黑龙江黑化股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.21 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
黑龙江黑化股份有限公司2003年半年度报告 目 录 重要提示 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事张忠义因事请假没有出席本次会议。 公司董事长阎树忠、总会计师张玉学、财务中心主任沈忠秀保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第一节 公司基本情况 一、公司法定名称： 中文：黑龙江黑化股份有限公司 英文：HeiLongJiangHeiHua Co.,Ltd 英文缩写：HH 二、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：黑化股份 股票代码：600179 公司法定代表人：阎树忠 三、公司注册地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号 公司办公地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号 公司电子信箱：[email protected] 邮政编码：161041 四、法定代表人：阎树忠 五、公司董事会秘书：王宏伟 联系地址：黑龙江黑化股份有限公司 联系电话：0452-8927411 传真：0452-8927411 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：张连增 联系地址：黑龙江黑化股份有限公司 联系电话：0452-8927920 传真：0452-8927920 电子信箱：[email protected] 六、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址 http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：黑化股份公司 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年10月30日 注册登记地点：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号 企业法人营业执照注册号：2300001100459 税务登记号码：230206702847417 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：沈阳市沈河区北京街16号 八、主要财务数据和指标：单位元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 953,594,887.67 878,974,661.20 流动负债 924,913,973.39 884,303,258.18 总资产 1,758,584,232.31 1,707,945,511.16 股东权益（不含少 799,010,258.92 788,982,252.98 数股东权益） 每股净资产 2.42 2.39 调整后每股净资产 2.38 2.36 项目 比年初增减% 流动资产 8.48 流动负债 4.59 总资产 2.96 股东权益（不含少 1.27 数股东权益） 每股净资产 1.26 调整后每股净资产 0.08 项目 2003年6月30日 2002年6月30日 净利润 9,773,519.24 5,663,881.01 扣除非经常性损益 10,263,748.00 6,111,831.62 后的净利润 每股收益（摊薄） 0.03 0.017 每股收益（加权） 0.03 0.017 净资产收益率%(摊 1.22 0.72 薄) 净资产收益率%(加 1.23 0.72 权) 经营活动产生的现 -123,876,294.29 82,402,760.60 金流量净额 项目 比同期增减% 净利润 72 扣除非经常性损益 68 后的净利润 每股收益（摊薄） 76 每股收益（加权） 76 净资产收益率%(摊 69 薄) 净资产收益率%(加 71 权) 经营活动产生的现 ----- 金流量净额 注：扣除的非经常性损益项目和金额 （1）运费迟交金 451985.30元 （2）电费迟交金 36016.91元 （3）税收罚款 2226.55元 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司没有发生送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券股或其他原因引起股份总数及结构发生变化的情况。 二、报告期末，公司股东总数为60293名。 三、报告期末本公司前十名股东持股情况 占总股本 名次 股东名称 所持股数（股） 比例（%） 1 黑龙江黑化集团有限公司 222700000 67.48 2 上海金轮橡胶轮胎有限公司 5300000 1.6 3 隆泰资产 2000000 0.61 4 深圳市华仁达电子有限公司 356860 0.11 5 兴和基金 164690 0.050 6 黄隆华 160000 0.048 7 邬智慧 128801 0.039 8 王香莲 111000 0.034 9 宋琼 110485 0.033 10 王翠明 104000 0.032 股东名称 名次 股份类别 1 黑龙江黑化集团有限公司 国有法人股 2 上海金轮橡胶轮胎有限公司 社会法人股 3 隆泰资产 社会法人股 4 深圳市华仁达电子有限公司 流通股 5 兴和基金 流通股 6 黄隆华 流通股 7 邬智慧 流通股 8 王香莲 流通股 9 宋琼 流通股 10 王翠明 流通股 四、本公司前十名股东之间不存在关联关系。 五、股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 227,000,000 —其他 4,300.000 其中： 国家持有股份 227,000,000 —其他 4,300.000 境内法人持有股份 3,000.000 +其他 4,300.000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 尚未流通股份合计 230,000,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 100,000,000 三、股份总数 330,000,000 项目 本次变动增减(+、-) 期末数 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 222,700,000 其中： 国家持有股份 222,700,000 境内法人持有股份 7,300,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 尚未流通股份合计 230,000,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 100,000,000 三、股份总数 330,000,000 六、股份质押及冻结情况： 持有本公司5%（含5%）以上股份的股东为黑龙江黑化集团有限公司，所持股份为国有法人股，本公司的控股股东。 1、股份质押情况： (1)2003年5月26日，黑化集团公司将其持有的本公司4200万国有法人股质押给中信实业银行沈阳分行，用于流动资金贷款担保，并在中国证券登记结算公司上海分公司办理了质押登记，质押期限为一年。 （2）2003年6月16日，黑化集团公司将其持有的本公司3000万国有法人股质押给广东发展银行大连分行，用于流动资金贷款担保，并在中国证券登记结算公司上海分公司办理了质押登记，质押期限为2003年6月16日至2004年12月31日。 2、股份冻结情况： 2003年6月19日，黑化集团公司因与中国建设银行黑龙江分行诉讼案被黑龙江省高级人民法院冻结其持有的本公司8500万国有法人股，冻结期限自2003年6月19日至2004年6月18日。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有发生变动。 二、报告期内，公司没有发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 第四节 管理层讨论与分析 一、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围是：生产与销售焦炭及焦化产品、化学肥料、甲醇等。属于炼焦业及化肥行业。报告期内实现主营业务收入31，518万元，比上年同期增加34%；主营业务利润6921万元，比上年同期增加109%。 （1） 占主营业务收入10%以上的行业构成情况（单位：万元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 金额 比例 金额 比例 炼焦业 31306 99% 24369 99% 行 业 主营业 务利润 金额 比例 炼焦业 6937 100.23% （2） 占主营业务收入10%以上的产品情况（单位：万元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 金额 比例 金额 比例 焦炭 22103 70% 16280 66% 焦炉煤气 6009 19% 5416 22% 产品 毛利率 焦炭 26.34% 焦炉煤气 9.86% （3）报告期主营业务结构发生变化的说明： 报告期内，公司主营业务结构与上年同期比发生较大变化。今年初，公司为加大盈利能力强的焦炭产品的销售，对以焦炭为主要生产原料的尿素生产线进行了停产技术改造，一方面通过尿素生产原料路线的技术改造，可以降低尿素生产成本，另一方面可以减少对焦炭的消耗，增加焦炭对外销售。 2、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他业务活动。 3、公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。 3、经营中的问题与困难 报告期内，公司在经营中面临的主要问题是，由于公司进行尿素生产装置的原料路线的技术改造，虽然减少了对焦炭的消耗，增加了焦炭对外销售量，但由于尿素装置停产，在一定程度上减少了营业收入，增加了费用支出。 二、报告期内投资情况 1、报告期内公司没有募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的。 2、报告期内公司没有非重大募集资金投资项目。 第五节 重要事项 一、报告期内，公司治理实际情况基本符合中国证监会有关文件的要求。 二、报告期内，公司没有以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增 股本方案或发行新股方案；中期没有拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 三、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期内的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内，重大关联交易事项： 1、报告期内，向黑化集团公司采购货物1780万元，其中采购材料1222万元、罐车租金195万元、精煤152万元、加工件94万元、台班57万元、合成氨60万元。上述各项交易总金额均占同类交易总金额的100%。交易价格以成本价格结算。 2、报告期内，向黑化集团公司销售货物10415万元，其中销售焦炉煤气5886万元、销售蒸汽1966万元、电792万元、材料1066万元。上述各项交易总金额均占同类交易总金额的100%。交易价格材料以采购成本结算，其他以生产成本基础的合同价格结算。 3、与关联方债权情况： （1）应收帐款 关联方 期末余额（万元） 本期发生额（万元） 黑化集团公司 12373 4544 黑化集团进出口公司 1375 38 黑化集团中法复合肥 962 黑化集团富龙公司 1980 153 黑化集团碧碧肥公司 391 7 黑化亚太化肥公司 3221 -3231 黑化集团赛鹰公司 17 -23 合计 20319 1488 关联方 形成原因 清偿情况 黑化集团公司 销售货物 黑化集团进出口公司 销售货物 黑化集团中法复合肥 黑化集团富龙公司 销售货物 黑化集团碧碧肥公司 销售货物 黑化亚太化肥公司 销售货物 黑化集团赛鹰公司 销售货物 合计 （2）其他应收款 关联方 期末余额（万元） 本期发生额（万元） 黑化集团公司 19097 7511 黑化亚太化肥公司 19755 3389 黑化集团中法复合肥 4827 758 齐齐哈尔德科化工 301 合计 43980 11658 关联方 形成原因 清偿情况 黑化集团公司 资金往来 黑化亚太化肥公司 资金往来 黑化集团中法复合肥 资金往来 齐齐哈尔德科化工 资金往来 合计 4、没有为关联方提供担保情况 六、重大合同及履行情况： （1）、公司没有在报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。 （2）、公司没有在报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行资金管理的情况。 七、报告期内公司没有或持有公司5%以上股份股东在报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果可能产生重大影响的承诺事项。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责情况。 第五节 财务报告（未经审计） 财务报表附注 一、公司的基本情况 黑龙江黑化股份有限公司（以下简称本公司）是经黑龙江省人民政府黑政函（1998）57号文批准，由黑龙江黑化集团有限公司（以下简称集团公司）作为独家发起人，并以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241号和证监发字(1998)242号批准,本公司于1998年9月22日向社会公开发行人民币普通股10000万股。发行后公司总股本为33000万元，其中法人股23000万股，占总股本的69.70%；社会公众股10000股, 占总股本的30.30%。 本公司地处齐齐哈尔市，依托地域资源优势，经过资产置换后本公司主要生产销售焦炭、合成氨、尿素等20多个品种，产品行销省内外。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）公司目前执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 （二）会计年度 采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 （三）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按当期期初中国人民银行公布的人民币市场汇率（中间价）折合为本位币记账，期末外币账户余额按期末人民币市场汇率（中间价）进行调整。与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的处理原则处理；筹建期发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；其余情况产生的汇兑损益计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（购入日至到期日不超过3个月）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （七）短期投资的核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资账面价值。处置短期投资时，将实际取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的差额，确认为投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低的原则计价，按单项投资计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．坏账的确认标准：（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的款项；（2）债务人逾期未履行偿债义务，并有确凿的证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。 以上大额不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏账。 2．坏账损失的核算方法：采用备抵法。 3．坏账准备的计提方法和计提比例：采用余额百分比法和个别确认法相结合。按期末应收款项余额的5%计提坏账准备，但如有明显证据表明个别应收款项按5%计提坏账不能反映坏账最佳估计时，按最佳估计比例计提坏账准备。 （九）存货核算方法 1.存货分类：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 2.存货计价：各种存货数量盘存方法采用永续盘存制。取得时按实际成本入账;原材料、库存商品发出采用加权平均法核算;低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 3.存货跌价准备的确认标准及计提方法：本公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如果发现存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价低于成本等原因，致使存货价值有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资是指持有时间准备超过1年（不含1年）的各项股权投资。长期股权投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确认初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 2．长期股权投资差额核算方法：采用权益法核算长期股权投资时，将初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。合同规定投资期限的按投资期限摊销；未规定投资期限的，按10年的期限平均摊销，摊销金额计入投资损益。 3．长期投资减值准备确认标准及计提方法：长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复，本公司期末按长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，应在已计提减值准备的范围内转回。长期投资减值准备按个别项目计算确定。 （十一）固定资产计价及折旧方法 1．固定资产标准：指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在２,000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 2．固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 3．固定资产计价方法：按实际成本计价。 4．固定资产折旧方法：采用年限平均法计算。根据各类固定资产的原值或账面价值、预计使用年限和预计净残值率(原值或账面价值的3%)确定其折旧率。各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计尚可使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-40 6.47%-2.43% 通用设备 10-28 9.70%-3.46% 专用设备 14-15 6.93%-6.47% 运输设备 12 8.08% 固定资产类别 预计净残值率 房屋建筑物 3% 通用设备 3% 专用设备 3% 运输设备 3% 5．固定资产减值准备确认标准及计提方法 固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产，按其账面价值全额计提固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法 1．在建工程计价：在建工程按实际成本计价。当工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算，尚未办理竣工决算手续的，按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 2．在建工程减值准备的确认标准及方法：在建工程存在长期停建，并在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项工程计提在建工程减值准备。 （十三）借款费用的会计处理方法 1.借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项，所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时直接计入当期损益。 2.资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化连续进行。 3.借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 （十四）无形资产计价、摊销方法及减值准备 1．无形资产计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价。 2．无形资产摊销期限和摊销方法：采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定的年限平均摊销；两者均规定受益年限的，按孰低原则平均摊销；两者均未规定年限的，按受益年限平均摊销，摊销期限一般不超过10年。 3．无形资产减值准备：期末对各项无形资产进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。 （十五）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限平均摊销，一般不超过5年。 （十六）收入确认原则 1．销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 2．提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，本公司应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务的交易结果不能可靠估计的情况下，期末对劳务收入分别按以下方法确认和计量： （1）如果发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本确认为当期费用，不确认收入。 3．让渡资产使用权：包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司、收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （十七）所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （十八）合并财务报表的编制方法 1．合并财务报表合并范围的确定原则：本公司拥有被投资企业50%（不含50%）以上的表决权资本或虽未拥有被投资企业50%（不含50%）以上表决权资本，但对其有实际控制权的子公司，纳入合并报表的编制范围；但对行业特殊及规模较小的子公司，符合财政部财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》文件规定的，则不予合并。 2．合并财务报表的编制方法：根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及有关文件的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销。 （十九）本年度会计政策、会计估计变更 1.会计政策变更及影响：本公司本报告期会计政策未发生变更。 2.会计估计变更及影响：本公司本报告期会计估计未发生变更。 (二十)会计差错更正 本公司在会计核算过程中发现漏记应计入2001年度管理费用中的业务招待费、差旅费329,296.79元，根据权责发生制原则和《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》，对其进行追溯调整，本项差错调减2001年未分配利润279,902.27元；调减法定盈余公积32,929.68元；调减法定公益金16,464.84元。 三、税项 1.增值税：按应纳增值税收入的17％、13%和6%计算销项税，扣除符合规定可以抵扣的购买商品等支付的进项税后计缴。 2.营业税：按应纳营业税资金占用费收入的6%计缴。 3.所得税：本公司所得税按应纳税所得额的33%计缴。 4.城建税：按应纳流转税税额的7％计缴。 5.教育费附加：按应纳流转税税额的3％计缴。 四、会计报表主要项目附注 以下附注无特别标注,单位均为人民币元。 1. 货币资金 项 目 2002-12-31 2003-6-30 现 金 13,773.10 12,211.93 银 行 存 款 13,352,639.08 29,997,335.26 其他货币资金 125,000,000.00 62,330,000.00(注) 合 计 138,366,412.18 92,339,547.19 货币资金期末比期初下降33.26%，主要系本公司本期6267万元定期存单保证金到期偿还所致。 注:其他货币资金明细表 存款金融机构名称 存 款 金 额 存款利率 存 款 日 中信实业银行 40,000,000.00 1.71% 2003/05/27 中信实业银行 22,330,000.00 1.89% 2003/05/28 合 计 62,330,000.00 存款金融机构名称 到 期 日 中信实业银行 2003/08/27 中信实业银行 2003/11/28 合 计 2. 应收票据 票据种类 2002-12-31 2003-6-30 银行承兑汇票 8,370,000.00 25,560,000.00(注) 应收票据期末比期初上升205.38%，主要系为规避交易风险,广泛采用银行承兑汇票结算方式所致。 注:截止2003年6月30日未兑付的承兑汇票均为期限6个月以内的无息银行承兑汇票. 3. 应收账款 账 龄 2002-12-31 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 231,810,244.50 76.30 11,590,512.23 1—2 年 22,566,798.92 7.43 1,128,339.95 2—3 年 38,524,019.86 12.68 1,926,200.99 3 年以上 10,912,206.68 3.59 545,610.33 合 计 303,813,269.96 100.00 15,190,663.50 账 龄 2003-6-30 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 246,868,865.54 76.48 11,590,512.23 1—2 年 24,082,117.79 7.46 1,128,339.95 2—3 年 38,615,999.64 11.96 1,926,200.99 3 年以上 13,224,395.24 4.10 545,610.33 合 计 322,791,378.21 100.00 15,190,663.50 应收账款中含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款123,725,933.64元。 欠款较大的非关联单位如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 北满特殊钢股份有限公司 21,555,822.61 货款 齐齐哈尔市电化厂 19,253,794.33 货款 哈尔滨华尔化工有限公司 8,167,902.94 货款 帽儿山钢铁厂 7,548,611.10 货款 阿城市小岭钢铁厂 2,724,589.42 货款 应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为211,051,095.32元，占应收账款期末余额的65.38%。 应收账款期末比期初上升6.25%，主要系向控股股东—黑化集团有限公司销售货物，欠货款增加所致。 4.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 231,876,786.95 69.46 11,593.839.35 1-2 年 101,856,441.39 30.51 5,092,822.07 2-3 年 74,802.13 0.03 3,740.11 合 计 333,808,030.47 100.00 16,690,401.53 2003-6-30 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 351,407,739.84 75.67 11,593,839.35 1-2 年 112,913,587.46 24.31 5,092,822.07 2-3 年 74,802.13 0.02 3,740.11 合 计 464,396,129.43 100.00 16,690,401.53 注：其他应收款期末比期初上升39.12%元。主要系控股股东--黑化集团有限公司拆借资金所致。 其他应收款中含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款383,031,516.67元。 其他应收款中大额往来款项明细： 欠款单位名称 欠款金额 性质和内容 黑化集团有限公司 383,031,516.67 往来款 黑化集团中法复合肥有限 48,271,569.21 往来款 责任公司 黑化集团四期恩德炉项目 28,119,209.90 往来款 齐齐哈尔德科化工有限 3,006,800.00 往来款 责任公司 国税局富区分局 2,005,000.00 承兑汇票转让（到期抵 税） 5.预付账款 2002-12-31 2003-6-30 21,584,842.14 21,468,071.01 注:预付账款期末比期初减少116,771.13元. 预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款. 预付账款中欠款较大的单位如下: 欠款单位名称 欠款金额 欠款 双鸭山市宏昌矿山配件厂 2,000,000.00 煤款 齐齐哈尔光辉经贸有限公司 1,736,400.00 煤款 沈阳市催化剂厂 1,015,816.28 材料款 四川锅炉厂 807,743.62 材料款 鸡东县石油公司服务公司 687,890.00 煤款 6.存货 2002-12-31 2003-6-30 项 目 金 额 跌价准备 金 额 库存商品 28,059,798.41 1,242,342.87 15,650,406.50 原材料 75,956,735.01 4,312,157.08 43,029,846.22 在产品 5,009,108.93 84,688.64 4,773,312.73 低值易耗品 185,641.20 452,038.11 包装物 111,942.23 156,903.92 合 计 109,323,225.78 5,639.188.59 64,062,507.48 项 目 跌价准备 库存商品 1,242,342.87 原材料 4,312,157.08 在产品 84,688.64 低值易耗品 包装物 合 计 5,639,188.59 存货期末比期初下降41.40%，主要系焦炭市场好转,存货周转速度加快。 7.待摊费用 项 目 2002-12-31 本期增加 本期摊销 保险费 1,229,134.29 13,146.04 744,772.36 停工损失 5,717,506.86 5,717,506.86 合 计 1,229,134.29 5,730,652.90 6,462,279.22 项 目 2003-06-30 保险费 497,507.97 停工损失 合 计 497,507.97 待摊费用期末比期初下降59.52%，系摊销的保险费。 8.固定资产及累计折旧： 1、固定资产原值： 项目 2002-12-31 本期增加 房屋建筑物 316,322,919.51 通用设备 534,426,895.22 636,100.00 专用设备 229,643,494.00 运输工具 2,211,119.37 690,000.00 合计 1,082,604,428.10 1,326,100.00 2、累计折旧： 房屋建筑物 68,373,253.65 4,028,862.00 通用设备 114,436,092.71 16,484,495.15 专用设备 71,533,560.37 6,313,279.74 运输工具 296,845.25 83,327.86 合计 254,639,751.98 26,909,964.75 3、固定资产净值 827,964,676.12 4、固定资产减值准备 721,919.22 5、固定资产净额 827,242,756.90 项目 本期减少 2003-6-30 房屋建筑物 316,322,919.51 通用设备 450,000.00 534,612,995.22 专用设备 229,643,494.00 运输工具 457,000.00 2,444,119.37 - - 合计 907,000.00 1,083,023,528.10 2、累计折旧： 房屋建筑物 72,402,115.65 通用设备 130,920,587.86 专用设备 77,846,840.11 运输工具 12,313.60 367,859.51 合计 12,313.60 281,537,403.13 3、固定资产净值 801,486,124.97 4、固定资产减值准备 304,057.25 417,861.97 5、固定资产净额 801,068,263.00 注：本期固定资金减值准备转回304,057.25元。系磨账转出轿车一台价值457,000元,相对应的减值准备冲回. 9．在建工程 工程名称 2002-12-31 本期增加 本期转固定资产 其他减少 吹苯残渣装置 29,446.43 低温焦油加工 200,299.21 66,058.20 焦化阳极焦 92,115.22 焦化卷扬机系统 86,894.78 1,110.86 无功补偿装置 449,053.87 热电6号炉改造 31,001.50 2,047,558.92 恩德粉煤气化工程 700,000.00 44,260.00 744,260.00 工程名称 2003-6-30 资金来源 进度 吹苯残渣装置 29,446.43 自筹 95% 低温焦油加工 266,357.41 自筹 95% 焦化阳极焦 92,115.22 自筹 95% 焦化卷扬机系统 88,005.64 自筹 95% 无功补偿装置 449,053.87 自筹 95% 热电6号炉改造 2,078,560.42 自筹 90% 恩德粉煤气化工程 - 自筹 工程名称 2002-12-31 本期增加 本期转固定资产 2号铵水泵安装 9,282.05 16,877.95 带电合环工程 40,000.00 10,000.00 老锅炉复合燃烧 276,401.66 热电厂破碎机改造 14,935.76 热电新输煤系统筛分 252,553.45 热电厂4号炉改造 107,491.78 合计 1,728,093.06 2,937,248.5 工程名称 其他减少 2003-6-30 资金来源 进度 2号铵水泵安装 116,160.00 自筹 95% 带电合环工程 50,000.00 自筹 96% 老锅炉复合燃烧 276,401.66 自筹 70% 热电厂破碎机改造 114,935.76 自筹 80% 热电新输煤系统筛分 252,553.45 自筹 80% 热电厂4号炉改造 107,491.78 自筹 20% 合计 744,260.00 3,921,081.64 10.短期借款 借款类别 2002-12-31 2003-6-30 抵押借款 226,980,000.00 266,980,000.00 信用借款 保证借款 146,470,000.00 194,970,000.00 合计 373,450,000.00 461,950,000.00 注:短期借款期末比期初上升26%,主要原因系为补充流动资金不足增加短期借款所致. 本项目中无已到期未偿还的短期借款。 11.应付票据 票据类别 2002-12-31 2003-6-30 银行承兑汇票 92,550,000.00 67,330,000.00 合计 92,550,000.00 67,330,000.00 注:截止2003年6月30日本公司所列示应付票据均为无息银行承兑汇票,票据兑付期限为6个月以内. 应付票据期末比期初下降27%,主要系银行承兑汇票到期用以偿还欠款所致. 12.应付账款 项 目 2002-12-31 2003-6-30 金 额 272,151,736.78 266,358,190.94 本项目中无三年以上的应付账款。 应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 13.预收账款 账龄 2002-12-31 2003-6-30 1 年以内 70,901,639.35 69,535,256.87 1-2 年 16,481,859.85 12,987,597.61 2-3 年 5,680,512.89 4,408,215.17 3年以上 6,271,277.22 6,521,767.66（注） 合 计 99,335,289.31 93,452,837.31 预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注：3年以上预收账款主要系常年客户采购形成的尾款和拟以产品偿还的债务。 14.未交税金 项目 2002-12-31 2003-6-30 报告期税率 增值税 15,833,748.34 3,645,053.01 17%、13%、6% 城建税 3,215,727.69 1,084,429.50 7% 企业所得税 -1,632,530.59 3,181,292.32 33% 营业税 698,601.51 68,441.29 6% 个人所得税 15,760.46 八级累进 房产税 112,543.04 1.2% 合 计 18,243,850.45 7,979,216.12 应交税金期末比期初下降56.26%,主要系上缴增值税所致。 15.其他应付款 项目 2002-12-31 2003-6-30 金额 19,573,430.81 11,982,206.18 本项目中三年以上的其他应付款为欠齐齐哈尔市财政局款项。 其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 其他应付款期末比期初下降37.78%，主要系本期偿还陈欠所致. 16.预提费用 类 别 2002-12-31 2003-6-30 原因 利 息 640,101.73 640,101.73 应计未付 大修费 1,961,416.96 热电厂 1,106,632.66 尿素厂 2,260,393.33 合 计 640,101.73 5,968,544.68 17.长期借款 类别 币 别 2002-12-31 2003-6-30 抵押借款 人民币 3,000,000.00 3,000,000.00 保证借款 人民币 31,660,000.00 31,660,000.00 合计 34,660,000.00 34,660,000.00 18.股本 项目 2002-12-31 本 期 变 动 增 减 (+/-) 2003-6-30 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股 1、发起人股 230,000,000.00 230,000,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股 230,000,000.00 230,000,000.00 2、募集法人股 尚未流通股合计 230,000,000.00 230,000,000.00 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 100,000,000.00 100,000,000.00 三、股份合计 330,000,000.00 330,000,000.00 19.资本公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 股本溢价 387,179,868.75 其他 70,082.90 254,486.70(注) 合计 387,249,951.65 254,370.85 项目 2003-6-30 股本溢价 387,179,868.75 其他 324,569.60 合计 387,504,438.35 注：资本公积-其他的本期增加数主要系债务重组收益(磨出轿车一台). 20.盈余公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 法定盈余公积金 8,163,230.12 公益金 4,081,615.07 合计 12,244,845.19 项目 2003-6-30 法定盈余公积金 8,163,230.12 公益金 4,081,615.07 合计 12,244,845.19 21．未分配利润 项目 2002-12-31 2003-6-30 净利润 7,750,194.91 9,773,519.24 加:年初未分配利润 52,899,790.47 59,487,456.14 (1)可供分配利润 60,649,985.38 69,260,975.38 (2)减:提取法定盈余公积 775,019.49 提取法定公益金 387,509.75 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 (3)未分配利润 59,487,456.14 69,260,975.38 22.主营业务收入、主营业务成本 2003年1-6月 项目 收 入 成 本 焦炭 221,026,691.39 162,800,225.24 尿素 1,033,768.15 985.072.04 焦炉煤气 60,085,028.56 54,160,568.74 其他 33,038,203.79 27,777,847.69 合计 315,183,691.89 245,723,713.71 2002年1-6月 项目 收 入 成 本 焦炭 98,208,835.05 77,037,989.69 尿素 92,088,765.91 90,309,775.78 焦炉煤气 24,117,284.62 13,776,466.56 其他 20,136,813.17 19,427,266.89 合计 234,551,698.75 200,551,498.92 注：主营业务收入和主营业务成本本期比同期分别上升34.38%和22.52%，主要系焦炭销量增加及价格上涨和尿素停产所致。 23.主营业务税金及附加 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 计缴标准 城建税 173,795.30 622,533.33 应缴流转税额的7% 教育费附加 74,483.62 266,799.99 应缴流转税额的3% 合计 248,278.92 889,333.32 主营业务税金及附加本期比同期下降72.08%，主要系本中期应交税金--应交增值税下降(本期原料煤大量入库,进项税增加)所致。 24．其他业务利润 2003年1-6月 项目 收 入 成 本 利 润 水电汽 29,268,328.32 35,879,640.72 -6,611,312.40 原材 12,048,904.32 15,481,685.40 -3,432,781.08 物料使用费 120,750.84 274.70 120,476.14 劳务收入 24,983.30 52.09 24,931.21 运输 5,334.00 526,368.18 -521,034.18 技术服务费 1,410.00 3.24 1,406.76 合计 41,469,710.78 51,888,024.33 -10,418,313.55 2002年1-6月 项目 收 入 成 本 利 润 水电汽 40,224,021.63 40,374,007.48 -149,985.85 原材 16,599,426.44 16,455,704.85 143,721.59 物料使用费 416,468.63 1,613,722.03 -1,197,253.40 劳务收入 57,855.64 240.16 57,615.48 运输 29,820.00 543,284.77 -513,464.77 技术服务费 2,460.00 10.42 2,449.58 合计 57,330,052.34 58,986,969.71 ?C1,656,917.37 其他业务利润本期比同期增亏8,761,396.18元，主要系材料等按公允价格销售给黑化集团公司导致亏损，水电汽系按与黑化集团公司达成的关联交易价销售，而本期发电耗用的原料煤价格上涨使发电成本上升导致亏损所致。 25.营业费用: 2003年1-6月 2002年1-6月 金额 5,153,255.79 2,251,843.01 本期营业费用比同期增加2,901,412.78元,增幅比例128.85%,主要原因系本年销售包干费直接列费用,同期包干费在年初有节余,未直接列费用;另外罐车租金由其他业务支出调整到营业费用增加162万元. 26.管理费用 2003年1-6月 2002年1-6月 金额 26,196,288.23 5,633,286.17 管理费用本期比同期上升365.03%，主要系本期本公司尿素分厂停工期间的费用计入当期管理费用17,817,674.37元所致。 27.财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 12,978,608.36 14,785,213.56 减:利息收入 758,761.00 218,620.53 其他 29,685.42 9,479.48 合计 12,249,532.78 14,576,072.51 财务费用本期比同期下降15.96%，主要系利息支出减少所致. 28.营业外收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 抹账收入 2,500.00 合计 2,500.00 29.营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 债务重组损失 116,700.00 电费迟交金 36,016.91 440,450.61 运费迟交金 451,985.30 91,243.10 其他 2,226.55 10,000.00 合 计 606,928.76 541,693.71 30.所得税 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 所得税 4,813,822.91 2,789,672.73 注:所得数本期比同期上升72.56%,主要系利润较同期增加所致. 31．收到的其他与经营活动有关的现金 2003年上半年度收到的其他与经营活动有关的现金为 54,028,856.56元。系公司之间拆借资金形成的往来还款。主要项目如下: 主要项目 2003年1-6月 个人还款 285,008.68 公司间往来 53,743,847.88 合 计 54,028,856.56 32．支付的其他与经营活动有关的现金 2003年上半年支付的其他与经营活动有关的现金为311,544,528.66元。主要项目如下： 主要项目 2003年1-6月 支付的销售费用 1,563,298.25 支付的管理费用 4,973,211.21 支付的往来款 305,008,019.20 合 计 311,544,528.66 三、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 a.关联方名称及其与本公司关系 关联方名称 与本企业关系 拥有股权比例 黑龙江黑化集团有限公司 母公司 68.79% b.关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 黑龙江黑化集团 有限责任公司 齐齐哈尔市富区 有限公司 向阳大街2号 关联方名称 主营业务 法定代表 黑龙江黑化集团 双氧水、硝酸铵 阎树忠 有限公司 等化工产品 c.关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 黑龙江黑化集团有限公司 774,640,000.00 关联方的名称 本年减少 年末数 黑龙江黑化集团有限公司 774,640,000.00 d.关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 年初数 占注册资本比例 黑龙江黑化集团 227,000,000.00 68.79% 有限公司 关联方名称 期末数 占注册资本比例 黑龙江黑化集团 222,700,000.00 67.48% 有限公司 (2)不存在控制关系的关联方情况 关联方名称及其与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 黑龙江黑化集团进出口公司 同一母公司 黑化集团中法复合肥有限责任公司 同一母公司 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 同一母公司 黑龙江黑化集团富龙公司 同一母公司 黑化集团中美碧碧肥有限公司 同一母公司 黑化威尔瑞斯气体有限公司 同一母公司 黑龙江黑化赛鹰物业有限公司 同一母公司 齐齐哈尔德科化工有限公司 同一母公司 四川空分设备厂 法人股东 (3)关联方交易 A.关联交易定价原则： 依据与关联方签定的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、有偿的原则进行， 对于外购的原材料，关联方之间销售按采购成本结算；对于自己生产的产品，关联方之间销售按关联协议、合同等结算。 B.销售货物 企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月 黑龙江黑化集团有限公司 104,153,507.15 42,300,792.68 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 3,987,325.38 29,811,233.10 C.采购货物 企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月 黑龙江黑化集团有限公司 17,722,558.57 -- 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 173,195.45 28,267,252.00 D.关联方往来余额 企业名称 2002.12.31 黑龙江黑化集团有限公司 78,294,985.06 黑龙江黑化集团进出口公司 13,372,275.95 黑化集团中法复合肥有限责任公司 9,618,805.76 黑龙江黑化集团富龙公司 18,272,425.96 黑化集团中美碧碧肥有限公司 3,874,111.31 企业名称 2003.6.30 项 目 黑龙江黑化集团有限公司 123,725,933.64 应收帐款 黑龙江黑化集团进出口公司 13,749,744.35 应收帐款 黑化集团中法复合肥有限责任公司 9,618,805.76 应收帐款 黑龙江黑化集团富龙公司 19,804,624.95 应收帐款 黑化集团中美碧碧肥有限公司 3,906,525.95 应收帐款 企业名称 2002.12.31 黑化威尔瑞斯气体有限公司 464,189.54 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 64,515,548.08 黑龙江黑化集团赛鹰物业有限公司 395,962.24 黑龙江黑化集团有限公司 115,856,320.74 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 163,658,857.84 黑化集团中法复合肥有限责任公司 40,686,128.84 齐齐哈尔德科化工有限公司 3,006,800.00 企业名称 2003.6.30 项 目 黑化威尔瑞斯气体有限公司 -- 应收帐款 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 32,214,969.77 应收帐款 黑龙江黑化集团赛鹰物业有限公司 171,803.78 应收帐款 黑龙江黑化集团有限公司 190,971,620.44 其他应收款 黑龙江黑化亚太化肥股份有限公司 197,546,043.23 其他应收款 黑化集团中法复合肥有限责任公司 48,271,569.21 其他应收款 齐齐哈尔德科化工有限公司 3,006,800.00 其他应收款 董事长 阎树忠 黑龙江黑化股份有限公司 2003年8月19日 资产负债表 会企01表 编制单位：黑龙江黑化股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 行次 附注 期初数 货币资金 1 1 138,366,412.18 短期投资 2 应收票据 3 2 8,370,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 3 288,622,606.46 其他应收款 7 4 317,117,628.94 预付帐款 8 5 21,584,842.14 应收补贴款 9 存货 10 6 103,684,037.19 待摊费用 11 7 1,229,134.29 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 878,974,661.20 长期投资: 长期股权投资 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产: 固定资产原价 39 8 1,082,604,428.10 减：累计折旧 40 8 254,639,751.98 固定资产净值 41 827,964,676.12 减：固定资产减值准备 42 8 721,919.22 固定资产净额 43 827,242,756.90 工程物资 44 在建工程 45 9 1,728,093.06 固定资产清理 46 固定资产合计 50 828,970,849.96 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,707,945,511.16 资产 期末数 货币资金 92,339,547.19 短期投资 应收票据 25,560,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 307,600,714.71 其他应收款 447,705,727.90 预付帐款 21,468,071.01 应收补贴款 存货 58,423,318.89 待摊费用 497,507.97 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 953,594,887.67 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 1,083,023,528.10 减：累计折旧 281,537,403.13 固定资产净值 801,486,124.97 减：固定资产减值准备 417,861.97 固定资产净额 801,068,263.00 工程物资 在建工程 3,921,081.64 固定资产清理 固定资产合计 804,989,344.64 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,758,584,232.31 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 会企01表 编制单位：黑龙江黑化股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 行次 附注 期初数 流动负债: 短期借款 68 10 373,450,000.00 应付票据 69 11 92,550,000.00 应付帐款 70 12 272,151,736.78 预收帐款 71 13 99,335,289.31 应付工资 72 应付福利费 73 6,461,558.31 应付股利 74 应交税金 75 14 18,243,850.45 其他应交款 80 1,897,290.79 其他应付款 81 15 19,573,430.81 预提费用 82 16 640,101.73 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 884,303,258.18 长期负债: 长期借款 101 17 34,660,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 34,660,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 918,963,258.18 少数股东权益 股东权益: 股本 115 18 330,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 330,000,000.00 资本公积 118 19 387,249,951.65 盈余公积 119 20 12,244,845.19 其中：法定公益金 120 4,081,615.07 未分配利润 121 21 59,487,456.14 股东权益合计 122 788,982,252.98 负债和股东权益总计 135 1,707,945,511.16 负债和股东权益 期末数 流动负债: 短期借款 461,950,000.00 应付票据 67,330,000.00 应付帐款 266,358,190.94 预收帐款 93,452,837.31 应付工资 应付福利费 7,969,386.46 应付股利 应交税金 7,979,216.12 其他应交款 1,923,591.70 其他应付款 11,982,206.18 预提费用 5,968,544.68 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 924,913,973.39 长期负债: 长期借款 34,660,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 34,660,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 959,573,973.39 少数股东权益 股东权益: 股本 330,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 330,000,000.00 资本公积 387,504,438.35 盈余公积 12,244,845.19 其中：法定公益金 4,081,615.07 未分配利润 69,260,975.38 股东权益合计 799,010,258.92 负债和股东权益总计 1,758,584,232.31 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：黑龙江黑化股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 附注 一、主营业务收入 1 22 减：主营业务成本 4 22 主营业务税金及附加 5 23 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 24 减：营业费用 14 25 管理费用 15 26 财务费用 16 27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 19 补贴收入 22 营业外收入 23 28 减：营业外支出 25 29 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 27 减：所得税 28 30 少数股东本期损益 29 五、净利润（亏损以“－”号填列） 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 减：提取法定盈余公积 34 提取法定公益金 35 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供股东分配的利润 40 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润 45 项目 2003年1-6月 一、主营业务收入 315,183,691.89 减：主营业务成本 245,723,713.71 主营业务税金及附加 248,278.92 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 69,211,699.26 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -10,418,313.55 减：营业费用 5,153,255.79 管理费用 26,196,288.23 财务费用 12,249,532.78 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,194,308.91 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 606,966.76 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 14,587,342.15 减：所得税 4,813,822.91 少数股东本期损益 五、净利润（亏损以“－”号填列） 9,773,519.24 加：年初未分配利润 59,487,456.14 其他转入 六、可供分配的利润 69,260,975.38 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 69,260,975.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 69,260,975.38 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 234,551,698.75 减：主营业务成本 200,551,498.92 主营业务税金及附加 889,333.32 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 33,110,866.51 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -1,656,917.37 减：营业费用 2,251,843.01 管理费用 5,633,286.17 财务费用 14,576,072.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,992,747.45 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 补贴收入 营业外收入 2,500.00 减：营业外支出 541,693.71 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 8,453,553.74 减：所得税 2,789,672.73 少数股东本期损益 五、净利润（亏损以“－”号填列） 5,663,881.01 加：年初未分配利润 53,179,692.74 其他转入 六、可供分配的利润 58,843,573.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 58,843,573.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 58,843,573.75 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年1月-6月 会*03表 编制单位：黑龙江黑化股份有限公司 单位：元 项目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 31 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 32 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 284,464,529.40 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 54,028,856.56 现金流入小计 338,493,385.96 购买商品、接受劳务支付的现金 127,476,562.47 支付给职工以及为职工支付的现金 10,940,322.42 支付的各项税费 12,408,266.70 支付的其他与经营活动有关的现金 311,544,528.66 现金流出小计 462,369,680.25 经营活动产生的现金流量净额 -123,876,294.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,450.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,450.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,450.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 156,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 758,761.00 现金流入小计 157,258,761.00 偿还债务所支付的现金 68,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,373,196.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29,685.42 现金流出小计 79,402,881.70 筹资活动产生的现金流量净额 77,855,879.30 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -46,026,864.99 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 2003年1月-6月 会*03表 编制单位：黑龙江黑化股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额： 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,773,519.24 加：计提的资产减值准备 -304,057.25 固定资产折旧 26,897,651.15 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 731,626.32 预提费用增加（减：减少） 5,328,442.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 12,249,532.78 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 45,260,718.30 经营性应收项目的减少（减：增加） -170,596,000.04 经营性应付项目的增加（减：减少） -53,217,727.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 -123,876,294.29 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额： 92,339,547.19 减：现金的期初余额 138,366,412.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -46,026,864.99 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位:黑龙江黑化股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 31,881,065.03 其中：应收帐款 15,190,663.50 其他应收款 16,690,401.53 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,639,188.59 其中：库存商品 1,242,342.87 原材料 4,312,157.08 自制半成品 84,688.64 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 721,919.22 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 721,919.22 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末数 一、坏账准备合计 31,881,065.03 其中：应收帐款 15,190,663.50 其他应收款 16,690,401.53 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 5,639,188.59 其中：库存商品 1,242,342.87 原材料 4,312,157.08 自制半成品 84,688.64 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 721,919.22 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 运输设备 ########## 417,861.97 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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