浙江金鹰股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.20 09:16 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江金鹰股份有限公司2003年半年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长傅国定、主管会计工作负责人刘新民及会计机构负责人李惠芳保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度报告中的财务报告未经审计。 一、公司基本情况 （一）基本情况 1、中文名称：浙江金鹰股份有限公司 英文名称：Zhejiang Golden Eagle Co.,Ltd(GETM) 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：金鹰股份 股票代码：600232 3、注册地址：浙江省舟山市定海区 办公地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 邮政编码：316051 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：傅国定 5、董事会秘书：焦康涛 联系地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 电话：0580-8021228 传真：0580-8020228 电子信箱：[email protected] 6、信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址：hptt://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董秘室 （二）主要财务数据与指标 本报告期末 上年度末 流动资产 565,500,550.42 530,939,152.64 流动负债 327,711,085.24 351,701,809.18 总资产 918,354,040.23 849,921,838.93 股东权益（不含少数股 512,098,223.25 476,965,298.97 东权益） 每股净资产 2.340 2.179 调整后的每股净资产 2.310 2.146 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 35,132,924.28 25,311,928.01 扣除非经常性损益后的 35,112,003.00 22,026,180.35 净利润 每股收益 0.161 0.116 净资产收益率 6.86 5.44 经营活动产生的现金流 26,524,407.37 -13,200,527.18 量净额 注：扣除非经常性损益的项目金额 1、长期股权投资差额摊销 6,121.26 2、非经常性营业外收入 -72,976.32 3、非经常性营业外支出 34,583.50 4、扣除所得税税率影响 11,350.28 合计 -20,921.28 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况：报告期内公司股本结构未发生变动。 （二）报告期末公司股东总数为：9946个。 （三）报告期末公司前10名大股东的持股情况 股东名称 报告期内增减 期末持股数 比例 金鹰集团 0 148404880 67.81% 小沙实业 0 9100000 4.16% 舟山制衣 0 1982500 0.91% 长征电器 1148800 0.52% 定海绢纺 0 864500 0.40% 李霞云 840000 0.38% 杭淑美 800000 0.37% 毛莉琴 750000 0.34% 王桂杰 360000 0.16% 蔡勇全 330000 0.15% 股东名称 股份类别 股东性质 金鹰集团 非流通股 法人股 小沙实业 非流通股 法人股 舟山制衣 非流通股 法人股 长征电器 流通股 法人股 定海绢纺 非流通股 法人股 李霞云 流通股 杭淑美 流通股 毛莉琴 流通股 王桂杰 流通股 蔡勇全 流通股 前10名股东中金鹰集团、小沙实业、舟山制衣、定海绢纺为公司发起人股东，发起人股东不存在关联关系，其他股东未知其是否存在关联关系。 发起人股东所持股份没有质押和冻结的情况，其他股东未知其质押、冻结情况。 报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内公司董事、监事和高级管理人员没有持有本公司的股票。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘用情况 由于公司第三届董事会的任期届满，2003年4月18日公司第三届董事会第十九次会议、公司第三届监事会第十次会议分别就公司第四届董事会、第四届监事会的组成进行了提名，2003年5月28日公司2003年第一次临时股东大会选举产生了公司第四届董事会和第四届监事会，同时公司第四届董事会第一次会议、公司第四届监事会第一次会议分别选举产生了公司董事长、副董事长、监事会召集人，并聘用了公司高级管理人员，以上决议刊登于2003年4月22日、5月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。 公司董事、监事和高级管理人员情况表 姓名 职务 性别 年龄 任职期限 傅国定 董事长 男 58 2003年5月-2006年5月 傅品高 副董事长 男 55 2003年5月-2006年5月 潘明忠 董事、总经理 男 39 2003年5月-2006年5月 张建平 董事、副总经 男 51 2003年5月-2006年5月 理 傅明康 董事、副总经 男 58 2003年5月-2006年5月 理 邵燕芬 董事 女 35 2003年5月-2006年5月 戴大鸣 独立董事 男 67 2003年5月-2006年5月 沈玉平 独立董事 男 45 2003年5月-2006年5月 翟鸿曦 独立董事 男 59 2003年5月-2006年5月 袁国庆 监事会召集人 男 39 2003年5月-2006年5月 乐国海 监事 男 50 2003年5月-2006年5月 洪东海 监事 男 37 2003年5月-2006年5月 傅友忠 监事 男 37 2003年5月-2006年5月 李雪芬 监事 女 40 2003年5月-2006年5月 傅和平 副总经理 男 44 2003年5月-2006年5月 焦康涛 董事会秘书 男 40 2003年5月-2006年5月 刘新民 财务负责人 男 54 2003年5月-2006年5月 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的讨论与分析 2003年上半年，我国经济虽然经受了非典的冲击，但在中央政府的坚强领导下，不但取得了抗击非典的胜利，而且保持了国民经济的稳步增长。从上半年度我国的纺织工业经济运行的情势看，纺织行业总体上保持了平稳发展的势头。 报告期内，公司紧紧抓住行业发展的契机，精心组织生产，积极拓展市场，强化企业管理，经过全体员工的共同努力，较好地完成了各项生产经营目标，实现了经济效益的持续增长。1-6月公司共生产纺织机械393台（套）；塑料机械615台（套）；绢丝887吨；亚麻纱2727吨，分别比去年同期增长31.00%、0.99%、10.07%和106.94%，累计实现销售收入40977万元；净利润3513万元，比去年同期分别增长32.29%和38.80%，呈现出持续稳步发展的强劲态势。 （二）报告期内主要经营情况 1、主要业务范围及其经营状况 公司主营业务经营范围主要有：绢、麻、丝、毛纺机械成套设备制造销售；绢丝、绢绸、亚麻纱（布）、绢丝针织、梭织服装等纺织品的生产销售。 报告期内公司主营业务收入、主营业务成本、毛利率按产品分析如下： 项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 纺机及配件 78,110,010.11 53,431,389.67 塑机及配件 41,510,563.66 32,714,560.83 绢纺织品 239,850,727.18 221,656,272.04 亚麻纺织品 118,903,791.59 98,141,171.67 服装 50,921,601.85 47,896,628.44 其他 482,850.42 413,689.74 小计 529,779,544.81 454,253,712.39 抵消 120,012,204.23 123,690,426.17 合计 409,767,340.58 330,563,286.22 项目 毛利率（%） 纺机及配件 31.59 塑机及配件 21.19 绢纺织品 7.59 亚麻纺织品 17.46 服装 5.94 其他 14.32 小计 14.26 抵消 -- 合计 19.33 2、主营业务盈利能力发生重大变化的原因 报告期内公司主营业务收入409,767,340.58元比去年同期的309,742,405.94元增加了32.29%；主营业务利润77,992,690.93元比去年同期的59,569,897.77元增加了30.93%，这主要得益于公司机械、绢纺、亚麻三大主业的快速增长。 报告期内公司三大主营业务收入情况如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减（%） 机械 119,620,573.77 78,689,884.90 52.01 其中：纺机及配 78,110,010.11 46,177,438.29 69.15 件 塑机及配件 41,510,563.66 32,512,446.61 27.68 绢纺 239,850,727.18 197,101,792.54 21.69 亚麻 118,903,791.59 95,755,418.52 24.17 报告期内公司三大主营业务成本情况如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减（%） 机械 86,145,950.50 60,418,223.71 42.58 其中：纺机及配件 53,431,389.67 33,709,038.81 58.51 塑机及配件 32,714,560.83 26,709,184.90 22.49 绢纺 221,656,272.04 179,079,236.21 23.78 亚麻 98,141,171.67 75,329,113.07 30.28 报告期内公司三大主营业务利润情况如下: 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减（%） 机械 33,474,623.27 18,271,661.19 83.21 其中：纺机及配件 24,678,620.44 12,468,399.48 97.93 塑机及配件 8,796,002.83 5,803,261.71 51.57 绢纺 18,194,455.14 18,022,556.33 0.95 亚麻 20,762,619.92 20,426,305.45 1.65 报告期内公司三大主营业务毛利率情况： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减（%） 机械 27.98 23.22 20.50 其中：纺机及配件 31.59 27.00 17.00 塑机及配件 21.19 17.85 18.71 绢纺 7.59 9.27 -18.12 亚麻 17.46 21.33 -18.14 从上述分析可以看出：报告期内公司机械块对整体业绩的贡献较大，这主要表现为公司通过前次募集资金，加大了对纺织机械和塑料机械投入的力度，产品结构得到进一步调整，产品的赢利能力进一步增强。 3、经营中存在的问题与困难 报告期内公司在生产经营中所存在的主要问题与困难主要表现在以下几个方面： （1）纺机生产经营中产品之间的不平衡，从上半年情况看，麻纺机械生产销售任务繁重，缫丝机械和毛纺机械供需基本持平，而绢纺机械相对平淡，生产销售任务相对不足。 （2）塑机、服装的生产销售在第二季度受非典的影响较大，与一季度相比增速明显回落。 （3）绢纺行业持续低迷，市场竞争激励，产品的销售价格持续走低。 （4）亚麻出口受配额的限制，对公司亚麻纺织品的出口仍有较大的影响。 为应对存在的问题与困难，公司将从加强管理着手，围绕生产经营中的重点问题，努力抓好生产、销售的各个关键环节，力争公司全年各项经济指标的圆满完成。 （三）报告期内投资情况 1、募集资金运用情况 报告期内公司未募集资金。公司2000年4月发行上市，实际募集资金22876万元，至2002年末，公司已实际投入资金22663万元，尚余的213万元存于银行，原承诺的募集资金投资项目已全部实施完成，具体内容如下表： 序 项目名称 计划投资 实际投资 号 （万元） （万元） 1 改造更新15000锭绢纺新工艺 2987 2889.89 技术装备项目 2 成套亚麻纺新工艺设备攻关 3100 2615.70 项目 3 大麻纺成套设备技改项目 2000 1664.31 4 开发毛纺高支纱工艺技术装备 4176.00 -- 技改项目 5 生产铝塑复合管机械装备和新 1695 1578.67 型塑料挤出机项目 6 更新装备、开发优质高支绢纺 5200 -- 织项目 7 兼并舟山中洲机械公司 3500 2919.20 8 西部开发，实施亚麻产业基地 4539 4539 建设技改项目 9 10000锭亚麻纺新型装备技术 3912 3849.16 改造项目 10 收购舟山震远机械制造有限公 2500 2500.00 司 11 补充流动资金 107 107 序 项目名称 项目 报告期内收 号 进度% 益（万元） 1 改造更新15000锭绢纺新工艺 100 体现在公司 技术装备项目 整体业绩中 2 成套亚麻纺新工艺设备攻关 100 体现在公司 项目 整体业绩中 3 大麻纺成套设备技改项目 100 体现在公司 整体业绩中 4 开发毛纺高支纱工艺技术装备 已变 技改项目 更 5 生产铝塑复合管机械装备和新 100 体现在公司 型塑料挤出机项目 整体业绩中 6 更新装备、开发优质高支绢纺 已变 织项目 更 主营收入 7 兼并舟山中洲机械公司 100 3081万，利 润415万 主营收入 8 西部开发，实施亚麻产业基地 100 2342万，利 建设技改项目 润1053万 体现在公司 9 10000锭亚麻纺新型装备技术 100 整体业绩中 改造项目 主营收入936 10 收购舟山震远机械制造有限公 100 万利润88万 司 11 补充流动资金 100 -- 上述有关募集资金的使用的详细情况，公司2002年3月16日第三届董事会第十八次会议就募集资金的使用作了专项说明，浙江天键会计师事务所对公司募集资金的使用出具了浙天会审[2003]审第191号专项审计报告，公司2002年度股东大会审议批准了公司关于募集使用的情况说明的报告。（详见2003年3月18日、4月19日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的本公司的公告）。 2、重大非募集资金投资项目的实施进度和收益情况 浙江金鹰股份有限公司伊犁昭苏亚麻制品分公司预计投资2050万元，截止本报告期末实际投资3000万元（包括流动资金），目前该项目已进入试生产阶段，但尚未产生收益。 五、重要事项 （一）公司治理 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，强化信息披露，提高规范运作水平，积极作好投资者关系管理工作，通过公司内控制度的进一步完善和落实，有力地促进了公司生产经营的持续稳步发展。从公司治理的总体状况看，基本符合中国证监会的有关文件要求，但也存在一些差异： 报告期内，公司新一届董事会组成后，目前尚未成立董事会下设的专业委员会，公司目前已积极筹备成立的有关事宜。同时公司在完成专业委员会设置后，将进一步完善公司董事、监事和高级管理人员的绩效考核制度。 （二）上年度利润分配方案实施情况 公司2002年度股东大会审议通过的公司2002年度利润分配方案是：以2002年末总股本218851880股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共派发现金红利21885188.00元。分配方案在报告期内已实施完毕，股权登记日2003年5月22日，除息日2003年5月23日，红利发放日2003年5月29日。 （三）2003年中期公司不进行利润分配及公积金转赠股本。 （四）公司无报告期内发生以及以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置的情况。 （六）报告期内，公司无重大关联交易情况。 （七）重大合同及履行情况 1、公司无发生报告期内或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁的事项。 2、公司无发生报告期内或以前期间延续到报告期的担保事项。 3、公司无发生报告期内或以前期间延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 （八）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无发生在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）本报告期的财务报告未经审计，公司的会计师事务所未发生变更。 （十）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十一）其他重要事项 1、经公司董事会三届十五次会议审议并经公司2002年第二次临时股东大会审议通过，决定以2001年12月31日总股本218,851,880.00元为基数，按10配3的比例向全体股东配售股份。目前有关配股事宜尚在办理之中，由于公司实施配股的有关决议的有效期将满，公司将另行召开股东大会审议公司该事项。 （十二）重要事项的临时公告索引 公司公告编号 公告内容 刊登报刊名称 刊登日期 版面 2003-001 董事会关于召开2002 中国证券报 3月18日 30 年度股东大会的公告 上海证券报 2003-003 2002年度股东大会决议 中国证券报 4月19日 70 公告 上海证券报 2003-004 董事会关于换届选举的 中国证券报 4月22日 22 决议 上海证券报 2003-006 2002年度分红派息实施 中国证券报 5月19日 12 公告 上海证券报 2003-007 2003年第一次临时股东 中国证券报 5月29日 9 大会决议公告 上海证券报 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 浙江金鹰股份有限公司会计报表附注 2003年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江金鹰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1994]29号文批准，由浙江省定海纺织机械厂（1998年变更为浙江金鹰集团有限公司）、舟山制衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立的股份有限公司。股票发行前，公司注册资本为人民币12,334.76万元。2000年4月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]34号文批准，并经上海证券交易所同意，于2000年4月14日和15日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式向社会公众和二级市场投资者公开发行A股股票4,500万股。2000年6月2日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001年5月15日，公司2000年度股东大会审议通过了2000年度资本公积转增股本方案，每10股转增3股，转增后股本总额增至21,885.188万元。2001年6月26日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册，取得注册号为3300001001615(1/1)的企业法人营业执照，注册资本21,885.188万元。 公司从事机械制造、纺织品、丝绸、服装生产、加工、黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销、经营本企业或成员企业自产产品及相关技术的出口业务。经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 应收款项（包括应收账款和其他应收款）的坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的40%计提；账龄5年以上的，按其余额的80%计提。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）加权平均法核算；领用低值易耗品按一次转销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次转销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（除外商投资企业和港澳台投资企业为原值的10%外，其余均为原值的4%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 3.20-1.92 通用设备 5-10 19.2-9.6 专用设备 10 9.6 运输工具 8 12 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七)应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十八)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十九)企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税(费)项 (一)增值税 按17%的税率计缴。 (二)城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴，其中浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司税率为7%。 (三)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴，其中浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司费率为3%。 (四)企业所得税 根据浙江省人民政府浙政发[1999]59号文批准，公司股票上市后所得税按33%税率计缴，由财政返回18%，实际所得税税负为15%。按照国家有关规定，上述文件自2002年1月1日起停止执行，公司自2002年起所得税按33%税率计缴；公司所属控股子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山康达绢纺有限公司均系港、澳、台投资企业，根据税法规定按26.4%的税率计缴；所属分公司浙江金鹰股份绵阳亚麻分公司、控股子公司浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司、上海复旦金鹰生物科技有限公司均按33%的税率计缴；舟山达利针织有限公司系港、澳、台投资企业，根据税法规定2001年度免缴所得税，2002、2003年度享受减半计缴的政策，按13.2%的税率计缴；舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司系外商投资企业， 2001年度应纳税所得额为负数，2002、2003年度根据税法规定免缴所得税；所属分公司浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司，根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发[2000]83号文规定，自生产经营之日起5年内免征企业所得税；所属分公司浙江金鹰股份伊犁昭苏亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司深圳分公司至报告期，无应纳税所得额。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 公司名称 注册资本 实际投资额 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万元 USD317.259万元 舟山康达绢纺有限公司 USD100万元 USD75万元 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2700万元 RMB2646万元 舟山达利针织有限公司 USD111万元 USD77.7万元 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3000万元 RMB2850万元 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万元 USD78万元 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万元 RMB8万元 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB100万元 RMB55万元 公司名称 投资比例 合并时间 舟山达利绢纺制衣有限公司 70% 1994年 舟山康达绢纺有限公司 75% 1994年 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 98% 1998年 舟山达利针织有限公司 70% 1999年 浙江金鹰塑料机械有限公司 95% 2000年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 73.58% 2001年 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80% 2001年 上海复旦金鹰生物科技有限公司 55% 2002年 （二）合营企业 公司无合营企业。 五、利润分配 根据公司董事会审议通过的2003年中期（1-6月）利润分配预案：2003年中期（1-6月）不派发现金股利，不派发股票股利，也不以资本公积转增股本。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1.货币资金期末数64,722,391.32 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 现金 144,709.18 131,122.42 银行存款 54,123,853.63 77,357,592.20 其他货币资金 10,453,828.51 12,256,178.38 合计 64,722,391.32 89,744,893.00 (2)货币资金——外币货币资金 期末数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD1,713,371.58 8.2774 14,182,261.91 小计 14,182,261.91 期初数 项目 原币别及金额 汇率折人民币金额 USD780,050.24 8.27736,456,709.85 小计 6,456,709.85 (3)其他说明 货币资金期末数比期初数下降27.88%（绝对额下降2,502万元）的原因主要系本报告期公司分配现金股利及在扩大再生产方面投入一定资金等综合影响所致。 2.应收票据 期末数14,918,762.20 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,918,762.20 15,211,606.37 合计 14,918,762.20 15,211,606.37 (2)无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)无外币应收票据。 3.应收账款 期末数138,667,755.42 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 131,840,280.80 88.14 6,592,014.04 125,248,266.76 1-2年 10,198,388.59 6.82 1,019,838.86 9,178,549.73 2-3年 1,877,608.76 1.25 375,521.75 1,502,087.01 3年以上 5,669,519.12 3.79 2,930,667.20 2,738,851.92 合计 149,585,797.27 100 10,918,041.85 138,667,755.421 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 97,438,288.05 89.85 4,871,914.40 92,566,373.65 1-2年 2,001,534.40 1.84 200,153.44 1,801,380.96 2-3年 4,217,635.09 3.89 843,527.02 3,374,108.07 3年以上 4,791,383.19 4.42 2,515,907.11 2,275,476.08 合计 08,448,840.73 100 8,431,501.97 100,017,338.76 (2)应收账款账面余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为36,987,308.29元，占应收账款账面余额的24.73%。 （3）应收账款账面余额的期末数比期初数增长37.93%，主要是由于本期公司主营业务收入的增长所产生的。 (4)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (5)其他说明 公司本期核销应收账款1,710.00元，主要系由于对方单位破产、改制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 (6)外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD2,630,798.91 8.2774 21,776,174.90 1年以内 EUR26,085.50 9.4648 246,894.04 1-2年 USD441.60 8.2774 3,655.30 2-3年 --- --- --- 3年以上 USD237,427.49 8.2774 1,965,282.31 小计 23,992,006.55 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD2,735,977.66 8.2773 22,646,507.89 1年以内 EUR26,085.50 8.6360 225,274.38 1-2年 USD441.60 8.2773 3,655.26 2-3年 USD175,527.49 8.2773 1,452,893.70 3年以上 USD66,596.13 8.2773 551,236.15 小计 24,879,567.38 4.其他应收款 期末数8,108,253.78 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 7,528,457.71 85.24 376,422.89 7,152,034.82 1-2年 884,474.99 10.01 88,447.51 796,027.48 2-3年 38,256.52 0.43 7,651.30 30,605.22 3年以上 381,306.93 4.32 251,720.67 129,586.26 合计 8,832,496.15 100 724,242.37 8,108,253.78 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 5,919,281.98 84.49 295,964.10 5,623,317.88 1-2年 632,730.25 9.03 63,273.03 569,457.22 2-3年 88,329.82 1.26 17,665.97 70,663.85 3年以上 365,518.32 5.22 236,580.57 128,937.75 合计 7,005,860.37 100 613,483.67 6,392,376.70 (2)金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 宁波远洋运输公司国际货运分公司 2,055,394.75 暂付款 宁波江东宏祥货运代理有限公司 2,036,703.96 暂付款 天津港商业保税仓库有限公司 484,861.64 暂付款 巩留县财政局 334,734.30 暂付款 焦康涛 300,130.76 备用金 小计 5,211,825.41 (3)其他应收款账面余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为5,211,825.41元，占其他应收款账面余额的59.01%。 （4）其他应收款账面余额的期末数比期初数增长26.07%，主要是由于部份代理的运输费用在本报告期内尚未结算所致。 (5)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5.预付账款 期末数6,236,166.05 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 5,389,907.97 86.43 8,594,394.28 92.62 1-2年 798,178.08 12.80 537,439.98 5.79 2-3年 --- --- 90,692.52 0.98 3年以上 48,080.00 0.77 56,750.06 0.61 合计 6,236,166.05 100 9,279,276.84 100 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)账龄1年以上预付账款未结算的原因系未与对方单位正式结算完毕所致。 (4)预付账款——外币预付账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 --- --- --- 小计 --- 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD168,353.31 8.2773 1,393,510.85 小计 1,393,510.85 6．应收补贴款 期末数5,485,707.42 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 5,485,707.42 5,485,707.42 合计 5,485,707.42 5,485,707.42 （2）其他说明 系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税政策，应收取的2002年度出口退税款。 7.存货 期末数327,122,914.67 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 81,383,049.43 542,764.50 80,840,284.93 在途物资 --- --- --- 包装物 689,537.06 --- 689,537.06 低值易耗品 150,746.79 --- 150,746.79 库存商品 130,619,119.30 4,447,337.65 126,171,781.65 自制半成品 42,765,177.47 695,116.01 42,070,061.46 委托加工物资 8,165,826.50 92,313.01 8,073,513.49 委托代销商品 2,389,436.95 --- 2,389,436.95 在产品 66,737,552.34 --- 66,737,552.34 合计 332,900,445.84 5,777,531.173 27,122,914.67 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 97,258,187.80 403,323.20 96,854,864.60 在途物资 4,854.44 -- 4,854.44 包装物 615,947.75 --- 615,947.75 低值易耗品 129,495.18 --- 9,495.18 库存商品 107,851,437.52 4,447,337.65 103,404,099.87 自制半成品 26,995,018.53 695,116.01 26,299,902.52 委托加工物资 10,884,643.93 92,313.01 10,792,330.92 委托代销商品 3,657,073.32 --- 3,657,073.32 在产品 62,828,924.76 --- 62,828,924.76 合计 310,225,583.23 5,638,089.87 304,587,493.36 (2)上述存货均未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期末数 期初数 原材料 542,764.50 403,323.20 库存商品 4,447,337.65 4,447,337.65 自制半成品 695,116.01 695,116.01 委托加工物资 92,313.01 92,313.01 小计 5,777,531.17 5,638,089.87 2)存货可变现净值确定依据的说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据2003年6月末市价扣除合理的销售费用等计算确定。 8.待摊费用 期末数238,599.56 项目 期末数 期初数 期末结存原因 待摊保险费 69,326.52 202,551.89 下期受益 待摊信息披露费 110,000.00 --- 下期受益 其他 59,273.04 17,908.30 下期受益 合计 238,599.56 220,460.19 9.长期股权投资 期末数9,655,619.96 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 9,547,819.96 --- 9,547,819.96 合计 9,655,619.96 --- 9,655,619.96 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 9,541,698.70 --- 9,541,698.70 合计 9,649,498.70 --- 9,649,498.70 (2)长期股权投资——股票投资 系对航天通信集团股份有限公司的投资,均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资金额 占注册资本比例 浙江天堂硅谷创业有限公司 10,000,000.00 6.378% 股权投资差额 -452,180.04 小计 9,547,819.96 2）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 518.984.84 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -977,286.14 --- 小计 -414,253.79 -458,301.30 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 34,599.00 484.385.84 9年6个月 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -40,720.26 -936,565.88 13年1个月 小计 -6,121.26 -452,180.04 b．股权投资差额形成原因说明 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本29,191,979.84元与公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本28,500,000.00元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本5,367,766.37元与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本6,474,000.00元之间的差额。 10.固定资产原价 期末数405,290,986.38 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 125,357,749.25 7,480,363.61 通用设备 10,746,740.08 663,514.15 专用设备 247,123,723.96 8,427,027.85 运输工具 4,905,047.31 1,013,726.00 合计 388,133,260.60 17,584,631.61 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 132,838,112.86 通用设备 --- 11,410,254.23 专用设备 426,905.83 255,123,845.98 运输工具 --- 5,918,773.31 合计 426,905.83 405,290,986.38 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入5,583,971.83元。 (3) 本期减少具体情况如下：本公司向浙江金鹰绢纺有限公司按设备净值（259,413.11）转让固定资产，该设备的原值为273,957.60元，累计折旧14,544.49元；本公司生产领用设备账面原值152,948.23元，累计折旧45,213.63元。 (4) 无融资租入固定资产情况。 （5）经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 10,273,554.80 2,141,651.02 17,407.95 8,114,495.83 专用设备 113,000.00 30,736.00 --- 82,264.00 小计 10,386,554.80 2,172,387.02 17,407.95 8,196,759.83 (6)暂时闲置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 81,855.08 33,674.47 12,921.79 35,258.82 专用设备 17,757,860.71 9,693,099.20 1,902,030.77 6,162,730.74 小计 17,839,715.79 9,726,773.67 1,914,952.56 6,197,989.56 (7)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 142,560.00 136,857.60 --- 5,702.40 通用设备 137,120.00 131,635.20 --- 5,484.80 专用设备 22,894,591.66 21,978,569.55 21,112.00 894,910.11 运输工具 392,000.00 376,320.00 --- 15,680.00 小计 23,566,271.66 22,623,382.35 21,112.00 921,777.31 (8)上述固定资产中已用作抵押担保的固定资产原值为10,519,866.26元。 11．累计折旧 期末数144,817,309.73 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 34,084,228.66 1,810,364.44 通用设备 4,816,222.27 400,701.59 专用设备 91,434,025.71 10,210,378.09 运输工具 1,847,479.75 273,667.34 合计 132,181,956.39 12,695,111.46 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 35,894,593.10 通用设备 --- 5,216,923.86 专用设备 59,758.12 101,584,645.68 运输工具 --- 2,121,147.09 合计 59,758.12 144,817,309.73 12．固定资产净值 期末数260,473,676.65 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 96,943,519.76 91,273,520.59 通用设备 6,193,330.37 5,930,517.81 专用设备 153,539,200.30 155,689,698.25 运输工具 3,797,626.22 3,057,567.56 合计 260,473,676.65 255,951,304.21 13．固定资产减值准备期末数6,036,022.88 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 946,799.78 --- --- 946,799.78 通用设备 211,603.21 --- --- 211,603.21 专用设备 4,877,619.89 --- --- 4,877,619.89 合计 6,036,022.88 --- --- 6,036,022.88 (2)固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的重置价下跌，导致其预计可收回金额低于账面价值。 14.工程物资 期末数82,000.57 项目 期末数 期初数 专用材料 49,687.25 202,497.47 为工程准备的工具及器具 32,313.32 107,204.42 合计 82,000.57 309,701.89 15.在建工程 期末数68,587,892.66 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 麻纺新工艺设备项目 3,610,562.07 --- 3,610,562.07 绵阳绢纺设备改扩建 1,160,872.23 --- 1,160,872.23 新疆亚麻项目 10,772,924.17 --- 10,772,924.17 金鹰工业园区项目 35,933,480.14 --- 35,933,480.14 亚麻设备项目 6,786,862.91 --- 6,786,862.91 绢纺钢结构仓库 923,650.14 --- 923,650.14 其他零星项目 9,399,541.00 --- 9,399,541.00 合计 68,587,892.66 --- 68,587,892.66 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 麻纺新工艺设备项目 1,728,444.86 --- 1,728,444.86 绵阳绢纺设备改扩建 124,913.32 --- 124,913.32 新疆亚麻项目 11,790,293.23 --- 11,790,293.23 金鹰工业园区项目 21,224,826.86 --- 21,224,826.86 亚麻设备项目 --- --- --- 绢纺钢结构仓库 --- --- --- 其他零星项目 3,057,818.46 --- 3,057,818.46 合计 37,926,296.73 --- 37,926,296.73 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 麻纺新工艺设备项目 1,728,444.86 1,882,117.21 绵阳绢纺设备改扩建 124,913.32 1,174,058.52 新疆亚麻项目 11,790,293.23 3,668,877.62 金鹰工业园区项目 21,224,826.86 14,708,653.28 绵阳亚麻项目 --- 169,807.20 亚麻设备项目 --- 6,786,862.91 绢纺钢结构仓库 --- 923,650.14 其他零星项目 3,057,818.46 6,931,540.88 合计 37,926,296.73 36,245,567.76 工程名称 本期转入 本期其他减少 固定资产 麻纺新工艺设备项目 --- --- 绵阳绢纺设备改扩建 138,099.61 --- 新疆亚麻项目 4,647,754.20 --- 金鹰工业园区项目 --- --- 绵阳亚麻项目 169,807.20 --- 亚麻设备项目 --- --- 绢纺钢结构仓库 --- --- 其他零星项目 628,310.82 --- 合计 5,583,971.83 ---- 工程名称 期末数 资金来源 麻纺新工艺设备项目 3,610,562.07 其他 绵阳绢纺设备改扩建 1,160,872.23 其他 新疆亚麻项目 10,811,416.65 募集资金/其他 金鹰工业园区项目 35,933,480.14 其他 绵阳亚麻项目 --- 其他 亚麻设备项目 6,786,862.91 其他 绢纺钢结构仓库 923,650.14 其他 其他零星项目 9,361,048.52 其他 合计 68,587,892.66 (3)本期无借款费用资本化情况。 16.无形资产 期末数16,147,727.58 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 577,499.07 300,000.00 277,499.07 土地使用权 15,679,853.61 --- 15,679,853.61 商标使用权 190,374.90 --- 190,374.90 合计 16,447,727.58 300,000.00 16,147,727.58 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 669,998.79 300,000.00 369,998.79 土地使用权 15,929,190.45 --- 15,929,190.45 商标使用权 209,382.42 --- 209,382.42 合计 16,808,571.66 300,000.00 16,508,571.66 (2)无形资产账面余额增减变动情况 种类 取得方式 原始金额 期初数 专有技术 股东投入 2,599,995.00 669,998.79 土地使用权 股东投入外购 18,555,738.78 15,929,190.45 商标使用权 外购 380,150.00 209,382.42 合计 21,535,883.78 16,808,571.66 种类 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额 专有技术 --- 92,499.72 577,499.07 2,022,495.93 土地使用权 --- 249,336.84 15,679,853.61 2,875,885.17 商标使用权 --- 19,007.52 190,374.90 189,775.10 合计 --- 360,844.08 16,447,727.58 5,088,156.20 种类 剩余摊销年限 专有技术 1年6个月 土地使用权 45年3个月~65年1个月 商标使用权 5年 合计 (3)无形资产减值准备 1)无形资产减值准备明细 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专有技术 300,000.00 --- --- 300,000.00 小计 300,000.00 --- --- 300,000.00 2)无形资产减值准备计提原因说明 计提无形资产减值准备的原因系预计该专有技术给公司带来的未来经济利益金额低于其账面价值。 17.长期待摊费用 期末数3,942,595.27 (1)明细情况 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 伊犁土地使 用权租赁费 2,800,000.00 2,706,666.67 --- 39,999.96 昭苏土地使 用权租赁费 1,310,000.00 1,275,238.09 10,000.00 9,309.53 开办费 935,829.88 691,431.22 244,398.66 935,829.88 合计 5,045,829.88 4,673,335.98 254,398.66 985,139.37 项目 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 伊犁土地使 用权租赁费 2,666,666.71 133,333.29 33年4个月 昭苏土地使 用权租赁费 1,275,928.56 34,071.44 33年10个月 开办费 ---935,829.88 --- 合计 3,942,595.27 1,103,234.61 (2)其他说明 开办费系公司所属伊犁昭苏亚麻制品分公司在本期前发生并在本期一次性摊销的筹建期间所发生的费用。 18.短期借款 期末数128,500,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 13,500,000.00 36,500,000.00 抵押借款 10,000,000.00 24,000,000.00 保证借款 105,000,000.00 110,000,000.00 合计 128,500,000.00 170,500,000.00 （2）其他说明 期末数中浙江金鹰集团有限公司为本公司借款提供担保金额为105,000,000.00元。 19.应付票据 期末数1,580,600.00 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,580,600.00 5,200,000.00 合计 1,580,600.00 5,200,000.00 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。 20.应付账款 期末数103,295,728.12 (1)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (2)期末账龄3年以上的大额应付账款为北京博睿格机电公司291,070.82元和黑龙江海林钢铁厂127,794.25元，主要原因系尚未与对方结算完毕所致。 (3)应付账款——外币应付账款 期末数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD436,761.88 8.2774 3,615,252.79 1年以内 EUR16,843.75 9.4648 159,422.73 小计 3,774,675.52 期初数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD79,976.90 8.27 73661,992.79 1年以内 EUR4,343.75 8.63 6037,512.63 小计 699,505.42 21.预收账款 期末数28,567,648.90 (1)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (2)账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1年以上的预收账款共计200,000.00元，为辽宁凤城市凤阳绢纺厂筹建处200,000.00元。期末未结转的主要原因系对方单位未提货结算所致。 (3)预收账款——外币预收账款 期末数 项目 原币别及金额 汇率折 人民币金额 1年以内 ------ --- USD111,664.79 1年以内 ------ --- HK2,810.00 小计 --- 期初数 项目 原币别及金额 汇率折人民币金额 1年以内 8.2773 924,282.96 1年以内 1.0611 2,981.69 小计 927,264.65 22.应付股利 期末数1,033,807.90 投资者名称 期末数 期初数 舟山定海绢纺炼绸厂 54,598.78 141,048.78 香港达利制衣有限公司 911,503.95 911,503.95 香港康达丝绸有限公司 67,705.17 67,705.17 合计 1,033,807.90 23,345,144.86 23.应交税金 期末数14,494,157.82 (1)明细情况 税种 期末数 期初数 增值税 -977,010.18 790,676.39 营业税 12,644.72 28,832.20 城市维护建设税 177,626.10 5,318.78 企业所得税 13,959,190.96 8,705,437.83 房产税 170,698.37 38,187.17 个人所得税 1,151,007.85 -12,578.96 车船使用税 --- 110.00 合计 14,494,157.82 9,555,983.41 (2)独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明 本公司独立缴纳所得税的分公司具体情况为：所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司其所得税率为33%；所属分公司浙江金鹰股份伊犁昭苏亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司深圳分公司本期由于应纳税所得额为负数,不计缴所得税；所属分公司浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发[2000]83号文规定，自生产经营之日起，5年内免征企业所得税。 24．其他应交款 期末565,313.21 项目 期末数 期初数 教育费附加 77,321.90 -19,862.46 水利建设专项资金 245,696.47 113,391.65 兵役义务费 2,030.72 2,030.72 其他 240,264.12 190,263.65 合计 565,313.21 285,823.56 25.其他应付款 期末数15,827,091.51 (1)持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司 --- 219,709.20 小计 --- 219,709.20 (2)无账龄3年以上的大额其他应付款。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项目 金额 性质 工会经费 5,818,891.31 工会经费 应付职工统筹费 4,715,239.64 职工统筹费 教育经费 3,217,296.54 教育经费 小计 13,751,427.49 26.预提费用 期末数2,286,555.56 项目 期末数 期初数 期末结余原因 预提利息 623,000.00 249,497.50 应计未付 预提水电费 1,605,275.56 1,344,140.07 应计未付 预提佣金 --- 71,345.45 --- 预提租金 --- 440,000.00--- 预提加工费 3,780.00 --- 应计未付 其他 54,500.00 --- 应计未付 合计 2,286,555.56 2,104,983.02 27．一年内到期的长期负债 期末数--- (1)明细情况 项目 期末数 期初数 长期借款 --- 10,016,047.00 合计 --- 10,016,047.00 28.长期借款 期末数47,000,000.00 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 保证借款 47,000,000.00 --- 合计 47,000,000.00 --- （2）其他说明 期末数中浙江金鹰集团有限公司为本公司借款提供担保金额为47,000,000.00元。本借款定向用于本公司在定海工业园区的前期开发。 29．专项应付款 期末数10,522,600.00 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 技术改造专项资金 10,522,600.00 --- 合计 10,522,600.00 --- （2）其他说明 根据四川省绵阳市财政局绵财企[2003]28号文件精神,拨给本公司控股子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司的技术改造专项资金1,066万元。 30.股本 期末数218,851,880.00 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 配股 送股 （一 国家拥有股份 ） 1.发起 境内法人持有股份 160,351,880.00 尚 人股 外资法人持有股份 份 其他 未 流 2.募集法人股 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 （二） 1.境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 份 已流通股份合计 58,500,000.00 （三）股 份总数 218,851,880.00 项目 本期增减变动（+，-） 公积金转股 其他 小计 （一 国家拥有股份 ） 1.发起 境内法人持有股份 尚 人股 外资法人持有股份 份 其他 未 流 2.募集法人股 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.其他 未上市流通股份合计 （二） 1.境内上市的人民币普通股 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 份 已流通股份合计 （三）股 份总数 项目 期末数 （一 国家拥有股份 ） 1.发起 境内法人持有股份 160,351,880.00 尚 人股 外资法人持有股份 份 其他 未 流 2.募集法人股 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 （二） 1.境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 份 已流通股份合计 58,500,000.00 （三）股 份总数 218,851,880.00 31.资本公积 期末数142,630,873.67 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 133,256,506.90 --- ---1 33,256,506.90 股权投资准备 1,627,135.94 --- --- 1,627,135.94 其他资本公积 7,747,230.83 --- --- 7,747,230.83 合计 142,630,873.67 --- ---1 42,630,873.67 32.盈余公积 期末数43,881,414.21 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,254,276.14 --- --- 29,254,276.14 法定公益金 14,627,138.07 --- --- 14,627,138.07 合计 43,881,414.21 ---- --- 43,881,414.21 33.未分配利润 期末数106,734,055.37 (1)明细情况 期初数 71,601,131.09 加：本期增加 35,132,924.28 减：本期减少 --- 期末数 106,734,055.37 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数409,767,340.58/330,563,286.22 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 纺织品 409,676,120.62 358,649,635.72 机械及配件 119,620,573.77 78,689,884.90 其他 482,850.42 227,940.50 小计 529,779,544.81 437,567,461.12 抵销 120,012,204.23 127,825,055.18 合计 409,767,340.58 309,742,405.94 主营业务成本 纺织品 367,694,072.15 316,650,661.57 机械及配件 86,145,950.50 60,418,223.71 其他 413,689.74 83,978.19 小计 454,253,712.39 377,152,863.47 抵销 123,690,426.17 127,463,621.12 合计 330,563,286.22 249,689,242.35 (2)地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 出口 58,411,743.76 35,652,469.81 内销 471,367,801.05 401,914,991.31 小计 529,779,544.81 437,56,461.12 抵销 120,012,204.23 127,825,055.18 合计 409,767,340.58 309,742,405.94 主营业务成本 出口 48,286,910.64 32,982,225.24 内销 405,966,801.75 344,170,638.23 小计 454,253,712.39 377,152,863.47 抵销 123,690,426.17 127,463,621.12 合计 330,563,286.22 249,689,242.35 (3)本期向前5名客户销售实现的收入总额为71,463,548.03元，占公司全部主营业务收入的17.44%。 2．主营业务税金及附加 本期数1,211,363.43 项目 本期数 上年同期数 营业税 6,330.00 9,300.00 交通费附加 --- 86,674.54 城市维护建设税 726,144.74 246,543.63 教育费附加 478,888.69 140,747.65 合计 1,211,363.43 483,265.82 3.其他业务利润 本期数1,730,011.12 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 26,196,733.14 25,606,673.45 590,059.69 废料及下脚料销售 707,635.21 496,362.14 211,273.07 加工业务 --- --- --- 出租业务 945,659.02 541,981.44 403,677.58 种籽销售 1,516,971.18 975,336.86 541,634.32 其他 1,521,938.46 1,538,572.00 -16,633.54 合计 30,888,937.01 29,158,925.89 1,730,011.12 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 1,755,703.19 1,566,011.13 189,692.06 废料及下脚料销售 269,334.49 25,112.20 244,222.29 加工业务 102,690.90 125,344.75 -22,653.85 出租业务 621,513.69 262,852.56 358,661.13 种籽销售 2,710,022.41 2,056,978.62 653,043.79 其他 429,127.32 359,897.83 69,229.49 合计 5,888,392.00 4,396,197.00 1,492,194.91 4.财务费用 本期数4,689,606.69 项目 本期数 上年同期数 利息支出 4,452,249.67 5,077,275.79 减：利息收入 171,280.47 767,426.51 汇兑损失 42,578.50 38,812.97 减：汇兑收益 29,350.34 463.64 其他 395,409.33 200,102.68 合计 4,689,606.69 4,548,301.29 5.投资收益 本期数6,121.26 项目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 --- 800,000.00 股权投资差额摊销 6,121.26 6,121.26 合计 6,121.26 806,121.26 6.补贴收入 本期数--- (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 财政补助 --- 5,200,000.00 合计 --- 5,200,000.00 7.营业外收入 本期数72,976.32 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 624.07 --- 赔款收入 18,383.00 --- 其他 53,969.25 162,039.01 合计 72,976.32 162,039.01 8.营业外支出 本期数522,114.74 项目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 491,678.26 405,931.49 赔款支出 -3,901.14 126,154.99 罚款支出 11,030.00 --- 捐赠支出 16,636.00 --- 固定资产减值准备 --- 2,288,308.40 其他 6,671.62 283,174.84 合计 522,114.74 3,103,569.72 (三)合并现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 本期数5,294,584.42 项目 本期数 收到职工还款 3,204,304.79 收到利息收入 188,793.51 收到租金收入 192,507.00 收到其他及往来款净额 1,708,979.12 合计 5,294,584.42 2．支付的其他与经营活动有关的现金 本期数13,284,702.02 项目 本期数 支付办公、差旅及招待费 4,630,067.33 支付运输、业务及售后服务费 1,017,581.38 支付审计及信息披露费 553,000.00 支付广告及保险费 1,978,250.65 支付暂借款 3,310,323.59 支付租金 170,492.38 支付其他费用及往来款净额 1,624,986.69 合计 13,284,702.02 3.收到的其他与投资活动有关的现金 本期数10,660,000.00 项目 本期数 收到绵阳财政局下拨的技术改造专项资金 10,660,000.00 合计 10,660,000.00 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1.应收账款 期末数123,648,732.00 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 124,561,538.48 92.63 6,228,076.93 118,333,461.55 1-2年 2,049,466.51 1.17 204,946.65 1,844,519.86 2-3年 1,405,946.46 3.01 281,189.29 1,124,757.17 3年以上 4,799,743.44 3.19 2,453,750.02 2,345,993.42 合计 132,816,694.89 100 9,167,962.89 123,648,732.00 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 118,599,447.35 92.63 5,929,972.37 112,669,474.98 1-2年 1,501,762.42 1.17 150,176.24 1,351,586.18 2-3年 3,850,154.67 3.01 770,030.93 3,080,123.74 3年以上 4,083,179.99 3.19 2,210,698.01 1,872,481.98 合计 128,034,544.43 100 9,060,877.55 118,973,666.88 (2)应收账款账面余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为52,247,234.98元，占应收账款账面余额的39.34%。 (3)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)其他说明 本期实际核销应收账款1,710.00元，主要系由于对方单位破产、改制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 (5)应收账款——外币应收账款 期末数※ 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD2,630,798.91 8.2774 21,776,174.90 1年以内 EUR26,085.50 9.4648 246,894.04 1-2年 USD441.60 8.2774 3,655.30 2-3年 --- --- --- 3年以上 USD237,427.49 8.2774 1,965,282.31 小计 23,992,006.55 期初数※ 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD2,735,977.66 8.2773 22,646,507.89 1年以内 EUR26,085.50 8.6360 225,274.38 1-2年 USD441.60 8.2773 3,655.26 2-3年 USD175,527.49 8.2773 1,452,893.70 3年以上 USD66,596.13 8.2773 551,236.15 小计 24,879,567.38 2.其他应收款 期末数8,367,704.94 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 8,026,827.82 88.58 401,341.39 7,625,486.43 1-2年 695,910.49 7.68 69,591.06 626,319.43 2-3年 21,878.34 0.24 4,375.66 17,502.68 3年以上 316,845.79 3.50 218,449.39 98,396.40 合计 9,061,462.44 100 693,757.50 8,367,704.94 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 5,485,293.96 84.85 274,264.71 5,211,029.25 1-2年 599,348.47 9.27 59,934.85 539,413.62 2-3年 59,496.59 0.92 11,899.32 47,597.27 3年以上 320,286.32 4.96 217,179.79 103,106.53 合计 6,464,425.34 100 563,278.67 5,901,146.67 (2)金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 宁波远洋运输公司国际货运分公司 2,055,394.75 暂付款 宁波江东宏祥货运代理有限公司 2,036,703.96 暂付款 天津港商业保税仓库有限公司 484,861.64 暂付款 巩留县财政局 334,734.30 暂付款 焦康涛 300,130.76 备用金 小计 5,211,825.41 (3)其他应收款账面余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为5,211,825.41元，占其他应收款账面余额的57.52%。 （4）其他应收款账面余额的期末数比期初数增长40.17%，主要是由于部份代理的运输费用在本报告期内尚未结算所致。 (5)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3.长期股权投资 期末数122,380,359.61 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 107,800.00 其他股权投资 122,272,559.61 --- 122,272,559.61 合计 122,380,359.61 --- 122,380,359.61 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 其他股权投资 119,577,517.81 --- 119,577,517.81 合计 119,685,317.81 --- 119,685,317.81 （2）长期股权投资——股票投资 系对航天通信集团股份有限公司的投资,均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位 持股比例 投资期限 舟山达利绢纺制衣有限公司 70.00% 30年 舟山康达绢纺有限公司 75.00% 15年 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 98.00% 10年 舟山达利针织有限公司 70.00% 25年 浙江金鹰塑料机械有限公司 95.00% 20年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 73.58% 15年 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80.00% 10年 浙江天堂硅谷创业有限公司 6.378% --- 上海复旦金鹰生物科技有限公司 55.00% 20年 小 计 被投资单位 投资成本 损益调整 舟山达利绢纺制衣有限公司 27,601,567.75 1,127,328.61 舟山康达绢纺有限公司 4,305,000.00 -2,570,645.59 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 26,460,000.00 8,461,218.10 舟山达利针织有限公司 6,432,006.00 1,128,989.23 浙江金鹰塑料机械有限公司 28,500,000.00 4,554,927.40 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 6,474,000.00 123,649.60 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80,000.00 -3,268.94 浙江天堂硅谷创业有限公司 10,000,000.00 --- 上海复旦金鹰生物科技有限公司 550,000.00 -500,032.51 小 计 110,402,573.75 12,322,165.90 被投资单位 股权投资差额 投资准备 期末数 舟山达利绢纺制衣有限公司 --- --- 28,728,896.36 舟山康达绢纺有限公司 --- --- 1,734,354.41 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 --- --- 34,921,218.10 舟山达利针织有限公司 --- --- 7,560,995.23 浙江金鹰塑料机械有限公司 484,385.84 --- 33,539,313.24 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -936,565.88 --- 5,661,083.72 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 --- --- 76,731.06 浙江天堂硅谷创业有限公司 --- --- 10,000,000.00 上海复旦金鹰生物科技有限公司 --- --- 49,967.49 小 计 -452,180.04 --- 122,,272,559.61 2）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 518.984.84 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -977,286.14 --- 小计 -414,253.79 -458,301.30 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 34,599.00 484.385.84 9年6个月 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -40,720.26 -936,565.88 13年1个月 小计 -6,121.26 -452,180.04 b．股权投资差额形成原因说明 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本29,191,979.84元与公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本28,500,000.00元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本5,367,766.37元与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本6,474,000.00元之间的差额。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入 本期数360,278,587.37 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 纺织品销售收入 271,139,118.48 193,999,367.06 纺机及配件销售收入 78,110,010.11 46,177,438.29 注塑机及配件销售收入 10,696,434.31 8,519,542.33 其他销售收入 333,024.47 11,676.50 合计 360,278,587.37 248,708,024.18 (2)本期向前5名客户销售实现的收入总额为71,463,548.03元，占公司全部主营业务收入的19.84%。 2.主营业务成本 本期数292,169,629.07 项目 本期数 上年同期数 纺织品销售成本 229,714,111.40 164,467,067.23 纺机及配件销售成本 53,431,389.67 33,709,038.81 注塑机及配件销售成本 8,666,788.44 6,245,824.27 其他销售成本 357,339.56 11,698.89 合计 292,169,629.07 204,433,629.20 3.投资收益 本期数2,695,041.80 项目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 --- 800,000.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 2,688,920.54 5,168,294.46 股权投资差额摊销 6,121.26 6,121.26 合计 2,695,041.80 5,974,415.72 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 浙江省定海纺织机械总厂 浙江定海 浙江金鹰集团有限公司 浙江定海 舟山达利绢纺制衣有限公司 浙江定海 舟山康达绢纺有限公司 浙江定海 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 四川绵阳 舟山达利针织有限公司 浙江定海 浙江金鹰塑料机械有限公司 浙江舟山 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 浙江定海 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 浙江杭州 上海复旦金鹰生物科技有限公司 上海 企业名称 主营业务 浙江省定海纺织机械总厂 纺织机械制造加工 浙江金鹰集团有限公司 机械、服装等制造加工 舟山达利绢纺制衣有限公司 绢、??、丝、麻、毛、棉等生产销售 舟山康达绢纺有限公司 绢纺、绢丝纺、棉球和落棉生产销售 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 绢纺织品、丝绸制品和服装生产销售 舟山达利针织有限公司 针织系列产品的生产、销售 塑料机械产品及其他机械产品与配件 浙江金鹰塑料机械有限公司 的制造、加工、销售 生产销售亚麻纺织系列产品及其它纤 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 维纺织品 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 轻纺机械产品质量检测、科技开发及 信息咨询服务 上海复旦金鹰生物科技有限公司 生物技术领域内的四技服务、生物制 品、科研仪器研制、销售 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 浙江省定海纺织机械总厂 母公司 集体 浙江金鹰集团有限公司 母公司 有限责任公司 舟山达利绢纺制衣有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 舟山康达绢纺有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 子公司 有限责任公司 舟山达利针织有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 浙江金鹰塑料机械有限公司 子公司 有限责任公司 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 子公司 中外合资经营企业 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 子公司 有限责任公司 上海复旦金鹰生物科技有限公司 子公司 有限责任公司 企业名称 法定代表人 浙江省定海纺织机械总厂 陈三君 浙江金鹰集团有限公司 傅万寿 舟山达利绢纺制衣有限公司 傅国定 舟山康达绢纺有限公司 王丰平 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 傅国定 舟山达利针织有限公司 傅国定 浙江金鹰塑料机械有限公司 潘明忠 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 洪东海 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 傅明康 上海复旦金鹰生物科技有限公司 郑惠平 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 浙江省定海纺织机械总厂 RMB1.2673亿 —— 浙江金鹰集团有限公司 RMB1.58亿 —— 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万 —— 舟山康达绢纺有限公司 USD100万 —— 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,700万 —— 舟山达利针织有限公司 USD111万 —— 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3,000万 —— 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万 —— 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万 —— 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB100万 ----- 企业名称 本期减少 期末数 浙江省定海纺织机械总厂 —— RMB1.2673亿 浙江金鹰集团有限公司 —— RMB1.58亿 舟山达利绢纺制衣有限公司 —— USD453.227万 舟山康达绢纺有限公司 —— USD100万 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 —— RMB2,700万 舟山达利针织有限公司 —— USD111万 浙江金鹰塑料机械有限公司 —— RMB3,000万 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 —— USD106万 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 —— RMB10万 上海复旦金鹰生物科技有限公司 —— RMB100万 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 RMB14,840.488万 67.81 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD317.259万 70 舟山康达绢纺有限公司 USD75万 75 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,646万 98 舟山达利针织有限公司 USD77.7万 70 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB2,850万 95 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD78万 73.58 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB8万 80 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB55万 55 企业名称 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 舟山达利绢纺制衣有限公司 舟山康达绢纺有限公司 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 舟山达利针织有限公司 浙江金鹰塑料机械有限公司 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 上海复旦金鹰生物科技有限公司 企业名称 期末数 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 RMB14,840.488万 67.81 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD317.259万 70 舟山康达绢纺有限公司 USD75万 75 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,646万 98 舟山达利针织有限公司 USD77.7万 70 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB2,850万 95 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD78万 73.58 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB8万 80 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB55万 55 2．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 金鹰纺机六安绢纺有限公司 同一母公司 浙江食品机械厂 同一母公司 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 同一母公司 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 同一母公司 金鹰竹业(宁波)有限公司 同一母公司 金鹰竹业(舟山)有限公司 同一母公司 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 同一母公司 浙江金鹰绢纺有限公司 同一母公司 舟山市定海复翁纺织器材厂 同一母公司 舟山模具厂 同一母公司 浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司 同一母公司 定海纺织机械厂上海经营部 同一控制方 舟山华星贸易有限公司 同一控制方 舟山市定海绢纺炼绸厂 本公司的发起人 舟山制衣公司 本公司的发起人 （二）关联方交易情况 1．向关联方购买商品、接受劳务金额及占主营业务成本总额的比例 本公司及所属子公司向关联方购买商品、接受劳务，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。具体情况如下： 关联方名称 2003.1-6月 金 额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 9,733.68 --- 金鹰纺机六安绢纺有限公司 1,682,880.00 0.51 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 1,349,160.00 0.41 舟山市定海复翁纺织器材厂 2,038,180.48 0.62 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 211,200.00 0.06 金鹰竹业(宁波)有限公司 996,665.13 0.30 浙江食品机械厂 19,658.12 0.01 浙江金鹰绢纺有限公司 96,596.55 0.03 舟山模具厂 24,215.38 0.01 浙江金鹰集团杭州分公司 10,170.94 --- 小 计 6,438,460.28 1.95 关联方名称 2002年度 金 额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 268,789.64 0.05 金鹰纺机六安绢纺有限公司 3,229,146.00 0.57 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 2,703,378.00 0.47 舟山市定海复翁纺织器材厂 2,405,910.84 0.42 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 151,604.03 0.03 金鹰竹业(宁波)有限公司 2,165,918.46 0.38 浙江食品机械厂 531,586.66 0.09 浙江金鹰绢纺有限公司 --- --- 舟山模具厂 --- --- 浙江金鹰集团杭州分公司 --- --- 小 计 11,456,333.63 2.01 2．向关联方销售商品实现的主营业务收入及占主营业务收入总额的比例 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。主营业务向关联方销售的具体情况如下： 关联方名称 2003.1-6月 金 额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 235,042.61 0.06 金鹰纺机六安绢纺有限公司 13,956.41 --- 浙江金鹰绢纺有限公司 1,139,347.90 0.28 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 --- --- 浙江金鹰集团杭州分公司 605,769.25 0.15 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 1,281,032.86 0.31 其他关联企业 10,755.39 --- 小 计 3,285,904.42 0.80 关联方名称 2002年度 金 额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 265,508.85 0.04 金鹰纺机六安绢纺有限公司 207,343.16 0.03 浙江金鹰绢纺有限公司 979,731.93 0.14 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 1,104,075.87 0.15 浙江金鹰集团杭州分公司 984,515.01 0.14 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 1,092,668.15 0.15 其他关联企业 77,439.17 0.01 小 计 4,711,282.14 0.66 3．向关联方销售商品实现的其他业务收入及占其他业务收入总额的比例 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。附营业务向关联方销售的具体情况如下： 关联方名称 2003.1-6月 2002年度 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 155,885.80 0.50 141,701.99 1.62 浙江金鹰绢纺有限公司 61,356.72 0.20 151,584.51 1.74 舟山市定海复翁纺织器材厂 17,573.30 0.06 103,458.23 1.19 其他关联企业 20,537.46 0.07 12,934.77 0.15 小 计 255,353.28 0.83 409,679.50 4.70 4. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 项目及关联方名称 余额 应付(预付)款余额的比重 （%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 预付账款 定海纺织机械厂上海经营部 --- 3,420.00 --- 0.04 小 计 --- 3,420.00 --- 0.04 (2) 应付账款 金鹰竹业(宁波)有限公司 --- 545,436.54 --- 0.77 小 计 --- 545,436.54 --- 0.77 (3) 其他应付款 浙江金鹰集团有限公司 --- 219,709.20 --- 1.45 小 计 --- 219,709.20 --- 1.45 5．其他关联交易 （1）接受建筑劳务及物资 本报告期，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及所属子公司提供建筑安装劳务及物资2,166,937.00元。 （2）转让固定资产 本公司在本报告期内向浙江金鹰绢纺有限公司按设备净值（259,413.11）转让固定资产，该设备的原值为273,957.60元，累计折旧14,544.49元。 （3）租赁 1）本报告期，本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋出租给浙江食品机械厂使用，向其收取租金127,498.08元。 2）本公司自2002年6月起向浙江省定海纺织机械总厂租用厂房及办公用房，本报告期支付租金额为27,000.00元。 3）本公司所属浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司向浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司租用生产用房，本报告期支付租金额为1,760,000.00元。 （4）担保 1）浙江金鹰集团有限公司与中国工商银行舟山市分行签订最高额保证合同，为本公司2002年7月29日至2003年12月31日在该行的借款（最高贷款余额为5,000万元）提供保证担保。截至200年6月30日，本公司在该担保合同项下的借款余额为2,000万元；为本公司向该行借款1,000万元提供保证担保，借款期限为自2002年12月10日起至2003年11月21日止；为本公司2003年1月16日至2005年1月15日在该行的借款（最高贷款余额为5,000万元）提供保证担保。截至2003年6月30日，本公司在该担保合同项下的借款余额为1,100万元；为本公司2003年6月25日至2005年6月24日在该行的借款（最高贷款余额为5,000万元）提供保证担保。截至2003年6月30日，本公司在该担保合同项下的借款余额为4,700万元。 2）浙江金鹰集团有限公司与中国农业银行舟山市分行签订最高额保证合同，为本公司2002年7月23日至2003年7月23日在该行的借款（最高贷款余额为5,000万元）提供保证担保。截至2003年6月30日，本公司在该担保合同项下的借款余额为4,000万元。 3）浙江金鹰集团有限公司与中国农业银行舟山市分行签订保证合同，为本公司的控股子公司浙江金鹰塑料机械有限公司2003年6月17日至2004年6月15日在该行的借款（900万元）提供保证担保。 4）浙江金鹰集团有限公司与中国光大银行宁波支行签订最高额保证合同，为本公司与该行签订的SX134《综合授信协议》项下的借款（授信额度为4,000万元，授信期限为从2002年11月18日起至2003年11月18日止）提供保证担保，截至2003年6月30日，本公司在该担保合同项下的借款余额为1,500万元。 九、或有事项 截至2003年6月30日，本公司无重大或有事项。 十、承诺事项 （一）本公司所属子公司舟山达利绢纺有限公司与舟山市定海区农村信用合作社联合社签订最高额抵押借款合同，以土地使用权和房产为抵押，为该公司自2001年11月29日起至2003年7月20日止在1,000万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保。 （二）本公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司与中国农业银行绵阳市分行营业部签订最高额抵押合同，以土地使用权和房产为抵押，为该公司自2002年3月19日起至2005年3月19日止在3,800万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保。随着该公司在本报告期内已归还了当初从该行借入的贷款，所以至本期末该最高额抵押合同项下无具体的贷款额。 （三）除上述事项外，截至2003年6月30日，本公司无其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）2000年4月10日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]34号文批准，本公司向社会公众股股东发行股票4,500万股，共募集资金237,600,000.00元，扣除有关发行费用后净额为228,760,786.90元。根据招股说明书承诺，其中29,870,000.00元用于改造更新15000锭绢纺新工艺技术装备项目；31,000,000.00元用于成套亚麻纺新工艺技术装备巩固开发项目；41,760,000.00元用于毛纺高支纱工艺技术装备技改项目；20,000,00.00元用于大麻纺成套设备技改项目；16,950,000.00元用于铝塑复合管机械装备和新型塑料机械挤出机的技改项目；52,000,000.00元用于更新设备、开发优质高支精纺、织项目；35,000,000.00元用于兼并中洲发展总公司，其余用于补充流动资金。2001年7月8日，公司董事会三届七次会议审议通过的关于变更募集资金投资项目的议案，决定将原募集资金投资项目中的引进、吸收、开发毛纺高支纱工艺技术装备技改项目和更新装备、开发优质绢纺、织项目，进行变更。此次变更涉及的募集资金投资额为93,760,000.00元，变更后实施的新项目投资总额为109,510,000.00元，包括：西部开发，实施亚麻产业基地建设技改项目，计划投资45,390,000.00元；10000锭亚麻纺新型装备技术改造项目，计划投资39,120,000.00元；收购舟山震远机械制造有限公司，计划投资25,000,000.00元。上述董事会议案业经公司2001年第一次临时股东大会审议批准，并按规定作了公告。 （二）经公司董事会三届十五次会议审议并经公司2002年第二次临时股东大会审议通过，决定以2001年12月31日总股本218,851,880.00元为基数，按10配3的比例向全体股东配售股份。目前有关配股事宜尚在办理之中。 （三）2002年11月，公司与桐乡市民盛绢纺有限责任公司清算组签订资产转让协议书，受让原桐乡市民盛绢纺有限责任公司破产后的整体资产（不含该公司的债权债务），协议约定的转让价格为6,880,000.00元。依据该协议，截至2003年6月30日，公司已支付给桐乡市民盛绢纺有限责任公司清算组5,050,000.00元，由于相关的产权转移手续尚在办理之中，公司将已付的5,050,000.00元账列“预付账款”科目。 七、备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 浙江金鹰股份有限公司 2003年8月18日 合并资产负债表 2003年6月30日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 2 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 其他应收款 4 7 预付账款 5 8 应收补贴款 6 9 存货 7 10 待摊费用 8 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 9 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 其中：合并价差 其中：股权投资差额 9 固定资产： 固定资产原价 10 39 减：累计折旧 11 40 固定资产净值 12 41 减：固定资产减值准备 13 42 固定资产净额 43 工程物资 14 44 在建工程 15 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 16 51 长期待摊费用 17 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 64,722,391.32 89,744,893.00 短期投资 应收票据 14,918,762.20 15,211,606.37 应收股利 应收利息 应收账款 138,667,755.42 100,017,338.76 其他应收款 8,108,253.78 6,392,376.70 预付账款 6,236,166.05 9,279,276.84 应收补贴款 5,485,707.42 5,485,707.42 存货 327,122,914.67 304,587,493.36 待摊费用 238,599.56 220,460.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 565,500,550.42 530,939,152.64 长期投资： 长期股权投资 9,655,619.96 9,649,498.70 长期债权投资 长期投资合计 9,655,619.96 9,649,498.70 其中：合并价差 -452,180.04 -458,301.30 其中：股权投资差额 -452,180.04 -458,301.30 固定资产： 固定资产原价 405,290,986.38 388,133,260.60 减：累计折旧 144,817,309.73 132,181,956.39 固定资产净值 260,473,676.65 255,951,304.21 减：固定资产减值准备 6,036,022.88 6,036,022.88 固定资产净额 254,437,653.77 249,915,281.33 工程物资 82,000.57 309,701.89 在建工程 68,587,892.66 37,926,296.73 固定资产清理 固定资产合计 323,107,547.00 288,151,279.95 无形资产及其他资产： 无形资产 16,147,727.58 16,508,571.66 长期待摊费用 3,942,595.27 4,673,335.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,090,322.85 21,181,907.64 递延税项： 递延税款借项 资产总计 918,354,040.23 849,921,838.93 负债和股东权益 注释号 行次 流动负债： 短期借款 18 68 应付票据 19 69 应付账款 20 70 预收账款 21 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 22 74 应交税金 23 75 其他应交款 24 80 其他应付款 25 81 预提费用 26 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 27 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 28 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 29 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 股东权益： 股本 30 115 减：已归还投资 116 股本净额 30 117 资本公积 31 118 盈余公积 32 119 其中：法定公益金 32 120 未分配利润 33 121 股东权益合计 122 负债和股东权益总计 135 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 128,500,000.00 170,500,000.00 应付票据 1,580,600.00 5,200,000.00 应付账款 103,295,728.12 70,380,314.43 预收账款 28,567,648.90 19,788,562.63 应付工资 15,739,237.87 13,663,753.38 应付福利费 15,820,944.35 11,758,858.08 应付股利 1,033,807.90 23,345,144.86 应交税金 14,494,157.82 9,555,983.41 其他应交款 565,313.21 285,823.56 其他应付款 15,827,091.51 15,102,338.81 预提费用 2,286,555.56 2,104,983.02 预计负债 一年内到期的长期负债 10,016,047.00 其他流动负债 流动负债合计 327,711,085.24 351,701,809.18 长期负债： 长期借款 47,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,522,600.00 其他长期负债 长期负债合计 57,522,600.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 385,233,685.24 351,701,809.18 少数股东权益 21,022,131.74 21,254,730.78 股东权益： 股本 218,851,880.00 218,851,880.00 减：已归还投资 股本净额 218,851,880.00 218,851,880.00 资本公积 142,630,873.67 142,630,873.67 盈余公积 43,881,414.21 43,881,414.21 其中：法定公益金 14,627,138.07 14,627,138.07 未分配利润 106,734,055.37 71,601,131.09 股东权益合计 512,098,223.25 476,965,298.97 负债和股东权益总计 918,354,040.23 849,921,838.93 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 一、主营业务收入 1 1 减：主营业务成本 1 4 主营业务税金及附加 2 5 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 3 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 4 16 三、营业利润 18 加：投资收益 5 19 补贴收入 6 22 营业外收入 7 23 减：营业外支出 8 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 少数股东损益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 32 六、可供分配利润 33 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 409,767,340.58 309,742,405.94 减：主营业务成本 330,563,286.22 249,689,242.35 主营业务税金及附加 1,211,363.43 483,265.82 二、主营业务利润 77,992,690.93 59,569,897.77 加：其他业务利润 1,730,011.12 1,492,194.91 减：营业费用 8,410,073.72 7,537,341.26 管理费用 12,755,638.52 12,228,938.88 财务费用 4,689,606.69 4,548,301.29 三、营业利润 53,867,383.12 36,747,511.25 加：投资收益 6,121.26 806,121.26 补贴收入 5,200,000.00 营业外收入 72,976.32 162,039.01 减：营业外支出 522,114.74 3,103,569.72 四、利润总额 53,424,365.96 39,812,101.80 减：所得税 18,558,532.17 13,737,836.62 少数股东损益 -267,090.49 762,337.17 五、净利润 35,132,924.28 25,311,928.01 加：年初未分配利润 71,601,131.09 43,971,173.29 其他转入 六、可供分配利润 106,734,055.37 69,283,101.30 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 106,734,055.37 69,283,101.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 106,734,055.37 69,283,101.30 利润表补充资料： 项目 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,574,855.82 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 2003年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：少数股东损益 58 计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 64 待摊费用减少(减：增加) 65 预提费用的增加(减：减少) 66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 67 固定资产报废损失 68 财务费用 69 投资损失(减：收益) 70 递延税款贷项(减：借项) 71 存货的减少(减：增加) 72 经营性应收项目的减少(减：增加) 73 经营性应付项目的增加(减：减少) 74 其他 75 经营活动产生的现金流量净额 76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 80 减：货币资金的期初余额 81 现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 447,444,985.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,294,584.42 现金流入小计 452,739,570.40 购买商品、接受劳务支付的现金 313,051,562.02 支付给职工以及为职工支付的现金 59,373,207.68 支付的各项税费 40,505,691.31 支付的其他与经营活动有关的现金 13,284,702.02 现金流出小计 426,215,163.03 经营活动产生的现金流量净额 26,524,407.37 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,515,700.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 10,660,000.00 现金流入小计 20,175,700.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30,729,895.09 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 30,729,895.09 投资活动产生的现金流量净额 -10,554,194.47 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 139,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 139,000,000.00 偿还债务所支付的现金 144,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 35,992,714.58 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 179,992,714.58 筹资活动产生的现金流量净额 -40,992,714.58 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -25,022,501.68 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 35,132,924.28 加：少数股东损益 -267,090.49 计提的资产减值准备 1,847,554.77 固定资产折旧 12,609,796.24 无形资产摊销 360,844.08 长期待摊费用摊销 985,139.37 待摊费用减少(减：增加) -18,139.37 预提费用的增加(减：减少) 533,220.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 4,179,532.88 投资损失(减：收益) -6,121.26 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -27,797,746.26 经营性应收项目的减少(减：增加) -18,753,414.38 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,717,906.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 26,524,407.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 64,722,391.32 减：货币资金的期初余额 89,744,893.00 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,022,501.68 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 2003年6月30日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 1 6 其他应收款 2 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 3 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 51,951,799.33 55,292,152.00 短期投资 应收票据 13,408,762.20 7,048,600.30 应收股利 9,515,700.62 应收利息 应收账款 123,648,732.00 118,973,666.88 其他应收款 8,367,704.94 5,901,146.67 预付账款 5,912,481.48 8,900,939.39 应收补贴款 5,485,707.42 5,485,707.42 存货 214,699,816.58 186,653,617.87 待摊费用 190,012.23 126,776.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 423,665,016.18 397,898,308.14 长期投资： 长期股权投资 122,380,359.61 119,685,317.81 长期债权投资 长期投资合计 122,380,359.61 119,685,317.81 固定资产： 固定资产原价 296,575,843.31 280,869,833.96 减：累计折旧 89,687,649.30 80,230,732.56 固定资产净值 206,888,194.01 200,639,101.40 减：固定资产减值准备 5,599,585.86 5,599,585.86 固定资产净额 201,288,608.15 195,039,515.54 工程物资 32,313.32 107,204.42 在建工程 61,887,745.65 37,159,072.59 固定资产清理 固定资产合计 263,208,667.12 232,305,792.55 无形资产及其他资产： 无形资产 190,374.90 209,382.42 长期待摊费用 3,942,595.27 4,673,335.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,132,970.17 4,882,718.40 递延税项： 递延税款借项 资产总计 813,387,013.08 754,772,136.90 负债和股东权益 注释号 行次 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付账款 70 预收账款 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 其他应交款 80 其他应付款 81 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 股东权益： 股本 115 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 股东权益合计 122 负债和股东权益总计 135 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 109,500,000.00 146,500,000.00 应付票据 2,600,000.00 应付账款 63,069,523.86 44,817,347.39 预收账款 24,344,719.18 16,013,327.62 应付工资 12,763,632.58 9,930,868.17 应付福利费 12,758,151.44 9,307,084.49 应付股利 21,885,188.00 应交税金 13,370,744.76 6,006,862.77 其他应交款 305,609.14 38,014.49 其他应付款 15,452,921.69 9,655,624.94 预提费用 4,114,858.75 1,958,417.96 预计负债 一年内到期的长期负债 10,016,047.00 其他流动负债 流动负债合计 255,680,161.40 278,728,782.83 长期负债： 长期借款 47,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 47,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 302,680,161.40 278,728,782.83 股东权益： 股本 218,851,880.00 218,851,880.00 减：已归还投资 股本净额 218,851,880.00 218,851,880.00 资本公积 142,630,873.67 142,630,873.67 盈余公积 43,881,414.21 43,881,414.21 其中：法定公益金 14,627,138.07 14,627,138.07 未分配利润 105,342,683.80 70,679,186.19 股东权益合计 510,706,851.68 476,043,354.07 负债和股东权益总计 813,387,013.08 754,772,136.90 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母公司利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 一、主营业务收入 1 1 减：主营业务成本 2 4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润 18 加：投资收益 3 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 32 六、可供分配利润 33 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 360,278,587.37 248,708,024.18 减：主营业务成本 292,169,629.07 204,433,629.20 主营业务税金及附加 893,179.95 169,581.99 二、主营业务利润 67,215,778.35 44,104,812.99 加：其他业务利润 777,461.20 978,088.83 减：营业费用 5,672,755.80 3,631,209.26 管理费用 8,989,222.89 5,755,217.33 财务费用 4,466,952.99 3,661,101.16 三、营业利润 48,864,307.87 32,035,374.07 加：投资收益 2,695,041.80 5,974,415.72 补贴收入 2,000,000.00 营业外收入 37,355.82 76,689.01 减：营业外支出 391,989.78 2,684,832.03 四、利润总额 51,204,715.71 37,401,646.77 减：所得税 16,541,218.10 10,946,704.44 五、净利润 34,663,497.61 26,454,942.33 加：年初未分配利润 70,679,186.19 39,918,975.89 其他转入 六、可供分配利润 105,342,683.80 66,373,918.22 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 105,342,683.80 66,373,918.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 105,342,683.80 66,373,918.22 利润表补充资料： 项目 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,571,951.79 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母公司现金流量表 2003年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加： 计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减：增加) 64 预提费用的增加(减：减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 80 减：货币资金的期初余额 81 现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 332,334,264.33 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,246,205.14 现金流入小计 336,580,469.47 购买商品、接受劳务支付的现金 226,260,937.48 支付给职工以及为职工支付的现金 36,845,028.94 支付的各项税费 27,120,290.67 支付的其他与经营活动有关的现金 9,434,258.81 现金流出小计 299,660,515.90 经营活动产生的现金流量净额 36,919,953.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,515,700.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,515,700.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 24,015,727.36 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 24,015,727.36 投资活动产生的现金流量净额 -14,500,026.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 120,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 25,760,279.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 145,760,279.50 筹资活动产生的现金流量净额 -25,760,279.50 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,340,352.67 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34,663,497.61 加： 计提的资产减值准备 321,813.81 固定资产折旧 9,591,352.53 无形资产摊销 32,189.70 长期待摊费用摊销 920,158.73 待摊费用减少(减：增加) 634,272.70 预提费用的增加(减：减少) 490,290.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 4,161,827.48 投资损失(减：收益) -2,695,041.80 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -34,467,155.40 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,484,244.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 32,750,991.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 36,919,953.57 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 51,951,799.33 减：货币资金的期初余额 55,292,152.00 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,340,352.67 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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