内蒙古仕奇实业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.21 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
内蒙古仕奇实业股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任. 独立董事郑锦春因工作原因未能出席本次董事会议，委托独立董事颉茂华代为行使表决权。 公司董事长于志辉先生、财务总监云珍女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古仕奇实业股份有限公司 中文缩写：仕奇实业 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA SHIQI INDUSTRIAL CO.，LTD 英文缩写：IMSQ 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：仕奇实业 股票代码：600240 3、公司注册地址及办公地址：呼和浩特市诺和木勒大街54号 邮政编码：010020 4、公司的法定代表人：于志辉先生 5、公司董事会秘书：隋学军先生 联系地址：内蒙古呼和浩特市诺和木勒大街54号 电话：（0471）5920636 传真：（0471）5920304 电子信箱：[email protected] 6、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司定期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司定期报告置备地点：公司证券部 7、公司的其它有关资料： （1）公司首次注册登记日期：1998年10月9日 （2）变更登记注册日期：2000年6月12日 （3）法人营业执照注册号：1500001700175 （4）税务登记号码：150114701462101（国税）150102701462101（地税） （5）公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 （6）地址：北京西城区阜成门外2号万通新世纪广场B座18层 二、主要财务数据和指标 单位：元 项 目 2003年6月30 2002年12月31 日 日 流动资产 545,237,303.83 544,155,538.47 流动负债 79,539,520.21 73,654,487.04 总资产 750,152,789.44 755,102,233.70 股东权益（不包含少数股东权益） 661,926,962.91 671,637,207.17 每股净资产 3.78 3.84 调整后每股净资产 3.78 3.84 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 -9,227,922.84 1,331,423.18 扣除非经常损益后的净利润 -10,287,926.92 267,519.80 每股收益（元/股） -0.05 0.0076 净资产收益率（%） -1.39 0.18 经营活动产生的现金流量净额 -1,395,636.28 107,407,029.25 项 目 本报告期末比 年初数增减（%） 流动资产 0.20 流动负债 8.00 总资产 -0.66 股东权益（不包含少数股东权益） -1.45 每股净资产 -1.56 调整后每股净资产 -1.56 本报告期末比 年初数增减（%） 净利润 扣除非经常损益后的净利润 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 *注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 摊销的冻结结资金利息 1,062,908.98 营业外支出 2,904.90 合计 1,060,004.08 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、 主要股东持股情况： （1）报告期期末股东总数为46028户。 （2）公司前10名股东持股情况（截止2003年6月30日） 序号 股东名称 持股股数（股） 占总股本（%） 股种 1 仕奇集团限责任公司 98462116 56.26 法人股 2 华宝信托 600000 0.34 流通股 3 燕飞 486600 0.28 流通股 4 王闽红 478310 0.27 流通股 5 第一针织 384471 0.22 法人股 6 塞北星 384471 0.22 法人股 7 纺建公司 384471 0.22 法人股 8 包头信托 384471 0.22 法人股 9 天津国际 377902 0.22 流通股 10 高洋 356500 0.20 流通股 1、持有公司5%（含5%）以上股份的股东有1户，即内蒙古仕奇集团有限责任公司，所持股份为国有法人股，持股数量为98462116股，连同其他四家发起人股东（各持有384471股）年度内持股数量没有变化，无股份质押或冻结情况。 2、法人股股东之间无关联且不属于一致行动人，另五名流通股股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 报告期内，无公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 第五节 管理层讨论与分析 一、主要经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司主营范围：中高档西服、服装，精纺面料、精梳羊毛、毛条、化纤条的生产、销售及科研开发，自营进出口贸易。 报告期内，公司处于持续的生产、经营状态，所依据的政策法规未发生重大变化。由于服装市场竞争激烈，特别是服装产品多样化、顾客的个性需求越来越明显，对于本公司产品比较单一的产品结构而言，影响尤其显著；同时二季度零售企业受大环境影响，产品销售量明显下降，但为了保持在市场上的影响以及货源的供给，又必须维持正常的生产经营活动，因此产品成本没有降低，导致公司业绩出现亏损。 由于二季度的环境原因，公司的控股子公司北京仕奇职业制装有限公司的业务受到严重影响，同时费用居高不下，报告期内，发生亏损666,543.04元，导致净资产为-482,321.42元。 （1）截止报告期末，公司有关财务指标与上年同期，年初相比及增减变动原因： 单位（人民币元） 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 16,805,702.21 30,176,339.09 主营业务利润 7,694.02 9,077,612.79 净利润 -9,227,922.84 1,331,423.18 现金及现金等价物增加额 -1,453,421.28 100,009,895.33 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 750,152,789.44 755,102,233.70 股东权益（不含少数股东权益） 661,926,962.91 671,637,207.17 项 目 本报告期末比 年初数增减（%） 主营业务收入 -44.31 主营业务利润 -99.91 净利润 现金及现金等价物增加额 本报告期末比 年初数增减（%） 总资产 -0.66 股东权益（不含少数股东权益） -1.45 （2）变动原因： a、主营业务收入下降44.31%，主要是西服销量减少及价格降低影响所致； b、主营业务利润下降99.91%，主要是（1）西服所产生的毛利率降低8.02%；（2）面料产量过低，产生的毛利率降低840.69%。 c、净利润减少1055万元，主要是主营业务利润下降所致。 2、其中占主营业务收入总额10%以上的行业或产品具体情况如下： 行业产 主营业务收 主营业务成 毛利率 主营业务 品 入 本 (%) 收入比上 年增减 （％） 西服 14,133,777.62 10,018,357.27 29.12 -42.37 面料 2,333,694.98 6,335,186.52 -171.47 -53.63 合计 16,467,472.60 16,353,543.79 0.69 -44.29 行业产 主营业务 毛利率比 品 成本比上 上年增减 年增减 （％） （％） 西服 -40.22 -8.02 面料 63.80 -840.69 合计 -20.72 -97.72 3、主营业务分地区情况： 地区 主营业务收 主营业务收入比上年增减（%） 国内 16,805,702.21 -34.64 合计 16,805,702.21 -34.64 4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 5、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 6、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 7、经营中的问题与困难 （1）由于公司产品结构单一，同时竞争对手众多，加上大型商场的入场费很高、自建专卖店费用难以负担等原因，公司产品的销售面临着巨大的困难。 （2）由于国资委对股权转让的申请至今未得到批准，因此公司的产业结构和产品结构的调整迟迟不能进行。 面对出现的问题及困难，本公司将重点抓好二方面的工作：一是探索新的营销渠道和营销模式，争取使销售形式有所好转；二是加快股权转让的进度，尽快对公司的经营战略进行调整。 二、投资情况 1、募集资金使用情况 本年度已使用募 集资金总额 募集资金总额 582,677,244.40 已累计使用募集 279,579,239.64 资金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 产生收益金 项目 额 西装生产线技 212,940,000.00 否 82,876,918.00 技术改造 精纺面料生产 138,420,000.00 否 90,506,235.00 -9,066,323.62 线技术改造 毛条生产线技 71,200,000.00 否 6,126,086.64 术改造 成立投资公司 100,000,000.00 否 100,000,000.00 -50,832.34 合计 522,560,000.00 279,579,239.64 未达到计划进 1、由于目前公司的生产能力基本上已经满足了销售需要量， 度和收益的说 西装生产线技改的投资放缓； 明（分具体项 2、面料的产量没有达到预期的计划，使成本居高不下，精纺面料 目） 生产线技术改造没有达到预期的利润水平； 3、毛条生产线技术改造已经完成，由于是生产面料的上道 工序，其产生的收益无法单独计算； 变更原因及变 公司没有变更募集资金投向的情况。 更程序说明 （分具体项 目） 承诺项目 是否符合计划 进度和预计收益 西装生产线技 未全部完工 技术改造 精纺面料生产 没有达到预期 线技术改造 目的 毛条生产线技 全部完工 术改造 成立投资公司 合计 未达到计划进 度和收益的说 明（分具体项 目） 变更原因及变 更程序说明 （分具体项 目） 说明：公司股票上市共募集资金582,677,244.40元（扣除发行费用），截至本报 告期末，累计使用募集资金279,579,239.64 元。剩余的募集资金本报告期末为银行存款。 2．非募集资金投资情况 报告期内，公司没有非募集资金的重大项目。 三、公司管理层警示： 由于短期内公司的销售情况不会出现根本性好转，也没有其他能够大幅盈利的项目，公司管理层预测公司第三季度的净利润将继续出现亏损。四、对上年年度审计报告中解释说明段的处理情况 2002年北京中天华正会计师事务所为公司出具了有解释性的无保留意见审计报告，公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明（详见2003年4月18日《中国证券报》和《上海证券报》披露的《内蒙古仕奇实业股份有限公司2002年度报告全文及摘要》）。 公司目前正积极地与大股东协商并采取措施，逐步减少大股东对公司资金的占用，争取在年底彻底解决占用资金问题。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范运作，加强信息披露工作。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司将在年度股东大会上改选董事会，使独立董事的数额不少于董事会成员的三分之一。（年度股东大会的日期、内容另行通知） 二、报告期内实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况 报告期内公司无实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的事项。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。 四、报告期内公司资产重组事项说明 2002年12月31日，内蒙古仕奇集团有限责任公司与深圳市华业发展有限公司签署了《股权转让协议》，将其持有的5075万股本公司国有法人股转让给华业公司，目前正在国资委办理审批手续。 五、报告期内公司发生的重大关联交易事项 本公司1-6月份与仕奇集团资金往来借方发生额为782,010,526.10元，贷方发生额为780,218,864.80元。上述资金往来对公司财务状况和经营业绩没有产生影响。 六、报告期内重大合同及其履行情况 报告期内无重大合同。 七、公司或持有公司股份5%以上股东的承诺事项 报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。 九、其他信息索引 1、《内蒙古仕奇实业股份有限公司二届九次董事会决议》刊登于2003年1月7日的《中国证券报》、《上海证券报》第17版，同时刊载于http://www.sse.com.cn在“上市公司公告”，输入本公司股票代码查询。 2、《内蒙古仕奇实业股份有限公司董事会报告书》刊登于2003年1月7日的《中国证券报》、《上海证券报》第17版，同时刊载于http://www.sse.com.cn在“上市公司公告”，输入本公司股票代码查询。 3、《内蒙古仕奇实业股份有限公司2002年度报告摘要》刊登于2003年4月18日的《中国证券报》、《上海证券报》第48版，同时刊载于http://www.sse.com.cn在“上市公司公告”，输入本公司股票代码查询。 4、《内蒙古仕奇实业股份有限公司2003年一季度报告》刊登于2003年4月24日的《中国证券报》、《上海证券报》第27版，同时刊载于http://www.sse.com.cn在“上市公司公告”，输入本公司股票代码查询。 5、《内蒙古仕奇实业股份有限公司关于延期召开2002年度股东大会的公告》刊登于2003年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》第32版，同时刊载于http://www.sse.com.cn在“上市公司公告”，输入本公司股票代码查询。 6、《深圳市华业发展有限公司收购内蒙古仕奇实业股份有限公司收购报告书》刊登于2003年1月28日的《中国证券报》、《上海证券报》第29版，同时刊载于http://www.sse.com.cn在“上市公司公告”，输入本公司股票代码查询。 7、《内蒙古仕奇实业股份有限股东持股变动报告书》刊登于2003年1月28日的《中国证券报》、《上海证券报》第29版，同时刊载于http://www.sse.com.cn在“上市公司公告”，输入本公司股票代码查询。 第七节 财务报告 一、公司半年度财务会计报告未经审计。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本。 二、载有法定代表人于志辉先生、财务总监云珍女士签名并盖章的财务报告文本。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、公司备查文件完整，存放于公司证券部。 内蒙古仕奇实业股份有限公司 董事长签名：于志辉 2003年8月18日 会计报表附注 （2003年半年度） 一、公司简介： 内蒙古仕奇实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经内蒙古自治区人民政府“内政股批字[1998]34号”文批准，以内蒙古仕奇集团有限责任公司（以下简称“仕奇集团”）作为主要发起人，联合呼和浩特市第一针织厂、呼和浩特市纺织建筑安装工程公司、内蒙古啤酒厂、包头市信托投资公司共同发起设立；于1998年10月9日经内蒙古自治区工商行政管理局核准登记，注册资本为10000万元。2000年5月10日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]58号文”批准，公司向社会公开发行人民币普通股7500万股，其中：向一般投资者上网发行4000万股，于2000年6月28日上市交易；向法人配售3500万股，于2000年12月28日上市流通。并于2000年6月12日在内蒙古自治区工商行政管理局变更注册登记，变更后的注册资本为17500万元,注册号为1500001700175，注册地址：呼和浩特市诺和木勒大街54号。 公司经济性质：股份有限公司； 所属行业：工业企业； 经营范围：公司主要从事中高档西服、精纺面料的加工及精梳羊毛毛条、化纤条的生产销售及科研开发，主要产品为西服、精纺面料和毛条。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计准则和会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币: 公司及子公司均以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 公司的记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则；公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。 5、外币业务核算方法 公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末对各种外币帐户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益,计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，计入相关固定资产的购建成本；属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。 短期投资跌价准备按投资总额期末帐面成本与市价孰低法计算确定，对市价低于投资成本的差额，计提短期投资跌价准备。 短期投资处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 8、坏帐核算方法 ⑴确认标准 坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。 ⑵坏帐损失的核算方法及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 坏帐损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及公司以前年度的经验合理的估计，按帐龄分析后确定提取比例。 具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 1年以内 6% 1—2年（含1年） 10% 2—3年（含2年） 15% 3年以上（含3年） 40% （3）提取范围：公司的应收账款和其他应收款。 9、存货核算方法 (1)存货分类 存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、在产品等。 (2)存货计价方法 存货采用实际成本核算，其原材料、库存商品发出采用月末一次加权平均法计价，低值易耗品在领用时一次性摊销。生产成本除原辅料按数量在完工产品和在产品之间分配外其余费用全部记入完工产品。 (3)存货跌价准备的确认标准、计提方法 确认的标准：期末如果由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回部分，提取存货跌价准备。 计提方法：存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益； (4)低值易耗品：领用时采用一次摊销法核算。 (5)存货盘存采用永续盘存制，每年盘点一次。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。初始投资成本减去计入成本的相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价及计入成本的相关费用在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 (2)长期股权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 (3)股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；无投资期限，金额较小的一次摊销计入损益，金额较大的按10年期限平均摊销。 (4)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损失，逐项提取长期投资减值准备，损失计入当期损益。 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等； (2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他； （3）固定资产计价方法：按实际成本计价；公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。 (4）固定资产折旧方法： 采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的残值后确定其折旧率。分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20－50年 1.94%-4.5% 通用设备 10-20年 4.85%-9% 专用设备 10-20年 4.85%-9% 运输工具 5－15年 6.47%-18% (5)固定资产减值准备 按单项资产计提；期末在逐项检查固定资产时，由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将其可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 公司的固定资产实质上已经发生了减值时，计提减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额，如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法 (1)核算方法： 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产交付使用前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产交付使用但尚未办理竣工决算前先估价计入固定资产，待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。 (2)在建工程减值准备 期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用； ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产计价和摊销方法 (1）无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 (2）无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销，合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销，合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，则计提减值准备，计入损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备 ①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 (1)以实际发生额核算 (2)摊销期限：开办费原按生产经营之日起5年内平均摊销，自2001年1月1日采用生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 ⑴商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供劳务收入：同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ⑶让渡资产使用权：当同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司②收入的金额能够可靠地计量时，利息收入按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 截止2003年6月30日公司的两个控股公司为： 控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 呼和浩特市仕创投资 呼市如意开发区如意大厦 10500万（RMB） 95.24% 管理有限公司 301室 北京仕奇职业制装有 北京市朝阳区安慧里四区 135万（RMB） 66.67% 限公司 15 号楼中国五矿大厦317 室 控股公司名称 法定 经营范围 代表人 呼和浩特市仕创投资 于志辉 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、 管理有限公司 经济信息咨询、企业投资咨询、投资策 划、企业形象设计。 北京仕奇职业制装有 向 东 销售服装服饰、针纺织品 限公司 （2）编制方法 合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相关资料为依据，根据财政部“财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》”和“财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》”等文件的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。 19、会计政策、会计估计和合并范围的变更 （1）会计政策变更的说明 本报告期内未发生会计政策变更。 （2）会计估计变更的说明 本报告期内未发生会计估计变更。 （3）合并范围变更的说明 本报告期内合并范围未发生变更 三、税项: 1、增值税：商品销售适用税率为17％，按销项税额减进项税额计缴 2、营业税：租赁收入税率5％ 3、城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的7％和3％计缴 4、所得税：按应纳税所得额的33%计 四、控股子公司及合营企业 （1）公司所控制的境内所有子公司的情况以及合并报表的范围 子公司名称 注册 注册 公司投资额 地点 资本 呼和浩特市仕创投 呼市如意开发区 10500万（RMB） 10000万 资管理有限公司 如意大厦301 室 北京仕奇职业制装 北京市朝阳区安 135万（RMB） 90万 有限公司 慧里四区15 号 楼中国五矿大厦 317 室 子公司名称 控股 法定 经营范围 比例 代表人 呼和浩特市仕创投 95.24% 于志辉 投资兴办实业、国内 资管理有限公司 商业、物资供销业、 经济信息咨询、企业 投资咨询、投资策划、 企业形象设计。 北京仕奇职业制装 66.67% 向 东 销售服装服饰、针纺 有限公司 织品 （2）公司未有合营企业 五、会计报表主要项目注释： 注：以下会计项目期初数为2002年12月31日，期末数为2003年6月30日； 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 17,075.70 17,308.89 银行存款 397,188,729.23 395,735,074.76 其他货币资金 合计 397,205,804.93 395,752,383.65 注：本公司在内蒙古银行学校实验城市信用社中存款为1,049,203.67元，该银行的清理整顿工作仍在进行中 2、应收帐款 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 11,018,597.54 23.93% 702,109.91 1-2年 18,343,049.00 39.84% 4,727,394.98 2-3年 16,678,614.65 36.23% 3,679,669.55 3年以上 合 计 46,040,261.19 100.00% 9,109,174.44 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 9,973,865.22 19.17% 639,425.97 1-2年 20,298,585.65 39.02% 4,922,948.64 2-3年 21,749,602.62 41.81% 4,440,317.74 3年以上 合 计 52,022,053.49 100.00% 10,002,692.35 ⑴无持公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款； ⑵欠款金额前五名金额合计18,970,751.82元,占应收账款总额的36.47%； 3、其他应收款 帐龄 期初数 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 7,318,833.62 55.22% 439,130.02 1-2年 4,294,835.15 32.40% 429,483.52 2-3年 752,507.40 5.68% 112,876.11 3年以上 887,700.14 6.70% 355,080.06 合 计 13,253,876.31 100.00% 1,336,569.71 帐龄 期末数 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 10,984,587.08 70.43% 659,075.23 1-2年 3,198,003.89 20.50% 319,800.39 2-3年 821,040.81 5.26% 123,156.12 3年以上 594,187.33 3.81% 237,674.93 合 计 15,597,819.11 100.00% 1,339,706.67 (1)持公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款： 股东单位名称 金额 款项性质 仕奇集团 4,217,366.31 往来款 (2)其他欠款金额较大的单位： 单位名称 金额 款项性质 内蒙古青青实业集团公司 2,942,839.03 往来款 内蒙古青松制衣有限公司 2,847,550.73 往来款 内蒙古仕奇女装有限公司 1,651,786.27 往来款 内蒙古捷宇广播电视台 500,000.00 借款 北京利永贞公司 401,888.67 往来款 小 计 8,344,064.70 (3)欠款金额前五名金额合计12,159,542.34 元,占其他应收款总额的77.96% 4、预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 2,874,469.10 98.09% 1,075,542.75 42.41% 1-2年 43,871.61 1.50% 1,404,342.87 55.37% 2-3年 12,192.90 0.41% 56,392.52 2.22% 3年以上 合 计 2,930,533.61 100.00% 2,536,278.14 1 00.00% 无持公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。 减少原因：上期采购货物本期入库。 账龄超过一年的预付账款未收回原因：票据未到，尚未结算。 5、存货及存货跌价准备 项 目 期初数 金 额 跌价准备 库存商品 94,821,377.84 19,379,679.37 原材料 14,401,885.79 4,324,956.50 低值易耗品 368,799.94 辅料 2,349,440.32 565,979.19 修理用备件 25,492.25 委托加工材料 3,380,231.04 包装物 248,185.61 在产品 3,494,548.43 合 计 119,089,961.22 24,270,615.06 项 目 期末数 金 额 跌价准备 库存商品 97,128,992.02 19,379,679.37 原材料 14,594,196.04 4,324,956.50 低值易耗品 辅料 906,435.82 565,979.19 修理用备件 201,251.81 委托加工材料 包装物 342,887.7 在产品 1,588,466.49 合 计 114,762,229.88 24,270,615.06 6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 299,793.75 199,862.52 99,931.23 设备搬迁费 159,244.82 79,622.41 79,622.41 咨询费 51,666.67 51,666.67 合 计 351,460.42 159,244.8 331,151.6 179,553.64 7、固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 固定资产原值 165,567,314.67 57,785.00 其中：房屋建筑物 70,499,452.00 通用设备 2,146,811.29 40,125.00 专用设备 89,307,604.75 17,660.00 运输设备 3,613,446.63 累计折旧 31,179,006.53 3,999,890.50 其中：房屋建筑物 12,569,675.57 807,847.81 通用设备 1,154,842.92 118,830.61 专用设备 15,833,080.01 2,907,041.29 运输设备 1,621,408.03 166,170.79 固定资产净值 134,388,308.14 -3,942,105.5 项 目 期末数 固定资产原值 165,625,099.67 其中：房屋建筑物 70,499,452.00 通用设备 2,186,936.29 专用设备 89,325,264.75 运输设备 3,613,446.63 累计折旧 35,178,897.03 其中：房屋建筑物 13,377,523.38 通用设备 1,273,673.53 专用设备 18,740,121.30 运输设备 1,787,578.82 固定资产净值 130,446,202.64 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 5,228,048.73 5,228,048.73 通用设备 74,353.63 74,353.63 专用设备 1,327,442.04 1,327,442.04 合 计 6,629,844.40 6,629,844.40 8、在建工程 工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转入固 定资产数 西装生产线 212,940,000.00 6,598,750.76 综合楼 126,920,000.00 69,090,000.00 合计 339,860,000.00 75,688,750.76 工程项目 其他减少 期末数 资金 项目 来源 进度 西装生产线 6,598,750.76 募集 15% 综合楼 69,090,000.00 募集 55% 合计 75,688,750.76 注： ⑴根据《筹建仕奇实业股份有限公司综合楼前期工程委托协议书》，综合楼工程委托仕奇集团代建，截止2003年6月底，仕奇集团为此项工程已发生各类费用4784万元。 (2)在建工程期末余额中无利息资本化金额。 在建工程减值准备 工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西装生产线 6,598,750.76 6,598,750.76 9、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 条形码软件 102,450.00 54,360.00 10,245.00 安易财务软件 29,510.00 19,181.57 2,950.98 E-SMPROP软件 15,000.00 14,750.00 1500.00 合 计 146,960.00 88,291.57 14,695.98 种 类 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 条形码软件 58,335.00 44,115.00 26个月 安易财务软件 13,279.41 16,230.59 33个月 E-SMPROP软件 1,750.00 13,250.00 53个月 合 计 73,364.41 73,595.59 10、长期待摊费用 名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 专卖店装修费 14,009,939.92 2,074,408.14 11,935,531.78 合 计 14,009,939.92 2,074,408.14 11,935,531.78 11、应付帐款 期初数 期末数 26,152,552.10 24,573,189.29 无欠持有公司5%(含5%)以上股东单位的款项。 无账龄超过3年的应付账款。 12、预收帐款 期初数 期末数 22,434,774.44 28,313,556.11 无欠持有公司5%（含5%）以上股东单位的款项； 帐龄超过1年的预收帐款余额为6,695,592.52元； 帐龄超过1年的预收帐款未结转的原因：收到购货方购货款，对方单位至今未结清货款。 13、应付工资 期初数 期末数 311,313.04 633,224.78 14、应付福利费 期初数 期末数 4,373,081.90 4,742,844.85 15、应付股利 股东名称 期初数 期末数 呼和浩特市第一针织厂 142,254.25 142,254.25 呼和浩特市纺织建筑安装公司 142,254.25 142,254.25 包头市信托投资公司 合 计 284,508.50 284,508.50 16、应交税金 项 目 期初数 期末数 增值税 -70,142.26 1,578,608.21 企业所得税 528,262.34 288,262.34 营业税 -11,805.93 -13,755.93 印花税 2,716.19 2,716.19 城市维护建设税 -826.42 -465.27 代扣代缴个人所得税 1,887.33 611.85 合计 450,091.25 1,855,977.39 增加原因：本期进项税减少。 17、其他应交款 期初数 期末数 406,935.32 452,594.88 18、其他应付款 期初数 期末数 18,247,005.93 17,516,836.63 ⑴无欠持有公司5%（含5%）以上股东单位的款项 ⑵大额其他应付款项 项目 金 额 款项性质 北京宣武区视觉装潢设计事务所 2,000,000.00 装修费 养老金 2,549,737.03 养老金 上海仕奇实业发展有限公司 1,601,872.84 往来款 北京合视广告有限公司 1,381,400.00 广告费 北京平面企业形象策划工作室 1,304,591.50 装修费 (3)帐龄超过3 年的其他应付款未偿还的原因：临时工押金13,890.00元；其他为对方单位长时间未与本公司联系。 19、预提费用 类 别 期初数 期末数 利 息 952,819.94 952,819.94 房 租 41,404.62 燃动费 213,967.84 合 计 994,224.56 1,166,787.78 20、专项应付款 期初数 期末数 环保补助资金 500,000.00 500,000.00 21、其他长期负债 项 目 期初数 期末数 冻结资金利息 4,251,635.89 3,188,726.91 合计 4,251,635.89 3,188,726.91 减少原因：本期冻结资金利息摊销记入营业外收入1,062,908.98元。 22、股本 本次变动增减（+，—） 项目 期初数 配 送 公积金 发行新股 小计 股 股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 100,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 75,000,000.00 三、股份总数 175,000,000.00 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 100,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 75,000,000.00 三、股份总数 175,000,000.00 注：根据本公司第一大股东“仕奇集团”与深圳市华业发展有限公司（以下简称“华业发展”）于2002年12月23日签署的《股权转让协议》，仕奇集团拟将其持有的本公司国有法人股50,750,000.00股转让给华业发展。本次股权转让须获得国资委批准，截止报告日仍未获得批准。如完成股权转让，本公司总股本未发生变化，但主要股东和股权结构发生变化。 完成股权转让后的股权结构如下： 股东名称 股东变更前 持股数量 持股比例 华业发展 仕奇集团 98,462,116.00 56.26% 内蒙古啤酒厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市第一针织厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市纺织建筑安装公司 384,471.00 0.22% 包头市信托投资公司 384,471.00 0.22% 境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 42.86% 合计 175,000,000.00 100.00% 股东名称 股东变更后 持股数量 持股比例 华业发展 50,750,000.00 29.00% 仕奇集团 47,712,116.00 27.26% 内蒙古啤酒厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市第一针织厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市纺织建筑安装公司 384,471.00 0.22% 包头市信托投资公司 384,471.00 0.22% 境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 42.86% 合计 175,000,000.00 100.00% 23、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 537,840,617.55 537,840,617.55 其他资本公积 105,132.28 105,132.28 合 计 537,945,749.83 537,945,749.83 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 6,102,713.29 6,102,713.29 公益金 6,102,713.29 6,102,713.29 合 计 12,205,426.58 12,205,426.58 25、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 年初未分配利润 -53,513,969.24 本期净利润转入 -9,227,922.84 本期提取法定公积金 10% 本期提取公益金 10% 期末未分配利润 -62,741,892.08 26、主营业务收入 项 目 2003年16月 2002年16月 西 服 14,133,777.62 24,526,055.35 面 料 2,333,694.98 5,032,671.94 系列产品 338,229.61 617,611.80 合 计 16,805,702.21 30,176,339.09 减少原因:本期市场占有率下降，销售减少。 公司前五名客户销售的收入总额为589万元，占全部销售收入的比例为35.06% 27、主营业务成本 项 目 2003年16月 2002年16月 西 服 10,018,357.27 16,760,098.69 面 料 6,335,186.52 3,867,601.61 系列产品 292,963.34 470,711.98 合 计 16,646,507.13 21,098,412.28 减少原因:销售数量下降，销售成本相应减少。 28、主营业务税金及附加 项 目 2003年16月 2002年16月 城建税 106,050.74 219.81 教育费附加 45,450.32 94.21 合 计 151,501.06 314.02 减少原因：本期市场占有率下降,销售减少，相应税金减少所致。 29、其他业务利润 2003年16月 2002年16月 149,559.87 198,927.55 30、营业费用 2003年16月 2002年16月 5,891,806.89 9,593,840.66 减少原因：是由下列各项减少所致 减少项目 减少数额 减少原因 工 资 1,936,093.17 销售提成工资减少所致 租赁费 1,304,188.51 部分专卖店撤销影响所致 广告费 544,100.10 本期未大量投入宣传影响所致 小 计 3,784,381.78 31、管理费用 2003年16月 2002年16月 5,135,459.57 -2,216,178.82 增加原因：上年同期转回坏帐准备7,347,167.40元影响所致。 32、财务费用 项目 2003年16月 2002年16月 利息支出 1,695,900.00 减:利息收入 50,171.50 123,795.78 汇兑损失 减:汇兑收益 手续费 11,731.46 21,144.86 其他 合计 -38,440.04 1,593,249.08 减少原因：上年已归还短期借款，导致利息支出为零。 33、营业外收入 项 目 2003年16月 2002年16月 冻结资金利息 1,062,908.98 1,062,908.98 赔款收入 4,621.00 合 计 1,062,908.98 1,067,529.98 34、营业外支出 项 目 2003年16月 2002年16月 罚款 2,904.90 处置固定资产损失 3,626.60 合 计 2,904.90 3626.60 35、未确认投资损失 2003年16月 2002年16月 482,321.42 减少原因:本期子公司北京仕奇职业制装有限公司亏损666,543.04 元，导致净资产为-482,321.42元。 36、本年度支付的其他与经营活动有关的现金 名 称 金 额 租赁费 489,954.38 装修费 2,126,159.80 广告费 332,319.90 差旅费 416,389.84 运杂费 804,148.99 促销费 461,983.75 业务招待费 319,665.40 咨询费 371,666.67 其他 528,161.96 合计 5,850,450.69 37、将净利润调节为经营性活动的现金流量---其他 名 称 金 额 冻结资金利息 1,062,908.98 六、分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 2003年16月 2002年16月 2003年16月 2002年16月 西服 14,133,777.62 24,526,055.35 10,018,357.27 16,760,098.69 面料出口 4,464,164.58 3,445,376.58 面料内销 2,333,694.98 568,507.36 6,335,186.52 422,225.03 系列产品 338,229.61 617,611.80 292,963.34 470,711.98 总计 16,805,702.21 30,176,339.09 16,646,507.13 21,098,412.28 行 业 营业毛利 2003年16月 2002年16月 西服 4,115,420.35 7,765,956.66 面料出口 1,018,788.00 面料内销 -4,001,491.54 146,282.33 系列产品 45,266.27 146,899.82 总计 159,195.08 9,077,926.81 七、关联方关系及其交易 ㈠、 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 仕奇集团 呼和浩特市诺和木 羊毛加工、纺织、服装生产销售及 勒大街54 号 原辅材料的研制开发，纺织、服装 技术开发、技术转让、项目投资 呼和浩特市仕创 呼市如意开发区如 投资兴办实业、国内商业、物资供 投资管理有限公 意大厦301 室 销业、经济信息咨询、企业投资咨 司 询、投资策划、企业形象设计。 北京仕奇职业制 北京市朝阳区安慧 销售服装服饰、针纺织品 装有限公司 里四区15 号楼中国 五矿大厦317 室 企业名称 与本企业 经济性质 法定 的关系 或类型 代表人 仕奇集团 母公司 有限责任公司 葛健 呼和浩特市仕创 子公司 有限责任公司 于志辉 投资管理有限公 司 北京仕奇职业制 子公司 有限责任公司 向东 装有限公司 ㈡存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2002年12月31日 本期增加数 本期减少 仕奇集团 219,070,000.00 呼和浩特市仕创投 资管理有限公司 105,000,000.00 北京仕奇职业制装 有限公司 1,350,000.00 企业名称 2003年6月30日 仕奇集团 219,070,000.00 呼和浩特市仕创投 资管理有限公司 105,000,000.00 北京仕奇职业制装 有限公司 1,350,000.00 ㈢存在控制关系关联方所持股份的权益及其变化: 企业名称 2002年12月31日 比例 本期增加 本期减少 比例 仕奇集团 98,462,116.00 56.26% 56.26% 呼和浩特市仕 创投资管理有 100,000,000.00 95.24% 95.24% 限公司 北京仕奇职业 制装有限公司 900,000.00 66.67% 66.67% 企业名称 2003年6月30日 仕奇集团 98,462,116.00 呼和浩特市仕 创投资管理有 100,000,000.00 限公司 北京仕奇职业 制装有限公司 900,000.00 ㈣本公司与关联方的交易披露如下: 1、定价政策：采用市场统一价格。 2、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业的联系 内蒙古青果缝制品有限公司（以下简称“青果公司”） 与本公司同被仕 奇集团控制 内蒙古松鸟服饰辅料有限公司（以下简称“松鸟公司”） 与本公司同被仕 奇集团控制 内蒙古第六毛纺织厂（以下简称“内蒙六毛”） 与本公司同被仕 奇集团控制 内蒙古仕奇光华羊绒制品有限责任公司（以下简称“光华羊绒”）与本公司同被仕 奇集团控制 上海仕奇实业发展有限公司 与本公司的母公 司同一法人 内蒙古仕奇女装有限公司（以下简称“女装公司”） 与本公司同被仕 奇集团控制 呼和浩特青族辅料服饰有限公司(以下简称“青族公司”) 与本公司同被仕 奇集团控制 呼和浩特青远制衣有限公司（以下简称“青远公司”) 与本公司同被仕 奇集团控制 内蒙古青鸟毛纺织有限公司(以下简称“青鸟公司”) 与本公司同被仕 奇集团控制 内蒙古青松制衣有限公司(以下简称“青松制衣”) 与本公司的母公 司同一法人 内蒙古青青实业集团公司（以下简称“青青实业”） 与本公司同被仕 奇集团控制 内蒙古金羊毛纺织有限公司（以下简称“金羊公司”） 与本公司同被仕 奇集团控制 深圳市汇金利投资有限公司（以下简称“汇金利”） 与本公司同被仕 奇集团控制 内蒙古饭店 与本公司同被仕 奇集团控制 3、采购货物 公司2003年16月及2002年16月向关联方采购货物有关明细资料如下：（单位：元） 企业名称 2003年16月 2002年16月 松鸟公司 218,709.62 746,079.34 青族公司 2,851,940.75 青鸟公司 69,813.83 女装公司 8,274.91 合计 218,709.62 3,676,108.83 4、销售货物 公司2003 年1— 6 月及2002 年1—6 月向关联方销售货物有关明细资料如下： （单位：元） 企业名称 2003年16月 2002年16月 青远公司 40,322.17 青果公司 292,287.17 青鸟公司 3,054,786.17 女装公司 63,054.92 105,404.25 合 计 63,054.92 3,492,799.76 5、提供资金 资金占用单位名称 科目名称 本期借方累计发生额 本期贷方累计发生额 仕奇集团 其他应收款 782,010,526.10 780,218,864.80 资金占用单位名称 2003年1-6月平均占 用额 仕奇集团 381,381,215.47 上述资金本期未收取利息 6、关联方应收应付款项金额 期末余额 科目名称 2003年 2002年 6月30日 12月31日 应收帐款 —青鸟公司 4,269,354.60 4,269,354.60 —上海仕奇实业发展有限公司 6,396,624.23 6,396,624.23 —青松制衣 4,394,286.59 其他应收款 —仕奇集团 4,217,366.31 2,425,705.01 一女装公司 1,651,786.27 1,597,838.24 —青青实业 2,942,839.03 2,942,839.03 —青族公司 889,639.47 270,046.67 —青松制衣 2,847,550.73 1,535,994.46 —青果公司 485,860.19 390,337.89 —松鸟公司 116,231.22 129,972.92 应付帐款 —光华羊绒 30,000.00 —青远公司 5,639,391.14 其他应付款 —青远公司 —上海仕奇实业发展公司 1,601,872.94 1,601,872.94 占全部应收（付）款项 余额的比重（%） 科目名称 2003年 2002年 6月30日 12月31日 应收帐款 —青鸟公司 8.21 9.27 —上海仕奇实业发展有限公司 12.30 13.89 —青松制衣 9.54 其他应收款 —仕奇集团 27.04 18.30 一女装公司 10.59 12.06 —青青实业 18.87 22.20 —青族公司 5.70 2.04 —青松制衣 18.26 11.59 —青果公司 3.12 2.95 —松鸟公司 0.75 0.98 应付帐款 —光华羊绒 0.11 —青远公司 21.56 其他应付款 —青远公司 —上海仕奇实业发展公司 9.14 8.78 7、其他应披露的事项 本年度由仕奇集团代建的毛纺改造工程全部完工转入固定资产。 八、或有事项： 本年度无重大或有事项。 九、承诺事项： 无需要披露的重大承诺事项。 十、其他重要事项 1、租赁土地：根据股份公司与仕奇集团1998年10月10日签订的土地使用权租赁协议，股份公司租赁仕奇集团土地119,498.9平方米，租赁期限为1998年10月至2047年12月，年租金30万元。 2、根据呼和浩特市地方税务局呼地税发[2001]258号文《呼和浩特市地方税务局转发财政部国家税务局关于上市公司企业所得税先征后退政策执行时间复函的通知》“原《内蒙古自治区人民政府批转财政厅地税局关于征收上市公司发行股票的股份制企业所得税问题报告的通知》（内政发[1997]45号）‘从股票上市之日起，一律给予3年减按15%税率征收企业所得税照顾’的规定，到2000年12月31日已执行期满。从2001年1月1日起，对我市已批准上市发行股票的股份制企业，一律恢复按适用税率征收企业所得税。股票上市未满三年的股份制企业不得继续执行15%的税率。” 3、本公司在内蒙古银行学校实验城市信用社中存款为1,049,203.67元，该银行的清理整顿工作正在进行中。 4、由于呼市第六毛纺厂整体搬迁工作没有完成，且办理《国有土地使用证》所交纳的土地出让金正与呼市政府协商优惠，致使本公司的在建工程综合楼后续工程没有开展。 5、根据本公司第一大股东仕奇集团与华业发展于2002年12月23日签署的《股权转让协议》，仕奇集团拟将其持有的本公司国有法人股29％的股权即5,075.00万股转让给华业发展。本次股权转让须获得国资委批准，截止报告日仍未获得批准。如完成股权转让，本公司总股本未发生变化，但主要股东和股权结构发生变化。 完成股权转让后的股权结构如下： 股东名称 股东变更前 持股数量 持股比例 华业发展 仕奇集团 98,462,116.00 56.26% 内蒙古啤酒厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市第一针织厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市纺织建筑安装公司 384,471.00 0.22% 包头市信托投资公司 384,471.00 0.22% 境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 42.86% 合计 175,000,000.00 100.00% 股东名称 股东变更后 持股数量 持股比例 华业发展 50,750,000.00 29.00% 仕奇集团 47,712,116.00 27.26% 内蒙古啤酒厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市第一针织厂 384,471.00 0.22% 呼和浩特市纺织建筑安装公司 384,471.00 0.22% 包头市信托投资公司 384,471.00 0.22% 境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 42.86% 合计 175,000,000.00 100.00% 母公司会计报表附注 母公司会计报表主要项目注释： 注：以下会计项目期初数为2002年12月31日，期末数为2003年06月30日 1、应收帐款 帐龄 期初数 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 10,985,687.54 23.93% 700,135.31 1-2年 18,343,049.00 39.84% 4,727,394.98 2-3年 16,678,614.65 36.23% 3,679,669.55 3年以上 合 计 46,007,351.19 1 00.00% 9,107,199.84 帐龄 期末数 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 9,943,651.22 19.14% 637,613.13 1-2年 20,268,775.65 39.01% 4,919,967.64 2-3年 21,749,602.62 41.85% 4,440,317.74 3年以上 合 计 51,962,029.49 100.00% 9,997,898.51 2、其他应收款 帐龄 期初数 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 7,240,266.01 32.85% 434,415.96 1-2年 4,244,150.80 32.13% 424,415.08 2-3年 752,507.40 8.45% 112,876.11 3年以上 887,700.14 26.57% 355,080.06 合 计 13,124,624.35 100.00% 1,326,787.21 帐龄 期末数 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 10,663,475.96 77.88% 639,808.56 1-2年 3,198,003.89 15.33% 319,800.39 2-3年 821,040.81 3.94% 123,156.12 3年以上 594,187.33 2.85% 237,674.93 合 计 15,276;707.99 100.00% 1,320,440.00 3、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 100,072,742.19 1,660.47 122,814.41 99,951,588.25 其中： 制装公司 122,814.41 122,814.41 仕创公司 99,949,927.78 1,660.47 99,951,588.25 注：北京制装公司本期亏损666,543.04元，应核算投资收益为-444,362.03元。按制度规定，长期股权投资帐面值减至零为止。 ⑵长期股权投资 其他股权投资 被投资 投资 占被投资公司注 减值 公司名称 起止期 投资金额 册资本比例 准备 制装公司 2001.06-2021.06 900,000.00 66.67% 仕创公司 2001.11-2021.11 100,000,000.00 95.24% 合计 100,900,000.00 被投资 本期权益 累计 公司名称 增减额 增减额 制装公司 -122,814.41 -900,000.00 仕创公司 1,660.47 -48,411.75 合计 -121,153.94 -948,411.75 4、主营业务收入 项目 2003年16月 2002年月16月 西 服 13,844,651.98 24,472,987.37 面 料 2,333,694.98 5,032,671.94 系列产品 338,229.61 617,611.80 合 计 16,516,576.57 30,123,271.11 5、主营业务成本 项 目 2003年16月 2002年月16月 西 服 9,760,336.21 16,834,816.21 面 料 6,335,186.52 3,867,601.61 系列产品 292,963.34 470,711.98 合 计 16,388,486.07 21,173,129.80 6、投资收益 项 目 2003年16月 2002年月16月 被投资公司所有者权益增减额 -121,153.94 3,498,117.84 合 计 -121,153.94 3,498,117.84 资产负债表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 合并 2002年12月31日 2003年6月30日 流动资产: 货币资金 1 397,205,804.93 395,752,383.65 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 36,931,086.75 42,019,361.14 其他应收款 3 11,917,306.60 14,258,112.44 预付帐款 4 2,930,533.61 2,536,278.14 应收补贴款 存货 5 94,819,346.16 90,491,614.82 待摊费用 6 351,460.42 179,553.64 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 544,155,538.47 545,237,303.83 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 7 165,567,314.67 165,625,099.67 减：累计折旧 7 31,179,006.53 35,178,897.03 固定资产净值 134,388,308.14 130,446,202.64 减：固定资产减值准备 7 6,629,844.40 6,629,844.40 固定资产净额 127,758,463.74 123,816,358.24 工程物资 在建工程 8 69,090,000.00 69,090,000.00 固定资产清理 固定资产合计 196,848,463.74 192,906,358.24 无形资产及其他资产： 无形资产 9 88,291.57 73,595.59 长期待摊费用 10 14,009,939.92 11,935,531.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,098,231.49 12,009,127.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 755,102,233.70 750,152,789.44 资产 母体 2002年12月31日 2003年6月30日 流动资产: 货币资金 395,121,720.94 394,185,937.13 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 36,900,151.35 41,964,130.98 其他应收款 11,797,837.14 13,956,267.99 预付帐款 2,356,570.16 929,284.32 应收补贴款 存货 93,646,758.91 89,220,884.11 待摊费用 351,460.42 179,553.64 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 540,174,498.92 540,436,058.17 长期投资： 长期股权投资 100,072,742.19 99,951,588.25 长期债权投资 长期投资合计 100,072,742.19 99,951,588.25 固定资产： 固定资产原价 165,290,115.67 165,347,900.67 减：累计折旧 31,110,068.46 35,083,581.18 固定资产净值 134,180,047.21 130,264,319.49 减：固定资产减值准备 6,629,844.40 6,629,844.40 固定资产净额 127,550,202.81 123,634,475.09 工程物资 在建工程 69,090,000.00 69,090,000.00 固定资产清理 固定资产合计 196,640,202.81 192,724,475.09 无形资产及其他资产： 无形资产 88,291.57 73,595.59 长期待摊费用 14,009,939.92 11,935,531.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,098,231.49 12,009,127.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 850,985,675.41 845,121,248.88 资产负债表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 合并 2002年12月31日 2003年6月30日 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 11 26,152,552.10 24,573,189.29 预收账款 12 22,434,774.44 28,313,556.11 应付工资 13 311,313.04 633,224.78 应付福利费 14 4,373,081.90 4,742,844.85 应付股利 15 284,508.50 284,508.50 应交税金 16 450,091.25 1,855,977.39 其他应交款 17 406,935.32 452,594.88 其他应付款 18 18,247,005.93 17,516,836.63 预提费用 19 994,224.56 1,166,787.78 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 73,654,487.04 79,539,520.21 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 20 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 21 4,251,635.89 3,188,726.91 长期负债合计 4,751,635.89 3,688,726.91 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 78,406,122.93 83,228,247.12 少数股东权益 5,058,903.60 4,997,579.41 所有者权益（或股东权 益） 实收资本（或股本） 22 175,000,000.00 175,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 净额 175,000,000.00 175,000,000.00 资本公积 23 537,945,749.83 537,945,749.83 盈余公积 24 12,205,426.58 12,205,426.58 其中:法定公益金 24 6,102,713.29 6,102,713.29 未确认投资损失 35 -482,321.42 未分配利润 25 -53,513,969.24 -62,741,892.08 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权 益）合计 671,637,207.17 661,926,962.91 负债及所有者权益（或 股东权益）总计 755,102,233.70 750,152,789.44 负债及所有者权益 母体 2002年12月31日 2003年6月30日 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 25,742,627.74 24,336,618.01 预收账款 21,369,973.77 24,404,588.61 应付工资 311,313.04 633,224.78 应付福利费 4,324,757.95 4,689,011.48 应付股利 284,508.50 284,508.50 应交税金 448,569.26 1,852,178.11 其他应交款 406,935.32 452,183.93 其他应付款 120,755,326.83 121,204,136.44 预提费用 952,819.94 1,166,787.78 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 174,596,832.35 179,023,237.64 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 4,251,635.89 3,188,726.91 长期负债合计 4,751,635.89 3,688,726.91 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 179,348,468.24 182,711,964.55 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益） 实收资本（或股本） 175,000,000.00 175,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 净额 175,000,000.00 175,000,000.00 资本公积 537,945,749.83 537,945,749.83 盈余公积 12,205,426.58 12,205,426.58 其中:法定公益金 6,102,713.29 6,102,713.29 未确认投资损失 未分配利润 -53,513,969.24 -62,741,892.08 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权 益）合计 671,637,207.17 662,409,284.33 负债及所有者权益（或 股东权益）总计 850,985,675.41 845,121,248.88 利润及利润分配表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 2003年1--6月 2002年1--6月 一 、主营业务收入 26 16,805,702.21 30,176,339.09 减：主营业务成本 27 16,646,507.13 21,098,412.28 主营业务税金及附加 28 151,501.06 314.02 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 7,694.02 9,077,612.79 加：其他业务利润（亏损以“-号填列） 29 149,559.87 198,927.55 减：营业费用 30 5,891,806.89 9,593,840.66 管理费用 31 5,135,459.57 -2,216,178.82 财务费用 32 -38,440.04 1,593,249.08 三、营业利润（亏损以“-号填列） -10,831,572.53 305,629.42 加：投资收益（损失以“-号填列） 补贴收入 营业外收入 33 1,062,908.98 1,067,529.98 减：营业外支出 34 2,904.90 3,626.60 四、利润总额（亏损总额以“-号填列） -9,771,568.45 1,369,532.80 减：所得税 少数股东收益 -61,324.19 38,109.62 加：未确认投资损失 35 482,321.42 五、净利润（净亏损以“-号填列） -9,227,922.84 1,331,423.18 加:年初未分配利润 -53,513,969.24 555,123.12 其他转入 二、可供分配的利润 -62,741,892.08 1,886,546.30 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -62,741,892.08 1,886,546.30 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 四、未分配利润 -62,741,892.08 1,886,546.30 6．其他 项目 母体 2003年1--6月 2002年1--6月 一 、主营业务收入 16,516,576.57 30,123,271.11 减：主营业务成本 16,388,486.07 21,173,129.80 主营业务税金及附加 151,023.70 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） -22,933.20 8,950,141.31 加：其他业务利润（亏损以“-号填列） 149,559.87 198,927.55 减：营业费用 5,491,083.37 9,247,609.53 管理费用 4,840,095.79 1,533,504.77 财务费用 -34,874.61 1,593,931.60 三、营业利润（亏损以“-号填列） -10,169,677.88 -3,225,977.04 加：投资收益（损失以“-号填列） -121,153.94 3,498,117.84 补贴收入 营业外收入 1,062,908.98 1,062,908.98 减：营业外支出 3,626.60 四、利润总额（亏损总额以“-号填列） -9,227,922.84 1,331,423.18 减：所得税 少数股东收益 加：未确认投资损失 五、净利润（净亏损以“-号填列） -9,227,922.84 1,331,423.18 加:年初未分配利润 -53,513,969.24 555,123.12 其他转入 二、可供分配的利润 -62,741,892.08 1,886,546.30 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -62,741,892.08 1,886,546.30 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 四、未分配利润 -62,741,892.08 1,886,546.30 6．其他 现金流量表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003年1-6月 合并 母体 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,220,108.10 16,292,228.10 收到的财政补贴 收到的其他与经营活动有关的现金 1,666,791.80 4,096,918.34 现金流入小计 20,886,899.90 20,389,146.44 购买商品、接受劳务支付的现金 12,176,381.40 10,648,845.82 支付给职工以及为职工支付的现金 3,823,892.61 3,602,442.03 支付的各项税费 431,811.48 426,116.07 支付的其他与经营活动有关的现金 36 5,850,450.69 6,589,741.33 现金流出小计 22,282,536.18 21,267,145.25 经营活动产生的现金流量净额： -1,395,636.28 -877,998.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 57,785.00 57,785.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,785.00 57,785.00 投资活动产生的现金流量净额 -57,785.00 -57,785.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,453,421.28 -935,783.81 现金流量表（附注） 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 2003年1-6月 项目 附注 合并 1、将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 -9,227,922.84 加：少数股东收益 -61,324.19 减：未确认投资损失 482,321.42 加：计提的资产减值准备 896,654.87 固定资产折旧 3,999,890.50 无形资产摊销 14,695.98 长期待摊费用摊销 2,074,408.14 待摊费用的减少(减：增加) 171,906.78 预提费用的增加(减：减少) 172,563.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货减少(减：增加) 4,327,731.34 经营性应收项目的减少(减：增加) -7,931,479.63 经营性应付项目的增加(减：减少) 5,712,469.95 其他 37 -1,062,908.98 经营活动产生的现金流量净额 -1,395,636.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 395,752,383.65 减：现金的期初余额 397,205,804.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,453,421.28 2003年1-6月 项目 母体 1、将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 -9,227,922.84 加：少数股东收益 减：未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 884,351.46 固定资产折旧 3,973,512.72 无形资产摊销 14,695.98 长期待摊费用摊销 2,074,408.14 待摊费用的减少(减：增加) 171,906.78 预提费用的增加(减：减少) 213,967.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 121,153.94 递延税款贷项(减：借项) 存货减少(减：增加) 4,425,874.80 经营性应收项目的减少(减：增加) -6,679,476.10 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,212,437.45 其他 -1,062,908.98 经营活动产生的现金流量净额 -877,998.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 394,185,937.13 减：现金的期初余额 395,121,720.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -935,783.81 利润表附表： 净资产收益和每股收益计算表 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 03年 02年 03年 02年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 0.0012% 1.2486% 0.0012% 1.2498% 营业利润 -1.64% 0.042% -1.62% 0.042% 净利润 -1.39% 0.183% -1.38% 0.1833% 扣除非经常性损 -1.55% 0.0368% -1.54% 0.0368% 益后的净利润 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 03年 02年 03年 02年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 0.0044 0.0519 0.0044 0.0519 营业利润 -0.06 0.0017 -0.06 0.0017 净利润 -0.05 0.0076 -0.05 0.0076 扣除非经常性损 -0.06 0.0015 -0.06 0.0015 益后的净利润 资产负债表附表： 合并资产减值准备明细表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 10,445,744.15 896,654.87 其中：应收账款 9,109,174.44 893,517.91 其他应收款 1,336,569.71 3,136.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 24,270,615.06 其中：库存商品 19,379,679.37 原材料 4,324,956.50 辅助材料 565,979.19 四、长期投资减值准备合计 119,600.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 119,600.00 五、固定资产减值准备合计 6,629,844.40 其中：房屋、建筑物 5,228,048.73 机器设备 1,401,795.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,598,750.76 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 11,342,399.02 其中：应收账款 10,002,692.35 其他应收款 1,339,706.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 24,270,615.06 其中：库存商品 19,379,679.37 原材料 4,324,956.50 辅助材料 565,979.19 四、长期投资减值准备合计 119,600.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 119,600.00 五、固定资产减值准备合计 6,629,844.40 其中：房屋、建筑物 5,228,048.73 机器设备 1,401,795.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,598,750.76 八、委托贷款减值准备 |
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