鞍山市信托投资股份有限公司2003年半年度报告

作者：    日期：2003.08.21 13:40 http://www.stock2000.com.cn 中天网

鞍山市信托投资股份有限公司2003年半年度报告     重要提示     公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。     未出席会议董事：公司独立董事赵锡军先生因公出未能出席本次会议。     本公司2003年半年度财务会计报告未经审计。     本公司董事长曲玉春女士、财务总监孙文娟女士、主管会计戴显梅女士，保证年度报告中财务报告的真实、完整。     鞍山市信托投资股份有限公司董事会     目录     第一节 公司基本情况     第二节 股本变动和主要股东持股情况     第三节 董事、监事、高级管理人员情况     第四节 管理层讨论与分析     第五节 重要事项     第六节 财务报告     第七节 备查文件目录     第一节 公司基本情况     一、公司简介     1、公司名称：鞍山市信托投资股份有限公司     英文名称：ANSHAN TRUST & INVESTMENT CO.,LTD     英文缩写：ASTI     2、股票上市交易所：上海证券交易所     股票代码：600816     股票简称：鞍山信托     3、公司注册地址：鞍山市千山区汪峪路215号     办公地址：鞍山市铁东区五道街55号     邮政编码：114001     国际互联网网址：http://www.asxt.com.cn     电子信箱：[email protected]     4、公司法定代表人：曲玉春     5、公司信息咨询服务机构：董事会秘书处     公司董事会秘书：孙文娟     电话：0412-2215945          传真：0412-2217080     公司证券事务代表：刘铁铭     电话：0412-2234351          传真：0412-2217080     电子信箱：[email protected]     6、公司选定的信息披露报纸：中国证券报     登载公司年度报告的网址：http://www.sse.com.cn     2003年半年度报告备置地点：公司办公楼703室     7、其他有关资料     公司首次注册日期：1992年9月12日     地点：辽宁省鞍山市     企业法人营业执照注册号：11888361-1     信托机构法人许可证：K10612230005     税务登记号码：210302118883611     二、主要财务数据和指标     （单位：人民币元） 项         目                                                 2003年1-6月 主营业务收入                                                40,422,537.64 净利润                                                     -13,952,493.08 扣除非经常性损益后的净利润                                 -13,942,507.78 每股收益                                                            -0.03 净资产收益率                                                        -3% 扣除非经常性损益后的净资产收益率                                    -3% 经营活动产生的现金流量净额                                    -954,534.39 每股经营活动产生的现金流量净额                                     -0.002 项         目                                               2002年1-6月 主营业务收入                                              37,640,217.48 净利润                                                     6,358,649.86 扣除非经常性损益后的净利润                                  -143,211.11 每股收益                                                           0.0139 净资产收益率                                                       1.08% 扣除非经常性损益后的净资产收益率                                  -0.02% 经营活动产生的现金流量净额                              -169,141,268.45 每股经营活动产生的现金流量净额                                    -0.37     注：扣除非经常性损益项目及金额为：营业外收入14.70元、营业外支出10,000元。     （单位：人民币元） 项      目                   2003年6月30日                 2002年12月31日 流动资产                  1,260,874,262.67               1,325,747,612.01 流动负债                  1,184,230,574.85               1,190,331,674.69 总资产                    1,659,087,562.29               1,679,280,318.16 股东权益                    464,964,795.94                 478,917,289.02 每股净资产                            1.02                           1.05 调整后的每股净资产                    0.56                           0.53     注：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号》计算的调整后每股净资产。     第二节 股本变动和主要股东持股情况     一、报告期内股份总数及结构变动情况     1、报告期内公司股份总数未发生变化。     2、股本结构变动如下：     （单位：股）                                                                   期初数 一、未上市流通股份 其中： 1、国家持有股份                                              111,726,046 2、境内法人持有股份                                           75,708,985 未上市流通股份合计                                           187,435,031 二、已上市流通股份 人民币普通股                                                 266,674,747 三、股份总数                                                 454,109,778                                  本次变动增减（+，-）                                              公积                              配股    送股      金    增发       协议转让                                              转股 一、未上市流通股份 其中： 1、国家持有股份                                              -90,821,956 2、境内法人持有股份                                          +90,821,956 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 人民币普通股 三、股份总数                                                                  期末数 一、未上市流通股份 其中： 1、国家持有股份                                               20,904,090 2、境内法人持有股份                                          166,530,941 未上市流通股份合计                                           187,435,031 二、已上市流通股份 人民币普通股                                                 266,674,747 三、股份总数                                                 454,109,778     注：公司股本结构的变动是由于鞍山市财政局将其持有的本公司国家股转让给上海国之杰投资发展有限公司，该部分股份性质变为社会法人股所致。     二、截止2003年6月30日公司股东总数为128,065户。     三、主要股东（前十名）持股情况： 股东名称增减变                      动数（股）期               末数（股） 1．上海国之杰投资发展有限公司        +90,821,956               90,821,956 2．鞍山市财政局                      -90,821,956               20,904,090 3．上海凌德生物公司                            -               13,609,822 4．鞍信工会                                    -                9,666,900 5．鞍山炼油厂                                  -                6,342,336 6．中国工商银行鞍山市分行                      -                6,342,336 7．中国农业银行鞍山市分行                      -                4,122,518 8．鞍山市信玉资产管理有限公司                  -                4,122,518 9．鞍山钢铁公司矿山公司                        -                4,122,518 10．鞍钢附属企业公司                           -                4,122,448 股东名称增减变                                                  股份类别 1．上海国之杰投资发展有限公司                                     法人股 2．鞍山市财政局                                                   国家股 3．上海凌德生物公司                                               法人股 4．鞍信工会                                               法人股及流通股 5．鞍山炼油厂                                                     法人股 6．中国工商银行鞍山市分行                                         法人股 7．中国农业银行鞍山市分行                                         法人股 8．鞍山市信玉资产管理有限公司                                     法人股 9．鞍山钢铁公司矿山公司                                           法人股 10．鞍钢附属企业公司                                              法人股     说明：     ①鞍山市财政局、上海国之杰投资发展有限公司持股数量的变化是由于股份转让所致。     ②公司未发现前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息露管理办法》中规定的一致行动人。     ③鞍信工会所持有的股份中566,900股为流通股，其余为法人股。      ④上海国之杰投资发展有限公司于2003年3月11日将其持有的本公司9082.1956万股法人股质押给民生银行上海长宁支行。除此之外，本公司未发现上述股东所持有的股份被质押、冻结或托管的情况。     ⑤公司未有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司股东的情况。     四、报告期内公司控股股东的变化情况。     2002年12月30日经财政部《关于鞍山市信托投资股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企[2002]645号）文件批准，鞍山市财政局将其持有的本公司国家股中的9082.1956万股(占公司总股份的20%)转让给上海国之杰投资发展有限公司，该部分股份性质变为社会法人股，转让后鞍山市财政局仍持有本公司的国家股2090.4090万股，占公司总股份的4.60%。至此，本公司的控制股东为上海国之杰投资发展有限公司(详见2003年1月15日《中国证券报》上刊登的本公司公告)。     第三节  董事、监事、高级管理人员情况     一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票均为零股，无变动。     二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。     1、2003年5月22日公司召开2002年度股东大会，会议通过董事会、监事会换届选举的提案。会议选举曲玉春女士、邵明安先生、富强先生、李安富先生、孙文娟女士、宋加伦先生、安允良先生为公司董事；选举周小明先生、赵锡军先生为公司独立董事；选举顾荣增先生、周丽女士、汪斌先生为公司监事。     2、2003年5月22日公司召开第四届董事会第一次会议，会议选举曲玉春女士为董事长、邵明安先生为副董事长。     3、2003年5月22日公司召开第四届监事会第一次会议，会议选举顾荣增先生为监事会主席。     4、2003年4月16日公司召开第三届董事会第十五次会议，会议根据公司股东上海国之杰投资发展有限公司的推荐，聘任邵明安先生为公司总栽。     5、2003年5月22日公司召开第四届董事会第一次会议，会议根据董事长提名，聘任孙文娟女士为公司董事会秘书。根据总裁提名，聘任孙文娟女士、于学福先生为公司副总裁；聘任孙文娟女士为财务总监。     第四节  管理层讨论与分析     一、经营成果、财务状况分析     本报告期内，公司实现营业收入4,042万元，比上年同期的3,764万元增长7.38%；营业支出5,249万元，比上年同期的3,041万元增长72.59%；实现净利润-1,395万元，比上年同期549万元减少1,944万元。今年上半年，公司一方面努力盘活存量资产、清理不良资产，切实优化资产结构；另一方面增加信托业务的投入，加快信托品种的开发，加速公司经营格局的转变。这种战略性调整是影响公司经营成果、财务状况的主要因素。     1、营业收入与重大影响因素：     ⑴开办信托新业务，实现手续费收入200万元，比上年同期净增200万元。     ⑵为盘活存量资产，公司加大了商品房现房的销售力度，公司所属子公司房地产经营开发有限公司实现商品房销售收入2,603万元，比上年同期的562万元增加2,041万元。     ⑶由于证券市场低迷，实现证券销售差价收入-103万元，比上年同期的1,589万元减少1,692万元。     ⑷咨询及其他业务收入924万元，比上年同期的80万元增加844万元。     2、营业支出与重大影响因素：     ⑴利息支出537万元，比上年同期的1,016万元减少479万元，是利息支出减少所致。     ⑵为清收不良资产和开展信托新业务，营业费用支出1,379万元，比上年同期增加448万元。其中：清收不良资产费用支出42万元，开展新业务支出宣传费、差旅费191万元。     ⑶其他营业支出2,508万元，比上年同期的334万元增加2,174万元，主要是公司所属子公司房地产经营开发有限公司商品房销售成本。     二、报告期公司经营情况     1、主营业务范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以固有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务。     2、经营总体状况     2003年上半年，公司完成了信托业的清理整顿工作，并获得中国人民银行颁发的《中华人民共和国信托机构法人许可证》。根据信托业务发展的需要，公司完善绩效考评和激励约束机制，建立与之相适应的内控制度，不断完善风险控制机制，在合理规避和防范金融风险的前题下，积极开拓信托业务，坚持择优投放，以资金信托的方式参与了鞍山市政设施改造工程等项目的建设，为公司发展打下了良好基础。     ⑴按行业划分，报告期内公司主营业务收入及成本构成情况如下：     单位：人民币元                                                                  主营业务 分行业                主营业务收入     主营业务成本    毛利率    收入比上                                                           (%)    年同期增                                                                  减（％） 金融业务             14,396,263.64    25,092,708.10    -42.67      -55.04 房地产业务           26,026,274.00    25,075,243.56      3.79      363.34 其他                                   2,325,682.46 合计                 40,422,537.64    52,493,634.12    -22.99        7.39                                                    主营业务     毛利率比 分行业                                             成本比上     上年同期                                                    年同期增     增减(%)                                                    减（％） 金融业务                                              -3.46        -284 房地产业务                                           466.92      -85.97 其他 合计                                                  72.59     -196.76     ⑵主营业务分地区情况     单位：人民币元 地区                         主营业务收入    主营业务收入比上年增减（％） 鞍山市                      40,422,537.64                            7.38     ⑶本报告期内公司利润构成、主营业务及主营业务盈利能力未发生重大变化。     ⑷本报告期无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。     ⑸本报告期内公司单个参股公司投资收益对公司利润影响未达10%以上。     ⑹经营中的问题与困难     本报告期内，公司完成了信托业清理整顿和重新登记工作，公司的主营业务也随之发生了较大的变化，在传统信托业务向信托新业务的战略转移过程中，公司面临着资金紧张、证券市场低迷、地域经济对信托业务的限制等问题。对此，公司采取了以下措施，较好地解决了经营中所遇到的困难：     ①努力做好拓展融资渠道和盘活存量资产两项工作，上半年公司融入同业资金比年初增加1.5亿元，销售商品房盘活资产2,603万元，清收信贷资产5,072万元，有效地缓解了公司资金紧张的问题。     ②建立风险控制机制，加强对证券市场的研究力度，减少证券自营资金的投入，自营证券规模由年初的5,577万元减少到期末的2,808万元，将风险降到最低点。     ③ 以所属子公司上海凯盟投资发展有限公司为依托，在经济发达地区开展业务，并取得了较好的成果。目前，公司在认真研究和论证的基础上，为充分利用上海地区的资金、资源、信息及人才优势，拟将公司的注册地迁往上海市。     总之，公司在获准信托业重新登记之后，严格按照中国人民银行核准的经营范围，大力开发信托新品种，在全国范围内，积极参与城市基础设施建设、高新技术投资和房地产开发，为公司经营目标的实现，寻找新的利润增长点，努力使公司的主营业务在资产规模、经营模式、业务空间、市场份额上形成优势。     三、报告期内投资情况     1、公司前次募集资金已在以前年度使用完成，本报告期内公司没有募集资金。     2、报告期内公司无非募集资金对外投资的情况。     第五节  重要事项     一、公司治理情况     公司严格按照现代企业制度的要求规范运作，不断完善法人治理结构。报告期内公司建立和完善了内部管理制度和公司治理制度，按照《上市公司治理准则》的有关规定，修改了《公司章程》。公司治理状况与中国证监会有关文件的要求存在的差异是：公司尚缺1名独立董事，公司将尽快补选。     二、本报告期内，公司无利润分配、公积金转增股本及发行新股方案。     三、以前报告期发生持续到本报告期的重大诉讼事项进展情况：本公司与云南保山地区金融市场一案在本报期内暂缓执行（具体事宜详见公司在2001年4月18日《中国证券报》上所披露的本公司2000年年度报告）。     四、报告期内出售资产情况     二○○三年一月三十日，中国证券监督管理委员会以证监机构字（2003）39号文批复中山证券有限公司增资扩股，同意本公司以鞍山市信托投资股份有限公司证券营业部、鞍山市信托投资股份有限公司第二证券营业部、鞍山市信托投资股份有限公司上海江苏北路证券营业部和鞍山市信托投资股份有限公司海城证券营业部四家证券营业部证券类净资产折股投入中山证券有限责任公司，折股额为8,000万元人民币，超过折股的净资产作为中山证券有限责任公司应付本公司债务。     目前，中山证券与本公司正在积极办理组建新证券公司的有关事宜，如有进展本公司将及时履行信息披露的义务。     五、报告期内公司无重大关联交易事项。     六、重大合同     1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。     2、本报告期内担保事项     ⑴公司本报告期内为鞍山玉佛苑旅游服务有限公司贷款提供连带责任担保，担保贷款金额为44,000,000.00元，期限一年；     ⑵公司本报告期内为控股子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司贷款提供连带责任担保，担保贷款金额为104,940,000.00元，期限一年；     ⑶公司本报告期内为控股子公司上海凯盟投资发展有限公司贷款提供资产质押担保，担保贷款金额为23,000,000.00元，期限一年。     3、本报告期内无委托理财事项。     七、公司或持有5%以上股权的股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。     八、公司2003年半年度财务会计报告未经审计。     九、其他重要事项     1、公司第一大股东鞍山市财政局于2002年10月22日与上海国之杰投资发展有限公司签订了《股份转让协议》，将其持有的本公司90,821,956股国家股转让给上海国之杰投资发展有限公司，转让价格为每股人民币1.90元。经财政部财企[2002]645号文批准，2003年3月11日鞍山市财政局与上海国之杰投资发展有限公司，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上述股权转让过户手续。转让后公司股本结构为国家股20,904,090元；法人股166,530,941元；社会公众股266,674,747元。     2、本公司于2003年3月13日收到银复[2003]43号文《中国人民银行关于鞍山市信托投资股份有限公司重新登记的批复》，并于2003年3月28日获得中国人民银行沈阳分行颁发的《中华人民共和国信托机构法人许可证》。     3、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。     第六节  财务报告     本公司半年度财务会计报告未经审计     一、会计报表（附后）     1、资产负债表     2、利润及利润分配表     3、现金流量表     二、会计报表附注（附后）     第七节  备查文件目录     本公司办公楼703室备有下列文件，供查阅：     1、载有董事长亲笔签名的公司2003年半年度报告；     2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告；     3、本报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司公告文本；     4、《公司章程》文本；     5、公司2002年度股东大会的有关资料。     鞍山市信托投资股份有限公司董事会     董事长： 曲玉春     二○○三年八月十九日     鞍山市信托投资股份有限公司2003年半年度报告     资产负债表     会金01表     编制单位:鞍山市信托投资股份有限公司     2003-6-30  单位：元 资产                                                        行次     附注 流动资产： 货币资金                                                      1     五.1 存放中央银行款项                                              2 拆放同业                                                      3     五.2 短期投资                                                      4 应收股利                                                      5 应收利息                                                      6 应收账款                                                      7     五.3 其他应收款                                                    8     五.4 预付账款                                                      9 短期贷款                                                     10     五.5 抵押贷款                                                     11     五.6 委托贷款及委托投资                                           12     五.7 自营证券                                                     13     五.8 代理证券                                                     14 买入返售证券                                                 15 存货                                                         16     五.9 待摊费用                                                     17 一年内到期的长期债权投资                                     18 其他流动资产                                                 19 流动资产合计                                                 20 长期资产： 中长期贷款                                                   21 逾期贷款                                                     22     五.10 减：贷款呆账准备                                             23     五.10 长期投资： 长期股权投资                                                 24     五.11 长期债权投资                                                 25     五.11 长期投资合计                                                 26 其中：合并价差                                               27 长期资产及长期投资合计                                       28 固定资产： 固定资产原价                                                 29     五.12 减：累计折旧                                                 30     五.12 固定资产净值                                                 31     五.12 减：固定资产减值准备                                         32 固定资产净额                                                 33 在建工程                                                     34 固定资产清理                                                 35 固定资产合计                                                 36 无形资产及其他资产： 无形资产                                                     37     五.13 长期待摊费用                                                 38     五.14 其他长期资产                                                 39 无形资产及其他资产合计                                       40 递延税项： 递延税款借项                                                 41 资产总计                                                     42 资产                                                     母公司                                              期末数              年初数 流动资产： 货币资金                                12,470,368.10       10,934,987.97 存放中央银行款项 拆放同业                                13,500,000.00       13,500,000.00 短期投资 应收股利 应收利息 应收账款                               247,394,022.87      255,094,858.97 其他应收款                             511,492,198.02      544,998,151.44 预付账款 短期贷款                               237,000,625.09      263,776,053.17 抵押贷款 委托贷款及委托投资                     116,330,000.00      113,990,000.00 自营证券                                28,075,291.31       55,766,627.13 代理证券 买入返售证券 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计                         1,166,262,505.39    1,258,060,678.68 长期资产： 中长期贷款 逾期贷款                               305,425,963.92      280,602,121.92 减：贷款呆账准备                       140,078,837.51      140,078,837.51 长期投资： 长期股权投资                           279,375,258.61      262,481,980.58 长期债权投资                             3,966,377.47        3,966,377.47 长期投资合计                           283,341,636.08      266,448,358.05 其中：合并价差 长期资产及长期投资合计                 448,688,762.49      406,971,642.46 固定资产： 固定资产原价                            38,693,118.40       37,486,288.16 减：累计折旧                             7,604,056.45        6,804,294.35 固定资产净值                            31,089,061.95       30,681,993.81 减：固定资产减值准备 固定资产净额                            31,089,061.95       30,681,993.81 在建工程 固定资产清理 固定资产合计                            31,089,061.95       30,681,993.81 无形资产及其他资产： 无形资产                                 4,295,082.18        4,616,957.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计                   4,295,082.18        4,616,957.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计                             1,650,335,412.01    1,700,331,272.27 资产                                                       合并                                              期末数           年初数 流动资产： 货币资金                                27,147,069.31       19,547,200.17 存放中央银行款项 拆放同业                                13,500,000.00       13,500,000.00 短期投资 应收股利 应收利息 应收账款                               283,385,951.30      259,176,787.40 其他应收款                             477,133,601.24      514,839,650.28 预付账款 短期贷款                               237,033,625.09      263,776,053.17 抵押贷款                                13,058,000.00          119,000.00 委托贷款及委托投资                     116,330,000.00      113,990,000.00 自营证券                                28,075,291.31       55,766,627.13 代理证券 买入返售证券 存货                                    65,210,724.42       85,032,293.86 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计                         1,260,874,262.67    1,325,747,612.01 长期资产： 中长期贷款 逾期贷款                               318,682,620.92      294,053,778.92 减：贷款呆账准备                       144,140,777.51      144,140,777.51 长期投资： 长期股权投资                           183,028,997.95      163,048,997.95 长期债权投资                             3,966,377.47        3,966,377.47 长期投资合计                           186,995,375.42      167,015,375.42 其中：合并价差 长期资产及长期投资合计                 361,537,218.83      316,928,376.83 固定资产： 固定资产原价                            39,540,759.85       38,325,929.61 减：累计折旧                             7,872,079.75        7,000,804.31 固定资产净值                            31,668,680.10       31,325,125.30 减：固定资产减值准备 固定资产净额                            31,668,680.10       31,325,125.30 在建工程 固定资产清理 固定资产合计                            31,668,680.10       31,325,125.30 无形资产及其他资产： 无形资产                                 4,325,169.85        4,651,764.05 长期待摊费用                               682,230.84          627,439.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计                   5,007,400.69        5,279,204.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计                             1,659,087,562.29    1,679,280,318.16     法定代表人：     总会计师：   会计机构负责人：     资产负债表（续）     会金01表     编制单位:鞍山市信托投资股份有限公司    2003-6-30    单位：元 负债和股东权益                                              行次     附注 流动负债： 短期借款                                                     43     五.15 短期存款                                                     44 同业拆入                                                     45     五.16 金融性公司拆入                                               46 委托存款                                                     47     五.17 应付代理证券款项                                             48 卖出回购证券款                                               49 应付账款                                                     50     五.18 预收账款                                                     51     五.19 应付工资                                                     52     五.20 应付福利费                                                   53     五.21 应付股利                                                     54     五.22 应交税金                                                     55     五.23 其他应交款                                                   56     五.24 其他应付款                                                   57     五.25 预提费用                                                     58     五.26 预计负债                                                     59 一年内到期的长期负债                                         60 其他流动负债                                                 61 流动负债合计                                                 62 长期负债： 长期借款                                                     63 长期存款                                                     64 应付债券                                                     65 长期应付款                                                   66 其他长期负债                                                 67 长期负债合计                                                 68 递延税项： 递延税款贷项                                                 69 负债合计                                                     70 少数股东权益(合并报表填列)                                   71     五.27 股东权益： 股本                                                         72     五.28 资本公积                                                     73     五.29 盈余公积                                                     74     五.30 其中：公益金                                                 75     五.30 未分配利润                                                   76     五.31 股东权益合计                                                 77 负债和股东权益总计                                           78 负债和股东权益                                        母公司                                           期末数              年初数 流动负债： 短期借款 短期存款 同业拆入                               306,300,000.00      157,800,000.00 金融性公司拆入 委托存款                               126,153,618.18      123,813,618.18 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付账款                                41,948,733.38      166,070,449.95 预收账款 应付工资 应付福利费                                -123,971.98 应付股利                                 8,007,303.48        8,007,303.48 应交税金                                -6,109,146.03       -3,982,456.85 其他应交款                                 -62,530.09            6,260.95 其他应付款                             709,371,215.76      770,011,414.17 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计                         1,185,485,222.70    1,221,726,589.88 长期负债： 长期借款 长期存款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计                             1,185,485,222.70    1,221,726,589.88 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本                                   454,109,778.00      454,109,778.00 资本公积                                 4,992,493.56        4,992,493.56 盈余公积                               104,251,185.39      104,251,185.39 其中：公益金                               757,207.15          757,207.15 未分配利润                             -98,503,267.64      -84,748,774.56 股东权益合计                           464,850,189.31      478,604,682.39 负债和股东权益总计                   1,650,335,412.01    1,700,331,272.27 负债和股东权益                                          合并                                           期末数              年初数 流动负债： 短期借款                               101,880,000.00      104,940,000.00 短期存款 同业拆入                               306,300,000.00      157,800,000.00 金融性公司拆入 委托存款                               126,153,618.18      123,813,618.18 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付账款                                48,370,489.95      172,527,746.70 预收账款                                   341,327.18 应付工资                                    30,943.00           26,883.00 应付福利费                                  26,720.93          114,444.35 应付股利                                 8,007,303.48        8,007,303.48 应交税金                                -1,773,659.76          699,666.99 其他应交款                                 332,980.75          401,152.35 其他应付款                             594,560,851.14      621,476,132.74 预提费用                                                       524,726.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计                         1,184,230,574.85    1,190,331,674.69 长期负债： 长期借款 长期存款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计                             1,184,230,574.85    1,190,331,674.69 少数股东权益(合并报表填列)               9,892,191.50       10,031,354.45 股东权益： 股本                                   454,109,778.00      454,109,778.00 资本公积                                 4,992,493.56        4,992,493.56 盈余公积                               104,251,185.39      104,251,185.39 其中：公益金                               757,207.15          757,207.15 未分配利润                             -98,388,661.01      -84,436,167.93 股东权益合计                           464,964,795.94      478,917,289.02 负债和股东权益总计                   1,659,087,562.29    1,679,280,318.16     法定代表人：   总会计师：       会计机构负责人：     利润及利润分配表     会金02表     编制单位:鞍山市信托投资股份有限公司   2003年1--6月  单位：元 项目                                                        行次     附注 一、营业收入                                                  1 利息收入                                                      2     五.33 金融企业往来收入                                              3     五.34 手续费收入                                                    4     五.35 证券销售差价收入                                              5     五.36 投资收益                                                      6     五.37 其他营业收入                                                  7     五.38 二、营业支出                                                  8 利息支出                                                      9     五.39 金融企业往来支出                                             10     五.40 手续费支出                                                   11 自营证券跌价损失                                             12 销售费用                                                     13     五.41 营业费用                                                     14     五.42 财务费用                                                     15     五.43 其他营业支出                                                 16     五.44 三、营业税金及附加                                           17 四、营业利润                                                 18 加：补贴收入                                                 19     五.45 营业外收入                                                   20     五.46 减：营业外支出                                               21     五.47 五、利润总额                                                 22 减：所得税                                                   23 少数股东损益(合并报表列)                                     24 六、净利润                                                   25 加：年初未分配利润                                           26 其他转入                                                     27 七、可供分配的利润                                           28 减：提取法定盈余公积                                         29 提取法定公益金                                               30 八、可供股东分配的利润                                       31 减：应付优先股股利                                           32 提取任意盈余公积                                             33 应付普通股股利                                               34 转作股本的普通股股利                                         35 九、未分配利润                                               36 项目                                                    母公司                                         本年累计数         上年同期数 一、营业收入                             11,478,119.88      35,481,232.44 利息收入                                 -3,372,577.57       4,116,853.74 金融企业往来收入                            477,395.31         675,970.59 手续费收入                                1,572,000.00 证券销售差价收入                         -1,031,144.08      15,889,443.74 投资收益                                  4,505,071.97      13,758,917.77 其他营业收入                              9,327,374.25       1,040,046.60 二、营业支出                             24,947,713.14      25,980,885.43 利息支出                                  5,317,272.97      10,163,873.45 金融企业往来支出                          6,949,917.99       6,853,969.33 手续费支出 自营证券跌价损失 销售费用 营业费用                                 12,680,522.18       8,963,042.65 财务费用 其他营业支出 三、营业税金及附加                          284,899.82       1,378,535.53 四、营业利润                            -13,754,493.08       8,121,811.48 加：补贴收入 营业外收入 减：营业外支出                                                  38,056.50 五、利润总额                            -13,754,493.08       8,083,754.98 减：所得税                                                   1,725,105.12 少数股东损益(合并报表列) 六、净利润                              -13,754,493.08       6,358,649.86 加：年初未分配利润                      -84,748,774.56    -265,044,641.91 其他转入                                                   270,044,641.91 七、可供分配的利润                      -98,503,267.64      11,358,649.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 八、可供股东分配的利润                  -98,503,267.64      11,358,649.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润                          -98,503,267.64      11,358,649.86 项目                                                合并                                           本年累计数         上年同期数 一、营业收入                             40,422,537.64      37,640,217.48 利息收入                                 -3,570,577.57       3,505,803.74 金融企业往来收入                             77,712.38         675,970.59 手续费收入                                2,001,104.72           5,000.00 证券销售差价收入                         -1,031,144.08      15,889,443.74 投资收益                                  7,591,793.94      10,906,604.57 其他营业收入                             35,353,648.25       6,657,394.84 二、营业支出                             52,493,634.12      30,414,234.41 利息支出                                  5,365,227.48      10,163,873.45 金融企业往来支出                          6,949,917.99       6,853,969.33 手续费支出 自营证券跌价损失 销售费用                                    760,996.16         436,203.32 营业费用                                 13,791,922.45       9,314,054.57 财务费用                                    550,326.48         302,237.48 其他营业支出                             25,075,243.56       3,343,896.26 三、营业税金及附加                        2,010,574.25       1,726,345.42 四、营业利润                            -14,081,670.73       5,499,637.65 加：补贴收入                                                 2,730,000.00 营业外收入                                       14.70 减：营业外支出                               10,000.00          68,056.50 五、利润总额                            -14,091,656.03       8,161,581.15 减：所得税                                                   1,802,931.29 少数股东损益(合并报表列)                   -139,162.95 六、净利润                              -13,952,493.08       6,358,649.86 加：年初未分配利润                      -84,436,167.93    -266,331,641.91 其他转入                                                   270,044,641.91 七、可供分配的利润                      -98,388,661.01      10,071,649.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 八、可供股东分配的利润                  -98,388,661.01      10,071,649.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润                          -98,388,661.01      10,071,649.86     法定代表人：    总会计师：     会计机构负责人：     现金流量表     会金03表     编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司     2003年1--6月     单位：元 项目                                                                 行次 一、经营活动产生的现金流量 收回的中长期贷款                                                        1 短期贷款收回与发放净额                                                  2 短期存款吸收与支付净额                                                  3 同业拆入和拆出资金净额                                                  4 委托存款与委托贷款净额                                                  5 自营证券增减净额                                                        6 代买卖证券收到的现金净额                                                7 卖出回购证券业务所收到的现金                                            8 收回投资所收到的现金                                                    9 分得股利或利润所收到的现金                                             10 利息收入收到的现金                                                     11 金融企业往来收入收到的现金                                             12 手续费收入收到的现金                                                   13 证券销售差价收入收到的现金                                             14 销售商品、提供劳务收到的现金                                           15 收到的税费返还                                                         16 收到的其他与经营活动有关的现金                                         17 现金流入小计                                                           18 发放的中长期贷款                                                       19 利息支出支付的现金                                                     20 金融企业往来支出支付的现金                                             21 手续费支出支付的现金                                                   22 购买商品、接受劳务支付的现金                                           23 支付给职工以及为职工支付的现金                                         24 支付的各项税费                                                         25 支付的其他与经营活动有关的现金                                         26 现金流出小计                                                           27 经营活动产生的现金流量净额                                             28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金                                                   29 取得投资收益所收到的现金                                               30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额                   31 收到的其他与投资活动有关的现金                                         32 现金流入小计                                                           33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       34 投资所支付的现金                                                       35 支付的其他与投资活动有关的现金                                         36 现金流出小计                                                           37 投资活动产生的现金流量净额                                             38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金                                                   39 借款所收到的现金                                                       40 收到的其他与筹资活动有关的现金                                         41 现金流入小计                                                           42 偿还债务所支付的现金                                                   43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                   44 支付的其他与筹资活动有关的现金                                         45 现金流出小计                                                           46 筹资活动产生的现金流量净额                                             47 四、汇率变动对现金的影响                                               48 五、现金及现金等价物净增加额                                           49 项目                                                               母公司 一、经营活动产生的现金流量 收回的中长期贷款 短期贷款收回与发放净额                                       1,944,502.08 短期存款吸收与支付净额 同业拆入和拆出资金净额                                     148,500,000.00 委托存款与委托贷款净额 自营证券增减净额                                            27,691,335.82 代买卖证券收到的现金净额 卖出回购证券业务所收到的现金 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金                                   4,012,860.00 利息收入收到的现金                                           1,414,956.71 金融企业往来收入收到的现金                                      77,456.47 手续费收入收到的现金                                         1,572,000.00 证券销售差价收入收到的现金                                  -1,031,144.08 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金                             201,859,163.66 现金流入小计                                               386,041,130.66 发放的中长期贷款 利息支出支付的现金                                           6,497,312.85 金融企业往来支出支付的现金                                   4,804,900.67 手续费支出支付的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金                               1,275,938.08 支付的各项税费                                               4,323,432.85 支付的其他与经营活动有关的现金                             349,893,019.78 现金流出小计                                               366,794,604.23 经营活动产生的现金流量净额                                  19,246,526.43 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金                                         3,578,933.94 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计                                                 3,578,933.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,310,080.24 投资所支付的现金                                            19,980,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计                                                21,290,080.24 投资活动产生的现金流量净额                                 -17,711,146.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额                                 1,535,380.13 项目                                                          合并 一、经营活动产生的现金流量 收回的中长期贷款 短期贷款收回与发放净额                                     -10,832,497.92 短期存款吸收与支付净额 同业拆入和拆出资金净额                                     148,500,000.00 委托存款与委托贷款净额 自营证券增减净额                                            27,691,335.82 代买卖证券收到的现金净额 卖出回购证券业务所收到的现金 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金                                   4,012,860.00 利息收入收到的现金                                           1,414,956.71 金融企业往来收入收到的现金                                      77,712.38 手续费收入收到的现金                                         2,001,104.72 证券销售差价收入收到的现金                                  -1,031,144.08 销售商品、提供劳务收到的现金                                26,026,274.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金                             128,406,937.26 现金流入小计                                               326,267,538.89 发放的中长期贷款 利息支出支付的现金                                           6,497,312.85 金融企业往来支出支付的现金                                   4,804,900.67 手续费支出支付的现金 购买商品、接受劳务支付的现金                                25,075,243.56 支付给职工以及为职工支付的现金                               1,637,939.90 支付的各项税费                                               6,504,647.66 支付的其他与经营活动有关的现金                             282,702,028.64 现金流出小计                                               327,222,073.28 经营活动产生的现金流量净额                                    -954,534.39 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金                                         3,578,933.94 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计                                                 3,578,933.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,430,080.24 投资所支付的现金                                            19,980,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计                                                21,410,080.24 投资活动产生的现金流量净额                                 -17,831,146.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金                                            26,940,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计                                                26,940,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                           554,450.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计                                                   554,450.17 筹资活动产生的现金流量净额                                  26,385,549.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额                                 7,599,869.14     法定代表人：          总会计师：          会计机构负责人：     附注： 补充资料                                                             行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润                                                                 50 加：少数股东本期损益                                                   51 计提的资产减值准备                                                     52 固定资产折旧                                                           53 无形资产摊销                                                           54 长期待摊费用摊销                                                       55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)                   56 固定资产报废损失                                                       57 财务费用                                                               58 投资损失(减：收益)                                                     59 存货的减少(减：增加)                                                   60 待摊费用减少(减：增加)                                                 61 贷款及委托贷款的减少(减：增加)                                         62 拆出资金的减少(减：增加)                                               63 各种证券资产的减少(减：增加)                                           64 经营性应收项目的减少(减：增加)                                         65 预提费用增加(减：减少)                                                 66 短期及委托存款的增加(减：减少)                                         67 拆入资金的增加(减：减少)                                               68 各种证券负债的增加(减：减少)                                           69 经营性应付项目的增加(减：减少)                                         70 其他                                                                   71 经营活动产生的现金流量净额                                             72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本                                                           73 一年内到期的可转换公司债券                                             74 融资租入固定资产                                                       75 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额                                                         76 减：现金的期初余额                                                     77 加：现金等价物的期末余额                                               78 减：现金等价物的期初余额                                               79 现金及现金等价物净增加额                                               80 补充资料                                                           母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润                                                     -13,754,493.08 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧                                                   799,762.10 无形资产摊销                                                   528,375.14 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益)                                            -492,211.97 存货的减少(减：增加) 待摊费用减少(减：增加) 贷款及委托贷款的减少(减：增加)                                -388,413.92 拆出资金的减少(减：增加) 各种证券资产的减少(减：增加)                                27,691,335.82 经营性应收项目的减少(减：增加)                              41,206,789.52 预提费用增加(减：减少) 短期及委托存款的增加(减：减少)                               2,340,000.00 拆入资金的增加(减：减少)                                   148,500,000.00 各种证券负债的增加(减：减少) 经营性应付项目的增加(减：减少)                            -187,184,617.18 其他 经营活动产生的现金流量净额                                  19,246,526.43 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额                                              12,470,368.10 减：现金的期初余额                                          10,934,987.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额                                     1,535,380.13 补充资料                                                         合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润                                                     -13,952,493.08 加：少数股东本期损益                                          -139,162.95 计提的资产减值准备 固定资产折旧                                                   871,275.44 无形资产摊销                                                   533,094.20 长期待摊费用摊销                                                57,209.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用                                                       554,450.17 投资损失(减：收益)                                          -3,578,933.94 存货的减少(减：增加)                                        19,821,569.44 待摊费用减少(减：增加) 贷款及委托贷款的减少(减：增加)                             -13,165,413.92 拆出资金的减少(减：增加) 各种证券资产的减少(减：增加)                                27,691,335.82 经营性应收项目的减少(减：增加)                               1,654,653.84 预提费用增加(减：减少) 短期及委托存款的增加(减：减少)                               2,340,000.00 拆入资金的增加(减：减少)                                   148,500,000.00 各种证券负债的增加(减：减少) 经营性应付项目的增加(减：减少)                            -172,142,118.54 其他 经营活动产生的现金流量净额                                    -954,534.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额                                              27,147,069.31 减：现金的期初余额                                          19,547,200.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额                                     7,599,869.14     法定代表人：         总会计师：         会计机构负责人：     补充资料： （母公司） 项目                                      本年累计数          上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                        7,042,326.61 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他     补充资料：          （合并） 项目                                       本年累计数         上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                        7,042,326.61 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他     利润表附表(母公司)     编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司    2003年1--6月 项目                             报告期利润           净资产收益率（%）                                                    全面摊薄     加权平均 营业利润                         -13,754,493.08     -2.96          -0.73 净利润                           -13,754,493.08     -2.96          -0.73 扣除非经常性损益后的净利润       -13,754,493.08     -2.96          -0.73 项目                                                  每股收益（元/股）                                                 全面摊薄         加权平均 营业利润                                           -0.03           -0.03 净利润                                             -0.03           -0.03 扣除非经常性损益后的净利润                         -0.03           -0.03     利润表附表(合并)     编制单位：鞍山市信托投资股份有限公司    2003年1--6月 项目                            报告期利润            净资产收益率（%）                                                   全面摊薄       加权平均 营业利润                       -14,081,670.73      -3.03            -0.75 净利润                         -13,952,493.08      -3.00            -0.74 扣除非经常性损益后的净利润     -13,942,507.78      -3.00            -0.74 项目                                                    每股收益（元/股）                                                    全面摊薄      加权平均 营业利润                                             -0.03        -0.03 净利润                                               -0.03        -0.03 扣除非经常性损益后的净利润                           -0.03        -0.03     鞍山市信托投资股份有限公司     财务报表附注     截止日期：2003年6月30日     一、公司的基本情况     鞍山市信托投资股份有限公司(以下简称公司或本公司)系非银行金融机构。其前身为鞍山市信托投资公司，成立于1987年2月。1992年经辽宁省经济体制改革委员会和中国人民银行辽宁省分行批准改组为股份有限公司，总股本为102,750,000.00元。1994年1月本公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，经过几次转增、送配股，至本报告期末公司总股本为454,109,778.00元，其中：国家股20,904,090.00元，法人股166,530,941.00元，社会公众股266,674,747.00元。     公司经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务；代理财产的管理、运用和处分；代保管业务；信用见证；资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、贷款、融资租赁或投资方式运用自有资金；以固有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务。     二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法     （一）公司执行的会计准则和会计制度     公司执行《企业会计准则》，除母公司执行《金融企业会计制度》外，控股子公司均执行《企业会计制度》。     （二）会计年度     采用公历制，自一月一日起至十二月三十一日止。     （三）记账本位币     公司以人民币为记账本位币。     （四）记账基础和计价原则     公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。     （五）现金等价物的确定标准     公司将持有的期限短（即从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。     （六）短期投资核算方法     1.短期投资计价及收益的确认方法：按取得时的实际成本计价（不包括已宣告发放但尚未领取的现金股利）。短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应收项目外，在实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额，确认为当期投资损益。     2.短期投资跌价准备确认标准及计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，如果发现由于短期投资市价低于成本等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项投资计提，并计入当期损益。     （七）坏账核算方法     1.应收款项坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回的应收款项。前述应收款项包括应收账款和其他应收款，但不包括在应收账款中核算的贷款应收利息。     2.坏账损失的核算方法：采用备抵法。     3.坏账准备的确认标准：按应收款项期末余额百分比法或个别确认法确认。     4.坏账准备的计提方法和计提比例：采用余额百分比法。按应收款项期末余额的6‰计提坏账准备；对有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项全额计提坏账准备，并计入当期损益。     （八）存货核算方法     1.存货分类：原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本。     2.存货的取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价，存货于领用或发出时采用加权平均法核算。     3.存货的盘存制度及低值易耗品的摊销方法：存货采用永续盘存制；低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。     4.存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于其成本价等原因，致使存货有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单项存货项目成本与可变现净值计提。     （九）自营证券核算方法     1.自营证券分类：股票、债券、基金和权证等经营性证券。     2.自营证券的计价方法：按照清算日买入时的实际成本计价。     3.自营证券跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对自营证券进行全面清查，如果发现由于自营证券成本高于市价等原因，致使自营证券发生减值，按其减值部分计提自营证券跌价准备。自营证券跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。     （十）贷款损失核算方法     1.贷款损失确认标准：采用五级分类标准，按贷款期末余额的风险程度确认。     2.贷款损失的核算方法：采用备抵法。     3.贷款呆账准备的计提方法和计提比例：根据《金融企业会计制度》规定的五级分类标准，按各类贷款期末余额的不同比例计提贷款呆账准备。各类贷款计提呆账准备比例如下： 分类                                                        计提比例（%） 正常                                                                    0 关注                                                                    2 次级                                                                   20 可疑                                                                   50 损失                                                                  100     （十一）长期投资核算方法     1、长期股权投资计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法或权益法核算确认。     2、股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的按合同规定期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销。     3、长期债权投资计价及收益确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期但尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。按权责发生制原则计提利息，并计入当期损益。     4、长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。     5、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提，并计入当期损益。     （十二）固定资产核算方法     1、固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过一年的，也作为固定资产。     2、固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具和其他设备。     3、固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。     4、固定资产的折旧方法：采用年限平均法。 固定资产类别             预计可使用年限                  净残值率（%） 房屋及建筑物                         35                              5 专用设备                            3-5                              5 运输工具                             10                              5 其他设备                              6                              5 固定资产类别                                                年折旧率（%） 房屋及建筑物                                                         2.71 专用设备                                                     31.67—19.00 运输工具                                                             9.50 其他设备                                                            15.83     5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。     （十三）在建工程核算方法     1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实际成本计价；当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。     2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的在建项目；或其他足以证明在建项目已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。     （十四）借款费用的会计处理方法     1、借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，并计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入当期损益。     2、资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，直至该项资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。     3、借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。     （十五）无形资产核算方法     1、无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。     2、无形资产的摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按10年确定，并在确定的年限内分期平均摊销。     3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果发现由于新技术产生等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。上述各项资产减值准备，根据公司的管理权限和审批权限，经批准后冲销已提取的相关资产减值准备。     （十六）长期待摊费用核算方法     1、计价方法：按实际成本计价。     2、摊销方法：在受益期限内分期平均摊销。     3、摊销期限：按受益期确定。所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集,再从公司开始生产经营当月起一次性计入损益。     （十七）收入确认原则     1、销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。     2、提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。     3、提供与金融业务相关服务：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入和成本的金额能够可靠地计量时，确认提供与金融业务相关服务收入的实现。     （十八）所得税的会计处理方法     采用应付税款法。     （十九）合并财务报表的编制方法     1、合并范围的确定原则     按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定处理。     2、合并会计报表所采用的会计方法     按照《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以公司和应纳入合并范围的控股子公司的个别会计报表为合并基础，对内部投资、内部交易、内部资金往来及未实现利润等相互抵销后合并编制。     三、税项     (一)营业税：按5%税率计缴。     (二)城市维护建设税：按应交营业税额的7%税率计缴。     (三)企业所得税:按应纳税所得额的33%税率计缴。     (四)其他税项按国家的有关规定计缴。     四、控股子公司及合营企业 企业名称                                     注册资本    实际投资额 鞍山宏信典当有限责任公司                    1,000万元       975万元 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司    4,000万元     3,900万元 鞍山市信安高新技术投资有限公司              4,000万元     3,000万元 上海凯盟投资发展有限公司                    3,000万元     2,750万元 企业名称                                                          占投资                                                                     比例 鞍山宏信典当有限责任公司                                           97.5% 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司                           97.5% 鞍山市信安高新技术投资有限公司                                       75% 上海凯盟投资发展有限公司                                          91.67% 企业名称                                           经营范围                                          质押典当业务,房地产抵押典当业务, 鞍山宏信典当有限责任公司                 限额内绝当物品的变卖,鉴定评估及                                          咨询服务 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 房产开发,商品房出售                                          高新技术产业投资,高新技术项目投                                          资策划咨询,可行性研究,企业资产重 鞍山市信安高新技术投资有限公司           组业务的策划,咨询,经济技术信息咨                                          询,代理专利与非专利技术投资                                         实业投资,科技投资,投资管理,科技信 上海凯盟投资发展有限公司                 息领域内的“四技”服务,形象设计                                          与策划,投资咨询,企业管理咨询     注：上表中实际投资额与占投资比例为母子公司合计数。     五、合并财务报表主要项目注释：     注释中所涉及的金额单位除有特殊说明均为人民币元     (一)货币资金 项    目                         期初数                           期末数 现    金                   2,723,158.18                     5,908,168.02 银行存款                  16,824,041.99                    18,348,752.38 其他货币资金                                                2,890,148.91 合    计                  19,547,200.17                    27,147,069.31     期末较期初增幅较大,系本期拆入资金增加所致。     (二)拆放同业 期初数                                              期末数 13,500,000.00                                13,500,000.00     (三)应收账款     1、应收账款账龄分析列示如下： 账 龄                                                     期初数                                                 金   额           比例(%) １年以内                                   9,472,582.31              3.65 １－２年                                  25,881,635.32              9.97 ２－３年                                  24,513,343.20              9.44 ３年以上                                 199,698,072.84             76.94 合   计                                  259,565,633.67            100.00 减：坏账准备                                 388,846.27 应收账款净额                             259,176,787.40 账 龄                                                       期末数                                                  金    额         比例(%) １年以内                                    33,110,066.69           11.67 １－２年                                    20,474,306.26            7.21 ２－３年                                    23,841,436.52            8.40 ３年以上                                   206,348,988.10           72.72 合   计                                    283,774,797.57          100.00 减：坏账准备                                   388,846.27 应收账款净额                               283,385,951.30     2、期末应收账款中前五名企业欠款总额为85,931,073.35元，占应收账款总额的30.28%。     3、本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。     (四)其他应收款     1、其他应收款账龄分析列示如下： 账 龄                                                     期初数                                                 金    额          比例(%) １年以内                                  149,122,905.00            27.55 １－２年                                  326,849,586.31            60.37 ２－３年                                   27,843,449.43             5.14 ３年以上                                   37,568,711.47             6.94 合   计                                   541,384,652.21           100.00 减：坏账准备                               26,545,001.93 其他应收款净额                            514,839,650.28 账 龄                                                   期末数                                               金    额            比例(%) １年以内                                101,998,453.30              20.25 １－２年                                333,290,431.47              66.17 ２－３年                                 10,999,501.16               2.18 ３年以上                                 57,390,217.24              11.40 合   计                                 503,678,603.17             100.00 减：坏账准备                             26,545,001.93 其他应收款净额                          477,133,601.24     2、期末其他应收款中前五名企业欠款总额为383,950,768.92元，占其他应收款总额的76.23%。     3、本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。     (五)短期贷款 期初数                                                         期末数 263,776,053.17                                         237,033,625.09     (六)抵押贷款 期初数                                                      期末数 119,000.00                                              13,058,000.00     期末较期初增幅较大，系所属子公司鞍山宏信典当有限责任公司重新开展抵押贷款业务所致。     (七)委托贷款及委托投资 期初数                                                       期末数 113,990,000.00                                             116,330,000.00     (八)自营证券 种类                                         期初数                                   成本             市值         跌价准备 股票                     16,323,286.45     9,385,921.84     6,937,364.61 债券                     17,280,561.77    15,885,634.01     1,394,927.76 基金                     63,165,577.23    30,495,071.28    32,670,505.95 合计                     96,769,425.45    55,766,627.13    41,002,798.32 种类                                          期末数                                    成本             市值        跌价准备 股票                      17,226,171.93     9,117,509.89    6,931,841.61 债券                      19,175,888.75    17,630,560.99    1,394,927.76 基金 合计                      36,402,060.68    26,748,070.88    8,326,769.37     期末较期初降幅较大，系本期卖出基金所致。     (九)存货 项目                             期初数                   期末数                          金额         跌价准备      金额         跌价准备 原材料 库存商品 产成品 开发产品            85,032,293.86                65,210,724.42 合计                85,032,293.86                65,210,724.42     (十)逾期贷款及贷款呆账准备                       期初数                                  期末数 逾期贷款余额      294,053,778.92                           318,682,620.92 减：贷款呆账准备  144,140,777.51                           144,140,777.51 逾期贷款净额      149,913,001.41                           174,541,843.41     (十一)长期投资 项目                                    期初数                  本期增加                                    金额         减值准备 长期股权投资             190,132,597.95    27,083,600.00    19,980,000.00 长期债权投资              21,530,098.03    17,563,720.56 合计                     211,662,695.98    44,647,320.56    19,980,000.00 项目                        本期减少                    期末数                                                    金额         减值准备 长期股权投资             4,000,000.00    206,112,597.95    23,083,600.00 长期债权投资                              21,530,098.03    17,563,720.56 合计                     4,000,000.00    227,642,695.98    40,647,320.56     1、长期股权投资     鞍山市信托投资股份有限公司2003年半年度报告     (1)股票投资                                                                占被投资公 被投资公司名称                             股份    股票数量司    注册资本                                            性质                   比例(%) 东北金信(大连)联合开发股份公司           法人股     1,000,000        2.00 鞍山金山实业股份有限公司                 法人股     3,500,000       19.44 鞍山自控仪表股份有限公司                 法人股       465,000        1.00 鞍山市商业银行                           法人股     5,764,000        3.38 中国光大银行大连分行                     法人股     4,022,040        0.06 鹏华基金管理有限公司                     法人股    25,020,000       16.68 鞍山房屋开发公司                         法人股    11,500,000       18.21 普惠基金                                   基金     3,750,000        0.19 普丰基金                                   基金     1,875,000       0.065 合计 被投资公司名称                                   投资金额        减值准备 东北金信(大连)联合开发股份公司               1,000,000.00    1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司                     3,500,000.00    3,500,000.00 鞍山自控仪表股份有限公司                       980,100.00 鞍山市商业银行                               5,502,000.00 中国光大银行大连分行                         5,133,000.00 鹏华基金管理有限公司                        25,020,000.00 鞍山房屋开发公司                            18,400,000.00 普惠基金                                     3,787,500.00 普丰基金                                     1,893,750.00 合计                                        65,216,350.00    4,500,000.00     (2)其他股权投资 被投资单位名称                               投资起止期          投资金额 海城西柳宾馆                              1987年-2007年        435,000.00 鞍山永发工贸有限公司                            1992年-        800,000.00 海南大陆置业公司                                1992年-      5,750,000.00 鞍山信托工业公司                       1993年5月-2003年        100,000.00 鞍山市信托投资公司海南公司                  1998年12月-     15,169,247.95 国营鞍山化纤毛纺织总厂                       1999年4月-      1,000,000.00 鞍山味邦信佳饮料有限公司                    1999年12月-      1,462,000.00 信玉资产管理服务公司                        2000年12月-      3,500,000.00 五环实业有限公司                             2001年1月-     12,200,000.00 中山证券有限公司                                            80,000,000.00 鞍山玉佛国际旅行社有限公司                                     500,000.00 上海三至酒店投资管理有限公司                 2003年3月-     19,980,000.00 合计                                                       140,896,247.95                                                  占被投资 被投资单位名称                                   单位注册       减值准备                                                  资本比例                                                     (%) 海城西柳宾馆                                       17.00       435,000.00 鞍山永发工贸有限公司                               12.60       800,000.00 海南大陆置业公司                                    8.20     5,750,000.00 鞍山信托工业公司                                   12.50       100,000.00 鞍山市信托投资公司海南公司                        100.00    11,498,600.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 鞍山味邦信佳饮料有限公司 信玉资产管理服务公司 五环实业有限公司 中山证券有限公司 鞍山玉佛国际旅行社有限公司 上海三至酒店投资管理有限公司 合计                                                        18,583,600.00     2、长期债权投资 债券种类                  面值    年利率       购入金额          期初应收                                     (%)                             利息 特种金融债券           500,000    12.00       500,000.00      178,666.67 特种金融债券         2,630,280    11.00     2,630,280.00      657,430.80 特种金融债券        11,000,000    12.00    13,438,300.00      525,000.00 特种金融债券         3,137,348     7.38     3,137,348.00      463,072.56 合计                17,267,628             19,705,928.00    1,824,170.03 债券种类                        本期利息         期末应收        减值准备                                                     利息 特种金融债券                                  178,666.67 特种金融债券                                  657,430.80 特种金融债券                                  525,000.00    13,963,300.00 特种金融债券                                  463,072.56     3,600,420.56 合计                                        1,824,170.03    17,563,720.56      (十二)固定资产及累计折旧 项目                         期初数               本期增加       本期减少 原值 房屋及建筑物            33,428,444.16           219,097.00 专用设备                 1,952,339.50           215.283.24 运输工具                 2,616,364.50           753,500.00 其他设备                   328,781.45            26,950.00 合  计                  38,325,929.61         1,214,830.24 累计折旧 房屋及建筑物             5,170,441.19           455,158.48 专用设备                 1,104,160.97           229,946.34 运输工具                   624,486.70           160,459.98 其他设备                   101,715.45            25,710.64 合  计                   7,000,804.31           871,275.44 净  值                  31,325,125.30 减：固定资产减值准备 固定资产净额            31,325,125.30 项目                                                              期末数 原值 房屋及建筑物                                               33,647,541.16 专用设备                                                    2,167,622.74 运输工具                                                    3,369,864.50 其他设备                                                      355,731.45 合  计                                                     39,540,759.85 累计折旧 房屋及建筑物                                                5,625,599.67 专用设备                                                    1,334,107.31 运输工具                                                      784,946.68 其他设备                                                      127,426.09 合  计                                                      7,872,079.75 净  值                                                     31,668,680.10 减：固定资产减值准备 固定资产净额                                               31,668,680.10     (十三)无形资产 类   别                原始金额          期初数    减值准备      本期增加 土地使用权        68,880,825.00 房屋使用权         9,206,986.00    4,616,957.32 软件费               618,733.00       34,806.73                206,500.00 席位费            10,300,000.00 合  计            89,006,544.00    4,651,764.05                206,500.00 类   别         本期转出      本期摊销        期末数减    值准备   剩余摊                                                                     销期 土地使用权 房屋使用权                  526,654.31    4,090,303.01 软件费                        6,439.89      234,866.84              6-10 席位费 合  计                      533,094.20    4,325,169.85     (十四)长期待摊费用 类 别                     期初数      本期增加     本期摊销        期末数 装修费                244,023.08                  33,275.88    210,747.20 其　他                383,416.89    112,000.00    23,933.25    471,483.64 合　计                627,439.97    112,000.00    57,209.13    682,230.84 类 别                                                        剩余摊销期限 装修费                                                             4年 其　他                                                           1-10年 合　计     (十五)短期借款 借款类别                          期初数                         期末数 保证借款                  104,940,000.00                 101,880,000.00 合    计                  104,940,000.00                 101,880,000.00     (十六)同业拆入 期初数                                                      期末数 157,800,000.00                                      306,300,000.00     期末较期初增幅较大，系本期拆入资金增加所致。     (十七)委托存款 期初数                                                          期末数 123,813,618.18                                          126,153,618.18     (十八) 应付账款 期初数                                                           期末数 172,527,746.70                                            48,370,489.95     期末较期初降幅较大，系偿还欠款所致。     本账户期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。     (十九) 预收账款 期初数                                                    期末数                                                       341,327.18     本账户期末余额系所属子公司鞍山宏信典当有限责任公司办理抵押贷款业务预收款项。      (二十)应付工资 期初数                                      期末数 26,883.00                                30,943.00     (二十一)应付福利费 期初数                                                   期末数 114,444.35                                            26,720.93     期末较期初降幅较大，系本期职工福利费支出所致。     (二十二)应付股利 期初数                                                期末数 8,007,303.48                                    8,007,303.48     (二十三)应交税金 税   项                             期初数                         期末数 营业税                        3,964,704.26                   1,665,575.98 城市维护建设税                  526,330.90                     358,007.13 企业所得税                   -4,970,911.67                  -4,970,911.67 个人所得税                       29,339.68                      39,252.21 房产税等                      1,150,203.82                   1,134,416.59 合     计                       699,666.99                  -1,773,659.76     期末较期初降幅较大，系本期上缴营业税、城市维护建设税等所致。     (二十四)其他应交款 项      目                             期初数                      期末数 教育费附加                         227,306.67                  154,617.68 其      他                         173,845.68                  178,363.07 合      计                         401,152.35                  332,980.75     (二十五)其他应付款 期初数                                           期末数 621,476,132.74                           594,560,851.14     本账户期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。     (二十六)预提费用 项     目                                   期初数                期末数 未完工程配套设施费                      524,726.90 合      计                              524,726.90     期末余额为零，系本期支付未完工程配套设施费所致。     (二十七)少数股东权益 期初数                                           期末数 10,031,354.45                              9,892,191.50     期末余额系鞍山玉佛苑旅游服务有限公司持有本公司所属子公司鞍山市信安高新技术投资有限公司股份所享有的少数股东权益。     (二十八)股本                             期初数            本次变动增减(＋，－)                                           送股    转配股上市       其他 一、未上市流通股份 其中： 1、国家持有股份        111,726,046                            -90,821,956 2、境内法人持有股份     75,708,985                            +90,821,956 未上市流通股份合计     187,435,031 二、已上市流通股份 人民币普通股           266,674,747 三、股份总数           454,109,778                                                                   期末数 一、未上市流通股份 其中： 1、国家持有股份                                                20,904,090 2、境内法人持有股份                                           166,530,941 未上市流通股份合计                                            187,435,031 二、已上市流通股份 人民币普通股                                                  266,674,747 三、股份总数                                                  454,109,778     (二十九)资本公积 项  目                              期初数      本期增加         本期减少 股本溢价                      3,573,358.18 接受捐赠非现金资产准备          641,339.39 接受现金捐赠                    740,679.59 股权投资准备 拨款转入 外币资金折算差额 其他资本公积                     37,116.40 合    计                      4,992,493.56 项  目                                                          期末数 股本溢价                                                     3,573,358.18 接受捐赠非现金资产准备                                         641,339.39 接受现金捐赠                                                   740,679.59 股权投资准备 拨款转入 外币资金折算差额 其他资本公积                                                    37,116.40 合    计                                                     4,992,493.56     (三十)盈余公积 项   目                       期初数          本期增加          本期减少 法定盈余公积           34,488,883.29 公益金                    757,207.15 任意盈余公积           69,005,094.95 合计                  104,251,185.39 项   目                                                            期末数 法定盈余公积                                                34,488,883.29 公益金                                                         757,207.15 任意盈余公积                                                69,005,094.95 合计                                                       104,251,185.39      (三十一) 未分配利润 项目                                                        2003年6月30日 本年净利润                                                 -13,952,493.08 加：年初未分配利润                                         -84,436,167.93 资本公积转入 盈余公积转入 本期可供分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供投资者分配的利润 减：应付普通股股利 期末未分配利润                                             -98,388,661.01     (三十二)主营业务收入及成本 主营业务收入                       2003年1-6月                2002年1-6月 金融业务                         14,396,263.64              32,019,018.72 房地产业务                       26,026,274.00               5,617,348.24 其他                                                             3,850.52 合计                             40,422,537.64              37,640,217.48 主营业务成本                       2003年1-6月                2002年1-6月 金融业务                         25,092,708.10              25,991,255.43 房地产业务                       25,075,243.56               4,422,978.98 其他                              2,325,682.46 合计                             52,493,634.12              30,414,234.41     (三十三)利息收入 2003年1-6月                                           2002年1-6月 -3,570,577.57                                        3,505,803.74     本期较上年同期降幅较大，系本期清收贷款利息减少所致。     本期利息收入为负数,系本期利息收入减少的同时,公司从2001年开始将2000年12月31日以前挂账的应收未收利息按10年期限逐年摊销,冲减本期利息收入所致。     (三十四)金融企业往来收入 2003年1-6月                                2002年1-6月 77,712.38                                   675,970.59     本期较上年同期降幅较大，系本期银行存款平均余额减少所致。     (三十五)手续费收入 2003年1-6月                             2002年1-6月 2,001,104.72                               5,000.00     本期较上年同期增幅较大，主要系本公司经营信托业务收取的手续费。     (三十六)证券销售差价收入      　 2003年1-6月                                          2002年1-6月 -1,031,144.08                                      15,889,443.74     本期较上年同期降幅较大，系证券市场低迷，股票买卖差价收入减少所致。     (三十七)投资收益 项        目                      2003年1-6月                2002年1-6月 股权投资收益                     7,591,793.94               3,864,277.96 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 股权投资转让收益　                                          7,042,326.61 减：长期股权投资差额摊销 计提长期投资减值准备 合        计                     7,591,793.94              10,906,604.57     本期较上年同期降幅较大，系本期无股权投资转让收益。     (三十八)其他营业收入 项       目                      2003年1-6月                  2002年1-6月 租金收入                           90,000.00                   240,000.00 子公司收入                     26,026,274.00                 5,617,348.24 其他                            9,237,374.25                   800,046.60 合计                           35,353,648.25                 6,657,394.84     本期较上年同期增幅较大，主要系所属子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司商品房销售收入增加所致。     (三十九)利息支出 2003年1-6月                         2002年1-6月 5,365,227.48                      10,163,873.45     本期较上年同期降幅较大，系应付账款减少使利息支出减少所致。     (四十)金融企业往来支出 2003年1-6月                          2002年1-6月 6,949,917.99                        6,853,969.33     (四十一)销售费用 2003年1-6月                                       2002年1-6月 760,996.16                                         436,203.32     本期较上年同期增幅较大，系所属子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司广告费等支出增加所致。     (四十二)营业费用 2003年1-6月                                        2002年1-6月 13,791,922.45                                     9,314,054.57     本期较上年同期增幅较大，系为加大清收不良资产力度诉讼费增加所致。      (四十三)财务费用 2003年1-6月                               2002年1-6月 550,326.48                               302,237.48     本期较上年同期增幅较大，系所属子公司上海凯盟投资发展有限公司短期借款利息增加所致。     （四十四）其他营业支出 2003年1-6月                           2002年1-6月 25,075,243.56                        3,343,896.26     本期较上年同期增幅较大,系所属子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司商品房销售成本。     (四十五)补贴收入 2003年1-6月                             2002年1-6月                                        2,730,000.00     本期无补贴收入。     (四十六)营业外收入 项    目                          2003年1-6月                 2002年1-6月 罚款收入 处置无形资产净收益 其他                                    14.70 合      计                              14.70     (四十七)营业外支出 项    目                          2003年1-6月                 2002年1-6月 处置固定资产净损失 罚款支出                                                        30,000.00 捐赠支出 无形资产及固定资产减值准备 债务重组损失 核销待处理财产损失 其他支出                          10,000.00                     38,056.50 合    计                          10,000.00                     68,056.50     本期较上年同期降幅较大，主要系本期其他等支出减少所致。     六、母公司财务报表主要项目注释     （一）应收账款     1、 应收账款账龄分析列示如下： 账龄                                                  期初数                                         金额                      比例(%) 1年以内                         6,167,010.31                         2.41 1-2年                          25,809,616.32                        10.10 2-3年                          24,513,343.20                         9.60 3年以上                       198,972,099.33                        77.89 合计                          255,462,069.16                       100.00 减：坏账准备                      367,210.19 应收账款净额                  255,094,858.97 账龄                                                   期末数                                                   金额           比例(%) 1年以内                                   3,010,066.69              1.21 1-2年                                    15,358,734.26              6.20 2-3年                                    23,769,417.52              9.60 3年以上                                 205,623,014.59             82.99 合计                                    247,761,233.06            100.00 减：坏账准备                                367,210.19 应收账款净额                            247,394,022.87     2、期末应收账款中前五名企业欠款总额为65,872,478.16元，占应收账款总额的26.59%。     3、本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。     (二)其他应收款     1、 其他应收款账龄分析列示如下： 账龄                                                       期初数                                                    金额           比例(%) 1年以内                                  145,267,920.33             25.41 1-2年                                    327,849,586.31             57.34 2-3年                                     20,718,420.94              3.62 3年以上                                   77,896,754.21             13.63 合计                                     571,732,681.79            100.00 减：坏账准备                              26,734,530.35 其他应收款净额                           544,998,151.44 账龄                                                     期末数                                                  金额             比例(%) 1年以内                                111,725,457.74               20.76 1-2年                                  334,200,021.47               62.09 2-3年                                   12,207,618.06                2.27 3年以上                                 80,093,631.10               14.88 合计                                   538,226,728.37              100.00 减：坏账准备                            26,734,530.35 其他应收款净额                         511,492,198.02     2、期末其他应收款中前五名企业欠款总额为411,519,422.67元，占其他应收款总额的76.46%。     3、本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。     (三)长期投资 项 目                                 期初数                   本期增加                             金额              减值准备 长期股权投资      289,565,580.58         27,083,600.00      16,893,278.03 长期债权投资       21,530,098.03         17,563,720.56 合 计             311,095,678.61         44,647,320.56      16,893,278.03 项 目            本期减少                           期末数                                             金额                 减值准备 长期股权投资   4,000,000.00       302,458,858.61            23,083,600.00 长期债权投资                       21,530,098.03            17,563,720.56 合 计          4,000,000.00       323,988,956.64            40,647,320.56     1、 期股权投资     (1)股票投资                                                  占被投资公 被投资公司名称             股份    股票数量司    注册资本        投资金额                            性质                  比例(%) 东北金信(大连)联合开发 股份公司                法人股     1,000,000        2.00     1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公 司                      法人股     3,500,000       19.44     3,500,000.00 鞍山自控仪表股份有限公 司                      法人股       465,000        1.00       980,100.00 鞍山市商业银行          法人股     5,764,000        3.38     5,502,000.00 中国光大银行大连分行    法人股     4,022,040        0.06     5,133,000.00 鹏华基金管理有限公司    法人股    25,020,000       16.68    25,020,000.00 鞍山房屋开发公司        法人股    11,500,000       18.21    18,400,000.00 普惠基金                  基金     3,750,000        0.19     3,787,500.00 普丰基金                  基金     1,875,000       0.065     1,893,750.00 合计                                                        65,216,350.00 被投资公司名称                                                 减值准备 东北金信(大连)联合开发 股份公司                                                   1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公 司                                                         3,500,000.00 鞍山自控仪表股份有限公 司 鞍山市商业银行 中国光大银行大连分行 鹏华基金管理有限公司 鞍山房屋开发公司 普惠基金 普丰基金 合计                                                       4,500,000.00     (2)其他股权投资 被投资单位名称                               投资起止期          投资金额 海城西柳宾馆                              1987年-2007年        435,000.00 鞍山永发工贸有限公司                            1992年-        800,000.00 海南大陆置业公司                                1992年-      5,750,000.00                                          1993年5月-2003 鞍山信托工业公司                                               100,000.00                                                      年 鞍山市信托投资公司海南公司                  1998年12月-     15,169,247.95 国营鞍山化纤毛纺织总厂                       1999年4月-      1,000,000.00 鞍山味邦信佳饮料有限公司                    1999年12月-      1,462,000.00 五环实业有限公司                             2001年1月-     12,200,000.00 中山证券有限公司                                            80,000,000.00 上海三至酒店投资管理有限公司                 2003年3月-     19,980,000.00 合计                                                       136,896,247.95                                               占被投资 被投资单位名称                                单位注册         减值准备                                               资本比例                                                    (%) 海城西柳宾馆                                     17.00       435,000.00 鞍山永发工贸有限公司                             12.60       800,000.00 海南大陆置业公司                                  8.20     5,750,000.00 鞍山信托工业公司                                 12.50       100,000.00 鞍山市信托投资公司海南公司                      100.00    11,498,600.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 鞍山味邦信佳饮料有限公司 五环实业有限公司 中山证券有限公司 上海三至酒店投资管理有限公司 合计                                                      18,583,600.00     (3)子公司投资 子公司名称                                                           金额 鞍山宏信典当有限责任公司                                       102,963.01 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司                    51,724,285.84 鞍山市信安高新技术投资有限公司                              29,740,115.00 上海凯盟投资发展有限公司                                    18,778,896.81 合计                                                       100,346,260.66     2、长期债权投资 债券种类                 面值     年利率         购入金额        期初应收                                      (%)                             利息 特种金融债券           500,000     12.00       500,000.00      178,666.67 特种金融债券         2,630,280     11.00     2,630,280.00      657,430.80 特种金融债券        11,000,000     12.00    13,438,300.00      525,000.00 特种金融债券         3,137,348      7.38     3,137,348.00      463,072.56 合计                17,267,628              19,705,928.00    1,824,170.03 债券种类                          本期期         末应收      减值准备                                     利息           利息 特种金融债券                                 178,666.67 特种金融债券                                 657,430.80 特种金融债券                                 525,000.00    13,963,300.00 特种金融债券                                 463,072.56     3,600,420.56 合计                                       1,824,170.03    17,563,720.56     (四)营业收入和营业支出     营业收入 项    目                      2003年1-6月                     2002年1-6月 利息收入                    -3,372,577.57                    4,116,853.74 金融企业往来收入               477,395.31                      675,970.59 手续费收入                   1,572,000.00 证券销售差价收入            -1,031,144.08                   15,889,443.74 投资收益                     4,505,071.97                   13,758,917.77 其他营业收入                 9,327,374.25                    1,040,046.60 合       计                 11,478,119.88                   35,481,232.44     本期较上年同期降幅较大,主要是利息收入、金融企业往来收入、证券销售差价收入、投资收益的减少与手续费收入、其他营业收入的增加共同影响所致。     营业支出 项    目                          2003年1-6月                 2002年1-6月 利息支出                         5,317,272.97               10,163,873.45 金融企业往来支出                 6,949,917.99                6,853,969.33 营业费用                        12,680,522.18                8,963,042.65 合计                            24,947,713.14               25,980,885.43     七、关联方关系及其交易     1、存在控制关系的关联方 企业名称                     注册地址                主营业务                                             质押典当业务,房地产抵押典当业 鞍山宏信典当有限            鞍山市铁东区    务,限额内绝当物品的变卖,鉴定 责任公司                                    评估及咨询服务 鞍山市信托投资公 司房地产经营开发            鞍山市铁东区    房产开发,商品房出售 有限公司                                             高新技术产业投资,高新技术项目                                             投资策划咨询,可行性研究,企业 鞍山市信安高新技            鞍山市千山区    资产重组业务的策划,咨询,经济 术投资有限公司                              技术信息咨询,代理专利与非专利                                             技术投资                                             实业投资,科技投资投技管理,科 上海凯盟投资发展                            技信息领域内的四技服务,形象 有限公司                    上海市静安区    设计与策划,投资咨询,企业管理                                             咨询                                       与本企业                     法定代 企业名称                                  关系    经济性质或类型     表人 鞍山宏信典当有限                        子公司    有限责任公司     梁清德 责任公司 鞍山市信托投资公 司房地产经营开发                        子公司    有限责任公司     于泗洋 有限公司 鞍山市信安高新技                        子公司    有限责任公司     韩安平 术投资有限公司 上海凯盟投资发展                        子公司    有限责任公司     陈　劲 有限公司     2、 控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称                                   年初数        本年增加数 鞍山宏信典当有限责任公司                  1,000万元 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司  4,000万元 鞍山市信安高新技术投资有限公司            4,000万元 上海凯盟投资发展有限公司                  3,000万元 企业名称                                       本年减少数      期末数 鞍山宏信典当有限责任公司                                       1,000万元 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司                       4,000万元 鞍山市信安高新技术投资有限公司                                 4,000万元 上海凯盟投资发展有限公司                                       3,000万元     3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化     单位:万元 企业名称                                        年初数          本年增加                                             金额     %        金额    % 鞍山宏信典当有限责任公司                    975     97.50 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司  3,900     97.50 鞍山市信安高新技术投资有限公司            3,000     75.00 上海凯盟投资发展有限公司                  2,750     91.67 企业名称                                     本年减少        期末数                                            金额      %      金额      % 鞍山宏信典当有限责任公司                                   975      97.50 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司                 3,900      97.50 鞍山市信安高新技术投资有限公司                           3,000      75.00 上海凯盟投资发展有限公司                                 2,750      91.67     注：上表中本年减少及期末数栏投资比例为母子公司合计数。     八、或有事项     1、公司本报告期内为鞍山玉佛苑旅游服务有限公司贷款提供担保，担保贷款金额为44,000,000.00元；     2、公司本报告期内为控股子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司贷款提供担保，担保贷款金额为104,940,000.00元；     3、公司本报告期内为控股子公司上海凯盟投资发展有限公司贷款提供资产质押担保，担保贷款金额为23,000,000.00元。     九、承诺事项     公司本报告期内无需披露的重大承诺事项。     十、资产负债表日后事项     公司本报告期内无需披露的资产负债表日后事项。     十一、其他重要事项     1、本公司第一大股东变更为上海国之杰投资发展有限公司后，大股东将所持有全部股份质押给中国民生银行上海长宁支行，质押期限为2003年3月11日至2005年12月3日。上述股权质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续。     2、二○○三年一月三十日，中国证券监督管理委员会以证监机构字（2003）39号文批复中山证券有限公司增资扩股，同意本公司以鞍山市信托投资股份有限公司证券营业部、鞍山市信托投资股份有限公司第二证券营业部、鞍山市信托投资股份有限公司上海江苏北路证券营业部和鞍山市信托投资股份有限公司海城证券营业部四家证券营业部证券类净资产折股投入中山证券有限责任公司，折股额为8,000万元人民币，超过折股的净资产作为中山证券有限责任公司应付本公司债务，根据本公司与中山证券有限责任公司签定的《托管协议书》，鞍山金钢信托投资公司天津证券交易业务部应由中山证券有限责任公司继续托管。

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