西藏金珠股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.21 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
西藏金珠股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事雎国余先生、董事常学彬先生、史学兰女士和孙继先生因公务未能出席董事会会议，已分别委托独立董事郝振平先生和董事丁岳维先生代为出席并行使其表决权。 公司董事长董金江先生、总经理常学彬先生、财务负责人宋文军先生及财务部经理丁岳维先生声明：公司2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2003年半年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 董事长：董金江 总经理：常学彬 目录 第一节 公司基本情况 第二节 主要财务数据与指标 第三节 股本变动与主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 公司基本情况 (一)、公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司 中文简称名：西藏金珠 公司法定英文名称：TIBET JINZHU CO.,LTD. 英文简称名:TJZC (二) 、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：西藏金珠 股票代码：600773 (三)、公司注册地址：西藏拉萨市北京中路182号 公司办公地址：西藏拉萨市北京中路182号 邮政编码：850000 互联网网址：http://www.jinzhu.com.cn 电子信箱：[email protected] (四)、公司法定代表人：董金江先生 (五)、公司董事会秘书：次仁多吉先生 公司证券事务代表：西虹女士 联系地址：西藏自治区拉萨市北京中路182号 联系电话：(0891)6832913、6835988-303、330 传 真：(0891)6832913、6824804 电子信箱：[email protected] (六)、公司选定的中国证监会指定报纸为：《中国证券报》 公司指定的登载半年报的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：西藏拉萨市北京中路182号西藏金珠股份有限公司董事会办公室 (七)、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996年10月25日 公司首次注册登记地点：西藏自治区拉萨市北京中路182号 企业法人营业执照注册号：5400001000604 税务登记号码：540100219664071 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼 第二节 主要财务数据与指标 报告期公司主要财务数据和指标说明 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 489,080,615.51 451,767,716.81 流动负债 246,880,894.41 226,350,379.40 总资产 601,934,320.11 577,474,744.56 股东权益（不含少数股东 权益 343,406,003.00 341,466,785.01 每股净资产 1.90 1.89 调整后每股净资产 1.90 1.89 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 2,150,844.71 -6,940,792.29 扣除非经常性损益后的净 1,620,879.52 -6,917,869.77 利润 每股收益 0.0119 -0.054 每股收益(按最新股本) 0.0119 -0.054 净资产收益率 0.0063 -2.10 经营活动产生的现金流量 -8,045,878.4 -20,248,054.59 净额 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 8.26 流动负债 9.07 总资产 4.24 股东权益（不含少数股东 0.57 权益） 每股净资产 0.53 调整后每股净资产 0.53 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 扣除非经常性损益后的净 利润 每股收益 每股收益(按最新股本) 净资产收益率 经营活动产生的现金流量 净额 其中：非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 投资收益 812,248.03 补贴收入 13,000.00 营业外收支净额 -201,759.57 所得税影响额 -93,523.27 合计 529,965.19 第三节 股本变动与主要股东持股情况 （一）股本变动情况表 数量单位：万股 股份类型 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 11099.6794 其中： 国有法人持有股份 10815.2352 境内法人持有股份 284.4442 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股 5、其他 0 未上市流通股份合计 11099.6794 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6933.3264 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6933.3264 三、股份总数 18033.0058 本次变动增减（+，-） 股份类型 配 送 公积金 其他(转让 小计 本次变动后 股 股 转股 -,受让+) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -6306.9838 -6306.9838 11099.6794 其中： 国有法人持有股份 -6306.9838 -6306.9838 4508.2514 境内法人持有股份 284.4442 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股 5、其他 +6306.9838 +6306.9838 6306.9838 未上市流通股份合计 0 0 11099.6794 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6933.3264 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6933.3264 三、股份总数 18033.0058 (二)、股东情况介绍 1、截止2003年6月30日,公司的股东总数为7099户。 2、截止2003年6月30日,公司前十名股东持股情况 期内股数增减 期末持股 占总股本 股东名称 （增+、减-） 数(股) 比例(%) 1、西藏金珠（集团） -63,069,838 45,082,514 25% 有限公司 2、南京长恒实业有限 +36,066,012 36,066,012 20% 公司 3、江苏中桥百合通讯 +27,003,826 27,003,826 14.97% 产品销售公司 4、华龙证券有限公司 不详 7,731,038 4.3% 5、北京博众科创投资 不详 4,138,731 2.3% 管理有限公司 6、西藏信托投资公司 0 711,111 0.4% 7、西藏国际经济技术 0 711,111 0.4% 合作公司 8、西藏包装进出口公 0 711,110 0.4% 司 9、中国出口商品基地 0 711,110 0.4% 西藏公司 10、成都金龙投资公司 不详 628,072 0.35% 股份质押托 股东名称 股份性质 股份类别 管或冻结 1、西藏金珠（集团） 国有法人股 无 有限公司 未流通 2、南京长恒实业有限 社会法人股 不详 公司 未流通 3、江苏中桥百合通讯 社会法人股 不详 产品销售公司 未流通 4、华龙证券有限公司 社会公众股 不详 流通 5、北京博众科创投资 社会公众股 不详 管理有限公司 流通 6、西藏信托投资公司 社会法人股 不详 未流通 7、西藏国际经济技术 社会法人股 不详 合作公司 未流通 8、西藏包装进出口公 社会法人股 不详 司 未流通 9、中国出口商品基地 社会法人股 不详 西藏公司 未流通 10、成都金龙投资公司 流通 社会公众股 不详 说明： (1)、报告期内上述1、2、3、6、7、8、9之间不存在关联关系，其他股东未知有无关联关系。 (2)、报告期内持有本公司股份5%（含5%）的股东为西藏金珠（集团）有限公司、南京长恒实业有限公司、江苏中桥百合通讯产品销售有限公司。经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5号及2003年1月19日财政部财企[2003]14号文批复，报告期内公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司转让了其持有本公司的部分股份给南京长恒实业有限公司和江苏中桥百合通讯产品销售有限公司。截止报告期末西藏金珠（集团）有限公司持股数量为 4508.2514万股，占总股本的25%；南京长恒实业有限公司持股数量为3606.6012万股，占总股本的20%；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持股数量为2700.3826万股，占总股本的14.97%；报告期内上述持股5%以上股份的股东未发生所持有股份的冻结、质押或托管等情况。(有关股权转让事宜的公告详见2003年4月4日的《中国证券报》)。 (3)、报告期内公司控股股东未发生变更，仍为西藏金珠（集团）有限公司。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事及高管人员持股变动情况表 单位：股 姓名 职务 年初持股数 期末持股数 股份+（-） 熊先儒 董事长 0 0 0 宋迎夏 总经理 0 0 0 宋文军 董事、副总经理、 19854 19854 0 财务负责人 次仁多吉 董事、董事会秘书 708 708 0 文清源 董事 0 0 0 柳铁伦 董事 1540 1540 0 达瓦次仁 董事 2847 2847 0 普桑 董事 23110 23110 0 嘎玛 董事 0 0 0 扎西平措 董事 0 0 0 曹玉忠 董事 0 0 0 王运金 董事 0 0 0 雎国余 独立董事 0 0 0 郝振平 独立董事 0 0 0 益西巴桑 监事会主席 23110 23110 0 央宗 监事 0 0 0 旺青 监事 0 0 0 高玉萍 副总经理 0 0 0 张永力 副总经理 0 0 0 梅珍 副总经理 0 0 0 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司于报告期末进行了董事会、监事会及经营班子换届改选事宜，具体如下：1、经公司2003年5月28日召开的2003年第七次董事会会议、2003年第二次监事会会议提交，2003年6月30日召开的2003年第二次股东大会审议通过，公司第三届董事会成员为：公司第三届董事会共设董事9名(含独立董事2名)，分别为董金江先生、常学彬先生、宋文军先生、史学兰女士、次仁多吉先生、孙继先生和丁岳维先生，其中董事长人选为董金江先生；第三届监事会监事成员为：柳铁伦先生、曹小竹先生，其中监事会主席人选为柳铁伦先生。有关公司2003年第七次董事会会议决议公告及2003年第二次股东大会决议公告刊登在2003年5月30日及2003年7月2日的《中国证券报》。 2、经公司2003年5月26日的职工大会审议通过，选举白珍女士为第三届监事会职工代表监事。相关公告刊登在2003年7月3日的《中国证券报》上。 3、经公司2003年6月30日召开的2003年第十次董事会会议审议，通过了公司第三届董事会董事长为董金江先生；经董事长提名后总经理为常学彬先生，董事会秘书为次仁多吉先生；经总经理提名后财务负责人（总会计师）为宋文军先生，副总经理为高玉萍先生、史学兰女士和梅珍女士。相关公告刊登在2003年7月2日的《中国证券报》上。 第五节 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营活动总体状况 1、主营业务范围及其经营 公司的主营业务范围：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、西藏优势生物资源的开发生产、矿产品加工、农牧林业产品开发生产、照相器材购销与图片制作，公司兼营实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询、通讯器材、房地产开发。 2003年度上半年，公司整体处于机遇与挑战并存的局面。 上半年度，国内“非点”疫情对公司整体的经营有着不同程度的影响。由于：1、公司政策性贸易业务继续受到WTO后的冲击影响，国家基本上取消了对西藏外贸传统性的优惠政策，西藏各外贸型企业对相对少量的配额竞争激烈；2、边境贸易因种种原因仍处于举步维艰的境地；3、公司正在构建的主业战略转型项目即以现代藏药为核心的生物藏药尚处于投入期，短期内未产生收益；4、从事图片制作和柯达产品经销业务的北京北斗星图片项目因受“非点”疫情和柯达经销业务终止的影响而使营业收入大幅下滑；5、其他诸如北海包装项目、矿业项目等部分实业仍处于“关停并转”阶段。因此，公司加大了对赢利能力较好的、从事通讯产品代理及销售的所属控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司的支持力度，但是由于“非点”疫情的综合性影响，公司对金珠南方给予的担保等支持受到了无法及时开证和产品无法及时销售的影响。在2003年上半年公司控股股东转让所持部分国有法人股股权事宜基本完毕，公司在经营管理上也将逐步步入了正轨。通过努力化解各种不利影响，公司2003年上半年公司实现主营业务收入348,471,946.11元，与去年同期相比上升1011.29%，实现主营业务利润22,324,230.26元，与去年同期相比上升267.08%，实现净利润2,150,844.71元.。 2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 主营业务收入比上 年同期增减（％? 商品流 345648205.20 325225458.39 5.91 1025.04 通业 服务业 4339634.90 2142983.37 50.62 -34.08 工业 39044.44 26863.56 31.20 -55.95 ? 主营业务成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减(%) 商品流 1076.1 -5.81 通业 服务业 -36.46 1.85 工业 -14.36 -30.55 3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内收入 348471946.11 1011.29 国际收入 0 0 （二）报告期内投资情况 1、报告期之前延续到报告期内的募集资金使用情况 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 8982万元 已累计使用募集资金总额 6285.11万元 承诺项目 投入金额 是否变更项目 实际投入金额 西安R134a项目二期工程 4117万元 部分变更（3817万元） 300万元 西藏生物资源项目 2000万元 否 3120万元 补充公司流动资金 2865万元 否 2865.11万元 合计 8982万元 — 6285.11万元 承诺项目 产生收益金额 是否符合计划进度和预计收益 西安R134a项目二期工程 筹建期未产生收益 是 西藏生物资源项目 筹建期未产生收益 是 补充公司流动资金 — 是 合计 — — 变更原因及变更程 1、西安R134a项目建设期限长、投资巨大、WTO后的可控 序说明（分具体项目） 风险增大、国家相关部门要求进行股改； 2、公司确立了以生物藏药为新主业，需加大投入。 3、公司2001年12月31日召开的2001年度临时股东大会审 议通过了将R134a项目剩余的募集资金3817万元改投至生 物藏药项目。 2、募集资金变更项目情况 变更投资项目的资金总额 3817万元 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投入金额 实际投入 项目 金额 金额 西藏生物藏药项目 西安R134a项 5.4亿元（其中一期 3120万元 目二期工程 2.76亿元） 合计 — — — 未达到计划进度和 收益的说明（分具体 — 项目） 产生收益 是否符合计划进度预计收益 变更后的项目 筹建期未产生收益 是 西藏生物藏药项目 — — 3、报告期内非募集资金投资情况 公司2003年6月27日召开的2003年第九次临时董事会审议通过了深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股的议案，即由原来的注册资本为4000万元人民币增至8000万元人民币，其中公司以现金方式投入4000万元人民币。深圳市金珠南方贸易有限公司是公司的主要利润来源。截止目前，该项工作正在办理，报告期内未对利润产生重大影响。 （三）经营中出现的问题与困难 报告期内公司仍处于战略转型的过渡时期，以藏药生产销售为主的新主业尚处于投入期，无法在短期内成为公司的业绩支撑点；现行主营业务由于入世后国家实际上已取消了对西藏外贸行业诸多优惠政策，传统的政策性贸易形势严峻，其代理进出口业务收入出现大幅下降；公司的主要外贸业务边境贸易业务举步维艰，库存商品大量积压，加之上述业务盈利空间较小，导致边贸业务盈利水平急剧下降；公司为深圳市金珠南方贸易有限公司提供的担保巨大，其潜在风险也巨大。 （四）预测本年至下一报告期的赢利情况 预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能赢利，与上年同期相比赢利幅度在50%以上，主要是由于公司去年同期未将深圳市金珠南方贸易有限公司纳入公司合并报表范围，而今年将深圳市金珠南方贸易有限公司纳入公司合并报表范围。 第六节 重要事项 （一）报告期内公司治理的实际情况及执行中国证监会有关文件的情况： 1、报告期内，公司就中国证监会拉萨特派员办事处关于对2002年度报告中部分财务数据详细说明的要求形成并上报了“西藏金珠股份有限公司2002年年报中有关数据的形成原因说明”。 2、报告期内，公司根据中国证监会拉萨特派员办事处的要求，对2002年底至2003年6月的所有担保事项进行了汇总并上报。 3、报告期内，根据中国证监会拉萨特派员办事处“关于对上市公司内幕人员交易本公司股票进行自查自纠的通知”的通知要求，公司及时对相关内幕人员是否有内幕交易行为进行了查证并形成了自查报告上报中国证监会拉萨特派员办事处。 4、根据中国证监会拉萨特派员办事处下发的各上市公司于2003年6月30日前完成董事会组成中独立董事占三分之一的有关文件要求，公司及时上报了延期申请即由于“非典”原因，无法与符合独立董事任职资格的相关候选人进行面对面深入交流（无法找到及确定合适的人选）。因此，无法在2003年6月30日前增补公司独立董事。此事已获特派办同意。 5、报告期内，中国证监会拉萨特派员办事处对公司进行了巡回检查并对公司存在的某些问题下发了“限期整改通知书”，对此，我公司董事会、监事会及经营班子予以了高度重视，并形成了“整改报告”。具体内容请阅2003年8月16日的《中国证券报》。 （二）报告期内未实施利润分配与公积金转增股本。 （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及收购兼并事项。 （五）报告期内公司关联交易事项： 1、与关联方的债权债务往来情况。 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 西藏金珠外贸公司 4,050,783.8 28,951,224.21 成都金珠投资公司 9,793,000.00 西安金珠近代化工有限责 4,311,101.65 任公司 成都金珠生物科技有限公 14,742,838.94 司 成都金福来生物制品有限 3,332,531.40 公司 西藏金珠南美黎公司 312,781.40 西藏金珠工程建设公司 150,000.00 北京金珠北方科贸有限公 1,006,006.51 司 505,678.97 西藏金珠雅砻藏药有限公 505,678.97 司 西藏金珠有色金属公司 33,358.50 西藏金珠(集团)有限公司 5,693,192.97 2、其他重大关联交易事项： 本年数 公司名称 项目 金额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100% 成都金珠投资公司 资金拆借 9,793,000.00 5.47% 合计 39,793,000.00 上年数 公司名称 金额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 — — 成都金珠投资公司 13,600,000.00 16.31% 合计 13,600,000.00 （六）重大合同及履行情况 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、公司的对外担保事项： (1)公司以前披露的与武汉道博股份有限公司的5000万元互保事项已于2003年3月19日全部还清并解除了双方的互保风险。公司于2003年1月21日在《中国证券报》披露了相关公告。 （2）2003年3月26日公司第三次董事会会议通过了公司与四川方向光电股份有限公司互相担保贷款人民币5000万元的决议。公司于2003年3月29日在《中国证券报》披露了相关公告。 （3）2003年4月21日公司第四次董事会会议通过了公司为所属控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供1000万员人民币的贷款担保的决议。公司于2003年4月23日在《中国证券报》披露了相关公告。该笔贷款事宜目前正在商谈之中。 （4）2003年5月14日公司第五次董事会会议通过了公司为所属深圳市金珠南方贸易有限公司向中国建设银行深圳市分行申请人民币8000万元的授信额度提供一年期担保的决议。公司于2003年5月17日在《中国证券报》披露了相关公告。此项授信额度经银行批准正在使用。 （6）2003年5月19日公司第六次董事会会议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申请人民币6000万元（其中2000万元为承兑汇票）的综合授信额度提供一年期担保的决议。公司于2003年5月22日在《中国证券报》披露了相关公告。截止目前，4000万元综合授信额度经银行批准正在使用中，其余2000万元承兑汇票正在办理。 （7）2003年5月28日公司第七次董事会会议通过了公司为所属深圳市金珠南方贸易有限公司分批次提总额5000万美元开证额度提供一年期担保的决议。公司于2003年5月30日在《中国证券报》披露了相关公告。此笔担保经2003年6月30日股东大会审议通过，报告期内尚未实施，目前正在分批次申请办理之中。 （8）2003年6月11日公司第八次临时董事会会议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向建行深圳上步支行申请美圆1000万元的综合授信额度和光大银行深圳深南支行申请美圆500万元的综合授信额度提供一年期担保的决议。公司于2003年6月20日在《中国证券报》披露了相关公告。 3、报告期内公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）报告期内公司或持股5%以上股东的承诺事项: 公司于以前年度定期报告和临时公告向股东承诺的收购北京西藏大厦部分股权和转让西南证券股权事宜尚在准备中。 （八）公司2002年半年财务报告经深圳大华天诚会计师事务所审计。签字注 册会计师为范荣、何凌峰，审计费用为人民币25万元（不含差旅费和食宿费）。 （九）其他重要事项 1、2003年1月17日以通讯方式召开了2003年第一次董事会会议，会议审议通过了修改后的《公司章程》、公司为武汉道博股份有限公司提供反担保的议题。 2、2003年1月21日在《中国证券报》上刊登西藏金珠股份有限公司2003年第一次董事会会议决议公告。 3、2003年1月29日在《中国证券报》上刊登西藏金珠股份有限公司2002年度业绩风险提示性公告。 4、2003年2月25日《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司关于控股股东转让部分股份获得财政部批复的提示性公告。 5、2003年2月23日上午10：00整在公司成都总部召开了2003年第二次董事会会议，审议通过了公司2002年度董事会工作报告、公司2002年度报告及公司2002年度报告摘要、公司2002年度财务决算报告、公司2002年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案以及召开公司2003年第一次股东大会暨200年股东年会的议题。 6、2003年2月23日下午3：00整在公司成都总部召开了2003年第一次监事会会议，审议通过了公司2002年度监事会工作报告、公司2002年度报告及公司2002年度报告摘要、公司2002年度财务决算报告、公司2002年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案的议题。 7、2003年2月27日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第二次董事会会议决议公告和召开2003年第一次股东大会暨200年股东年会的通知公告以及2003年第一次监事会会议决议公告。 8、2003年3月26日以通讯方式召开了2003年第三次董事会会议，审议通过了公司与四川方向光电股份有限公司进行互相担保贷款人民币5000万元的议题和公司在中国建设银行成都四支行申请5000万元人民币贷款的议题。 9、2003年3月29日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第三次董事会会议决议公告。 10、2003年3月31日上午10：00整在拉萨总部召开了2003年第一次股东大会暨200年股东年会，审议通过了修改后的《公司章程》，2002年度董事会工作报告、2002年度监事会工作报告、公司2002年度报告及公司2002年度报告摘要、公司2002年度财务决算报告、公司2002年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案的议题。 11、2003年4月2日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第一次股东大会暨200年股东年会决议公告。 12、2003年4月4日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司董事会关于股东股权转让公告、西藏金珠（集团）有限公司关于出让西藏金珠34.97%股份的公告、南京长恒实业有限公司关于受让西藏金珠股份有限公司20%股权的公告和江苏中桥百合通讯产品销售有限公司关于受让西藏金珠股份有限公司14.97%股份的公告。 13、2003年4月21日以通讯方式召开了2003年第四次董事会会议，审议通过了公司2003年第一季度报告、修改《公司章程》以及公司为所属西藏金珠雅砻藏药有限公司向中国建设银行山南地区中心支行申请的1000万元人民币贷款提供两年期担保的议题。 14、2003年4月23日《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第四次董事会会议决议公告。 15、2003年4月23日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第一季度报告。 16、2003年5月14日以通讯方式召开了2003年第五次董事会会议，审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向中国建设银行深圳分行申请5000万元的授信额度提供担保的议题。 17、2003年5月17日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第五次董事会决议公告。 18、2003年5月19日以通讯方式召开了2003年第六次董事会会议，审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申请6000万元的授信额度提供担保的议题。5月22日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第六次董事会决议公告。 19、2003年5月22日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第六次董事会决议公告。 20、2003年5月26日召开了职工大会，就公司第三届监事会职工代表监事进行了选举。 21、2003年5月28日以通讯方式召开了2003年第七次董事会会议，审议通过了关于公司持股5%以上股东推荐第三届董事会董事人选提交股东大会审议提案、审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司分批次提供总额5000万美元开证额度提供担保的议题并提交股东大会审议、审议通过了续聘深圳大华天城会计师事务所为公司2003年度财务审计机构的议题和关于召开公司2003年度第二次股东大会的议题。 22、2003年5月28日下午3：30整在拉萨总部召开了2003年第二次监事会会议，审议通过了关于公司持股5%以上股东推荐第三届监事会监事人选提交股东大会审议提案和关于召开公司2003年度第二次股东大会的议题。 23、2003年5月30日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第七次董事会会议决议公告、2003年第二次监事会会议决议公告和召开2003年第二次股东大会的通知公告。 24、2003年6月11日以通讯方式召开了2003年第八次临时董事会会议，审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向中国建设银行深圳上步支行申请1000万美元的授信额度提供一年期担保的议题和公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向中国光大银行深圳深南支行申请500万美元的授信额度提供一年期担保的议题。 25、2003年6月20日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第八次临时董事会会议决议公告。 26、2003年6月27日以通讯方式召开了2003年第九次临时董事会会议，审议通过了公司向中国招商银行成都分行贷款人民币5000万元的议题和公司控股子公司深圳金珠南方贸易有限公司增资扩股的议题。 27、2003年7月1日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第九次临时董事会会议决议公告。 28、2003年6月30日上午10：00整在拉萨总部召开了2003年度第二次股东大会，审议通过了修改后的《公司章程》、公司持股5%以上股东推荐第三届董事会董事人选提交股东大会审议提案、公司持股5%以上股东推荐第三届监事会监事人选、公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司分批次提供总额5000万美元开证额度提供担保的议题。 29、2003年7月1日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第九次临时董事会会议决议公告。 30、2003年7月1日上午以通讯方式召开了2003年第三次监事会会议，就第三届监事会主席人选进行了审议。 31、2003年7月2日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第二次股东大会决议公告。 32、2003年7月3日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司2003年第三次监事会会议决议公告和关于选举职工代表监事的公告。 第七节 财务报告 （已审计） （一）、深圳大华天诚会计师事务所注册会计师范荣、何凌峰为本公司出具了无保留意见的审计报告。具体如下： 审计报告 深华(2003)股审字第055号 西藏金珠股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司2003年06月30日的合并和公司资产负债表及2003 年1-6月合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司2003年06月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣 中国·深圳 中国注册会计师：何凌峰 2003年08月18日 （二）、会计报表 资产负债表 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 60,585,926.93 1,761,580.15 短期投资 2 30,000,000.00 30,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 171,104,484.06 2,378,985.15 其他应收款 4 173,971,827.22 186,992,177.02 预付帐款 5 36,787,756.70 33,299,839.63 应收补贴款 存货 6 15,982,999.89 6,624,478.08 待摊费用 7 647,620.71 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 489,080,615.51 261,057,060.03 长期投资： 长期股权投资 8 64,140,537.01 132,944,832.51 长期债权投资 8 11,190,000.00 长期投资合计 75,330,537.01 132,944,832.51 其中：合并价差 -282,462.99 其中：股权投资差额 -282,462.99 固定资产： 固定资产原价 9 68,652,828.31 13,270,115.40 减：累计折旧 9 30,829,749.41 7,478,226.92 固定资产净值 37,823,078.90 5,791,888.48 减：固定资产减值准备 9 2,986,363.58 固定资产净额 34,836,715.32 5,791,888.48 工程物资 在建工程 10 固定资产清理 固定资产合计 34,836,715.32 5,791,888.48 无形及其他资产： 无形资产 11 2,686,452.27 1,144,292.70 长期待摊费用 其他长期资产 无形及递延资产合计 2,686,452.27 1,144,292.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 601,934,320.11 400,938,073.72 资产 年初数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 74,622,916.24 3,104,553.80 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 114,108,757.99 2,901,896.23 其他应收款 163,830,178.20 235,139,119.75 预付帐款 78,374,500.04 76,056,259.69 应收补贴款 存货 20,521,859.61 7,071,015.91 待摊费用 309,504.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 451,767,716.81 324,272,845.38 长期投资： 长期股权投资 64,125,538.98 124,878,381.45 长期债权投资 23,490,000.00 长期投资合计 87,615,538.98 124,878,381.45 其中：合并价差 -297,461.02 其中：股权投资差额 -297,461.02 固定资产： 固定资产原价 67,272,318.06 12,879,511.20 减：累计折旧 28,904,558.69 7,118,441.36 固定资产净值 38,367,759.37 5,761,069.84 减：固定资产减值准备 2,986,363.58 固定资产净额 35,381,395.79 5,761,069.84 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 35,381,395.79 5,761,069.84 无形及其他资产： 无形资产 2,710,092.98 1,150,986.60 长期待摊费用 其他长期资产 无形及递延资产合计 2,710,092.98 1,150,986.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 577,474,744.56 456,063,283.27 公司法定代表人：董金江 主管会计工作负责人：宋文军 会计机构负责人：丁岳维 资产负债表（续） 2003年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 12 74,610,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付帐款 13 144,990,487.66 1,048,980.23 预收帐款 14 1,406,674.64 458,180.49 代销商品款 应付工资 312,247.47 312,247.47 应付福利费 149,218.04 -330,566.96 应付股利 应交税金 15 1,835,667.61 -1,036,069.85 其他应交款 16 38,907.17 -7,493.37 其他应付款 17 23,326,576.51 23,424,900.74 预提费用 18 211,115.31 29,025.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 246,880,894.41 53,899,203.75 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 246,880,894.41 53,899,203.75 少数股东权益： 少数股东权益 11,647,422.70 股东权益： 股本 19 180,330,058.00 180,330,058.00 资本公积 20 99,848,676.29 99,848,676.29 盈余公积 21 19,140,444.24 17,672,108.35 其中：公益金 6,380,148.07 5,890,702.77 未分配利润 22 47,719,691.44 49,188,027.33 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 23 -3,632,866.97 股东权益合计 343,406,003.00 347,038,869.97 负债及股东权益总计 601,934,320.11 400,938,073.72 负债及股东权益 年初数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 应付帐款 96,547,602.59 1,050,480.23 预收帐款 3,768,177.01 458,180.49 代销商品款 应付工资 843,647.47 843,647.47 应付福利费 421,035.83 -112,016.64 应付股利 应交税金 3,670,506.89 -714,331.99 其他应交款 104,484.76 -264.04 其他应付款 40,951,980.85 29,620,537.49 预提费用 42,944.00 29,025.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 226,350,379.40 111,175,258.01 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 226,350,379.40 111,175,258.01 少数股东权益： 少数股东权益 9,657,580.15 股东权益： 股本 180,330,058.00 180,330,058.00 资本公积 99,848,676.29 99,848,676.29 盈余公积 19,140,444.24 17,672,108.35 其中：公益金 6,380,148.07 5,890,702.77 未分配利润 45,568,846.73 47,037,182.62 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 -3,421,240.25 股东权益合计 341,466,785.01 344,888,025.26 负债及股东权益总计 577,474,744.56 456,063,283.27 公司法定代表人：董金江 主管会计工作负责人：宋文军 会计机构负责人：丁岳维 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 西藏金珠股份有限公司 利润及利润分配表 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 本期累计数 合并数 公司数 一、主营业务收入 24 348,471,946.11 452,849.24 减：主营业务成本 24 325,840,366.89 457,031.83 主营业务税金及附加 25 307,348.96 7,698.42 二、主营业务利润 22,324,230.26 -11,881.01 加：其他业务利润 26 710,737.70 减：营业费用 4,626,342.99 182,023.66 管理费用 8,449,619.65 4,301,582.47 财务费用 27 4,274,327.62 1,365,419.21 三、营业利润 5,684,677.70 -5,860,906.35 加：投资收益 28 812,248.03 8,066,451.06 补贴收入 29 13,000.00 营业外收入 30 减：营业外支出 30 201,759.57 54,700.00 四、利润总额 6,308,166.16 2,150,844.71 减：所得税 2,094,105.62 少数股东损益 2,274,842.55 未弥补子公司亏损 31 -211,626.72 五、净利润 2,150,844.71 2,150,844.71 加：年初未分配利润 45,568,846.73 47,037,182.62 其他转入 六、可供分配利润 47,719,691.44 49,188,027.33 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 47,719,691.44 49,188,027.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 47,719,691.44 49,188,027.33 项目 上年同期累计数 合并数 公司数 一、主营业务收入 31,357,491.25 3,225,118.86 减：主营业务成本 25,019,563.56 1,074,458.00 主营业务税金及附加 256,407.94 56,426.97 二、主营业务利润 6,081,519.75 2,094,233.89 加：其他业务利润 144,575.35 减：营业费用 4,996,810.92 268,300.96 管理费用 7,161,176.62 4,821,195.63 财务费用 1,775,896.33 1,653,244.97 三、营业利润 -7,707,788.77 -4,648,507.67 加：投资收益 -2,293,244.62 补贴收入 营业外收入 3,138.00 960.00 减：营业外支出 22,622.14 四、利润总额 -7,727,272.91 -6,940,792.29 减：所得税 少数股东损益 -205,281.06 未弥补子公司亏损 -581,199.56 五、净利润 -6,940,792.29 -6,940,792.29 加：年初未分配利润 43,762,617.96 43,762,617.96 其他转入 六、可供分配利润 36,821,825.67 36,821,825.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 36,821,825.67 36,821,825.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 36,821,825.67 36,821,825.67 公司法定代表人：董金江 主管会计工作负责人：宋文军 会计机构负责人：丁岳维 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 现金流量表 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 32 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 33 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 递延税款贷项 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其他 经营活动产生的现金流量净额 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 2003年1-6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 339,215,720.41 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38,400,674.22 现金流入小计 377,616,394.63 购买商品、接受劳务支付的现金 275,973,458.72 支付给职工以及为职工支付的现金 5,226,784.33 支付的各项税费 52,982,037.99 支付的其他与经营活动有关的现金 51,479,991.99 现金流出小计 385,662,273.03 经营活动产生的现金流量净额 -8,045,878.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 952,697.09 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 952,697.09 投资活动产生的现金流量净额 2,047,302.91 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 232,161,581.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 232,161,581.48 偿还债务所支付的现金 237,551,581.48 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 2,433,935.94 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 214,477.88 现金流出小计 240,199,995.30 筹资活动产生的现金流量净额 -8,038,413.82 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -14,036,989.31 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,150,844.71 加：少数股东损益 2,274,842.55 计提的资产减值准备 387,431.20 固定资产折旧 2,508,194.98 无形资产摊销 23,640.71 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 9,388.85 预提费用增加 1,174,327.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 4,274,327.62 投资损失 -812,248.03 递延税款贷项 存货的减少 4,493,342.94 经营性应收项目的减少 10,900,662.71 经营性应付项目的增加 -35,430,634.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,045,878.40 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 60,585,926.93 减：现金的期初余额 74,622,916.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,036,989.31 项目 2003年1-6月 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,328,001.02 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 88,963,402.16 现金流入小计 90,291,403.18 购买商品、接受劳务支付的现金 11,994.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,071,613.60 支付的各项税费 422,732.78 支付的其他与经营活动有关的现金 37,233,200.00 现金流出小计 39,739,540.38 经营活动产生的现金流量净额 50,551,862.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 390,604.20 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 390,604.20 投资活动产生的现金流量净额 -390,604.20 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 1,504,232.25 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 81,504,232.25 筹资活动产生的现金流量净额 -51,504,232.25 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -1,342,973.65 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,150,844.71 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 180,046.81 固定资产折旧 359,785.56 无形资产摊销 6,693.90 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,365,419.21 投资损失 -8,066,451.06 递延税款贷项 存货的减少 446,537.83 经营性应收项目的减少 48,489,807.00 经营性应付项目的增加 5,619,178.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,551,862.80 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,761,580.15 减：现金的期初余额 3,104,553.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,342,973.65 项目 2002年1-6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 30,907,003.28 收到税费返还 232,742.25 收到的其他与经营活动有关的现金 9,094,998.86 现金流入小计 40,234,744.39 购买商品、接受劳务支付的现金 43,656,134.10 支付给职工以及为职工支付的现金 3,289,522.99 支付的各项税费 5,689,020.23 支付的其他与经营活动有关的现金 7,848,121.66 现金流出小计 60,482,798.98 经营活动产生的现金流量净额 -20,248,054.59 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 141,879.00 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 141,879.00 投资活动产生的现金流量净额 -141,879.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 577,000.00 现金流入小计 50,577,000.00 偿还债务所支付的现金 82,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 2,795,655.31 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 84,795,655.31 筹资活动产生的现金流量净额 -34,218,655.31 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -54,608,588.90 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -6,940,792.29 加：少数股东损益 -205,281.06 计提的资产减值准备 338,357.06 固定资产折旧 2,591,772.95 无形资产摊销 13,387.80 长期待摊费用摊销 31,312.50 待摊费用减少 256,972.92 预提费用增加 29,025.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,960,081.24 投资损失 640,459.77 递延税款贷项 存货的减少 -2,967,375.81 经营性应收项目的减少 -1,272,595.37 经营性应付项目的增加 -14,723,379.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 -20,248,054.59 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 70,692,617.43 减：现金的期初余额 125,301,206.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -54,608,588.90 项目 2002年1-6月 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 762,571.87 收到税费返还 232,742.25 收到的其他与经营活动有关的现金 7,974,310.37 现金流入小计 8,969,624.49 购买商品、接受劳务支付的现金 2,585,340.00 支付给职工以及为职工支付的现金 1,316,252.13 支付的各项税费 5,046,808.29 支付的其他与经营活动有关的现金 17,742,720.02 现金流出小计 26,691,120.44 经营活动产生的现金流量净额 -17,721,495.95 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 125,589.00 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 125,589.00 投资活动产生的现金流量净额 -125,589.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 577,000.00 现金流入小计 50,577,000.00 偿还债务所支付的现金 82,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 2,527,348.55 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 84,527,348.55 筹资活动产生的现金流量净额 -33,950,348.55 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -51,797,433.50 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -6,940,792.29 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 338,357.06 固定资产折旧 394,216.42 无形资产摊销 13,387.80 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 29,025.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,837,429.88 投资损失 2,293,244.62 递延税款贷项 存货的减少 -1,645,192.03 经营性应收项目的减少 -11,705,842.54 经营性应付项目的增加 -2,335,329.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,721,495.95 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 67,639,352.97 减：现金的期初余额 119,436,786.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -51,797,433.50 公司法定代表人：董金江 主管会计工作负责人：宋文军 会计机构负责人：丁岳维 （所附注释是合计会计报表的组成部分） （三）、会计报表附注 西藏金珠股份有限公司 会计报表附注 2003年1-6月 除特别说明，以人民币 元 表述 附注１、公司简介 西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14号文批准，由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起，对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]218号文批准，股票已于上海证券交易所上市。本公司领取5400001000604企业法人营业执照，注册资本2002年初数为117,097,440元，2002年6月和2002年10月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为10：1和10：4，两次转增实施后总股本变为180,330,058股，其中发起人股份110,996,794股、流通股份69,333,264股。现注册资本为人民币180,330,050.00元。 2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5号文及2003年1月19日财政部财企[2003]14号文批复同意公司发起人西藏金珠(集团)有限公司转让所持34.97%国有法人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,082,514股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司20%股权，计36,066,012股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826股，股权性质为社会法人股。 本公司属于贸易行业，主营业务包括：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。 附注２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 ３、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用实际成本法。 ５、外币业务的核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用发生日市场汇率，期末对外币账户的外币余额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：公司库存现金以及可以随时用于支付的存款 ；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资法计提。 8、坏账核算： 按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和扣除关联往来，本公司按账龄分析法提取坏账准备，其中：账龄 1年以内的应收款项余额提取1%的坏账准备；1年—2 年的应收款项余额提取6%的坏账准备；2年—3年的应收款项余额提取10%的坏账准备；3年—4年的应收款项余额提取20%的坏账准备；4年—5年的应收款项余额提取30%的坏账准备；5年以上的应收款项余额提取100%的坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 9、存货： 本公司存货主要包括：原材料、在产品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品、包装物等六大类。存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按五五法摊销；包装物在领用时一次性摊销。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，详见附注 ５·注释6。 10、长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按实际成本计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注5·注释8。 11、固定资产及累计折旧： ⑴、本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。 ⑵、固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 ⑶、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 3.23% 机器设备 5 19.40% 运输工具 8 12.13% 电子设备 5 19.40% 其他设备 8 12.13% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 12、在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 14、无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： ⑴、土地使用权按50年摊销； ⑵、其他无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限平均摊销； 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 15、长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益期。若不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16、收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 17、所得税的会计处理办法： 企业所得税率为15 ％，公司所得税采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润。 根据财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的有关规定，本公司长期股权投资采用权益法时，在本公司的子公司发生亏损的情况下，按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值.本公司确认的子公司亏损分担额，以对该子公司的长期股权投资减至零为限；未确认的子公司亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并资产负债表的未分配利润项目后单独设置“累计未弥补子公司亏损”项目予以反映；同时，在合并利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下单独设置“未弥补子公司亏损”项目予以反映。 19、重大会计差错的更正 本公司本报告期发现全资子公司北京西藏北斗星图片总社2002年度少计提固定资产折旧583,004.35元，在编制2003年6月与2002年度的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项错误的影响，使2002年净利润及留存收益调减583,004.35元，调减资产583,004.35元。 附注３、税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17 ％、13％、6％、营业税 5％、城市维护建设税为流转税额的 7％，教育费附加为流转税额的 3％；另外，根据藏政发[1994]42号文的有关规定，西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目，依此规定，本公司畜产品类在采购环节适用营业税，税率为10%，药材类税率为5-20%，另据藏国税字[1994]第081号文的规定，对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。 企业所得税率根据藏国税函[1996]019号文批准本公司为15％，上述税收优惠政策由西藏自治区国家税务局批准。 附注４、控股子公司及合营企业 １、 控股子公司 ⑴、纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 RMB RMB 北京西藏北斗星图 北京 高喜田 600万元 600万元 100.00% 片总社 北海金珠包装制品 北海 孙勇 800万元 790万元 98.75% 有限公司 西藏金珠高原保健 拉萨 宋迎夏 300万元 225万元 75.00% 制品有限公司 西藏金运工贸有限 拉萨 宋文军 700万元 693万元 99.00% 公司 西藏金珠矿业制品 拉萨 德乃 295万元 624.4万元 60.00% 有限公司 深圳市金珠南方贸 易有限公司 深圳 宋迎夏 4000万 3200万 80.00% 公司名称 主 营 业 务 北京西藏北斗星图 购销照相器材，图片制作，摄影 片总社 北海金珠包装制品 纸、塑料包装的生产、销售、纸塑 有限公司 料原材料的购销 西藏金珠高原保健 开发、生产、销售红景天产品 制品有限公司 西藏金运工贸有限 研制生产生物保健品、副食、百货、 公司 服装的批发和零售 西藏金珠矿业制品 锑锭生产、销售，矿产品收购、加 有限公司 工、销售 深圳市金珠南方贸 国内商业、物资供销业;经营进出 易有限公司 口业务(核准范围) 注：本公司对西藏金珠矿业制品有限公司实际投资额大于按其注册资本乘本公司持股比例计算的应投资金额，原因为该公司增资手续尚未办妥。 ⑵、未纳入合并会计报表范围的子公司情况： 注册资本 实际投资额 公司名称 注册地 法人代表 RMB RMB 成都金珠生物科技 成都 孙 勇 5100万元 3000万元 有限公司 陕西金博达科工贸 西安 田英恒 1000万元 700万元 有限公司 公司名称 持股比例 主营业务 成都金珠生物科技 医药产品的研制、开发、项目投资 58.82% 有限公司 及咨询服务 陕西金博达科工贸 生物技术开发、保健品和研制、销 70.00% 有限公司 售日用百货等 注：上述公司本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。 ⑶、公司子公司对外投资情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 RMB RMB 太原金珠北斗星图 太原 李世德 35万元 35万元 70.00% 片有限公司 野山桃饮料厂项目 40.3万元 57.16% 公司名称 主营业务 太原金珠北斗星图 图片制作、摄影、照相器材等 片有限公司 野山桃饮料厂项目 野山桃汁项目开发、生产、销售 注：①、太原金珠北斗星图片有限公司本年度已将其纳入北京西藏北斗星图片总社合并范围； ②、野山桃饮料厂项目由西藏金运工贸有限公司投资，本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。 ２、合营企业 合营企业名称 注册资本 经营范围 西南证券有限责任公司 112820.1万元 证券代理买卖 R134a及相关产品的 西安金珠近代化工有限公司 2700万元 生产销售 合营企业名称 投资额 持股比例 西南证券有限责任公司 2000万元 1.77% 西安金珠近代化工有限公司 702万元 26.00% 附注５、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释１、货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 现金 人民币 87,634.70 小计 银行存款 人民币 9,368,638.73 小计 其他货币资金 人民币 51,129,653.50 小计 合计 种类 期末数 期初数 现金 87,634.70 248,552.35 248,552.35 小计 87,634.70 银行存款 9,368,638.73 10,542,446.43 小计 9,368,638.73 10,542,446.43 其他货币资金 51,129,653.50 63,831,917.46 小计 51,129,653.50 63,831,917.46 合计 60,585,926.93 74,622,916.24 注释２、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 — — — — 债券投资 — — — — 其他投资 30,000,000.00 — — — 合计 30,000,000.00 — — — 其他投资： 期末数 投资项目 投资金额 跌价准备 投入时间 业务合作 30,000,000.00 — 2002.08 小计 30,000,000.00 — 期初数 投资项目 所得收益 投资金额 跌价准备 业务合作 — — — 小计 — — — 注：短期投资增加原因为预付账款中列示公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，本期调整在短期投资中列示。 注释3、应收账款 期末数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 168,995,053.65 96.94 1,690,176.88 一年以上至二 2,371,169.02 1.36 142,270.14 年以内 二年以上至三 932,890.00 0.54 93,289.00 年以内 三年以上 2,027,740.75 1.16 1,296,633.34 合计 174,326,853.42 100.00 3,222,369.36 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 110,911,518.35 94.71 1,112,481.00 一年以上至二 2,913,842.80 2.49 174,830.57 年以内 二年以上至三 932,890.00 0.80 93,289.00 年以内 三年以上 2,347,291.75 2.00 1,616,184.34 合计 117,105,542.90 100.00 2,996,784.91 注：⑴、本公司无持股5%以上股东欠款。 ⑵、应收账款中前五名的金额合计为168,726,593.06元，占应收账款总额的比例为96.79%。 ⑶、本公司三年以上应收款项余额为2,027,740.75元，其中：三至四年账龄金额为913,884.26元，按20%计提坏账准备182,776.85元；五年以上账龄金额为1,113,856.49元，按100%计提坏账准备1,113,856.49元。 ⑷、期末余额比期初余额增加57,221,310.52元，主要原因为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司本期增加55,678,610.50元、全资子公司北京西藏北斗星图片总社本期增加2,395,665.48元、公司减少852,965.46元。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 169,073.00 4.65 1,690.73 一年以上至二年以 2,352,769.02 64.71 141,166.14 内 二年以上至三年以 — — — 内 三年以上 1,113,856.49 30.64 1,113,856.49 合计 3,635,698.51 100.00 1,256,713.36 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 182,000.00 4.03 1,820.00 一年以上至二年以 2,895,442.80 64.19 173,726.57 内 二年以上至三年以 — — — 内 三年以上 1,433,407.49 31.78 1,433,407.49 合计 4,510,850.29 100.00 1,608,954.06 注：⑴、应收账款中前五名的金额合计为3,635,698.51元，占应收账款总额的比例为100%。 ⑵、本公司应收账款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑶、应收账款中三年以上余额为1,113,856.49 元，均为五年以上账龄按100%计提坏账准备1,113,856.49元。 注释4、其他应收款 期末数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 108,529,179.92 60.46 463,693.11 一年以上至二年 34,341,744.61 19.13 264,135.08 以内 二年以上至三年 8,911,188.48 4.96 34,609.72 以内 三年以上 27,735,726.04 15.45 4,783,573.92 合计 179,517,839.05 100.00 5,546,011.83 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 95,918,298.55 56.67 771,735.59 一年以上至二年 30,726,392.26 18.15 58,125.69 以内 二年以上至三年 9,308,752.88 5.50 96,920.70 以内 三年以上 33,306,148.62 19.68 4,502,632.13 合计 169,259,592.31 100.00 5,429,414.11 注：⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下： 欠 款 单 位 金额 性质 内容 陕西金博达工贸有限公司 34,830,000.00 控股子公司 往来款项 深圳市智雄电子有限公司 32,050,000.00 往来单位 拆借款 西藏金珠对外贸易进出口有限公司 28,951,224.21 同受控制 往来款项 合计 95,831,224.21 ⑵、本公司其他应收款余额持股5%以上股东欠款5,692,167.97元。 ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为120,166,165.15元，占其他应收款总额的比例为66.94%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加了10,258,246.74元，主要增加原因为：本年度新增加陕西金博达工贸有限公司往来款34,830,000.00元及其他单位往来款增加5,428,246.74元，本年度收回深圳市智雄电子有限公司拆借款30,000,000.00元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 79,681,282.08 41.60 30,487.31 一年以上至 26,904,284.10 14.04 227,497.66 二年以内 二年以上至 56,111,470.57 29.29 3,695.90 三年以内 三年以上 28,865,150.97 15.07 4,308,329.83 合计 191,562,187.72 100.00 4,570,010.70 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 55,834,909.15 23.34 19,286.39 一年以上至 96,966,565.29 40.54 8,571.40 二年以内 二年以上至 56,103,623.59 23.46 3,695.90 三年以内 三年以上 30,271,744.91 12.66 4,006,169.50 合计 239,176,842.94 100.00 4,037,723.19 ⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 北京西藏北斗星图片总社 48,589,805.35 全资子公司 往来款项 陕西金博达工贸有限公司 34,830,000.00 控股子公司 往来款项 西藏金珠对外贸易进出口有限公司 20,360,269.36 同受控制 往来款项 合计 103,780,074.71 ⑵、本公司其他应收款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为135,985,381.64元，占其他应收款总额的比例为70.99%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额减少了47,614,655.22元，减少原因为公司收回子公司深圳市金珠南方贸易有限公司往来款82,486,634.01元，增加陕西金博达工贸有限公司往来款34,830,000.00元，其他单位增加往来款41,978.79元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 注释5、预付账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 34,926,954.77 94.94 一年以上至二年以内 1,860,801.93 5.06 二年以上至三年以内 — — 三年以上 — — 合计 36,787,756.70 100.00 期初数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 33,413,698.11 42.63 一年以上至二年以内 44,960,801.93 57.37 二年以上至三年以内 — — 三年以上 — — 合计 78,374,500.04 100.00 注：⑴、本公司预付账款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑵、一年以上账龄的预付账款，其未收回或结转成本费用的原因是商品购销合同尚未执行。 ⑶、预付账款期末余额比期初余额减少了41,586,743.34元，主要原因为：将预付西藏远大工贸有限公司30,000,000.00元调整到短期投资中列示，控股子公司陕西金博达科工贸有限公司代收回成都鑫瑞捷贸易有限公司预付款35,010,000.00元，本年新增加预付款23,423,256.66元。 注释6、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 18,494,034.82 14,516,482.27 23,067,427.19 19,135,391.42 委托代销商品 114,814.63 114,814.63 48,858.23 48,858.23 原材料 491,610.80 490,488.68 481,107.35 479,985.23 在产品 364,128.32 364,128.32 364,128.32 364,128.32 低值易耗品 398,685.11 383,962.11 385,975.81 371,252.81 包装物 113,123.88 113,123.88 122,243.60 122,243.60 合计 19,976,397.56 15,982,999.89 24,469,740.50 20,521,859.61 存货跌价准备 期初余额 本期增加 本期转回 库存商品 3,932,035.77 45,516.78 — 委托代销商品 — — — 原材料 1,122.12 — — 在产品 — — — 低值易耗品 14,723.00 — — 包装物 — — — 合计 3,947,880.89 45,516.78 — 存货跌价准备 期末余额 备注 库存商品 3,977,552.55 期末最新售价 委托代销商品 — 原材料 1,122.12 期末最新售价 在产品 — 低值易耗品 14,723.00 期末最新售价 包装物 — 合计 3,993,397.67 注释7、待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 杂费 84,000.00 — 2003年7-12月费用 房租 127,816.80 — 2003年7-12月费用 装修费 235,803.91 72,197.22 2003年7-12月费用 未抵扣进项税 200,000.00 237,307.51 2003年7-12月费用 合计 647,620.71 309,504.73 注释8、长期投资 ⑴、明细列示如下： 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 64,423,000.00 — 64,423,000.00 其中： 对子公司投资 37,403,000.00 — 37,403,000.00 对合营企业投资 — — — 对联营企业投资 — — — 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 15,880,000.00 4,690,000.00 11,190,000.00 合计 80,303,000.00 4,690,000.00 75,613,000.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 64,423,000.00 — 64,423,000.00 其中： 对子公司投资 37,403,000.00 — 37,403,000.00 对合营企业投资 — — — 对联营企业投资 — — — 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 28,180,000.00 4,690,000.00 23,490,000.00 合计 92,603,000.00 4,690,000.00 87,913,000.00 注：①公司2002年12月购入深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权，发生股权投资差额(贷方)299,960.69元，本期摊销14,998.03元，累计摊销额17497.70元，产生合并价差(贷方)282,462.99元。 ②长期债权投资账面余额期末比期初减少12,300,000.00元，其中：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司收回投资款2,500,000.00元；全资子公司北京西藏北斗星图片总社于2001年3月26日收到西藏金珠对外贸易进出口公司代北京丽泽园宾馆归还投资款9,800,000.00元，相应调减其他应付款中应付西藏金珠对外贸易进出口公司款9,800,000.00元，于本期调减对北京丽泽园宾馆的债权投资9,800,000.00元。 ⑵、长期股权投资 成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资 期初余额 注册资本比例 成本 西安近代化工有限 26% 702万 7,020,000.00 责任公司 西南证券有限责任 1.77% 2,000万 20,000,000.00 公司 小计 2,702万 27,020,000.00 被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额 西安近代化工有限 — — 7,020,000.00 责任公司 西南证券有限责任 — — 20,000,000.00 公司 小计 — — 27,020,000.00 ⑶、长期债权投资 其他债权投资 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 河南开封福申 银行同 经贸公司 9,380,000.00 期利率 1999.5 深圳市昱峰投 合同规 资发展有限公 10,000,000.00 定收益 2003.9.30 司 小计 19,380,000.00 被投资单位 应计 累计已收或 期末余额 利息 应收利息 河南开封福申 经贸公司 — 9,380,000.00 深圳市昱峰投 资发展有限公 2,347,250.00 6,500,000.00 司 小计 2,347,250.00 15,880,000.00 长期债权投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 河南开封福申经贸公司 4,690,000.00 — — 4,690,000.00 合 计 4,690,000.00 — — 4,690,000.00 项目 计提原因 河南开封福申经贸公司 超过投资回收期 合计 长期投资公司数明细列示如下： ⑴、明细列示如下： 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 132,944,832.51 — 132,944,832.51 其中： 对子公司投资 105,924,832.51 — 105,924,832.51 对合营企业投资 — — — 对联营企业投资 — — — 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 — — — 合计 132,944,832.51 — 132,944,832.51 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 124,878,381.45 — 124,878,381.45 其中： 对子公司投资 97,858,381.45 — 97,858,381.45 对合营企业投资 — — — 对联营企业投资 — — — 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 — — — 合计 124,878,381.45 — 124,878,381.45 注：2002年度全资子公司北京西藏北斗星图片总社少计提固定资产折旧583,004.35元，本期进行了追溯调整，调减了长期股权投资的期初余额583,004.35元。 ⑵、长期股权投资 A 、成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投 期初余额 期限 注册资本比例 资成本 西安近代化工有限责任公司 26% 702万 7,020,000.00 西南证券有限责任公司 1.77% 2,000万 20,000,000.00 小计 2,702万 27,020,000.00 被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额 西安近代化工有限责任公司 — — 7,020,000.00 西南证券有限责任公司 — — 20,000,000.00 小计 27,020,000.00 注：西安金珠近代化工有限责任公司本年度尚处于筹建期故未按权益法进行长期投资核算。 B 、其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 投资 占被投资 初始投资成本 期初余额 期限 单位注册 额 资本比例 西藏金珠矿业制品 60.00% 6,243,958.00 — 有限公司 西藏金珠高原保健 75.00% 2,250,000.00 — 制品有限公司 北京西藏北斗星图 100.00% 6,000,000.00 8,878,290.81 片总社 北海金珠包装制品 98.75% 7,900,000.00 3,810,446.02 有限公司 西藏金运工贸有限 99.00% 6,930,000.00 6,464,942.64 公司 深圳市金珠南方贸 80.00% 32,000,000.00 41,702,202.31 易有限公司 成都金珠生物科技 58.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 有限公司 陕西金博达科工贸 70.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 有限公司 小计 98,323,958.00 97,855,881.78 被投资单位名称 本期权益增减 分得现金 累计权益增减 期末余额 额 红利额 西藏金珠矿业制品 — — -6,243,958.00 — 有限公司 西藏金珠高原保健 — — -2,250,000.00 — 制品有限公司 北京西藏北斗星图 -1,365,390.68 — 1,512,900.13 7,512,900.13 片总社 北海金珠包装制品 -106,796.39 — -4,514,009.14 3,703,649.63 有限公司 西藏金运工贸有限 30,361.32 — -434,696.04 6,495,303.96 公司 深圳市金珠南方贸 9,493,278.78 — 19,195,481.09 51,212,978.79 易有限公司 成都金珠生物科技 — — 0.00 30,000,000.00 有限公司 陕西金博达科工贸 — — 0.00 7,000,000.00 有限公司 小计 8,051,453.03 — 7,265,718.04 105,924,832.51 注：1、公司2002年12月以3,200万元购入深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权，发生股权投资差额(贷方)299,960.69元，本年度摊销股权投资差额14,998.03元，累计摊销额为17,497.70元。 2、成都金珠生物科技有限公司、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期故未按权益法进行长期投资核算。 C 、股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳市金珠南方贸易 投资成本小于享 有限公司 32,000,000.00 有的所有者权益 10年 小计 被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市金珠南方贸易 有限公司 297,461.02 14,998.03 282,462.99 小计 297,461.02 14,998.03 282,462.99 注释9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 28,179,147.99 — — 机器设备 22,455,959.35 630,155.00 — 电子设备 4,382,330.29 445,855.33 8,500.08 运输设备 9,104,389.84 313,000.00 — 其他设备 3,150,490.59 — — 合计 67,272,318.06 1,389,010.33 8,500.08 累计折旧 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 房屋及建筑物 5,706,674.93 478,907.97 — 机器设备 12,909,434.20 761,514.30 — 电子设备 2,564,535.07 326,667.83 — 运输设备 5,995,146.47 344,292.18 — 其他设备 1,728,768.02 13,808.44 — 合计 28,904,558.69 1,925,190.72 — 减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 1,965,226.16 — — 机器设备 — — — 电子设备 — — — 运输设备 — — — 其他设备 1,021,137.42 — — 合计 2,986,363.58 — — 净额 35,381,395.79 减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 1,965,226.16 — — 机器设备 — — — 电子设备 — — — 运输设备 — — — 其他设备 1,021,137.42 — — 合计 2,986,363.58 — — 净额 35,381,395.79 累计折旧 期末余额 备注 房屋及建筑物 6,185,582.90 机器设备 13,670,948.50 电子设备 2,891,202.90 运输设备 6,339,438.65 其他设备 1,742,576.46 合计 30,829,749.41 减值准备 期末余额 备注 房屋及建筑物 1,965,226.16 机器设备 — 电子设备 — 运输设备 — 其他设备 1,021,137.42 合计 2,986,363.58 净额 34,836,715.32 注：⑴、本期固定资产无减值事项。 ⑵、本期无固定资产抵押或担保情况。 ⑶、累计折旧期初余额数中含追溯调整2002年度全资子公司北京西藏北斗星图片总社少计提固定资产折旧583,004.35元。 注释10、在建工程 本期转入 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 固定资产 西藏金珠矿业_ 2,248,820.33 — — 锅炉二期工程 合计 2,248,820.33 — — 本期其他减少 期末余额 资金 工程投入占 工程项目名称 数 来源 预算的比例 西藏金珠矿业_ 自有 — 2,248,820.33 资金 锅炉二期工程 合计 — 2,248,820.33 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏金珠矿业_锅炉二期工程 2,248,820.33 — — 2,248,820.33 合计 2,248,820.33 — — 2,248,820.33 注：计提减值准备原因为资金不足，长期停工以及政府补偿长期未取得。 注释11、无形资产 类别 取得 原始发生额 期初余额 本期 本期 方式 增加 转出 本公司_土 地使用权 划拨 1,338,374.95 1,150,986.60 — — 西藏矿业_ 2,124,000.00 1,962,666.38 — — 土地使用权 合计 3,462,374.95 3,113,652.98 — — 类别 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊 销年限 本公司_土 地使用权 6,693.90 194,082.25 1,144,292.70 43 西藏矿业_ 16,946.81 178,280.43 1,945,719.57 46 土地使用权 合计 23,640.71 372,362.68 3,090,012.27 无形资产减值准备如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏矿业_土地使用权 403,560.00 — — 403,560.00 合计 403,560.00 — — 403,560.00 注：⑴、本公司本年度无无形资产减值事项。 ⑵、计提减值准备原因：取得土地使用权后长期未使用，地价已下跌。 注释12、短期借款 期末数 期初数 备注 借款类型 原币 人民币 信用借款 — — 30,000,000.00 小计 — 30,000,000.00 保证借款 74,610,000.00 74,610,000.00 50,000,000.00 小计 74,610,000.00 50,000,000.00 合计 74,610,000.00 80,000,000.00 注：⑴、本期无逾期贷款； ⑵、保证借款中四川方向光电股份有限公司替公司担保3,000万元，股份公司替子公司深圳市金珠南方贸易有限公司担保4,461万元。 注释13、应付账款 期末余额144,990,487.66 元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注：期末余额比期初余额增加48,442,885.07元，主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增加应付款47,747,073.38元、其他控股子公司增加应付款695,811.69元。 注释14、预收账款 期末余额1,406,674.64元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注释15、未交税金 项目 期末数 期初数 增值税 -298,942.59 835,770.55 营业税 62,820.28 392,104.22 城建税 2,505.08 41,699.75 企业所得税 2,012,790.94 2,349,749.79 个人所得税 56,488.60 50,407.40 其他零星税 5.30 775.18 合计 1,835,667.61 3,670,506.89 注：根据西藏自治区国家税务局(2003)藏国税直字第1-018号税务处理决定书规定，公司应补交2002年度相关税金87,873.45元，其中：营业税39,160.80元、城建税3,313.45元、企业所得税45,399.20元，调整相应的期初未交税金数额。 注释16、其他应交款 项 目 期 末 余 额 性质 计缴标准 教育费附加 38,907.17 附加税 为流转税额的3% 合计 38,907.17 注释17、其他应付款 期末余额 23,326,576.51元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注：期末余额比期初余额减少17,625,404.34元，主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司减少其他应付款3,167,024.51元、公司减少其他应付款7,221,720.01元、其他控股子公司减少其他应付款7,236,659.82元。 占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 北京西城三星工程公司 10,000,000.00 代付款 业务款 中央金库_应付关税及增值税 6,117,725.23 税款 关税及增值税 合计 16,117,725.23 注释18、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 156,309.99 42,944.00 尚未支付 租房费 54,805.32 — 尚未支付 合计 211,115.31 42,944.00 注释19、股本（单位：人民币万元） 项目 期初数 １、发起人股份 11,099.6794 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 10,815.2352 境内法人持有股份 284.4442 境外法人持有股份 其他 ２、非发起人股份 — 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 — 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 ３、优先股 尚未流通股份合计 11,099.6794 １、境内上市的人民币普通股 6,933.3264 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 6,933.3264 三、股份总计 18,033.0058 本期变动增（减） 配股 送股 公积金 增 项目 额 额 转股 发 其他 小计 １、发起人股份 -6,306.9838 -6,306.9838 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 -6,306.9838 -6,306.9838 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、非发起人股份 6,306.9838 6,306.9838 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 6,306.9838 6,306.9838 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 ３、优先股 尚未流通股份合计 — — １、境内上市的人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 三、股份总计 — — 项目 期末数 １、发起人股份 4,792.6956 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 4,508.2514 境内法人持有股份 284.4442 境外法人持有股份 其他 ２、非发起人股份 6,306.9838 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 6,306.9838 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 ３、优先股 尚未流通股份合计 11,099.6794 １、境内上市的人民币普通股 6,933.3264 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 6,933.3264 三、股份总计 18,033.0058 注：⑴、本公司股本业经深圳中天勤会计师事务所以股验报字[2000]第0042号验资报告验证。 ⑵、公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司2002年初持有本公司国有法人股7,022.88万股，占公司总股本的59.97%；2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5号文及2003年1月19日财政部财企[2003]14号文批复：“将西藏金珠(集团)有限公司持有公司7,022.88万股国有法人股中的4,095.444万股分别转让给南京长恒实业有限公司2,341.9488万股、转让给江苏中侨百合通讯新产品销售有限公司1,753.4952万股”。由于股份转让过程中，股份公司于2002年6月和2002年10月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为10：1和10：4，因此在转让总价值和比例不变的前提下，西藏金珠（集团）有限公司转让总数量为6,306.9838万股，股权过户手续于2003年04月已办理完备；转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,082,514股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司20%股权，计36,066,012股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826股，股权性质为社会法人股。 注释20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 99,054,646.29 — — 99,054,646.29 关联交易差价 794,030.00 — — 794,030.00 合计 99,848,676.29 — — 99,848,676.29 项目 原因和依据 股票溢价 关联交易差价 关联股权交易 注释21、盈余公积 项目 期末数 19,140,444.24 其中：法定公积金 12,760,296.17 法定公益金 6,380,148.07 任意盈余公积 — 合计 19,140,444.24 注：⑴、本公司2002年度公告年初盈余公积为19,241,288.91元，本期调整为19,140,444.24元，差异为100,844.67元，其原因如下：本公司本期追溯调整全资子公司2002年度少计提固定资产折旧583,004.35元及经税务部门核查补记2002年度相关税费89,293.49元，相应冲回2002年度多计提法定盈余公积金67,229.78元、公益金33,614.89元。 ⑵、对子公司深圳市金珠南方贸易有限公司以前年度累计提取的盈余公积的抵销处理1,468,335.89元，其中：法定公积金978,890.59元、法定公益金489,445.30元。 注释22、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 45,568,846.73 2,150,844.71 — 47,719,691.44 注：⑴、本公司2002年度公告年初末分配利润为人民币46,140,299.90元，本期调整为45,568,846.73人民币元，差异为571,453.17人民币，其原因如下：本公司本期追溯调整全资子公司2002年度少计提固定资产折旧583,004.35元及经税务部门核查补记2002年度相关税费89,293.49元，相应冲回2002年度多计提法定盈余公积金67,229.78元、公益金33,614.89元。 ⑵、对子公司深圳市金珠南方贸易有限公司以前年度累计提取的盈余公积的抵销处理1,468,335.89元，其中：法定公积金978,890.59元、法定公益金489,445.30元。 注释23、累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 西藏金珠高原保健制品有限公司 3,372,798.41 3,210,096.27 西藏金珠矿业制品有限公司 260,068.56 211,143.98 合计 3,632,866.97 3,421,240.25 注释24、主营业务收入与成本 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 345,648,205.20 325,225,458.39 服务业 4,339,634.90 2,142,983.37 工业 39,044.44 26,863.56 小计 350,026,884.54 327,395,305.32 公司内各业务分间互相抵销 1,554,938.43 1,554,938.43 合计 348,471,946.11 325,840,366.89 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 30,723,205.14 27,652,778.00 服务业 6,582,650.22 3,372,416.73 工业 88,634.53 31,367.47 小计 37,394,489.89 31,056,562.20 公司内各业务分间互相抵销 6,036,998.64 6,036,998.64 合计 31,357,491.25 25,019,563.56 注：商品销售品种单一，客户较集中。 本公司前五名客户销售收入总额为326,745,356.42元，占全部销售收入的比例为93.77%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 452,849.24 457,031.83 小计 452,849.24 457,031.83 公司内各业务分间互相抵销 — — 合计 452,849.24 457,031.83 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 3,225,118.86 1,074,458.00 小计 3,225,118.86 1,074,458.00 公司内各业务分间互相抵销 — — 合计 3,225,118.86 1,074,458.00 本公司前五名客户销售收入总额为452,849.24元，占全部销售收入的比例为100%。 注释25、主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 214,278.92 216,925.39 营业额的5% 城市维护建设税 36,080.65 25,436.82 流转税额的7% 教育费附加 55,165.81 13,043.68 流转税额的3% 价格调控基金 1,823.58 476.85 流转税额的1.5% 河道维护费 — 525.20 流转税额的1% 合计 307,348.96 256,407.94 注释26、其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 房租及管理费 710,737.70 144,575.35 合计 710,737.70 144,575.35 其中：金额占本期利润总额10%以上（含10%）的项目明细如下： 本期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 房租及管理费 751,965.40 41,227.70 710,737.70 合计 751,965.40 41,227.70 710,737.70 上期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 房租及管理费 152,582.40 8,007.05 144,575.35 合计 152,582.40 8,007.05 144,575.35 注释27、财务费用 税种 本期数 上期数 备注 利息支出 3,647,465.36 2,691,509.00 减：利息收入 319,663.59 929,366.76 汇兑损失 174,550.08 — 减：汇兑收益 — — 其他 771,975.77 13,754.09 合计 4,274,327.62 1,775,896.33 注释28、投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 — — 债券投资收益 — — 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债券投资收益 其他投资收益 797,250.00 — 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 — — 股权投资差额摊销 14,998.03 — 股权投资转让收益 — — 合计 812,248.03 — 注：⑴、其他投资收益中500,000.00为现金收益。 ⑵、控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司与深圳市昱峰投资发展有限公司共开发“第壹世界广场”，公司原投资金额1000万元，累计收回投资额350万元，还有650万元尚未收回。 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 — — 债券投资收益 — — 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营或合营公司分配来的利润 — — 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 8,051,453.03 -2,293,244.62 股权投资差额摊销 14,998.03 — 股权投资转让收益 — — 合计 8,066,451.06 -2,293,244.62 注：⑴、本期按被投资公司所有者权益净额调增投资收益8,051,453.03元，其中：持深圳市金珠南方贸易有限公司80%股权享有当期收益9,493,278.78元、持北京西藏北斗星图片总社100%股权享有当期收益-1,365,390.68元、持北海金珠包装制品有限公司98.75%股权享有当期收益-106,796.39元、持西藏金运工贸有限公司99.00%股权享有当期收益30,361.32元。 ⑵、本期摊销购深圳市金珠南方贸易有限公司80%股权产生的股权投资差额14,998.03元，摊销期限为10年。 注释29、补贴收入 类别 本期数 上期数 来源 依据 税金返还 13,000.00 — 财政返还 藏财预（2002）146号 合计 13,000.00 — 注：根据藏财预（2002）146号规定控股子公司西藏金珠高原生物保健制品有限公司取得财政税收返还。 注释30、营业外收支 １、营业外收入 收入项目 本期数 上期数 罚款收入 — — 其他收入 — 3,138.00 合计 — 3,138.00 ２、营业外支出 支出项目 本期数 上期数 罚款支出 145,059.57 3,785.12 捐赠支出 35,200.00 — 其他支出 21,500.00 18,837.02 合计 201,759.57 22,622.14 注释3 1、未弥补子公司亏损 子公司名称 金额 备注 西藏金珠高原保健制品有限公司 162,702.14 西藏金珠矿业制品有限公司 48,924.58 合计 211,626.72 注：⑴、西藏金珠矿业制品有限公司本年度1-6月亏损81,540.96元，期初长期投资账面价值为0元，所占出资比例为60%，本半年度应承担亏损48,924.58元，两者之差48,924.58元为本年未弥补子公司亏损。 ⑵、西藏金珠高原保健制品有限公司本年度1-6月亏损216,936.19元，期初长期投资账面价值为0.00元，所占出资比例为75%，本年度应承担亏损162,702.14元，两者之差162,702.14元为本年未弥补子公司亏损。 注释32、其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目 深圳市智雄电子有限公司拆借款 30,000,000.00 深圳市全网通讯科技有限公司往来款 3,155,250.00 深圳永安实业有限公司往来款 1,000,000.00 其他单位往来款 4,245,424.22 小计 38,400,674.22 2、支付其他与经营活动有关的现金项目 深圳市全网通讯科技有限公司往来款 43,000,000.00 西藏金珠雅砻藏药有限公司往来款 7,000,000.00 西藏金运商贸有限公司往来款 790,000.00 其他单位往来款 689,991.99 小计 51,479,991.99 注释33、其他与筹资活动有关的现金 项目 现金流量 支付其他与筹资活动有关的现金项目 信用证开证费 214,477.88 小计 214,477.88 附注７、关联方关系及其交易 ⑴、不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 西藏自治区对外贸易进出口公司 同受控制 成都金珠投资公司 同受控制 成都金福来生物制品有限公司 同受控制 西藏远大工贸有限公司 同受控制 西藏金珠南美黎公司 同受控制 西藏金珠工程建设公司 同受控制 北京金珠北方科贸有限公司 同受控制 西藏金珠有色金属公司 同受控制 西安金珠近代化工有限责任公司 被投资公司 西南证券有限公司 被投资公司 ⑵、存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 西藏金珠(集团) 全民所有制 董金江 15,064万元 对外贸易、边境贸易 有限公司 加工、矿业制品、旅 游、商贸等 成都金珠生物科 有限公司 孙 勇 5,100万元 医药产品的研制、开 技有限公司 发,项投资及咨询服 务 陕西金博达科工 有限公司 田英恒 1,000万元 生物技术开；保健品 贸有限公司 的研制、销售日用百 货等； 北京西藏北斗星 有限公司 高喜田 600万元 购销照相器材,图片 图片总社 制作等 北海金珠包装制 有限公司 孙 勇 800万元 塑料包装生产、销 品有限公司 售、纸塑料材料购销 西藏金珠矿业制 有限公司 德 乃 295万元 锑锭生产、销售、矿 品有限公司 产品收购、加工、销 售 西藏金珠高原保 有限公司 宋迎夏 300万元 开发、生产、销售红 健品有限公司 景天产品 西藏金运工贸有 有限公司 宋文军 700万元 研制生产生物保健 限公司 品、副食、百货、服 装的批发及零售 西藏金珠雅砻藏 有限公司 次仁多吉 1,134.34万元 中藏药生产、医药产 药有限公司 品研制、开发、销售 深圳市金珠南方 有限公司 宋迎夏 4,000万元 国内商业、物资供销 贸易有限公司 业;经营进出口业务 (核准范围) 关联公司名称 所持股份 与本公司关系 或权益 西藏金珠(集团) 25% 控股股东 有限公司 成都金珠生物科 58.82% 控股子公司 技有限公司 陕西金博达科工 70.00% 控股子公司 贸有限公司 北京西藏北斗星 100% 全资子公司 图片总社 北海金珠包装制 98.75% 控股子公司 品有限公司 西藏金珠矿业制 60.00% 控股子公司 品有限公司 西藏金珠高原保 75.00% 控股子公司 健品有限公司 西藏金运工贸有 99.00% 控股子公司 限公司 西藏金珠雅砻藏 70.00% 子公司控制 药有限公司 深圳市金珠南方 80.00% 控股子公司 贸易有限公司 ⑶、关联公司交易 公司名称 项目 本年数 金额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100% 成都金珠投资公司 资金拆借 9,793,000.00 5.47% 合计 39,793,000.00 公司名称 上年数 金额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 — — 成都金珠投资公司 13,600,000.00 16.31% 合计 13,600,000.00 ⑷、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项 成都金珠投资公司 拆借款项 西安金珠近代化工有限责任公司 往来款项 成都金珠生物科技有限公司 往来款项 成都金福来生物制品有限公司 往来款项 西藏金珠南美黎公司 往来款项 西藏金珠工程建设公司 往来款项 北京金珠北方科贸有限公司 往来款项 西藏金珠雅砻藏药有限公司 往来款项 西藏金珠有色金属公司 往来款项 西藏金珠(集团)有限公司 往来款项 合计 2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项 西藏金珠(集团)有限公司 往来款项 合计 往来项目 本年数 上年数 1、其他应收款 28,951,224.21 24,900,440.41 9,793,000.00 13,793,000.00 4,311,101.65 3,369,822.70 14,742,838.94 6,200,000.00 3,332,531.40 3,000,000.00 312,781.40 312,781.40 150,000.00 150,000.00 1,006,006.51 1,006,006.51 505,678.97 — 33,358.50 33,358.50 5,693,192.97 — 合计 68,831,714.55 52,765,409.52 2、其他应付款 1,531,910.41 9,800,000.00 5,422.80 — 合计 1,537,333.21 9,800,000.00 附注８、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 附注9、承诺事项 １、 本报告期内未完成受让控股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠实业有限公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额1,426.67万元； ２、 本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司1.77%的股权事项。 ３、 本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保5,000万元人民币贷款，其中公司已实施了3,000万元贷款，四川方向光电股份有限公司尚未实施贷款。 ４、 本报告期内公司为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司提供2.6亿元人民币的综合授信额度一年期担保；经2003年第二次股东大会审议通过，公司为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司分批次提供总额5,000万美元开证额度一年期担保，截止2003年6月30日尚未实施。 ５、 本报告期内公司为控股公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供1000万元人民币贷款担保，尚未实施。 附注13、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0650 0.0650 0.1238 0.1238 营业利润 0.0166 0.0166 0.0315 0.0315 净利润 0.0063 0.0063 0.0119 0.0119 扣除非经常性损益后的净利润 0.0047 0.0047 0.0090 0.0090 附注14、合并会计报表之批准 2003年6月30日的合并会计报表于2003年08月19日经本公司董事会批准通过。 第八节 备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务负责人及财务部经理签字并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本； （五）经最近一次股东大会审议通过的《公司章程》文本； （六）其他有关资料。 |
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