重庆万里蓄电池股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.21 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆万里蓄电池股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任，本半度报告未经审计。 公司董事长诸一军、副总会计师晏云声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 股本变动及股东情况 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 第四章 管理层讨论与分析 第五章 重要事项 第六章 财务报告 第七章 备查文件 第一章 公司基本情况简介 一、基本情况简介 1．公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称 重庆万里蓄电池股份有限公司 英文名称 CHONGQING WANLI STORAGE BATTER CO.，LTD 英文名称缩写 CQWLSB 2．公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 ST渝万里 股票代码 600847 3．公司注册地址 重庆市巴南区苦竹坝31号 公司办公地址 重庆市巴南区苦竹坝31号 邮政编码 400054 电子信箱 [email protected] 4.公司法定代表人姓名 诸一军 5．公司董事会秘书 佘京学 联系地址 重庆市巴南区苦竹坝31号 联系电话 023—62597905 传真 023—62591155 6．公司选定的信息披露报纸 《上海证券报》 指定登载半年度报告的互联网网址 http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 本公司董事会秘书处 7．其他有关资料 公司变更注册登记日期 2002年9月10日 公司变更注册登记地点 重庆市工商行政管理局渝中区沧白路 企业法人营业执照注册号 渝直5000001801876 税务登记号码 500113202814408 公司聘请的会计师事务所 重庆天健会计师事务所 会计师事务所办公地址 重庆市渝中区人和街74号12楼 二、主要会计数据和指标 1．主要会计数据和财务指标（元） 本报告期末 上年度期末 流动资产 104,311,801.55 109,216,471.92 流动负债 107,287,165.10 108,444,288.58 总资产 163,942,554.67 171,867,944.05 股东权益（不含少数股东权益） 56,655,389.57 63,423,655.47 每股净资产 0.639 0.715 调整后的每股净资产 0.527 0.624 本报告期末比年初数增减（%） 流动资产 -4.49 流动负债 -1.07 总资产 -4.61 股东权益（不含少数股东权益? -10.67 每股净资产 -15.56 调整后的每股净资产 -10.67 财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上 （1-6月） 年同期增减（%） 净利润(元) -6,768,265.90 191,547.68 -3,633.46 扣除非经常性损益后的净利润(元) -6,768,265.90 191,547.68 -3,633.46 每股收益(元) -0.076 0.002 -3,916.98 净资产收益率(%) -11.946 0.215 -5,656.45 经营活动产生的现金流量净额(元) 738,608.25 -8,854,053.54 108.34 第二章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况（单位：股） 公司股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减(+，-) 股本结构 期初数 配 送 公积金 增 小 期末数 股 股 转 股 发 计 1、未上市流通股份 ①发起人股份，其中： 国家持有股份 22,763,000 22,763,000 境内法人持有股份 26,000,000 26,000,000 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 ③内部职工股 ④优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计： 48,763,000 48,763,000 2．已上市流通股份 ①境内上市的人民币普通股 39,897,000 39,897,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他已流通股份合计 39,897,000 39,897,000 3．股份总数 88,660,000 88,660,000 二、报告期末股东总数 至2003年6月30日止，公司股东总户数为11360户。 三、报告期末止公司前10名最大股东持股情况 股东名称 报告期内 报告期末 占总股本 股份 增减（±） 持股数 比例（%） 类别 北京科技园置业股份有限公司 26000000 29.33 未流通 重庆机电控股(集团)公司 22763000 25.67 未流通 北京巨银投资顾问有限公司 +274026 274026 0.30 已流通 罗书宜 274000 0.30 已流通 黎先觉 263925 0.29 已流通 陈冬香 235000 0.26 已流通 重庆新亚广告公司 +228580 228580 0.25 已流通 尚连荣 12600 0.23 已流通 张灯化 08400 0.23 已流通 杜惠芬 98740 0.22 已流通 股东名称 质押或冻 股东性质 结情况 北京科技园置业股份有限公司 社会法人股 重庆机电控股(集团)公司 22763000 国家 北京巨银投资顾问有限公司 社会股东 罗书宜 流通股 黎先觉 流通股 陈冬香 流通股 重庆新亚广告公司 流通股 尚连荣 流通股 张灯化 流通股 杜惠芬 流通股 前10名股东持股相关情况说明： 1．原重庆市财政局持有的本公司国家股2276.3万股，根据国家财政部财企[2002]440号文，划转给重庆机电控股（集团）公司，该事项公告刊登在2003年4月15日《上海证券报》上，2003年7月8日，重庆机电控股（集团）公司所持的本公司2276.3万股国家股，因重庆轴承工业公司与大冶特钢股份有限公司经济纠纷，由大冶特钢股份有限公司申请执行，被黄石市下陆区人民法院冻结，冻结期从2003年7月8日至2004年7月7日止，该事项刊登在2003年7月15日《上海证券报》上。 2．前10名股东中，第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系，也不存在一致行动情况，除前2名股东之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 四、公司控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票基本情况 报告期内董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内公司原总会计师陈继郁先生辞去总会计师职务，新聘晏云先生担任公司副总会计师。 第四章 管理层讨论与分析 一、报告期内的财务状况及其他重要事项 1．总资产163,942,554.67元，比上年末171,867,944.05元，减少4.61%，原因是受非典影响销售及亏损导致；股东权益56,655,389.57元，比上年同期63,423,655.47元，减少10.67%，原因是亏损；净利润-6,768,265.90元，比上年末191549.68元，减少3,633.43%，原因是主营业务利润下降409万，多提坏帐准备167万；经营活动产生的现金流量净额738,608.25元，比上年同期-8854053.54元，减少108.34%，原因是2002年同期将1300万元借给北京友谊辉志房地产开发公司所致。 2．有关事项及其将产生的影响 （1）2002年元月15日，公司根据原公司董事长罗钊明先生指令，将1300万元借给北京友谊辉志房地产开发公司，至本报告该公司仍未将借款协议及所借款项返还本公司。本报告期公司已按有关会计政策计提坏帐准备130万元。 （2）由于历史原因公司为重庆机电控股（集团）公司之全资子公司重庆万里实业开发公司代垫款，至本报告期末止，累计代垫款项达20,880,839.37元，重庆万里实业开发公司因无经营实体，其偿债能力有限，如该款项无法全部收回，将对本公司财务状况产生较大影响。 二、报告期内的经营情况 1．主营业务范围及其经营状况 公司主营业务仅有单一的铅酸蓄电池的生产和销售，报告期内主营业务收入48,638,923.11元，其中在重庆地区销售1518.55万元，湖北地区销售392.92万元，北京、成都、昆明、广州等地区销售2952.42万元；主营业务成本38,833,456.57元，平均毛利率为20.16%。 2．经营中的问题与困难 公司目前主要生产普通型汽车用蓄电池，近年来随着我国汽车工业的快速发展，轿车用蓄电池将由现在的普通型转换为全免维护型，现阶段公司还不具备规模化生产全免维护汽车型电池条件，而行业其他厂已先后进行了大的汽车全免维护蓄电池技术改造，抢占市场，而本公司由于资金短缺，短期内无法实施该技术项目的改造，因此公司的市场应变能力和产品竞争力将会受进一步影响。 三、报告期投资情况 报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况；无非募集资金投资的重大项目及收益。 四、报告期实际经营成果与定期报告披露的盈利预测或有关计划的披露情况 公司定期报告未对有关计划或盈利情况进行披露预测。 五、公司对上年年度报告披露的本年度经营计划做出修改的情况 公司没有发生对上年年度报告披露的本年度经营计划做出修改的情况 六、本年至下一报告期期末的净利润预测 根据公司目前的经营状况，预计下一报告期期末公司的净利润仍将亏损 七、公司对上年度财务报告被注册会计师出具了非标准有保留意见的审计报告所涉及事项的变化及处理情况 1．关于公司为重庆万里实业开发公司代垫款事项，在本报告期内公司曾多次与重庆万里实业开发公司的母公司——重庆机电控股（集团）公司就解决代垫款进行了磋商，均未取得有效进展。 2．关于北京友谊辉志房地产开发公司向本公司借款1300万元事宜，在本报告期内，公司也进行过多次催收，并要求其尽快完善借款手续和归还借款，至本报告期末止，仍未完善相关手续和归还借款，目前公司已对该笔借款计提坏帐准备130万元。 第五章 重要事项 一、公司实际治理状况与中国证监会有关文件和要求存在差异的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求，加强了企业相关规范制度的建立和完善，使公司能够依法运作，达到了《上市公司治理准则》和证监会有关文件的要求。 二、以前期间拟定在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或新股发行方案的执行情况以前期间公司无拟定在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或新股发行方案的，2003年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项报告期内公司无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 四、报告期发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项 报告期公司无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项 五、报告期内发生的关联交易事项 关联交易事项详见本报告“会计报表附注”（四）“与关联方的关联交易” 六、重大合同及其履行情况 报告期内公司除以前期间发生的担保外，未有其他重大合同及履行情况。有担保事项详见本报告“会计报表附注”（六）“或有事项”之2“对外提供借款担保”。 七、公司或持股5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项 报告期内无公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项 八、报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项 1．公司未在法定期限内（2003年4月30日前）披露公司2002年年度报告及2003年第一季度报告，公司及公司全体董事、监事2003年5月12日被上海证券交易所公开谴责。 2．公司2002年1月借款人民币1300万元给北京友谊辉志房地产有限公司，借款金额占公司2002年末净资产的20.5%。对该借款事项公司未签订协议，也未履行必要的批准手续。且直至2003年5月16日才披露上述事项。 上述行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》第4.1条、第6.2条、第6.8条等的有关规定。2003年7月9日公司及公司董事被上海证券交易所公开谴责。 九、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的其他对公司财务状况有重大影响的事项 公司除为重庆万里实业公司代垫款和借给北京友谊辉志房地产开发公司1300万元以外无其他重大事项。 第六章 财务报告 一、会计报表附后（未经审计） 二、会计报表附注 （一）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定 2．会计年度 公历1月1日至12月31日止 3．帐本位币 以人民币为记帐本位币 4．记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5．现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 6. 外币业务核算方法 外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币基准汇价折合记帐本位币记帐。月末，将外币帐户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币，属于筹建期间的汇兑差额计入长期待摊费用，属于与固定资产、在建工程等长期资产相关的借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化原则处理，属于经营活动的汇兑差额计入当期损益。 7. 坏帐核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 8. 存货核算方法 存货分为原材料、委托加工物资、在途物资、在产品、产成品等几大类。 存货实行永续盘存制。原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异；产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品采用分期摊销法核算。 中期或期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单项比较法计提存货跌价损失准备。 9. 短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资。短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计价，按投资总体市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。如果某项短期投资比重较大（占整个短期投资10%及以上），以单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。 10. 长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11. 固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2,000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋建筑物 25 4.00 0 专用设备 12 8.33 0 通用设备 5-12 8.33-20.00 0 运输设备 10 10.00 0 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 在每年中期或年末对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 12. 在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13．借款费用核算方法 利息资本化的计算方法 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程成本）成本。 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非常中断，并且中断时间连续超过三个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，如无前述规定年限，则不应超过10年。 公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 合同规定受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50 50 50 50 （3）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16. 收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入金额能够可靠地计量。 17. 所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 18. 本年度会计政策和会计估计变更 本年度会计政策和会计估计未发生重大变更。 19.合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司之间和子公司之间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表； 对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 （二）税项 1、营业税金及其附加费列示如下: 项目 适用税率（%） 备注 增值税 17 营业税 5 应税劳务收入 城市维护建设税 7 按应交流转环节税的7%计缴 教育附加费 3 按应交流转环节税的3%计缴 交通重点建设附加费 5 按应交流转环节税的5%计缴 2、所得税 公司按33%的税率缴纳企业所得税。 （三）会计报表主要项目注释 1.货币资金 项目 期初数（元） 期末数（元） 现金 219,807.30 40,473.65 银行存款 4,239,781.74 3,330,093.50 其他货币资金 3,125,701.04 3,305,751.72 合计 7,585,290.08 6,676,318.87 注：期末其他货币资金主要系：a、存放于重庆市住房资金管理中心的售房资金及集资建房款605,751.72元。b、银行承兑汇票保证金存款2,700,000.00元。 2.短期投资 项目 期初数(元) 跌价准备 期末数(元) 跌价准备 股票投资 -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 基金投资 200,000.00 31,387.92 -- -- 其他投资 -- -- -- 合计 200,000.00 31,387.92 -- -- 3. 应收票据 项目 期初数（元） 期末数（元） 银行承兑汇票 175,000.00 151，600.00 商业承兑汇票 5,000.00 297,444.00 合计 180,000.00 449,044.00 （1）截止2002年6月30日，本公司已将持有的、尚未到期的银行承兑汇票7,530,00.00元在工商银行重庆分行贴现。 （2）截止2002年6月30日，本公司已将持有的、尚未到期的商业承兑汇票865,638.00元在中国银行重庆分行贴现。 （3）2003年6月末无用于质押的商业承兑汇票。 （4）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 4. 应收帐款 （1） 帐龄分析及坏帐准备列示如下： 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 1年以内 50,222,661.10 77.00 8,670,622.33 45,825,079.63 1--2年 4,504,046.60 6.91 2,558,880.17 3,416,128.73 2--3年 2,515,452.20 3.86 1,488,716.07 3,322,501.86 3--4年 2,699,288.39 4.14 2,302,479.19 1,706,044.06 4--5年 683,243.98 1.05 546,595.18 2,548,316.69 5年以上 4,590,747.65 7.04 4,590,747.65 5,336,625.93 合计 65,215,439.92 100.00 20,158,040.59 62,154,696.90 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 73.73 7,885,893.65 1--2年 5.50 681,923.22 2--3年 5.34 2,405,969.20 3--4年 2.74 1,318,767.94 4--5年 4.10 2,387,257.21 5年以上 8.59 5,336,625.93 合计 100.00 20,016,437.15 (2)无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 5. 其他应收款 (1) 帐龄分析 账龄 期初数 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 19,261,099.69 56.51 963,054.98 3,414,054.05 1--2年 4,462,005.74 13.09 446,200.57 17,962,892.83 2--3年 4,678,720.64 13.73 1,403,616.19 4,609,899.72 3--4年 900,659.99 2.64 450,330.00 4,604,173.23 4--5年 692,195.46 2.03 553,756.37 926,179.65 5年以上 4,090,404.31 12.00 4,090,404.31 4,346,008.69 合计 34,085,085.83 100.00 7,907,362.42 35,863,208.17 账龄 期末数 比例 坏账准备 1年以内 9.52 170,702.70 1--2年 50.09 1,796,289.28 2--3年 12.85 1,382,969.92 3--4年 12.84 2,302,086.62 4--5年 2.58 740,943.72 5年以上 12.12 4,346,008.69 合计 100.00 10,739,000.93 (2)无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 6. 存货 项目 期初数(元) 跌价准备(元) 期末数(元) 跌价准备(元) 原材料 8,374,558.61 195,377.24 6,498,943.78 195,377.24 在途物资 834,752.93 -- 108,141.19 -- 委托加工物资 177,161.69 -- 594,932.18 -- 在产品 3,630,352.72 -- 3,575,263.61 -- 产成品 14,826,890.83 71,515.30 17,716,232.56 71,515.30 合计 27,843,716.78 266,892.54 28,493,513.32 266,892.54 7. 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 汽车保险 19,085.98 39,554.42 23,643.66 34,996.74 企财保险 264,504.62 132,252.30 132,252.32 过路过桥费 10,000.00 6,000.0 4,000.00 待扣进项税 118.26 371,713.06 359,823.59 12,007.73 包装材料 77,915.60 93,636.90 24,964.95 146,587.55 促销费 271,873.96 271,873.96 合计 107,119.84 1,041,282.96 818,558.46 329,844.34 8. 长期股权投资 (1)项目明细 项目 期初数(元) 减值准备(元) 期末数(元) 减值准备(元) 其他股权投资 1,361,600.00 1,361,600.00 1,361,600.00 1,361,600.00 联营企业投资 2,740,000.00 2,740,000.00 合计 4,101,600.00 1,361,600.00 4,101,600.00 1,361,600.00 (2)长期股权投资 按成本法核算的联营投资 被投资单位名称 投资期限 期初数 减值准备 期末数 西南机械工业联营 10年 30,000.00 30,000.00 30,000.00 集团公司 重庆惠达实业股份 有限公司 永久 600,000.00 600,000.00 600,000.00 四川嘉陵冶化股份 有限公司 永久 731,600.00 731,600.00 731,600.00 广州万里光源电源 2,740,000.00 2,740,000.00 制品有限公司 合计 4,101,600.00 1,361,600.00 4,101,600.00 被投资单位名称 减值准备 投资比例 西南机械工业联营 30,000.00 5%以下 集团公司 重庆惠达实业股份 有限公司 600,000.00 6.25％ 四川嘉陵冶化股份 731,600.00 1.46％ 有限公司 36.50% 广州万里光源电源 制品有限公司 合计 1,361,600. 9. 固定资产、累计折旧及其减值准备 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元) 固定资产原值 房屋、建筑物 40,093,074.63 40,093,074.63 专用设备 40,834,147.81 103,014.28 106,000.00 40,831,162.09 通用设备 22,256,347.33 57,471.18 18,300.00 22,295,518.51 运输设备 6,679,678.87 33,339.09 6,713,017.96 未使用设备 11,194,498.83 455,550 10,738,948.83 合计 121,057,747.47 193,824.55 579,850.00 120,671,722.02 累计折旧 房屋、建筑物 15,146,376.31 730,796.50 735,741.00 14,414,202.13 专用设备 24,785,549.39 1,281,578.28 106,000.00 25,961,127.67 通用设备 16,514,575.05 589,073.81 18,300.00 17,085,348.86 运输设备 4,935,034.80 203,068.72 5,138,103.52 未使用设备 6,592,646.08 256,220.40 455,550.00 6,393,316.48 合计 67,974,181.63 3,060,737.71 579,850.00 70,455,069.34 固定资产减值准备 未使用设备 1,552,832.19 1,552,832.19 合计 1,552,832.19 1,552,832.19 固定资产净额 51,530,733.65 193,824.55 3,060,737.71 48,663,820.49 10. 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 零星工程 175,374.21 137,861.36 193,824.55 119,411.02 自有资金 在建工程系今年改造工程，无任何证据表明在建工程已发生减值。因此公司今年期中不计提在建工程减值准备。 11. 无形资产 种类 期初数(元) 本期增加(元) 本期转出(元) 本期摊销(元) 期末数(元) 土地使用权 8,205,364.27 97,842.66 8,107,521.61 合计 8,205,364.27 97,842.66 8,107,521.61 由于本公司无形资产系土地使用权，目前不存在减值情况，故不计提无形资产减值准备。 12. 短期借款 借款类别 期初数(元) 期末数(元) 备注 抵押借款 67,000,000.00 67,000,000.00 信用借款 --- --- 合计 67,000,000.00 67,000,000.00 13. 应付票据 项目 期初数(元) 期末数(元) 银行承兑汇票 8,400,000.00 9,000,000.00 商业承兑汇票 --- --- 合计 8,400,000.00 9,000,000.00 无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 14、应付款项 （1）应付账款 2003年6月30日余额为11,219,005.93元，均为应付购货款，其中无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 （2）其他应付款 a、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 北京科技园置业股份有限公司 3,000,000.00 借款 养老保险金 1,845,359.84 欠付养老保险金 风险金 791,500.00 保证金 教育经费 858,468.44 重庆机电控股(集团)公司 950,000.02 资产租赁费 b、账龄超过3年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 风险金 791,500.00 销售人员缴纳的保证金 c、欠持公司29.33％表决权股份的股东单位北京科技园置业股份有限公司的款项3,000,000.00元；欠持公司25.67％表决权股份的股东单位重庆机电控股（集团）公司的款项950,000.02元。 15. 应付股利 项目 期初数(元) 期末数(元) 重庆机电控股(集团)公司 7,825,000.00 7,825,000.00 合计 7,825,000.00 7,825,000.00 系欠付以前年度国家股利。 16. 应交税金 税种 期初数(元) 期末数(元) 增值税 425,659.84 378,423.54 城市维护建设税 32,341.52 53,386.51 房产税 56,605.67 135,996.70 土地使用税 631,255.00 457,813.75 个人所得税 -77,065.75 -75,511.00 合计 1,068,976.28 950,109.50 17. 预提费用 种类 期初数(元) 期末数(元) 备注 借款利息 110,825.00 205,546.25 工行结息后10天利息 及中行2季度利息 电费 259,412.12 6月份电费 年报审计费 150,000.00 天然气 143,245.35 77,162.92 6月份天然气 光明工程电池运费 100,000.00 合计 354,070.35 692,121.29 18. 股本 类别 期初数(股) 比例% 期末数(股) 比例% 一、尚未流通股份 1.发起人股份 48,763,000.00 55.00 48,763,000.00 55.00 其中：国家拥有股份 22,763,000.00 25.67 22,763,000.00 25.67 境内法人持有股份 26,000,000.00 29.33 26,000,000.00 29.33 尚未流通股份小计 48,763,000 55.00 48,763,000 55.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币流通股 39,897,000.00 45.00 39,897,000.45.00 已流通股份小计 39,897,000.00 45.00 39,897,000.00 45.00 三、股份总数 88,660,000.00 100.00 88,660,000.00 100.00 19. 资本公积 项目 期初数(元) 本期增加 本期减少(元) 期末数(元) 股本溢价 23,729,156.07 -- -- 23,729,156 资产评估增值 19,296,698.04 -- -- 19,296,698 其他资本公积 340,000.00 -- -- 340,000.00 合计 43,365,854.11 -- -- 43,365,854 20. 盈余公积 项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数 法定盈余公积 7,155,401.91 7,155,401 合计 7,155,401.91 7,155,401 21. 未分配利润 项目 金额(元) 备注 期初未分配利润 -75,757,600.55 加:本期净利润 -6,768,265.90 减:提取法定盈余公积金 提取公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 -82,525,866.45 22、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务列示如下 本年数 上年数： 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池销售 48,638,923.11 38,833,456.57 58,491,450.24 44,372,152.45 合计 48,638,923.11 38,833,456.57 58,491,450.24 44,372,152.45 23、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 应交流转税的7% 155,500.47 259,849.72 教育附加费 应交流转税的3% 66,643.06 111,364.15 交通附加费 应交流转税的5% 111,071.77 185,606.94 合计 333,215.30 556,820.81 24.其他业务利润 项目 本期发生数 上年同期数 材料等销售利润 45,414.28 56,197.77 合计 45,414.28 56,197.77 25.财务费用 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 利息支出 1,980,402.69 2,152,539.25 减：利息收入 15,710.93 23,410.49 其他 -482,812.08 -804,382.92 合计 1,481,879.68 1,324,745.84 26、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司购买日后净利润增 减金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他投资收益 -9,148.73 计提或转回的短期投资跌价准备 31,387.92 计提或转回的长期投资跌价准备 合计 22,239.19 （四）关联方关系及其交易的披露 1. 存在控制关系的关联方情况 无存在控制关系的关联方单位。 2.不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司关系 北京科技圆置业股份有限公司 存在重大影响的股东 重庆机电控股(集团)公司 存在重大影响的股东 重庆万里实业开发公司 重庆机电控股(集团)公司的子公司 北京友谊辉志房地产开发公司 同一关键管理人员 3. 公司本期无向各关联企业销售或购买货物的情形。 4．与关联方的关联交易 公司与重庆机电控股（集团）公司签定国有资产租赁协议，公司决定继续租赁重庆机电控股（集团）公司1550万元国有资产，租赁期2年，每年租赁费伍拾万元。 5. 关联方应收应付款项余额: 项目 2002年12月31日(元) 2003年6月30日(元) 其他应收款： 重庆万里实业开发公司 18,796,453.73 20,880,839.37 北京友谊辉志房地产开发公司 13,000,000.00 13,000,000.00 应付股利： 重庆机电控股(集团)公司 7,825,000.00 7,825,000.00 其他应付款： 北京科技园置业股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 重庆机电控股(集团)公司 700,000.00 950,000.02 项目 备注 其他应收款： 代垫款 重庆万里实业开发公司 借款 北京友谊辉志房地产开发公司 应付股利： 以前年度国家股 重庆机电控股(集团)公司 其他应付款： 北京科技园置业股份有限公司 重庆机电控股(集团)公司 资产租赁费 （五）承诺事项 截止2003年6月30日，本公司无需披露之承诺事项。 （六）或有事项 截止2003年6月30日公司有如下或有事项： 1．票据贴现： 本公司将持有的、尚未到期的银行承兑汇票7,530,000.00元，在工商银行重庆分行贴现；商业承兑汇票865,638元，中国银行重庆分行贴现。 2.对外提供借款担保: （1）公司于1998年为重庆工具厂向中国银行重庆分行300,000.00美元借款提供担保，签署了不可撤销担保书，此项借款已到期，其明细资料列示如下： 被担保单位 借款银行 借款金额(元) 借款起止期限 担保方式 重庆工具厂 中行重庆分行 USD300,000.00 1998.5.至1999.5. 不可撤销担保 合计 USD300,000.00 被担保单位 担保书签定日 重庆工具厂 1998.4 合计 （2）截止2003年6月30日，公司为重庆蓄电池配件厂向中国银行重庆分行九龙坡支行300,000.00元人民币借款提供保证，承担连带保证责任。其明细资料列示如下： 被保证单位 借款银行 借款金额(元) 借款起止期限 保证方式 重庆蓄电池 中行重庆分行 150,000.00 2000.8.至 连带责任 配件厂 九龙坡支行 2001.3. 保证 重庆蓄电池 中行重庆分行 150,000.00 2000.8.至 连带责任 配件厂 九龙坡支行 2001.3. 保证 合计 300,000.00 被保证单位 保证期间 保证合同签定日 重庆蓄电池 自借款合同约定的债务履 2000.7 配件厂 行期间届满之日起两年. 重庆蓄电池 自借款合同约定的债务履 2000.7 配件厂 行期间届满之日起两年. 合计 5.截止2003年6月30日，本公司为关联方重庆机电控股(集团)公司的子公司重庆万里实业开发公司代垫款项逐年增长，至本年6月末已达2,088.08万元，受该公司偿债能力的限制，这些款项的回收具有较大的不确定性。 除以上事项外，截止2003年6月30日未有涉及本公司的其他重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。 （七）资产负债表日后事项 截止2003年8月19日,未发生对本公司财务状况及经营成果有重大影响的需予揭示或披露的事项。 第七章备查文件 一、载有董事长亲笔签名并盖章的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 重庆万里蓄电池股份有限公司董事会 2003年8月19日 现金流量表 2003年6月 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 本月数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 7,744,683.34 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 190,691.57 现金流入小计 9 7,935,374.91 购买商品、接受劳务支付的现金 10 3,136,258.07 支付给职工以及为职工支付的现金 12 864,972.65 支付的各项税费 13 597,006.93 支付的其他与经营活动有关的现金 18 1,086,560.92 现金流出小计 20 5,684,798.57 经营活动产生的现金流量净额 21 2,250,576.34 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22 190,851.27 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 2,382.04 现金流入小计 29 193,233.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 2,710.00 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 2,710.00 投资活动产生的现金流量净额 37 190,523.31 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 16,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 16,500,000.00 偿还债务所支付的现金 45 16,500,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 46 302,599.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 5,406.30 现金流出小计 53 16,808,005.40 筹资活动产生的现金流量净额 54 -308,005.40 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 2,133,094.25 补充资料 行次 本月数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 -2,357,592.25 加：计提的资产减值准备 58 2,690,035.07 固定资产折旧 59 450,826.92 无形资产摊销 60 16,307.11 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 136,095.52 预提费用的增加（减：减少） 65 103,982.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 305,623.36 投资损失（减：收益） 69 -22,239.19 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 4,787,114.51 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -2,460,254.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -1,399,322.72 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2,250,576.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净额增加情况: 现金的期末余额 79 6,676,318.87 减：现金的期初余额 80 4,543,224.62 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 2,133,094.25 项目 累计数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 50,729,311.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,253,655.73 现金流入小计 51,982,966.94 购买商品、接受劳务支付的现金 31,277,469.38 支付给职工以及为职工支付的现金 6,315,280.41 支付的各项税费 2,955,068.34 支付的其他与经营活动有关的现金 10,696,540.56 现金流出小计 51,244,358.69 经营活动产生的现金流量净额 738,608.25 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 190,851.27 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 63,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15,710.93 现金流入小计 269,562.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,897.42 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 19,897.42 投资活动产生的现金流量净额 249,664.78 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 39,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 39,800,000.00 偿还债务所支付的现金 39,800,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 1,885,681.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,562.80 现金流出小计 41,697,244.24 筹资活动产生的现金流量净额 -1,897,244.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -908,971.21 补充资料 累计数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -6,768,265.90 加：计提的资产减值准备 2,690,035.07 固定资产折旧 3,060,737.71 无形资产摊销 97,842.66 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -222,724.50 预提费用的增加（减：减少） 338,050.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -85,000.00 固定资产报废损失 财务费用 1,881,533.31 投资损失（减：收益） -22,239.19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -737,936.81 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,072,684.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,566,109.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 738,608.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净额增加情况: 现金的期末余额 6,676,318.87 减：现金的期初余额 7,585,290.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -908,971.21 资产负负债表 2003年6月 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 单位:人民币元 资产 行次 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 7,585,290.08 6,676,318.87 短期投资 2 168,612.08 应收票据 3 180,000.00 449,044.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 45,057,399.33 42,138,259.75 其他应收款 7 26,177,723.41 25,124,207.24 预付帐款 8 2,363,502.94 1,367,506.57 应收补贴款 9 存货 10 27,576,824.24 28,226,620.78 其中:库存商品 11 12,774,019.59 15,663,361.32 待摊费用 11 107,119.84 329,844.34 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 109,216,471.92 104,311,801.55 长期投资： 长期股权投资 32 2,740,000.00 2,740,000.00 长期债权投资 34 长期投资合计 38 2,740,000.00 2,740,000.00 固定资产： 固定资产原值 39 121,057,747.47 120,671,722.02 减:累计折旧 40 67,974,181.63 70,455,069.34 固定资产净值 41 53,083,565.84 50,216,652.68 减:固定资产减值准备 42 1,552,832.19 1,552,832.19 固定资产净额 43 51,530,733.65 48,663,820.49 工程物资 44 在建工程 45 175,374.21 119,411.02 固定资产清理 46 固定资产合计 50 51,706,107.86 48,783,231.51 无形及递延资产： 无形资产 51 8,205,364.27 8,107,521.61 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 8,205,364.27 8,107,521.61 递延税款: 递延税款借项 61 资产总计 67 171,867,944.05 163,942,554.67 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 68 67,000,000.00 67,000,000.00 应付票据 69 8,400,000.00 9,000,000.00 应付帐款 70 12,303,563.21 11,219,005.93 预收帐款 71 252,853.37 224,950.15 应付工资 72 1,095,950.00 1,028,950.00 应付福利费 73 406,821.42 523,559.51 应付股利 74 7,825,000.00 7,825,000.00 应交税金 75 1,068,976.28 950,109.50 其他应交款 80 362,538.37 386,589.79 其他应付款 81 9,374,515.58 8,436,878.93 预提费用 82 354,070.35 692,121.29 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 108,444,288.58 107,287,165.10 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 108,444,288.58 107,287,165.10 股东权益： 股本 115 88,660,000.00 88,660,000.00 减:已归还投资 116 股本净额 117 88,660,000.00 88,660,000.00 资本公积 118 43,365,854.11 43,365,854.11 盈余公积 119 7,155,401.91 7,155,401.91 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 -75,757,600.55 -82,525,866.45 股东权益合计 122 63,423,655.47 56,655,389.57 负债及股东权益总计 135 171,867,944.05 163,942,554.67 利润及利润分配表 2003年6月 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 单位:人民币元 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 48,638,923.11 58,491,450.24 减：主营业务成本 38,833,456.57 44,372,152.45 主营业务税金及附加 333,215.30 556,820.81 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 9,472,251.24 13,562,476.98 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 45,414.28 56,197.77 减:营业费用 3,736,084.41 3,540,378.90 管理费用 11,151,704.06 8,549,799.64 财务费用 1,481,879.68 1,324,745.84 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,852,002.63 203,750.37 加：投资收益（损失以“-”号填列） 22,239.19 补贴收入 营业外收入 85,000.00 1,300.00 减：营业外支出 23,502.46 13,502.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,768,265.90 191,547.68 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（亏损以“-”号填列） -6,768,265.90 191，547.68 加:年初未分配利润 -75,757,600.55 -50,281,236.52 其他转入 六、可供分配的利润 -82,525,866.45 -50,089,688.84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -82,525,866.45 -50,089,688.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -82,525,866.45 -50,089,688.84 |
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