广东电力发展股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.21 14:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东电力发展股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长潘力、总经理刘谦及财务负责人刘学毛保证本报告中财务报告的真实、完整。 公司的半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司简介 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、 公司简介 (一)公司法定中文名称:广东电力发展股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD. 英文名称缩写：GED (二)公司股票上市地：深圳证券交易所 A股简称：粤电力Ａ B股简称：粤电力Ｂ A股代码：000539 B股代码：200539 (三)注册及办公地址：广东省广州市环市东路498号广发花园柏丽商业中心10楼 邮政编码：510075 公司网址：http://www.ged.com.cn 公司电子信箱：[email protected] (四)法定代表人：潘力 总经理：刘谦 (五)公司董事会秘书：李晓晴 联系电话：(020)87609276 传真：(020)87604922 电子信箱：[email protected] 联系地址：广东省广州市环市东路498号广发花园柏丽商业中心10楼 证券事务代表：刘维 联系电话：（020）87604922 传真：（020）87604922 电子信箱：[email protected] 联系地址：广东省广州市环市东路498号广发花园柏丽商业中心10楼 (六)信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》 网站：http://www.cninfo.com.cn 定期报告备置地点：公司董事会事务部 二、主要财务数据和指标 （一）主要财务数据和指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 3,649,279,211.61 3,529,423,986.32 流动负债 1,521,038,459.03 1,965,796,018.04 总资产 11,906,445,115.86 11,729,216,333.02 股东权益（不含少数股 东权益） 7,215,729,179.99 6,630,638,120.98 每股净资产 2.71 2.49 调整后的每股净资产 2.71 2.41 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 585,091,059.01 737,321,488.18 扣除非经常性损益后 的净利润 585,250,892.79 728,904,797.22 每股收益 0.22 0.28 每股收益（如果股本发 生变化，按新股本计 0.22 _- 算） 净资产收益率 8.11% 11.12% 经营活动产生的现金 流量净额 769,595,589.36 916,745,829.03 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 3.40% 流动负债 -22.62% 总资产 1.51% 股东权益（不含少数股 东权益） 8.82% 每股净资产 8.82% 调整后的每股净资产 12.41% 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 -20.65% 扣除非经常性损益后 的净利润 -19.71% 每股收益 -20.66% 每股收益（如果股本发 生变化，按新股本计 - 算） 净资产收益率 -27.07% 经营活动产生的现金 流量净额 -16.05% （二）扣除的非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 651,165.89 营业外支出 -966,362.99 委托投资收益 155,363.32 合计 -159,833.78 （三）国内外会计准则差异 单位：万元 国内会计准则 境外（国际）会计准则 净利润 58,509.11 55,955.77 按照国际会计准则调整了开办费之撇销815.49万元，递延房改损失摊 差异说明 销-651.12万元，冲转2002年度多计提维修费用-2608.02万元，冲转递 延税金-221.24万元，其他项目111.55万元。 三、股本变动及主要股东持股情况 (一)报告期内公司股本结构没有变动情况 (二)截至2003年6月30日止，公司股东人数为A股63,514户，B股53,880户,共计117,394户。 (三)主要股东持股情况介绍 1、公司主要股东持股情况 截至2003年6月30日止，拥有公司股份前十名股东情况： 名次 股东名称 本期末持股数(股) 持股占总股本比例(%) 1 广东省电力集团公司 1,333,800,000 50.15 2 建设银行广东省信托投资公司 87,750,000 3.30 3 广东省电力开发公司 85,082,400 3.20 4 广东广控集团有限公司 43,875,000 1.65 5 长城证券有限责任公司 27,328,439 1.03 TEMPLETON WORLD FUND INC 25,718,523 0.97 7 洋浦华盛投资管理有限公司 16,764,819 0.63 8 BSDT/MELLON GLB FDS 10,406,930 0.39 PLC-GLB EQUITY PORTFOLIO 9 西北证券有限责任公司 10,201,365 0.38 10 湘财证券有限责任公司 8,211,008 0.31 名次 股东名称 股份性质 1 广东省电力集团公司 国家股 2 建设银行广东省信托投资公司 境内法人股 3 广东省电力开发公司 国有法人股 4 广东广控集团有限公司 境内法人股 5 长城证券有限责任公司 流通A股 TEMPLETON WORLD FUND INC 流通B股 7 洋浦华盛投资管理有限公司 流通A股 8 BSDT/MELLON GLB FDS 流通B股 PLC-GLB EQUITY PORTFOLIO 9 西北证券有限责任公司 流通A股 10 湘财证券有限责任公司 流通A股 注：(1)根据广东省人民政府《关于同意广东省电力体制政企分开厂网分开改革实施方案的批复》（粤府函[2001]252号）广东省电力集团公司持有本公司股票已无偿划转至广东省粤电资产经营有限公司（该公司已于2003年5月正式更名为广东省粤电集团有限公司），有关股份变更登记的手续正在办理之中，其持有的股票没有质押情况。 2、十大股东持股相关情况 广东省电力集团公司是广东省电力开发公司的控股股东，两者存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股没有变化。 (二)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 公司于2003年5月12日召开的董事会会议同意张德伟不再担任董事会秘书，聘任李晓晴为董事会秘书；陈进良因工作调动不再担任职工监事，由公司职工大会推选陈楚阳担任职工监事。 五、管理层讨论与分析 (一)主要经营成果及财务状况分析 单位：万元 指标项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减(%) 主营业务收入 270,957.03 298,717.63 -9.29 主营业务成本 156,025.28 156,714.82 -0.44 主营业务利润 113,456.18 139,947.57 -18.93 净利润 58,509.11 73,732.15 -20.65 现金及现金等价物净增加额 -22,027.88 -75,404.28 -70.79 本公司今年合并上网电量80.01亿千瓦时，较去年同期77.49亿千瓦时增长3.25%、主营业务收入较去年同期减少9.3%、净利润比去年同期减少20.65%，主要原因：（1）在上网电量略有增长的情况下，由于电价下调导致主营业务收入减少2.78亿元；（2）上半年由于粤东和粤北地区雨水较多和输电工程的影响，梅县B电厂和韶关电厂#10机组发电量下降幅度较大，使单位固定成本比去年同期有所上升，本公司控股68%的广东粤嘉电力有限公司（粤嘉电力，下同）和控股65%的广东韶关粤江发电有限公司（粤江电力，下同）利润水平下降较大；（3）本公司控股51%的广东茂名瑞能热电有限公司（茂名瑞能，下同）今年5月投产，上网电量仅有0.341亿千瓦时，导致单位固定成本较高，今年上半年出现亏损。 (二)公司报告期内主要经营情况： 1、公司主营业务范围及经营状况 本公司是经营、建设电站及输变电工程的大型发电公司。 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务收 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同 (%) 期增减（％） 电力 270,957.03 156,025.28 42.42 -9.29 其中：关联交 易金额 0.00 0.00 -- 0.00 主营业务成 毛利率比 分行业 本比上年同 上年同期 期增减（％） 增减（％） 电力 -0.44 -5.12 其中：关联交 易金额 0.00 0.00 主营业务收 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同 (%) 期增减（％） 电力 270,957.03 156,025.28 42.42 -9.29 其中：关联交 易金额 0.00 0.00 -- 0.00 主营业务成 毛利率比 分产品 本比上年同 上年同期 期增减（％） 增减（％） 电力 -0.42 -5.12 其中：关联交 易金额 0.00 0.00 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 广东省 270,957.03 -9.29 截至2003年6月30日止，本公司已投产发电装机容量达3,150.5MW，完成发电量85.69亿千瓦时，上网电量80.01亿千瓦时，分别比去年同期增长3.09%和3.25%。 本公司及控股子公司附属电厂电力生产情况如下： 本公司全资附属的沙角A电厂完成发电量38.31亿千瓦时、上网电量35.77亿千瓦时，分别比去年同期增长0.52%、0.34%； 本公司控股76%的湛江电力有限公司（湛江电力，下同）附属的湛江电厂完成发电量34.5亿千瓦时、上网电量32.56亿千瓦时，分别比去年同期增长28.05%、28.75%； 粤嘉电力附属的梅县B电厂完成发电量6.58亿千瓦时、上网电量6亿千瓦时，分别比去年同期下降29.09%、29.82%； 粤江电力附属的韶关电厂#10机组完成发电量5.93亿千瓦时、上网电量5.35亿千瓦时，分别比去年同期下降32.54%、33.04%； 茂名瑞能附属的茂名热电厂#5机组于今年5月25日正式建成投产，完成发电量0.38亿千瓦时、上网电量0.34亿千瓦时。 截至2003年6月30日止，本公司实现主营业务收入27.10亿元，利润总额9.56亿元，扣除少数股东损益后，本公司实现净利润5.85亿元，比去年同期下降20.65%。 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。 3、公司没有其他业务经营活动对利润产生重大影响。 4、没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）。 5、经营中的问题与困难 上半年，广东省内全社会用电量同比增长16.20%，为本公司属下电厂发电量持续增长创造了良好的市场条件，但本公司的电力生产未能与需求同步增长，主要原因有：1、投产装机规模未能与市场需求同步增长；2、其他新增电源如岭澳核电站投产和西电东送能力增加，抢占了大部分的发购电市场增量份额；3、受到电网建设及输送能力的影响，梅县B电厂、韶关#10机的发电量同比大幅减少；4、上半年，沙角A电厂#1机组、韶关电厂#10机组进行了大修，影响了发电量的完成。 下半年，广东省电力市场供不应求、电力紧张局面依然存在，甚至更为严峻，本公司面临的发电形势较好。但随着电力改革的不断深化，发电侧市场竞争更加激烈。本公司将在抓好现有电厂安全生产，确保完成全年发电计划的同时，加快主业规模的扩张，通过规模扩张提高效益。 (三)公司投资情况 1、报告期内本公司无募集资金的运用，也没有尚未使用的募集资金。 2、重大非募集资金投资的进度及收益情况 本公司控股51%的茂名瑞能附属的茂名热电厂#5机组（200MW）已于今年5月25日正式建成投产，生产运行情况正常，由于投产时间短，尚未产生较好的收益。 本公司董事会同意参股投资广东粤电控股西部投资有限公司，出资260万元持有该公司26%的股权，参与贵州盘南电厂项目的建设。 本公司董事会批准对惠州LNG电厂项目投资比例由24%增加到32%。 本公司控股65%的粤江电力附属的韶关电厂#11机组基建工作已全面展开，准备在今年8月正式开工建设。 本公司控股68%的粤嘉电力附属的梅县B电厂#5机组已于今年6月28日正式开工建设。 (四)下半年计划： 1、在保证安全生产的前提下，不断提高机组运行的可靠性和经济性，争取稳发多发电量，实现发电量和上网电量的进一步增长,争取在上半年取得良好业绩的基础上完成和超额完成全年发电计划。 2、按计划抓紧做好梅县B电厂#5机组、韶关电厂#11机组的基建工作，积极参与惠州LNG电厂、贵州盘南电厂、汕尾电厂和前湾燃机电厂的前期筹建工作。 3、做好广东省沙角（C厂）发电公司部分股权的收购工作，完成对深圳前湾燃机电厂项目部分权益的收购工作，同时，抓住电力体制改革的有利时机，争取其他收购兼并项目。 六、重要事项 (一)公司治理结构状况 公司自1993年组建和上市以来，公司治理结构的规范化程度随外部法律法规环境的规范化程度而不断提高。公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求去建立公司自身的法人治理机构的。在业务上，公司委托母公司代为采购燃料，主要是根据电力企业生产的特点，充分利用母公司资源及集中采购的优势，对此，公司拟于母公司签署《燃料购销协议》，并准备提交中期董事会及临时股东大会批准，主动规范与母公司之间的关系。 (二)报告期内公司2002年度利润分配方案的实施情况 经2003年5月12日公司股东大会审议通过的2002年度利润分配方案，已于2003年5月29日进行股权登记，除息日为2003年5月30日，并于5月30日（A股）、6月3日（B股）派发了现金股利，公司2002年度派息情况详见5月13日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《香港商报》的有关公告；刊载的互联网网站为：http://www.cninfo.com.cn。 (三)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 (四)报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 (五)重大关联交易事项[见财务报告（二）财务报表附注七、关联方关系及其交易擼 (六)公司重大合同及承诺事项 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产。 2、重大担保 公司为控股子公司湛江电力从2002年起提供担保，预计到2006年8月执行完毕。截至2003年6月30日，上述借款余额为6.9亿元。 3、报告期内公司无重大委托理财事项。 4、承诺事项 本公司下属茂名瑞能于2002年3月1日与上海浦东发展银行广州分行签定了总额为650,000,000.00元的中长期贷款协议，本公司就该贷款协议向上海浦东发展银行广州分行出具了支持函，承诺：1）除贷款人另行书面同意外，本公司应保持对茂名瑞能51%的股权，在解除日之前，有关的转让应当首先获得贷款人的书面许可；2）本公司不得就直接或间接持有的茂名瑞能的股东权益设置、允许设置或造成任何抵押、质押、留置或其他担保权益；3）除法律强制要求外，未经贷款人书面同意，作为项目投资人之一的本公司，不得与其他项目投资人一起改变借款人的公司章程。截至2003年06月30日，上述借款余额为423,000,000.00元。 (七)其他信息 公司公布关于高级管理人员变更、茂名瑞能#5机组投产、第一大股东更名、增加对深圳市广前电力有限公司投资等重要事项的公告，分别刊登在2003年5月13日、5月30日、6月4日、6月18日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》上，刊载的互联网网站为：http://www.cninfo.com.cn。 七、财务报告（未经审计） （一）财务报表 资产负债表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 注 合并数 释 2002年12月31日 2003年6月30日 货币资金 1 2,536,545,683.22 2,316,266,894.20 短期投资 应收票据 应收股利 2 1,644,091.85 应收利息 3 165,000.00 应收帐款 4 509,326,004.14 977,018,891.40 其中：电、热费 509,326,004.14 977,018,891.40 减：坏帐准备 2,546,630.02 4,885,094.45 应收帐款净额 506,779,374.12 972,133,796.95 预付帐款 6 154,011,177.11 7,215,991.01 其他应收款 5 27,303,608.29 53,343,237.72 存货 7 301,995,281.06 299,688,932.14 其中：燃料 143,197,063.30 136,131,549.50 原材料 158,798,217.76 163,557,382.64 待摊费用 8 979,770.67 630,359.59 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 附属企业往来 流动资产合计 3,529,423,986.32 3,649,279,211.61 长期股权投资 9 199,402,230.55 194,148,702.62 长期债权投资 9,321,743.06 9,321,743.06 减：长期投资减值准备 长期投资净额 208,723,973.61 203,470,445.68 合并价差 拨付所属资金 固定资产原价 10 10,902,776,190.69 11,569,276,660.63 减：累计折旧 3,961,557,382.52 4,294,095,751.47 固定资产净值 6,941,218,808.17 7,275,180,909.16 减：固定资产减值准备 固定资产净额 6,941,218,808.17 7,275,180,909.16 工程物资 11 237,194,859.99 52,350,356.13 在建工程 12 310,862,927.79 247,791,700.66 固定资产清理 18,159.77 10,778,761.68 待处理固定资产净损失 固定资产合计 7,489,294,755.72 7,586,101,727.63 无形资产 13 490,688,002.76 467,593,730.94 其中：土地使用权 179,187,150.56 173,837,297.97 递延资产 14 11,085,614.61 其中：开办费 固定资产改良支出 待转销汇兑损益及借款利息 固定资产修理 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 501,773,617.37 467,593,730.94 递延税款借项 资产总计 11,729,216,333.02 11,906,445,115.86 项目 母公司数 2002年12月31日 2003年6月30日 货币资金 950,247,500.38 869,637,412.60 短期投资 应收票据 应收股利 1,644,091.85 74,875,544.90 应收利息 165,000.00 应收帐款 222,873,627.99 244,383,587.79 其中：电、热费 222,873,627.99 244,383,587.79 减：坏帐准备 1,114,368.14 1,221,917.94 应收帐款净额 221,759,259.85 243,161,669.85 预付帐款 125,153,400.00 121,259,440.00 其他应收款 17,918,255.16 92,009,778.60 存货 128,436,714.76 104,507,981.46 其中：燃料 47,697,252.24 30,375,393.31 原材料 80,739,462.52 74,132,588.15 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 附属企业往来 流动资产合计 1,445,324,222.00 1,505,451,827.41 长期股权投资 4,239,119,167.31 4,184,107,285.74 长期债权投资 9,321,743.06 9,321,743.06 减：长期投资减值准备 长期投资净额 4,248,440,910.37 4,193,429,028.80 合并价差 拨付所属资金 固定资产原价 3,798,030,457.09 3,810,499,999.43 减：累计折旧 1,991,679,785.93 2,100,278,518.18 固定资产净值 1,806,350,671.16 1,710,221,481.25 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,806,350,671.16 1,710,221,481.25 工程物资 在建工程 50,556,114.27 76,161,333.21 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,856,906,785.43 1,786,382,814.46 无形资产 139,151,495.60 134,513,112.38 其中：土地使用权 139,151,495.60 134,513,112.38 递延资产 其中：开办费 固定资产改良支出 待转销汇兑损益及借款利息 固定资产修理 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 139,151,495.60 134,513,112.38 递延税款借项 资产总计 7,689,823,413.40 7,619,776,783.05 资产负债表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 注 合并数 释 2002年12月31日 2003年6月30日 短期借款 15 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付帐款 16 276,165,578.30 251,461,543.19 预收帐款 应付工资 17 47,198,840.14 59,855,742.52 应付福利费 8,628,278.62 11,205,847.09 应交税金 19 270,525,103.75 298,228,530.88 应付利润 18 611,662,920.00 38,418,639.55 其他应交款 23,644,718.36 31,020,023.09 其他应付款 20 169,917,185.69 385,487,888.64 预提费用 21 33,053,393.18 6,540,244.07 预计负债 一年内到期的长期负债 475,000,000.00 388,820,000.00 其他流动负债 上级往来 流动负债合计 1,965,796,018.04 1,521,038,459.03 长期借款 22 1,578,500,000.00 1,653,500,000.00 其中:基建投资借款 1,578,500,000.00 1,653,500,000.00 其它 应付债券 长期应付款 其他长期负债 其中:专项应付款 长期负债合计 1,578,500,000.00 1,653,500,000.00 递延税款贷项 负债合计 3,544,296,018.04 3,174,538,459.03 少数股东权益 1,554,282,194.00 1,516,177,476.84 实收资本（股本） 23 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 其中：国家资本 1,333,800,000.00 1,333,800,000.00 集体资本 法人资本 268,788,000.00 268,788,000.00 其中：国有法人资本 219,375,000.00 219,375,000.00 集体法人资本 49,413,000.00 49,413,000.00 个人资本 391,476,000.00 391,476,000.00 外商资本 665,340,000.00 665,340,000.00 资本公积 24 1,383,187,147.66 1,383,187,147.66 上级拨入资金 盈余公积 25 2,390,547,778.49 2,390,547,778.49 其中：法定盈余公积 700,804,139.79 700,804,139.79 公益金 196,622,399.82 196,622,399.82 补充流动资本 未确认的投资损失 未分配利润 26 197,499,194.83 782,590,253.84 外币报表折算差额 所有者权益合计 6,630,638,120.98 7,215,729,179.99 负债及所有者权益总计 11,729,216,333.02 11,906,445,115.86 项目 母公司数 2002年12月31日 2003年6月30日 短期借款 应付票据 应付帐款 165,487,554.93 173,013,398.41 预收帐款 应付工资 47,188,599.44 40,426,279.44 应付福利费 2,705,590.97 3,038,496.28 应交税金 121,602,801.51 124,621,821.56 应付利润 611,662,920.00 613,548.00 其他应交款 -470,371.88 -470,371.88 其他应付款 94,182,865.24 62,804,431.25 预提费用 16,825,332.21 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 上级往来 流动负债合计 1,059,185,292.42 404,047,603.06 长期借款 其中:基建投资借款 其它 应付债券 长期应付款 其他长期负债 其中:专项应付款 长期负债合计 递延税款贷项 负债合计 1,059,185,292.42 404,047,603.06 少数股东权益 实收资本（股本） 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 其中：国家资本 1,333,800,000.00 1,333,800,000.00 集体资本 法人资本 268,788,000.00 268,788,000.00 其中：国有法人资本 219,375,000.00 219,375,000.00 集体法人资本 49,413,000.00 49,413,000.00 个人资本 391,476,000.00 391,476,000.00 外商资本 665,340,000.00 665,340,000.00 资本公积 1,383,187,147.66 1,383,187,147.66 上级拨入资金 盈余公积 2,390,547,778.49 2,390,547,778.49 其中：法定盈余公积 700,804,139.79 700,804,139.79 公益金 196,622,399.82 196,622,399.82 补充流动资本 未确认的投资损失 未分配利润 197,499,194.83 782,590,253.84 外币报表折算差额 所有者权益合计 6,630,638,120.98 7,215,729,179.99 负债及所有者权益总计 7,689,823,413.40 7,619,776,783.05 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 注 合并数 释 上年同期数 本年累计数 一、主营业务收入 27 2,987,176,315.17 2,709,570,266.74 减：主营业务成本 1,567,148,185.20 1,560,252,835.52 主营业务税金及附加 28 20,552,394.06 14,755,646.14 经营费用 二、主营业务利润 1,399,475,735.91 1,134,561,785.08 加：其他业务利润 29 43,242.21 386,351.96 减：营业费用 管理费用 116,349,501.45 141,602,272.95 财务费用 30 45,706,254.92 32,977,083.35 其他 三、营业利润 1,237,463,221.75 960,368,780.74 加：投资收益 31 -618,923.35 -3,670,388.46 补贴收入 营业外收入 32 758,750.12 840,825.38 其中：处置固定资产净收益 非货币性交易收益 出售无形资产收益 罚款净收入 100.00 减：营业外支出 33 970,505.50 1,279,628.97 其中：处置固定资产净损失 债务重组损失 罚款支出 55,268.77 捐赠支出 419,800.00 水土保持资金 加：以前年度损益调整 四、利润总额 1,236,632,543.02 956,259,588.69 减：所得税 335,175,264.22 282,301,275.21 少数股东损益 164,135,790.62 88,867,254.47 加：未确认的投资损失 五、净利润 737,321,488.18 585,091,059.01 加：年初未分配利润 95,171,109.46 197,499,194.83 盈余公积补亏 其他 六、可供分配利润 832,492,597.64 782,590,253.84 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 其他 七、可供投资者分配的利润 832,492,597.64 782,590,253.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利（投资者利润） 转作资本（股本）的普通股股利 应付利润 应交上级利润 转作奖金的利润 其他 八、未分配利润 832,492,597.64 782,590,253.84 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 母公司数 上年同期数 本年累计数 一、主营业务收入 1,137,162,542.70 1,137,418,769.07 减：主营业务成本 673,516,242.44 649,246,229.49 主营业务税金及附加 经营费用 二、主营业务利润 463,646,300.26 488,172,539.58 加：其他业务利润 43,242.21 229,358.35 减：营业费用 管理费用 42,421,085.84 59,263,744.05 财务费用 -5,720,589.25 -6,191,320.28 其他 三、营业利润 426,989,045.88 435,329,474.16 加：投资收益 425,255,264.93 266,570,546.32 补贴收入 营业外收入 742,831.01 484,314.00 其中：处置固定资产净收益 非货币性交易收益 出售无形资产收益 罚款净收入 减：营业外支出 472,816.67 841,859.65 其中：处置固定资产净损失 债务重组损失 罚款支出 55,268.77 捐赠支出 水土保持资金 加：以前年度损益调整 四、利润总额 852,514,325.15 701,542,474.83 减：所得税 115,192,836.97 116,451,415.82 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 737,321,488.18 585,091,059.01 加：年初未分配利润 95,171,109.46 197,499,194.83 盈余公积补亏 其他 六、可供分配利润 832,492,597.64 782,590,253.84 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 其他 七、可供投资者分配的利润 832,492,597.64 782,590,253.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利（投资者利润） 转作资本（股本）的普通股股利 应付利润 应交上级利润 转作奖金的利润 其他 八、未分配利润 832,492,597.64 782,590,253.84 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品,提供劳务收到的现金 2,711,916,502.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 56,294,984.70 现金流入小计 2,768,211,487.34 购买商品,接受劳务支付的现金 1,212,983,059.24 支付给职工以及为职工支付的现金 133,514,674.30 支付的各项税费 604,460,164.33 支付的其他与经营活动有关的现金 47,658,000.11 现金流出小计 1,998,615,897.98 经营活动产生的现金流量净额 769,595,589.36 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,781,404.86 处置固定资产,无形资产和其他长期资产收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 784,170.00 现金流入小计 6,565,574.86 购买固定资产,无形资产和其他长期投资所支付的现金 372,278,569.67 投资所支付的现金 2,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 30,770,749.42 现金流出小计 405,649,319.09 投资活动产生的现金流量净额 -399,083,744.23 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 178,290,000.00 借款所收到的现金 76,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 195,060.69 现金流入小计 254,485,060.69 偿还债务所支付的现金 87,180,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 748,041,204.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,065,181.00 现金流出小计 845,286,385.84 筹资活动产生的现金流量净额 -590,801,325.15 四、汇率变动对现金的影响额 10,691.00 五、现金及现金等价物净增加额 -220,278,789.02 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品,提供劳务收到的现金 1,310,312,485.03 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 43,712,388.63 现金流入小计 1,354,024,873.66 购买商品,接受劳务支付的现金 580,242,139.23 支付给职工以及为职工支付的现金 86,023,674.32 支付的各项税费 268,025,813.73 支付的其他与经营活动有关的现金 24,941,356.81 现金流出小计 959,232,984.09 经营活动产生的现金流量净额 394,791,889.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 250,903,148.37 处置固定资产,无形资产和其他长期资产收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 250,903,148.37 购买固定资产,无形资产和其他长期投资所支付的现金 34,753,914.51 投资所支付的现金 80,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,348.00 现金流出小计 115,355,262.51 投资活动产生的现金流量净额 135,547,885.86 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 94,961.79 现金流入小计 94,961.79 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 611,049,855.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,661.00 现金流出小计 611,055,516.00 筹资活动产生的现金流量净额 -610,960,554.21 四、汇率变动对现金的影响额 10,691.00 五、现金及现金等价物净增加额 -80,610,087.78 现金流量表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 合并数 补充资料1： - 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 - 净利润 585,091,059.01 加:计提的资产减值准备 2,356,724.68 固定资产折旧 337,920,357.65 无形资产摊销 23,697,751.82 长期待摊费用摊销 9,229,929.03 待摊费用减少（减：增加） 349,411.08 预提费用增加（减：减少） -25,902,429.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 财务费用 43,146,252.78 投资损失 (减:收益) 3,670,388.46 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 2,138,421.66 经营性应收项目的减少(减:增加) -510,437,237.58 经营性应付项目的增加(减:减少) 244,086,494.87 其他 -34,618,789.46 经营活动产生的现金流量净额 769,595,589.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物的增加情况 - 现金的期末余额 2,316,266,894.20 减：现金的期初余额 2,536,545,683.22 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金等价物的净增加额 -220,278,789.02 项目 母公司数 补充资料1： - 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 - 净利润 585,091,059.01 加:计提的资产减值准备 70,989.57 固定资产折旧 108,690,160.37 无形资产摊销 4,638,383.22 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -16,825,332.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 财务费用 -6,191,320.28 投资损失 (减:收益) -266,570,546.32 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 23,928,733.30 经营性应收项目的减少(减:增加) -91,505,963.01 经营性应付项目的增加(减:减少) 41,441,764.34 其他 12,023,961.58 经营活动产生的现金流量净额 394,791,889.57 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物的增加情况 - 现金的期末余额 869,637,412.60 减：现金的期初余额 950,247,500.38 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金等价物的净增加额 -80,610,087.78 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （二） 财务报表附注 一、基本情况 广东电力发展股份有限公司（以下简称本公司）于1992年9月8日经广东省人民政府粤府函[1992]20号文及广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审[1992]54号文批准，由广东省电力集团公司(现为广东省粤电集团有限公司)、中国建设银行广东省信托投资公司、广东省电力开发公司、广东国际信托投资公司和广东发展银行共同发起设立。本公司于1992年11月3日取得广东省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册资本为356,250,000.00元。 根据广东省证券监督管理委员会、广东省证券委员会粤证发字[1993]009号文《关于下达广东电力发展股份有限公司公开发行股票（A股）规模的通知》和中国证券监督管理委员会证监发字[1993]35号文《关于广东电力发展股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司于1993年发行A股44,000,000股，每股面值1.00元。 根据国务院证券委员会证委发[1995]13号文《关于广东电力发展股份有限公司发行B股的批复》、深圳市证券管理办公室深证办复[1995]23号文《关于广东电力发展股份有限公司发行B股的批复》，本公司于1995年发行B股105,000,000股，每股面值1.00元；另有108,250,000股法人股转换为B股。 根据本公司2000年第1次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]251号文《关于核准广东电力发展股份有限公司增发股票的批复》，本公司于2001年增发A股84,000,000股，每股面值1.00元。 根据股东大会决议，本公司于1994年以1993年末总股本数每10股送2股红股转增6股；于1997年以1996年末总股本数每10股送2股红股；于1998年以1997年末总股本数每10股转增3股；于2000年以变更前总股本数每10股送2股红股转增8股。 截至2003年06月30日，本公司注册资本为2,659,404,000.00元。 本公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函[1995]第626号文批准，于1995年11月10日成为外商投资股份有限公司。 本公司经营范围包括：建设、经营发电站、建设输变电工程；电力行业的技术咨询和技术服务、房地产、出租汽车营运（国内购车）。 本公司注册及办公地址：广州市环市东路498号广发花园柏丽商业中心10楼。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本（除业经财政部确认的重估价值外）为计价原则。 5、外币业务折算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生当月1日的市场汇价折算为人民币记账，期末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，其和原折合人民币金额的差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，和购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；3）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定；4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。短期投资期末按成本与市价孰低个别计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。坏账准备采用账龄分析法计提，账龄1年以内的应收款项，坏账计提比例为0.5%，1-2年的，计提比例为1%，2年以上的，计提比例为2%。对一年以上特别是三年以上的应收款项分析可回收性，对预计可能发生坏账损失的应收款项，计提10%-100%的坏账准备。 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过3年仍然不能收回的应收款项，予以核销。 9、存货核算方法 本公司存货主要包括燃料、材料，采用永续盘存制。存货以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品采用一次摊销法摊销。期末按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不少于10年的期限摊销。 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款计价 本公司委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000.00元以上但不属于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的成本计价（除业经财政部确认的重估价值外），固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的0%-3%）确定的折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率% 房屋 10-35 2.86-10.00 建筑物 22-50 2.00-4.55 机器设备 8-20 4.85-12.13 运输设备 8-15 6.67-12.13 其他设备 5-22 4.55-20.00 对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 对于长期停建且预计未来3年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用的核算方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 15、无形资产计价及其摊销方法 本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益年限、法律规定有效年限或十年期限分期平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益;对已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响、市价在当期大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。债券利息及债券溢（折）价摊销的会计处理同借款费用。 18、收入确认原则 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。 编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其余额均已相互抵销，采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，按本公司会计政策对子公司进行调整。 三、税项 1、本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17% 营业税 营业收入或营业收入净额 5% 所得税 应纳税所得额 7.5%-33% 2、优惠税率及批文 根据广州市国家税务局对外税务中心分局第010457号《广州市国家税务局外商投资企业和外国企业所得税优惠批复书》，本公司所得税从1996年2月起按24%的税率征收，并享受2免3减的优惠，即1996年2月至1997年12月免征所得税，1998年1月至2000年12月减半（按12%的税率）征收所得税，2001年1月起按24%的税率征收所得税。 根据广州市国家税务局对外税务分局穗国税发[1997]185号文和广州市国家税务局对外税务中心分局穗国税外发[1998]045号文，本公司下属广东粤嘉电力有限公司（以下简称粤嘉电力）适用15%的所得税税率，并自1998年度起免征所得税2年，减半征收所得税3年。从2003年度起按15%税率征收。 本公司下属湛江电力有限公司（以下简称湛江电力）、广东省韶关粤江发电有限责任公司（以下简称粤江发电）和茂名瑞能热电有限公司（以下简称茂名瑞能）适用33%的所得税税率。 四、控股子公司 注册资本 子公司名称 成立日期 （万元） 湛江电力 1995.11 287,544.00 粤嘉电力 1996.1 100,000.00 粤江发电 1997.9 45,000.00 茂名瑞能 2001.1 21,715.75 本公司投资权益 子公司名称 经营范围额 （万元）比例 湛江电力 生产电力，电站建设，销售建筑 218,533.4476% 材料、煤炭、石油制品、工业生 产资料（不含金银），承包工程， 电力行业的技术咨询服务 粤嘉电力 共同兴建、经营与管理梅县发电 68,000.0068% 厂B厂，电厂建设规模为2×125 万千瓦燃煤机组 粤江发电 韶关发电厂#10机组建设、生产、 29,250.0065% 供应电力 茂名瑞能 电力生产、电站建设 11,075.0351% 本公司编制2003年06月30日合并会计报表时已将上述公司纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2002年12月31日 2003年06月30日 现金 70,797.74 62,121.74 银行存款 2,536,474,885.48 2,316,204,772.46 其他货币资金 - - 合计 2,536,545,683.22 2,316,266,894.20 货币资金本期减少的主要原因是还贷和分配股利所致。 2、应收股利 2002年12月31日 2003年06月30日 茂名电力供水公司 1,644,091.85 合计 1,644,091.85 3、应收利息 2002年12月31日 2003年06月30日 茂名电力供水公司 165,000.00 合计 165,000.00 4、应收账款 账龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以 内 509,326,004.14 100.00 2,546,630.02 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以 上 - - - 合计 509,326,004.14 100.00 2,546,630.02 账龄 2003年06月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以 内 977,018,891.40 100.00 4,885,094.45 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以 上 - - - 合计 977,018,891.40 100.00 4,885,094.45 2003年06月30日应收账款均为应收广东省广电集团有限公司的售电款。 应收账款本期增加的主要原因是广东省广电集团有限公司电费支付不及时所致。 2003年06月30日应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 5、其他应收款 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 14,870,698.15 12.86 47,303.96 1-2年 1,435,877.52 1.24 11,608.78 2-3年 97,000.00 0.08 1,940.00 3年以上 99,301,106.26 85.82 88,340,220.90 合计 115,704,681.93 100.00 88,401,073.64 2003年06月30日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 40,591,652.62 53.96 77,708.26 1-2年 1,551,730.10 0.71 15,517.30 2-3年 3年以上 99,619,190.19 45.33 88,326,109.63 合计 141,762,572.91 100.00 88,419,335.19 2003年06月30日其他应收款前5名欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时 间 广东国投清算组 55,476,221.99 1997年 广东宝华房地产开发有限公司 16,847,808.22 1995年 广东华侨信托公司汾江办事处 10,000,000.00 1996年 海南发展银行广州分行 10,000,000.00 1997年 湛江奥里油投资 25,050,000.00 2002年 合计 117,374,030.21 单位名称 欠款原因 广东国投清算组 破产债权 广东宝华房地产开发有限公司 系购楼款，对方违约 广东华侨信托公司汾江办事处 系委托存款，对方逾期未还 海南发展银行广州分行 系定期存款，对方被托管 湛江奥里油投资 投资款暂挂，待转长期投资 合计 1997年9月，本公司与广东国际信托投资公司证券部签订《委托买卖国债协议书》，将人民币60,000,000.00元委托该证券部购买国债并将其托管于该证券部席位，托管时间从本公司将资金划入对方账户之日起一年。1999年1月16日，广东省高级人民法院宣告广东国际信托投资公司破产。本公司已就该款项进行了债权登记，并要求确认该款项性质为客户保证金及足额返还，但广东国投破产清算组确认该款项为一般债权。2001年11月，经广东省高级人民法院裁定，该款项被确认为一般债权。本公司于2000年10月31日和2002年8月22日收到广东国投破产清算组两次破产财产分配款项，金额分别为2,071,865.81元和2,451,912.20元，累计4,523,778.01元。根据2003年2月28日第五次债权人会议结果，本公司将取得第三笔破产财产分配3,150,707.18元。本公司根据该款项可回收情况，计提了52,325,514.81元的坏账准备。 本公司于1995年向宝华房地产开发有限公司支付购楼款16,822,966.44元，购房合同公证费24,841.78元，合计16,847,808.22元。由于宝华房地产开发有限公司未履行交楼义务，本公司已于1998年10月10日采取相关法律措施，宝华大厦除已办交易登记外的房产已被查封,并被拍卖，预计清偿率为35％。本公司根据该款项可回收情况，按照65％的比例计提坏账准备10,951,075.34元。 本公司存于广东华侨信托投资公司汾江办事处的两笔各5,000,000.00元的款项，期限分别为1996年8月14日至1997年5月14日和1996年11月6日至1997年5月6日。经本公司多次采取法律措施，截至2002年12月31日，本公司仍未收回该存款。本公司根据该存款可回收情况，计提坏账准备10,000,000.00元。 本公司存于海南发展银行广州分行的人民币定期存款为10,000,000.00元，到期日为1998年6月23日。由于海南发展银行被中国人民银行指定由中国工商银行托管，该存款至今尚未收回。本公司已进行了债权登记，并得到中国工商银行广州市分行托管小组的确认。本公司根据该存款可回收情况，计提坏账准备10,000,000.00元。 2003年06月30日其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 6、预付账款 账龄 2002年12月31日 2003年06月30日 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 29,394,742.81 19.09 4,615,991.01 63.97 1-2年 4,267,434.30 2.77 2,000,000.00 27.72 2-3年 99,000.00 0.06 3年以上 120,250,000.00 78.08 600,000.00 8.31 合计 154,011,177.11 100.00 7,215,991.01 100.00 2003年06月30日预付账款主要欠款单位如下： 单位名称 所欠金额欠 款时间 湖南火电建设公司湛江分公司 2,000,000.00 2001年 1,341,000.00 2002年 湛江市哲海有限公司 合计 3,341,000.00 单位名称 欠款原因 湖南火电建设公司湛江分公司 工程未完工或未验收结算 工程未完工或未验收结算 湛江市哲海有限公司 合计 预付账款减少的主要原因是将预付给粤电集团购买燃料的流动资金170,000,000.00元与应付账款中应付的煤款进行抵消调整。 7、存货 2002年12月31日 2003年06月30日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 燃料 154,675,936.93 － 136,131,549.50 - 材料 147,319,344.13 － 163,557,382.64 - 合计 301,995,281.06 － 299,688,932.14 - 本公司2003年06月30日各存货项目市价均高于成本，故未计提存货跌价准备。 8、待摊费用 2002年12月31日 2003年06月30日 结存原因 保险费 302,690.47 151,345.21 期限至2003年 养路费 433,450.00 216,725.02 同上 其他 243,630.20 262,289.36 合计 979,770.67 630,359.59 9、长期投资 （1）长期股权投资 2002年12月31日 2003年06月30日 对子公司投资 108,480,028.20 101,848,813.28 对合营企业投资 - 对联营企业投资 75,423,789.61 76,801,476.59 长期股票投资 15,498,412.74 15,498,412.74 其他股权投资 - 合计 199,402,230.55 194,148,702.62 子公司投资明细如下： 投资所 2003年 被投资单位 经营期限 占比例 初始投资额 1月1日 108,480,028.20 股权投资差额 - - 合计 108,480,028.20 2003年 被投资单位 本期增(减) 06月30日 -6,633,214.92 101,848,813.28 股权投资差额 合计 -6,633,214.92 101,848,813.28 股权投资差额明细如下： 被投资 摊销 2003年 单位 形成原因 期限 初始金额 1月1日 粤江发电 溢价购买股权 10年 72,785,600.00 54,589,199.92 湛江电力 溢价购买股权 10年 55,510,999.54 49,959,899.62 粤嘉电力 溢价购买股权 10年 4,367,698.54 3,930,928.66 合计 132,664,298.081 08,480,028.20 被投资 2003年 单位 本期摊销 06月30日 粤江发电 3,639,280.02 50,949,919.90 湛江电力 2,775,549.96 47,184,349.66 粤嘉电力 218,384.94 3,712,543.72 合计 6,633,214.92 101,846,813.28 联营公司投资明细如下： 经营 投资所 2003年 被投资单位名称 期限 占比例 初始投资额 1月1日 茂名电力供水有限公 - 15% 3,000,000.00 4,546,138.10 司 阳山县江坑水电站 - 25% 5,000,000.00 6,290,230.50 阳山中心坑电力公司 - 40% 6,060,000.00 7,590,181.58 茂名洁能水煤浆公司 - 30% 3,600,000.00 4,497,239.43 深圳创新投资公司 - 3.13% 52,500,000.00 52,500,000.00 粤电控股西部投资公 司 26% 2,600,000.00 合计 72,760,000.00 75,423,789.61 2003年 被投资单位名称 本期增(减) 06月30日 茂名电力供水有限公 4,546,138.10 司 阳山县江坑水电站 -497,066.75 5,793,163.75 阳山中心坑电力公司 7,590,181.58 茂名洁能水煤浆公司 -725,246.26 3,771,993.17 深圳创新投资公司 52,500,000.00 粤电控股西部投资公 司 2,600,000.00 2,600,000.00 合计 1,377,686.997 6,801,476.59 注：根据《共同组建广东粤电控股西部投资有限公司合同》，我公司注入粤电控股西部投资有限公司资本金260万元。 长期股票投资明细如下： 被投资单位 股票类别 股票数量投 资比例 初始投资额 深能源 法人股 8,220,061 0.68% 14,128,402.74 合计 14,128,402.74 被投资单位 期末余额 减值准备 市价 深能源 15,498,412.74 － － 合计 15,498,412.74 － － （2）长期债权投资 委托贷款单位 性质 利率 期限 阳山中心坑电力公司 委托贷款 7.56% 10年 茂名电力供水有限公司 委托贷款 10.00% - 合计 2002年 2003年 委托贷款单位 12月31日 06月30日 阳山中心坑电力公司 6,021,743.06 6,021,743.06 茂名电力供水有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 合计 9,321,743.06 9,321,743.06 长期投资未出现由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值情况，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 2003年 1月1日 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋及建筑物 2,884,401,612.55 201,731,219.37 895,309.92 机器设备 7,917,491,445.98 475,888,004.23 15,112,560.18 运输设备 100,883,132.16 5,141,465.00 568,130.00 合计 10,902,776,190.69 683,076,470.44 16,576,000.00 累计折旧： 房屋及建筑物 768,657,233.45 60,095,484.24 339,471.67 机器设备 3,141,537,195.87 272,936,341.04 4,918,062.28 运输设备 51,362,953.20 5,315,390.98 551,313.36 合计 3,961,557,382.52 338,347,216.26 5,808,847.31 固定资产净值 6,941,218,808.17 2003年 06月30日 固定资产原值 房屋及建筑物 3,085,237,522.00 机器设备 8,378,266,890.03 运输设备 105,456,467.16 合计 1,156,9276,660.63 累计折旧： 房屋及建筑物 828,413,246.02 机器设备 3,409,555,474.63 运输设备 56,127,030.82 合计 4,294,095,751.47 固定资产净值 7,275,180,909.16 2003年在建工程转入的固定资产为670,344,615.95元,其中茂名瑞能在建工程暂估转入固定资产660,710,256.84元。 截止2003年06月30日，上述固定资产中用于粤江发电短期借款抵押的固定资产原值为393,037,863.60元。 截至2003年06月30日，本公司未发现固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 2002年12月31日 2003年06月30日 原料设备 160,370,662.17 5,957,460.13 预付设备款 76,824,197.82 46,392,896.00 合计 237,194,859.99 52,350,356.13 工程物资本期减少的主要原因是茂名瑞能采购的200MW热电联产工程设备转在建工程所致。 12、在建工程 2003年 1月1日 本期增加 沙角A电厂 A1机组热控系统改进 10,681,224.59 5,822,724.45 A1炉电除尘改造 1,195,400.00 3,275,300.01 #4、5炉电除尘器改造 1,166,030.18 #1号斗轮机改进 2,365,000.00 省网调度交换机 1,015,168.00 生活区改造 2,983,170.72 367,553.21 #1机6KV少油开关改造 1,879,968.00 2,819,952.00 总厂大门改造 1,606,640.48 #1炉部分阀门改造 1,472,308.49 教学楼扩建工程 634,000.00 1,000,000.00 脱硫工程 23,146,911.22 5,558,753.67 其他 7,262,769.08 9,397,595.28 小计 50,556,114.27 33,094,355.11 韶关粤江 11＃发电机组工程 1,677,178.46 80,316,313.70 其他 970,918.66 23,554,694.95 小计 2,648,097.12 103,871,008.65 粤嘉发电 1×13.5MW机组 8,822,026.30 38,115,272.61 其他 6,784.70 - 小计 8,828,811.00 38,115,272.61 湛江发电 煤码头系缆墩改造工程 1,834,658.00 643,500 #3机纯电调改造 3,980,391.49 99,063.37 终端灰库改造 2,673,310.50 520,819.94 微型机高频开关直流电源 952,810.00 952,810.00 应急柴油发电机改造 592,300.00 887,137.87 厂电气设备大件库修建 650,000.00 331,745.00 其他 1,725,623.16 5,473,744.35 小计 12,409,283.15 8,908,820.53 茂名瑞能 200MW热电联产工程 236,420,622.25 434,165,645.75 小计 236,420,622.25 434,165,645.75 合计 310,862,927.79 618,155,102.55 2003年 转入固定资产 其他减少数 06月30日 沙角A电厂 A1机组热控系统改进 16,503,949.04 A1炉电除尘改造 4,470,700.01 #4、5炉电除尘器改造 1,166,030.18 #1号斗轮机改进 2,365,000.00 省网调度交换机 1,015,168.00 生活区改造 3,350,723.93 #1机6KV少油开关改造 4,699,920.00 总厂大门改造 1,606,640.48 #1炉部分阀门改造 1,472,308.49 教学楼扩建工程 1,634,000.00 脱硫工程 28,705,664.89 其他 2,942,937.99 13,717,426.37 小计 7,489,136.17 76,161,333.21 韶关粤江 11＃发电机组工程 81,993,492.16 其他 2,145,222.94 1,223,000.00 21,157,390.67 小计 2,145,222.94 1,223,000.00 103,150,882.83 粤嘉发电 1×13.5MW机组 46,937,298.91 其他 - 6,784.70 小计 6,784.70 46,937,298.91 湛江发电 煤码头系缆墩改造工程 2,478,158.00 #3机纯电调改造 4,079,444.86 终端灰库改造 3,194,130.44 微型机高频开关直流电源 1,905,820.00 应急柴油发电机改造 1,479,437.87 厂电气设备大件库修建 981,745.00 其他 422,000.00 6,777,367.51 小计 422,000.00 20,896,103.68 茂名瑞能 200MW热电联产工程 660,710,256.84 9,229,929.03 646,082.13 小计 660,710,256.84 9,229,929.03 646,082.13 合计 670,344,615.95 10,881,713.73 247,791,700.66 截至2003年06月30日，上述工程项目为正常建设项目，未发现可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 取得 2003年 方式 原始金额 1月1日 沙角土地使用权 投资 231,919,160.00 139,151,495.60 粤江土地使用权 购入 24,052,307.11 16,087,416.72 湛江电力使用权 购入 13,903,200.00 11,450,329.68 湛江土地使用权 购入 13,903,150.00 12,460,604.56 占地补偿费 购入 62,120.00 37,304.00 粤江发电交通运输工 程 自建 15,170,000.00 9,607,670.67 粤嘉输变电配套工程 自建 183,756,414.85 142,921,656.13 粤嘉微波工程 自建 7,022,000.00 5,461,555.52 粤嘉交通运输工程 自建 7,298,672.71 5,169,893.05 湛江输变电配套工程 自建 246,287,367.00 147,772,405.00 软件 购入 415,400.00 351,786.00 管理信息软件 购入 49,800.00 49,385.00 软件 购入 167,900.00 166,500.83 软件 购入 542,000.00 合计 744,007,491.67 490,688,002.76 本期 本期增加 转出 本期摊销 沙角土地使用权 - - 4,638,383.22 粤江土地使用权 - - 516,568.43 湛江电力使用权 - - 91,847,58 湛江土地使用权 - - 99,951.36 占地补偿费 - - 3,102.00 粤江发电交通运输工 程 - - 442,458.31 粤嘉输变电配套工程 - - 5,104,344.84 粤嘉微波工程 - - 195,055.56 粤嘉交通运输工程 - - 182,466.84 湛江输变电配套工程 - - 12,314,370.00 软件 - - 20,772.00 管理信息软件 - 6,645.64 软件 - 8,395.02 软件 542,000.00 3,516.00 合计 542,000.00 - 23,636,271.82 2003年 剩余摊 06月30日 销年限 沙角土地使用权 134,513,112.38 14.5年 粤江土地使用权 15,570,848.29 17.67年 湛江电力使用权 11,358,482.10 61.83年 湛江土地使用权 12,360,653.20 61.83年 占地补偿费 34,202.00 5.5年 粤江发电交通运输工 程 9,165,212.36 2.67年 粤嘉输变电配套工程 137,817,311.29 13.5年 粤嘉微波工程 5,266,499.96 13.5年 粤嘉交通运输工程 4,987,426.21 13.5年 湛江输变电配套工程 135,458,035.00 5.5年 软件 331,014.00 8年 管理信息软件 42.739.36 9.42年 软件 158,105.81 9.42年 软件 538,484.00 10年 合计 467,593,730.94 截至2003年06月30日，本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 2003年 原始金额 1月1日 本期增加 茂名瑞能开办费 11,085,614.61 11,085,614.61 合计 11,085,614.61 11,085,614.61 本期摊 2003年 剩余摊 本期转出 销 06月30日 销年限 茂名瑞能开办费 11,085,614.61 － 合计 11,085,614.61 － 15、短期借款 2002年12月31日 2003年06月30日 信用 - - 担保 - - 抵押 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 短期借款本期增加的主要原因为粤江发电因生产规模扩大新增流动资金借款所致。 16、应付账款 2002年12月31日 2003年06月30日 账龄 金额 比例 金额 比例% % 1年以内 268,550,591.81 97.24 246,738,914.15 98.12 1-2年 2,298,280.90 0.83 2-3年 214,500.00 0.08 3年以上 5,102,205.59 1.85 4,722,629.04 1.88 合计 276,165,578.30 100.00 251,461,543.19 100.00 2003年06月30日应付账款中应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东之全资子公司广东省电力工业燃料公司的款项为176,502,922.29元，其中暂估157,348,801.25元。 17、应付工资 本公司及子公司经批准采用工效挂钩方式核算应付工资。期末应付工资余额均为正常余额，无拖欠的工资。 18、应付股利 2002年12月31日 2003年06月30日 现金股利 611,662,920.00 613,548.00 韶关发电D厂 － 14,560,732.37 曲江县电力公司 - 5,824,292.94 粤电投资有限公司（外方） - 13,609,426.75 梅州市电力开发公司 - 3,810,639.49 合计 611,662,920.00 38,418,639.55 19、应交税金 2002年12月31日 2003年06月30日 增值税 98,523,288.36 93,427,187.93 营业税 1,247,450.64 583,466.03 城建税 515,897.48 1,457,866.33 企业所得税 161,680,365.84 187,760,504.92 个人所得税 6,724,979.39 14,562,031.23 房产税 1,771,338.28 727,431.04 其他 61,783.76 -289,956.60 合计 270,525,103.75 298,228,530.88 20、其他应付款 2002年12月31日 2003年06月30日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 118,843,252.55 69.94 295,822,435.64 76.74 1-2年 21,597,826.95 12.71 38,689,346.81 10.03 2-3年 20,876,552.86 12.29 21,500,000.00 5.58 3年以上 8,599,553.33 5.06 29,476,106.19 7.65 合计 169,917,185.69 100.00 385,487,888.64 100.00 2003年06月30日，其他应付款主要项目如下： 2003年06月30日 梅州市嘉诚公司投资款 139,510,000.00 韶关发电厂 68,664,186.40 茂名瑞能收设备供货商质量保证金 36,483,645.69 广东省粤电集团公司（沙角A厂脱硫款） 30,480,000.00 梅州市电力开发公司 16,280,000.00 合计 291,417,832.09 2003年06月30日其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项为68,664,186.40元。 21、预提费用 2002年 2003年 12月31日 06月30日 大修理费 32,442,673.18 6,540,244.07 借款利息 610,720.00 － 合计 33,053,393.18 6,540,244.07 结存原因 大修理费 根据财政部财会[2003]10号文，从2003 年1月1日起各公司不再按月计提修理 费，年底有预留修理费的以每月发生的 修理费直接冲减至零为止。 借款利息 合计 22、长期借款 2002年 2003年 借款单位 12月31日 06月30日 620,500,000.00 601,560,000.00 中国银行广东省分行 中国银行总行 346,000,000.00 327,760,000.00 中国建设银行广东省分行营业部 200,000,000.00 200,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 中国建设银行广东省分行营业部 中国建设银行广东省分行营业部 380,000,000.00 380,000,000.00 中国建设银行广东省分行营业部 50,000,000.00 上海浦东发展银行广州分行 347,000,000.00 423,000,000.00 合计 2,053,500,000.00 2,042,320,000.00 减：1年内到期的长期借款 475,000,000.00 388,820,000.00 合计 1,578,500,000.00 1,653,500,000.00 年利率 借款 借款单位 借款期限 % 条件 98.12.2008.12.20 6.21 担保 中国银行广东省分行 中国银行总行 98.12.2008.12.20 6.21 担保 中国建设银行广东省分行营业部 98.8.31-06.8.20 6.21 担保 99.9.24-06.8.20 6.21 担保 中国建设银行广东省分行营业部 中国建设银行广东省分行营业部 99.10.28-06.8.20 6.21 担保 中国建设银行广东省分行营业部 00.6.19-06.8.21 6.21 担保 上海浦东发展银行广州分行 02.5.20-13.6.30 5.76 抵押 合计 减：1年内到期的长期借款 合计 23、股本 2002年12月31日 2003年06月30日 尚未流通股份: 1、发起人股份 1,553,175,000.00 1,553,175,000.00 其中：国家拥有的股份 1,333,800,000.00 1,333,800,000.00 境内法人持有股份 219,375,000.00 219,375,000.00 境外法人持有股份 - - 2、募集法人股 49,413,000.00 49,413,000.00 尚未流通股份合计 1,602,588,000.00 1,602,588,000.00 已流通股份: 境内上市的人民币普通股 391,476,000.00 391,476,000.00 境内上市的人民币外资股 665,340,000.00 665,340,000.00 已流通股份合计 1,056,816,000.00 1,056,816,000.00 股份总数 2,659,404,000.00 2,659,404,000.00 24、资本公积 2003年 1月1日 本期增加 本期减少 股本溢价 1,257,407,010.30 － － 评估增值 119,593,718.00 － － 股权投资准备 346,800.00 － － 其他 5,839,619.36 － － 合计 1,383,187,147.66 － － 2003年 06月30日 股本溢价 1,257,407,010.30 评估增值 119,593,718.00 股权投资准备 346,800.00 其他 5,839,619.36 合计 1,383,187,147.66 本公司组建时，原广东省电力集团公司投入的净资产已经广州会计师事务所评估，并经广东省国有资产管理办公室粤国资[1992]20号文确认，评估增值544,420,283.00元已列入股本溢价项目。本公司首次发行A股时委托广州资产评估公司对本公司资产再次进行了评估，评估增值119,593,718.00元，业经广东省国有资产管理办公室粤国资[1993]52号文确认，并已列入评估增值项目。 25、盈余公积 2003年 1月1日 本期增加 本期减少 法定盈余公积 700,804,139.79 － 法定公益金 196,622,399.82 任意盈余公积 1,493,121,238.88 － 合计 2,390,547,778.49 2003年 06月30日 法定盈余公积 700,804,139.79 法定公益金 196,622,399.82 任意盈余公积 1,493,121,238.88 合计 2,390,547,778.49 26、未分配利润 2002年12月31日2 003年06月30日 净利润 1,189,985,008.96 585,091,059.01 加：年初未分配利润 95,171,109.46 197,499,194.83 年初未分配利润调整数 - 盈余公积转入 － － 可供分配的利润 1,285,156,118.42 782,590,253.84 减：提取法定盈余公积 118,998,500.90 提取法定公益金 59,499,250.45 可供股东分配的利润 1,106,658,367.07 782,590,253.84 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 297,496,252.24 应付普通股股利 611,662,920.00 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 197,499,194.83 782,590,253.84 27、主营业务收入、成本 1）电量及电价 2002年1－6月 2002年7－12月 电量 电价 电量 电价 沙角A电厂（一期） 1,892,096.63 331.47 2,159,540.44 318.00 沙角A电厂（二期） 1,673,467.67 304.75 1,463,180.79 318.00 湛江电力 2,529,479.90 445.77 3,038,257.99 351.70 粤嘉电力 854,574.25 415.19 537,572.112 355.00 粤江发电 799,089.70 460.00 582,061.66 380.00 茂名瑞能 2003年1-6月 电量 电价 沙角A电厂（一期） 1,876,030.64 318.00 沙角A电厂（二期） 1,700,757.94 318.00 湛江电力 3,256,127.95 351.70 粤嘉电力 599,970.69 355.00 粤江发电 534,367.81 380.00 茂名瑞能 34,131.04 320.00 以上电量计量单位为千千瓦时，电价为不含增值税价，单位为元/千千瓦时。 2003年上半年电价按广东省物价局粤价[2002]326号文件《广东物价局关于广东电力发展股份有限公司所属电厂上网电价的通知》所列电价计算销售收入。 本公司生产的电力全部销售给广东省广电集团有限公司，金额为2,709,570,266.74元。 28、营业税金及附加 2002年度 2003年1-6月 城市维护建设税 22,590,088.78 10,114,750.76 教育费附加 10,403,357.63 4,640,895.38 合计 32,993,446.41 14,755,646.14 29、其他业务利润 2002年度 2003年1-6月 其他业务收入 7,750,210.41 4,601,235.71 其他业务支出 7,077,490.57 4,214,883.75 其他业务利润 672,719.84 386,351.96 30、财务费用 2002年度 2003年1-6月 利息支出 125,542,199.60 49,778,799.75 减：利息收入 28,340,706.16 16,829,031.70 汇兑损失 - 减：汇兑收益 75.33 其他 52,312.61 27,315.30 合计 97,253,730.72 32,977,083.35 31、投资收益 2002年度 2003年1-6月 股票投资收益 3,425,025.30 - 债权投资收益 2,761,781.33 212,826.47 其中：债券收益 － - 委托贷款收益 2,761,781.33 212,826.47 其他债权投资收益 － 联营/合营公司分配来的利润 4,000,000.00 2,750,000.00 期末调整的被投资单位所有者权 2,403,084.29 益净增减的金额 股权投资差额摊销 -13,266,429.84 -6,633,214.92 计提股权投资减值准备 － - 股权投资转让收益 － - 合计 -676,538.92 -3,670,388.46 32、营业外收入 2002年度 2003年1-6月 固定资产清理收益 120,916.41 罚款收入 42,950.00 100.00 其他 1,073,593.16 840,725.38 合计 1,237,459.57 840,825.38 33、营业外支出 2002年度 2003年1-6月 处理固定资产净损失 19,011,586.00 捐赠支出 1,269,931.60 419,800.00 罚款支出 85,295.38 55,268.77 其他 2,849,290.99 804,560.20 合计 23,216,103.97 1,279,628.97 34、支付的其他与经营活动有关的现金 2003年1-6月本公司支付的其他与经营活动有关的现金主要包括以下: 项目 金额 保险费 1,719,763.31 排污费 4,001,550.09 中介 3,760,424.44 办公水电费 2,736,678.34 交际应酬费 2,363,476.80 差旅费 691,527.31 董事会费、股东会费 4,430,028.11 消防警卫费 2,812,689.29 其他 25,141,862.42 合计 47,658,000.11 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 222,873,627.99 100.00 1,114,368.14 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 222,873,627.99 100.00 1,114,368.14 账龄 2003年06月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 244,383,587.79 100.00 1,221,917.94 1-2年 - - - 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 244,383,587.79 100.00 1,221,917.94 2、长期投资 2002年12月31日 2003年06月30日 对子公司投资 4,148,196,964.96 4,091,807,396.41 对合营企业投资 － - 对联营企业投资 75,423,789.61 76,801,476.59 长期股票投资 15,498,412.74 15,498,412.74 其他股权投资 － - 合计 4,239,119,167.31 4,184,107,285.7 子公司投资明细如下： 被投资 初始 追加 单位名称 投资额 投资额 湛江电力 1,189,380,000.00 995,954,400.00 粤嘉电力 510,000,000.00 170,000,000.00 粤江发电 292,500,000.00 茂名瑞能 19,844,100.00 90,906,225.00 合计 2,011,724,100.00 1,256,860,625.00 被投资 期末按权益法调整 单位名称 本期损益调整本 期其他增（减） 累计增（减） 湛江电力 233,229,824.53 -2,775,579.96 2,267,228,150.61 粤嘉电力 37,017,640.75 -218,384.94 675,683,131.88 粤江发电 5,204,694.18 -3,639,280.02 61,364,217.32 茂名瑞能 -5,211,224.69 -5,211,224.69 合计 270,240,934.77 -6,633,244.92 2,999,064,275.15 被投资 利润分配 单位名称 现金红利 累计红利 湛江电力 169,156,134.93 1,651,244,595.66 粤嘉电力 75,965,608.58 546,260,891.54 粤江发电 11,940,629.85 茂名瑞能 - - 合计 245,121,743.51 2,209,446,117.05 联营公司投资明细如下： 被投资 初始 追加 期末按权益法调整 单位名称 投资额 投资额 本期增（减） 累计增（减） 茂名电力供水有限公司 3,000,000.00 - 6,490,229.95 阳山县江坑水电站 5,000,000.00 - 6,331,461.20 阳山中心坑电力公司 6,060,000.00 - 2,396,780.96 茂名洁能水煤浆公司 3,600,000.00 - 897,239.43 深圳创新投资公司 52,500,000.00 - - 粤电控股西部投资公司 2,600,000.00 合计 72,760,000.00 - 16,115,711.54 被投资 利润分配 单位名称 现金红利 累计红利 茂名电力供水有限公司 4,944,091.85 阳山县江坑水电站 497,066.75 5,538,297.45 阳山中心坑电力公司 866,599.38 茂名洁能水煤浆公司 725,246.26 725,246.26 深圳创新投资公司 4,000,000.00 粤电控股西部投资公司 合计 1,222,313.01 16,074,234.94 长期股票投资和长期债权投资参见合并会计报表注释。 3、固定资产 2003年 1月1日 本期增加 本期减少 固定资产原值： 房屋及建筑物 887,399,641.52 129,000.00 机器设备 2,870,583,068.02 10,047,465.34 94,300.00 运输设备 40,047,747.55 2,387,377.00 - 其他 合计 3,798,030,457.09 12,563,842.34 94,300.00 累计折旧： 房屋及建筑物 353,055,712.61 18,006,964.08 机器设备 1,618,781,112.07 88,594,852.72 91,428.12 运输设备 19,842,961.25 2,088,343.57 其他 合计 1,991,679,785.93 108,690,160.37 91,428.12 固定资产净值 1,806,350,671.16 2003年 06月30日 固定资产原值： 房屋及建筑物 887,528,641.52 机器设备 2,880,536,233.36 运输设备 42,435,124.55 其他 合计 3,810,499,999.43 累计折旧： 房屋及建筑物 371,062,676.69 机器设备 1,707,284,536.67 运输设备 21,931,304.82 其他 合计 2,100,278,518.18 固定资产净值 1,710,221,481.25 4、主营业务收入、成本 全部为沙角A电厂的收入、成本，有关电量、电价的详细资料参见合并会计报表注释。 5、投资收益 2002年度 2003年度1-6月 股票投资收益 3,425,025.30 - 债权投资收益 2,761,781.33 212,826.47 其中:债券收益 － - 委托贷款收益 2,761,781.33 212,826.47 其他债权投资收益 － 联营/合营公司分配来的利润 4,000,000.00 2,750,000.00 期末调整的被投资单位所有者权 664,003,152.87 270,240,934.77 益净增减的金额 股权投资差额摊销 -13,266,429.84 -6,633,214.92 计提股权投资减值准备 － - 股权投资转让收益 － - 合计 660,923,529.66 266,570,546.32 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 关联方名称 地址 主营业务 经济性质 广东省粤电集团有限公 广州 发电企业的经营管理、电力 有限责任 司 的资产和资本经营、电厂投 公司（国有 资建设、电力生产销售等 独资） 湛江电力 湛江 电力生产、电站建设 有限公司 粤嘉电力 梅州 电力生产 有限公司 粤江发电 曲江 电力生产 有限公司 茂名瑞能 茂名 电力生产、电厂建设 有限公司 法定 与本公 关联方名称 代表人 司关系 广东省粤电集团有限公 潘力 母公司 司 湛江电力 刘谦 子公司 粤嘉电力 余福敏 子公司 粤江发电 刘谦 子公司 茂名瑞能 田燕军 子公司 根据广东省人民政府粤府函（2001）252号文《关于同意广东省电力体制政企分开厂网分开改革实施方案的批复》，广东省电力集团公司于2001年8月实施分立，分立成立广东省广电集团有限公司和广东省粤电资产经营有限公司。根据广东省财政厅粤财企[2001]247号文《关于省属电力资产划分问题的复函》，原广东省电力集团公司持有的本公司50.15％股权划归广东省粤电资产经营有限公司所有。截至2003年06月30日，上述股权变更登记手续正在办理中。 2003年5月28日，广东省粤电资产经营有限公司变更登记为广东省粤电集团有限公司，注册资本为120亿元。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 广东省粤电集团有限公司 300,000.00 900,000.00 － 湛江电力 287,544.00 － － 粤嘉电力 100,000.00 － － 粤江发电 45,000.00 － － 茂名瑞能 21,715.75 － 关联方名称 期末数 广东省粤电集团有限公司 1,200,000.00 湛江电力 287,544.00 粤嘉电力 100,000.00 粤江发电 45,000.00 茂名瑞能 21,715.75 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002年12月31日 关联方名称 金额 % 广东省粤电集团有限公司 1,333,800,000.00 50.15 湛江电力 2,185,334,400.00 76 粤嘉电力 680,000,000.00 68 粤江发电 292,500,000.00 65 茂名瑞能 110,750,325.00 51 2003年06月30日 关联方名称 金额 % 广东省粤电集团有限公司 1,333,800,000.00 50.15 湛江电力 2,185,334,400.00 76 粤嘉电力 680,000,000.00 68 粤江发电 292,500,000.00 65 茂名瑞能 110,750,325.00 51 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 广东省电力工业燃料公司 同受广东省粤电集团有 限公司控制 (二)关联方交易 1、采购 本公司及子公司根据协议向广东省电力工业燃料公司采购燃料明细如下： 公司名称 项目 2002年度 2003年1-6月 湛江电力 煤 648,802,783.46 398,289,303.40 沙角A电厂 煤 984,459,311.05 435,437,363.40 沙角A电厂 油 1,029,408.36 9,316,668.46 合计 1,634,291,502.87 843,043,335.26 粤江发电向广东省粤电集团有限公司下属韶关发电厂采购燃料明细如下： 公司名称 项目 2002年度 2003年1-6月 韶关发电厂 煤 189,156,899.04 66,053,553.48 韶关发电厂 油 11,203,506.29 4,086,492.60 合计 200,360,405.33 70,140,046.08 (三)关联方余额 项目 关联方名称 2003年06月30日 其他应付款 广东省粤电集团有限公司韶关发电厂 68,664,186.40 应付账款 广东省电力工业燃料公司 176,502,922.29 其他应收款 广东省粤电集团有限公司沙角C电厂 2,001,371.41 其他应付款 广东省粤电集团有限公司 30,480,000.00 八、或有事项 本公司2003年上半年不存在重大或有事项。 九、承诺事项 本公司下属茂名瑞能于2002年3月1日与上海浦东发展银行广州分行签定了总额为650,000,000.00元的中长期贷款协议，本公司就该贷款协议向上海浦东发展银行广州分行出具了支持函，承诺：1）除贷款人另行书面同意外，本公司应保持对茂名瑞能51%的股权，在解除日之前，有关的转让应当首先获得贷款人的书面许可；2）本公司不得就直接或间接持有的茂名瑞能的股东权益设置、允许设置或造成任何抵押、质押、留置或其他担保权益；3）除法律强制要求外，未经贷款人书面同意，作为项目投资人之一的本公司，不得与其他项目投资人一起改变借款人的公司章程。截至2003年06月30日，上述借款余额为423,000,000.00元。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司2003年06月30日后未发生其他重大非调整事项。 十一、债务重组事项 本公司2003年上半年未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项 根据本公司2001年12月27日召开的2001年度第二次临时股东大会审议通过的《关于公司为湛江电力有限公司贷款提供担保的议案》，本公司在完成收购广东省粤电资产经营有限公司持有的湛江电力9%的股权后，承担了原由原广东省电力集团公司向湛江电力提供的中国建设银行湛江分行1,500,000,000.00元的贷款担保。截至2003年06月30日，上述借款余额为690,000,000.00元。 资产减值准备明细表 编制单位：广东电力发展股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 90947703.66 2356724.68 其中：应收帐款 2546630.02 2338464.43 其他应收款 88361456.64 18260.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：开发产品 土地 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 0.00 93304428.34 其中：应收帐款 0.00 4885094.45 其他应收款 0.00 88379716.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：开发产品 土地 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八、备查文件 (一)载有董事长签名的半年度报告文本； (二)载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (三)报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》（境外中英文）公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； (四)公司《章程》文本； (五)英文本的半年度报告。 上述备查文件存放在公司的办公地点，随时（公共假期、星期六、星期日除外）供股东查阅。 |
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