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 505,101,211.94 505,098,865.44 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 505,101,211.94 505,098,865.44 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 33,512,367.00 15,411,593.63 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,512,367.00 25,411,593.63 其中：法定盈余公积 33,512,367.00 25,411,593.63 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 22,247,527.87 18,197,141.18 本期增加数 其中：从净利润中提取数 0.00 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 22,247,527.87 18,197,141.18 五、未分配利润： 期初未分配利润 88,999,323.63 167,642,749.96 本期净利润 49,356,181.99 40,551,615.23 本期利润分配 0.00 期末未分配利润 138,355,505.62 208,194,365.19 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人 利润表及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 本期数 释 合并 母公司 号 一、主营业务收入 33 206,367,637.63 108,292,363.00 减：主营业务成本 33 114,145,824.03 36,789,974.17 主营业务税金及附加 34 7,878,496.33 6,010,226.15 二、主营业务利润 84,343,317.27 65,492,162.68 加：其他业务利润 35 1,493,726.61 1,699,450.69 减：营业费用 1,576,585.07 216,934.70 管理费用 36 19,903,309.62 11,357,394.49 财务费用 37 16,327,171.22 16,337,457.74 三、营业利润 48,029,977.97 39,279,826.44 加：投资收益 38 13,364,166.84 18,997,311.09 补贴收入 - - 营业外收入 328,728.37 303,155.55 减：营业外支出 662,161.57 355,915.54 四、利润总额 61,060,711.61 58,224,377.54 减：所得税 39 11,516,797.08 8,868,195.55 少数股东损益 40 187,732.54 - 购买日前损益 - - 加：未确认投资损失 - - 五、净利润 49,356,181.99 49,356,181.99 加：年初未分配利润 32 88,999,323.63 88,999,323.63 其他转入 - - 货币换算差额 - - 六、可供分配的利润 138,355,505.62 138,355,505.62 减：提取法定盈余公积 32 - - 提取法定公益金 32 - - 提取职工奖励及福利基 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 138,355,505.62 138,355,505.62 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 32 - - 转作资本的普通股股利 - - 八、期末未分配利润 138,355,505.62 138,355,505.62 项目 上年同期数 合并 母公司 一、主营业务收入 141,251,530.46 97,110,511.00 减：主营业务成本 61,441,589.14 29,342,797.15 主营业务税金及附加 5,929,150.95 5,433,225.26 二、主营业务利润 73,880,790.37 62,334,488.59 加：其他业务利润 1,510,293.04 1,226,997.60 减：营业费用 1,049,518.72 35,869.44 管理费用 15,291,434.72 9,480,665.02 财务费用 21,141,858.77 21,193,903.68 三、营业利润 37,908,271.20 32,851,048.05 加：投资收益 10,308,216.69 14,116,059.38 补贴收入 - - 营业外收入 40,775.34 26,607.40 减：营业外支出 141,708.39 - 四、利润总额 48,115,554.84 46,993,714.83 减：所得税 7,609,902.75 6,442,099.60 少数股东损益 -45,963.14 - 购买日前损益 - - 加：未确认投资损失 - - 五、净利润 40,551,615.23 40,551,615.23 加：年初未分配利润 167,642,749.96 167,642,749.96 其他转入 - - 货币换算差额 - - 六、可供分配的利润 208,194,365.19 208,194,365.19 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 208,194,365.19 208,194,365.19 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本的普通股股利 - - 八、期末未分配利润 208,194,365.19 208,194,365.19 补充资料： 项目 本期累计数 上期实际数 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 利润表附表 2003年1-6月 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 产收益率(%) 产收益率(%) 主营业务利润 8.48 8.70 营业利润 4.83 4.95 净利润 4.96 5.09 扣除非经常性损益后的净利润 3.80 3.90 报告期利润 全面摊薄每股 加权平均每股 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 0.29 0.29 营业利润 0.16 0.16 净利润 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 现金流量表 2003年1-6月 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 41 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 42 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 196,090,200.26 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 9,097,221.91 现金流入小计 205,187,422.17 购买商品、接受劳务支付的现金 84,302,286.49 支付给职工以及为职工支付的现金 9,479,213.04 支付的各项税费 22,863,687.44 支付的其他与经营活动有关的现金 17,602,611.24 现金流出小计 134,247,798.21 经营活动产生的现金流量净额 70,939,623.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,002,807.37 取得投资收益所收到的现金 14,078,564.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 164,081,371.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,614,249.72 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 5,614,249.72 投资活动产生的现金流量净额 158,467,122.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 600,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 600,000.00 借款所收到的现金 160,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 160,600,000.00 偿还债务所支付的现金 238,981,637.12 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 80,939,194.29 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 319,920,831.41 筹资活动产生的现金流量净额 -159,320,831.41 四、汇率变动对现金的影响 26.87 五、现金及现金等价物净增加额 70,085,941.56 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 108,292,363.00 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,518,874.80 现金流入小计 110,811,237.80 购买商品、接受劳务支付的现金 21,772,651.45 支付给职工以及为职工支付的现金 825,828.83 支付的各项税费 14,526,245.98 支付的其他与经营活动有关的现金 7,016,886.65 现金流出小计 44,141,612.91 经营活动产生的现金流量净额 66,669,624.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 14,078,258.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 164,078,258.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,760,943.12 投资所支付的现金 1,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,160,943.12 投资活动产生的现金流量净额 160,917,315.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 160,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 160,000,000.00 偿还债务所支付的现金 238,981,637.12 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 80,835,508.29 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 319,817,145.41 筹资活动产生的现金流量净额 -159,817,145.41 四、汇率变动对现金的影响 26.87 五、现金及现金等价物净增加额 67,769,821.94 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 现金流量表(续） 2003年1-6月 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释号 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:少数股东损益 计提资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销、开办费、长期待摊费用 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减收益） 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 合并数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 49,356,181.99 加:少数股东损益 187,732.54 计提资产减值准备 5,720,834.40 固定资产折旧 22,510,213.66 无形资产摊销、开办费、长期待摊费用 1,850,210.68 待摊费用减少（减：增加） -97,499.74 预提费用增加（减：减少） 1,506,645.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 241,197.93 固定资产报废损失 - 财务费用 16,685,867.15 投资损失（减收益） -13,384,360.37 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） -13,471,797.08 经营性应收项目的减少（减增加） -21,674,957.23 经营性应付项目的增加（减减少） 21,509,354.97 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 70,939,623.96 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 - 以投资偿还债务 - 以固定资产进行长期投资 - 以存货偿还债务 - 融资租赁固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 146,239,784.56 减：货币资金的期初余额 76,153,843.00 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 70,085,941.56 项 目 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 49,356,181.99 加:少数股东损益 - 计提资产减值准备 4,732,809.12 固定资产折旧 19,125,039.46 无形资产摊销、开办费、长期待摊费用 1,142,772.88 待摊费用减少（减：增加） 405,907.76 预提费用增加（减：减少） 1,558,985.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 233,953.15 固定资产报废损失 - 财务费用 16,617,069.80 投资损失（减收益） -19,017,504.62 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） 814,744.01 经营性应收项目的减少（减增加） -7,996,952.68 经营性应付项目的增加（减减少） -303,381.10 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 66,669,624.89 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 123,127,971.85 减：货币资金的期初余额 55,358,149.91 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 67,769,821.94 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 三、会计报表附注 （一）公司的基本情况 厦门路桥股份有限公司（以下简称本公司）系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入，并于1999年2月3日向社会公开发行人民币普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司的经营范围为：厦门大桥的经营和维护；海沧大桥的投资、经营和维护；国内外大中型桥梁、中高等级公（道）路、隧道、港口、码头等交通基础设施项目及配套工程的投资及经营管理；土地及房地产的综合开发；批发、零售建筑材料、机械、电子设备、旅游商品、工艺美术品（不含金银首饰）、日用百货、食品；停车场及配套服务设施的投资及经营管理；提供游览区、上桥观光服务、运动健身、儿童游戏休闲服务；餐饮及茶室；桥梁科普展示；开发旅游品；旅馆；仓储运输；信息咨询服务；高科技园区配套服务设施的开发、建设及管理。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行《企业会计准则》、和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价基础。 5.外币业务核算方法 本公司及其子公司对发生的非本位币经济业务,按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇价（中间价）折算为人民币,由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 6.现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资成本，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。 本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单个投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失，业已计入当年度损益类的账项。 8.应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账龄 提取比例（%） 1年以内（含1年,以下类推） - 1-2年 10 2-3年 20 3-5年 50 5年以上 100 注：应收关联方的款项、公司员工暂借款及存放其他单位的押金不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： a.债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b.债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9.存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、库存商品、在产品、发出商品、产成品、低值易耗品等。 存货在取得时，以实际成本计价,领用或发出存货的成本按移动加权平均法计算确定。 本公司存货盘存采用定期盘存制 低值易耗品按一次摊销法进行摊销。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失，业已计入当年度损益类的账项。 10.长期投资核算方法 本公司的长期投资均系长期股权投资。 长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照10年平均摊销，计入损益。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11.固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价。取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。 固定资产中，厦门大桥和厦门海沧大桥折旧采用工作量法计算，两座大桥总车流量均根据中交公路规划设计院所做的《厦门市进出岛交通量预测报告》、预测，其中厦门大桥预测总车流量自1994年至2029年，厦门海沧大桥预测总车流量自2000年至2029年。其余固定资产折旧采用平均年限法计算。各类固定资产的估计经济使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-35年 0-10% 2.57%-20.00% 机器设备 6-11年 0-6.3% 8.52%-16.67% 运输工具 5-10年 0-10% 9.00%-20.00% 其他设备 5-10年 0-10% 9.00%-20.00% 固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计可使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。 13.无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 大桥维护管理系统 平均年限法 10年 软件 平均年限法 5年 本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 租入固定资产改良支出 平均年限法 5年 固定资产大修理支出 平均年限法 修理间隔期 其他 平均年限法 受益期间 15.收入确认方法 A、大桥过桥费收入，在车辆通过大桥并取得过桥费时确认。 B、商（产）品销售收入在同时满足下列条件时予以确认： (1)已将商（产）品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商（产）品实施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 C、商品代购代销收入在代购代销款已结算，发票已开具时予以确认。 D、工程施工按照完工百分比法确认相关的营业收入。即以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提；在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营业收入的实现；如果劳务合同的结果不能够可靠地估计，区别以下情况处理：①合同成本预计能够补偿的，合同收入根据能够补偿的实际合同成本加以确认，合同成本在发生的当期确认为费用；②合同成本预计不能得到补偿的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 16.所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》、的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。公司本部以及本公司拥有50%以上表决权股份的控股子公司纳入合并范围。本公司采用完全合并法合并会计报表。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 （三）税项 本公司及其子公司主要的应纳税项列示如下： 1.流转税 税目 税基 税率(%) 营业税 营业收入 3或5 增值税 商品销售增值额 4、6或17 城市维护建设税 营业税和增值税 7 教育费附加 营业税和增值税 3 地方教育费附加 营业税和增值税 1 2.企业所得税 本公司及其子公司的企业所得税税率均为15% 3.房产税 房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。房产税由本公司及其子公司按规定自行申报交纳。 （四）控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业的基本概况如下： 公司全称 业务 注册资本 经营范围 性质 (万元） 厦门市路桥建材有限公司 生产 2000 建材生产、销售 厦门市路桥储运有限公司 运输 200 货物运输、仓储 厦门市路桥房地产开发有 房地产 1200 房地产开发经营 限公司 开发 公司全称 投资额 所占权益 是否 比例 合并 厦门市路桥建材有限公司 45,636,100.00 95% 是 厦门市路桥储运有限公司 1,900,000.00 95% 是 厦门市路桥房地产开发有 8,400,000.00 70% 是 限公司 五）会计报表主要项目注释 A、合并报表主要报表项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项目 期末数 原币 汇率 折合人民币 现金-人民币 25,617.96 25,617.96 银行存款-人民币 141,620,392.06 141,620,392.06 银行存款-美元 70,188.29 8.2774 580,976.55 其他货币资金-人民币 4,012,797.99 4,012,797.99 合计 146,239,784.56 项目 年初数 原币 汇率 折合人民币 现金-人民币 26,563.35 - 26,563.35 银行存款-人民币 72,434,688.73 - 72,434,688.73 银行存款-美元 70,188.29 8.2773 580,969.53 其他货币资金-人民币 3,111,621.39 - 3,111,621.39 合计 76,153,843.00 注：货币资金本期末较年初数大幅度增加，主要原因系本期收回上年度委托资产管理本金及收益164,062,141.71元，支付股利56,690,000.00元。 2、短期投资 （1）短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下： 种类 期末数 投资金额 跌价准备 股权投资 723,951.76 154,526.56 其中：股票投资 723,951.76 154,526.56 其他投资 5,000,000.00 2,615,514.37 合 计 5,723,951.76 2,770,040.93 种类 年初数 投资金额 跌价准备 股权投资 742,876.13 256,260.76 其中：股票投资 742,876.13 256,260.76 其他投资 155,000,000.00 2,493,586.64 合 计 155,742,876.13 2,749,847.40 注1：上述股票投资在报表日市价总额为569,425.20元，没有投资变现的重大限制。 注2：其他投资系本公司委托天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部管理的资产，详见本会计报表附注十之4。 注3：短期投资期末余额较年初余额大幅减少，主要系本期收回上年度委托管理资产。 （2）短期投资跌价准备 项 目 年初数 本期 本期 期末数 增加 减少 北亚集团 147,360.76 - 21,634.20 125,726.56 中石化 108,900.00 - 80,100.00 28,800.00 其他投资 2,493,586.64 121,927.73 0.00 2,615,514.37 合计 2,749,847.40 121,927.73 101,734.20 2,770,040.93 项 目 市价资料来源 北亚集团 2003年6月30日收盘价 中石化 2003年6月30日收盘价 其他投资 2003年6月30日收盘价 合计 注：其他投资跌价准备系计提本公司委托天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部管理资产的投资，在期末应计提的跌价准备。 3、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 账龄 期 末 数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 47,584,666.70 70.13 - 1-2年 15,333,413.78 22.60 1,528,601.05 2-3年 4,435,540.49 6.54 887,108.10 3-4年 463,217.89 0.68 118,763.95 4-5年 - - - 5年以上 36,270.00 0.05 36,270.00 合计 67,853,108.86 100 2,570,743.10 账龄 年 初 数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 41,774,035.20 74.22 - 1-2年 13,125,432.22 23.32 1,345,082.33 2-3年 1,220,279.89 2.17 220,160.05 3-4年 128,185.78 0.23 - 4-5年 - - - 5年以上 36,270.00 0.06 36,270.00 合计 56,284,203.09 100 1,601,512.38 注：应收账款期末余额均系厦门市路桥建材有限公司的应收账款。 （2）应收帐款中无持有本公司5%表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收帐款期末余额前五名的客户应收金额合计47,777,921.65元，占应收帐款总额的比例为70.41%。 （4）计提比例超过40%的应收账款明细及提取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 中国铁道部第十七工程局 36,270.00 100% 36,270.00 合 计 36,270.00 36,270.00 客户名称 提取理由 中国铁道部第十七工程局 账龄长 合 计 4、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 账龄 期 末 数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 14,667,333.76 44.41 - 1-2年 443,429.26 1.34 5,978.24 2-3年 1,911,068.15 5.79 52,741.60 3-4年 8,067,397.45 24.43 3,000,476.05 4-5年 5,044,863.11 15.28 2,438,439.21 5年以上 2,891,324.05 8.75 2,891,324.05 合计 33,025,415.78 100.00 8,388,959.15 账龄 年 初 数 金额 比例 坏账准备 (%） 1年以内 1,495,283.52 7.26 - 1-2年 1,219,116.60 5.92 20,682.76 2-3年 7,556,049.70 36.67 149,443.79 3-4年 6,146,078.11 29.84 655,174.53 4-5年 2,893,177.50 14.05 1,446,588.75 5年以上 1,290,300.00 6.26 1,290,300.00 合计 20,600,005.43 100.00 3,562,189.83 (2）其他应收款中持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款为3,924,538.09元，详见会计报表附注六之（二）4。 （3）金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金 额 性质或内容 厦门市财政局 7,209,600.00 应收国家开发银行利息 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市路桥投资建设总公司 3,924,538.09 代垫费用 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 厦门市路桥广告公司 1,580,000.00 广告场地租金 合 计 28,075,026.75 注1：厦门市财政局往来系该局应代为本公司偿还的国家开发银行利息，而本期该局尚未支付本公司的款项，详见本会计报表附注十之1。 注2：其他应收款前五名金额合计24,782,634.68元，占其他应收款总额的比例为75.04%。 （4）账龄三年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 合 计 15,355,249.64 名 称 未收回原因 铁道部第十七工程局厦门工程处 未结清 厦门市杏林区财政局 长期拖欠 厦门市海关 未结清 厦门市造船厂 未结清 合 计 （5）计提比例超过40%的其他应收款明细及提取理由： 名 称 欠款金额 提取比例 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 50% 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 50%及100% 厦门市造船厂 1,712,392.07 50% 墙体材料工业协会 40,000.00 50% 龙岩市新罗区龙谭耐磨材料厂 39,899.05 100% 合 计 13,512,144.54 名 称 已计提坏账准备 提取理由 铁道部第十七工程局厦门工程处 2,961,064.21 账龄长 厦门市杏林区财政局 4,324,575.00 账龄长 厦门市造船厂 856,196.04 账龄长 墙体材料工业协会 20,000.00 账龄长 龙岩市新罗区龙谭耐磨材料厂 39,899.05 账龄长 合 计 8,201,734.30 5、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 账龄 期 末 数 年 初 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 3,405,918.26 98.65 1,192,838.79 99.75 1-2年 1,991.36 0.06 1,991.36 0.01 2-3年 44,748.00 1.29 44,748.00 0.24 合计 3,452,657.62 100.00 1,239,578.15 100.00 （2）预付账款中无持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄超过1年的预付账款主要明细如下： 名 称 金额 账龄 未收回原因 厦门星星工艺品有限公司 44,748.00 2-3年 尚未开具发票结算 其他 1,991.36 1-2年 尚未开具发票结算 合 计 46,739.36 6、存货 （1）存货分项列示如下： 项目 期末数 年初数 原材料 6,656,698.73 7,507,579.77 库存商品（产成品） 801,574.17 1,365,502.48 委托代销商品 704.62 704.62 发出商品 29,626,261.81 15,669,856.38 低值易耗品 52,524.45 42,173.52 工程施工 868,454.99 527,970.82 代建开发产品 912,968.10 524,320.54 合计 38,919,186.87 25,638,108.13 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 830,382.35 0.00 95,359.17 735,023.18 合计 830,382.35 0.00 95,359.17 735,023.18 项目 可变现净值 的确定依据 原材料 同类商品期末市价 合计 7、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下: 类 别 期末数 年初数 期末结存原因 保险费 390,540.70 783,113.58 2003年下半年费用 养路费 350,284.32 274,409.00 2003年下半年费用 其他 670,618.21 256,420.91 2003年下半年费用 合计 1,411,443.23 1,313,943.49 8、长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本期增加 对子公司投资 3,825,903.36 0.00 对合营企业投资 5,000,000.00 88,109.99 对联营企业投资 813,402.42 0.00 其他股权投资 88,055,000.00 168,148.00 减:长期股权投资减值准备 3,825,903.36 0.00 合计 93,868,402.42 256,257.99 项 目 本期减少 期末数 对子公司投资 0.00 3,825,903.36 对合营企业投资 0.00 5,088,109.99 对联营企业投资 375,434.93 437,967.49 其他股权投资 0.00 88,223,148.00 减:长期股权投资减值准备 0.00 3,825,903.36 合计 375,434.93 93,749,225.48 注1：长期股权投资本期增加256,257.99元，其中：（1）厦门市路桥房地产开发有限公司按权益法核算对厦门路桥汽车销售有限公司的投资，确认投资收益88,109.99元；（2）参股投资中信联合创业投资有限公司168,148.00元。 注2：长期股权投资本期减少375,434.93元，系按权益法核算对厦门路桥旅游开发有限公司的长期股权投资，本期确认投资损失375,434.93元。 （1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 名称 初始投资额 追加投 被投资单位权 累计现 资额 益累计增减额 金红利 厦门路桥旅游 2,000,000.00 - -1,562,032.51 - 开发有限公司 厦门路桥汽车 5,000,000.00 - 88,109.99 - 销售有限公司 厦门市路桥砖 4,850,000.00 - -1,024,096.64 - 业有限公司 合计 11,850,000.00 - -2,498,019.16 - 名称 年初余额 本期权益本 期现金 期末余额 增减额 红利 厦门路桥旅游 813,402.42 -375,434.93 - 437,967.49 开发有限公司 厦门路桥汽车 5,000,000.00 88,109.99 - 5,088,109.99 销售有限公司 厦门市路桥砖 3,825,903.36 0.00 - 3,825,903.36 业有限公司 合计 9,639,305.78 -287,324.94 - 9,351,980.84 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备注 中信证券股份有限公司 1999年起 8,000,000.00 0.24% 成本法 天同证券有限责任公司 2000年起 80,000,000.00 3.27% 成本法 厦门路桥拆迁工程有限公司 2002年起 55,000.00 5% 成本法 中信联合创业投资有限公司 2002年起 168,148.00 0.24% 成本法 合 计 88,223,148.00 注：本公司已将持有的天同证券有限责任公司8000万股权抵押给福建兴业银行，签订金额为7000万元的“兴银厦营额质（2002）019号”最高额质押合同。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备变化情况及计提原因列示如下 被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 厦门市路桥砖业有限公司 3,825,903.36 合 计 3,825,903.36 被投资单位 期末数 计提原因 厦门市路桥砖业有限公司 3,825,903.36 停业清理 合 计 3,825,903.36 (4）长期投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 9、合并价差 合并价差明细项目列示如下： 合并报表单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 厦门市路桥建材有限公司 6,646,703.74 溢价收购 10年 合 计 6,646,703.74 合并报表单位名称 本期摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 558,910.18 4,818,860.24 合 计 558,910.18 4,818,860.24 注：本公司对厦门市路桥建材有限公司长期股权投资成本与在其所有者权益中所占份额的差额形成股权投资差额，在合并报表中反映为合并价差。 10、固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本期增加 原值合计 2,535,826,632.09 21,153,740.28 其中：桥梁建筑及附属 2,474,870,796.72 0.00 房屋建筑物 4,496,569.42 9,259,839.76 机器设备 29,016,340.86 4,837,431.42 运输工具 18,644,954.29 6,760,231.60 电子设备及其他 8,797,970.80 296,237.50 累计折旧合计 152,708,652.88 22,643,420.10 其中：桥梁建筑及附属 123,664,473.78 18,403,456.33 房屋建筑物 1,194,537.66 371,098.10 机器设备 13,411,837.42 1,720,277.27 运输工具 8,911,044.00 1,449,242.41 电子设备及其他 5,526,760.02 699,345.99 净值合计 2,383,117,979.21 其中：桥梁建筑及附属 2,351,206,322.94 房屋建筑物 3,302,031.76 机器设备 15,384,503.44 运输工具 9,953,910.29 电子设备及其他 3,271,210.78 项目 本期减少 期末数 原值合计 2,221,580.79 2,554,758,791.58 其中：桥梁建筑及附属 0.00 2,474,870,796.72 房屋建筑物 32,342.00 13,724,067.18 机器设备 55,920.00 33,797,852.28 运输工具 308,700.00 25,096,485.89 电子设备及其他 1,824,618.79 7,269,589.51 累计折旧合计 1,737,258.17 173,614,814.81 其中：桥梁建筑及附属 0.00 142,067,930.11 房屋建筑物 0.00 1,565,635.76 机器设备 32,565.01 15,099,549.68 运输工具 174,629.68 10,185,656.73 电子设备及其他 1,530,063.48 4,696,042.53 净值合计 2,381,143,976.77 其中：桥梁建筑及附属 2,332,802,866.61 房屋建筑物 12,158,431.42 机器设备 18,698,302.60 运输工具 14,910,829.16 电子设备及其他 2,573,546.98 注1：海沧大桥收费权已作为中国银行转贷的日本输出入银行1.3亿美元贷款的抵押品。 注2：本期累计折旧期末余额较年初余额增加，主要系厦门大桥及厦门海沧大桥折旧所致。 注3：本年度在建工程转入固定资产项目主要为：厦门路桥股份有限公司东岸旅游区工程转入9,020,887.34元。 （2）固定资产减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 578,417.15 0.00 0.00 578,417.15 合计 578,417.15 0.00 0.00 578,417.15 项目 计提原因 机器设备 破损、闲置无用 合计 11、在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 预算数 年初数 本期增加 东岸旅游区 9,100,000.00 7,058,666.66 1,962,220.68 技改工程 198,940.33 169,685.15 储运仓库 44,000.00 0.00 合计 7,301,606.99 2,131,905.83 工程 投入 工程名称 本期转入固 其他减少数 期末数 资金 占预 定资产 来源 算比 例 东岸旅游区 9,020,887.34 0.00 0.00 自有 99.13% 技改工程 105,346.30 33,879.00 229,400.18 自有 储运仓库 0.00 0.00 44,000.00 自有 合计 9,126,233.64 33,879.00 273,400.18 注：决算日，在建工程未发生减值损失，故未计提减值准备。 12、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 本期增加 大桥维护管理系统 外购 6,292,307.19 5,348,461.11 0.00 电脑软件 外购 248,073.54 162,590.04 44,693.54 合计 6,540,380.73 5,511,051.15 44,693.54 项目 本期转出数 大桥维护管理系统 - 电脑软件 - 合计 - 项目 本期摊销数 累计摊销额 期末数 大桥维护管理系统 314,615.36 1,258,461.44 5,033,845.75 电脑软件 26,565.67 67,355.63 180,717.91 合计 341,181.03 1,325,817.07 5,214,563.66 项目 剩余摊销年限 大桥维护管理系统 96个月 电脑软件 12-58个月 合计 注：决算日，无形资产未发生减值损失，故未计提减值准备。 13、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 原始 年初数 本期增加 发生额 厦门大桥大修理 16,564,498.68 12,836,441.41 0.00 固定资产改良支 2,331,044.40 1,933,269.83 0.00 出 猫仔山料场土地 1,367,750.00 789,929.17 300,000.00 租赁费 猫仔山料场土地 1,009,542.02 630,679.52 321,528.00 平整及补偿费 其他 648,472.11 417,135.93 25,075.15 合计 21,921,307.21 16,607,455.86 646,603.15 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 厦门大桥大修理 828,157.52 4,556,214.79 12,008,283.89 固定资产改良支 242,358.84 640,133.41 1,690,910.99 出 猫仔山料场土地 166,674.96 444,495.79 923,254.21 租赁费 猫仔山料场土地 94,437.92 151,772.42 857,769.60 平整及补偿费 其他 177,400.41 383,661.44 264,810.67 合计 1,509,029.65 6,176,277.85 15,745,029.36 项目 剩余摊销 期限 厦门大桥大修理 87个月 固定资产改良支 16-52个月 出 猫仔山料场土地 按租约 租赁费 猫仔山料场土地 46-57个月 平整及补偿费 其他 11-41个月 合计 14、短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 期末数 年初数 保证借款 143,000,000.00 133,000,000.00 质押借款 70,000,000.00 50,000,000.00 合计 213,000,000.00 183,000,000.00 注1：保证借款中，9000万元的借款担保单位为厦门市路桥建设投资总公司；4000万元的借款担保单位为厦门雄震集团股份有限公司；其余借款担保单位为厦门市路桥建材有限公司。 注2：质押借款系以本公司对天同证券有限责任公司的股权为质押物。 15、应付票据 应付票据期末余额29,593,810.65元，其中无应付主要关联方款项，明细项目列示如下： 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 29,593,810.65 20,777,035.04 合 计 29,593,810.65 20,777,035.04 16、应付账款 应付账款期末余额53,764,107.08元，其中无欠持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 预收账款期末余额10,623,682.77元，其中： （1）账龄超过1年的预收账款的明细如下： 客户 金额 发生时间 未结转原因 1,318.00 2001年 尾款 纪龙建设工程公司 中建公司 3,101.60 2001年 尾款 路缘石项目 355,465.22 2001年 工程未决算 机场搅拌站 521.43 2001年 工程尾款 厦门市盈鑫贸易有限公司 1,053.30 2001年 工程尾款 厦门佰亿达工贸有限公司 46,800.00 2000年 未结算代购款 兴林搅拌站 159,000.00 1999年 未结算工程款 预收过桥费 27,469.00 1999年 未结算的预收过桥费 合计 594,728.55 （2）预收账款中无欠持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付工资 应付工资期末余额2,536,762.63元，系已计提未发放的效益奖金及标准工资 19、应付福利费 应付福利费期末余额2,902,134.35元，系按照工资总额的14%计提并扣除支用数后的余额。 20、应付股利 应付股利明细项目列示如下： 股东名称 年初数 期末数 备注 厦门路桥建设投资总公司 81,310,000.00 81,310,000.00 其他股东 66,190,000.00 0.00 合 计 147,500,000.00 81,310,000.00 注：期末余额系应付厦门市路桥建设投资总公司股利。 21、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本期计提数 本期缴交数 增值税 1,354,424.11 4,017,378.72 4,614,043.97 营业税 1,818,031.61 6,293,781.30 7,103,420.20 资源税 21,462.86 111,625.56 113,160.92 企业所得税 7,865,480.04 11,484,792.03 10,478,232.96 城市建设维护税 198,584.41 640,880.86 730,717.33 房产税 0.00 4,574.93 4,574.93 土地使用税 0.00 38,740.00 38,740.00 印花税 1,164.22 338.79 1,503.01 车船使用税 0.00 6,777.05 6,777.05 个人所得税 9,500,000.00 合计 11,259,147.25 32,098,889.24 23,091,170.37 税种 其他减少数 期末数 增值税 0.00 757,758.87 营业税 0.00 1,008,392.69 资源税 0.00 19,927.50 企业所得税 0.00 8,872,039.12 城市建设维护税 0.00 108,747.94 房产税 0.00 0.00 土地使用税 0.00 0.00 印花税 0.00 0.00 车船使用税 0.00 0.00 个人所得税 9,500,000.00 合计 0.00 20,266,866.12 注：其中个人所得税本期计提数系代扣应付未付的公众个人股红利的个人所得税。 22、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 26,311.20 流转税附加 营业税及增值税的3% 社会事业发展费 38,700.02 流转税附加 营业税的4%、增值税的3% 地方教育费附加 34,722.28 流转税附加 营业税及增值税的1% 合计 99,733.50 23、其他应付款 其他应付款期末余额57,010,498.44元，相关情况如下： （1）其他应付款中欠持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项合计2,820,481.11元，明细详见本会计报表附注六之(二)4 （2）金额较大的其他应付款列示如下： 项目 期末数 年初数 厦门市财政局 50,000,000.00 50,000,000.00 厦门市路桥管理有限公司 0.00 1,611,223.80 厦门市路桥建设投资总公司 2,820,481.11 79,741.11 合计 52,820,481.11 51,690,964.91 项目 性质或内容 厦门市财政局 注 厦门市路桥管理有限公司 代垫费用及应付奖金 厦门市路桥建设投资总公司 应付土地使用权租金等 合计 注：厦门市财政局往来系该局代本公司偿还国家开发银行长期借款本金，而形成的本公司对厦门市财政局的债务，详见本会计报表附注十之1。 24、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 期末数 年初数 期末结存原因 借款利息 331,558.00 392,172.88 计提短期借款期末利息 其他费用 1,881,141.24 313,881.30 主要系计提各项中介费用 合 计 2,212,699.24 706,054.18 25、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 国家开发银行 人民币 信用 40,000,000.00 40,000,000.00 日本输出入银行 美元 质押 11,846,446.97 98,057,780.15 中国农业银行厦门 人民币 保证 13,000,000.00 13,000,000.00 市分行莲花支行 合计 151,057,780.15 贷款单位 备注 国家开发银行 详见注释26之注1 日本输出入银行 详见注释26之注2 中国农业银行厦门 注 市分行莲花支行 合计 注：中国农业银行厦门市分行莲花支行一年内到期贷款余额为厦门海沧大桥基本建设贷款，由厦门市国有资产投资公司担保，将于2003年12月28日到期，本公司本期末将其列入“一年内到期的长期负债”。 26、长期借款 长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 国家开发银行 人民币 信用 190,000,000.00 190,000,000.00 日本输出入银行 美元 质押 100,694,799.15 833,491,130.47 合计 1,023,491,130.47 注1：国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款，总额3亿元，借款期限为1997年至2009年，原以厦门市路桥建设投资总公司拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房S1土地作为抵押，于2003年1月3日该抵押被解除。该笔贷款中有2,000万元将于2003年11月30日到期，另有2,000万元将于2004年5月31日到期，本公司本期末已将该部分列入“一年内到期的长期负债。 注2：中国银行转贷的日本输出入银行美元贷款，总额1.3亿美元，借款期限为1997年至2012年12月5日，由本公司以厦门海沧大桥收费权作为该贷款的质押品。该笔贷款中有5,909,090.91美元将于2003年11月20日到期，另有5,909,090.91美元将于2004年5月20日到期，本公司本期末已将该部分列入“一年内到期的长期负债”，相应的期末应计利息28,265.15美元也记入该科目。期末余额中，含本金100,454,545.36美元、利息240,253.79美元。 27、长期应付款 长期应付款明细项目列示如下： 种 类 期限 初始金额 应计利息 厦门市财政局无息贷款 无 100,000,000.00 - 厦门市财政局增投财政专项资金 无 32,500,000.00 - 合 计 132,500,000.00 - 种 类 期末数 厦门市财政局无息贷款 100,000,000.00 厦门市财政局增投财政专项资金 32,500,000.00 合 计 132,500,000.00 注：长期应付款均系厦门市财政局提供的免息资金，用于厦门海沧大桥工程建设。 28、少数股东权益 少数股东权益明细项目列示如下： 合并报表单位 少数股东单位 少数股东 持股比例 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5% 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16% 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5% 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 30% 公司 合 计 合并报表单位 期末数 年初数 厦门市路桥建材有限公司 3,488,386.08 3,154,631.45 厦门市金路桥石料有限公司 1,667,610.38 1,597,315.34 厦门市路桥储运有限公司 56,709.03 63,611.31 厦门市路桥房地产开发有限 2,947,812.54 2,557,227.39 公司 合 计 8,160,518.03 7,372,785.49 注：厦门市金路桥石料有限公司系厦门市路桥建材有限公司的会计报表合并单位。 29、股本 股本本年度无变动，明细项目列示如下： 项 目 年初数 本期增减变动 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 200,000,000.00 - - - 发起人股份 200,000,000.00 - - - 其中：国家拥有股份 200,000,000.00 - - - 尚未流通股份合计 200,000,000.00 - - - 二.已流通股份 95,000,000.00 - - - 境内上市的人民币普通股 95,000,000.00 - - - 已流通股份合计 95,000,000.00 - - - 股份总数 295,000,000.00 - - - 项 目 期末数 一.尚未流通股份 200,000,000.00 发起人股份 200,000,000.00 其中：国家拥有股份 200,000,000.00 尚未流通股份合计 200,000,000.00 二.已流通股份 95,000,000.00 境内上市的人民币普通股 95,000,000.00 已流通股份合计 95,000,000.00 股份总数 295,000,000.00 30、资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 501,010,278.22 - - 501,010,278.22 股权投资准备 485,322.57 - - 485,322.57 其他资本公积 3,605,611.15 - - 3,605,611.15 合 计 505,101,211.94 - - 505,101,211.94 31、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 33,512,367.00 - - 33,512,367.00 法定公益金 22,247,527.87 - - 22,247,527.87 合 计 55,759,894.87 - - 55,759,894.87 32、未分配利润 未分配利润期末余额138,355,505.62元，本期变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 88,999,323.63 加：本期净利润 49,356,181.99 可供分配利润 138,355,505.62 减：本期利润分配 0.00 其中：提取法定盈余公积 0.00 提取公益金 0.00 分配普通股股利 0.00 期末未分配利润 138,355,505.62 33、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 业务性质 本期数 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 108,292,363.00 36,789,974.17 建材生产销售 57,131,213.41 40,509,046.54 代购代销建材 390,912.65 0.00 工程施工 40,553,148.57 36,846,803.32 合 计 206,367,637.63 114,145,824.03 业务性质 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 97,110,511.00 29,342,797.15 建材生产销售 43,399,878.11 32,098,791.99 代购代销建材 741,141.35 0.00 工程施工 0.00 0.00 合 计 141,251,530.46 61,441,589.14 （2）按行业分布列示如下 行业 本期数 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业务 108,292,363.00 36,789,974.17 商（产）品销售业务 57,522,126.06 40,509,046.54 施工业 40,553,148.57 36,846,803.32 合 计 206,367,637.63 114,145,824.03 行业 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业务 97,110,511.00 29,342,797.15 商（产）品销售业务 44,141,019.46 32,098,791.99 施工业 0.00 0.00 合 计 141,251,530.46 61,441,589.14 （3）按地区分布列示如下： 地区 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 福建省 206,367,637.63 114,145,824.03 141,251,530.46 合 计 206,367,637.63 114,145,824.03 141,251,530.46 地区 主营业务成本 福建省 61,441,589.14 合 计 61,441,589.14 （4）建材销售前五名客户收入总额为33,526,724.02元，占全部建材销售收入的 58.28 %。 注：主营业务收入及成本本期数均较上年同期大幅增加，主要原因系厦门市路桥建材有限公司湖里分公司本期确认消浪块项目工程结算收入40,553,148.57元及结转相应成本所致。 34、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本期数 上年同期数 营业税 6,610,267.98 4,891,382.81 资源税 104,894.09 169,937.97 城市建设维护税 659,170.68 489,711.67 教育费附加 316,142.93 234,095.46 社会事业发展费 0.00 91,657.04 地方教育费附加 188,020.65 52,366.00 合 计 7,878,496.33 5,929,150.95 税 种 计缴标准 营业税 营业收入的5%或3% 资源税 开采片石量(立方米)*1.50元 城市建设维护税 营业税和增值税的7% 教育费附加 营业税和增值税的3% 社会事业发展费 营业税的4%、增值税的3% 地方教育费附加 营业税和增值税的1% 合 计 35、其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 业务类别 收入 上年同期数 本期数 场地、设备租赁 1,798,504.28 276,589.35 废料、下脚料销售 12,602.83 1,971,961.23 运输服务 0.00 102,626.15 车载卡销售 96,600.00 315,600.00 通信光缆出让 0.00 1,200,000.00 其他 578,331.65 948.31 合 计 2,486,038.76 3,867,725.04 业务类别 支出 上年同期数 本期数 场地、设备租赁 117,373.95 30,943.88 废料、下脚料销售 68.05 1,618,133.05 运输服务 0.00 93,284.25 车载卡销售 5,361.30 564,555.80 通信光缆出让 0.00 66,600.00 其他 852,942.42 481.45 合 计 975,745.72 2,373,998.43 业务类别 利润 上年同期数 本期数 场地、设备租赁 1,681,130.33 245,645.47 废料、下脚料销售 12,534.78 353,828.18 运输服务 0.00 9,341.90 车载卡销售 91,238.70 -248,955.80 通信光缆出让 0.00 1,133,400.00 其他 -274,610.77 466.86 合 计 1,510,293.04 1,493,726.61 36、管理费用 管理费用本期发生额为19,903,309.62元。 注：管理费用本期发生额较较上年同期数大幅增加，主要系厦门市路桥建材有限公司计提奖金及本公司计提中介费用所致。 37、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 16,570,101.96 21,883,868.76 减：利息收入 625,760.68 763,270.68 汇兑损失 132,608.97 10,380.83 减：汇兑收益 0.00 0.00 其他 250,220.97 10,879.86 合 计 16,327,171.22 21,141,858.77 注：财务费用本期较上期大幅度减少，主要系因Libor利率下调，导致本年度日本输出入银行借款的利息支出较上年同期大幅减少。 38、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 股权投资收益 168,453.78 1,301,853.81 债权投资收益 0.00 0.00 按权益法确认的投资收益 -287,324.94 -640,399.88 短期投资减值准备 -20,193.53 -71,252.06 委托资产管理收益 14,062,141.71 10,000,000.00 股权投资差额摊销 -558,910.18 -281,985.18 合 计 13,364,166.84 10,308,216.69 注1：委托资产管理收益14,062,141.71元，系收回2002年度委托天同证券有限责任公司资产管理收益。 注2：投资收益汇回不存在重大限制。 39、所得税 本期所得税为11,516,797.08元。 注：所得税本期发生额较上年同期数大幅增加，主要系本期利润总额较上年度同期增加所致 40、少数股东损益 少数股东本期收益明细项目列示如下： 合并报表单位 少数股东单位 少数股东 持股比例 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5.00% 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5.00% 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16.00% 厦门市路桥砖业有限公司 厦门市渤海建设投资有限公司等 30.71% 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 30.00% 公司 合 计 合并报表单位 少数股东单位 本期数 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 333,754.63 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 -6,902.28 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 70,295.04 厦门市路桥砖业有限公司 厦门市渤海建设投资有限公司等 0.00 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 -209,414.85 公司 合 计 187,732.54 合并报表单位 少数股东单位 上年同期数 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 234,151.14 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 -5,699.87 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 124,470.38 厦门市路桥砖业有限公司 厦门市渤海建设投资有限公司等 -196,382.44 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 -202,502.35 公司 合 计 -45,963.14 41、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为： 项 目 金 额 其他业务收到的现金 2,797,479.24 收到的其他单位的往来款 5,238,000.18 合 计 8,035,479.42 42、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为： 项 目 金 额 支付与经营活动有关的费用 3,497,659.04 支付给其他单位的往来款 10,230,653.02 合 计 13,728,312.06 B、母公司报表主要项目注释 1、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 (%） 1年以内 13,106,297.08 39.38 - 1-2年 133,132.00 0.40 1,033.20 2-3年 4,354,452.58 13.08 52,646.20 3-4年 7,927,486.25 23.82 3,000,476.05 4-5年 4,905,878.42 14.74 2,418,439.21 5年以上 2,851,425.00 8.57 2,851,425.00 合计 33,278,671.33 100.00 8,324,019.66 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 552,431.13 2.80 - 1-2年 326,016.82 1.65 20,082.76 2-3年 8,699,967.68 44.14 149,348.39 3-4年 5,987,390.49 30.38 629,725.00 4-5年 2,853,177.50 14.48 1,426,588.75 5年以上 1,290,300.00 6.55 1,290,300.00 合计 19,709,283.62 100.00 3,516,044.90 （2）其他应收款中持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款为3,924,538.09元，详见会计报表附注六之（二）4 （3）金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金 额 性质或内容 厦门市财政局 7,209,600.00 应收国家开发银行利息 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,927,767.44 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市路桥投资建设总公司 3,924,538.09 代垫费用 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 厦门市路桥建材有限公司 1,677,025.48 代垫货款 厦门市路桥广告公司 1,580,000.00 广告场地租金 合 计 29,752,052.23 注1：厦门市财政局往来系该局应代为本公司偿还的国家开发银行利息，而本期该局尚未支付本公司的款项，详见本会计报表附注十。 注2：其他应收款前五名金额合计24,782,634.68元，占其他应收款总额的比例为74.47%。 （4）账龄三年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 合 计 15,355,249.64 名 称 未收回原因 铁道部第十七工程局厦门工程处 未结清 厦门市杏林区财政局 长期拖欠 厦门市海关 未结清 厦门市造船厂 未结清 合 计 （5）计提比例超过40%的其他应收款明细及提取理由： 名 称 欠款金额 提取比例 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 50% 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 50%及100% 厦门市造船厂 1,712,392.07 50% 合 计 13,432,245.49 名 称 已计提坏账准备 提取理由 铁道部第十七工程局厦门工程处 2,961,064.21 账龄长 厦门市杏林区财政局 4,324,575.00 账龄长 厦门市造船厂 856,196.04 账龄长 合 计 8,141,835.25 2、长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本期增加 对子公司投资 72,491,246.72 7,741,337.98 对联营企业投资 813,402.42 0.00 其他股权投资 88,000,000.00 168,148.00 合计 161,304,649.14 7,909,485.98 项 目 本期减少 期末数 对子公司投资 1,178,688.14 79,053,896.56 对联营企业投资 375,434.93 437,967.49 其他股权投资 0.00 88,168,148.00 合计 1,554,123.07 167,660,012.05 （1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 名称 初始投资额 追加投资 被投资单位权 累计现 额 益累计增减额 金股利 厦门市路桥建 45,636,100 - 27,289,939.21 - 材有限公司 厦门路桥旅游 2,000,000 - -1,562,032.51 - 开发有限公司 厦门路桥储运 1,900,000 - -822,528.41 - 有限公司 厦门市路桥房 7,000,000 1,400,000 -1,521,770.74 - 地产开发有限 公司 合计 56,536,100 1,400,000 23,383,607.55 - 名称 年初余额 本期权益 本期现 期末余额 增减额 金股利 厦门市路桥建 65,315,767.91 6,341,337.98 - 71,098,195.71 材有限公司 厦门路桥旅游 813,402.42 -375,434.93 - 437,967.49 开发有限公司 厦门路桥储运 1,208,614.90 -131,143.31 - 1,077,471.59 有限公司 厦门市路桥房 5,966,863.91 -488,634.65 - 6,878,229.26 地产开发有限 公司 合计 73,304,649.14 5,346,125.09 - 79,491,864.05 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备注 中信证券股份有限公司 1999年起 8,000,000.00 0.24% 成本法 中信联合创业投资有限公司 2002年起 168,148.00 0.24% 成本法 天同证券有限责任公司 2000年起 80,000,000.00 3.93% 成本法 合 计 88,168,148.00 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 厦门市路桥建材有限公司 6,646,703.74 溢价收购 10年 合 计 6,646,703.74 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 558,910.18 4,818,860.24 合 计 558,910.18 4,818,860.24 3、主营业务收入和主营业务成本 业务种类 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 大桥过桥费收入 108,292,363.00 36,789,974.17 97,110,511.00 合计 108,292,363.00 36,789,974.17 97,110,511.00 业务种类 主营业务成本 大桥过桥费收入 29,342,797.15 合计 29,342,797.15 4、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 股权投资收益 168,148.00 1,241,627.86 债权投资收益 0.00 0.00 按权益法确认的投资收益 5,346,125.09 3,227,668.76 短期投资减值准备 -20,193.53 -71,252.06 股权投资差额摊销 -558,910.18 -281,985.18 委托资产管理收益 14,062,141.71 10,000,000.00 合 计 18,997,311.09 14,116,059.38 （六）关联方关系及其交易 1.关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 厦门市路桥建设 厦门市 路桥建设、管理；土地综合开发； 母公司 投资总公司 房地产开发、经营；部分进口业务 厦门市路桥砖业 厦门市 混凝土砖等混凝土制品的生产销 孙公司 有限公司 售 企业名称 经济性质 法定代 或类型 表人 厦门市路桥建设 国有企业 黄灵强 投资总公司 厦门市路桥砖业 有限公司 李志伟 有限公司 (2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位:人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 厦门市路桥建设投资总公司 35,385 - - 35,385 厦门市路桥砖业有限公司 700 - - 700 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 百分比 增加额 百分比 厦门市路桥建设 16,262 55.13% - - 投资总公司 厦门市路桥砖业 485 69.29 - - 有限公司 企业名称 本年减少 期末数 减少额 百分比 金额 百分比 厦门市路桥建设 - - 16,262 55.13% 投资总公司 厦门市路桥砖业 - - 485 69.29 有限公司 4）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 厦门市路桥工程物资公司 同一母公司 厦门市路桥景观艺术公司 同一母公司 厦门市路桥广告公司 同一母公司 厦门市路桥管理有限公司 同一母公司 厦门市路桥监理公司 实质关联 厦门市路桥汽车销售有限公司 本公司拥有其50%股权 厦门路桥旅游开发有限公司 本公司拥有其40%股权 2.关联方交易 （1）、销售货物或提供劳务 a、本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和日常维护，协议约定本期委托管理费用8,565,463.10元，实际已支付8,678,773.00元。此外，本期已支付上年度应付该公司的代垫费用1,011,223.80元及管理奖金600,000.00元。 b、本公司本期委托厦门市路桥景观艺术公司石塘立交绿化进行养护管理，合同总价1,176,570.00元，本期应付费用420,679.00元，截至本期末止本公司已支付1,176,570.00元。委托该公司进行海沧大桥管理区一侧绿化工程施工，应付费用600,000.00元，截至本期末止本公司已支付240,000.00元。 c、本公司本期委托厦门市路桥工程物资公司运输、仓储物资，协议约定本期仓储费用为102,994.56元，截至本期末止本公司已支付款项为75,570.56元。 d、厦门市路桥房地产公司代厦门市路桥建设投资总公司开发海沧管理楼，已支付勘察设计费等897,968.10元，尚未与该公司结算。 e、厦门市路桥建材有限公司湖里分公司本期向厦门市路桥工程物资公司采购钢筋8,505,112.86元，截至本期末止湖里分公司已支付款项8,107,796.60元。 （2）、提供担保 本公司向交通银行厦门分行5,000万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分行莲花支行4,000万元短期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保。 （3）、租赁 a、本公司占用的厦门大桥、厦门海沧大桥直接建设用地，由本公司向厦门市路桥建设投资总公司租赁使用，使用期限30年。租金本着经济、公平原则由双方议定，以租赁合同予以明确。两桥使用面积共计418,201.9127平方米，年租金共计5,480,000.00元，其中厦门大桥土地年租金1,250,000.00元，厦门海沧大桥土地年租金4,230,000.00元。租金每3年调整一次，调整幅度不超过前一次租金的20%。本公司本期应向厦门市路桥建设投资总公司支付两桥的租金总额为2,740,000.00元，截至本期末止本公司尚未支付上述款项。 c、本公司本期应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租金230,000.00元，截至本期末止本公司尚未收到上述款项。 d、厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地租金134,874.00元，截至本期末止湖里分公司已收到上述款项。 （4）、关联方往来款项余额明细列示如下： 科目 关联方 年初余额 厦门市路桥景观艺术公司 522.00 应收账款 厦门市路桥管理有限公司 3,470.00 厦门市路桥工程物资公司 362,988.00 厦门市路桥管理有限公司 3,659.28 厦门市路桥广告公司 1,350,000.00 厦门市路桥监理公司 32,106.50 其他应收款 厦门市路桥旅游开发有限公司 43,499.11 厦门市路桥汽车销售有限公司 52,898.00 厦门市路桥工程物资公司 - 厦门市路桥建设投资总公司 - 厦门市路桥景观艺术公司 - 厦门市路桥广告公司 289,714.00 预付账款 厦门市路桥工程物资公司 27,011.79 厦门市路桥砖业有限公司 500,000.00 厦门市路桥景观艺术公司 818,306.33 厦门市路桥广告公司 - 厦门市路桥旅游开发有限公司 40,000.00 应付账款 厦门市路桥工程物资公司 188,162.74 厦门市路桥砖业有限公司 - 厦门市路桥建设投资总公司 81,310,000.00 应付股利 厦门市路桥管理有限公司 1,611,223.80 厦门市路桥监理公司 - 厦门市路桥砖业有限公司 633.78 其他应付款 厦门市路桥建设投资总公司 79,741.11 科目 关联方 增加合计 厦门市路桥景观艺术公司 - 应收账款 厦门市路桥管理有限公司 5,490.00 厦门市路桥工程物资公司 134,847.00 厦门市路桥管理有限公司 22,044.44 厦门市路桥广告公司 230,000.00 厦门市路桥监理公司 3,978.18 其他应收款 厦门市路桥旅游开发有限公司 22,569.60 厦门市路桥汽车销售有限公司 45,882.95 厦门市路桥工程物资公司 2,008,985.35 厦门市路桥建设投资总公司 3,925,401.79 厦门市路桥景观艺术公司 400,557.07 厦门市路桥广告公司 - 预付账款 厦门市路桥工程物资公司 8,412,277.01 厦门市路桥砖业有限公司 - 厦门市路桥景观艺术公司 1,270,369.20 厦门市路桥广告公司 - 厦门市路桥旅游开发有限公司 - 应付账款 厦门市路桥工程物资公司 14,831,664.99 厦门市路桥砖业有限公司 27,221.84 厦门市路桥建设投资总公司 - 应付股利 厦门市路桥管理有限公司 - 厦门市路桥监理公司 - 厦门市路桥砖业有限公司 32,731.73 其他应付款 厦门市路桥建设投资总公司 2,740,740.00 科目 关联方 减少合计 厦门市路桥景观艺术公司 - 应收账款 厦门市路桥管理有限公司 8,960.00 厦门市路桥工程物资公司 497,835.00 厦门市路桥管理有限公司 17,918.79 厦门市路桥广告公司 - 厦门市路桥监理公司 8,578.37 其他应收款 厦门市路桥旅游开发有限公司 41,333.54 厦门市路桥汽车销售有限公司 97,898.00 厦门市路桥工程物资公司 2,007,406.45 厦门市路桥建设投资总公司 863.70 厦门市路桥景观艺术公司 - 厦门市路桥广告公司 200,000.00 预付账款 厦门市路桥工程物资公司 8,107,796.60 厦门市路桥砖业有限公司 - 厦门市路桥景观艺术公司 357,864.33 厦门市路桥广告公司 - 厦门市路桥旅游开发有限公司 40,000.00 应付账款 厦门市路桥工程物资公司 13,853,891.27 厦门市路桥砖业有限公司 - 厦门市路桥建设投资总公司 - 应付股利 厦门市路桥管理有限公司 1,611,223.80 厦门市路桥监理公司 3,628.00 厦门市路桥砖业有限公司 - 其他应付款 厦门市路桥建设投资总公司 - 科目 关联方 期末余额 厦门市路桥景观艺术公司 522.00 应收账款 厦门市路桥管理有限公司 - 厦门市路桥工程物资公司 - 厦门市路桥管理有限公司 7,784.93 厦门市路桥广告公司 1,580,000.00 厦门市路桥监理公司 27,506.31 其他应收款 厦门市路桥旅游开发有限公司 24,735.17 厦门市路桥汽车销售有限公司 882.95 厦门市路桥工程物资公司 1,578.90 厦门市路桥建设投资总公司 3,924,538.09 厦门市路桥景观艺术公司 400,557.07 厦门市路桥广告公司 89,714.00 预付账款 厦门市路桥工程物资公司 331,492.20 厦门市路桥砖业有限公司 500,000.00 厦门市路桥景观艺术公司 1,730,811.20 厦门市路桥广告公司 - 厦门市路桥旅游开发有限公司 - 应付账款 厦门市路桥工程物资公司 1,165,936.46 厦门市路桥砖业有限公司 27,221.84 厦门市路桥建设投资总公司 81,310,000.00 应付股利 厦门市路桥管理有限公司 - 厦门市路桥监理公司 -3,628.00 厦门市路桥砖业有限公司 33,365.51 其他应付款 厦门市路桥建设投资总公司 2,820,481.11 （七）或有事项 1、对外担保 本公司本期向厦门雄震集团股份有限公司提供流动资金贷款担保4,000万元，其中2,000万元将于2003年9月6日到期，另2,000万元将于2004年3月21日到期。 2、质押 a、本公司本期将持有天同证券有限责任公司的8,000万股股权抵押给福建兴业银行厦门分行，签订金额为7000万元的“兴银厦营额质（2002）019号”最高额质押合同，本期在该额度内本公司向福建兴业银行厦门分行借入短期借款7,000万元。 b、本公司依据与中国银行厦门市分行签订的《海沧大桥收费权质押合同》、规定，以厦门海沧大桥收费权及其收费权所产生的收益作为向日本输出入银行转贷款的质押品。 （八）承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项。 （九）资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项. （十）其他重要事项 1、根据1998年6月19日《厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行贷款三亿元人民币本息偿还的函》、，厦门市财政局承诺在本公司成立后承担本公司向国家开发银行贷款人民币3亿元的本息，并以财政补贴的形式安排每年的本息偿还。根据厦门市人民政府办公厅2000年5月10日厦府办[2000]函011号《厦门市人民政府办公厅关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意见的函》、和厦门市财政局2000年7月10日厦财基（2000）17号《关于国家开发银行三亿元贷款本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分账务处理的函复》，厦门市有关政府部门进一步明确了原有承诺的内容和性质：厦门市财政局继续代本公司偿还国家开发银行3亿元人民币贷款的本息，但代为偿还的贷款本金作为本公司对厦门市财政局的债务，待今后本公司实施配股或增发新股时，再将该债务转为对本公司的股权；代为偿还的贷款利息不计入本公司财务费用。 本期本公司支付国家开发银行本金2,000万元及利息720.96万元，但尚未收到厦门市财政局还款。 此外，厦门市财政局于2001年10月29日在《关于海沧大桥项目国家开发银行三亿元贷款在1999年4-12月发生利息承担问题的函》、中明确厦门市财政局不承担上述贷款自1999年4月21日（本公司成立日）至1999年12月31日期间的利息支出，本公司已将该期间的利息支出1,535.67万元计入厦门海沧大桥工程成本。 2、厦门市财政局于1998年6月19日出具《厦门市财政局关于补助1亿元、专项借款2亿元用于厦门海沧大桥的函》、，承诺给本公司无偿补助1亿元，专项无息贷款2亿元。截至本期末止，其中的1,549.76万元无偿补助款及1亿元专项无息贷款尚未兑现。 3、2002年10月，厦门市十一届人大常委会第47次会议审议通过了《厦门市人民政府关于“改革厦门市大桥的收费办法，促进岛外经济发展”议案办理情况的报告》、以及《厦门市人大财经委关于“改革厦门市大桥的收费办法，促进岛外经济发展”议案办理情况的审议意见》、，明确了两桥收费办法改革的总体思路：一方面，通过财政补贴的方式先行降低两桥收费，即对本地车辆实行电子钱包方案，由此所造成的收费损失由市政府给予财政补贴。另一方面，由市政府通过对厦门大桥和海沧大桥进行资产置换收回两桥的所有权，并在此基础上，根据厦门市财力的情况有针对性地逐步降低乃至最终取消两桥收费。同时，厦门市人大财经委认为，两桥收费办法的改革工作目前仅完成对各种改革方案的比较调研，若要付诸实践，厦门市政府尚需对拟实施的方案做深入研究，并交由下一届市人大常委会继续督促、落实。 4、本公司于2001年5月8日与天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部签订《资产委托管理合同》、，约定由该营业部受托管理资产伍佰万元，并于本年签订该合同的《资产委托管理补充协议》、，约定将该项资产委托管理期限延长自2003年5月8日至2004年5月7日。该项委托管理形成的资产在2003年6月30日的资产市值（以该日收盘价计算）为2,384,485.63元，本公司已计提该项短期投资跌价准备2,615,514.37元。 5、本公司本期与厦门雄震集团股份有限公司签订相互提供银行贷款担保协议，协议规定双方互保额度为4,000万元人民币，互保期限自2002年7月1日至2003年6月30日(已续签延长为2003年7月1日至2004年6月30日)。截至本期末止，本公司为厦门雄震集团股份有限公司提供银行流动资金贷款担保4,000万元，厦门雄震集团股份有限公司为本公司提供银行流动资金贷款担保4,000万元。 第七节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 文件存放地：厦门市嘉禾路中段侨星大厦八楼董事会秘书处 厦门路桥股份有限公司董事会 董事长：黄灵强 2003年8月21日 |
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