山西三维集团股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西三维集团股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长仝立祥、总经理杨学英、财务负责人李金鹏声明：保证公司半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2003年半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、公司基本情况 (一)公司法定中文名称:山西三维集团股份有限公司 中文缩写: 山西三维 英文名称: Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd 英文缩写: SWGC (二)公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称: 山西三维 股票代码: 000755 (三)公司注册地址:太原市高新技术产业开发区VI-4区 办公地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司 邮政编码: 041603 国际互联网地址: www.sxsanwei.com 电子信箱: [email protected] (四)公司法人代表:仝立祥 (五)公司董事会秘书:张亚平 电话: 0357-6662666 电子信箱: [email protected] 证券事务代表: 梁国胜 电话: 0357-6663123 电子信箱: [email protected] 传真: 0357-6663566 联系地址: 山西省洪洞县·山西三维公司 (六)公司指定信息披露报纸:证券时报 登载公司半年度报告国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点:山西省洪洞县赵城·山西三维公司 (七)其他有关资料 公司变更注册登记日期:2000年8月11日 注册地点:太原市高新技术产业开发区VI-4区 企业法人营业执照注册号:1400001004586 税务登记号码:142625110055862 公司聘请的会计师事务所名称:山西天元会计师事务所 办公地址:山西太原水西门街省国税大楼21层 二、主要财务数据和指标 （一）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 465,091,900.98 316,357,758.82 流动负债 540,492,254.19 614,599,419.60 总资产 1,999,315,850.33 1,595,781,681.56 股东权益（不含少数股东权益） 1,051,325,220.49 873,683,886.31 每股净资产 3.38 3.146 调整后的每股净资产 3.17 3.01 本报告期末比 财务指标 年初数增减（％） 流动资产 47.01 流动负债 -12.06 总资产 25.29 股东权益（不含少数股东权益） 20.33 每股净资产 7.44 调整后的每股净资产 5.32 单位：人民币元 财务指标 2003年1－6月 2002年1-6月 净利润 16,203,344.75 25,318,871.23 扣除非经常性损益后的净利润 16,795,276.24 24,680,709.36 每股收益 0.052 0.091 每股收益(配股后) 0.052 净资产收益率（%） 1.54 2.89 经营活动产生的现金流量净额 72,254,036.00 86,075,811.10 本报告期比 财务指标 上年同期增减（％） 净利润 -36.00 扣除非经常性损益后的净利润 -31.95 每股收益 -42.86 每股收益(配股后) 净资产收益率（%） -46.71 经营活动产生的现金流量净额 -16.06 （二）非经常性损益项目及金额 营业外收入 44,589.76元 营业外支出 512,274.43元 所得税 124,246.82元 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）本报告期内公司股份总数及股本结构变动情况（数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次 配股 送 公积金 变动前 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 168513851 580000 其中： 国家持有股份 168020495 500000 境内法人持有股份 493356 80000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 168513851 580000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 109200000 32760000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 109200000 32760000 三、股份总数 277713851 33340000 本次变动增减（+，-） 本次 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 169093851 其中： 国家持有股份 168520495 境内法人持有股份 573356 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 169093851 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 141960000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 141960000 三、股份总数 311053851 （二）报告期末股东总数：73466户。 （三）主要股东持股情况 截止2003年6月30日在册，拥有公司股份前10名股东情况： 报告期 序 本期末持 股东名称 股份 号 股数（股） 变动 1 山西三维华邦集团有限公司 146911396 0 2 山西省经济建设投资公司 14828924 0 3 华龙证券有限责任公司 9268147 9268147 4 山西省经贸资产经营有限责任公司 6780173 500000 5 银丰证券投资基金 3373904 2619522 6 王春连 383208 不详 7 谢秀琴 351028 47367 8 徐磊 336534 不详 9 太原现代集团有限公司 331918 50000 10 太原利普公司 241438 30000 占总股 持有股份的 序 股东名称 本比例 质押、托管 号 (%) 或冻结情况 1 山西三维华邦集团有限公司 47.2302 无 2 山西省经济建设投资公司 4.7673 无 3 华龙证券有限责任公司 2.9796 无 4 山西省经贸资产经营有限责任公司 2.1797 无 5 银丰证券投资基金 1.0847 不详 6 王春连 0.1232 不详 7 谢秀琴 0.1129 不详 8 徐磊 0.1082 不详 9 太原现代集团有限公司 0.1067 无 10 太原利普公司 0.0776 无 序 股份 股东名称 号 性质 1 山西三维华邦集团有限公司 国家股未流通 2 山西省经济建设投资公司 国家股未流通 3 华龙证券有限责任公司 公众股流通股 4 山西省经贸资产经营有限责任公司 国家股未流通 5 银丰证券投资基金 公众股流通股 6 王春连 公众股流通股 7 谢秀琴 公众股流通股 8 徐磊 公众股流通股 9 太原现代集团有限公司 法人股未流通 10 太原利普公司 法人股未流通 注：发起人国家股、法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东未知其是否存在关联关系。 （四）公司控股股东情况 公司控股股东仍为山西三维华邦集团有限公司。 四、董事、监事、高级管理人员 （一）公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况 配股前 应配股数 姓名 职务 持股数(股) (股) 仝立祥 董事长 16000 4800 王培勤 副董事长 16000 4800 杨学英 副董事长、总经理 10860 3258 乔清维 董事 0 0 闫保安 董事 0 0 高如龙 董事、副总经理 6120 1836 杨敬泽 董事、副总经理 10660 3198 冯发财 董事、工会主席 10560 3168 李小杵 董事 10560 3168 马家骏 独立董事 0 0 刘星星 独立董事 0 0 任谦 副总经理 5200 1560 王勤旺 副总经理 7550 2265 孙自瑾 副总经理 6120 1836 张芳绪 监事会主席 10560 3168 万帼荣 监事 0 0 宋勤 监事 0 0 蔡秦生 监事 1820 546 范勇 监事 1820 546 李玉双 监事 520 156 申彩梅 监事 0 0 李金鹏 财务负责人 0 0 张亚平 董事会秘书 0 0 合计 114350 34305 实配股数 配股后 姓名 (股) 持股数(股) 仝立祥 4800 20800 王培勤 4800 20800 杨学英 3258 14118 乔清维 0 0 闫保安 0 0 高如龙 1836 7956 杨敬泽 3198 13858 冯发财 3168 13728 李小杵 3168 13728 马家骏 0 0 刘星星 0 0 任谦 1560 6760 王勤旺 2265 9815 孙自瑾 1836 7956 张芳绪 3168 13728 万帼荣 0 0 宋勤 0 0 蔡秦生 546 2366 范勇 546 2366 李玉双 156 676 申彩梅 0 0 李金鹏 0 0 张亚平 0 0 合计 34305 148655 （二）本报告期公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 五、管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况简要分析 报告期内，公司经营比较稳定，主要财务指标均无发生重大变化。 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化 金额（元） 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 327,474,179.83 245,315,953.61 主营业务利润 57,985,676.24 66,857,558.79 净利润 16,203,344.75 25,318,871.23 现金及现金等价物净增加额 122,030,551.44 -15,477,423.96 项目 增减比率（％） 主营业务收入 33.49 主营业务利润 -13.27 净利润 -36.00 现金及现金等价物净增加额 888.44 其中（1）主营业务收入同比增加33.49%，主要原因是因为本年度PVA销量增加和销售新产品1,4-丁二醇； （2）主营业务利润同比减少13.27%，主要原因是因为产品价格下滑，原材料价格上涨； （3）净利润同比减少36.00%，主要原因是因为产品价格下滑，原材料价格上涨； （4）现金及现金等价物净增加额同比增加888.44%，主要原因是因为增加配股资金。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 金额（元） 项目 本期数 期初数 总资产 1,999,315,850.33 1,595,781,681.56 股东权益 1,051,325,220.49 873,683,886.31 项目 增减比率（％） 总资产 25.29 股东权益 20.33 其中（1）总资产比期初增长25.29%，主要是增加配股资金。 （2）股东权益比期初增长20.33%，主要是公司于2003年6月实施了2002年度配股方案，共募集资金161,437,988.43元。 （二）报告期主要经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 （1）主营业务范围 公司主营化工、化纤、建材、焦炭的生产销售及出口贸易。 （2）生产经营状况 上半年，公司生产经营状况基本良好。主导产品聚乙烯醇（PVA）的产销率累计平均为98.31%，主要产品白乳胶累计平均产销率103.45%，1,4-丁二醇产品累计平均产销率为107.63%。上半年，完成主营业务收入32,747.52万元，同比增长33.49%，主营业务利润5,798.57万元，同比减少13.27%，净利润1,620.33万元，同比减少36%。 由于非典疫情的影响和主导产品价格下滑以及原材料价格上涨，尽管公司主导产品产量较去年同期有所增加，但与去年同期相比，净利润却有所下降。公司将进一步采取有效措施，克服不利因素，内抓挖潜降耗，增收节支，外抓市场开拓，稳定用户，努力实现公司年初确定的目标。 2、公司主营业务行业构成情况 行业 主营收入（元） 主营成本（元） 聚乙烯醇 191,485,326.73 147,566,759.40 白乳胶 31,899,617.20 22,394,536.20 1,4-丁二醇 65,589,887.28 61,968,624.35 其它 38,499,348.62 35,982,962.10 3、主营业务构成的变化情况 占主营业务收入比例（％） 行业 本期数 期初数 聚乙烯醇 58.47 64.57 白乳胶 9.74 12.68 1,4-丁二醇 20.03 11.54 其它 11.76 11.21 占主营成本的比例（％） 行业 本期数 期初数 聚乙烯醇 55.08 61.14 白乳胶 8.36 13.36 1,4-丁二醇 23.13 11.45 其它 13.43 14.05 4、报告期内无其它对报告期利润产生重大影响的经营业务。 5、经营中的问题与困难 本报告期主要的问题与困难：（1）上半年，公司在4月份进行了为期一个月的设备大检修，影响了产量，增加了费用；（2）由于非典疫情的影响，对公司产品的销售造成了一定的影响；（3）我国加入WTO后，由于境外同类产品的进入，公司主导产品市场竞争日趋激烈，导致产品价格下滑；（4）原材料价格不断上涨，对公司的整体效益产生了不利影响。 （三）报告期公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司在6月份实施了配股方案，募集资金161,438,000元，6白25日资金到位，主要投资于1,4-丁二醇下游系列产品，截止6月30日，募集资金尚未投入使用。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 （1）聚乙烯醇Ⅴ列扩建项目，本报告期投入1305万元，期末共投入6291万元，目前正在试生产。 （2）聚乙烯醇Ⅵ、Ⅶ列扩建项目，本报告期投入6455万元，期末共投入8071万元，目前正在投料试车。 （3）1.5万吨/年聚醋酸乙烯乳液扩建工程，本报告期投入214万元，期末共投入520万元，目前正在试生产。 （4）四氢呋喃项目，本报告期投入441万元，期末共投入2831万元，目前正在试生产。 （5）拟投资2968万元建设的催化剂再生装置项目已开工，本报告期投入365.9万元。 （6）5万吨/年新甲醛项目，本报告期投入1488.8万元，期末共投入2396.9万元，项目正在建设中。 （7）拟投资36800万元建设的1,4－丁二醇下游系列产品项目PTMEG已开工，本报告期投入14142.4万元，期末共投入14484.6万元。 （8）拟投资18471万元建设的γ－丁内酯系列产品项目已开工，本报告期投入82.7万元，期末共投入208.45万元。 （9）自筹资金建设的11#-13#锅炉项目，本报告期投入1308.9万元，目前正在建设中。 （10）由于供电价格的原因公司已退出参股的山西新能源赵城热电有限公司，所投资金已如数收回。 （四）报告期实际经营成果与2003年生产经营计划比较 1、公司2003年生产经营计划中提出2003年全年产品销售收入突破8亿元，报告期内，实现产品销售收入3.27亿元，完成年计划的40.88%。 2、公司2003年生产经营计划中提出抓紧聚乙烯醇（PVA）扩建工程等项目的建设进度，报告期内，聚乙烯醇（PVA）扩建工程（Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ列）正按计划进行。 3、公司2003年生产经营计划中提出巩固现有主导产品市场占有率，特别是加大对1,4-丁二醇新产品的市场开发，确保完成当年的生产销售计划。报告期内，公司主导产品市场占有率有所提高，1,4-丁二醇产品的销售状况良好。 4、公司2003年生产经营计划中提出争取早日完成配股筹资任务，确保为1,4-丁二醇下游产品的开发实施提供资金保证。报告期内，公司已完成配股筹资任务，募集资金已全部到位。 六、重要事项 （一）公司治理方面 公司治理实际状况除独立董事人数未按证监会要求的时间完成外（原因是上半年公司实施配股未能对董事会成员进行调整，公司将尽快按要求完成），其它方面均与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）报告期内，公司实施了2002年度配股方案，以2001年末总股本277,713,851股为基数，向公司全体股东10:3配股（公司国有股以现金认购500,000股，其余49,906,148股放弃，法人股以现金认购80,000股，其余68,007股放弃），共配售33,340,000股(配售价格5.21元/股)。登记日：2003年6月6日；配股缴款日：2003年6月9日-20日。共募集资金161,438,000元，已于6月25日全部到位，由山西天元会计师事务所进行了验资并出具了晋天元变验〔2003〕03号验资报告。 本报告期不分配、不转增。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事件。 （四）报告期内，公司无重大资产收购、出售事项。 （五）报告期内，公司关联交易事项（见会计报表附注七） （六）重大合同 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司为太原双塔刚玉股份有限公司在中国民生银行太原支行申请办理的短期流动资金贷款4000万元提供担保(2002.5.15-2003.5.15)已到期，太原刚玉已如期归还贷款，公司担保责任已解除。由太原刚玉为本公司担保的贷款已提前全部归还，双方的互保协议已终止。另外，公司与山西海鑫钢铁集团有限公司签订了互保协议，对方已为本公司在工商银行提供担保，分期贷款2亿元，用于1,4-丁二醇下游系列产品项目的建设。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 （七）报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生影响的承诺事项。 （八）已披露主要信息索引 1、2003年2月25日，公司公布2002年度报告摘要、公司三届六次董事会决议公告、三届六次监事会决议公告、董事会关于前次募集资金使用情况的说明、关于召开2002年度股东大会的通知，刊登在《证券时报》19版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 2、2003年3月29日，公司公布2002年度股东大会决议公告。刊登在《证券时报》A6版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 3、2003年4月1日，公司公布2002年度分红派息实施公告，刊登在《证券时报》20版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 4、2003年4月17日，公司公布2003年第一季度报告、三届七次董事会决议公告，刊登在《证券时报》32版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 5、2003年5月31日，公司公布配股说明书摘要，刊登在《证券时报》4版、《中国证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 6、2003年6月3日和6月17日，公司公布配股提示性公告，刊登在《证券时报》10版和7版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 七、财务报告 （一）会计报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表及利润分配表 3、合并现金流量表 4、合并资产减值准备明细表 5、资产负债表 6、利润表及利润分配表 7、现金流量表 8、资产减值准备明细表 （二）会计报表附注 合并资产负债表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 附注五 期末数 -------- ---- -------- 流动资产： 货币资金 1 201,057,106.49 短期投资 应收票据 2 7,215,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 3-A 57,169,234.87 其他应收款 3-B 21,729,852.10 预付账款 4 38,861,182.26 应收补贴款 5 1,833,625.72 存货 6 132,016,221.94 待摊费用 7 5,209,677.60 一年内到期的长期债权投? 其他流动资产 流动资产合计 465,091,900.98 长期投资： 8 长期股权投资 13,481,098.63 长期债权投资 长期投资合计 13,481,098.63 固定资产： 固定资产原值 9-A 1,338,456,632.29 减：累计折旧 9-B 308,833,617.43 固定资产净值 1,029,623,014.86 减:固定资产减值准备 9-C 固定资产净额 9-D 1,029,623,014.86 工程物资 10 2,771,580.92 固定资产清理 -10,000.00 固定资产合计 1,488,683,830.93 在建工程 11 456,299,235.15 无形资产及其他资产： 无形资产 12 16,191,204.78 长期待摊费用 13 15,867,815.01 无形资产及其他资产合计 32,059,019.79 其他长期资产 资产总计 1,999,315,850.33 项目 期初数 -------- --------- 流动资产： 货币资金 79,033,820.84 短期投资 应收票据 13,812,775.80 应收股利 应收利息 应收账款 73,352,206.84 其他应收款 27,576,732.83 预付账款 22,286,587.33 应收补贴款 2,321,008.22 存货 96,139,307.08 待摊费用 1,835,319.88 一年内到期的长期债权投? 其他流动资产 流动资产合计 316,357,758.82 长期投资： 长期股权投资 16,381,098.63 长期债权投资 长期投资合计 16,381,098.63 固定资产： 固定资产原值 1,333,483,119.20 减：累计折旧 269,844,148.53 固定资产净值 1,063,638,970.67 减:固定资产减值准备 固定资产净额 1,063,638,970.67 工程物资 5,112,580.92 固定资产清理 固定资产合计 在建工程 173,900,994.92 无形资产及其他资产： 无形资产 16,786,521.78 长期待摊费用 3,603,755.82 无形资产及其他资产合计 20,390,277.60 其他长期资产 资产总计 1,595,781,681.56 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 合并资产负债表（续） 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 附注五 期末数 -------- ---- -------- 流动负债： 短期借款 14 366,162,120.00 应付票据 15 应付账款 16 85,348,135.25 预收账款 17 9,303,695.22 其他应付款 18 4,167,720.61 应付工资 应付福利费 4,556,376.51 应付股利 19 1,915,306.88 应交税金 20 17,749,605.88 其他应交款 21 3,289,293.84 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 22 48,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 540,492,254.19 长期负债: 长期借款 23 397,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 400,000,000.00 负债合计 940,492,254.19 少数股东权益 7,498,375.65 股东权益: 股本 25 311,053,851.00 资本公积 26 554,147,162.70 盈余公积 27 52,563,904.12 其中:法定公益金 17,521,301.69 未分配利润 28 133,560,302.67 股东权益合计 1,051,325,220.49 负债及股东权益合计 1,999,315,850.33 项目 期初数 -------- --------- 流动负债： 短期借款 340,980,000.00 应付票据 5,000,000.00 应付账款 70,280,446.95 预收账款 9,877,233.31 其他应付款 19,055,002.42 应付工资 应付福利费 4,531,000.71 应付股利 34,714,231.38 应交税金 18,175,754.87 其他应交款 2,785,749.96 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 109,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 614,599,419.60 长期负债: 长期借款 97,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 负债合计 714,599,419.60 少数股东权益 7,498,375.65 股东权益: 股本 277,713,851.00 资本公积 426,049,173.27 盈余公积 52,563,904.12 其中:法定公益金 17,521,301.69 未分配利润 117,356,957.92 股东权益合计 873,683,886.31 负债及股东权益合计 1,595,781,681.56 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 合并利润表及利润分配表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注五 2003年1-6月 -------- ---- --------- 一、主营业务收入 29 327,474,179.83 减：主营业务成本 30 267,912,882.05 主营业务税金及附加 31 1,575,621.54 二、主营业务利润 57,985,676.24 加：其他业务利润 738,564.16 减:营业费用 5,045,303.94 管理费用 17,426,477.85 财务费用 32 11,336,709.48 三、营业利润 24,915,749.13 加：投资收益 33 补贴收入 营业外收入 34 44,589.76 减：营业外支出 35 832,021.78 四、利润总额 24,128,317.11 减：所得税 7,924,972.36 少数股东损益 五、净利润 16,203,344.75 加：年初未分配利润 117,356,957.92 六、可供分配的利润 133,560,302.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 133,560,302.67 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 133,560,302.67 项目 2002年1-6月 -------- -------- 一、主营业务收入 245,315,953.61 减：主营业务成本 177,011,345.00 主营业务税金及附加 1,447,049.82 二、主营业务利润 66,857,558.79 加：其他业务利润 189,246.81 减:营业费用 3,087,102.43 管理费用 17,855,706.39 财务费用 10,187,009.87 三、营业利润 35,916,986.91 加：投资收益 1,574,919.91 补贴收入 营业外收入 1,646,609.52 减：营业外支出 694,129.11 四、利润总额 38,444,387.23 减：所得税 13,125,516.00 少数股东损益 五、净利润 25,318,871.23 加：年初未分配利润 103,390,419.50 六、可供分配的利润 128,709,290.73 减：提取法定盈余公积 -186,298.58 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 128,895,589.31 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 128,895,589.31 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部分或被投资单位所得收 1,748,923.87 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(减少)利润总额 4.会计估计变更增加(减少)利润总额 989,883.63 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 合并现金流量表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年1-6月 ----------- ----------- 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 414,488,036.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 44,589.76 现金流入小计 414,532,626.74 购买商品、接受劳务支付的现金 283,620,238.88 支付给职工以及为职工支付的现金 20,273,868.48 支付的各项税费 32,186,781.10 支付的其他与经营活动有关的现金 6,197,702.28 现金流出小计 342,278,590.74 经营活动产生的现金流量净额 72,254,036.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,900,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 327,585,193.59 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 327,585,193.59 投资活动产生的现金流量净额 -324,685,193.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 161,437,989.43 借款所收到的现金 593,182,120.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 754,620,109.43 偿还债务所支付的现金 329,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,958,400.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 380,158,400.40 筹资活动产生的现金流量净额 374,461,709.03 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 122,030,551.44 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 合并现金流量表（续） 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年1-6月 ----------------- ----------- 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 16,203,344.75 加：少数股东权益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 38,989,468.90 无形资产摊销 325,317.00 长期待摊费用摊销 4,428,000.00 待摊费用减少（减：增加） -3,374,357.72 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 财务费用 11,336,709.48 投资损失（减:收益） 存货的减少（减：增加） -35,876,914.86 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,413,279.55 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,635,748.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 72,254,036.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 201,057,106.49 减：现金的期初余额 79,026,555.05 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 122,030,551.44 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 合并资产减值准备明细表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 ----------- ------ - ------ 一、坏账准备合计 15,417,155.60 其中：应收账款 9,297,257.68 其他应收款 6,119,897.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 391,570.13 其中：产成品 391,570.13 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年冲销数 年末余额 ----------- -------- ------- 一、坏账准备合计 15,417,155.60 其中：应收账款 9,297,257.68 其他应收款 6,119,897.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 391,570.13 其中：产成品 391,570.13 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 资产负债表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 附注六 期末数 -------- ---- -------- 流动资产： 货币资金 199,341,950.10 短期投资 应收票据 7,215,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 1-A 57,169,234.87 其他应收款 1-B 20,984,427.17 预付账款 38,861,182.26 应收补贴款 1,833,625.72 存货 131,515,349.66 待摊费用 5,209,677.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 462,130,447.38 长期投资： 2 长期股权投资 35,976,225.57 长期债权投资 长期投资合计 35,976,225.57 固定资产： 固定资产原值 1,338,456,632.29 减：累计折旧 308,833,617.43 固定资产净值 1,029,623,014.86 减:固定资产减值准备 固定资产净额 1,029,623,014.86 工程物资 2,771,580.92 在建工程 432,463,665.75 固定资产清理 -10,000.00 固定资产合计 1,464,848,261.53 无形资产及其他资产： 无形资产 8,709,204.78 长期待摊费用 14,971,597.36 无形资产及其他资产合计 23,680,802.14 其他长期资产 资产总计 1,986,635,736.62 项目 期初数 -------- --------- 流动资产： 货币资金 75,756,535.89 短期投资 应收票据 13,812,775.80 应收股利 应收利息 应收账款 73,352,206.84 其他应收款 30,013,989.64 预付账款 22,286,587.33 应收补贴款 2,321,008.22 存货 96,139,307.08 待摊费用 1,835,319.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 315,517,730.68 长期投资： 长期股权投资 38,876,225.57 长期债权投资 长期投资合计 38,876,225.57 固定资产： 固定资产原值 1,333,483,119.20 减：累计折旧 269,844,148.53 固定资产净值 1,063,638,970.67 减:固定资产减值准备 固定资产净额 1,063,638,970.67 工程物资 5,112,580.92 在建工程 153,075,226.18 固定资产清理 固定资产合计 1,221,826,777.77 无形资产及其他资产： 无形资产 9,034,521.78 长期待摊费用 2,977,538.18 无形资产及其他资产合计 12,012,059.96 其他长期资产 资产总计 1,588,232,793.98 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 资产负债表（续） 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 附注六 期末数 期初数 -------- -------- --------- 流动负债： 短期借款 366,162,120.00 340,980,000.00 应付票据 5,000,000.00 应付账款 85,348,135.25 70,280,446.95 预收账款 9,303,695.22 9,877,233.31 其他应付款 33,957,452.16 19,055,002.42 应付工资 应付福利费 4,556,376.51 4,531,000.71 应付股利 1,915,306.88 34,714,231.38 应交税金 17,827,876.20 18,174,982.87 其他应交款 3,289,293.84 2,785,749.96 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 48,000,000.00 109,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 570,360,256.06 614,598,647.60 长期负债: 长期借款 362,000,000.00 97,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,000,000.00 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 365,000,000.00 100,000,000.00 负债合计 935,360,256.06 714,598,647.60 股东权益: 股本 311,053,851.00 277,713,851.00 资本公积 554,147,162.70 426,049,173.27 盈余公积 52,563,904.12 52,563,904.12 其中:法定公益金 17,521,301.69 17,521,301.69 未分配利润 133,510,562.74 117,307,217.99 股东权益合计 1,051,275,480.56 873,634,146.38 负债及股东权益合计 1,986,635,736.62 1,588,232,793.98 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 利润表及利润分配表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注六 2003年1-6月 ------------- ---------- 一、主营业务收入 3 327,474,179.83 减：主营业务成本 4 267,912,882.05 主营业务税金及附加 1,575,621.54 二、主营业务利润 57,985.676.24 加：其他业务利润 738,564.16 减:营业费用 5,045,303.94 管理费用 17,426,477.85 财务费用 11,336,709.48 三、营业利润 24,915,749.13 加：投资收益 5 补贴收入 营业外收入 44,589.76 减：营业外支出 832,021.78 四、利润总额 24,128,317.11 减：所得税 7,924,972.36 少数股东损益 五、净利润 16,203,344.75 加：年初未分配利润 117,307,217.99 六、可供分配的利润 133,510,562.74 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 133,510,562.74 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 133,510,562.74 项目 2002年1-6月 ------------- ---------- 一、主营业务收入 245,315,953.61 减：主营业务成本 177,011,345.00 主营业务税金及附加 1,447,049.82 二、主营业务利润 66,857,558.79 加：其他业务利润 189,246.81 减:营业费用 3,087,102.43 管理费用 18,254,416.39 财务费用 10,187,009.87 三、营业利润 35,518,276.91 加：投资收益 1,574,919.91 补贴收入 - 营业外收入 1,646,609.52 减：营业外支出 694,129.11 四、利润总额 38,045,677.23 减：所得税 13,125,516.00 少数股东损益 五、净利润 24,920,161.23 加：年初未分配利润 103,975,428.08 六、可供分配的利润 128,895,589.31 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 128,895,589.31 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 128,895,589.31 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部分或被投资单位所得收益 1,574,919.91 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(减少)利润总额 4.会计估计变更增加(减少)利润总额 745,904.12 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 现金流量表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年1-6月 ---------------- ---------- 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 414,488,036.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 44,589.76 现金流入小计 414,532,626.74 购买商品、接受劳务支付的现金 283,119,366.60 支付给职工以及为职工支付的现金 20,273,868.48 支付的各项税费 32,107,738.78 支付的其他与经营活动有关的现金 6,197,702.28 现金流出小计 341,698,676.14 经营活动产生的现金流量净额 72,833,950.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,900,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 291,610,245.42 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 291,610,245.42 投资活动产生的现金流量净额 -288,710,245.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 161,437,989.43 借款所收到的现金 558,182,120.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 719,620,109.43 偿还债务所支付的现金 329,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,958,400.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 380,158,400.40 筹资活动产生的现金流量净额 339,461,709.03 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 123,585,414.21 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 现金流量表（续） 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年1-6月 ----------------- ---------- 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 16,203,344.75 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 38,989,468.90 无形资产摊销 325,317.00 长期待摊费用摊销 4,428,000.00 待摊费用减少（减：增加） -3,374,357.72 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 财务费用 11,336,709.48 投资损失（减:收益） 存货的减少（减：增加） -35,376,042.58 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,413,279.55 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,714,790.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 72,833,950.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 199,341,950.10 减：现金的期初余额 75,756,535.89 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 123,585,414.21 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 资产减值准备明细表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 ----------- ------ ------- - 一、坏账准备合计 15,466,895.53 其中：应收账款 9,297,257.68 其他应收款 6,169,637.85 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 391,570.13 其中：产成品 391,570.13 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年冲销数 年末余额 ----------- ------- ------- 一、坏账准备合计 15,466,895.53 其中：应收账款 9,297,257.68 其他应收款 6,169,637.85 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 391,570.13 其中：产成品 391,570.13 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉 会计报表附注 一、公司概况： 山西三维集团股份有限公司(以下简称本公司)，于1996年经山西省人民政府晋政函(1996)19号文批准，由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设立，于1996年2月6日在山西省工商行政管理局注册登记。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)341号文和证监发字(1997)342号文批准，于1997年6月17日采用“全额予缴、例配售、余额转存”的方式发行股票，并于1997年6月27日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。2000年3月17日根据中国证监会证监公司字（1999）149号文批准，向全体股东配售25713851股普通股。2000年4月28日，公司国家股股东山西省纺织总会将所持公司国家股146,911,396股全部无偿划拨给山西三维华邦集团有限公司。2000年7月划转手续完成，山西三维华邦集团有限公司成为公司的控股股东。2003年5月19日根据中国证监会证监发行字（2003）52号文批准，向全体股东配售33340000股普通股。本公司主要生产分厂及车间有：有机、电石、１.4丁二醇、乙炔、热力、乳胶、季戊四醇、丁炔二醇、脂类等，生产和销售的主要产品有：聚乙烯醇17-99、17-88、１.4丁二醇、聚醋酸乙烯乳液、季戊四醇、丁炔二醇、脂类等十几种产品，其中：聚乙烯醇17-88为部优、省优产品，聚乙烯醇17-99为省优、免检名牌产品，丁炔二醇和聚醋酸乙烯乳液为省优名牌产品，新扩建投产的PVA树脂系列产品被认定为国家级新产品，聚醋酸乙烯乳液系列产品被评为“全国用户满意产品”，并荣获中国国际建材博览会金奖。这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。 二、主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度为自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则 按权责发生制原则，以历史成本计价。 5、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日的市场汇价折合；期末外币账户按期末市场汇价进行调整，所产生的外币折合差额计入当期损益或者资本化。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明确实不能收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销。 （2）坏账准备的核算方法 坏账损失核算采用备抵法。公司会计期末，按账龄分析法计提坏账准备，计提比例和范围如下： 账龄 计提比例 1年以内 2% 1-2年 5% 2-3年 15% 3年以上 30% 对数额大的应收款项，单独估计坏账准备。 应收款项包括应收帐款和其他应收款。 8、存货及存货跌价准备的核算方法 （1）存货实行永续盘存制,分为主要原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、产成品。各类存货日常收发均按计划成本计价，期末调整为实际成本，低值易耗品于领用时一次摊销。 （2）存货跌价准备 公司会计期末对存货进行全面清查，对可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备。可变现净值是指企业在正常经营过程中，经估计售价减去估计完工成本及销售成本所必须的估计费用后的价值。 9、短期投资及短期投资跌价准备核算方法 （1）短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资损益。 （2）短期投资跌价准备 会计期末，短期投资采用成本与市价孰低法计量，按短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资及长期投资减值准备核算方法 （1）长期股权投资按实际成本计价，拥有被投资单位20%以上表决权资本或虽不足20%但具有重大影响的长期股权投资采用权益法核算；拥有被投资单位20%以下表决权资本或虽占用20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）股权投资差额： 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 （3）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款确认入账价值，按权责发生制原则计算应计利息。在处置时按处置的收入与账面价值的差额确认为投资损益。 （4）长期投资减值准备： 会计期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致未来可收回金额低于长期投资帐面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认应收利息冲回。 期末按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 12、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备的核算方法 (1)固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具等生产经营主要设备以及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 (2)固定资产计价：按实际成本或评估值计价。 (3)固定资产折旧采用直线法平均计算，固定资产分类、预计可使用年限、残值率、年折旧率如下： 分类 使用年限 残值率%年 折旧率% 房屋及建筑物 35 5 2.71 机器设备 14 5 6.79 运输设备 12 5 7.91 家俱及办公设备 8 5 11.88 (4)固定资产减值准备：会计期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产的可收回金额低于其帐面价值的，按其差额计提减值准备；如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 13、在建工程及在建工程减值准备的核算方法 (1)在建工程按实际成本计价。 (2)在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出。所建造的固定资产已达到预定可使用状态之日，根据工程实际成本转入固定资产，与在建工程有关的借款利息支出在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化。 (3)在建工程减值准备：会计期末，对在建工程进行逐项检查，如有证据表明在建工程已发生减值，计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的在建工程计提减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的核算方法： 因专门借款发生的利息、折价或溢价摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。资本化期间：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止借款费用资本化；以后发生的借款费用应当于当期直接计入费用。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，直到中断重新开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率资本化率的确定原则：公司为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；公司为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率，加权平均利率的计算公式为：加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数*100% 专门借款本金加权平均数=∑每笔专门借款本金*每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数在发行债券时发生的债券折价或溢价，每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，加权平均利率的计算公式为：加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+（或-）折价（或溢价）摊销额）/专门借款本金加权平均数*100% 15、无形资产及无形资产减值准备的核算方法 (1)无形资产的核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依据法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按投资各方确认的价值记账；并在预计使用年限内分期平均摊销。 (2)无形资产减值准备：会计期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的计提减值准备。如果某项无形资产预期不能再给公司带来未来经济利益时，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。当存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 按发生时的实际成本计价，从开始生产经营的当月起，在受益期内平均摊销。筹建期间发生的开办费，在开始生产经营的当月起一次计入当月损益。 17、收入确认原则 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权；与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度开始并完成的，在完成劳务且相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，确认营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠计量的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 应付税款法。 19、会计政策及会计估计变更和会计差错更正 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 20、合并会计报表的编制方法 合并报表系按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》和财会工字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的要求，以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及有关资料为依据，通过抵销与本公司相关的重大资金往来、重大交易后，编制合并会计报表。纳入合并会计报表范围内的子公司（详见附注四）所采用的会计政策和会计处理方法与本公司一致。 21、利润分配 根据本公司章程规定，净利润分配顺序： a、弥补以前年度亏损； b、提取法定盈余公积10% c、提取法定公益金5%； d、按董事会决议，提取任意盈余公积金及股利分配。 三、税项 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司须缴纳增值税，增值税税率为17%，按应纳增值税、营业税总额的5%（分公司太原胶粘剂厂7%）、3%、1.5%分别计缴城市建设维护税、教育费附加及价格调控基金（根据山西省人民政府晋政发（1995）71号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，在销售营业收入单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1.5%计征”。）公司本部按33%缴纳企业所得税，分公司太原胶粘剂厂享受高新技术企业的优惠政策，按15%缴纳企业所得税。 四、本公司所控制的子公司以及纳入合并会计报表范围的情况 被投资单位 注册地址 注册资本 经营范围 山西三维欧美科 山西省洪洞县 3000万元 生产销售食品添加 化学有限公司 赵城镇 剂和饲料添加剂 被投资单位 本公司持股比例 是否合并 实际投资额 山西三维欧美科 75% 是 22,500,000.00 化学有限公司 五、合并会计报表项目附注 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 253,458.40 79,672.00 银行存款 200,803,648.09 78,954,148.84 合计 201,057,106.49 79,033,820.84 本期货币资金较上年增加主要原因系本年配股资金增加所致。 2、应收票据 安徽省庐江县农业生产资料公司三里门市部 2003.06.17 2003.12.17 安徽华源医药股份有限公司 2003.05.19 2003.11.19 湖北沙隆达股份有限公司 2003.01.27 2003.07.27 安徽省技术进出口股份有限公司 2003.06.06 2003.12.06 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2003.04.25 2003.07.25 厦门市翰伟贸易有限公司 2002.06.23 2003.12.23 浙江沙星医药化工有限公司 2003.05.23 2003.11.23 辽宁民生康大医药有限公司 2003.05.29 2003.08.29 宁波保税区世佳化工有限公司 2003.03.17 2003.09.17 温州宏泰合成革有限公司 2003.06.24 2003.12.24 温州展祥合成革有限公司 2003.06.12 2003.12.11 偃师市农机管理局庞村管理服务站 2003.06.23 2003.12.23 博爱县丝织厂 2003.04.29 2003.10.29 长治市山方信息服务有限公司 2003.06.24 2003.12.24 长治市山方信息服务有限公司 2003.06.24 2003.12.24 长治市山方信息服务有限公司 2003.06.24 2003.12.24 宣城市天农农资有限责任公司 2003.06.05 2003.12.05 淮安市创地农化有限公司 2003.05.09 2003.11.09 宁波经济技术开发区希之波贸易有限公司 2003.05.23 2003.11.23 汶上县城关供销社生资门市部 2003.06.16 2003.12.16 安阳市铁西宏达化工物资站 2003.06.16 2003.12.16 佛山市顺德区澳珀贸易有限公司 2003.06.12 2003.12.12 厦门市翰伟贸易有限公司 2003.06.26 2003.12.26 江苏省大丰市农药厂 2003.06.11 2003.12.11 福建省罗源县晓鸿化工涂料有限公司 2003.06.16 2003.08.15 上海晋维商贸有限公司 2003.05.19 2003.07.19 济南山维工贸有限公司 2003.02.23 2003.08.23 莱阳市江波医药有限责任公司 2003.06.30 2003.12.30 安徽六国化工股份有限公司 2003.06.16 2003.12.15 厦门市翰伟贸易有限公司 2003.04.11 2003.10.11 浙江荣事实业有限公司 2003.04.30 2003.10.30 合计 安徽省庐江县农业生产资料公司三里门市部 150,000.00 安徽华源医药股份有限公司 150,000.00 湖北沙隆达股份有限公司 200,000.00 安徽省技术进出口股份有限公司 100,000.00 天津一汽夏利汽车股份有限公司 200,000.00 厦门市翰伟贸易有限公司 300,000.00 浙江沙星医药化工有限公司 300,000.00 辽宁民生康大医药有限公司 450,000.00 宁波保税区世佳化工有限公司 155,000.00 温州宏泰合成革有限公司 500,000.00 温州展祥合成革有限公司 400,000.00 偃师市农机管理局庞村管理服务站 50,000.00 博爱县丝织厂 200,000.00 长治市山方信息服务有限公司 200,000.00 长治市山方信息服务有限公司 200,000.00 长治市山方信息服务有限公司 200,000.00 宣城市天农农资有限责任公司 20,000.00 淮安市创地农化有限公司 25,000.00 宁波经济技术开发区希之波贸易有限公司 500,000.00 汶上县城关供销社生资门市部 80,000.00 安阳市铁西宏达化工物资站 184,000.00 佛山市顺德区澳珀贸易有限公司 531,000.00 厦门市翰伟贸易有限公司 220,000.00 江苏省大丰市农药厂 100,000.00 福建省罗源县晓鸿化工涂料有限公司 50,000.00 上海晋维商贸有限公司 500,000.00 济南山维工贸有限公司 500,000.00 莱阳市江波医药有限责任公司 100,000.00 安徽六国化工股份有限公司 400,000.00 厦门市翰伟贸易有限公司 100,000.00 浙江荣事实业有限公司 150,000.00 合计 7,215,000.00 以上汇票均为银行承兑汇票。 3、应收款项 A、应收账款 期末数 账龄 金额 占总额% 坏账准备 1年以内 34,431,147.97 51.92%1, 062,994.38 1—2年 4,579,751.00 6.91% 104,277.05 2—3年 1,596,309.50 2.40% 94,275.06 3年以上 25,859,284.08 38.77%8, 035,711.19 合计 66,466,492.55 100.00%9, 297,257.68 期初数 账龄 金额 占总额% 坏账准备 1年以内 53,149,719.13 64.31% 1,062,994.38 1—2年 2,085,541.04 2.52% 104,277.05 2—3年 628,500.41 0.76% 94,275.06 3年以上 26,785,703.94 32.41% 8,035,711.19 合计 82,649,464.52 100.00% 9,297,257.68 （1）应收账款前五名客户金额合计为9,567,792.70元，占全部应收账款的比例为14.39%。 （2）本账户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东欠款详见关联交易。 （3）应收账款期末比期初减少1,633万元，主要系公司加强了清欠力度。 B、其他应收款 期末数 账龄 金额占 总额% 坏账准备 1年以内 4,148,860.89 14.90% 231,488.461 1—2年 4,443,486.66 15.95% 51,148.08 2—3年 1,486,810.70 5.34% 492,512.45 3年以上 17,770,591.776 3.81% 5,344,748.93 合计 27,849,750.0210 0.00% 6,119,897.92 期初数 账龄 金额 占总额% 坏账准备 1年以内 1,574,423.11 34.35% 231,488.46 1—2年 1,022,961.59 3.04% 51,148.08 2—3年 3,283,416.36 9.74% 492,512.45 3年以上 17,815,829.69 52.87% 5,344,748.93 合计 3 3,696,630.751 00.00% 6,119,897.92 （1）其他应收款前五名客户金额合计为14,894,193.22元，占全部其他应收款的比例为53.48%。 （2）金额较大的其他应收款明细如下： 单位 金额 性质 账龄 北京京华信托投资公司 10,000,000.00 逾期存款 3年以上 太原办事处 1,063,327.47 借款 1年以内 永乐经联社 1,008,850.25 借款 3年以上 （3）本账户期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款详见“关联交易”。 C、应收款项计提坏账准备比例参见会计报表附注“二—7”。 D、本期无实际冲销应收款项。 4、预付账款 账龄 期末余额 占总额% 期初余额 占总额% 1年以内 29,544,138.84 76.02% 14,555,051.37 65.31% 1-2年 1,657,687.46 4.27% 6,120,481.34 27.46% 2-3年 6,048,301.34 15.56% 648,207.99 2.91% 3年以上 1,611,054.62 4.15% 962,846.63 4.32% 合计 38,861,182.26 100.00% 22,286,587.33 100.00% （1）本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 （2）超过1年的预付账款主要为预付长期供货单位介休电石厂的货款和其他零散客户未结算的货款。介休电石厂是公司的主要供货单位，为保证生产所需原材料供应预付部分货款。 5、应收补贴款 项目 期末数 期初数 新产品增值税返还款 1,787,554.00 1,787,554.00 *应收出口退税 46,071.72 533,454.22 合计 1,833,625.72 2,321,008.22 *公司已收到出口退税款487,382.50元. 6、存货 项目 期末数 跌价准备 原材料 41,511,972.87 辅助材料 6,421,139.98 备品备件 17,460,339.06 低值易耗品 产成品 43,736,140.64 391,570.13 在产品 23,278,199.52 合计 132,407,792.07 391,570.13 项目 期初数 跌价准备 原材料 27,449,346.37 辅助材料 4,718,526.30 备品备件 13,177,946.93 低值易耗品 产成品 33,545,816.61 391,570.13 在产品 17,639,241.00 合计 96,530,877.21 391,570.13 A、存货可变现净值的确定依据: （1）产成品以12月份的平均售价确定估计售价，减去销售所必需的估计费用和税金后的金额确定可变现净值 （2）原材料和其他用于生产的材料，以其预计生产的产成品的估计售价减去估计完工成本以及销售所必需费用和税金后的金额确定。 B、存货期末较期初增加的原因为：2002年新产品1,4-丁二醇项目投产及PVA扩产后，生产规模扩大，相应增加原材料储备所致。 7、待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 5,209,677.60 1,520,291.56 取暖费 107,421.90 其他 207,606.42 合计 5,209,677.60 1,835,319.88 8、长期投资 期初数 项目 减值 本期增加 金额 准备 长期股权投资 16,381,098.63 其中：其他股权投资 16,381,098.63 期末数 项目 本期减少 减值 金额 准备 长期股权投资 2,900,000.00 1 3,481,098.63 其中：其他股权投资 2,900,000.00 1 3,481,098.63 被投资公司名称 投资期限 投资金额 中国光大银行 10,080,000.00 山西浩维聚脂有限责任公司 1999.06.03-2011.05.14 3,401,098.63 占被投资单 被投资公司名称 减值准备 位注册资本 中国光大银行 0.20 山西浩维聚脂有限责任公司 15.41 *2003年6月本公司因电价原因已退出山西赵城晋能源热电有限公司。公司投资的290万元已如数收回。 9、固定资产及累计折旧 A、固定资产原值 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 186,830,994.02 178,726.47 机器设备 1,103,022,237.62 4,337,008.62 运输设备 21,066,050.30 376,698.00 家俱及办公用具 22,563,837.26 81,080.00 合计 1,333,483,119.20 4,973,513.09 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - 187,009,720.49 机器设备 1,107,359,246.24 运输设备 21,442,748.30 家俱及办公用具 22,644,917.26 合计 1,338,456,632.29 B、累计折旧 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 45,501,355.47 2,537,466.74 机器设备 210,114,145.00 34,750,746.15 运输设备 9,591,207.07 1,186,494.08 家俱及办公用具 4,637,440.99 514,761.93 合计 269,844,148.53 38,989,468.90 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 48,038,822.21 机器设备 244,864,891.15 运输设备 10,777,701.15 家俱及办公用具 5,152,202.92 合计 308,833,617.43 C、固定资产减值准备 D、固定资产净额 1,063,638,970.67 1,029,623,014.86 期未公司对固定资产进行了清查，未发现固定资产发生减值的情况，故未计提固定资产减值准备。 10、工程物资 项目 期末数 期初数 工程物资 2,771,580.92 5,112,580.92 11、在建工程 ? 项目名称 预算数 年初余额 本期增加 (利息资本化) (利息资本化) 甲基吡咯烷酮 12,678,289.26 PTMEG 368,000,000.00 3,422,152.48 141,423,520.00 [1,860,358.34] 四氢呋喃 26,900,000.00 23,931,712.10 4,405,148.36 γ-丁内酯系列产品 184,710,000.00 1,257,450.00 827,057.00 3#锅炉改造 5,700,000.00 6,703,100.87 635,683.40 PVA5列 60,000,000.00 49,857,924.53 13,049,345.73 [1,179,376.95] [1,490,000.00] 路桥工程 5,000,000.00 4,571,074.90 2,090,916.64 [82,672.95] [150,000.00] 空分改造 6,733,000.00 6,476,650.14 822,438.52 [190,000.00] 环保项目 11,880,000.00 4,094,043.76 3,150,155.65 [312,186.50] [120,000.00] 新甲醛 32,000,000.00 9,080,804.56 14,888,429.71 [52,103.14] [450,000.00] PVA6,7列 95,000,000.00 16,161,022.59 64,548,802.69 [95,606.60] [1,882,408.08] 酯类扩建 9,110,000.00 2,237,903.49 4,712,355.95 [120,000.00] 新增11#-13#锅炉 32,000,000.00 9,434,627.08 13,089,114.04 [440,000.00] 乳胶扩建 6,570,000.00 3,066,905.82 2,137,393.07 [24,220.06] [120,000.00] 催化剂再生装置 29,680,000.00 3,659,000.72 新建2台130T/H锅炉 48,000,000.00 6,106,686.00 其他 101,564.60 3,847,231.54 欧美克双乙酸钠 20,825,768.74 3,009,800.66 汇总合计 173,900,994.92 282,403,079.68 [1,746,166.20][6 ,822,766.42] 本期转入 资金 工程 项目名称 固定资产数 期末余额 来源 进度 (利息资本化) (利息资本化) 甲基吡咯烷酮 12,678,289.26 自筹 100% PTMEG 144,845,672.48 自筹 50% [1,860,358.34] 四氢呋喃 28,336,860.46 自筹 90% γ-丁内酯系列产品 2,084,507.00 自筹 5% 3#锅炉改造 7,338,784.27 自筹 95% PVA5列 62,907,270.26 自筹 95% [2,669,376.95] 路桥工程 6,661,991.54 自筹 95% [232,672.95] 空分改造 7,299,088.66 自筹 95% [190,000.00] 环保项目 7,244,199.41 自筹 70% [432,186.50] 新甲醛 23,969,234.46 自筹 60% [502,103.14] 自筹 PVA6,7列 80,709,825.28 自筹 85% [1,978,014.68] 自筹 酯类扩建 6,950,259.44 自筹 70% [120,000.00] 新增11#-13#锅炉 22,523,741.12 自筹 80% [440,000.00] 乳胶扩建 5,204,298.89 自筹 80% [144,220.06] 催化剂再生装置 3,659,000.72 新建2台130T/H锅炉 6,106,686.00 其他 3,948,796.14 自筹 欧美克双乙酸钠 23,835,569.40 自筹 汇总合计 456,304,074.60 [8,568,932.62] 工程投入占 项目名称 预算的比例 甲基吡咯烷酮 PTMEG % 四氢呋喃 88.97% γ-丁内酯系列产品 0.68% 3#锅炉改造 117.60% PVA5列 83.10% 路桥工程 91.42% 空分改造 96.19% 环保项目 34.46% 新甲醛 28.38% PVA6,7列 17.01% 酯类扩建 24.57% 新增11#-13#锅炉 29.48% 乳胶扩建 46.68% 催化剂再生装置 新建2台130T/H锅炉 其他 欧美克双乙酸钠 汇总合计 （1）本公司会计期末，对在建工程进行了有重点的检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 （2）在建工程中甲基吡咯烷酮完工程度为100%，尚未结转固定资产的原因为：完工程度指该工程的形象进度，该项目尚未达到预定使用状态。(甲基吡咯烷酮属丁二醇下游系列产品，尚不具备生产条件)。 12、无形资产 项目 摊销年限 原值 期初数 本期增加 专有技术 15 5,155,744.00 2,406,014.00 *SDA专有技术 10 6,000,000.00 5,400,000.00 **甲醛专有技术 10 1,911,250.87 1,720,125.78 ***土地使用权 50 2,400,000.00 2,352,000.00 ****土地使用权 45 4,050,000.00 3,705,040.00 *****土地使用权 50 1,227,900.00 1,203,342.00 合计 20,744,894.87 16,786,521.78 项目 本期摊销 本期转出 期末数 剩余摊销 专有技术 171,858.00 2,234,156.00 7年 *SDA专有技术 250,000.00 5,150,000.00 8.5年 **甲醛专有技术 96,000.00 1,624,125.78 8.5年 ***土地使用权 20,000.00 - 2,332,000.00 48.5年 ****土地使用权 45,180.00 - 3,659,860.00 40.5年 *****土地使用权 12,279.00 - 1,191,063.00 48.5年 合计 595,317.00 16,191,204.78 (1)上述无形资产的形成原因: *SDA专有技术，该专有技术经山西临汾博新会计师事务所有限公司评估，评估方法为收益现值法，作为美国OMEX公司的投资，折价入股与本公司共同设立山西三维欧美科化学有限公司。 **甲醛专有技术系购入形成； ***土地使用权为股份公司用土地使用权投资山西三维欧美科化学有限公司形成； ****系太原胶粘剂厂购入的土地使用权； *****系为丁二醇项目购入的土地使用权,公司已缴纳上述土地使用权的出让金，该土地使用权已经山西省土地管理局晋土管（籍）字（2000）第46号文件“关于下发确认山西三维集团股份有限公司拟出让土地价格评估结果的通知”予以确认。 (2)本公司会计期末对各项无形资产进行了清查，未发现预计可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 项目 期末数 期初数 备注 *开办费 896,217.64 626,217.64开 始生产经营当月一次性进入损益 大修费 14,971,597.37 2,977,538.18 摊销期限2003.05-2004.10 合计 15,867,815.01 3,603,755.82 *开办费为子公司欧美科公司基建阶段所发生的费用。 14、短期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 银行借款 人民币 366,162,120.00 340,980,000.00 其中：信用 366,162,120.00 340,980,000.00 15、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 本公司在采购原材料过程中变更部分结算方式，相应减少应付票据。 16、应付账款 账龄 期末数 期初数 1年以内 82,926,663.20 67,861,983.31 1-2年 1,351,409.46 530,699.79 2-3年 328,285.68 81,034.93 3年以上 741,776.91 1,806,728.92 合计 85,348,135.25 70,280,446.95 (1)本账户期末余额无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)三年以上金额较大的应付账款明细如下： 单位 金额 欠付原因 沁阳市蓝天化工厂 101,540.00 对方单位未清收 杭州制氧机集团公司 99,216.16 对方单位未清收 盐都县石油机械厂 86,000.00 对方单位未清收 (3) 应付账款期末比期初增加1,507万元的主要原因系2002年已签约尚未到期的应付基建工程款增加。 17、预收账款 账龄 期末数 期初数 1年以内 7,215,540.39 7,789,078.48 1-2年 1,471,651.28 1,471,651.28 2-3年 616,503.55 3年以上 616,503.55 合计 9,303,695.22 9,877,233.31 （1）本账户期末余额无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过1年的为多年未结清的零星客户的货款。 18、其他应付款 账龄 期末数 期初数 1年以内 2,123,887.63 15,424,619.83 1-2年 1,320,884.74 2,575,968.76 2-3年 130,003.16 19,000.00 3年以上 592,945.08 1,035,413.83 合计 4,167,720.61 19,055,002.42 （1）本账户期末余额欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见关联方关系及其交易。 （2）三年以上金额较大的其他应付款明细如下： 单位 金额 性质 欠付原因 太原现代集团有限公司 194,257.23 质量保证金 对方单位未清理 烟台万华合成革公司 112,620.95 质量保证金 对方单位未清理 十三冶第五工程部 42,584.81 质量保证金 对方单位未清理 （3）期末比期初减少1,488万元，主要系本期结算了到期的工程质量保证金。 19、应付股利 单位名称 期末数 期初数 山西三维华邦集团有限公司 0.10 18,363,924.60 山西省经济建设投资公司 1,853,615.58 1,853,615.58 山西省经贸资产经营有限公司 21.70 785,021.70 太原现代集团有限公司 35,239.75 35,239.75 太原利普公司 26,429.75 26,429.75 社会公众股 13,650,000.00 合计 1,915,306.88 34,714,231.38 参见附注“五—28” 20、未交税金 税种 期末数 期初数 增值税 5,619,847.36 7,593,036.47 营业税 -110,904.14 -110,904.14 城建税 1,611,004.87 621,983.68 房产税 1,693,995.69 873,053.97 印花税 81,811.00 130,656.00 所得税 3,959,676.07 5,790,579.41 资源税 361,551.72 919,173.68 土地税 -6,300.00 个人所得税 4,538,923.32 2,358,175.80 车船税 合计 17,749,605.88 18,175,754.87 21、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 1,766,244.80 1,177,370.37 价格调控基金 1,662,272.18 1,369,654.62 河道管理费 -139,223.14 238,724.97 合计 3,289,293.84 2,785,749.96 计缴标准参见附注三、 22、一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 银行借款 48,000,000.00 109,200,000.00 其中：担保 54,200,000.00 信用 48,000,000.00 55,000,000.00 23、长期借款 借款类别 金额 借款期限 年利 银行借款： 其中：担保 200,000,000.00 工行洪洞支行赵办 30,000,000.00 2003.01.23—2006.01.22 5.58 工行洪洞支行赵办 30,000,000.00 2003.01.23—2008.01.22 5.58 工行洪洞支行赵办 40,000,000.00 2003.01.23—2007.01.22 2.58 工行洪洞支行赵办 40,000,000.00 2003.04.16—2007.04.15 5.58 工行洪洞支行赵办 30,000,000.00 2003.04.16—2008.04.15 5.58 工行洪洞支行赵办 30,000,000.00 2003.04.16—2007.03.15 5.58 其中：信用 197,000,000.00 工行洪洞支行赵办 10,000,000.00 2003.03.20—2005.03.19 5.49 工行洪洞支行赵办 50,000,000.00 2003.04.23—2005.04.22 5.49 洪洞建行 35,000,000.00 2003.03.19—2006.03.18 4.779 洪洞建行 2,000,000.00 2002.06.24—2007.06.25 5.58 洪洞建行 5,000,000.00 2003.05.12—2005.05.08 4.94 工行洪洞支行赵办 25,000,000.00 2000.08.08—2004.08.07 6.534 工行洪洞支行赵办 60,000,000.00 2003.05.09—2005.05.09 5.49 借款类别 担保单位 备注 银行借款： 其中：担保 工行洪洞支行赵办 海鑫钢铁股份有限公司 丁二醇下游 工行洪洞支行赵办 海鑫钢铁股份有限公司 丁二醇下游 工行洪洞支行赵办 海鑫钢铁股份有限公司 丁二醇下游 工行洪洞支行赵办 海鑫钢铁股份有限公司 丁二醇下游 工行洪洞支行赵办 海鑫钢铁股份有限公司 丁二醇下游 工行洪洞支行赵办 海鑫钢铁股份有限公司 丁二醇下游 其中：信用 工行洪洞支行赵办 购材料 工行洪洞支行赵办 购材料 洪洞建行 欧美科 洪洞建行 购材料 洪洞建行 锅炉改造 工行洪洞支行赵办 购材料 工行洪洞支行赵办 购材料 借款类别 金额 借款期限 年利 工行洪洞支行赵办 10,000,000.00 2002.10.30—2004.10.29 5.49 合计 397,000,000.00 借款类别 担保单位 备注 工行洪洞支行赵办 购材料 合计 24、专项应付款 项目 期末数 期初数 技术改造拨款 3,000,000.00 3,000,000.00 根据晋财建（2001）196号文，2001年度山西省财政厅拨付300万元技术改造资金用于本公司的1.37万吨PTMEG和1.5万吨γ-丁内脂生产装置改造。 25、股本 本期增加 项目 期初数 配股 送股公积金转股 一、尚未流通股份 发起人股份 国家拥有股份 168,020,495.00 500,000.00 境内法人持有股份 493,356.00 80,000.00 尚未流通股份合计 168,513,851.00 580,000.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 109,200,000.0032 760,000.00 已流通股份合计 109,200,000.0032 760,000.00 三、股份总数 277,713,851.0033 340,000.00 项目 期末数 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 国家拥有股份 500,000.00 168,520,495.00 境内法人持有股份 80,000.00 573,356.00 尚未流通股份合计 580,000.00 169,093,851.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 32,760,000.00 141,960,000.00 已流通股份合计 32,760,000.00 141,960,000.00 三、股份总数 33,340,000.00 311,053,851.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加数 *股票溢价 425,369,046.33 128,097,989.43 豁免贷款转入 585,000.00 股权投资准备 -4,873.06 环保拨款 100,000.00 合计 426,049,173.27 128,097,989.43 项目 本期减少数 期末数 *股票溢价 553,467,035.76 豁免贷款转入 585,000.00 股权投资准备 -4,873.06 环保拨款 100,000.00 合计 554,147,162.70 *经中国证券监督管理委员会监发行字[2003]52号文《关于核准山西三维集团股份有限公司配股的通知》核准配售不超过33,340,000股普通股，其中：向国家股股东配售500,000股；向法人股股东配售80,000股；向社会公众股股东配售32,760,000股。依据确定的配股价5.21元/股，扣除发行费用后，可募集资金161,437,989.43元，其中：股本为人民币33,340,000.00元，资本公积为人民币128,097,989.43元。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 盈余公积 52,563,904.12 其中：法定盈余公积 35,042,602.43 法定公益金 17,521,301.69 项目 本期减少数 期末数 盈余公积 52,563,904.12 其中：法定盈余公积 35,042,602.43 法定公益金 17,521,301.69 28、未分配利润 项目 2003年1-6月 净利润 16,203,344.75 加：年初未分配利润 117,356,957.92 可供分配的利润 133,560,302.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供股东分配的利润 133,560,302.67 减：提取任意盈余公积 *应付普通股股利 未分配利润 133,560,302.67 29、主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期数 PVA系列 191,485,326.73 187,137,738.63 乳胶 31,899,617.20 31,012,044.78 季戊四醇 4,639,854.62 9,065,277.79 1,4-丁二醇 65,589,887.28 0.00 其它 33,859,494.00 18,100,892.41 合计 327,474,179.83 245,315,953.61 前五名客户销售收入总额为73,089,310.93元，占全部销售收入的22.32%。销售收入比上年同期增加8,216万元，主要原因为本年度销售新产品1,4-丁二醇以及PVA销量增加所致。 30、主营业务成本 项目 本期发生数 上年同期数 PVA系列 147,566,759.40 123,087,021.70 乳胶 22,394,536.20 24,309,259.75 季戊四醇 4,658,260.76 9,879,481.04 1,4-丁二醇 61,968,624.35 0.00 其它 31,324,701.34 19,735,582.51 合计 267,912,882.05 177,011,345.00 本年度主营业务成本比上年同期增加9090万元，主要原因为本年度销售增加，成本随之增加所致。 31、主营业务税 金及附加 项目 本期发生数 计提标准 上年同期数 计提标准 教育费附加 588,077.84 3% 540,741.94 3% 城建税 987,543.70 5、7% 906,307.88 5、7% 合计 1,575,621.54 1,447,049.82 计提标准按应纳增值税、应交营业税计交。 32、财务费用 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 11,618,226.62 11,711,296.54 减：利息收入 459,167.48 1,633,270.28 汇兑损失 减：汇兑收益 加：其他 177,650.34 108,983.61 合计 11,336,709.48 10,187,009.87 利息支出本年度比上年同期增加115万元，主要原因为短期贷款比上年同期增加，利息支出增加所致。 33、投资收益 项目 本期发生数 上年同期数 长期股权投资收益 1,574,919.91 合计 1,574,919.91 34、营业外收入 项目 本期发生数上 年同期数 罚款收入 480.00 教育费附加返还 893,512.22 出口奖励基金 3,408.00 违约金收入 6,553.90 724,124.00 保险赔款收入 38,035.86 25,085.30 合计 44,589.76 1,646,609.52 35、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 价格调控基金 319,747.35 225,327.64 捐款 10,000.00 罚款 840.00 其他 502,274.43 467,961.47 合计 832,021.78 694,129.11 36、支付的其他与经营活动有关的现金 2003年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金6,197,702.28元，主要支出项目明细列示如下： 项目 金额 劳动保险 3,561,481.23 运输费 1,762,382.85 物料消耗 112,381.75 修理费 396,710.95 广告费 196,330.45 招待费 493,703.00 待业保险 508,288.00 差旅费 136,337.04 六、母公司会计报表附注 1.应收款项 A．应收账款 期末数 账龄 金额 占总额% 坏账准备 1年以内 34,431,147.97 51.92% 1,062,994.38 1—2年 4,579,751.00 6.91% 104,277.05 2—3年 1,596,309.50 2.40% 94,275.06 3年以上 25,859,284.08 38.77% 8,035,711.19 合计 66,466,492.55 100.00% 9,297,257.68 期初数 账龄 金额 占总额% 坏账准备 1年以内 53,149,719.13 64.31% 1,062,994.38 1—2年 2,085,541.04 2.52% 104,277.05 2—3年 628,500.41 0.76% 94,275.06 3年以上 26,785,703.94 32.41% 8,035,711.19 合计 82,649,464.52 100.00% 9,297,257.68 (1)应收账款前五名客户金额合计为9,567,792.70元，占全部应收账款的比例为14.39%。 (2)本账户期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见关联交易。 (3)期末比期初减少1,633万元，主要为本公司本年加强了清欠力度。 B．其他应收款 期末数 期末余额 占总额% 坏账准备 1年以内 3,453,175.89 14.90% 231,488.46 1—2年 4,443,486.6 6 15.95% 51,148.08 2—3年 1,486,810.70 5.34% 492,512.45 3年以上 17,770,591.77 63.81% 5,344,748.93 合计 27,154,065.02 100.00% 6,119,897.92 期初数 期初余额 占总额% 坏账准备 1年以内 8,551,419.74 27.21% 231,488.46 1—2年 2,440,696.77 7.77% 51,148.08 2—3年 12,884,416.89 40.99% 492,512.45 3年以上 7,553,920.67 24.03% 5,344,748.93 合计 31,430,454.07 100.00% 6,119,897.92 (1)其他应收款前五名客户金额合计为14,894,193.22元，占全部其他应收款的比例为54.85%。 (2)本账户期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款详见关联交易。 (3)金额较大的其他应收款明细如下： 单位 金额 性质 账龄 北京京华信托投资公司 10,000,000.00 逾期存款 3年以上 太原办事处 1,063,327.47 借款 1年以内 永乐经联社 1,008,850.25 借款 3年以上 应收款项计提坏账准备比例参见会计报表附注“二—7”。 本期无实际冲销应收款项。 2、长期投资 期初数 本期 项目 金额 减值准备 增加 长期股权投资 38,876,225.57 其中：对子公司投资 22,495,126.94 其他股权投资 16,381,098.63 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 2,900,000.0035 ,976,225.57 其中：对子公司投资 22,495,126.94 其他股权投资 2,900,000.00 13,481,098.63 *2003年6月本公司因电价原因已退出山西赵城晋能源热电有限公司。公司投资的290万元已如数收回。 其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 中国光大银行 10,080,000.00 山西浩维聚脂有限责任公司 1999.06.03-2011.05.14 3,401,098.63 被投资公司名称 占被投资单位注册减 值准备 中国光大银行 0.20 山西浩维聚脂有限责任公司 15.41 按权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 山西三维欧美科化学有限公司 22,500,000.00 - 合计 被投资单位名称 期初余额 本期增减 山西三维欧美科化学有限公司 22,495,126.94 - 合计 22,495,126.94 被投资单位名称 累计增减 期末余额 山西三维欧美科化学有限公司 - 22,495,126.94 合计 22,495,126.94 3、主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期数 PVA系列 191,485,326.73 187,137,738.63 乳胶 31,899,617.20 31,012,044.78 季戊四醇 4,639,854.62 9,065,277.79 1,4-丁二醇 65,589,887.28 0.00 其它 33,859,494.00 18,100,892.41 合计 327,474,179.83 245,315,953.61 (1)前五名客户销售收入总额为73,089,310.93元，占全部销售收入的22.32%。 (2)比上年同期增加8,215万元，主要原因为本年度销售新产品1,4-丁二醇以及PVA产量增加所致。 4、主营业务成本 项目 本期发生数 上年同期数 PVA系列 147,566,759.40 123,087,021.70 乳胶 22,394,536.20 24,309,259.75 季戊四醇 4,658,260.76 9,879,481.04 1,4-丁二醇 61,968,624.35 0.00 其它 31,324,701.34 19,735,582.51 合计 267,912,882.05 177,011,345.00 本年度主营业务成本比上年同期增加9090万元，主要原因为本年度销售增加，成本随之增加所致。 5、投资收益 项目 本期发生数 上年同期数 长期股权投资收益 1,574,919.91 长期债权投资收益 合计 1,574,919.91 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 关联公司名称 注册地址 主营业务 山西三维华邦集团 洪洞县赵城镇 生产本公司所需原辅材料、化工设备 有限公司 及零部件加工制作，设备检修，技术 咨询，汽车运输。 山西三维欧美科化 洪洞县赵城镇 生产销售食品填加剂和饲料填加剂本 学有限公司 关联公司名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山西三维华邦集团 发起人，持公 有限责任 仝立祥 有限公司 司47.23%股份 (国有独资) 山西三维欧美科化 公司持有75% 中外合资 仝立祥 学有限公司 股份 根据山西省人民政府晋政函（1999）68号文件：山西维尼纶厂改组为“山西三维华邦集团有限公司”，原山西省纺织总会持有的山西三维集团股份有限公司的国家股划拨给山西三维华邦集团有限公司持有。 2、不存在控制关系的关联方： 关联公司名称 注册地址 山西省经济建设投资公司 太原迎泽大街64号 山西省经贸资产经营有限公司 太原并州北路143号 太原现代装饰集团有限公司 太原新建路111号 太原利普公司 太原并州路3号 关联公司名称 主营业务 山西省经济建设投资公司 国民经济建设项目的固定资产 投资及可行性研究 山西省经贸资产经营有限公司 国有技术改造资金的经营管理 太原现代装饰集团有限公司 建设装饰工程工程设计等 太原利普公司 计算机及其外围设备、消耗材料 化工原料、建筑材料 关联公司名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山西省经济建设投资公司 发起人，持本公司 全民所有制 张旭 4.77%股份 山西省经贸资产经营有限公司 发起人，持本公司 国有独资 王毅 2.18%股份 太原现代装饰集团有限公司 发起人，持本公司 有限责任 王茂春 0.11%股份 太原利普公司 发起人，持本公司 集体所有制 张海 0.08%股份 3、关联方交易事项 与关联公司重大交易如下： (1)采购货物 企业名称 摘要 2003年1-6月 2002年1-6月 山西三维华邦集团有 材料* 4,163,215.30 1,813,497.55 山西三维华邦集团有 劳务** 6,919,019.56 2,570,596.82 *本年股份公司向华邦购包装桶。 **本年较上年增加的原因主要是4月份华邦为股份公司提供了大修劳务。 (2)销售货物 A、销售产品 企业名称 2003年1-6月 所占比例% 太原利普公司 2,918,300.00 0.89 山西三维华邦集团 2,773,379.84 0.85 有限公司（经销部） 企业名称 2002年1-6月 所占比例% 定价原则 太原利普公司 2,802,220.00 1.2 市价 山西三维华邦集团 18,664,412.06 8.02 市价 有限公司（经销部） 2003年1-6月关联销售比上年同期减少1，577万元，主要原因系控股股东华邦公司部分经销部实行公司制改制，华邦公司转让其投资，部分经销部变为非关联方企业。 B、其他销售 项目 内容 2003年1-6月 山西三维华邦集团有限公司 材料 1,184,868.43 山西三维华邦集团有限公司 水、电、汽费用 1,325,833.64 项目 2002年1-6月 定价原则 山西三维华邦集团有限公司 1,032,566.42 市价 山西三维华邦集团有限公司 1,481,006.91 市价 （3）提供劳务 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 支付山西三维华邦集团有限公司土地租赁费 200,000.00 200,000.00 支付山西三维华邦集团有限公司教育服务费 411,095.26 461,337.01 支付山西三维华邦集团有限公司医疗服务费 960,000.00 903,645.00 支付山西三维华邦集团有限公司治安费等 594,725.37 95,745.25 定价原则 项目 支付山西三维华邦集团有限公司土地租赁费 协议 支付山西三维华邦集团有限公司教育服务费 *协议 支付山西三维华邦集团有限公司医疗服务费 *协议 支付山西三维华邦集团有限公司治安费等 *协议 *根据山西三维华邦集团有限公司与本公司所签订的协议：对实际发生的教育服务费、医疗服务费、治安费按职工人数在山西三维华邦集团有限公司与本公司之间进行分摊。 （4）关联方应收应付款项 项目 期末数 期初数 应收账款： 太原利普公司 109,312.19 124,592.99 山西三维华邦集团有限公司各经销部 1,577,163.66 3,164,516.97 其他应收款: 山西三维华邦集团有限公司 534,544.47 其他应付款 山西三维华邦集团有限公司 1,392,324.00 太原现代装饰集团有限公司 194,257.23 194,257.23 预付账款: 太原利普公司 249,018.14 603.00 八、其他重大事项 本公司存于北京京华信托投资公司的1000万元存款仍未收回，鉴于该公司目前正在清算，本公司对该笔存款按账龄已计提了300万元的坏账准备。 九、承诺事项 本公司无需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 十一、或有事项 本公司上年度与太原双塔刚玉股份公司的互保协议已全部到期，贷款已提前或如期归还，双方的互保协议已终止，担保责任已解除。 八、备查文件 （一）载有公司董事长签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员盖章的财务报告文本； （三）公司章程文本； （四）其他有关资料。 董事长签字：仝立祥 山西三维集团股份有限公司 2003年8月 |
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