新疆天宏纸业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.21 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新疆天宏纸业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 范聪卓董事因病委托董事赵云忠对本次会议所有审议事项行使表决权，独立董事李有元委托独立董事宗世生对本次会议所有审议事项行使表决权。 公司董事长李国民先生、总经理赵云忠先生、财务负责人陈仁玉先生及财务部负责人张燕女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 公司2003年半年度报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、主要财务数据及指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告(未经审计) 八、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：新疆天宏纸业股份有限公司 公司英文名称：Xinjiang Tianhong Papermaking Co., Ltd. （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：新疆天宏 股票代码：600419 （三）公司注册地址：新疆石河子市西三路 公司办公地址：新疆石河子市西三路（新疆天宏纸业股份有限公司办公楼） 邮政编码：832009 公司网址：http://www.thpaper.com/ （四）公司法定代表人：李国民 公司总经理：赵云忠 （五）公司董事会秘书：王巧玲 证券事务代表：冯志强 联系电话：0993－2515661－5555 传 真：0993－2511714 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定披露报刊：《上海证券报》 公司半年度报告披露指定的互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司半年度报告备置地点：公司证券投资部 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999年12月30日 注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001000772-2/2 税务登记号码：659001718902425 公司聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：上海市迎勋路168号17楼 二、主要财务数据及指标 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产（元） 336,309,579.05 313,330,848.91 流动负债（元） 188,195,161.65 171,081,811.19 总资产（元） 485,075,232.11 463,924,825.14 股东权益(不含少数股东权益)（元） 290,829,668.57 286,864,195.45 每股净资产（元/股） 3.63 3.58 调整后的每股净资产（元/股） 3.63 3.54 项目 报告期（1-6月） 上年同期 净利润（元） 3,965,473.12 4,586,384.70 扣除非经常性损益后的净利润（元） -31,768.35 4,664,335.90 每股收益（元/股） 0.05 0.06 净资产收益率（%） 1.36 1.51 经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.16 0.03 本报告期末 项目 比年初数增 减(%) 流动资产（元） 7.33 流动负债（元） 10 总资产（元） 4.56 股东权益(不含少数股东权益)（元） 1.38 每股净资产（元/股） 1.40 调整后的每股净资产（元/股） 2.54 本报告期比 项目 上年同期增 减(%) 净利润（元） -13.54 扣除非经常性损益后的净利润（元） -100.68 每股收益（元/股） -16.67 净资产收益率（%） -9.93 经营活动产生的现金流量净额（元/股） -633.33 注：非经常性损益项目 项目 金额（元） 补贴收入 250,000.00 营业外收支净额 -187,005.10 投资收益 3,934,246.57 合计 3,997,241.47 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内无股本变动情况。 （二）报告期末股东总数：19335户。 （三）主要股东持股情况 截止2003年6月30日，公司前十名股东情况 本期持股 本期末持 比例 股东名称（全称） 变动增减 股数（股） （％） +- 新疆石河子造纸厂 0 47520000 59.28 新疆教育出版社 0 1320000 1.65 华泰证券有限责任公司 0 1218787 1.52 新疆鸿鑫投资有限责任公司 0 1047300 1.31 新疆出版印刷集团公司 0 660000 0.82 陈本茂 0 403813 0.50 新疆生产建设兵团印刷厂 0 330000 0.41 新疆石河子白杨酒厂 0 330000 0.41 张东波 0 260300 0.32 华夏成长证券投资基金 +141900 244000 0.30 股份 质押或冻 股东性质(国 股东名称（全称） 类别 结的股份 有股东或外 数量 资股东) 新疆石河子造纸厂 未流通 0 国有法人股 新疆教育出版社 未流通 0 法人股 华泰证券有限责任公司 流通 未知 流通股 新疆鸿鑫投资有限责任公司 流通 未知 流通股 新疆出版印刷集团公司 未流通 0 法人股 陈本茂 流通 未知 流通股 新疆生产建设兵团印刷厂 未流通 0 法人股 新疆石河子白杨酒厂 未流通 0 法人股 张东波 流通 未知 流通股 华夏成长证券投资基金 流通 未知 流通股 注：1、公司法人股股东之间不存在关联关系，其所持股份无质押、冻结的情况。 2、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东系新疆石河子造纸厂一家，所持股份没无质押、冻结的情况。 3、公司未知流通股股东之间的关联关系及其所持股份质押、冻结的情况。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况 公司董事长李国民先生持有本公司流通股20000股股票，报告期内未发生变动。公司其他董事、监事及高级管理人员未持有本公司股票。 （二）公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 2003年4月26日公司2002年年度股东大会选举李国民、王玉柱、余盟甫、赵云忠、卫志江、王波、范聪卓、王峥、李有元、宗世生、王巧玲11名董事组成公司第二届董事会，其中李有元、宗世生为独立董事。选举王志国、谢英、何卫忠3名监事与公司职代会选举的职工代表监事李新华、肖卫组成公司第二届监事会。 2003年4月26日公司第二届董事会第一次会议选举李国民为公司董事长、王玉柱为公司副董事长；聘任赵云忠为公司总经理，卫志江、王波、秦玉金为公司副总经理；聘任王巧玲为公司董事会秘书，陈仁玉为公司财务负责人。 2003年4月26日公司第二届监事会第一次会议选举王志国为公司监事会召集人。 五、管理层讨论与分析 （一）主要经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司主营业务为造纸，纸制品及纸料加工、销售，化工产品(有毒除外)、印刷物资的销售，机械加工，物业管理，造纸原料的开发。自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外）。 报告期内，公司在稳步发展主业的同时，牢固树立质量、品牌意识，以良好的信誉开拓市场，以优质的产品服务于用户。由于“非典”疫情的发生，对公司设在内地分、子公司的市场销售造成了一定的影响，为确保经营指标的完成，公司加强了对湖南常德子公司的生产经营管理，并及时调整了营销策略，达到了预期的效果。 报告期内累计生产机制纸产品22682吨，比上年同增长20.85%；累计实现主营业务收入7178.86万元，比上年同期增长18.79%，利润总额501.57万元，比上年同期减少6.87%，净利润396.55万元，比上年同期减少13.54%。 2、主营业务收入或主营业务利润占10%以上的主要产品构成情况 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 金额(元) 比重（%） 金额(元) 日历纸 409,711.20 0.57 310,110.41 书写纸 37,217,392.78 51.84 27,247,237.39 双胶纸 23,859,676.04 33.24 17,999,739.60 胶刊纸 9,277,174.75 12.92 7,097,966.40 其他 1,024,640.04 1.43 748,597.76 合计 71,788,594.81 100 53,403,651.56 产品类别 主营业务成本 毛利率 比重（%） (%) 日历纸 0.58 24.31 书写纸 51.02 26.79 双胶纸 33.71 24.56 胶刊纸 13.29 23.49 其他 1.40 26.94 合计 100 25.61 （1）报告期内利润构成、主营业务结构未发生变化。 （2）报告期实现主营业务收入较上年同期增长18.79%，主要是公司控股子公司常德天宏纸业有限责任公司产量增加和扩大了市场销售份额所致。 （3）报告期实现主营业务利润较上年同期增长4.78%，主要是产品销售量有所增加所致。 （4）净利润较上年同期减少13.54%，主要是开拓市场销售费用增加和部分产品调整销售价格所致。 3、报告期内，无对本公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司利润影响达到10%以上。 5、经营中的问题和困难 （1）由于“非典”疫情的发生，使公司所属内地分、子公司的生产和销售受到了一定程度的影响，造成了库存增大，以及原料采购成本和开拓市场销售费用有所增加。 （2）公司为了加大原料的储备，以满足生产的需要，使原料采购的成本有所增加。随着公司生产规模的不断扩大，公司正积极着手研究和开发新的原料资源，拟使用当地丰富的棉杆原料资源，实施开发生产中高档包装纸项目，关键要解决好原料的采割和打包环节。 （3）为使公司健康稳步快速发展，实施多元化经营，跨行业专业人才的引进和有效的激励机制的建立，是公司面临的需要解决的问题。 （二）投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]34号文批准，公司于2001年6月15日在上海证券交易所以每股5.80元价格公开发行人民币普通股A股3000万股，实际募集资金净额16,633.50万元。本报告期内使用募集资金32.23万元，尚余9765.83万元。 计划投资 报告期内 实际使用资金 项目名称 额(万元) 已使用募 累计投资 集资金总 额(万元) （万元） （％） 野生芨芨草开发种 植基地建设项目 2991.30 32.23 1775 59.34 年产1万吨热合无 尘纸项目 8250.20 -- 21.33 -- 年产1.5万吨漂白 棉浆生产线项目 3887.00 -- 1471.34 -- 年产6000吨微量 涂布纸技改项目 1505.00 -- -- -- 变更募集资金收购 湖南西洞庭造纸厂 破产资产及投资组 -- 3600 -- 建常德天宏纸业有 限责任公司项目 合计 16633.50 32.23 6867.67 -- 项目名称 尚未使用资金 备注 金额 比例 （万元） （％） 野生芨芨草开发种 植基地建设项目 1216.30 40.66 年产1万吨热合无 尘纸项目 8228.87 -- 年产1.5万吨漂白 棉浆生产线项目 -- -- 变更 年产6000吨微量 涂布纸技改项目 -- -- 变更 变更募集资金收购 湖南西洞庭造纸厂 破产资产及投资组 320.66 -- 3920.66 建常德天宏纸业有 限责任公司项目 合计 9765.83 -- 说明: （1）野生芨芨草开发种植基地建设项目：计划开发种植4万亩野生芨芨草生产基地，计划总投资2,991.30万元。本报告期内使用32.23万元，累计投入1775万元，项目完工程度59.34%。 （2）年产1万吨热合无尘纸项目计划使用募集资金 8250.20万元。本报告期内未投入，前期使用21.33万元，目前，该项目未正式实施。根据公司2002年第二次临时股东大会审议通过了《关于将公司募集资金中的闲置资金部分用于投资国债的议案》，公司使用暂时闲置的部分募集资金委托湘财证券有限责任公司投资国债，自2002年6月27日至2003年6月26日止，委托期限一年，委托金额5000万元。公司已于2003年6月26日如期收回委托本金5000万元，并取得投资收益393.42万元。 （3）变更募集资金收购湖南西洞庭造纸厂及投资组建常德天宏纸业有限责任公司项目，公司于2002年5月实施完成了该项目的工作。截止报告期末，常德天宏纸业有限责任公司报告期内共生产机制纸8400吨。 截止2003年6月30日累计使用募集资金6867.67万元，尚余9765.83万元未使用。 2、非募集资金项目情况 公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《公司拟投资设立北京天宏国发房地产开发有限公司的议案》。公司于2002年10月，在北京设立了“北京天宏国发房地产开发有限公司”，注册资本金总额为1000万元，其中：新疆天宏纸业股份有限公司出资800万元，占注册资本金总额的80%。受“非典”疫情的影响，截止报告期末，该公司未正式实施开发项目。 六、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关规定，促进公司的治理结构和规范运作，不断完善和加强信息披露工作。 根据中国证监会有关《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司就此问题进行了研究，制定了相应的措施，公司拟将该措施提交公司2003年第二届董事会第二次会议审议，并经公司股东大会审议通过。 公司未完善董事会下设的战略、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员会的设立工作。除此之外，公司治理实际状况与中国证监会有关文件要求不存在差异。 另外，2003年6月9日至12日中国证监会乌鲁木齐证券监管特派员办事处对本公司进行了巡检，并于2003年7月18日下达了《限期整改通知书》。公司董事会对此予以高度重视，针对巡检中发现的问题进行了认真的研究和讨论，公司本着严格自律、规范发展的原则撰写了《关于中国证监会乌鲁木齐特派办巡检发现问题的整改报告》，公司已将《整改报告》报送中国证监会乌鲁木齐特派办审核签字，需经公司第二届董事会第二次会议审议后公开披露。 （二）报告期内实施利润分配方案及执行情况 公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案：以2002年12月31日总股本8016万股为基数，向全体股东每10股派发0.50元现金红利（含税），派发现金总额为4,008,000.00元，剩余未分配利润18,978,328.25元结转以后年度分配。2002年度资本公积金本次不转增股本。 公司于2003年6月9日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为2003年6月12日，除息日为2003年6月13日，现金红利发放日为2003年6月19日。目前，公司上述利润分配方案已按期实施完毕。 （三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 （四）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内未发生重大资产收购、出售及资产重组事项，无前期发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （六）报告期内，公司重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 （1） 与新疆石河子祥和化工有限公司签订《化工产品供应协议》，报告期内购货金额891,399.20元，占购货总额2.34%。 （2）与新疆教育出版社、新疆出版印刷集团公司签订《纸制品供应协议》，报告期内销售金额为7,182,634.78元和2,626,716.16元，分别占公司销售金额的10.05%和3.66%。 2、报告期未发生与关联方的资产收购行为。 3、关联债权债务往来发生的关联交易 关联方 向关联方提供资金 发生额 余额 应收账款： 新疆教育出版社 7,182,634.78 6,103,795.24 新疆出版印刷集团公司 2,626,716.16 3,021,567.78 其他应付款： 天宏建安公司 应付账款: 新疆石河子祥和化工有限公司 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 应收账款： 新疆教育出版社 新疆出版印刷集团公司 其他应付款： 天宏建安公司 -849,907.96 应付账款: 新疆石河子祥和化工有限公司 891,399.20 225,180.60 4、其他关联交易 与新疆石河子造纸厂签订《土地使用权租赁合同》，支付土地租赁费84,505.76元；并与之签订《综合服务合同》，支付服务费用120,000.00元。 （七）重大合同及其履行情况： 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内，公司未发生担保事项。 3、报告期内，重大委托他人进行现金资产管理事项 根据公司2002年第二次临时股东大会审议通过的《关于将公司募集资金中的闲置资金部分用于投资国债的议案》，公司使用暂时闲置的部分募集资金委托湘财证券有限责任公司投资国债，自2002年6月27日至2003年6月26日止，委托期限一年，委托金额5000万元。公司已于2003年6月26日如期收回委托本金5000万元，并取得投资收益393.42万元（详见2003年6月28日公司关于收回委托国债投资及收益的的公告《上海证券报》第37版）。 （八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）报告期内，没有其他对公司产生重大影响的重要事项。 （十）已披露重要信息索引 公司2003年度第一次临时股东大会决议公告，刊登在2003年1月28日《上海证券报》第九版上； 公司2002年年度报告正文及摘要、第一届董事会第十五次会议决议公告、第一届监事会第十三次会议决议公告、公司董事会关于召开2002年度股东大会的通知，刊登在2003年3月21日《上海证券报》第十二版及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/上； 公司2003年度第一次临时董事会决议及2002年年度股东大会增加提案的公告，刊登在2003年4月12日《上海证券报》第二十八版上； 公司关于职工代表董事候选人提交2002年年度股东大会选举的公告、关于选举产生新一届监事会职工代表监事的公告，刊登在2003年4月19日《上海证券报》第六十九版上； 公司2003年第一季度报告正文及摘要、公司2002年年度股东大会决议公告、第二届董事会第一次会议决议公告、第二届监事会第一次会议决议公告，刊登在2003年4月29日《上海证券报》第三十七版及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/； 公司2002年度分红派息实施公告，刊登在2003年6月9日《上海证券报》第五版。 公司关于收回委托国债投资及收益的公告，刊登在2003年6月28日《上海证券报》第三十七版。 七、财务报告 （一）财务报告未经审计 （二）财务报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表）附后 （三）财务报表附注 一、公司简介 本公司由新疆石河子造纸厂、新疆教育出版社、新疆出版印刷集团公司、新疆建设兵团印刷厂、新疆石河子白杨酒厂发起设立并于1999年12月30日正式设立的股份有限公司。2001年6月15经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2001）34号文批准，向社会公开发行人民币普通股股票3000万股，2001年6月28日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600419。公司现注册资本为8016万元，其中国有法人股4752万元，境内法人股264万元，流通股3000万元。 本公司的所处行业和经营范围及主要产品是：造纸、纸制品及纸料加工、销售，化工产品，物业管理，造纸原料的开发。 本公司现有5家控股子公司，涉及房地产开发及物业管理等领域。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础：除补贴收入外为权责发生制，计价原则：历史成本法。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额，已计入当年度损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。 期末按成本与市价孰低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 8、坏账核算方法 本公司坏账损失的核算方法采用备抵法,坏账准备按决算日应收账款和其他应收款的余额采用账龄分析法计提,根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况以及其他相关信息估计提取比例为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的计提2%；账龄1-2年的计提5%；账龄2-3年的计提10%；账龄3-4年的计提30%；账龄4-5年的计提50%；账龄5年以上的全额计提。计提的坏帐准备与坏帐准备余额的差额计入当年度损益。 除此之外，期末全面分析各项应收款项的可回收性，如有确凿证据表明某项应收款项不能够收回或收回的可能性不大（如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等），将对该项应收款项在按账龄分析估计的比例之外计提特别坏帐准备，最高比例达至100%。若已有确凿证据证明某项应收款不能够收回，则根据公司的管理权限，经总经理批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、包装物、库存商品、在产品、低值易耗品等；除原材料、包装物外各类存货的取得均以实际成本入账，存货的发出按加权平均法计算；原材料和包装物以计划成本核算，并按月以分类材料成本差异率调整为实际成本；低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 本公司对存货采用永续盘存制，并进行定期盘点，盘点结果如与账面记录不符，本公司在期末结账前查明原因，同时根据本公司的管理权限，经总经理批准后作为盘盈或盘亏，计入当年度损益。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计算，以决算日存货成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，并以与存货跌价准备余额的差额部分计入当年度损益。 可变现净值，指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 本公司用于生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货之可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 本公司存货跌价准备按单个存货项目计提。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司的股权投资按投资时实际支付的价款记帐；投资额占被投资公司有表决权资本总额不足20%或虽占20%以上，但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资以成本法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额20%以上，或虽占20%以下但对被投资单位的经营管理具有重大影响的长期股权投资以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50%以上且具有实质控制权，及投资额虽占被投资公司资本总额不足50%，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额处理，按合同规定的投资期限10年内平均摊销，并计入当期投资损益。 本公司处置某一项长期股权投资，则将该项投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2)长期债权投资 本公司的长期债权投资按取得的实际成本入账。 长期债权投资以按照票面价值与票面利率按期计算的利息确认为当期收入。 长期债券投资实际成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价（或折价）,采用直线法于债券存续期内确认相关利息收入时摊销。本公司长期债权投资按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。 (3)长期投资减值准备 决算日，长期投资采用实际成本与可回收金额孰低计量，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于实际成本，其差额作为长期投资减值准备,并以与长期投资减值准备账面余额的差额部分计入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、工具、器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价:除股改基准日进入本公司的固定资产按经确认的评估值计价外，固定资产按实际成本计价。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等估计价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 (3)固定资产折旧方法:本公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的 3%)确定其折旧率。 各类固定资产的估计使用年限和折旧率如下： 类别 预计使用年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 40 2.425% 机器设备 10-20 4.85%-9.7% 运输设备 10 9.7% 电子设备 5 19.4% 其他 5 19.4% (4)决算日,固定资产按账面净值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于其账面净值的差额计提减值准备，并以与固定资产减值准备账面余额的差额部分计入当年度损益。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际发生的支出确定为工程成本。为在建工程准备的各种物质，按取得的实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,依工程性质，分别确认为固定资产或计入当期损益。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 本公司为在建工程准备的各种物质，按取得的实际成本计价，发出的工程物质成本以加权平均法计算确定；工程完工后剩余的物质，按减去增值税进项税额后的实际成本转为库存材料。 决算日，在建工程按照实际成本与可收回金额孰低计量，对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程以及在性能上、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程计提减值准备，计入当期损益。 13、借款费用的核算方法 本公司的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 本公司的借款费用，按以下方式予以资本化： (1)资本化的确认原则 除为购建固定资产的专门借款（系为购建固定资产而专门借入的款项）所发生的借款费用可进行资本化外，其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2)资本化期间 本公司因购建固定资产的专门借款所发生的辅助费用、外币借款而发生的汇兑差额于所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入固定资产成本；于所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。 当同时满足以下三个条件时，本公司因购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销开始资本化，计入固定资产成本；并于所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止资本化，以后发生的费用计入当期财务费用： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法在预计收益期内平均摊销，惟公司预计某项长期待摊费用已不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的余额全部转入当期损益。具体项目及摊销年限如下：一次性支付的房租按租约期分12年摊销。 长期待摊费用的细节在五.10中表述。 15、科技开发成本的核算方法 本公司研究新技术产品所发生的人工、材料、间接费用等各项成本均按实际耗用金额计入当期管理费用；在新产品研制及试产过程中产生的对外销售计入当期收入并按实际成本由管理费用结转至销售成本；在新技术开发成功并依法申请取得权利时，将发生的注册费、律师费等相关费用作为无形资产予以资本化。 16、预计负债的确认原则 如果与或有事项（对外提供担保、商业承兑票据贴现、未决诉讼等）相关的义务同时符合以下条件，本公司则按履行该项义务所需支出的最佳估计数确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如按上述条件确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 产品销售:将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，也不再对已售出的产品实施控制，与交易相关经济利益能够流入公司，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定），本公司在决算日按完工百分比法确认相关的劳务收入；如对提供劳务交易的结果不能可靠估计，本公司按预计能够得到的补偿确认为收入。 让渡资产使用权：包括利息收入和使用费收入，该等让渡资产收入与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠的计量，确认收入的实现。 18、关联公司交易的会计处理方法 本公司与关联公司之间的交易，如采用公允的交易价格，则按收入确认原则确认为当期损益；如采用非公允的交易价格，则对低于公允价格形成的损失确认为当期亏损，对超过公允价格形成的利润作为“资本公积”处理。 19、所得税的会计处理方法 本公司的所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制基准和编制方法 本公司的合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的规定，即对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权，或虽拥有不足50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围，即以公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目编制。本公司2002年新增两家控股子公司常德天宏纸业有限责任公司及北京天宏国发房地产有限责任公司, 故合并范围由原来的3家增加为5家。本公司及其子公司间的所有重大交易及余额均在会计报表合并时予以抵销。 21、主要会计政策、会计估计的变更事项 （1）本年度根据《企业会计制度》和财政部财会(2001)17号文的通知及《企业会计准则—固定资产准则》有关要求作如下会计政策变更：固定资产大中修理支出原按预计的修理周期分2-5年摊销，现改为支出发生时直接进当期损益。 上述会计政策变更采用追溯调整法的累计影响数为2,303,709.88元,调减年初未分配利润1,612,596.91元,调减盈余公积691,112.97元。 （2）本公司根据《企业会计制度》和公司的经营的具体情况，为更真实反映本公司的财务状况和经营成果，将坏帐准备的计提比例作如下会计估计变更: 原提取比例为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的计提5%；账龄1-2年的计提10%；账龄2-3年的计提20%；账龄3-4年的计提30%；账龄4-5年的计提50%；账龄5年以上的全额计提。现改为账龄1年（含1年，以下类推）以内的计提2%；账龄1-2年的计提5%；账龄2-3年的计提10%；账龄3-4年的计提30%；账龄4-5年的计提50%；账龄5年以上的全额计提。上述会计估计变更采用未来使用法。 三、税项 本公司的主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 城市维护建设税 增值税、营业税额 7%或1% 教育费附加 * 增值税、营业税额 3%或0% 企业所得税 ** 应纳税所得额 33%或15%、14.85% * 根据新疆兵团农八师石河子市人民政府师市办发[2003]17号《关于征收教育费附加的通知》，自2003年4月1日起计缴教育费附加。 **本公司所得税的法定税率为33%。所属各子公司和执行当地的税收政策，其中深圳新石纸业有限公司的所得税率按15%计算缴纳，其他子公司的所得税均按33%计算缴纳。 根据新政办函[2000]151号文， 同意本公司上市后所得税减按14.85%征收。 四、控股子公司及合营企业 本公司纳入合并报表范围的子公司概况列示如下: 公司名称 注册 注册 地点 资本 1.北京博天峰纸业有限责任公司 北京 100万元 2.上海博峰纸业有限责任公司 上海 50万元 3. 深圳市新石纸业有限公司 深圳 60万元 4.常德天宏纸业有限责任公司 湖南 4000万 常德 元 5.北京天宏国发房地产开发有限 北京 1000万 责任公司 元 公司名称 经营范围 1.北京博天峰纸业有限责任公司 销售纸张、纸制品、纺织品 2.上海博峰纸业有限责任公司 机制纸、文化用品、文化用纸、 纸制品加工 3. 深圳市新石纸业有限公司 经营机制纸、纸制品（不含 专营、专控、专卖商品） 4.常德天宏纸业有限责任公司 纸浆、纸和纸制品制造、销售, 来料加工,造纸原料开发 5.北京天宏国发房地产开发有限 房地产开发、物业 管理、家 责任公司 居装饰、销售： 商品房、百 货、建筑材料、机械设备、电 器设备、化工产品(房地产开 发、销售商品房需要取得专项 审批之后方可进行)。 公司名称 投资 拥有权益 合并期间、年度 金额 % 1.北京博天峰纸业有限责任公司 80万元 80% 1999—2001年 2.上海博峰纸业有限责任公司 40万元 80% 1997—2001年 3. 深圳市新石纸业有限公司 51万元 85% 1997—2001年 4.常德天宏纸业有限责任公司 3600万元 90% 2002年度 5.北京天宏国发房地产开发有限 800万元 80% 2002年度 责任公司 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003-6-30 原币 汇率 折合本位币 现金 677,627.47 银行存款 111,436,091.39 其他货币资金 112,113,718.86 2002-12-31 原币 汇率 折合本位币 现金 301,412.94 银行存款 68,040,024.23 其他货币资金 7,754,803.16 76,096,240.33 2、短期投资 2003-6-30 金额 期末市价 减值准备 湘财证券有限责任公司 -- 2002-12-31 金额 期末市价 减值准备 湘财证券有限责任公司 48,071,233.00 49,443,300.00 经公司董事会和股东大会批准，用暂时闲置的募集资金5000万元，委托湘财证券有限责任公司进行国债投资，投资期限为1年。至2003年6月30日止，本公司已收到委托湘财证券有限责任公司投资国债本金5000万元和收益3,934,246.57元。 3、应收帐款 应收帐款的帐龄分析列示如下: 2003-6-30 帐龄 金额 占该帐项 坏帐准备 金额% 1年以内 87,307,143.71 81.25 1,746,142.87 1-2年 10,072,623.41 9.37 503,631.17 2-3年 5,146,137.02 4.79 514,613.70 3-4年 4,683,701.36 4.36 1,405,110.41 4-5年 37,691.37 0.04 18,845.69 5年以上 212,355.45 0.20 212,355.45 107,459,652.32 100 4,400,699.29 2002-12-31 帐龄 金额 占该帐项 坏帐准备 金额% 1年以内 73,528,033.21 86.20 1,470,560.66 1-2年 7,583,575.12 8.88 379,178.76 2-3年 2,661,452.03 3.12 266,145.20 3-4年 1,149,127.33 1.35 344,738.20 4-5年 294,501.75 0.35 147,250.88 5年以上 83,548.64 0.10 83,548.64 85,300,238.08 100% 2,691,422.34 （1）2003年6月30日应收帐款余额中没有持本公司5%以上股份股东的欠款,属关联往来的详见附注七。 （2）大额应收款列示如下： 欠款单位 2003-6-30 金额 欠款时间 新疆教育出版社 6,103,795.24 2003.1-6 新疆漠尔通印刷有限公司 5,245,524.97 2003.1-6 新疆商惠企业发展有限公司 3,616,462.97 2003.1-6 新疆出版印刷集团公司 3,021,567.78 2003.1-6 新疆新华印刷三厂 1,953,611.21 2003.1-6 欠款单位 2003-6-30 款项内容 占总额比例(%) 新疆教育出版社 销货款 5.68 新疆漠尔通印刷有限公司 销货款 4.88 新疆商惠企业发展有限公司 销货款 3.37 新疆出版印刷集团公司 销货款 2.81 新疆新华印刷三厂 销货款 1.82 （3）应收帐款2002年12月31日至2003年6月30日上升了20.62%，主要本年产量大幅度增加,为大力开拓销售市场,以先货后款等手段抢占市场份额,因而应收款项上升幅度较大。 4、其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2003-6-30 金额 占该帐项 坏帐准备 金额% 1年以内 4,348,655.77 99.46 86,973.12 1-2年 23,561.67 0.54 1,178.08 2-3年 -- -- -- 3-4年 -- -- -- 4,372,217.44 100 88,151.20 帐龄 2002-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 金额% 1年以内 4,209,100.53 78.79 84,182.01 1-2年 506,299.76 9.48 25,314.99 2-3年 9,910.00 0.19 991.00 3-4年 616,547.98 11.54 184,964.39 5,341,858.27 100 295,452.39 （1）2003年6月30日其他应收帐款余额中没有持本公司5%以上股份股东的欠款,属关联往来的详见附注七。 （2）大额的其他应收款列示如下： 欠款单位 2003-6-30 欠款时间 占总额比例(%) 款项内容 石河子污水处理厂 127,762.22 2002.6-2003.6 2.92 往来款 5、预付帐款 预付帐款的帐龄分析列示如下: 账龄 2003-6-30 2002-12-31 金额 占该帐项 金额 占该帐项 金额% 金额% 1年以内 21,474,889.56 100 23,889,173.53 100 1-2年 -- -- -- -- 21,474,889.56 100 23,889,173.53 100 (1) 2003年6月30日预付帐款余额中没有预付给持本公司5%以上股份股东的货款。 (2) 预付帐款2002年12月31日至2003年6月30日下降了11%，主要是收回预付原料款。 (3) 大额的预付帐款列示如下： 欠款单位 2003-6-30 欠款时间 北京金环压缩机厂 16,000,000.00 2002.6-2003.6 欠款单位 占总额比例(%) 款项内容 北京金环压缩机厂 74.51 土地转让款 6、存货 2003-6-30 金额 跌价准备 原材料 33,817,587.28 -- 包装物 -- -- 低值易耗品 -- -- 库存商品 60,890,282.39 296,553.73 产成品 -- -- 开发成本 65,528.50 -- 在产品 112,546.50 -- 合计 94,885,944.67 296,553.73 2002-12-31 金额 跌价准备 原材料 31,291,623.45 -- 包装物 -- -- 低值易耗品 -- -- 库存商品 27,001,991.24 296,553.73 产成品 17,830,361.59 -- 开发成本 885,016.41 -- 在产品 505,907.33 -- 合计 77,514,900.02 296,553.73 （1）原材料本期比上期增加7.47%,主要是增加了生产能力而增加原材料储备量。库存商品本期比上期增加55.65%,主要是生产能量有较大增加而销售没有同比例增加所致。 （2）本公司根据每一会计期间期后最新的原材料购入价格或产成品的销售价格,加计或扣除合理的采购费用或销售费用并结合存货的库存货龄确定存货的可变现净值，据此确定当期应计提的存货跌价准备。对残次冷备产品全额计提跌价准备。根据上述原则，本公司2001年度计提了存货跌价准备292,738.13元；本公司在2002年度对部分已提跌价准备的存货进行了处理，并按上述原则确定了2003年6月末未计提存货跌价准备。 7、待摊费用 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-6-30 财产保险 235,634.14 161,274.98 378,196.15 18,712.97 房租 165,000.00 56,800.00 181,800.00 40,000.00 大修费 -- 831,127.05 439,500.00 391,627.05 审计费 -- 50,000.00 8,333.33 41,666.67 400,634.14 1,099,202.03 1,007,829.48 492,006.69 8、固定资产及累计折旧 2003-1-1 本期增加 固定资产原值: 房屋及建筑物 96,366,297.39 49,909.56 机器设备 94,226,267.74 426,871.86 电子设备 2,397,414.35 36,980.00 运输设备 3,516,203.64 -- 其他设备 35,308.00 -- 196,541,491.32 513,761.42 累计折旧: 房屋及建筑物 15,267,292.99 1,095,497.85 机器设备 46,735,734.03 3,034,107.52 电子设备 1,623,518.32 158,697.19 运输设备 605,713.11 118,153.57 其他设备 41,324.56 64,273,583.01 4,406,456.13 固定资产净值 132,267,908.31 -- 本期减少 2003-6-30 固定资产原值: 房屋及建筑物 -- 96,416,206.95 机器设备 -- 94,653,139.60 电子设备 -- 2,434,394.35 运输设备 -- 3,516,203.64 其他设备 -- 35,308.00 -- 197,055,252.74 累计折旧: 房屋及建筑物 -- 16,362,790.74 机器设备 -- 49,769,841.55 电子设备 -- 1,782,215.51 运输设备 -- 723,866.68 其他设备 -- 41,324.56 -- 68,680,039.14 固定资产净值 -- 128,375,213.60 9、在建工程 工程项目名称 东泉芨芨草项目 35KV变电室改建 预算数 29,913,000.00 1,040,000.00 期初数 10,534,859.53 1,369,206.95 本期增加 322,344.59 151,032.67 (其中:利息资本化金额) 578,399.66 -- 本期转入固定资产数 -- -- 其他减少数 期末数 10,857,204.12 1,520,239.62 (其中:利息资本化金额) 8,558.25 资金来源 募集资金、其他 其他 项目进度 55% 96% 工程项目名称 其他 合计 预算数 2,700,000.00 33,653,000.00 期初数 1,888,583.86 13,792,650.34 本期增加 3,446.36 476,823.62 (其中:利息资本化金额) -- -- 本期转入固定资产数 -- -- 其他减少数 期末数 1,892,030.22 14,269,473.96 (其中:利息资本化金额) 资金来源 募集资金、其他 -- 项目进度 75% -- 10、长期待摊费用 项目 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 房租 240,572.40 180,075.50 1,441,837.54 10,023.50 剩余摊 项目 累计摊销额 2003-6-30 销年限 房租 60,496.90 1,611,889.54 8年 11、短期借款 借款种类 币种 2003-6-30 借款期限 月利率(‰) 担保贷款 人民币 80,000,000.00 2002.04.24-2003.04.14 4.425 以上贷款担保方为石河子造纸厂。 12、应付票据 单位名称 票据种类 出票日 新疆天业股份有限公司 银行承兑汇票 2003.06.27 新疆天富热电股份有限公司 银行承兑汇票 2003.03.31 新疆天富热电股份有限公司 银行承兑汇票 2003.06.27 新疆天富热电股份有限公司 银行承兑汇票 2003.03.31 新疆天富热电股份有限公司 银行承兑汇票 2003.06.27 新疆中泰化学股份有限公司 银行承兑汇票 2003.03.31 新疆中泰化学股份有限公司 银行承兑汇票 2003.06.27 常德天宏纸业有限责任公司 银行承兑汇票 2003.05.27 常德天宏纸业有限责任公司 银行承兑汇票 2003.2.18 常德天宏纸业有限责任公司 银行承兑汇票 2003.03.31 常德天宏纸业有限责任公司 银行承兑汇票 2003.06.25 常德天宏纸业有限责任公司 银行承兑汇票 2002.12.17 票据合计 单位名称 到期日 票据金额 备注 新疆天业股份有限公司 2003.12.26 4,697,499.08 新疆天富热电股份有限公司 2003.09.30 2,000,000.00 新疆天富热电股份有限公司 2003.12.26 1,021,422.48 新疆天富热电股份有限公司 2003.09.30 1,300,000.00 新疆天富热电股份有限公司 2003.12.26 1,888,602.50 新疆中泰化学股份有限公司 2003.09.30 1,000,000.00 新疆中泰化学股份有限公司 2003.12.26 392,495.94 常德天宏纸业有限责任公司 2003.11.26 20,000,000.00 常德天宏纸业有限责任公司 2003.08.17 5,000,000.00 常德天宏纸业有限责任公司 2003.09.30 600,000.00 常德天宏纸业有限责任公司 2003.12.24 5,000,000.00 常德天宏纸业有限责任公司 2003.06.16 1,000,000.00 票据合计 43,900,000.00 13、应付账款 应付账款的账龄分析列示如下: 2003-6-30 账龄 金额 占该账项 金额% 1年以内 37,548,712.43 98.93 1-2年 48,713.08 0.13 2-3年 272,669.11 0.72 3-4年 85,709.78 0.22 37,955,822.40 100 2002-12-31 账龄 金额 占该账项 金额% 1年以内 38,879,791.69 98.77 1-2年 235,090.08 0.60 2-3年 125,256.71 0.32 3-4年 122,932.28 0.31 39,363,070.76 100 (1)截止2003年6月30日应付帐款余额中本公司无应付持本公司5%以上股份的股东欠款。关联往来详见附注七。 (2)大额的应付帐款列示如下： 单位名称 2003-6-30 款项内容 新疆天业股份有限公司 3,062,663.36 购货款 新疆中泰化学股份有限公司 3,000,000.00 购货款 常德市湘陵糖业公司 2,939,795.60 购货款 姜益龙 1,906,119.56 购货款 新疆天富热电股份有限公司热力分公司 1,600,000.00 购货款 西洞庭工贸集团公司 909,492.18 购货款 新疆奎屯开关厂 735,000.00 购货款 14,153,070.70 单位名称 占该账项金额% 新疆天业股份有限公司 8.07 新疆中泰化学股份有限公司 7.90 常德市湘陵糖业公司 7.75 姜益龙 5.02 新疆天富热电股份有限公司热力分公司 4.22 西洞庭工贸集团公司 2.40 新疆奎屯开关厂 1.91 37.27 (3)欠付超过三年的原因为对方单位至今未要求付款。 14、预收账款 账龄 2003-6-30 金额 占该账项金额% 1年以内 1,149,003.64 100 1,149,003.64 100 账龄 2002-12-31 金额 占该账项金额% 1年以内 920,975.83 100 920,975.83 100 2002年12月31日预收帐款余额中没有预收持本公司5%以上股份股东的款项。 15、应付股利 股东名称 2003-6-30 新疆石河子造纸厂 2,376,000.00 新疆教育出版社 66,000.00 新疆出版印刷集团公司 33,000.00 新疆生产建设兵团印刷厂 16,500.00 新疆石河子白杨酒厂 16,500.00 社会公众股 1,500,000.00 4,008,000.00 公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案：以2002年12月31日总股本8016万股为基数，向全体股东每10股派发0.50元现金红利（含税），派发现金总额为4,008,000.00元。公司于2003年6月9日刊登分红派息公告，派发股息的股权股权登记日为2003年6月12日，除息日为2003年6月13日，现金红利发放日为2003年6月19日。目前，上述利润分配方案已按期实施完毕。 16、应交税金 2003-6-30 2002-12-31 增值税 11,849,452.91 13,575,863.97 营业税 46,964.87 11,128.33 城市维护建设税 381,806.12 851,490.29 房产税 -123,520.23 31,658.10 个人所得税 271,123.10 294,773.71 所得税 317,745.19 844,461.18 12,743,571.96 15,609,375.58 本公司适用的各种税率详见附注三。 17、其他应交款 内容 2003-6-30 2002-12-31 教育费附加 9,252.37 38,192.29 18、其他应付款 2003-6-30 账龄 金额 占该账项 金额% 1年以内 4,968,953.05 90.20 1-2年 118,516.31 2.15 2-3年 421,414.99 7.65 5,508,884.35 100 2002-12-31 账龄 金额 占该账项 金额% 1年以内 6,303,949.05 92.10 1-2年 15,082.92 0.22 2-3年 525,378.25 7.68 6,844,410.22 100 (1) 2003年6月30日其他应付款中没有应付持本公司5%以上股份的股东的款项。 (2)大额的其他应付款列示如下： 单位名称 2003-6-30 占总额比例(%) 款项内容 社会劳动保险局 601,910.76 10.93 社会统筹金 19、预提费用 类别及项目 预提原因 2003-6-30 2002-12-31 房租费 已发生未支付 -- -- 电费 已发生未支付 1,044,877.74 786,046.45 汽费 已发生未支付 692,616.08 551,673.67 水费 已发生未支付 558,842.90 88,521.30 运费 已发生未支付 1,194,337.96 213,700.20 3,490,674.68 1,639,941.62 20、股本 本公司现行股本构成如下： 2002-12-31 本年变动增减 配股 送股 公积金转股 一、上市未流通股份 1.发起人股份 其中: 国有法人股份 47,520,000.00 -- -- -- 境内法人持有股份 2,640,000.00 -- -- -- 2.募集法人股份 上市未流通股份合计 50,160,000.00 -- -- -- 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 30,000,000.00 -- -- -- 2.境内上市的外资股 -- -- -- 已上市流通股份合计 30,000,000.00 三、股份总额 80,160,000.00 -- -- -- 本年变动增减 2003-6-30 发行新股 小计 一、上市未流通股份 1.发起人股份 其中: 国有法人股份 -- -- 47,520,000.00 境内法人持有股份 -- -- 2,640,000.00 2.募集法人股份 上市未流通股份合计 -- -- 50,160,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 -- -- 30,000,000.00 2.境内上市的外资股 -- -- 已上市流通股份合计 -- -- 30,000,000.00 三、股份总额 -- -- 80,160,000.00 2001年6月15经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2001）34号文批准，向社会公开发行人民币普通股股票3000万股，发行价格5.8元/股,募集资金1.74亿元。发行后，注册资本变更为8016万元。以上股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验(2001)第014号验资报告验证。 截止2003年6月30日，未流通股份股东所持股份及持股比例如下： 股东名称 股权性质 所持股数 持股比例% 新疆石河子造纸厂 国有法人股 47,520,000 59.28 新疆教育出版社 法人股 1,320,000 1.65 新疆出版印刷集团公司 法人股 660,000 0.82 新疆生产建设兵团印刷厂 法人股 330,000 0.41 新疆石河子白杨酒厂 法人股 330,000 0.41 50,160,000 62.57 21、资本公积 项目 2003-1-1 本期增加 股本溢价 174,238,106.96 -- 豁免贷款 100,000.00 -- 其他 173,482.72 -- 174,511,589.68 -- 项目 本期减少 2003-6-30 股本溢价 -- 174,238,106.96 豁免贷款 -- 100,000.00 其他 -- 173,482.72 -- 174,511,589.68 22、盈余公积 项目 2003-1-1 本期增加 本期减少 2003-6-30 法定盈余公积 -- -- 3,709,338.02 3,709,338.02 法定公益金 -- -- 3,709,338.02 3,709,338.02 任意盈余公积 -- -- 5,795,601.48 5,795,601.48 -- -- 13,214,277.52 13,214,277.52 本公司董事会决议：根据本公司章程的规定，分别按本公司的税后净利润10%提取法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积金。 23、未分配利润 分配比例 金额 调整前年初未分配利润 18,978,328.25 调整后年初未分配利润 18,978,328.25 本期合并净利润 3,965,473.12 其中:利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 2.提取任意盈余公积 10% 3.提取法定公益金 10% 预分股利 0.05元/股 期末余额 22,943,801.37 （1）本公司董事会利润分配预案：按本公司2002年度合并税后净利润提取法定盈余公积人民币1,163,417.04元；提取法定公益金人民币1,163,417.04 元；提取任意盈余公积1,163,417.04元。以2002年12 月31日总股本8016万股为基数,向全体股东按每10股派发0.5元现金股利(含税)进行分配,共计分配利润400.8万元。 24、主营业务收入、成本 产品 2003-6-30 收入 成本 日历纸 409,711.20 310,110.41 书写纸 37,217,392.78 27,247,237.39 双胶纸 23,859,676.04 17,999,739.60 胶刊纸 9,277,174.75 7,097,966.40 其他 1,024,640.04 748,597.76 71,788,594.81 53,403,651.56 产品 2002-6-30 收入 成本 日历纸 960,197.64 691,342.30 书写纸 30,254,060.97 21,177,842.68 双胶纸 9,311,206.23 6,517,844.36 胶刊纸 8,446,527.86 5,912,569.50 其他 11,464,762.92 8,276,443.80 60,436,755.62 42,576,042.64 按行业、地区分类资料,. (1)主营业务收入、成本 项目 工商业收入 2003-6-30 2002-6-30 地区： 华南 17,535,525.62 13,900,453.79 华北 3,991,549.73 4,834,940.45 华中 5,516,174.77 2,417,470.23 华东 16,020,362.70 13,296,086.24 西南 3,804,716.44 3,626,205.34 西北 24,920,265.55 22,361,599.57 合计 71,788,594.81 60,436,755.62 项目 工商业成本 2003-6-30 2002-6-30 地区： 华南 13,840,994.75 11,069,771.09 华北 2,203,934.13 3,406,083.41 华中 4,686,602.94 1,703,041.71 华东 11,898,028.29 8,940,968.95 西南 2,764,896.11 1,703,041.71 西北 18,009,195.34 15,753,135.77 合计 53,403,651.56 42,576,042.64 (2)其中销售金额前五名的单位, 购货单位 销售金额 占销售总收入的比例 新疆教育出版社 7,182,634.78 10.05 新疆漠尔通印刷有限公司 3,642,489,10 5.07 新疆出版印刷集团公司 2,626,716.16 3.66 复旦大学出版社 1,589,562.05 2.21 新疆米泉教育印刷厂 1,470,421.73 2.05 25、主营业务税金及附加 税种 2003-6-30 2002-6-30 营业税 58,179.72 66,091.47 城建税 -199,095.43 134,855.17 教育费附加 21,682.57 -- -119,233.14 200,946.64 26、其他业务利润 项目 2003-6-30 2002-6-30 材料销售 176,584.37 127,868.26 房租 850.00 -- 其他 47,897.47 72,925.25 225,331.84 200,793.51 27、财务费用 项目 2003-6-30 2002-6-30 利息支出 1,463,100.30 2,287,840.55 减:利息收入 1,003,677.76 1,209,825.83 汇兑损失 -- -- 减:汇兑损益 -- -- 其他 93,760.03 3,130.74 553,182.57 1,081,145.46 28、营业外收入 2003-6-30 2002-6-30 处理固定资产收益 -- -- 罚款收入 3,748.80 -- 其他 -- 29,180.60 3,748.80 29,180.60 29、营业外支出 2003-6-30 2002-6-30 处理固定资产损失 -- -- 罚款支出 2,271.10 -- 捐赠 123,000.00 -- 副食品价格风险基金 -- -- 其他 65,482.80 107,131.80 190,753.90 107,131.80 30、所得税 2003-6-30 2002-12-31 税率 * 33%、14.85% 33%、14.85% 所得税金额 1,026,542.56 2,273,913.42 * 本公司所得税的法定税率为33%。根据新政办函[2000]151号文， 同意本公司上市后所得税减按14.85%征收。各子公司执行当地的税收政策，其中常德天宏纸业有限责任公司的所得税率按33%计算缴纳，深圳新石纸业有限公司的所得税率按15%计算缴纳，北京博天峰纸业有限责任公司的所得税按33%计算缴纳。 31、收到的其他与经营活动有关的现金 帐项 内容 2003-6-30 其他应收款 往来款 -- 其他 -- -- 32、收到的其他与投资活动有关的现金 帐项 内容 2003-6-30 短期投资 委托投资收益 3,934,246.57 六、母公司附注 1、应收帐款 应收帐款的帐龄分析列示如下: 2003-6-30 帐龄 金额 占该帐项 坏帐准备金 金额% 1年以内 77,518,532.72 79.67 1,550,370.65 1-2年 11,154,865.22 11.47 557,743.25 2-3年 6,385,249.35 6.56 638,524.94 3-4年 1,733,701.36 1.78 520,110.41 4-5年 395,892.21 0.41 197,946.11 5年以上 105,856.34 0.11 105,856.34 97,294,097.20 100 3,570,551.70 2002-12-31 帐龄 金额 占该帐项 坏帐准备金 金额% 1年以内 74,883,234.28 87.52 1,497,664.68 1-2年 7,073,294.30 8.27 353,664.72 2-3年 2,455,158.82 2.87 245,515.88 3-4年 830,987.07 0.97 249,296.12 4-5年 290,401.75 0.34 145,200.88 5年以上 30,725.64 0.04 30,725.64 85,563,801.86 100 2,522,067.92 其中欠款金额前五名的单位： 名称 所欠金额 欠款时间 新疆教育出版社 6,103,795.24 2003.1-6 新疆漠尔通印刷有限公司 5,245,524.97 2003.1-6 新疆商惠企业发展有限公司 3,616,462.97 2003.1-6 新疆出版印刷集团公司 3,021,567.78 2003.1-6 新疆新华印刷三厂 1,953,611.21 2003.1-6 名称 欠款原因 新疆教育出版社 销货款 新疆漠尔通印刷有限公司 销货款 新疆商惠企业发展有限公司 销货款 新疆出版印刷集团公司 销货款 新疆新华印刷三厂 销货款 2、其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2003-6-30 金额 占该帐项 坏帐准备 金额% 1年以内 11,300,062.87 99.47 226,001.26 1-2年 60,143.33 0.53 3,007.17 2-3年 -- -- -- 3-4年 -- -- -- 4-5年 -- -- -- 5年以上 -- -- -- 11,360,206.20 100 229,008.43 帐龄 2002-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 金额% 1年以内 11,884,016.63 92.40 237,680.33 1-2年 373,714.22 2.91 18,685.71 2-3年 3,200.00 0.02 320.00 3-4年 600,000.00 4.67 180,000.00 4-5年 -- -- -- 5年以上 -- -- -- 12,860,930.85 100 436,686.04 其中欠款金额较大的单位： 欠款单位 2003-6-30 欠款时间 占总额比例(%) 款项内容 石河子污水处理厂 127,762.22 2002.6-2003.6 1.12 往来款 3、长期股权投资 2003-6-30 金额 减值准备 期末价值 其他股权投资 44,402,537.54 44,402,537.54 2002-12-31 金额 减值准备 期末价值 其他股权投资 44,189,630.03 44,189,630.03 其他股权投资的明细列示如下: 被投资单位名称 投资期限 注册 资本 1.北京博天峰纸业有限公司 1998.9.16-2018.9.15 1,000,000.00 2.上海博峰纸业有限公司 1998.1.16-2006.1.15 500,000.00 3.深圳新石纸业有限公司 1996.09.05-2006.9.5 600,000.00 4.湖南常德天宏纸业有限责任公司 2002.2.25-2032.2.25 4,000,000.00 5.北京天宏国发房地产有限公司 2002.9.13-2022.9.12 10,000,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 投资余额 注册资本比例 1.北京博天峰纸业有限公司 -- 80% -- 2.上海博峰纸业有限公司 -- 80% -- 3.深圳新石纸业有限公司 -- 85% -- 4.湖南常德天宏纸业有限责任公司 36,012,471.82 90% -- 5.北京天宏国发房地产有限公司 8,000,000.00 80% -- 其中按权益法核算的其他股权投资列示如下: 被投资单位 追加投 现金分红 初始投资额 名称 资额 本期 累计 1.北京博天峰 800,000.00 纸业有限公司** -- -- -- 2.上海博峰 400,000.00 纸业有限公司 -- -- -- 3.深圳新石 510,000.00 纸业有限公司 -- -- -- 4.湖南常德天宏 纸业有限责任公 36,000,000.00 -- -- -- 司 5.北京天宏国发 8,000,000.00 -- -- -- 房地产有限公司 45,710,000.00 -- -- -- 被投资单位 期末按权益法调整所有者权益 期末余额 名称 本期增(减)额 累计增(减)额 1.北京博天峰 -- (800,000.00) -- 纸业有限公司** 2.上海博峰 (400,000.00) -- 纸业有限公司 -- 3.深圳新石 (510,000.00) -- 纸业有限公司 -- 4.湖南常德天宏 纸业有限责任公 212,907.51 422,537.54 36,422,537.54 司 5.北京天宏国发 -- (20,000.00) 7,980,000.00 房地产有限公司 217,907.51 (1,307,462.46) 44,402,537.54 4、固定资产及累计折旧 2003-1-1 本期增加 固定资产原价: 房屋及建筑物 81,949,100.65 49,909.56 机器设备 86,929,122.40 223,652.48 运输工具 1,860,654.53 电子设备 2,895,389.13 26,180.00 其他设备 35,308.00 173,669,574.71 299,742.04 累计折旧: 房屋及建筑物 14,817,562.69 691,161.79 机器设备 45,612,801.65 2,445,443.08 运输工具 1,443,258.01 69,379.30 电子设备 521,012.14 115,512.99 其他设备 37,247.00 2,299.50 62,431,881.49 3,323,796.66 固定资产净值 111,237,693.22 本期减少 2003-6-30 固定资产原价: 房屋及建筑物 - 81,999,010.21 机器设备 - 87,152,774.88 运输工具 - 1,860,654.53 电子设备 - 2,921,569.13 其他设备 - 35,308.00 173,969,316.75 累计折旧: 房屋及建筑物 - 15,508,724.48 机器设备 - 48,058,244.73 运输工具 - 590,391.44 电子设备 - 1,558,771.00 其他设备 - 39,546.50 65,755,678.15 固定资产净值 108,213,638.60 5、主营业务收入 项目 2003-6-30 收入 成本 日历纸 387,531.97 310,110.41 书写纸 35,202,672.98 27,247,237.39 双胶纸 22,568,060.53 17,999,739.60 胶刊纸 8,774,965.80 7,097,966.40 其他 969,172.36 748,597.76 67,902,403.64 53,403,651.56 项目 2002-6-30 收入 成本 日历纸 838,477.71 628,858.28 书写纸 28,800,682.16 20,736,491.16 双胶纸 9,586,063.61 7,189,547.71 胶刊纸 8,609,590.51 6,285,001.07 其他 10,490,886.24 7,736,144.42 58,325,700.23 42,576,042.64 6、投资收益 2003-6-30 2002-6-30 年末调整被投资公司所有者 212,970.50 409,754.93 权益增(+)减(-)额 7、收到的其他与经营活动有关的现金 帐项 内容 其他应收款 往来款 -- 其他 -- -- 8、收到的其他与投资活动有关的现金 帐项 内容 2003-6-30 短期投资 委托投资收益 3,934,246.57 七、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 新疆石河子造纸厂 石河子市 生产、销售纸制品等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 新疆石河子造纸厂 控股股东 全民所有制 王玉柱 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新疆石河子造纸厂 86,050,000.00 -- -- 86,050,000.00 (3)存在控制关系的 关联方所持股份或权益及 变化 年初数 本期增加数 股东名称 金额 % 金额 % 新疆石河子造纸厂 47,520,000.00 59.28 -- -- 本期减少数 期末数 股东名称 金额 % 金额 % 新疆石河子造纸厂 -- -- 47,520,000.00 59.28 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 新疆教育出版社 本公司之少数股东公司 新疆出版印刷集团公司 本公司之少数股东公司 新疆生产建设兵团印刷厂 本公司之少数股东公司 新疆石河子白杨酒厂 本公司之少数股东公司 新疆石河子祥和化工有限公司 本公司控股股东之子公司 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 本公司之子公司之少数股东 (5)关联公司交易事项 A、购货 企业名称 2003-6-30 金额 占购货 定价 总额% 政策 新疆石河子祥和化工有限公司 891,399.20 2.34 协议定价 891,399.20 2.34 企业名称 2002-12-31 金额 占购货 定价 总额% 政策 新疆石河子祥和化工有限公司 1,293,600.80 1.52 协 议定价 1,293,600.80 1.52 B、销货 企业名称 2003-6-30 金额 占销货 定价 总额% 政策 新疆教育出版社 7,182,634.78 10.05 协议定价 新疆出版印刷集团公司 2,626,716.16 3.66 协议定价 9,809,350.94 13.71 企业名称 2002-6-30 金额 占销货 定价 总额% 政策 新疆教育出版社 3,226,981.90 5.34 协议定价 新疆出版印刷集团公司 2,532,485.63 4.19 协议定价 5,759,467.53 9.53 以上关联销售协议价均按公允价格确定。 C、土地租赁 出租方单位名称 2003-6-30 2003-6-30 新疆石河子造纸厂 84,505.76 84,505.76 D、房屋租赁 承租方单位名称 2003-6-30 2002-6-30 新疆石河子造纸厂 4,762.22 4,762.22 E、借款 提供借款方单位名称 * 本公司之子公司常德天宏纸业有限责任公司与湖南省国营西洞庭工贸集团公司于2002年5月13日签订的无息借款合同，借款本金245万元,期限一年,还款期为2003年6月28日。 F、新疆石河子造纸厂为本公司提供以下服务： 2003-6-30 2002-12-31 综合服务 120,000.00 720,000.00 运输服务 -- -- 120,000.00 720.000.00 (6)关联方应收、应付款项余额 2003-6-30 企业名称 金额 占全部应收（付）款 项余额的比重（%） 应收账款 新疆教育出版社 6,103,795.24 5.68 新疆出版印刷集团公司 3,021,567.78 2.81 其他应付款 天宏建安公司 -849,907.96 1.27 应付帐款 新疆石河子祥和化工有限公司 225,180.60 1.02 (7)关联交易合同 A、2000年7月12日，本公司与造纸厂签订了《土地使用权租赁合同》，以租赁方式有偿使用2宗生产用地共计281,685.85平方米，年租金169,011.51 元人民币，租赁期限为五十年。租金每五年可由双方协商调整一次,调整幅度依照物价上涨指数等因素由双方商定。 B、2000年1月10日，本公司与造纸厂签订了《注册商标转让合同》，协议约定，造纸厂同意将其拥有的“博雪”图形、“博雪”图文及“博峰”三个注册商标无偿转让给本公司，并保证其以上注册商标不存在转让的任何法律障碍，保证不向第三方转让或许可使用。 C、1999年12月29日，本公司与造纸厂签订了《综合服务合同》，由造纸厂向本公司有偿提供倒班宿舍、绿化、治安、房屋维修和职工医疗服务等服务，本公司将依据其提供的服务及服务质量，按照费用总包干形式定期向其支付服务费用。其中：2002年医疗服务总包干费48万元，生活服务总包干费24万元，医疗服务总包干费中48万元由应付福利费列支。 根据《综合服务合同》规定，造纸厂为本公司提供运输服务，付费标准为0.32元/吨千米，并按月结算。 D、1999年12月29日，本公司与造纸厂签订《综合服务合同》，协议明确规定了本公司向造纸厂提供必要的水、电、暖服务的范围、收费标准、费用支付等事项。本公司将负责水、电、暖设备的维护与检修，并以供水0.50元/立方米，供电0.50元/千瓦时，供热15元/百万千焦的价格向造纸厂收取有关费用。该等水、电、热主要供造纸厂职工生活之需，故未列入关联交易事项。 E、1999年12月29日，本公司与造纸厂签订了《房屋租赁合同》。合同约定，造纸厂向本公司租用办公楼第3层，总建筑面积601.29平方米，造纸厂之办公场所、房屋租赁期为10年，租金为1.32元／平方米·月，年租金总额为人民币9,524.43元。 F、(1) 1999年12月29日，本公司与新疆出版印刷集团公司签订《纸制品供应协议》，规定本公司于每一季度开始前的十五日前向新疆出版印刷集团公司提供订单所列纸制品，价格不高于本公司向任何独立第三方提供该等纸品的市场价，若无市场价，则双方协议定价。结算时以实际供应量和实际发生的费用进行结算。 (2) 2000年8月20日，本公司与新疆教育出版社签订《纸制品供应协议》，规定本公司于每一季度开始前的十五日前向新疆教育出版社提供订单所列纸制品，价格不高于本公司向任何独立第三方提供该等纸品的市场价，若无市场价，则双方协议定价。结算时以实际供应量和实际发生的费用进行结算。 (3) 1999年12月29日，本公司与新疆生产建设兵团印刷厂签订《纸制品供应协议》，规定本公司于每一季度开始前的十五日前向新疆生产建设兵团印刷厂提供订单所列纸制品，价格不高于本公司向任何独立第三方提供该等纸品的市场价，若无市场价，则双方协议定价。结算时以实际供应量和实际发生的费用进行结算。 (4) 1999年12月29日，本公司与新疆石河子造纸厂签订《纸制品供应协议》，规定本公司于每一季度开始前的十五日前向新疆石河子造纸厂提供订单所列纸制品，价格不高于本公司向任何独立第三方提供该等纸品的市场价，若无市场价，则双方协议定价。结算时以实际供应量和实际发生的费用进行结算。 G、 1999年12月29日，本公司与新疆石河子祥和化工有限公司签订《化工产品供应协议》，协议规定新疆石河子祥和化工有限公司保证供应本公司订单所列数量、质量之化工产品，价格不高于本公司向任何独立第三方购买该等化工产品的当时市场价，若无市场价，则双方协议定价。结算时以实际供应量和实际发生的费用进行结算。 八、或有事项 截至2003年6月30日公司无重大或有事项。 九、承诺事项 截至2003年6月30日公司无其他重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至2003年6月30日公司无重大期后事项。 十一、其他重大事项 (1)截至2003年6月30日,公司将设在各地的销售公司所发生管理费用在销售费用中列示,并已将各销售公司的管理费用重分类列示计入销售费用，金额为999,973.36元。 (2) 根据新疆兵团农八师石河子市人民政府师市办发[2003]17号《关于征收教育费附加的通知》，自2003年4月1日起计缴教育费附加。 八、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 新疆天宏纸业股份有限公司 法定代表人：李国民 2003年8月19日 资产负债表 编制单位：新疆天宏纸业股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并报表 2003-6-30 2002-12-31 资产 -- -- 流动资产: -- -- 货币资金 五.1 112,113,718.86 76,096,240.33 短期投资 五.2 48,071,233.00 应收票据 -- -- 应收股利 -- -- 应收利息 -- -- 应收帐款 五.3、六.1 103,058,953.03 82,608,815.74 其他应收款 五.4、六.2 4,284,066.24 5,046,405.88 预付帐款 五.5 21,474,889.56 23,889,173.53 应收补贴款 -- -- 存货 五.6 94,885,944.67 77,218,346.29 待摊费用 五.7 492,006.69 400,634.14 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 336,309,579.05 313,330,848.91 长期投资： -- -- 长期股权投资 六.3 -- -- 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 -- -- 固定资产: 固定资产原价 五.8、六.4 197,055,252.74 196,541,491.32 减:累计折旧 五.8、六.4 68,680,039.14 64,273,583.01 固定资产净值 128,375,213.60 132,267,908.31 减:固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 128,375,213.60 132,267,908.31 工程物资 685,742.62 463,342.08 在建工程 五.9 14,269,473.96 13,792,650.34 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 143,330,430.18 146,523,900.73 无形资产及其他资产: -- -- 无形资产 3,823,333.34 3,890,000.00 长期待摊费用 五.10 1,611,889.54 180,075.50 其他长期资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 5,435,222.88 4,070,075.50 递延税项: -- -- 递延税款借项 -- -- 资产总计 485,075,232.11 463,924,825.14 母公司报表 2003-6-30 2002-12-31 资产 -- -- 流动资产: -- -- 货币资金 109,128,037.72 75,482,092.08 短期投资 -- 48,071,233.00 应收票据 100,000.00 -- 应收股利 -- -- 应收利息 -- -- 应收帐款 93,723,545.50 83,041,733.94 其他应收款 11,131,197.78 12,424,244.81 预付帐款 5,284,770.30 7,262,596.05 应收补贴款 -- -- 存货 74,842,998.94 59,320,161.66 待摊费用 30,000.00 179,443.18 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 294,240,550.24 285,781,504.72 长期投资： -- 长期股权投资 44,402,537.54 44,189,630.03 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 44,402,537.54 44,189,630.03 固定资产: 固定资产原价 173,969,316.75 173,669,574.71 减:累计折旧 65,755,678.15 62,431,881.49 固定资产净值 108,213,683.60 111,237,693.22 减:固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 108,213,638.60 111,237,693.22 工程物资 685,742.62 463,342.08 在建工程 14,269,473.96 13,792,650.34 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 123,168,855.18 125,493,685.64 无形资产及其他资产: -- -- 无形资产 -- -- 长期待摊费用 156,070.70 180,075.50 其他长期资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 156,070.70 180,075.50 递延税项: -- -- 递延税款借项 -- -- 资产总计 461,968,013.66 455,644,895.89 企业负责人：李国民 财务负责人 ：陈仁玉 编制人：张燕 资产负债表（续） 编制单位：新疆天宏纸业股份有限公司 单位:人民币元 附注 合并报表 2003-6-30 2002-12-31 负债和股东权益 -- -- 流动负债: -- -- 短期借款 五.11 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 五.12 43,900,000.00 18,500,000.00 应付帐款 五.13 37,955,822.40 39,363,070.76 预收帐款 五.14 1,149,003.64 920,975.83 应付工资 362,223.20 800,000.00 应付福利费 3,075,729.05 3,357,844.89 应付股利 五.15 -- 4,008,000.00 应交税金 五.16 12,743,571.96 15,609.375.58 其他应交款 五.17 9,252.37 38,192.29 其他应付款 五.18 5,508,884.35 6,844,410.22 预提费用 五.19 3,490,674.68 1,639,941.62 预计负债 -- -- 一年内到期的长期负债 -- -- 其他流动负债 -- -- 流动负债合计 188,195,161.65 171,081,811.19 长期负债: -- -- 长期借款 -- -- 应付债券 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 -- -- 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 -- -- 递延税项: -- -- 递延税款贷项 -- -- 负债合计 188,195,161.65 171,081,811.19 少数股东权益 6,050,401.89 5,978,818.50 股东权益： -- -- 股本 五.20 80,160,000.00 80,160,000.00 资本公积 五.21 174,511,589.68 174,511,589.68 盈余公积 五.22 13,214,277.52 13,214,277.52 其中:公益金 3,709,338.02 3,709,338.02 未分配利润 五.23 22,943,801.37 18,978,328.25 股东权益合计 290,829,668.57 286,864,195.45 负债和股东权益总计 485,075,232.11 463,924,825.14 母公司报表 2003-6-30 2002-12-31 负债和股东权益 -- 流动负债: -- -- 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 46,000,000.00 20,000,000.00 应付帐款 24,323,057.41 40,221,447.03 预收帐款 177,800.00 -- 应付工资 -- 400,000.00 应付福利费 2,698,975.75 3,132,465.98 应付股利 -- 4,008,000.00 应交税金 12,322,117.49 14,650,852.37 其他应交款 1,935.74 2,326.68 其他应付款 1,341,548.95 3,254,216.46 预提费用 2,271,336.72 1,426,241.42 预计负债 -- -- 一年内到期的长期负债 -- -- 其他流动负债 -- -- 流动负债合计 169,136,772.06 167,095,549.94 长期负债: -- -- 长期借款 -- -- 应付债券 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 -- -- 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 -- -- 递延税项: -- -- 递延税款贷项 -- -- 负债合计 169,136,772.06 167,095,549.94 少数股东权益 -- -- 股东权益： -- -- 股本 80,160,000.00 80,160,000.00 资本公积 174,511,589.68 174,511,589.68 盈余公积 13,214,277.52 13,214,277.52 其中:公益金 3,709,338.02 3,709,338.02 未分配利润 24,945,374.40 20,663,478.75 股东权益合计 292,831,241.60 288,549,345.95 负债和股东权益总计 461,968,013.66 455,644,895.89 企业负责人：李国民 财务负责人 ：陈仁玉 编制人：张燕 资产减值准备明细表 编制单位：新疆天宏纸业股份有限公司 2003-6-30 单位:人民币元 项目 附注 期初余额 本期增加 一、坏账准备合计 2,986,874.73 1,797,428.15 其中：应收账款 五.3 2,691,422.34 1,709,276.95 其他应收款 五.4 295,452.39 88,151.20 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中：股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 296,553.73 -- 其中：库存商品 五.6 296,553.73 -- 原材料 -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中：长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- 其中：房屋、建筑物 -- -- 机器设备 -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- 其中：专利权 -- -- 商标权 -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 项目 本期转回 期末余额 一、坏账准备合计 295,452.39 4,488,850.49 其中：应收账款 -- 4,400,699.29 其他应收款 295,452.39 88,151.20 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中：股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 -- 296,553.73 其中：库存商品 -- 296,553.73 原材料 -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中：长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- 其中：房屋、建筑物 -- -- 机器设备 -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- 其中：专利权 -- -- 商标权 -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 企业负责人：李国民 财务负责人 ：陈仁玉 编制人：张燕 利润及利润分配表 编制单位：新疆天宏纸业股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并报表 2003-6-30 2002-6-30 一、主营业务收入 五.24、六.5 71,788,594.81 60,436,755.62 减：主营业务成本 五.24、六.5 53,403,651.56 42,576,042.64 主营业务税金及附加 五.25 (119,233.14) 200,946.64 二、主营业务利润 18,504,176.39 17,659,766.34 加：其他业务利润 五.26 225,331.84 200,793.51 减：营业费用 7,911,984.85 4,031,374.06 管理费用 9,245,910.21 7,693,679.93 财务费用 五.27 553,182.57 1,081,145.46 三、营业利润 1,018,430.60 5,054,360.40 加：投资收益 六.6 3,934,246.57 409,754.93 补贴收入 250,000.00 -- 营业外收入 五.28 3,748.80 29,180.60 减：营业外支出 五.29 190,753.90 107,131.80 四、利润总额 5,015,672.07 5,386,164.13 减：所得税 五.30 1,026,542.56 799,779.43 少数股东损益 23,656.39 -- 五、净利润 3,965,473.12 4,586,384.70 加：年初未分配利润 18,978,328.25 16,455,005.84 六、可供分配利润 22,943,801.37 21,041,390.54 减：提取法定公积金 -- -- 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 22,943,801.37 21,041,390.54 减：提取任意盈余公积 -- -- 减：应付普通股股利 -- -- 八、未分配利润 22,943,801.37 21,041,390.54 母公司报表 2003-6-30 2002-6-30 一、主营业务收入 67,902,403.64 58,325,700.23 减：主营业务成本 53,403,651.56 42,576,042.64 主营业务税金及附加 (201,351.73) 186,137.64 二、主营业务利润 14,700,103.81 15,563,519.95 加：其他业务利润 53,357.04 127,868.26 减：营业费用 4,937,361.74 3,330,681.35 管理费用 7,975,065.97 5,580,656.25 财务费用 486,303.91 752,378.85 三、营业利润 1,354,729.23 6,027,671.76 加：投资收益 4,147,154.08 -- 补贴收入 -- -- 营业外收入 925.90 26,600.00 减：营业外支出 194,371.10 46,752.80 四、利润总额 5,308,438.11 6,007,518.96 减：所得税 1,026,542.56 892,463.80 少数股东损益 -- -- 五、净利润 4,281,895.55 5,115,055.16 加：年初未分配利润 20,663,478.85 18,633,688.51 六、可供分配利润 24,945,374.40 23,748,743.67 减：提取法定公积金 -- -- 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 24,945,374.40 23,748,743.67 减：提取任意盈余公积 -- -- 减：应付普通股股利 -- -- 八、未分配利润 24,945,374.40 23,748,743.67 企业负责人：李国民 财务负责人 ：陈仁玉 编制人：张燕 现金流量表 编制单位：新疆天宏纸业股份有限公司 单位：人民币元 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.31六.7 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的运费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处理固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五.32六.8 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 2003-6-30 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 57,942,013.33 收到的税费返还 250,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 58,192,013.33 购买商品、接受劳务支付的现金 60,184,860.44 支付给职工以及为职工支付的现金 7,911,352.76 支付的各项税费 3,214,522.69 支付的运费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 71,310,735.89 经营活动产生的现金流量净额 (13,118,722.56) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,934,246.57 处理固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 53,934,246.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 990,585.04 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 990,585.04 投资活动产生的现金流量净额 52,943,661.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 借款所收到的现金 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 95,000,000.00 偿还债务所支付的现金 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,807,460.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 98,807,460.44 筹资活动产生的现金流量净额 (3,807,460.44) 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 36,017,478.53 2003-6-30 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 54,908,441.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 54,908,441.57 购买商品、接受劳务支付的现金 63,302,041.18 支付给职工以及为职工支付的现金 6,201,040.52 支付的各项税费 1,322,542.21 支付的运费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 70,825,623.91 经营活动产生的现金流量净额 (15,917,182.34) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,147,154.08 处理固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 54,147,154.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 776,565.66 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 776,565.66 投资活动产生的现金流量净额 53,370,588.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 借款所收到的现金 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 95,000,000.00 偿还债务所支付的现金 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,807,460.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 98,807,460.44 筹资活动产生的现金流量净额 (3,807,460.44) 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 33,645,945.64 企业负责人：李国民 财务负责人 ：陈仁玉 编制人：张燕 现金流量表（续） 编制单位：新疆天宏纸业股份有限公司 单位：人民币元 2003-6-30 补充资料： 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,965,473.12 加：少数股东本期损益 23,656.39 计提的资产减值准备 840,806.17 固定资产折旧 4,406,456.13 无形资产摊销 66,666.66 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) -333,890.02 预提费用的增加(减:减少) 538,627.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 财务费用 53,355.24 投资损失（减：收益） -3,934,246.57 递延税款的贷项(减:借项) -17,667,598.38 存货的减少（减：增加） -29,217,894.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 28,139,865.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 -13,118,722.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 112,113,748.86 减：现金的期初余额 76,096,240.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 36,017,508.53 2003-6-30 补充资料： 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,281,895.55 加：少数股东本期损益 -- 计提的资产减值准备 143,825.81 固定资产折旧 3,323,796.66 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 24,004.80 待摊费用的减少(减:增加) 149,443.18 预提费用的增加(减:减少) 845,095.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 财务费用 486,303.91 投资损失（减：收益） -4,147,154.08 递延税款的贷项(减:借项) -15,522,837.28 存货的减少（减：增加） -13,603,166.57 经营性应收项目的减少（减：增加） 8,101,610.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,917,182.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 109,128,037.72 减：现金的期初余额 75,482,092.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,645,945.64 企业负责人：李国民 财务负责人 ：陈仁玉 编制人：张燕 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】