山东潍坊海龙股份有限公司2003半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.22 09:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东潍坊海龙股份有限公司2003半年度报告 第一节 重要提示、释义及目录 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理逄奉建先生、副董事长、副总经理、财务总监王利民先生、财务部经理李洪太先生，保证本报告中财务报告的真实、完整。 半 年 度 报 告 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 第二节 公司基本情况 1、基本事项 （一）公司法定中文名称： 山东潍坊海龙股份有限公司 公司法定英文名称： WEIFANG SEA DRAGON CO.LTD,SHANDONG 英文名称缩写： SDSD （二）股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 山东海龙 股票代码： 000677 （三）公司注册地址： 山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号 公司办公地址： 山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号 邮政编码： 261100 公司网址： http://www.seadragon.com.cn 公司电子信箱： [email protected] （四）公司法定代表人： 逄奉建 （五）公司董事会秘书： 牛海平 联系电话： 0536-7275007 传真： 0536-7252140 电子信箱： [email protected] 联系地址： 山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号 （六）选定的中国证监会指定报纸： 《证券时报》 指定互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点： 山东潍坊海龙股份有限公司证券部 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1988年12月28日 公司首次注册登记地点： 山东省潍坊市寒亭区工商行政管理局 公司变更注册登记日期： 2003年4月18日 公司变更注册登记地点： 山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 3700001801645 税务登记号码： 370705165440805 公司聘请的会计师事务所： 湖北大信会计师事务有限公司 办公地址： 武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座 七、八楼 2、主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 指 标 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产 488,732,380.69 528,851,836.29 流动负债 762,545,245.98 742,644,063.69 总资产 1,525,646,648.66 1,491,859,730.82 股东权益（不含少数股东权益） 543,101,402.68 529,215,667.13 每股净资产 2.6406 2.5730 调整后的每股净资产 2.6406 2.5470 本报告期 上年同期 净利润 13,885,735.55 13,088,049.13 扣除非经常性损益后的净利润 14,312,616.21 13,088,049.13 净资产收益率 2.56% 3.95% 每股收益 0.0675 0.079 经营活动产生的现金流量净额 20,560,393.78 15,262,518.64 本报告期比年初 指 标 项 目 数增减（%） 流动资产 -7.59 流动负债 2.68 总资产 2.26 股东权益（不含少数股东权益） 2.62 每股净资产 2.63 调整后的每股净资产 3.67 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 6.09 扣除非经常性损益后的净利润 9.36 净资产收益率 -35.19 每股收益 -14.56 经营活动产生的现金流量净额 34.71 非经常性损益项目 金 额 营业外收入 5,190.48 营业外支出 432,071.14 第三节 股本变动和主要股东持股情况 1、报告期内公司股本结构未发生变动。 2、报告期末股东总数：25585户。 3、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东名称及前10名股东持股情况： ①持有本公司5%以上（含5%）股份的股东情况（单位:股）： 股 东 名 称 期末持股数 股份类别 质押情况 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 84256567 国有法人股 42100000 潍坊市寒亭区央子盐化总公司 50656320 社会法人股 32656320 股 东 名 称 冻结情况 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 42156567 潍坊市寒亭区央子盐化总公司 50656320 注：潍坊巨龙化纤集团有限责任公司持有国有法人股84，256，567股，截止2003年6月30日仍被质押或冻结，其中42，100，000股于2002年12月20日为本公司贷款作了质押，其余42，156，567股于2002年12月23日因与潍坊市财政局、潍坊市投资公司等发生借款合同纠纷被司法冻结；潍坊央子盐化集团公司持有社会法人股50，656，320股，截止2003年6月30日仍被司法冻结，其中18，000，000股于2002年10月30日因与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司资产转让纠纷被司法冻结，其余32，656，320股于2002年11月22日因与潍坊市商业银行借款纠纷被司法冻结。 ②公司前10名股东持股情况: 截止2003年6月 比例 股东名称（全称） 年度内增减 30日持股数（股） (%) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 0 84,256,567 40.97 潍坊央子盐化集团公司 0 50,656,320 24.63 王超 0 733,925 0.36 海南新世纪房地产开发公司 0 334,840 0.16 上海潞安投资有限公司 297,411 297,411 0.14 吴英波 40,100 266,970 0.13 吴伯惠 0 254,980 0.12 孙广政 18,200 253,500 0.12 蔡红伟 0 244,700 0.12 无锡南泉健康中心 -137,840 238,040 0.12 股东性质 股份类别（已流通 质押或冻结 （国有股东 股东名称（全称） 或未流通） 股份数量 或外资股 东） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 未流通 84,256,567 国有股 潍坊央子盐化集团公司 未流通 50,656,320 法人股 王超 已流通 未知 流通股 海南新世纪房地产开发公司 已流通 未知 流通股 上海潞安投资有限公司 已流通 未知 流通股 吴英波 已流通 未知 流通股 吴伯惠 已流通 未知 流通股 孙广政 已流通 未知 流通股 蔡红伟 已流通 未知 流通股 无锡南泉健康中心 已流通 未知 流通股 注：前十名股东中，法人股股东之间以及法人股股东与其他8位社会公众股股东之间无关联关系和一致行动人情况，流通股股东之间未知其是否存在关联关系。 4、报告期内公司控股股东未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，亦未发生变动。 2、董事、监事、高级管理人员变动情况 ⑴2003年5月23日经公司第五届董事会第十九次会议审议，同意闫树云先生、王格山先生、崔全华先生、王升堂先生辞去公司董事职务，推选逄奉建先生、张荣安先生、刘金波先生、王利民先生、王延君先生、王志刚先生、潘爱玲女士为第六届董事会董事候选人，其中王志刚先生、潘爱玲女士为独立董事候选人。 ⑵张荣安先生因工作变动原因向董事会提出辞呈，2003年6月9日经公司第五届董事会第二十一次会议审议，同意张荣安先生不再为本公司第六届董事会董事候选人。候选人改为逄奉建先生、刘金波先生、王利民先生、王延君先生、王志刚先生、潘爱玲女士为第六届董事会董事候选人，其中王志刚先生、潘爱玲女士为独立董事候选人。 ⑶2003年5月23日经公司第五届监事会第十四次会议审议，推选王升堂先生、戴宗山先生、郑恩泮先生、王文涛先生、王兴华先生为第六届监事会监事候选人，其中王文涛先生、王兴华先生为职工代表大会选举的监事候选人。 ⑷2003年6月26日经公司第十五次股东大会（2002年会）审议，选举逄奉建先生、刘金波先生、王利民先生、王延君先生、王志刚先生、潘爱玲女士为第六届董事会董事，其中王志刚先生、潘爱玲女士为独立董事；选举王升堂先生、戴宗山先生、郑恩泮先生为第六届监事会由股东代表出任的监事，与职工代表出任的监事王兴华先生、王文涛先生共同组成公司第六届监事会。 ⑸2003年6月26日公司第六届董事会第一次会议选举逄奉建先生为公司董事长，王利民先生为副董事长；董事会继续聘任逄奉建先生为公司总经理，聘任牛海平先生为公司董事会秘书；聘任王利民先生为公司副总经理、财务总监，李月刚先生、张志鸿先生、王其久先生、史乐堂先生为公司副总经理；李洪太先生为公司财务部经理。 ⑹2003年6月26日公司第六届监事会第一次会议选举郑恩泮先生为监事会召集人。 第五节 管理层讨论与分析 1、公司财务状况及重大事项的讨论分析 （1）公司财务状况分析 单位:人民币元 项 目 2003年6月30日 2002年6月30日 增减（%） 主营业务收入 428,453,248.56 306,409,661.86 39.83 主营业务利润 66,231,959.09 36,785,370.75 80.05 净利润 13,885,735.55 13,088,049.13 6.09 现金及现金等 -19,408,966.69 -19,474,719.21 0.34 价物净减少额 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减（%） 总资产 1,525,646,648.66 1,491,859,730.82 2.26 股东权益 543,101,402.68 529,215,667.13 2.62 注1、主营业务收入、主营业务利润比去年同期有较大幅度增长，主要原因是三万吨差别化粘胶短纤维项目于去年11月投产，今年粘胶短纤维产量、销量比去年有大幅度增长。 注2、总资产比去年增加主要原因是生产规模扩大，存货增加，使流动资产增加。新建项目投资增加，使固定资产增加。 注3、股东权益比去年增加主要原因是净利润增加。 （2）公司于2003年4月29日以评估值2471.24万元收购了潍坊巨龙化纤集团有限责任公司的办公楼等与本公司生产经营服务配套的实体资产。 （3）公司于2003年6月24日由董事会研究通过了出资2000万元与潍坊海龙进出口有限责任公司（出资500万元）共同设立山东博莱特化纤有限责任公司，计划投资建设高强高模低收缩涤纶长丝项目，该项目建成后将给公司带来稳定的经济效益。 2、报告期内经营情况 ⑴公司主营棉浆粕、粘胶纤维的生产与销售，是全国最大的粘胶纤维生产基地之一。上半年，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，强化措施，克服困难，加大新产品开发力度，积极开拓国内外市场，保持了稳定的经济效益。报告期内共生产粘胶短丝34,301.7吨，粘胶长丝4,105吨。实现主营业务收入 428,453,248.56元，比上年同期增长39.83%，其中粘胶短纤维实现主营业务收入326,861,563.79元，占总收入的76.29%，主营业务成本287,465,315.50元，毛利率12.05%；粘胶长丝实现主营业务收入101,591,684.77元，占总收入的23.71 %，主营业务成本72,393,943.72元，毛利率 28.74%。实现主营业务利润66,231,959.09元，其中粘胶短纤维37,594,255.41元，占主营业务利润的56.76%，粘胶长丝28,637,703.68元，占主营业务利润的43.24%。 主营业务分产品情况表（单位：万元） 主营业务收 毛利率 入比上年同 主营业务收入 主营业务成本 (%) 期增减（％） 粘胶长丝 10,159.17 7,239.39 28.74 28.33 粘胶短丝 32,686.16 28,746.53 12.05 42.12 其中： 14,050.33 11,923.00 15.14 31.27 关联交易 关联交易的 市场价格与协议价格 定价原则 主营业务 毛利率比 成本比上 上年同期 年同期增 增减(%) 减（％） 粘胶长丝 10.44 67.09 粘胶短丝 29.64 9.65 其中： 27.87 17.54 关联交易 关联交易的 定价原则 主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 39,714.95 46.12 国外 3,130.37 -9.54 ⑵报告期内公司利润构成、主营业务或其结构未发生变化。 ⑶报告期内公司未有对利润产生重大影响的其他营业活动。 ⑷经营中的问题与困难 受“非典”疫情影响，二季度化纤纺织品、化纤服装市场低迷，公司产品出口受到一定影响，同时公司原材料的供应和国内产品销售也受到一定的阻力，但是公司通过进一步提高产品质量，加大市场开发力度，仍然保持了产销两旺，净利润较去年同期有一定增长。 3、报告期内投资情况 ⑴2002年9月28日公司开工建设2万吨棉浆粕技术改造项目，其中利用募集资金2360.88万元，报告期内使用募集资金1147.28万元。报告期内该项目未产生经济效益。 ⑵报告期内公司无重大非募资金投资项目。 4、公司调整年度计划情况 根据市场发展变化，经过市场调研和可行性研究，公司决定下半年投资建设年产1500吨水刺无纺布项目和年产10000吨高强高模低收缩绦沦长丝项目。 第六节 重要事项 1、公司治理状况 公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求建立和完善了公司法人治理结构。及时、准确、完整地进行了信息披露。制定了股东大会、董事会议事规则和总经理工作细则，并严格执行。股东大会、董事会的召集、召开规范。 2、公司拟定的利润分配、公积金转增股本预案 截止报告期末公司实现利润总额 20,724,978.43元，净利润13,885,735.55元，可供股东分配的利润为13,885,735.55元，加上以前年度未分配利润 78,570,055.09元，累计可供股东分配的利润92,455,790.64元；资本公积金期初金额为 201,809,205.36元，期末金额为201,809,205.36元。公司报告期内不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、资产收购情况：公司于2003年4月29日与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订资产收购协议，并经4月29日公司第五届董事会第十八次会议审议批准，收购了潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所属的办公楼、单身公寓、职工食堂、培训中心等与本公司生产经营服务配套的实体资产，该项资产的收购金额为24,712,428.00元（经青岛天和资产评估有限公司评估价值）。因该项资产为配套服务性资产，对经营成果未产生影响。 5、重大关联交易事项： ⑴、关联交易 ①销售商品 本期数 上期数 单位名称 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 2,180.62 10,381.33 注：上述关联交易价格均为同期市场价；公司向关联方销售商品占本报告期销售商品总额的5.09％。 ②销售原材料 本期数 上期数 单位名称 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 36.57 3,951.84 注：本期向关联方销售的原材料是关联方对本公司销售商品所需要的原材料，销售价格为成本价。 ③采购货物 本期数 上期数 单位名称 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 5,345.15 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 7,609.98 3,999.05 注：公司向潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司主要采购货物为木浆4,102.63万元，短绒3,190.52万元，交易价格为协议定价。 ④关联款项 Ⅰ应收票据 2003年6月30日 2002年12月31日 单位名称 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 6,400.00 6,400.00 Ⅱ应收账款 2003年6月30日 2002年12月31日 单位名称 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 1,683.26 2,500.16 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 1,842.16 2,809.83 （2）资产收购产生的关联交易 交易方 交易内容 定价原则 帐面价值 评估价值 潍坊巨 办公楼、培 根据资产 2038.17万元 2471.24万元 龙化纤 训中心、单 评估值确 集团有 身公寓、职 定收购价 限责任 工食堂等 格 公司 与本公司 生产经营 服务相配 套的实体 资产 对公司经营成果 交易价格与 结算 与财务状况的影 帐面价值差 交易方 交易价格 方式 响 异原因 潍坊巨 2471.24万元 现金 因该项资产属配 该项资产经 龙化纤 套服务性资产， 过装修改造， 集团有 未产生经济效 原帐面计提 限责任 益，对公司经营 折旧率较高 公司 成果与财务状况 未产生影响 （3）公司与关联方存在的债权、债务情况 单位:万元 期初余额 本期发生额 形成原因 潍坊巨龙化纤集 应收票据 6,400.00 团有限责任公司 潍坊巨龙化纤集 应收帐款 2,500.16 36.57 销售原材 团有限责任公司 料 潍坊巨龙化纤进 应收帐款 2,809.83 2,180.62 销售商品 出口有限公司 合 计 11,709.99 2,217.19 清偿情况 期末余额 对公司经营成果 与财务状况的影响 潍坊巨龙化纤集 6,400.00 无 团有限责任公司 潍坊巨龙化纤集 853.47 1,683.26 减少公司关联交易 团有限责任公司 潍坊巨龙化纤进 3,148.29 1,842.16 减少公司关联交易 出口有限公司 合 计 4,001.76 9,925.42 6、重大合同及履行情况： 2003年5月26日公司与山东巨力股份有限公司签订借款担保互保协议，双方约定互相担保金额为不超过人民币捌仟万元，担保期限为一年。双方保证严格按借款合同的规定使用并偿还借款，不给对方因承担担保责任而造成任何经济损失。报告期内公司实际为山东巨力股份有限公司提供担保金额为4060万元。 7、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 8、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 9、报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遗责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 10、公司本期财务报告未经审计。 第七节 财务报告（未经审计） 1、财务报表（见附表）。 2、财务报表附注。 资产负债表 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2003年6月30日 单位：人民币元 资 产 注释 本期期末 本期期初 流动资产: 货币资金 1 191,120,506.74 210,529,473.43 短期投资 应收票据 2 69,166,991.30 64,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 86,065,299.73 81,728,523.45 其他应收款 4 4,153,825.03 5,873,257.02 预付账款 60,040,522.47 应收补贴款 存货 5 135,413,317.54 104,456,643.97 待摊费用 6 2,812,440.35 1,723,415.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 488,732,380.69 528,851,836.29 长期投资: 长期股权投资 7 26,797,500.00 10,297,500.00 长期债权投资 长期投资合计 26,797,500.00 10,297,500.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 8 1,221,636,187.04 1,190,429,425.75 减：累计折旧 285,606,442.06 256,449,700.18 固定资产净值 936,029,744.98 933,979,725.57 减：固定资产减值准备 8,459,650.98 8,459,650.98 固定资产净额 927,570,094.00 925,520,074.59 工程物资 7,018,079.77 1,736,114.00 在建工程 9 75,229,684.64 25,149,046.84 固定资产清理 固定资产合计 1,009,817,858.41 952,405,235.43 无形资产及其他资产: 无形资产 10 298,909.56 305,159.10 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 298,909.56 305,159.10 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,525,646,648.66 1,491,859,730.82 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续表） 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2003年6月30日 单位：人民币元 负 债 注释 本期期末 流动负债: 短期借款 11 404,760,480.00 应付票据 12 202,913,725.00 应付账款 13 49,299,024.73 预收账款 25,639,027.09 应付工资 应付福利费 16,428,871.28 应付股利 应交税金 14 7,523,169.14 其他应交款 119,104.20 其他应付款 15 47,080,153.39 预提费用 16 8,781,691.15 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 762,545,245.98 长期负债: 长期借款 17 220,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 220,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 982,545,245.98 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 18 205,674,487.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 205,674,487.00 资本公积 19 201,809,205.36 盈余公积 20 43,161,919.68 其中：法定公益金 20,649,815.57 未分配利润 21 92,455,790.64 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 543,101,402.68 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,525,646,648.66 负 债 本期期初 流动负债: 短期借款 340,127,300.00 应付票据 188,360,000.00 应付账款 140,755,229.78 预收账款 26,993,717.11 应付工资 应付福利费 13,667,542.83 应付股利 0.00 应交税金 6,635,099.43 其他应交款 68,974.13 其他应付款 21,013,962.12 预提费用 5,022,238.29 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 742,644,063.69 长期负债: 长期借款 220,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 220,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 962,644,063.69 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 205,674,487.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 205,674,487.00 资本公积 201,809,205.36 盈余公积 43,161,919.68 其中：法定公益金 20,649,815.57 未分配利润 78,570,055.09 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 529,215,667.13 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,491,859,730.82 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2003年1至6月 单位：人民币元 项 目 注释 本期期末 一、主营业务收入 22 428,453,248.56 减：主营业务成本 359,859,259.22 主营业务税金及附加 23 2,362,030.25 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 66,231,959.09 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,377,268.35 减：营业费用 2,428,702.22 管理费用 22,297,416.62 财务费用 24 21,774,820.45 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,108,288.15 加：投资收益（损失以“-”号填列） 25 43,570.94 补贴收入 营业外收入 5,190.48 减：营业外支出 432,071.14 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,724,978.43 减：所得税 6,839,242.88 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 13,885,735.55 加：年初未分配利润 78,570,055.09 其他转入 六、可供分配的利润 92,455,790.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 92,455,790.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 92,455,790.64 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年同期 一、主营业务收入 306,409,661.86 减：主营业务成本 267,818,130.72 主营业务税金及附加 1,806,160.39 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 36,785,370.75 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,347,374.49 减：营业费用 817,214.87 管理费用 10,446,527.29 财务费用 7,317,218.20 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,551,784.88 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31,775.25 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 49,158.44 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 19,534,401.69 减：所得税 6,446,352.56 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 13,088,049.13 加：年初未分配利润 78,065,926.62 其他转入 六、可供分配的利润 91,153,975.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 91,153,975.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 91,153,975.75 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2003年1至6月 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 502,380,120.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流入小计 502,380,120.00 购买商品、接受劳务支付的现金 398,470,658.72 支付给职工以及为职工支付的现金 36,663,662.67 支付的各项税费 34,300,774.94 支付的其他与经营活动有关的现金 12,384,629.89 经营活动产生的现金流出小计 481,819,726.22 经营活动产生的现金流量净额 20,560,393.78 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 43,570.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 43,570.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,323,972.89 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 55,323,972.89 投资活动产生的现金流量净额 -55,280,401.95 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 108,071,680.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 108,071,680.00 偿还债务所支付的现金 35,248,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,848,868.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 35,663,270.10 筹资活动产生的现金流出小计 92,760,638.52 筹资活动产生的现金流量净额 15,311,041.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -19,408,966.69 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 13,885,735.55 加：计提的资产减值准备 -1,519,444.23 固定资产折旧 29,156,741.88 无形资产摊销 6,249.54 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,089,024.40 预提费用增加（减：减少） 3,759,452.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 27,071.14 固定资产报废损失 财务费用 21,774,820.45 投资损失（减：收益） -43,570.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -30,956,673.57 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,284,335.59 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,156,628.91 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 20,560,393.78 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 191,120,506.74 减：现金的期初余额 210,529,473.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,408,966.69 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 4,610,620.03 228,251.38 90,496.42 其中：应收账款 4,301,501.24 228,251.38 其他应收款 309,118.79 90,496.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,761,287.25 1,657,199.19 其中：库存商品 原材料 2,761,287.25 1,657,199.19 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,459,650.98 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,459,650.98 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 年末余额 一、坏账准备合计 4,748,374.99 其中：应收账款 4,529,752.62 其他应收款 218,622.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,104,088.06 其中：库存商品 原材料 1,104,088.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,459,650.98 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,459,650.98 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 山东潍坊海龙股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司概况 山东潍坊海龙股份有限公司(以下简称公司)是1988年以社会募集方式设立的股份有限公司。1993年经国家体改委批准为继续进行股份制规范化试点企业。经中国证券监督管理委员会批准，公司社会公众股于1996年12月26日在深圳证券交易所挂牌交易，总股本为5112.9万股，其中社会公众股为1560万股。1998年6月26日，经中国证监会证监上字[1998]71号文批准，公司向全体股东配股，配股后总股本为9203.22万股。2000年9月6日经中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］98号文核准，公司向全体股东配股，配股后总股本20567.4487万股。截止2003年6月30日，公司总资产为152564.66万元，拥有员工6088人，其中具有高级技术职称的12人，中级以上技术职称人员160人，大专以上学历1340人。 公司具有较强的技术、科研开发队伍和能力，多年来一直注重技术创新、产品开发、技术改造与科学管理，主要产品粘胶短纤维的年生产能力已达到7万吨，棉浆粕年生产能力达到8万吨，均居全国同行业第一位，粘胶长丝年生产能力也达到7000多吨。 公司营业执照注册号：3700001801645。注册资本205,674,487元。法定地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号。 公司经营范围：化纤用浆粕生产；生产产品销售、运输；粘胶纤维的生产、销售；资格证书范围内自营进出口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 2、会计年度：会计年度采用公历年制，即从每年的1月1日至12月31日。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：公司核算以权责发生制为记帐基础，会计计价以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算办法 公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记帐。各种外币账户的外币金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的、计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3)短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准：因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未能履行义务，根据董事会授权批准列作坏帐的债权。 (2)坏帐损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收款项期末余额5%计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品。 (2)存货取得和发出的计价方法：原材料采用计划成本核算，月末调整计划成本与实际成本之间的差额；库存商品按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 (3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法摊销。 (4)存货实行永续盘存制。 (5) 存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 ③长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ⑤长期投资减值准备的计提方法: 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 (2) 长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 11、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产的标准： 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法： 固定资产在取得时，应按取得时的成本入账，确定方法如下： A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 折旧年限 残值率 年折旧率 类 别 (年) (%) (%) 房屋及建筑物 30-45 5 3.17-2.11 机器设备 10-20 5 9.50-4.75 运输设备 8-15 5 11.88-6.33 其 他 5 5 19.00 (4)固定资产减值准备的计提方法：如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，期末按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 C．资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 14、无形资产计价及摊销 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法：土地使用权按30年平均摊销。 15、长期待摊费用及摊销 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。本公司的长期待摊费用系电力增容费，按10年平均摊销。 16、收入实现的确认 (1) 商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入： A.与交易相关的经济利益能够流入企业； B.收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但有实际控制权的单位，按照财政部财会字[1995]11号《合并报表暂行规定》编制合并报表。 三、主要税项 (1)增值税：按17%税率缴纳增值税； (2)城市维护建设税：按应纳增值税额的7%计提并缴纳； (3)教育费附加：按应纳增值税额3%计提并缴纳； (4)所得税：按应纳税所得额的33%计提并缴纳。 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金 191,120,506.74元 期末金额 期初金额 项 目 (元) (元) 现 金 1,055,110.24 1,061,099.34 银行存款 43,249,743.55 39,108,047.77 其他货币资金 146,815,652.95 170,360,326.32 合 计 191,120,506.74 210,529,473.43 2、应收票据69,166,991.30元 期末金额 期初金额 项 目 (元) (元) 银行承兑汇票 5,166,991.30 500,000.00 商业承兑汇票 64,000,000.00 64,000,000.00 合 计 69,166,991.30 64,500,000.00 注：应收票据期末余额商业承兑汇票64,000,000.00元为关联企业潍坊巨龙化纤集团有限公司开具。 3、应收账款 86,065,299.73元 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 帐龄 (元) (%) (元) (%) 1年以内 86,692,061.00 95.69 83,943,412.14 97.57 1-2年 892,958.29 0.99 412,948.53 0.48 2-3年 1,402,809.66 1.55 171,605.81 0.20 3年以上 1,607,223.40 1.77 1,502,058.21 1.75 合计 90,595,052.35 100 86,030,024.69 100 减：坏帐准备 4,529,752.62 4,301,501.24 应收账款净额 86,065,299.73 81,728,523.45 注：应收帐款中有持本公司5%以上股份的股东单位欠款，详见附注五。 4、其他应收款 4,153,825.03元 期末金额 占 总额比例 期初金额 占 总额比例 帐 龄 (元) (%) (元) (%) 1年以内 2,310,078.73 54.77 3,566,928.48 57.70 1-2年 360,000.00 6.58 470,486.20 7.61 2-3年 3年以上 1,702,368.67 38.65 2,144,961.13 34.69 合 计 4,372,447.40 100 6,182,375.81 100 减：坏帐准备 218,622.37 309,118.79 应收账款净额 4,153,825.03 5,873,257.02 注:其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 5、存货 135,413,317.54元 期末数 项 目 金 额 跌价准备 (元) (元) 原材料 114,775,009.26 1,104,088.06 在产品 3,968,505.96 库存商品 17,249,214.22 其 它 524,676.16 合 计 136,517,405.60 1,104,088.06 期初数 项 目 金 额 跌价准备 (元) (元) 原材料 94,458,317.64 2,761,287.25 在产品 2,954,301.64 库存商品 9,611,464.84 其 它 193,847.10 合 计 107,217,931.22 2,761,287.25 注:(1)存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其帐面成本的差额计提； (2)为执行销售合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量依据；用于出售的存货，则以市场价格作为其可变现净值的计量依据。 6、待摊费用 2,812,440.35元 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 类 别 (元) (元) (元) (元) 财产保险费 1,723,415.95 2,529,607.67 1,740,583.27 2,512,440.35 长丝酸沟走台费 519,042.29 219,042.29 300,000.00 合 计 1,723,415.94 3,048,649.96 1,959,625.56 2,812,440.35 注：①财产保险费期末结余金额系本年新增财产保险费； ②长丝酸沟走台费系本期发生的应在全年摊销的维修费。 7、长期投资 26,797,500.00元 期初数 本期增加 (1) 项目 金 额 减值准备 （元） （元） （元） 长期股权投资 10,297,500.00 16,500,000.00 期末数 (1) 项目 金 额 减值准备 （元） （元） 长期股权投资 26,797,500.00 (2)长期股权投资 其他股权投资 投资金额 占 被投资单位名称 投资起止期 (元) 山东省资产管理有限公司 10,297,500.00 潍坊海龙工程设计有限公司 4,500,000.00 潍坊海龙进出口有限责任公司 9,000,000.00 潍坊创业投资有限公司 3,000,000.00 被投资单位注册资本比例 减值准备 被投资单位名称 （%） 山东省资产管理有限公司 3.75 潍坊海龙工程设计有限公司 90 潍坊海龙进出口有限责任公司 90 潍坊创业投资有限公司 5.862 注：①本年度新增股权投资潍坊海龙工程设计有限公司是根据五届第二次临时董事会决议，投资450万元。 ②本年度新增股权投资潍坊海龙进出口有限责任公司根据五届九次董事会决议，投资900万元。 ③本年度新增股权投资潍坊创业投资有限公司根据五届第三次临时董事会决议，投资300万元。 8、固定资产及折旧 (1) 固定资产原值 1,221,636,187.04元 期初价值 本期增加 本期减少 项 目 （元） （元） （元） 房屋建筑物 484,440,180.72 23,545,031.99 机械设备 692,918,600.92 2,958,519.61 运输工具 7,958,554.66 2,751,300.24 576,924.83 其他设备 5,112,089.45 2,528,834.28 合 计 1,190,429,425.75 31,783,686.12 576,924.83 期末价值 项 目 （元） 房屋建筑物 507,985,212.71 机械设备 695,877,120.53 运输工具 10,132,930.07 其他设备 7,640,923.73 合 计 1,221,636,187.04 (2)累计折旧285,606,442.06元 期初价值 本期增加 本期减少 项 目 （元） （元） （元） 房屋建筑物 69,193,672.61 7.900.648.92 机械设备 184,724,538.39 21.092.155.82 运输工具 1,460,102.75 166.716.97 125.112.52 其他设备 1,071,386.43 122.332.69 合 计 256,449,700.18 29.281.854.40 125.112.52 净 值 933,979,725.57 期末价值 项 目 （元） 房屋建筑物 77.094.321.53 机械设备 205.816.694.21 运输工具 1.501.707.20 其他设备 1.193.719.12 合 计 285,606,442.06 净 值 936,029,744.98 (3)固定资产减值准备8,459,650.98元 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 项 目 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 机械设备 8,459,650.98 8,459,650.98 运输工具 合 计 8,459,650.98 8,459,650.98 9、在建工程 75,229,684.64元 预算数 期初数 本期增加 工程名称 (万元) （元） （元） 短二冷水系统改造 44.32 215,714.19 棉浆粕技术改造 2,958 12,901,668.23 36,719,273.95 高湿模粘胶短纤维 2,980 1,331,223.38 2,301,504.84 长丝双丝机改造 945.78 9,159,720.82 8,342917.56 三千吨粘胶长丝技改 19,585.48 1,386,621.11 30,000.00 ERP项目 159.92 369,813.30 942,857.25 其他项目 1,528,373.01 合 计 25,149,046.84 50,080,637.80 本期转入 期末数 固定资产数 资 金来源 工程名称 （元） （元） 短二冷水系统改造 215,714.19 其 他来源 棉浆粕技术改造 49,620,942.18 募 集资金 高湿模粘胶短纤维 3,632,725.22 其 他来源 长丝双丝机改造 17,502,638.38 其 他来源 三千吨粘胶长丝技改 1,416,621.11 其 他来源 ERP项目 1,312,670.55 其 他来源 其他项目 1,528,373.01 其 他来源 合 计 75,229,684.64 10、无形资产 298,909.56元 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 种 类 (元) (元) (元) (元) 土地使用权 374,972.40 305,159.10 本期摊销 期末数 种 类 (元) (元) 土地使用权 6,249.54 298,909.56 11、短期借款 404,760,480.00元 期末余额 期初余额 借款类别 （元） （元） 质押借款 60,000,000.00 60,000,000.00 保证借款 297,570,480.00 232,937,300.00 抵押借款 47,190,000.00 47,190,000.00 合 计 404,760,480.00 340,127,300.00 12、应付票据 202,913,725.00元 期末余额 期初余额 类别 （元） （元） 商业承兑汇票 42,080,000.00 银行承兑汇票 202,913,725.00 146,280,000.00 合计 202,913,725.00 188,360,000.00 13、应付账款 49,299,024.73元 期末金额 占总额比例 期初金额 占 总额比例 帐 龄 (元) (%) (元) (%) 1年以内 46,562,928.86 94.45 137,637,438.36 97.78 1-2年 635,957.42 1.29 1,578,478.97 1.13 2-3年 1,449,391.33 2.94 1,537,586.3 1.09 3年以上 650,747.12 1.32 1,726.15 合计 49,299,024.73 100 140,755,229.78 100 注：①应付帐款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项； ②应付帐款较年初减少的主要原因是公司加强了对供应商往来的结算。 14、应交税金 7,523,169.14元 期末数 期初数 应交税项 （元） （元） 增值税 3,970,140.29 6,192,033.95 营业税 14,281.05 2,705.70 城市维护建设税 277,909.82 160,939.63 所得税 2,198,527.13 116,650.11 其他 1,062,310.85 164,135.90 合 计 7,523,169.14 6,636,465.29 15、其他应付款 47,080,153.39元 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 帐龄 (元) (%) (元) (%) 1年以内 42,825,101.86 90.96 15,288,404.17 72.75 1-2年 4,193,481.82 8.91 5,531,376.06 26.33 2-3年 61,569.71 0.13 194,181.89 0.92 合计 47,080,153.39 100 21,013,962.12 100 注：其他应付款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 16、预提费用 8,781,691.15元 期末数 期初数 类 别 （元） （元） 养老保险费 4,455,720.36 1,868,365.16 利 息 1,339,164.45 水电费 2,196,375.10 2,611,080.85 排污费 790,431.24 542,792.28 合 计 8,781,691.15 5,022,238.29 注：公司职工养老保险费按月计提，分批上缴，期末结存数是尚未上缴的部分。 17、长期借款 220,000,000.00元 期初余额 期末余额 借款类别 （元） （元） 保证借款 220,000,000.00 220,000,000.00 合 计 220,000,000.00 220,000,000.00 注：(1)根据国经贸投资［2000］1122号文件，公司的“三万吨差别化粘胶短纤维”工程项目列入2000年第十四批国债专项资金国家重点技术改造项目投资计划，经与中国工商银行潍坊市分行协商，由该行提供固定资产借款22,000万元； (2) 上述借款，由山东海化集团有限公司提供保证。 18、股本 205,674,487.00元 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 项 目 本次变动前 送股 配股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 134,912,887 其中： 境内法人持有股份 134,912,887 尚未流通股份合计 134,912,887 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 70,761,600 已流通股份合计 70,761,600 三、股份总数 205,674,487 项 目 本次变动后 一、尚未流通股份 发起人股份 134,912,887 其中： 境内法人持有股份 134,912,887 尚未流通股份合计 134,912,887 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 70,761,600 已流通股份合计 70,761,600 三、股份总数 205,674,487 19、资本公积 201,809,205.36元 期初数 本期增加数 本期减少数 项 目 （元） （元） （元） 股本溢价 173,348,515.81 资产评估增值 2,060,689.55 拨款转入 26,400,000.00 合 计 201,809,205.36 期末数 项 目 (元) 股本溢价 173,348,515.81 资产评估增值 2,060,689.55 拨款转入 26,400,000.00 合 计 201,809,205.36 注：拨款转入系潍坊市经济贸易委员会、潍坊市计划委员会和潍坊市财政局以潍经贸改字［2001］71号文划拨的中央国债转贷地方政府资金，该款项由国家经贸委、计委、财政部以（国经贸投资［2000］1232号）文列入2000年第十六批国债专项资金重点技术改造项目资金计划。根据国经贸投资［1999］886号文的规定，该款项列为资本公积。 20、盈余公积 43,161,919.68元 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额 项 目 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积 22,512,104.11 22,512,104.11 公益金 20,649,815.57 20,649,815.57 合 计 43,161,919.68 43,161,919.68 21、未分配利润 92,455,790.64元 期末余额 项 目 （元） 本期净利润 13,885,735.55 加：年初未分配利润 78,570,055.09 期末未分配利润 92,455,790.64 22、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） (元) 粘胶短纤维 326,861,563.79 227,243,212.69 粘胶长纤维 101,591,684.77 79,166,449.17 合计 428,453,248.56 306,409,661.86 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 粘胶短纤维 287,465,315.5 202,268,123.34 粘胶长纤维 72,393,943.72 65,550,007.38 合计 359,859,259.22 267,818,130.72 注：公司前五名客户销售的收入总额为180,071,192.05元，占公司全部销售收入的42.03%。 23、主营业务税金及附加 本期发生数 上年同期数 项 目 （元） (元) 城市维护建设税 1,653,421.18 1,264,312.27 教育费附加 708,609.07 541,848.12 合 计 2,362,030.25 1,806,160.39 注：城市维护建设税和教育费附加分别按流转税的7%和3%计缴。 24、财务费用 本年发生数 上年发生数 类 别 （元） （元） 利息支出 22,958,907.10 7,404,595.58 减：利息收入 1,401,160.53 295,889.99 汇兑损益 39,805.94 -4.70 其 他 177,267.94 208,517.31 合 计 21,774,820.45 7,317,218.20 注：(1)本期利息支出中长期借款利息为7,271,547.78元； (2)财务费用本期发生额较上期发生额增加197.58％，一是随着公司生产规模的扩大，银行贷款也随之增加，二是基建项目借款停止利息资本化后增加了本年财务费用。 25、投资收益 本年发生数 上年发生数 项 目 （元） (元) 股权投资收益 43,570.94 31,775.25 合 计 43,570.94 31,775.25 注：（1）投资收益汇回不存在重大限制。 （2）本期投资收益是潍坊创业投资有限公司现金分红所得。 五、关联企业及关联交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 潍坊巨龙化纤集 潍坊市寒亭区 化纤生产 母公司 团有限责任公司 潍县北路518号 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 潍坊巨龙化纤集 国有 刘金波 团有限责任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数 本期增加 企业名称 （元） （元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 101,447,800.00 期末数 企业名称 （元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 101,447,800.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 比例 金额 (元) (%) (元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 84,256,567.00 40.97 期末数 企业名称 金额 比例 (元) (%) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 84,256,567.00 40.97 4、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 潍坊央子盐化集团公司 持本公司股份27.80% 注：潍坊市寒亭区央子盐化总公司2002年5月更名为潍坊央子盐化集团公司。 5、关联交易 (1) 销售商品 本期数 上期数 单位名称 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 2180.62 10381.33 注：上述关联交易价格均为同期市场价；公司向关联方销售商品占本报告期销售商品总额的5.09％。 (2)销售原材料 本期数 上期数 单位名称 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 36.57 3951.84 注：本期向关联方销售的原材料是关联方对本公司销售商品所需要的原材料，销售价格为成本价。 (3) 采购货物 本期数 上期数 单位名称 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 5345.15 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 7609.98 3999.05 注：公司向潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司主要采购货物为木浆4102.63万元，短绒3190.52万元，交易价格为协议定价。 6、关联款项 (1)应收票据 2003年6月30日 2002年12月31日 单位名称 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 6,400.00 6,400.00 (2) 应收账款 2003年6月30日 2002年12月31日 单位名称 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 1,683.26 2,500.16 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 1,842.16 2,809.83 六、承诺事项、或有事项 本报告期内公司无重大承诺事项、或有事项。 山东潍坊海龙股份有限公司 董事会 董事长： |
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