四川第一纺织股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.21 14:02 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川第一纺织股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一章 重要提示 第二章 公司基本情况 第三章 股本变动和主要股东持股情况 第四章 董事、监事、高级管理人员情况 第五章 管理层讨论与分析 第六章 重要事项 第七章 财务报告 第八章 备查文件 第一章 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长封玮先生、总经理常军先生、财务总监林凤芝女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二章 公司基本情况 一、公司基本情况 (一)、法定中文名称：四川第一纺织股份有限公司 英文名称：SICHUAN NO.1 TEXTILE STOCK CO.LTD (二)、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST一纺 股票代码：000809 (三)、注册地址：成都市二环路东三段8号 办公地址：成都市二环路东三段8号 邮政编码：610053 电子信箱：[email protected] (四)、法定代表人：封玮 (五)、董事会秘书：余武柏 联系地址：成都市二环路东三段8号 电话：(028)84333212-2388 传真：(028)84317555 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：奉兴 联系地址：成都市一环路南三段80号5楼 电话：(028)85182920 传真：(028)85155158 电子信箱：[email protected] (六)、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 (七)、其他有关资料 本公司向成都市工商行政管理局进行最近一次变更注册登记日期：2003年8月6日 注册登记地点：成都市二环路东三段8号 本公司企业法人营业执照注册号：5101001803193 本公司税务登记号码：510108201909093 二、主要财务数据与指标(合并报表，单位：人民币元)： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减% 流动资产 76,303,825.00 88,389,099.52 -13.67 流动负债 205,632,139.85 193,875,702.82 6.06 总资产 343,096,306.42 386,389,143.57 -11.20 股东权益(不包含少数 54,610,821.45 103,912,827.32 -47.45 股东权益) 每股净资产 0.48 0.91 -47.25 调整后的每股净资产 0.43 0.79 -45.57 2003年1-6月 2002年1-6月 增减% 净利润 -49,302,005.87 -22,193,688.91 122.14 扣除非经常性损益后 -31,378,129.06 -22,261,376.52 40.95 的净利润 每股收益(加权) -0.43 -0.19 126.32 每股收益(摊薄) -0.43 -0.19 126.32 净资产收益率 -90.28 -16.06 462.14 经营活动产生的现金 9,101,632.05 17,709,697.65 -48.61 流量净额 注：扣除非经常性损益项目和金额： 非经常性损益项目 金额(元) 营业外收入 170,860.83 营业外支出 18,094,737.64 营业外收支净额 -17,923,876.81 第三章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内，公司股本总数及结构未发生变动。 二、报告期末股东总数 截止2003年6月30日，公司股东总数为16369户。 三、截止2003年6月30日，公司前十名股东情况： 名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(%) 1 四川省纺织集团有限责任公司 5007 43.70 2 成都市国有资产投资经营公司 1550 13.55 3 成都市国有资产管理局 950 8.29 4 珠海经济特区富华投资公司 200 1.74 5 深圳市达晨创业投资有限公司 100 0.87 6 深圳宝恒集团股份有限公司 50 0.44 7 浙江省轻纺（集团）公司 50 0.44 8 陈铉 42.64 0.37 9 成都纺织品进出口公司 30 0.26 10 于旭光 21.20 0.19 说明： (1)以上所列股东中，四川省纺织集团有限责任公司、成都市国有资产管理局、成都市国有资产投资经营公司所持股份为国家股，共计所持股份7507万股，持股数量在报告期内未发生增减情况。 陈铉、于旭光所持股份为上市流通股，共计所持股份63.84万股，持股数量的增减变动视其在二级市场上的买卖行为而定。 其余所列股东为法人股，共计所持股份430万股，持股数量在报告期内未发生增减情况。 (2)持有本公司5%及以上股份的股东四川省纺织集团有限责任公司所持股份被四川省成都市中级人民法院冻结。 (3)本公司未发现前十名股东之间存在关联关系。 (4)本公司无战略投资者。 (5)本公司无外资股东。 四、公司控股股东或实际控制人情况 2003年5月22日，本公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司与成都迈特医药产业投资有限公司签署《股份转让协议书》及《股权委托管理协议书》，拟将其持有的本公司5007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让暨托管给成都迈特医药产业投资有限公司。 本次股权转让若能顺利实施，则成都迈特医药产业投资有限公司直接持有本公司股份5007万股，占总股本的43.70%，将成为本公司的控股股东。 上述股权转让信息：《关于股权转让及股权托管的提示性公告》、《上市公司收购报告书摘要》、《股东持股变动报告书》、《四川第一纺织股份有限公司董事会关于成都迈特医药产业投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书》分别于2003年5月23、24、26日刊登在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上。有关股权转让手续正在办理之中。 成都迈特医药产业投资有限公司成立于2003年5月，注册资本：16000万元，法定代表人：黎雪松，注册地址：四川省成都市一环路南三段80号，股东：四川怡和企业(集团)有限责任公司、中国生物工程公司、成都工业投资经营有限责任公司，经营范围：医药及其它项目的投资、技术研发、技术咨询、技术服务(国家有专项规定的除外)。 第四章 董事、监事、高级管理人员情况 一、公司报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司的股票没有发生变化。 二、公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2003年6月27日，公司召开2002年度股东大会，会议审议通过以下决议：1、《关于董事会换届改选的提案》。董事会董事杜世弘先生、唐桥星女士、姚明全先生、王培坤先生、林凤芝女士、张文生先生、张培育先生，独立董事马玉良先生、张凯先生任期届满。根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和本《公司章程》的有关规定，选举封玮先生、张沛先生、王胜利先生、王慧女士、王培坤先生、林凤芝女士为公司第五届董事会董事；选举高晋康先生、王志清先生、傅代国先生为公司第五届董事会独立董事。2、《关于监事会换届改选的提案》。监事会监事刘耀纲先生、郭海珊女士、张永绍先生、王绍华先生、唐芙蓉女士任期届满。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，选举张双林先生、刘洪波先生、柴新莉女士为公司第五届监事会监事，曾煌先生、唐芙蓉女士为公司职工代表监事。 2003年6月27日，公司在本公司办公大楼二楼会议室召开第五届董事会第一次会议。会议审议通过了以下决议：选举封玮先生为公司董事长、王胜利先生为公司副董事长；根据董事长提名，聘任常军先生为公司总经理、余武柏先生为董事会秘书；聘任王培坤先生为公司常务副总经理、付葵先生为公司副总经理、林凤芝女士为公司财务总监；聘任奉兴先生为公司董事会证券事务代表。 2003年6月27日，公司在本公司办公大楼三楼会议室召开第五届监事会第一次会议。会议审议通过了以下决议：选举刘洪波先生为公司监事会主席。 以上信息于2003年6月28日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 第五章 管理层讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 报告期内，根据四川省人民政府《关于第一纺织及九星集团重组有关问题的批复》(川府函[2002]362号)文，本公司的资产重组、企业搬迁、职工分流安置由成都市人民政府牵头协调。在成都市委、政府的支持和帮助下，本公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司于2003年5月22日与成都迈特医药产业投资有限公司签署《股份转让协议书》及《股权委托管理协议书》，拟将其持有的本公司5007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让暨托管给成都迈特医药产业投资有限公司。目前，公司的重大资产重组方案正在制作之中。 与此同时，根据成都市东郊工业区结构调整领导小组办公室《关于确定第三批搬迁改造企业的通知》的文件精神，本公司已列入成都市第三批搬迁改造企业。公司已连续两年亏损，致使流动资金紧张，难以组织正常生产。经经营班子的提议，董事会同意公司本部自2003年2月20日起暂停生产至今未恢复生产。公司生产产量、销售收入、利润等指标均受到较大影响。报告期内，实现主营业务收入11527.37万元，比去年同期减少27.78%；主营业务利润576.09万元，比去年同期亏损减少174.40%；净利润-4930.20万元，比去年同期亏损增加122.14%。 二、报告期经营情况 1、本公司属纺织行业。经营业务范围为：各类型及规格的纱、线、坯布、印染布、针织品、服装、床上用品、装饰用品、机械设备、仪器仪表及零配件的制造及销售；进出口贸易；原棉的收购、经营及进出口业务；资本经营。 2、经营成果及财务状况分析 项目 本期数(万元) 上年同期数(万元) 主营业务收入 11527.37 15962.41 主营业务利润 576.09 -774.31 净利润 -4930.20 -2219.37 现金及现金等价物净增加额 999.80 178.36 项目 增减比率(%) 主营业务收入 -27.78 主营业务利润 -174.42 净利润 122.14 现金及现金等价物净增加额 460.55 项目 本期数(万元) 期初数(万元) 增减比率(%) 总资产 34309.63 38638.91 -11.20 股东权益 5461.08 10391.28 -47.45 增减变动原因： ①主营业务收入减少是因为生产量比上年同期减少所致。 ②净利润减少是因为管理费用，营业外支出增加所致。 ③总资产、股东权益减少是因为亏损所致。 3、报告期内，占公司主营业务收入10%以上的业务经营活动、所属行业及主要产品情况： 主营业务 所属 主营业 主营业 毛利率（%） 经营活动 行业 务收入 务成本 (万元) (万元) 名称 纱 纺织 3621.26 3590.97 0.84 坯布 纺织 7874.24 7263.90 7.75 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 所属 收入比上 成本比上 比上年 经营活动 行业 年同期增 年同期增 同期增 名称 减(%） 减（%） 减（%） 纱 纺织 -27.93 -29.28 -179.25 坯布 纺织 -19.93 -30.87 -213.14 4、报告期内，公司主营业务分地区情况： 地区主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减（%） 国内 11527.37 -27.78 出口 / / 5、报告期内，公司主营业务未发生变化。 6、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 7、经营中的问题与困难 (1)根据成都市东郊工业区结构调整领导小组办公室《关于确定第三批搬迁改造企业的通知》的文件精神，本公司已列入成都市第三批搬迁改造企业。 (2)公司已连续两年亏损，造成流动资金紧张，难以组织正常生产，公司本部自2003年2月20日起暂停生产至今未恢复生产。 面对上述问题与困难，公司及公司董事会积极想办法，寻求合作伙伴，充分利用公司的有效资源，拟通过重大资产重组，摆脱公司目前面临的困难局面。本公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司于2003年5月22日与成都迈特医药产业投资有限公司签署《股份转让协议书》及《股权委托管理协议书》，拟将其持有的本公司5007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让暨托管给成都迈特医药产业投资有限公司。目前，公司正抓紧制作重大资产重组方案上报中国证监会。 三、报告期内投资情况 1、报告期内，公司未募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况，亦未进行投资。 2、报告期内，公司无非募股资金投资项目。 四、公司报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进行比较 报告期内，公司没有进行盈利预测 五、公司下半年经营计划 下半年，纺织品市场竞争仍十分激烈，公司将坚定不移地深化企业改革，重点抓好以下的工作：加快资产重组步伐进度，盘活存量资产，有效利用各种资源，搞活企业，改变生产经营的被动局面。 六、公司管理层对下一报告期经营成果的预测 根据目前国内外原料市场、纺织品市场变化和价格的走势情况，由于纺织品市场供大于求，原料价格涨幅超过纺织品价格涨幅，加之公司流动资金紧张，难以组织正常生产，公司管理层预测下一报告期的主营业务利润仍为亏损。公司提请广大投资者注意投资风险。 第六章 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范运作，加强信息披露。 公司于2003年6月27日召开2002年度股东大会，选举了三名独立董事，独立董事已占公司董事会成员的三分之一，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和本《公司章程》的有关规定。 二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项 2003年5月22日，本公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司与成都迈特医药产业投资有限公司签署《股份转让协议书》及《股权委托管理协议书》，拟将其持有的本公司5007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让暨托管给成都迈特医药产业投资有限公司。本次转让完成后，成都迈特医药产业投资有限公司直接持有本公司股份5007万股，占总股本的43.70%，将成为本公司的控股股东。 目前，有关股权转让手续正在办理，其重大资产重组方案正在制作之中。 五、报告期内，公司的重大关联交易 详细内容，见本报告第七章财务报告七、关联方关系和关联交易。 六、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2003年5月22日，本公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司与成都迈特医药产业投资有限公司签署《股份转让协议书》及《股权委托管理协议书》，拟将其持有的本公司5007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让暨托管给成都迈特医药产业投资有限公司。本次转让完成后，成都迈特医药产业投资有限公司直接持有本公司股份5007万股，占总股本的43.70%，将成为本公司的控股股东。 2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、承诺事项 报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、公司财务报告未经审计。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也没有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。 十、公司信息公告索引 1、2003年1月28日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登重大事项公告。 2、2003年2月17日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9人，实到董事9人。4名监事列席了会议。审议通过了以下决议：《公司2002年年度报告及摘要》、《公司2002年度利润分配预案及2003年利润分配政策》、《关于公司本部暂停生产的议案》、《关于提请股东大会选举公司新的董事会的议案》。 2003年2月17日，公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开。应到监事5人，实到监事4人。会议审议通过了以下决议：《公司2002年年度报告及摘要》、《公司2002年度利润分配方案及2003年利润分配政策》、《关于公司本部暂停生产的议案》。监事会对下列事项发表独立意见：①公司依法运作情况。监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制制度，未发现董事、高级管理人员执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。②检查公司财务的情况。本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为2002年度财务决算报告真实地反映了公司的经营成果。公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。③公司股票1998年上市以来，至今没有募集资金。④报告期内，公司没有收购、出售资产，未发现内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。⑤公司关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符合有关法规和公司章程规定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。⑥深圳鹏城会计师事务所为本公司2002年度出具了标准无保留意见的审计报告。 以上决议公告于2003年2月21日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 3、2003年2月20日，公司以通讯方式召开董事会。审议通过了以下决议：《关于股票交易实行特别处理的公告》。以上决议公告于2003年2月21日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 4、2003年4月18日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9人，实到董事6人，4名监事列席了会议。会议审议通过了以下决议：《2003年第一季度报告》。以上决议公告于2003年4月21日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 5、2003年4月30日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登《关于股票特别处理的公告》。 6、2003年5月23日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登《关于股权转让及股权托管的提示性公告》。 7、2003年5月24日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登《上市公司收购报告书摘要》、《股东持股变动报告书》。 8、2003年5月26日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9人，实到董事9人，全体监事列席了会议。会议审议通过了以下决议：《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002年度财务决算报告》、《四川第一纺织股份有限公司董事会关于成都迈特医药产业投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书》、《关于董事会换届改选的议案》、《关于聘请四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议案》、《关于资产进行审计评估的议案》、会议决定2003年6月27日召开公司2002年度股东大会。 2003年5月26日，公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开。应到监事5人，实到监事5人。会议审议通过了以下决议：《公司2002年监事会工作报告》、《公司2002年度财务决算报告》、《关于监事会换届改选的议案》。 以上决议公告于2003年5月28日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 9、2003年6月27日，公司2002年度股东大会在本公司办公大楼二楼会议室召开。与会股东及股东代理人共计8人，代表股份75075400股，占公司股本总额的65.53%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会以记名方式对提交会议审议的事项进行投票表决，审议通过了以下决议：《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002年度财务决算报告》、《公司2002年度财务决算报告》、《公司2002年利润分配预案及2003年利润分配政策》、《关于董事会换届改选的议案》、《关于监事会换届改选的议案》、《关于聘请四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议案》。以上决议公告于2003年6月28日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 10、2003年6月27日，公司第五届董事会第一次会议在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9人，实到董事9人。会议审议通过了以下决议：《关于推荐封玮先生为公司第五届董事会董事长的议案》、《关于推荐王胜利先生为公司第五届董事会副董事长的议案》、《关于聘任常军先生为公司总经理的议案》、《关于聘任王培坤先生为公司常务副总经理的议案》、《关于聘任付葵先生为公司副总经理的议案》、《关于聘任林凤芝女士为公司财务总监的议案》、《关于聘任余武柏先生为董事会秘书的议案》、《关于聘任奉兴先生董事会证券事务代表的议案》。鉴于公司目前所处的困难局面，为保障全体股东利益，董事会讨论决定：尽快制定资产重组方案，上报中国证监会审批。 2003年6月27日，公司第五届监事会第一次会议在本公司办公大楼三楼会议室召开。应到监事5人，实到监事5人。会议审议通过了以下决议：《关于推荐刘洪波先生为公司第五届监事会主席的议案》。 以上决议公告于2003年6月28日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn) 第七节 财务报告 （未经审计） 一、公司基本情况 四川第一纺织股份有限公司(以下简称：本公司)的前身是成都九星纺织集团公司的主体企业四川第一棉纺织印染厂(简称：工厂)。始建于1958年，是纺织行业中国有大型骨干企业、国家大型一类企业。1989年7月成都市体制改革委员会、成都市财政局以成体改(1989)字033号文批准成立股份有限公司。1998年经中国证券监督管理委员会证券发字(1998)78号文批准，公司的社会公众股3500万股在深交所上市。证券简称：*ST一纺，证券代码：000809。 公司的法定地址：成都市二环路东三段8号。法定代表人：封玮。注册资本：11,457万元。经营方式：生产、研制、批发、零售、代购代销、来料(样)加工及进出口贸易和租赁、咨询服务。主营业务：生产、加工、销售各种类型、各种规格的纺织品、针织品、服装及针纺工业专用器材等。 2003年5月22日，本公司的第一大股东四川省纺织集团有限责任公司(以下简称：川纺集团)于2003年5月22日与成都迈特医药产业投资有限公司（以下简称：迈特医药）签署《股份转让协议书》、《股权委托管理协议书》，拟将其持有的本公司5,007万股国家股，占总股本43.70%的股权托管暨转让给迈特医药。本次转让完成后，迈特医药直接持有本公司股份5,007万股，占总股本的43.70%，将成为本公司的第一大股东。上述股权转让事宜尚需获得国资委的批准、中国证监会对要约收购的豁免和对本次收购报告书的核准。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制原则作为记账基础，资产以历史成本法为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5、外币核算方法 对发生外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月份终了，各外币账户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为：期限在三个月内、流动性强、变现风险小、易于转变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物 7、短期投资的核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资，主要包括股票投资、债券投资和其他投资。 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收款项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资账面价值，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上，按单项投资期未余额为基础计算确定计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 (2)坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算,本公司于期末按照的应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)扣除对纳入合并范围内公司的应收款项余额及纳入合并范围内公司之间的应收款项余额后，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项，应收款项坏账计提比例具体列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 80% 9、存货核算方法 本公司存货分类为：原材料、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。存货盘存采用永续盘存制。 原材料取得和发出时按计划成本计价，发出后按期结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；低值易耗品的摊销采用五五摊销法。 存货跌价准备的计提方法：当出现以下情形之一时，公司计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代。原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期股权投资核算方法 (1)本公司股权投资，按实际支付的价款或协议确定的价值记账。 (2)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 (3)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (4)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽然低于50%，但公司对该公司具有实质控制权的，均采用权益法核算并编制合并会计报表。 (5)本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目个别计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期损益。 (6)股权投资差额:本公司取得长期投资时初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额核算，均按10年平均摊销。投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，其摊销计入投资损益；投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，其摊销计入资本公积。 11、长期债权投资核算方法 (1)长期债权投资:按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价和折价计算确认。 (2)其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 12、委托贷款 (1)本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 (2)本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 本公司暂无委托贷款 13、固定资产计价和折旧计提方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、其他设备。 (3)固定资产折旧采用直线法分类平均计算，预计残值率为原值的2%5%。固定资产分类折旧年限及年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率% 房屋及建筑物 25-40 2.37-3.8 5 通用设备 14 7 2 专用设备 14 7 2 电子设备 8 12.25 2 运输设备 14 7 2 (4)固定资产减值准备： A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程需安装设备等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 (2)在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则： (1)为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续费用以外的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的，直接计入当期财务费用。 (2)因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，同时满足以下3个条件的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 16、无形资产核算方法 (1)本公司无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。 (2)股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账；购入的无形资产，按实际支付的价款入账。无形资产摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过十年的期限摊销。具体摊销如下: 类别 摊销年限 土地使用权 30-70年 (3)无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： ①该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 17、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用按实际发生数入账，在受益期限3-5年平均摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 18、应付债券的核算方法 公司发行债权时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的续存期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、预计负债的确认原则。 确认预计负债的金额是按清偿该负债所需支出的合理估计可能产生的损失金额。如果所需支出存在一个金额范围，则合理估计可能产生的损失金额按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则合理估计可能产生的损失金额按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，合理估计可能产生的损失按最可能发生的金额确定。 (2)或有事项涉及多个项目时，合理估计可能产生的损失按各种可能发生额及其发生楷率计算确定。 确认的负债所需支出的合理估计可能产生的损失全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20、收入确认原则 本公司对产品销售，已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实现。 本公司对提供劳务，同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 21、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 22、合并会计报表的范围和编制方法 (1)合并会计报表范围确定原则：本公司将所属控股的正常经营的子公司纳入合并会计报表范围。 (2)合并会计报表编制方法：按照财政部（1995）11号文件《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，汇总合并各项目数额而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。 三、税项 税种 计税依据 税率(%) 增值税 流转过程中的增值额 17 营业税 营业收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7、5 教育费附加 应纳流转税额 3 所得税 纳税所得额 33 四、控股子公司及联营企业 注册资本 本公司投资 企业名称 （万元） 经营范围 额（万元） 四川仁寿纺织有 制造、销售棉纺、棉织、棉混 限责任公司 1068 纺织品、棉布、服装；加工、 1132.14 销售棉纺织机械；棉花收购 纯棉纱、混纺纱、针织品、服 四川省绵阳银峰 装、床上用品、装饰用品生产、 纺织有限责任公 2600 销售、日用百货、五金交电、 2420.52 司 日用化工产品销售、相关机械 零配件加工、销售 本公司所 是否 企业名称 占权益比例 并表 四川仁寿纺织有 限责任公司 70.56% 是 四川省绵阳银峰 纺织有限责任公 82.63% 是 司 五、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： (1)弥补本公司上年亏损； (2)提取法定盈余公积：按净利润10%提取； (3)提取法定公益金：按净利润10%提取； (4)提取任意盈余公积：根据公司股东大会决议提取； (5)支付普通股利：按股东大会决议分配。 六、会计报表主要项目注释（期初数系指2002年12月31日，期末数系指2003年6月30日；金额单位：人民币元） (一)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 474,147.83 1,645,195.23 银行存款 4,569,171.16 14,496,168.70 其他货币资金 1,100,000.00 合计 6,143,318.99 16,141,363.93 2、应收款项及坏账准备 (A)应收账款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 1,922,282.64 4.90 96,114.14 1,826,168.50 1~2年 447,979.19 1.14 44,797.92 403,181.27 2~3年 2,502,049.46 6.37 756,720.29 1,745,329.17 3~5年 4,195,900.75 10.69 2,097,950.38 2,097,950.37 5年以上 30,181,511.13 76.90 24,145,208.91 6,036,302.22 合计 39,249,723.17 100.00 27,140,791.64 12,108,931.53 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 3,258,043.32 8.08 167,752.89 3,090,290.43 1~2年 263,179.95 0.65 26,317.98 236,861.97 2~3年 2,466,534.93 6.12 739,960.48 1,726,574.45 3~5年 4,086,809.53 10.13 2,049,873.51 2,036,936.02 5年以上 30,253,432.84 75.02 30,250,797.78 2,635.06 合计 40,328,000.57 100.00 33,234,702.64 7,093,297.93 (1)期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 (2)期末应收账款前5名明细如下： 债务人明细 金额 欠款时间 性质 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 5年以上 往来款 成都鑫兴印染厂有限公司 2,052,319.95 2-3年 往来款 香港资兴公司 1,832,913.86 5年以上 往来款 浙江织里耀盛公司 1,930,543.52 3-4年 往来款 浙江湖州益发公司 2,029,553.79 3-4年 往来款 前五名小计 13,145,331.12 占期末应收账款总额的32.60% (3)本期公司对应收账款进行清查，根据清查情况5年以上的款项几乎无收回的可能，因此本期对5年以上的款项按个别计提法全额计提了坏账准备。期末计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 债务人明细 期末余额 期末计提金额 账龄 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 5,300,000.00 5年以上 香港资兴公司 1,832,913.86 1,832,913.86 5年以上 浙江湖州益发公司 2,029,553.79 1,014,776.90 3至5年 浙江织里耀盛公司 1,930,543.52 965,271.76 3至5年 广东商业物资公司 1,181,359.08 1,181,359.08 5年以上 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1,395,223.10 5年以上 债务人明细 计提原因 中国四川国际合作股份有限公司 逾龄时间较长 香港资兴公司 逾龄时间较长 浙江湖州益发公司 逾龄时间较长 浙江织里耀盛公司 逾龄时间较长 广东商业物资公司 逾龄时间较长 成都市纺织品进出口公司 逾龄时间较长 (B)其他应收款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 5,590,770.31 19.80 279,538.52 5,311,231.79 1~2年 9,208,604.53 32.62 920,860.46 8,287,744.07 2~3年 2,285,689.64 8.10 685,706.89 1,599,982.75 3~5年 7,730,269.70 27.38 3,865,134.86 3,865,134.84 5年以上 3,414,331.46 12.10 2,731,465.17 682,866.29 合计 28,229,665.64 100.00 8,482,705.90 19,746,959.74 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 6,699,257.96 34.01 765,002.83 5,934,255.13 1~2年 1,674,467.76 8.50 167,446.82 1,507,020.94 2~3年 3,446,700.11 17.50 1,186,249.92 2,260,450.19 3~5年 4,464,098.34 22.66 2,232,049.18 2,232,049.16 5年以上 3,412,791.75 17.33 3,342,817.73 69,974.02 合计 19,697,315.92 100.00 7,693,566.48 12,003,749.44 (1)期末其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款明细如下。 股东明细 期初数 期末数 性质 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 1,383,801.41 往来款 (2) 期末其他应收款中主要债务人明细如下： 债务人明细 金额 欠款时间 性质 仁寿县政府 3,250,000.00 3-4年 代垫款 成都九星纺织集团公司 2,383,314.27 1年以内 能源费 四川纺织集团仁寿纺织厂 2,125,737.08 3-4年 代垫款 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.40 2-3年 欠款 绵阳鸿苑房产公司 961,639.60 1年以内 购房款 前五名小计 10,104,492.35 占期末其他应收款总额的51.30% (3)本期公司对其他应收款进行清查，根据清查情况5年以上的款项几乎无收回的可能，因此本期对5年以上的款项按个别计提法全额计提了坏账准备。期末计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 债务人明细 期末余额 期末计提金额 账龄 华蜀公司 1,015,772.10 1,015,772.10 5年以上 新天地公司 213,760.04 213,760.04 5年以上 多经办 295,000.00 295,000.00 5年以上 仁寿县政府 3,250,000.00 1,315,000.00 2至4年 四川省纺织集团仁寿纺织厂 2,065,016.52 1,032,508.26 3至4年 债务人明细 计提原因 华蜀公司 逾龄时间较长 新天地公司 逾龄时间较长 多经办 逾龄时间较长 仁寿县政府 逾龄时间较长 四川省纺织集团仁寿纺织厂 逾龄时间较长 (3)本期期末金额较期初减少8,532,349.72元，减幅为30.22%，主要原因是四川蜀联公司及四川省纺织集团仁寿纺织厂归还欠款。 3、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,065,812.84 58.62 4,007,567.99 89.35 一至二年 3,779,159.40 31.35 55,174.43 1.23 二至三年 1,179,854.40 9.79 97,837.15 2.18 三至五年 29,094.36 0.24 324,748.70 7.24 合计 12,053,921.00 100.00 4,485,328.27 100.00 本期期末金额较期初减少7,568,592.73元，减幅为62.79%，主要原因是公司对预付账款进行了清理，部分款项调入其他应收款所致。 4、存货 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 15,186,423.87 154,224.99 15,032,198.88 包装物 308,122.19 308,122.19 在产品 7,093,403.93 7,093,403.93 产成品 15,214,850.60 2,440,851.83 12,773,998.77 低值易耗品 2,739,377.96 2,739,377.96 委托加工物资 12,776.26 12,776.26 合计 40,554,954.81 2,595,076.82 37,959,877.99 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 17,239,277.59 3,234,629.53 14,004,648.06 包装物 132,729.19 132,729.19 在产品 6,002,251.61 649,469.35 5,352,782.26 产成品 18,312,950.81 3,358,283.06 14,954,667.75 低值易耗品 1,821,723.37 1,821,723.37 委托加工物资 70,157.80 70,157.80 合计 43,579,090.37 7,242,381.94 36,336,708.43 注：截止2003年6月30日，本公司按单个期末存货项目的可变现净值低于其成本的部分提取存货跌价准备7,242,381.94元。 5、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 前纺 201,379.00 153,370.41 48,008.59 保险费 362,090.27 62,498.35 299,932.45 124,656.17 大修 90,844.78 22,420.65 68,424.13 细纱车间 其他 911,857.00 929,568.89 -17,711.89 合计 362,090.27 1,266,579.13 1,405,292.40 223,377.00 6、长期投资 项目 期初数 本期增加 一、长期股权投资 7,203,447.77 其中：对子公司投资 5,468,519.69 其中:股权投资差额 5,468,519.69 其他股权投资 1,734,928.08 其中:股权投资差额 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、股票投资 1,838,449.00 合计 9,041,896.77 项目 本期减少 期末数 一、长期股权投资 2,060,316.97 5,143,130.80 其中：对子公司投资 325,388.89 5,143,130.80 其中:股权投资差额 325,388.89 5,143,130.80 其他股权投资 1,734,928.08 其中:股权投资差额 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、股票投资 1,838,449.00 合计 1,842,117.25 6,981,579.80 (1)对子公司的投资即股权投资差额 投资单位 原始金额 期初数 四川仁寿纺织有限责任公司 3,785,500.18 3,154,583.52 四川省绵阳银峰纺织有限责任公司 2,722,277.85 2,313,936.17 合计 6,507,778.03 5,468,519.69 投资单位 本期增加 本期摊销 四川仁寿纺织有限责任公司 189,275.00 四川省绵阳银峰纺织有限责任公司 136,113.89 合计 325,388.89 投资单位 累计摊销 期末数 四川仁寿纺织有限责任公司 820,191.66 2,965,308.52 四川省绵阳银峰纺织有限责任公司 544,455.57 2,177,822.28 合计 1,364,647.23 5,143,130.80 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资 期初数 比例 投资成本 减值准备 东莞清溪银利山庄 12,050,000.00 12,050,000.00 广东惠州火车西站 770,872.82 岷江公司成都办事处 640,000.00 成都新天地产权交易公司 104,055.26 深圳工贸公司 50,000.00 深圳华龙公司 50,000.00 成都九星塑编有限公司 120,000.00 合计 13,784,928.08 被投资单位名称 本期 本期减少 期末数 增加 投资成本 减值准备 东莞清溪银利山庄 12,050,000.00 12,050,000.00 广东惠州火车西站 770,872.82 770,872.82 770,872.82 岷江公司成都办事处 640,000.00 640,000.00 640,000.00 成都新天地产权交易公司 104,055.26 104,055.26 104,055.26 深圳工贸公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 深圳华龙公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 成都九星塑编有限公司 120,000.00 120,000.00 120,000.00 合计 1,734,928.08 13,784,928.08 13,784,928.08 公司其他股权投资都是在1993年前投资的，通过检查其他股权投资的回收可能性发现，其可收回性很低，故本期全额计提减值准备。 (3)股票投资 被投资单位名称 股数 期初数 成都蜀都大厦股份有限公司 419,749 490,649.00 成都量具股份有限公司 300,000 1,162,800.00 重庆华立股份有限公司 50,000 55,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 100,000 130,000.00 合计 1,838,449.00 被投资单位名称 期末数 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 490,649.00 成都量具股份有限公司 1,162,800.00 重庆华立股份有限公司 55,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 130,000.00 合计 1,838,449.00 7、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 188,757,587.86 416,800.00 通用设备 26,799,164.20 25,982.91 专用设备 218,173,187.01 409,645.76 运输设备 4,337,121.31 - 其他设备 121,065.35 2,600.00 合计 438,188,125.73 855,028.67 累计折旧 房屋建筑物 90,122,867.90 2,587,780.35 通用设备 3,176,578.44 374,242.41 专用设备 111,157,617.60 9,391,890.45 运输设备 1,955,947.94 178,275.36 其他设备 17,972.48 17,744.87 合计 206,430,984.36 12,549,933.44 固定资产净值 231,757,141.37 固定资产减值准备 14,143,862.59 16,135,328.21 固定资产净额 217,613,278.78 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 1,897,103.48 187,277,284.38 通用设备 959,507.49 25,865,639.62 专用设备 3,316,925.37 215,265,907.40 运输设备 637,484.10 3,699,637.21 其他设备 19,907.29 103,758.06 合计 6,830,927.73 432,212,226.67 累计折旧 房屋建筑物 1,234,182.79 91,476,465.46 通用设备 576,035.16 2,974,785.69 专用设备 2,865,004.40 117,684,503.65 运输设备 314,086.98 1,820,136.32 其他设备 2,767.04 32,950.31 合计 4,992,076.37 213,988,841.43 固定资产净值 218,223,385.24 固定资产减值准备 150,000.00 30,129,190.80 固定资产净额 188,094,194.44 (1)固定资产用于抵押的明细列示为： 资产名称 账面价值 取得贷款 房屋(四川省绵阳银峰纺织有限责任公司) 15,112,384.60 土地使用权(四川省绵阳银峰纺织有限责任公司) 24,998,651.20 房屋(四川仁寿纺织有限责任公司) 35,104,989.66 土地使用权(四川仁寿纺织有限责任公司) 22,310,589.29 机器设备(四川仁寿纺织有限责任公司) 44,631,089.21 资产名称 银行票据和其他债务的金额 房屋(四川省绵阳银峰纺织有限责任公司) 31,670,000.00 土地使用权(四川省绵阳银峰纺织有限责任公司) 同上 房屋(四川仁寿纺织有限责任公司) 66,000,000.00 土地使用权(四川仁寿纺织有限责任公司) 同上 机器设备(四川仁寿纺织有限责任公司) 同上 (2)本期公司对固定资产进行清查，将账面值与估计其可收回净值进行比较，增加计提16,135,328.21元减值准备。本期减少系子公司四川省绵阳银峰纺织有限责任公司处理固定资产转出。 8、工程物资 2003-06-30 类别 原值 减值准备 净额 工程设备材料 斜纹装置 2352.69 2352.69 包芯纱装置 36000.00 36000.00 合计 38,352.69 38,352.69 2002-12-31 类别 原值 减值准备 净额 工程设备材料 247,437.52 247,437.52 斜纹装置 包芯纱装置 合计 247,437.52 247,437.52 注：本期无利息资本化情况。 9、在建工程 项目 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转固 食堂装修 50,000.00 50,000.00 络筒机 16,857.83 细纱机 119,305.48 7 5号布机 304,397.65 变频器 10,085.47 梳棉机 37,158.18 浆纱机 9,112.92 浆纱机房 20,287.15 立式比色器 2,300.00 并粗机 9,510.00 水泵 3,160.00 合计 50,000.00 532,174.68 50,000.00 项目 期末数 工程 资金 其他减少 进度 来源 食堂装修 自筹 络筒机 16,857.83 自筹 细纱机 119,305.48 自筹 7 5号布机 304,397.65 自筹 变频器 10,085.47 自筹 梳棉机 37,158.18 自筹 浆纱机 9,112.92 自筹 浆纱机房 20,287.15 自筹 立式比色器 2,300.00 自筹 并粗机 9,510.00 自筹 水泵 3,160.00 合计 532,174.68 注：本期无利息资本化情况。 10、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 母公司土地使用权 31,929,586.66 26,182,260.97 绵阳子公司 31,485,141.00 23,210,122.89 土地使用权 仁寿子公司 15,803,911.57 15,268,185.75 土地使用权 绵阳子公司 1,204,200.00 1,204,200.00 宿舍土地使用权 仁寿子公司 6,191,701.99 6,042,504.36 宿舍土地使用权 合计 86,614,541.22 70,703,073.97 1,204,200.00 项目 转出数 本期摊销 累计摊销 母公司土地使用权 319,295.88 6,066,621.57 绵阳子公司 437,033.88 8,712,051.99 土地使用权 仁寿子公司 158,039.12 693,764.94 土地使用权 绵阳子公司 23,157.78 23,157.78 宿舍土地使用权 仁寿子公司 85,023.75 234,221.38 宿舍土地使用权 合计 1,022,550.41 15,729,817.66 项目 期末数 剩余摊销年限 母公司土地使用权 25,862,965.09 40.5年 绵阳子公司 22,773,089.01 26.5年 土地使用权 仁寿子公司 15,110,146.63 47年 土地使用权 绵阳子公司 1,181,042.22 26年 宿舍土地使用权 仁寿子公司 5,957,480.61 67年 宿舍土地使用权 合计 70,884,723.56 11、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 排水工程 2,240,000.00 109,333.35 18,666.66 道路维修 187,032.67 210,532.66 39,743.10 房屋装修 41,984.40 24,491.00 24,491.00 合计 2,469,017.07 344,357.01 82,900.76 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 排水工程 2,149,333.31 90,666.69 29个月 道路维修 16,243.11 170,789.56 41个月 房屋装修 41,984.40 合计 2,207,560.82 261,456.25 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 30,980,000.00 25,030,000.00 担保借款 信用借款 100,000.00 1,100,000.00 合计 31,080,000.00 26,130,000.00 13、应付票据 项目 期初数 期末数 11,000,000.00 13,000,000.00 合计 11,000,000.00 13,000,000.00 14、应付款项 (1)应付账款 账龄 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 14,265,603.83 46.04 6,494,256.72 25.71 一至二年 3,432,476.28 11.08 3,788,140.16 15.00 二至三年 2,146,220.01 6.93 1,702,887.61 6.74 三年以上 11,138,540.42 35.95 13,274,950.88 52.55 合计 30,982,840.54 100.00 25,260,235.37 100.00 期末应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 (2)预收账款 账龄 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 2,368,607.49 63.85 5,140,069.61 80.76 一至二年 400,526.95 10.80 160,911.27 2.53 二至三年 207,478.75 5.59 330,843.87 5.20 三年以上 732,794.35 19.76 732,794.35 11.51 合计 3,709,407.54 100.00 6,364,619.10 100.00 A、期末预收账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。 B、期末预收账款较年初增加2,655,211.56元，增长71.58%，主要系下属子公司预收款增加所致。 (3)其他应付款 账龄 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 36,630,270.21 84.57 45,809,346.44 70.28 一至二年 2,729,327.13 6.30 15,998,699.26 24.55 二至三年 488,135.65 1.13 473,441.21 0.73 三年以上 3,465,470.31 8.00 2,897,572.11 4.44 合计 43,313,203.30 100.00 65,179,059.02 100.00 ①期末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。 ②期末其他应付款中主要债权人明细如下： 债权人明细 金额 欠款时间 性质 四川九星纺织有限责任公司 38,734,490.99 1年内及1-2年 欠款 绵阳银峰物业管理公司 3,443,780.47 1年以内 代收代付 余超--土地款 2,690,000.00 1年以内 欠款 临时工押金 2,389,701.00 1年以内 欠款 小计 47,257,972.46 占期末其他应付款总额的72.50% 15、应付股利 投资者 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 个人股东 3,219,143.60 3,219,143.60 法人股东 150,000.00 150,000.00 合计 3,369,143.60 3,369,143.60 16、应交税金 项目 期初数 期末数 法定税率 税收减免 增值税 20,734,887.64 22,162,857.93 17% 营业税 1,785,802.44 1,663,748.69 3% 城建税 1,906,656.92 2,067,809.44 7% 土地使用税 3,104,576.22 3,370,278.06 房产税 2,840,083.36 3,266,048.38 12%、1.2% 个人所得税 42,179.25 78,370.09 企业所得税 -233,813.68 -489,022.47 33% 印花税 27,060.37 27,060.37 合计 30,207,432.52 32,147,150.49 17、其他应交款 项目 性质 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 附加税 本期应缴流转税的3% 1,216,019.07 1,317,520.05 交通建设附加 987,432.84 926,867.58 副调基金 收入的1%。 533,592.34 538,419.17 合计 2,737,044.25 2,782,806.80 18、预提费用 项目 期初数 期末数 利息 1,840,299.03 2,069,053.56 合计 1,840,299.03 2,069,053.56 19、一年内到期的长期借款： (1)借款类别 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 10,150,000.00 8,850,000.00 担保借款 21,718,412.77 15,677,245.05 信用借款 合计 31,868,412.77 24,527,245.05 (2)贷款明细 贷款单位 币种 年利率 借款条件 中国信达资产管理公司成都办事处 RMB 9.0625% 担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.7525% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.7525% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.722% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.722% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.722% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.722% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.7525% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.56% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.20% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.56% 抵押及担保 四川省经济技术投资担保公司 RMB 5.94% 抵押 合计 贷款单位 到期日期 借款金额 逾期金额 中国信达资产管理公司成都办事处 96.7.28 15,677,245.05 绵阳工商银行游仙支行 2003.7.10 700,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.6.11 600,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.8.5 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.9.5 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.11.8 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.12.8 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.12.3 750,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.6.30 750,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.9.30 750,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2003.12.31 750,000.00 四川省经济技术投资担保公司 1998.1.3 1,950,000.00 合计 24,527,245.05 注：中国信达资产管理公司成都办事处借款原为中国建设银行四川省分行岷江支行借款，1999年根据债权转让通知建川岷江支行第6号将该借款本金及利息转让给中国信达资产管理公司成都办事处。 20、长期借款： (1)借款类别 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 13,751,315.21 13,001,315.21 担保借款 信用借款 合计 13,751,315.21 13,001,315.21 (2)贷款明细 贷款单位 币种 年利率 借款条件 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.722% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.722% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.839% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.56% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.56% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.20% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.56% 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 RMB 7.20% 抵押及担保 建设银行绵阳分行 RMB 6.03% 抵押 绵阳市财政局 RMB 绵阳市财产保险公司 RMB 合计 贷款单位 起讫日期 借款金额 逾期金额 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.11-2004.2.10 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.11-2004.3.10 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.12-2004.5.11 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.12-2004.6.11 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.1-2004.7.1 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.1-2004.8.1 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.17-2004.10.16 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.17-2004.11.16 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.18-2005.1 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.18-2005.2.17 650,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2004.4.19-2005.4.18 950,000.00 绵阳工商银行游仙支行 2001.4.19-2005.5.18 900,000.00 绵阳工商银行游仙支行 1999.4.8-2005.6.30 310,000.00 绵阳工商银行游仙支行 1999.4.8-2005.5.31 310,000.00 绵阳工商银行游仙支行 1999.4.8-2005.9.30 750,000.00 绵阳工商银行游仙支行 1999.4.8-2004.12.31 750,000.00 绵阳工商银行游仙支行 1999.4.8-2004.3.31 750,000.00 建设银行绵阳分行 1999.9.22-2004.12.31 800,000.00 绵阳市财政局 200,000.00 绵阳市财产保险公司 781,315.21 合计 13,001,315.21 ①工商银行游仙支行3087万元长短期借款的抵押物为四川省绵阳银峰纺织有限责任公司房屋所有权22,009.54平方米，土地使用权112,627.60平方米，同时由四川蜀联股份有限公司提供担保。其中1070万元为短期借款，在短期借款中列示；895万元将于一年内到期，列示于一年内到期的长期借款；1122万元为长期借款，在长期借款中列示。 ②建设银行绵阳分行80万借款的抵押物为四川省绵阳银峰纺织有限责任公司房产4,322.96平方米。 21、长期应付款 项目 期初数 本期增加 本期减少 四川省纺织集团有限责任公司 69,000,000.00 3,000,000.00 项目 期末数 四川省纺织集团有限责任公司 66,000,000.00 22、递延税款 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 递延税项贷方 546,105.79 546,105.79 项目 累计转出 期末数 递延税项贷方 546,105.79 23、股本 本次变动增减(+、-) 项目 本次变动前 配股 送股 一、尚未流通部分 79,570,000.00 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 75,070,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 4,500,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他尚未流通股合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 35,000,000.00 三、股份总数 114,570,000.00 项目 股权转让 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通部分 79,570,000.00 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 75,070,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 4,500,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他尚未流通股合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 35,000,000.00 三、股份总数 114,570,000.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地评估增值准备 28,206,934.66 - - 28,206,934.66 其他 3,280,075.87 - - 3,280,075.87 合计 31,487,010.53 - - 31,487,010.53 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 公益金 6,606,077.77 6,606,077.77 任意盈余公积 合计 6,606,077.77 6,606,077.77 26、未分配利润 项目 期初数 期末数 一、净利润 -56,447,711.69 -49,302,005.87 加：年初未分配利润 7,697,450.71 -48,750,260.98 盈余公积转入 二、可供分配的利润 -48,750,260.98 -98,052,266.85 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 -48,750,260.98 -98,052,266.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -48,750,260.98 -98,052,266.85 注：子公司四川仁寿纺织有限责任公司根据2002年度税务稽查，补企业所得税244,446.00元、个人所得税35,925.00元，印花税27,060.37元，营业税1,674.62元、城建税87.73元、教育费附加50.24元，合计309,239.96元。本期进行了追溯调整，母公司按所占投资比例进行了追溯调整，追溯调整金额为218,199.72元。 27、主营业务收入及主营业务成本 行业 营业收入 营业成本 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 纺织 115,273,686.44 159,624,078.37 108,926,310.55 166,759,682.28 合计 115,273,686.44 159,624,078.37 108,926,310.55 166,759,682.28 行业 营业毛利 2003年1-6月 2002年1-6月 纺织 6,347,375.89 -7,135,603.91 合计 6,347,375.89 -7,135,603.91 注：本期较上期销售收入大幅减少，主要原因是公司本部从2003年2月20日开始停产所致。 28、其他业务利润 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 其他业务收入 3,326,485.62 1,543,863.10 减：其他业务支出 1,836,425.90 1,068,116.96 其他业务利润 1,490,059.72 475,746.14 29、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 3,355,011.34 1,706,167.79 减:利息收入 230,030.32 30,159.30 汇兑损失 - 227.25 减:汇兑收益 - 其他 51,801.70 25,626.07 合计 3,176,782.72 1,701,861.81 30、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 股票投资收益 债权投资收益 股权转让收益 债券投资收益 股权投资收益 1,033.39 投资减值准备 -1,734,928.08 股权投资差额摊销 -325,388.89 -694,008.34 投资减值回升 合计 -2,059,283.58 -694,008.34 注：投资减值准备原因祥见附注六(2)。 31、营业外收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 处理固定资产净收益 154,392.26 2,028.67 固定资产盘盈 罚款收入 7,026.81 7,030.00 其他 9,441.76 103,347.35 合计 170,860.83 112,406.02 32、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 义务兵优待金 300.00 固定资产盘亏 1,172,995.40 处理固定资产净损失 757,404.03 24,342.64 罚款支出 545.00 捐赠支出 8,340.00 2,558.75 资产减值准备 16,135,328.21 非常损失 50.00 7,517.02 其他 20,075.00 10,000.00 合计 18,094,737.64 44,718.41 (二)、母公司主要项目注释 1、应收款项及坏账准备 (A)应收账款 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 净额 (%) 1年以内 811,832.18 2.16 40,591.61 771,240.57 1~2年 164,506.96 0.44 16,450.70 148,056.26 2~3年 2,412,526.08 6.41 723,757.82 1,688,768.26 3~5年 4,103,579.23 10.89 2,051,789.62 2,051,789.61 5年以上 30,168,125.22 80.10 24,134,500.18 6,033,625.04 合计 37,660,569.67 100.00 26,967,089.93 10,693,479.74 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 净额 (%) 1年以内 971,971.46 2.58 40,029.36 931,942.10 1~2年 22,691.58 0.06 2,269.16 20,422.42 2~3年 2,413,201.92 6.42 723,960.58 1,689,241.34 3~5年 3,960,097.31 10.53 1,980,048.66 1,980,048.65 5年以上 30,240,257.54 80.41 30,240,257.54 0.00 合计 37,608,219.81 100.00 32,986,565.30 4,621,654.51 (1)期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 (2)期末应收账款前5名明细如下： 债务人明细 金额 欠款时间 性质 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 5年以上 往来款 成都鑫兴印染厂有限公司 2,052,319.95 2-3年 往来款 香港资兴公司 1,832,913.86 5年以上 往来款 浙江织里耀盛公司 1,930,543.52 3-4年以上 往来款 浙江湖州益发公司 2,029,553.79 3-4年以上 往来款 前五名小计 13,145,331.12 占期末应收账款总额的34.95% (3)本期公司对应收账款进行清查，根据清查情况5年以上的款项收回的可能性很小，因此本期对5年以上的款项按个别计提法全额计提了坏账准备。 (B)其他应收款 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 净额 (%) 1年以内 1,944,855.57 14.20 97,242.78 1,847,612.79 1~2年 785,805.55 5.74 78,580.56 707,224.99 2~3年 312,982.70 2.29 93,894.81 219,087.89 3~5年 7,579,459.34 55.36 3,789,729.67 3,789,729.67 5年以上 3,069,008.89 22.41 2,455,207.11 613,801.78 合计 13,692,112.05 100.00 6,514,654.93 7,177,457.12 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 净额 (%) 1年以内 3,717,659.24 37.06 181,737.28 3,535,921.96 1~2年 1,617,174.18 16.49 161,717.42 1,455,456.76 2~3年 947,658.03 9.66 284,297.41 663,360.62 3~5年 545,751.19 5.56 272,875.60 272,875.59 5年以上 3,062,921.62 31.23 3,062,921.62 0.00 合计 9,891,164.26 100.00 3,963,549.33 5,927,614.93 (1)主要债务人明细： 债务人明细 金额 欠款时间 性质 成都九星纺织集团公司 2,383,314.27 1年以内 能源费 华蜀公司 1,015,772.10 5年以上 能源费 成都鑫兴印染厂有限公司 700,102.15 1年以内 能源费 新疆建设兵团 150,000.00 5年以上 专项应付款 多经办 150,000.00 5年以上 专项应付款 前五名小计 4,399,188.52 占期末其他应收款总额的44.48% (2)本期公司对其他应收款进行清查，根据清查情况5年以上的款项收回的可能性很小，因此本期对5年以上的款项按个别计提法全额计提了坏账准备。 2、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 一、长期股权投资 25,779,973.47 7,885,738.55 其中：对子公司投资 24,045,045.39 6,150,810.47 其中:股权投资差额 5,468,519.69 325,388.89 其他股权投资 1,734,928.08 1,734,928.08 其中:股权投资差额 二、长期债权投资 其 中：国债投资 三、股票投资 1,708,449.00 合计 27,488,422.47 - 7,885,738.55 项目 期末数 一、长期股权投资 17,894,234.92 其中：对子公司投资 17,894,234.92 其中:股权投资差额 5,143,130.80 其他股权投资 - 其中:股权投资差额 - 二、长期债权投资 - 其 中：国债投资 三、股票投资 1,708,449.00 合计 19,602,683.92 (1)对子公司的投资 投资单位 期初数 增加 其他 投资 减少 四川仁寿纺织有限责任公司 9,420,586.98 四川省绵阳银峰纺织有限责任公司 14,624,458.41 合计 24,045,045.39 投资单位 损益调减 本期摊销 期末数 四川仁寿纺织有限责任公司 -3,732,414.00 -189,275.00 5,498,897.98 四川省绵阳银峰纺织有限责任公司 -2,093,007.58 -136,113.89 12,395,336.94 合计 -5,825,421.58 -325,388.89 17,894,234.92 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资 期初数 本期 比例 增加 投资成本 减值准备 东莞清溪银利山庄 12,050,000.00 12,050,000.00 广东惠州火车西站 770,872.82 岷江公司成都办事处 640,000.00 成都新天地产权交易公司 104,055.26 深圳工贸公司 50,000.00 深圳华龙公司 50,000.00 成都九星塑编有限公司 120,000.00 合计 13,784,928.08 12,050,000.00 被投资单位名称 本期减少 期末数 投资成本 减值准备 东莞清溪银利山庄 12,050,000.00 12,050,000.00 广东惠州火车西站 770,872.82 770,872.82 770,872.82 岷江公司成都办事处 640,000.00 640,000.00 640,000.00 成都新天地产权交易公司 104,055.26 104,055.26 104,055.26 深圳工贸公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 深圳华龙公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 成都九星塑编有限公司 120,000.00 120,000.00 120,000.00 合计 1,734,928.08 13,784,928.08 13,784,928.08 注：公司其他股权投资都是在1993年前投资的，通过检查其他股权投资的回收可能性发现，其可收回性很低，故本期全额计提减值准备。 (3)股票投资 被投资单位名称 股数 期初数 成都蜀都大厦股份有限公司 419,749 490,649.00 成都量具股份有限公司 300,000 1,162,800.00 重庆华立股份有限公司 50,000 55,000.00 合计 100,000 1,708,449.00 被投资单位名称 期末数 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 490,649.00 成都量具股份有限公司 1,162,800.00 重庆华立股份有限公司 55,000.00 合计 1,708,449.00 七、关联方关系和关联交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 注册资本 经营范围 经济性质 四川省纺织集团有限 四川成都 6800万元 纺织品及原料 有限公司 责任公司 企业名称 与本公司的关系 法定代表人 四川省纺织集团有限 控股股东 杜世弘 责任公司 2003年5月22日，本公司的第一大股东川纺集团所持5007万国家股转让及委托给迈特医药管理情况详见“其他重要事项”。 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 四川蜀联股份有限公司 其法定代表人与公司副董事长为同一人 成都鑫兴印染厂有限公司 同一母公司 成都市纺织品进出口公司 本司股东 成都九星纺织集团公司 同一母公司 四川九星纺织有限责任公司 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂 同一母公司 仁寿棉纺织厂 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 同一母公司 3、关联交易 (1)关联采购 本公司本年及上年向关联方采购货物有关情况如下： 关联方名称 2003年1-6月 金额 占本年购货比例 四川省纺织集团有限公司 600,644.40 0.70% 四川蜀联股份有限公司 2,081,239.81 2.40% 合计 2,681,884.21 关联方名称 2002年1-6月 金额 占本年购货比例 四川省纺织集团有限公司 3,566,980.80 4.99% 四川蜀联股份有限公司 11,263,771.79 39.23% 合计 14,830,752.59 向关联方采购原料的价格据购销双方签订的合同和协议，按市场价确认。 (2)关联销售 本公司本年1-6月及上年1-6月无向关联方销售货物的情况。向关联方销售产品价格据双方签订的合同和协议，按市场价确认。 4、关联担保 (1)截止2003年6月30日，关联方为本公司银行借款提供事项如下： 关联方名称 金额 期限 四川蜀联股份有限公司 30,870,000.00 2001.3.20-2006.3.20 四川蜀联股份有限公司 6,400,000.00 2002.6.28-2003.9.25 (2)截止2003年5月31日，公司子公司仁寿纺织有限公司以自己的房产、土地和机器设备为四川省纺织集团有限公司在中国建设银行仁寿分行借款10,142.60万元提供担保，四川省纺织集团有限公司又将其借给仁寿纺织有限公司使用，目前已经归还3,542.60元，剩余6,600.00万元尚未归还。 5、关联方应收应付款项 项目 关联方名称 期末数 占该账项 金额 比例% 应收账款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 3.46 成都鑫兴印染厂有限公司 2,052,319.95 5.09 成都鑫兴印染厂有限公司 769,610.34 3.91 四川蜀联股份有限公司 584,545.72 2.97 其他应收款 成都九星纺织集团公司 2,383,314.27 12.10 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 7.03 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 1,679,069.48 8.52 预付账款 四川省纺织集团有限责任公司 成都九星纺织集团公司 应付账款 四川省纺织集团有限责任公司 四川蜀联股份有限公司 87,553.95 0.35 四川九星纺织有限责任公司 38,734,490.99 59.43 其他应付款 四川省纺织集团有限责任公司 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 长期应付款 四川省纺织集团有限责任公司 66,000,000.00 100.00 项目 关联方名称 期初数 占该账项 金额 比例% 应收账款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 3.55 成都鑫兴印染厂有限公司 2,052,319.95 5.23 成都鑫兴印染厂有限公司 8,670,541.73 30.71 四川蜀联股份有限公司 4,305,545.74 15.25 其他应收款 成都九星纺织集团公司 1,269,235.75 4.50 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 4.90 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 3,321,641.74 11.77 预付账款 四川省纺织集团有限责任公司 26,682.09 0.18 成都九星纺织集团公司 应付账款 四川省纺织集团有限责任公司 1,540,575.47 6.08 四川蜀联股份有限公司 329,772.04 1.03 四川九星纺织有限责任公司 9,685,024.31 22.36 其他应付款 四川省纺织集团有限责任公司 10,000,000.00 23.09 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 2,708,699.20 6.25 长期应付款 四川省纺织集团有限责任公司 69,000,000.00 100.00 八、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 九、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 十、其他重要事项 公司与中国四川国际合作股份有限公司、成都永顺兴商行委托代理进口皮棉合同纠纷一案，经四川省高级人民法院(2002)川民字373号终审判决：由四川国际合作股份有限公司清偿本公司货款5,264,213.75元和资金利息以及一审二审案件受理费、其他诉讼费等。但截止2003年6月30日公司未收到上述款项。 2003年5月22日，本公司的第一大股东四川省纺织集团有限责任公司于2003年5月22日与迈特医药签署《股份转让协议书》、《股权委托管理协议书》，拟将其持有的本公司5007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让暨托管给迈特医药。本次转让完成后，迈特医药直接持有本公司股份5007万股，占总股本的43.70%，将成为本公司的第一大股东。上述股权转让事宜尚需获得国资委的批准、中国证监会对要约收购的豁免和对本次收购报告书的核准。根据《股份转让协议书》收购人在签署协议后将尽快制定资产重组方案，报中国证监会重大资产重组委员会批准后，将本公司现有的全部资产和负债及所有纺织业务全部置出，注入发展前景良好的资产和业务。 2003年6月23日，公司第一大股东四川省纺织集团有限责任公司因涉及与成都市工业投资借款纠纷，其持有的本公司5007万股国家股被成都市人民法院冻结。冻结期为一年。 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告； 二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报告； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件； 四、公司章程； 五、其他有关资料。 四川第一纺织股份有限公司 法定代表人： 二00三年八月十九日 附表(一) 合并资产负债表 编制单位：四川第一纺织股份有限公司 2003年06月30日 单位：元 资产 附 期末数 注 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 2,314,268.72 16,141,363.93 短期投资 20,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 4,621,654.51 7,093,297.93 其他应收款 2 5,927,614.93 12,003,749.44 预付账款 3 5,107.43 4,485,328.27 应收补贴款 存货 4 2,786,303.85 36,336,708.43 待摊费用 5 57,517.87 223,377.00 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 15,712,467.31 76,303,825.00 长期投资: 长期股权投资 6 19,602,683.92 1,838,449.00 长期债权投资 合并价差 5,143,130.80 长期投资合计 19,602,683.92 6,981,579.80 固定资产: 固定资产原价 7 310,163,664.05 432,212,226.67 减:累计折旧 7 192,499,710.73 213,988,841.43 固定资产净值 7 117,663,953.32 218,223,385.24 减:固定资产减值准备 7 26,850,392.32 30,129,190.80 固定资产净额 90,813,561.00 188,094,194.44 工程物资 8 38,352.69 在建工程 9 532,174.68 固定资产清理 固定资产合计 90,813,561.00 188,664,721.81 无形资产及其他资产: 无形资产 10 25,862,965.09 70,884,723.56 长期待摊费用 11 261,456.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,862,965.09 71,146,179.81 递延税项: 递延税款借项 资产总计 151,991,677.32 343,096,306.42 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1,218,837.01 6,143,318.99 短期投资 14,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 10,693,479.74 12,108,931.53 其他应收款 7,177,457.12 19,746,959.74 预付账款 4,382,987.16 12,053,921.00 应收补贴款 存货 11,124,610.90 37,959,877.99 待摊费用 300,918.93 362,090.27 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 34,898,290.86 88,389,099.52 长期投资: 长期股权投资 27,488,422.47 3,573,377.08 长期债权投资 合并价差 5,468,519.69 长期投资合计 27,488,422.47 9,041,896.77 固定资产: 固定资产原价 315,857,987.48 438,188,125.73 减:累计折旧 190,092,111.57 206,430,984.36 固定资产净值 125,765,875.91 231,757,141.37 减:固定资产减值准备 13,993,862.59 14,143,862.59 固定资产净额 111,772,013.32 217,613,278.78 工程物资 247,437.52 在建工程 50,000.00 固定资产清理 固定资产合计 111,772,013.32 217,910,716.30 无形资产及其他资产: 无形资产 26,182,260.97 70,703,073.97 长期待摊费用 24,491.00 344,357.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,206,751.97 71,047,430.98 递延税项: 递延税款借项 资产总计 200,365,478.62 386,389,143.57 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 合并资产负债表（续） 编制单位：四川第一纺织股份有限公司 2003年06月30日 单位：元 负债和股东权益 附 期末数 注 母公司 合并 流动负债: 短期借款 12 1,000,000.00 26,130,000.00 应付票据 13 13,000,000.00 应付账款 14 16,952,985.84 25,260,235.37 预收账款 14 1,156,253.54 6,364,619.10 应付工资 622.00 614,002.36 应付福利费 -724,787.08 4,188,824.50 应付股利 15 3,369,143.60 3,369,143.60 应交税金 16 9,263,942.01 32,147,150.49 其他应交款 17 1,676,816.19 2,782,806.80 其他应付款 14 47,072,638.06 65,179,059.02 预提费用 18 1,389,890.87 2,069,053.56 预计负债 一年内到期的长期负债 19 15,677,245.05 24,527,245.05 其他流动负债 流动负债合计 96,834,750.08 205,632,139.85 长期负债: 长期借款 20 13,001,315.21 应付债券 长期应付款 21 66,000,000.00 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 79,101,315.21 递延税项： 递延税款贷项 22 546,105.79 546,105.79 负债合计 97,380,855.87 285,279,560.85 少数股东权益: 3,205,924.12 股东权益 股本 23 114,570,000.00 114,570,000.00 减：已归还投资 股本净额 23 114,570,000.00 114,570,000.00 资本公积 24 31,487,010.53 31,487,010.53 盈余公积 25 6,606,077.77 6,606,077.77 其中:法定公益金 6,606,077.77 6,606,077.77 未分配利润 26 -98,052,266.85 -98,052,266.85 外币报表折算差额 股东权益合计 54,610,821.45 54,610,821.45 负债和股东权益合计 151,991,677.32 343,096,306.42 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债: 短期借款 8,000,000.00 31,080,000.00 应付票据 11,000,000.00 应付账款 22,217,367.43 30,982,840.54 预收账款 978,797.67 3,709,407.54 应付工资 372,953.22 应付福利费 -1,042,630.86 3,394,966.05 应付股利 3,369,143.60 3,369,143.60 应交税金 9,701,228.93 30,207,432.52 其他应交款 1,687,402.47 2,737,044.25 其他应付款 28,027,997.07 43,313,203.30 预提费用 1,248,826.43 1,840,299.03 预计负债 一年内到期的长期负债 21,718,412.77 31,868,412.77 其他流动负债 流动负债合计 95,906,545.51 193,875,702.82 长期负债: 长期借款 13,751,315.21 应付债券 长期应付款 69,000,000.00 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 82,851,315.21 递延税项： 递延税款贷项 546,105.79 546,105.79 负债合计 96,452,651.30 277,273,123.82 少数股东权益: 5,203,192.43 股东权益 股本 114,570,000.00 114,570,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,570,000.00 114,570,000.00 资本公积 31,487,010.53 31,487,010.53 盈余公积 6,606,077.77 6,606,077.77 其中:法定公益金 6,606,077.77 6,606,077.77 未分配利润 -48,750,260.98 -48,750,260.98 外币报表折算差额 股东权益合计 103,912,827.32 103,912,827.32 负债和股东权益合计 200,365,478.62 386,389,143.57 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表(二) 资产减值准备明细表 编制单位：四川第一纺织股份有限公司 2003年06月30日 单位：元 项目 期初数 本期增加数 一、坏账准备 35,623,497.54 6,093,911.00 其中：应收账款 27,140,791.64 6,093,911.00 其他应收款 8,482,705.90 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 三、存货跌价准备 2,595,076.82 4,647,305.12 原材料 154,224.99 3,080,404.54 在产品 649,469.35 产成品 2,440,851.83 917,431.23 四、长期投资减值准备 12,050,000.00 1,734,928.08 其中：长期股权投资 12,050,000.00 1,734,928.08 五、固定资产减值准备 14,143,862.59 15,985,328.21 其中：房屋建筑物 4,533,784.37 通用设备 1,523,811.09 专用设备 7,954,182.43 15,985,328.21 运输工具 114,828.99 电子设备 17,255.71 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 64,412,436.95 28,461,472.41 项目 本期转回数 期末数 一、坏账准备 789,139.42 40,928,269.12 其中：应收账款 33,234,702.64 其他应收款 789,139.42 7,693,566.48 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 三、存货跌价准备 7,242,381.94 原材料 3,234,629.53 在产品 649,469.35 产成品 3,358,283.06 四、长期投资减值准备 13,784,928.08 其中：长期股权投资 13,784,928.08 五、固定资产减值准备 30,129,190.80 其中：房屋建筑物 4,533,784.37 通用设备 1,523,811.09 专用设备 23,939,510.64 运输工具 114,828.99 电子设备 17,255.71 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 789,139.42 92,084,769.94 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表(三) 合并利润表 编制单位：四川第一纺织股份有限公司 2003年1-6月 单位：元 项目 附 2003年1-6月 注 母公司 合并 一.主营业务收入 27 4,140,036.59 115,273,686.44 减:主营业务成本 27 9,579,651.06 108,926,310.55 主营业务税金及附加 586,476.37 二.主营业务利润 -5,439,614.47 5,760,899.52 加:其他业务利润 28 1,126,960.80 1,490,059.72 减：营业费用 118,336.09 1,168,809.85 管理费用 22,327,667.17 34,221,480.46 财务费用 29 633,562.07 3,176,782.72 三.营业利润 -27,392,219.00 -31,316,113.79 加:投资收益 30 -7,885,738.55 -2,059,283.58 补贴收入 营业外收入 31 5,976.81 170,860.83 减:营业外支出 32 14,030,025.13 18,094,737.64 四.利润总额 -49,302,005.87 -51,299,274.18 减:所得税 少数股东损益 -1,997,268.31 五.净利润 -49,302,005.87 -49,302,005.87 项目 2002年1-6月 母公司 合并 一.主营业务收入 59,733,186.13 159,624,078.37 减:主营业务成本 73,975,053.45 166,759,682.28 主营业务税金及附加 156,590.03 607,456.62 二.主营业务利润 -14,398,457.35 -7,743,060.53 加:其他业务利润 441,562.70 475,746.14 减：营业费用 841,137.56 2,466,930.69 管理费用 2,635,009.01 10,696,494.48 财务费用 1,766,735.83 1,701,861.81 三.营业利润 -19,199,777.05 -22,132,601.37 加:投资收益 -2,976,755.53 -694,008.34 补贴收入 营业外收入 2,028.67 112,406.02 减:营业外支出 19,185.00 44,718.41 四.利润总额 -22,193,688.91 -22,758,922.10 减:所得税 少数股东损益 -565,233.19 五.净利润 -22,193,688.91 -22,193,688.91 法定代表人:财务负责人:会计主管人员: 补充资料 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表(四) 合并利润分配表 编制单位：四川第一纺织股份有限公司 2003年1-6月单位：元 项目 附 2003年1-6月 注 母公司 合并 一、净利润 -49,302,005.87 -49,302,005.87 加：年初未分配利润 -48,750,260.98 -48,750,260.98 其他转入 二、可供分配的利润 -98,052,266.85 -98,052,266.85 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供投资者分配的利润 -98,052,266.85 -98,052,266.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四、未分配利润 -98,052,266.85 -98,052,266.85 项目 2002年1-6月 母公司 合并 一、净利润 -22,193,688.91 -22,193,688.91 加：年初未分配利润 7,697,450.71 7,697,450.71 其他转入 二、可供分配的利润 -14,496,238.20 -14,496,238.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供投资者分配的利润 -14,496,238.20 -14,496,238.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四、未分配利润 -14,496,238.20 -14,496,238.20 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表： 净资产收益率和每股收益计算表 2003年1-6月 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营利润 10.54 7.27 0.05 0.05 营业利润 -57.34 -39.51 -0.27 -0.27 净利润 -90.28 -62.20 -0.43 -0.43 扣除非经营性损 -57.46 -39.59 -0.27 -0.27 益后的净利润 2002年1-6月 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营利润 -5.60 -5.19 -0.07 -0.07 营业利润 -16.02 -14.83 -0.19 -0.19 净利润 -16.06 -14.87 -0.19 -0.19 扣除非经营性损 -16.11 -14.91 -0.19 -0.19 益后的净利润 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表（五) 合并现金流量表 编制单位：四川第一纺织股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 项目 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,647,697.45 收到的税费返还 314,898.24 收到的其他与经营活动有关的现金 697,177.98 现金流入小计 7,659,773.67 购买商品、接受劳务支付的现金 4,835,946.14 支付给职工以及为职工支付的现金 1,205,372.81 支付的各项税费 671,354.39 支付的其他与经营活动有关的现金 2,281,435.91 现金流出小计 8,994,109.25 经营活动产生的现金流量净额 -1,334,335.58 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 投资所支付的现金 支付的其他投资有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 借款所收到的现金 9,517,794.52 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 9,517,794.52 偿还债务所支付的现金 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利润所支付的现金 88,027.23 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 7,088,027.23 筹资活动产生的现金流量净额 2,429,767.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,095,431.71 项目 附 合并 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 139,159,869.25 收到的税费返还 788,898.24 收到的其他与经营活动有关的现金 1,142,007.89 现金流入小计 141,090,775.38 购买商品、接受劳务支付的现金 104,845,446.38 支付给职工以及为职工支付的现金 17,570,542.60 支付的各项税费 4,938,346.70 支付的其他与经营活动有关的现金 4,634,807.65 现金流出小计 131,989,143.33 经营活动产生的现金流量净额 9,101,632.05 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 14,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,033.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 239,490.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 254,523.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 195,606.66 投资所支付的现金 支付的其他投资有关的现金 20,000.00 现金流出小计 215,606.66 投资活动产生的现金流量净额 38,916.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 借款所收到的现金 30,204,994.52 收到的其他与筹资活动有关的现金 24,976.83 现金流入小计 30,229,971.35 偿还债务所支付的现金 27,825,396.72 分配股利、利润或偿付利润所支付的现金 1,307,006.87 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 240,071.60 现金流出小计 29,372,475.19 筹资活动产生的现金流量净额 857,496.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,998,044.94 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附注： 项目 金额 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -49,302,005.87 加：少数股东损益 加：计提的坏账准备或转销的坏账 24,420,127.27 固定资产折旧 2,407,599.16 无形资产摊销 319,295.88 长期待摊费用摊销 24,491.00 待摊费用减少(减：增加) 243,401.06 预提费用的增加(减：减少) -141,064.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 1,172,995.40 财务费用 633,562.07 投资损失（减：收益） 7,885,738.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 8,338,307.05 经营性应付项目的减少（减：增加） 3,894,540.48 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,231,323.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,334,335.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,314,268.72 减：现金的期初余额 1,218,837.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,095,431.71 项目 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -49,302,005.87 加：少数股东损益 -1,997,268.31 加：计提的坏账准备或转销的坏账 30,445,320.25 固定资产折旧 7,557,857.07 无形资产摊销 181,649.59 长期待摊费用摊销 82,900.76 待摊费用减少(减：增加) 138,713.27 预提费用的增加(减：减少) 228,754.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -154,392.26 固定资产报废损失 1,970,104.81 财务费用 3,176,782.72 投资损失（减：收益） 2,059,283.58 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,623,169.56 经营性应付项目的减少（减：增加） 9,440,986.83 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,649,775.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,101,632.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,141,363.93 减：现金的期初余额 6,143,318.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,998,044.94 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: |
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