南方建材股份有限公司2003年半年度报告

作者：    日期：2003.08.19 13:30 http://www.stock2000.com.cn 中天网

南方建材股份有限公司2003年半年度报告 目 录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事李孟辉先生因出差未能出席本次会议,委托董事长刘平先生代行表决权；董事向德伟先生、董事肖文伟先生因出差未能出席本次会议,委托董事汪俊先生代行表决权；独立董事李华强先生因出差未能出席本次会议,委托独立董事张中华先生代行表决权。 公司董事长刘平先生、总经理李孟辉先生、财务总监杨新良先生、会计机构负责人张端清先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：南方建材股份有限公司 公司法定英文名称：Southern Building Materials CO.,LTD. 英文缩写：SBM 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南方建材 股票代码：000906 3、公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路29号 总部办公地址：湖南省长沙市五一中路49号 邮政编码：410011 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：刘平 5、公司董事会秘书：谭昌寿 南方建材股份有限公司2003年半年度报告 公司董事会证券事务代表：姚水清 联系地址：湖南省长沙市五一中路49号 电话：0731-4452516 2225271 传真：0731-4452516 4453546 电子信箱：[email protected] 6、公司选定信息披露报纸：《证券时报》 半年度报告指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn/ 公司半年度报告备置地点：湖南省长沙市五一中路49号公司投资证券部 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1999年4月12日 公司注册地点：湖南省长沙市芙蓉中路29号 公司变更注册登记日期：2003年5月22日 企业法人营业执照注册号：4300001002319（3—3） 税务登记号码：430105712108626 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号 二、主要财务数据和指标 1、主要会计数据： 项目 单位 本期数 主营业务收入 元 786,619,557.94 净利润 元 6,191,898.79 扣除非经常性损益的净利润 元 6,188,904.90 每股收益（摊薄） 元/股 0.026 每股收益（加权） 元/股 0.026 扣除非经常性损益后每股收益 元/股 0.026 净资产收益率 % 1.57 扣除非经常性损益后的净资产收益率 % 1.57 经营活动产生的现金流量净额 元 64,748,325.17 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.27 项目 上年同期 主营业务收入 532,462,264.84 净利润 4,363,246,29 扣除非经常性损益的净利润 4,152,813.61 每股收益（摊薄） 0.018 每股收益（加权） 0.018 扣除非经常性损益后每股收益 0.017 净资产收益率 1.18 扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.12 经营活动产生的现金流量净额 7,836,651.66 每股经营活动产生的现金流量净额 0.033 扣除非经常性损益后的净利润扣除项目及金额: 单位：(人民币)元 项 目 金 额 其他投资收益 9,985.09 股权投资差额摊销 -318,741.09 营业外收支净额 177,822.96 补贴收入 135,401.54 扣除非经常性损益的所得税影响数 -1,474.61 合 计 2,993.89 2、主要财务指标： 单位 期末数 期初数 流动资产 元 513,777,377.55 455,920,684.17 流动负债 元 744,970,471.02 688,046,756.67 总资产 元 1,270,981,379.51 1,193,076,277.73 股东权益 元 394,316,874.24 387,392,416,82 每股净资产 元/股 1.66 1.63 调整后的每股净资产 元/股 1.62 1.59 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、股份总数及股本结构 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 二、股东总数 报告期末公司股东总数为4019户。 三、公司前十名股东持股情况（截至2003年6月30日） 股份的增减变 序号 股东名称 期末余额(股) 动（+ -） 1 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 87,400,000 2 湖南同力投资有限公司 59,500,000 59,500,000 3 湖南金球房地产开发有限公司 24,100,000 24,100,000 4 戈晓峰 809,760 809,760 5 倪秀婵 800,000 800,000 6 张嘉洪 600,000 600,000 7 何松海 550,000 550,000 8 吴清秀 450,000 450,000 9 孟杨珍 450,000 450,000 10 钱德才 347,800 347,800 占总股本比例 序号 股份性质 （%） 1 36.80 国家股 2 25.05 国有法人股 3 10.15 国有法人股 4 0.34 流通股 5 0.34 流通股 6 0.25 流通股 7 0.23 流通股 8 0.19 流通股 9 0.19 流通股 10 0.15 流通股 注： 1、湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称“华菱集团”）、 湖南同力投资有限公司（以下简称“同力公司”） 、湖南金球房地产开发有限公司（以下简称“金球公司”）持股比例超过总股本的5%，分别为8740万股、5950万股和2410万股，占总股本的36.8%、25.05%和10.15%，所持本公司股份均未进行任何质押或冻结。报告期内国有法人股东发生了变化：根据长沙市中级人民法院民事裁定书（[2002]长中执字第203号），长沙中院裁定将公司原第二大股东南方建材集团有限公司（以下简称“南方集团”）持有的本公司国有法人股24,100,000股以每股1.48元的价格转让给金球公司冲抵南方集团所欠该公司的债务， 2003年1月23日办理了股权过户登记手续，该事实已分别于2003年1月29日、2月15日在《证券时报》上作了披露；据长沙市中级人民法院民事裁定书（[2003]长中执字第18、19、20、21、22、23、24 号），长沙中院裁定南方集团持有的本公司国有法人股59,500,000股以每股1.48元的价格转让给同力公司冲抵南方集团所欠该公司的债务，2003年2月24日办理了股权过户登记手续，该事实已分别于2003年2月27日、3月8日在《证券时报》上作了披露。 2、本公司前十大股东中，同力公司控股金球公司，持股比例为94%；华菱集团和同力公司之间及华菱集团和金球公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、控股股东 报告期内公司控股股东未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动，均未持有公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员聘任情况 公司于2003年6月27日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于增选公司独立董事的议案》，提名陈收先生、刘晓兵先生、廖洪元先生、谭镜星先生为公司第二届董事会独立董事候选人；2003年8月15日，公司召开2003年度第一次临时股东大会，审议通过了该项决议。 第四节 管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况简要说明 单位：（人民币）元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 786,619,557.94 532,462,264.84 主营业务利润 73,392,049.51 44,749,386.15 利润总额 15,842,779.47 7,741,403.41 经营活动产生 的现金净流量 64,748,325.17 7,836,651.66 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 1,270,981,379.51 1,193,076,277.73 总负债 805,657,855.97 743,169,789.27 股东权益 394,316,874.24 387,392,416.82 项目 增减额 增减% 主营业务收入 254,157,293.10 47.73% 主营业务利润 28,642,663.36 64.01% 利润总额 8,101,376.06 104.65% 经营活动产生 的现金净流量 56,911,673.51 726.22% 项目 增减额 增减% 总资产 77,905,101.78 6.53% 总负债 62,488,066.70 8.41% 股东权益 6,924,457.42 1.79% 注： 1、主营业务收入同比增长47.73%，主要是报表合并范围增加及汽车销售、金属材料贸易报告期行情火爆，商品供不应求，销售大幅增长所致。 2、主营业务利润同比增长64.01%，主要是报表合并范围增加及汽车贸易销售规模扩大，主营业务利润相应增加所致。 3、利润总额同比增长104.65%，主要系报表合并范围增加和汽车贸易行业利润增加所致。 4、经营活动产生的现金净流量同比增长726.22%，主要是销售收入的大幅增长使经营活动现金流入增加所致。 5、总资产期末比期初增长6.53%，主要是随业务规模的扩大，销售和购进增加，导致预收账款、应付票据增加及本期净利润增加所致。 6、总负债期末比期初增长8.41%，主要是随业务规模的扩大，购进的增加导致存货和预付账款增加所致。 7、股东权益期末比期初增长1.79%，为报告期实现的净利润所致。 二、报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营状况 （1）报告期内，公司经营范围为生产、销售建筑材料（不含硅酮胶）、化工产品、机械、电子设备、计算机软、硬件；销售汽车（含小轿车）、玻璃、政策允许的金属材料、化工原料、矿产品（含煤炭）；开发、生产、销售环保科技产品并提供相关技术转让服务；经营进出口业务；投资租赁服务业、出租汽车业；提供经济信息咨询、住宿、餐饮、娱乐及仓储服务。 报告期内，公司实现主营业务收入78661.96万元，比上年同期增长47.73%；实现主营业务利润7339.2万元，比上年同期增长64.01%；实现净利润619.19万元，比上年同期增长41.91%。 （2）报告期内占主营业务收入或主营业务利润10％的行业和产品情况如下： 单位：（人民币）万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 金属材料贸易业 25199.85 24039.12 4.61 其中：关联交易 2799.07 2670.03 4.61 汽车出租、租赁服务业 3616.11 2132.67 41.02 汽车贸易及服务业 35266.37 33536.46 4.91 环保产业 6950.67 5549.52 20.16 其中：关联交易 6566.15 5242.41 20.16 酒店服务业 1724.86 381.55 77.88 关联交易的 定价原则 按商品的当时市场价定价。 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年 分行业 入比上年同 本比上年同 同期增减（%） 期增减（%） 期增减（%） 金属材料贸易业 18.36 18.38 -0.32 其中：关联交易 — — — 汽车出租、租赁服务业 29.22 50.27 -16.77 汽车贸易及服务业 59.94 60.76 -9.00 环保产业 — — — 其中：关联交易 — — — 酒店服务业 1178.55 865.01 10.17 关联交易的 定价原则 单位：（人民币）万元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 黑色金属材料 19493.43 18466.70 5.27 其中：关联交易 831.59 787.76 5.27 小轿车 25034.34 24079.27 3.82 环保产品（风、 6950.67 5549.52 20.16 气、电、渣） 其中：关联交易 6566.15 5242.41 20.16 关联交易的 按商品的当时市场价定价。 定价原则 主营业务收入 主营业务成本比 毛利率比上 分产品 比上年同期增 上年同期增减 年同期增减 减（%） （%） （%） 黑色金属材料 9.16 8.27 17.37 其中：关联交易 — — — 小轿车 54.02 54.51 -7.42 环保产品（风、 气、电、渣） — — — 其中：关联交易 — — — 关联交易的 定价原则 （3）主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 长沙地区 71500.51 35.55 长沙以外地区 7161.45 1333.10 合计： 78661.96 47.73 2、 主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化的原因说明 （1）公司金属材料贸易包括黑色金属材料和有色金属材料的贸易两大部分。2003年上半年黑色金属材料价格持续上涨，公司抓住机遇，一方面加强与供应商的联系，保证资源的供应；一方面采取灵活的销售措施，扩大市场份额。报告期黑色金属材料的主营业务收入实现19493.43万元，与上年同期增长9.16%，主营业务利润实现1026.73万元，同比增长28.13%，主营业务盈利能力（毛利率）增长17.37%；而报告期内有色金属材料由于原材料购销价格波动，加上资源购进渠道受“非典”期间铁路运输的影响，导致经营成本增加，主营业务盈利能力同比下降。 （2）受到美伊战争和“非典”造成的不利影响，公司经营的部分行业和产品盈利能力受到一定影响。 “非典”期间，旅游和交通运输等行业首当其冲，公司的汽车租赁业在“五一”黄金周和二季度旅游旺季的租赁业务大幅下滑，致使主营业务收入和主营业务利润分别下降13.69%和21.52%；出租车业同样受到较大的冲击，公司采取了申请减免税规费、延长经营权期限、加大汽车维修收入等措施千方百计确保收入，导致主营业务成本增加，汽车出租和租赁服务的盈利能力同比下降16.77%。 酒店业主营业务收入同比增加1178.55%，主要是2002年上半年处于试营业阶段，合并报表的时间只有两个月所致。酒店“非典”期间（5－6月份）的主营业务收入比正常月份下降达50%以上，但是公司采取各种促销手段，并进一步开源节流，降低经营成本，使主营业务成本同期只增长865.01%。 3、报告期内，本公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内，本公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 5、经营中的问题和困难 （1）目前，公司经营的产品如钢材、部分化工产品等的价格都处于历史性的高位，如何控制合理的库存，规避价格风险是公司下一阶段面临的主要问题之一。 （2）国内汽车行业的发展能否继续维持高速增长的态势，新车型的不断推出改变了汽车市场的竞争格局，这对公司下一阶段的汽车销售提出了挑战。 三、报告期投资情况 1、本公司没有在报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的投资情况。 2、重大非募集资金投资项目的实际进度及收益情况 报告期内，建设普尔斯马特超市项目投入2491.31万元，累计投入4501.06万元，主体工程已基本完成。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规定的要求，不断完善法人治理结构，制定和完善了《董事会专门委员会实施细则》、《公司信息披露实施细则》等规章制度，进一步规范公司运作。公司的独立董事现已增加到6名，超过董事会成员的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，提高了公司董事会决策的科学性、公正性和客观性，提高了公司的治理水平。 二、报告期内实施的利润分配方案及中期利润分配预案、公积金转增股本预案 1、公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案为：以2002年度末总股本23,750万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.20元(含税)。公司于2003年5月14日在《证券时报》上刊登了分红派息公告，以2003年5月20日为股权登记日，5月21日为除权除息日，实施了2002年度利润分配方案。 2、公司2003年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生而持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售及资产重组事项 1、本公司2002年7月将原出资2997.96万元持有的深圳华瀚管道科技有限公司的42%股权，以3201.80万元的价格转让给深圳市立众投资控股有限公司。已收回股权转让款1000万元，该协议正在履行中。 2、本公司2002年10月受让涟源钢铁集团有限公司股权收购的湖南华菱南方环保科技有限公司盈利能力较好，本报告期为公司贡献净利润483.39万元。 3、本公司2002年10月通过与湖南物资产业集团公司资产置换换入的怀化南华物资储运有限公司，本报告期亏损112.50万元。 五、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）关联方购货 单位：(人民币)元 供应单位 产品、服务名称 本期累计 螺纹钢 40,223,715.19 湖南华菱管线股份有限公司 线材 23,071,712.86 小计 63,295,428.05 湖南华菱南方环保科技有限 涟源钢铁集团有限公司 27,947,897.13 公司发电用水、煤及煤气 合计 91,243,325.18 占同类交易 供应单位 结算方式 金额的比例 20.32% 现金或转账 湖南华菱管线股份有限公司 11.66% 现金或转账 涟源钢铁集团有限公司 100% 现金或转账 （2）关联方销售及服务 单位：(人民币)元 购货单位 商品及服务名称 本期累计 涟源钢铁集团有限公司 板材 4,416,174.06 型材 284,435.93 湘潭钢铁集团有限公司 板材 428,464.28 小计 712,900.21 衡阳华菱钢管有限公司 海绵铁 3,186,801.87 湖南华菱光远铜管有限公司 电解铜 19,674,840.17 蒸气、通风 26,819,216.46 电 17,918,961.40 涟源钢铁集团有限公司 渣钢及其副产品 14,150,616.23 工程设计 6,772,725.00 小计 65,661,519.09 合计 93,652,235.40 占同类交易金 购货单位 结算方式 额的比例 涟源钢铁集团有限公司 2.27% 现金或转账 0.15% 现金或转账 湘潭钢铁集团有限公司 0.22% 现金或转账 衡阳华菱钢管有限公司 1.63% 现金或转账 湖南华菱光远铜管有限公司 34.48% 现金或转账 100% 现金或转账 100% 现金或转账 涟源钢铁集团有限公司 100% 现金或转账 100% 现金或转账 合计 注：以上关联交易为本报告期1-6月份累计数,交易金额均不含增值税。根据公司与湖南华菱管线股份有限公司签定的《商品供应合同》以及公司控股子公司湖南华菱南方环保科技有限公司与涟源钢铁集团有限公司和湖南华菱管线股份有限公司签订的《商品供应合同》，明确规定了双方供应与采购的定价原则:有国家定价的，执行国家定价，如没有国家定价的，则按商品的当时市场价格协商定价。以上关联方交易均属正常商品购销（含提供劳务），实际交易价格没有超过应确认为收入的部分。 2、报告期内本公司没有资产收购、出售的重大关联交易事项。 3、关联债权债务往来及担保事项 （1）关联债权债务往来 单位：(人民币)元 向关联方提供资金 关联方 发生额 余额 涟源钢铁集团有限公司 116,693,778.23 32,577,827.18 湘潭钢铁集团有限公司 834,093.25 622,629.04 湖南华菱管线股份有限公司 85,027,302.23 22,959,496.64 衡阳华菱钢管有限公司 3,728,558.19 1,430,744.83 合计 206,283,731.90 57,590,697.69 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 12,143,280.00 涟源钢铁集团有限公司 湘潭钢铁集团有限公司 湖南华菱管线股份有限公司 衡阳华菱钢管有限公司 12,143,280.00 合计 注：上述债权款项余额及本年发生额均系正常购销业务所形成的应收预付款项；债务款项本年发生额系支付收购湖南华菱南方环保科技有限公司股权款余款。 （2）关联担保事项 公司第一大股东华菱集团为本公司取得6900万元短期借款和 4000万元银行承兑汇票提供了担保。 六、重大合同及其履行情况 1、本公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的情况。 2、重大担保事项 报告期内，本公司对外担保情况： 单位：(人民币)元 发生日期(协 担保对象名称 担保金额 担保类型 议签署日) 北京赛迪传媒投资股份有限公司 2003.04.18 20,000,000.00 连带责任 北京赛迪传媒投资股份有限公司 2003.05.20 30,000,000.00 连带责任 三一重工股份有限公司 2003.01.20 10,000,000.00 连带责任 三一重工股份有限公司 2002.10.18 20,000,000.00 连带责任 三一重工股份有限公司 2002.10.21 10,000,000.00 连带责任 担保发生额合计 90,000,000.00 担保余额合计 80,000,000.00 是否履行 是否为关联方 担保对象名称 担保期 完毕 担保(是或否) 2003.04.18- 北京赛迪传媒投资股份有限公司 否 否 2004.04.18 2003.05.20- 北京赛迪传媒投资股份有限公司 否 否 2004.05.20 2003.01.20- 三一重工股份有限公司 是 否 2003.07.20 2002.10.18- 三一重工股份有限公司 否 否 2003.10.18 2002.10.21- 三一重工股份有限公司 否 否 2003.10.21 担保发生额合计 担保余额合计 注：（1）以上担保事项均由董事会审议通过，并按照有关规定进行了公告； （2）与上述单位均为互保，上述单位也为我公司提供了等额担保。 3、本公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 七、承诺事项 报告期内，本公司及持有本公司股份5%以上（含5%）的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、其他重要事项 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 九、报告期公司信息披露公告索引 刊载报刊 序号 信息披露时间 的版面 1 2003年1月29日 第2版 2 2003年2月15日 第A6版 3 2003年2月27日 第13版 4 2003年3月4日 第25版 5 2003年3月4日 第26版 6 2003年3月6日 第8版 7 2003年3月8日 第B1版 8 2003年3月22日 第A7版 9 2003年4月5日 第A6版 10 2003年4月17日 第26版 11 2003年4月25日 第21版 12 2003年5月14日 第2版 13 2003年6月26日 第14版 4 2003年6月28日 第24版 序号 信息披露的名称 1 《南方建材股份有限公司关于股东持股变动的提示性公告》 2 《南方建材股份有限公司关于股东持股变动的公告》 3 《南方建材股份有限公司关于股东持股变动的提示性公告》 《南方建材股份有限公司第二届董事会第四次会议决议暨召开2002年 4 年度股东大会的公告》 5 《南方建材股份有限公司第二届监事会第四次会议决议公告》 6 《南方建材股份有限公司董事会更正公告》 《南方建材股份有限公司董事会关于湖南同力投资有限公司收购事宜 7 致全体股东报告书》 《南方建材股份有限公司与北京赛迪传媒股份有限公司签订〈互保协 8 议〉的公告》 9 《南方建材股份有限公司2002年度股东大会决议公告》 10 《南方建材股份有限公司第二届董事会第五次会议决议公告》 11 《南方建材股份有限公司收购报告书》 12 《南方建材股份有限公司2002年度分红派息公告》 《南方建材股份有限公司关于中国证监会同意豁免湖南同力投资有限 13 公司要约收购“南方建材”股份义务的公告》 《南方建材股份有限公司第二届董事会第六次会议决议暨召开2003年 14 度第一次临时股东大会的公告》 注： 1、以上信息披露公告刊载的报刊为《证券时报》。 2、刊载公司信息披露公告的互联网网站名称：证券信息联播网—巨潮资讯，网址：http://www.cninfo.com.cn/,检索路径：www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000906.html。 南方建材股份有限公司2003年半年度报告 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表（见附件） （二）会计报表附注 附注1:公司概况 南方建材股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省人民政府以“湘政函（1999）99号”文批准，于1999年4月由南方建材集团有限公司（以下简称“南方集团”）作为独家发起人，采取募集设立方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）28号文批准，公司于1999年3月18日采用“上网定价”发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）3500万股，并于1999年7月7日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 公司于1999年4月12日在湖南省工商行政管理局注册登记，登记时注册资本为人民币12500万元，企业法人营业执照注册号为：4300001002319。2002年6月10日，根据2001年度股东大会决议，以公司总股本12500万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增9股，由此，公司注册资本增至23750万元，并经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 2002年6月南方集团与湖南华菱钢铁集团有限责任公司(以下简称“华菱集团”)签署了《股权转让协议》，华菱集团收购南方集团持有的本公司8740万股份，并于2002年10月办妥股份转让过户手续。至此，华菱集团持有本公司36.8%的股份，成为本公司第一大股东。 2003年1月，根据长沙市中级人民法院民事裁定，南方集团将持有的本公司国有法人股2410万股转让给湖南金球房地产开发有限公司（以下简称“金球公司”）冲抵南方集团所欠金球公司的债务。并于2003年1月办理股份过户。金球公司持有本公司国有法人股2410万股，占本公司总股本的10.15%，成为本公司第三大股东。 2003年2月，根据长沙市中级人民法院民事裁定，南方集团将持有的本公司国有法人股5950万股转让给湖南同力投资有限公司（以下简称“同力公司”）冲抵南方集团所欠同力公司的债务。并于2003年2月办理股份过户。同力公司持有本公司国有法人股5950万股，占本公司总股本的25.05%，成为本公司第二大股东。南方集团不再持有本公司股份。 公司经营范围主要包括生产、销售建筑材料、化工产品、机械、电子设备、计算机软、硬件；销售汽车（含小轿车）、玻璃、政策允许的金属材料、化工原料、矿产品（含煤炭）；经营进出口业务；投资租赁服务业、出租汽车业；提供经济信息咨询、住宿、餐饮、娱乐及仓储服务；钢渣的回收、发电及工程设计等。 附注2:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 南方建材股份有限公司2003年半年度报告 本公司会计核算以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。如资产其后发生减值，则计提资产减值准备。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按业务发生当日市场汇价折合人民币记账。期末将货币性外币账户余额按期末市场汇价折合人民币金额。按期末市场汇价折合的人民币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券等有价证券投资。 （1）短期投资成本的确定：以现金购入的短期投资按取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入账。但不包括取得短期投资时，实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息。 （2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： a、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备，如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 b、短期投资跌价准备按投资类别计提。 8、坏账核算方法 （1）本公司坏账确认标准为： a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算。 （3）坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，采用备抵法核算，按账龄分析法计提。具体计提比例为： 1年以内（含1年）按应收款项余额的5%计提； 1—2年（含2年）按应收款项余额的8%计提； 2—3年（含3年）按应收款项余额的10%计提； 3年以上按应收款项余额的12%计提。 9、存货的分类和核算方法 （1）存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、分期收款发出商品、库存商品、在途物资、产成品、低值易耗品、包装物等。 （2）原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用先进先出法核算。 （3）低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用五五摊销法核算。 （4）包装物于领用时一次性摊销。 （5）存货采用永续盘存制，中期期末及年度终了，对存货进行全面清查。 （6）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认和计价方法 （1）长期投资的核算方法 a、长期股权投资，长期债权投资在取得时，按照初始投资成本计量 1）以现金方式购入的，按实际支出的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。 2）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵债方式取得的，或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 b、公司持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资本，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 c、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，作为当期投资收益；采用权益法核算的单位，期末按应享有被投资单位实现的净利润或应分担被投资单位发生的净亏损的份额，确认投资损益。 d、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并按10年期限平均摊销。 e、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 f、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 （2）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，提取长期投资减值准备。 b、长期投资减值准备按单个投资项目计提。 11、固定资产的确认标准、计价方法、折旧方法和固定资产减值准备的确认及计提方法 （1）固定资产的确认标准 使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的非经营用主要设备和物品，作为固定资产核算。 （2）固定资产的计价方法 a、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付价款作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； d、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中的变价收入，作为入账价值。 e、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （3）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-50年 4% 1.92-3.20% 机 器 设 备 10-30年 4% 3.20-9.60% 运 输 设 备 10-15年 4% 6.40-9.60% 电 子 设 备 5-10年 4% 9.60-19.20% 其 他 5-10年 4% 9.60-19.20% （4）固定资产减值准备的核算 期末如果由于市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产。 b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品。 d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法及其减值准备的确认和计提方法 （1）在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需安装设备的价值，当所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值转入固定资产，并按《企业会计制度》的要求计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备的核算方法 期末，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则：可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额、辅助费用。 （2）资本化期间：当购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 （3）借款费用资本化金额确定： a、各期借款利息、折旧或溢价的摊销资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数、专门借款的加权平均利率计算确定，汇兑差额按实际发生确定； b、借款发生的辅助费用，金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入工程成本，金额较小的计入当期财务费用。 14、无形资产的计价、摊销方法及无形资产减值准备的确认和计提 （1）无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限内，自取得当日起平均摊销；如合同没有规定受益年限，法律也没规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。 （3）无形资产减值准备的核算 期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 15、长期待摊费用核算方法 （1）开办费：筹建期间的开办费先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营,一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）其他长期待费用，按实际发生的成本入账，在受益期内平均摊销。 16、租赁资产的计价与摊销方法 （1）租赁资产 租赁资产核算本公司经营出租车的原值，由出租车营运牌照经营权费、新车购置费用、营运用必须设备及车内装饰费用组成。 （2）待转租赁资产 a、待转租赁资产为租赁资产的备抵科目，核算向承租方发包时收取的不退还保证金。 b、租赁资产减去向承租方收回的保证金后的余额在租赁期内平均摊销。 （3）租赁资产扣除待转租赁资产后的净额在其他长期资产项目中反映。 17、收入确认原则 （1）商品销售 公司已将商品、产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入； c、凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则对相关的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当期费用。 （3）他人使用本公司资产的收入 a、利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定； b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。 19、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 （1）合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和虽不足半数以上的权益性资本但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2）编制方法 公司本部及各分公司为母公司，将母公司长期投资与所持子公司的权益金额,母公司对子公司权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来，内部购销金额等抵销后逐项合并。 附注3：税项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下： 税种 税率 计 税 依 据 增值税 17% 商品、产品销售额 13% 矿石、天然胶销售额 营业税 5% 汽车租赁、仓储营业额 3% 吊装营业额 20% 宾馆娱乐营业额 城建税 7% 增值税、营业税应缴额 教育费附加 5%、3% 增值税、营业税应缴额 房产税 1.2% 房屋原值的70% 12% 房屋租赁收入 2、所得税 本公司按33%的税率计缴企业所得税。 附注4：控股子公司 （单位：万元） 注 册 公司名称 经 营 范围 资 本 湖南省三维企业有限公司 5965 销售汽车及配件汽车出租等 岳阳市三维出租车有限公司 50 汽车出租 哈尔滨市三维出租汽车有限公司 500 汽车出租、租赁等 邵阳市三维企业出租汽车有限公司 50 汽车出租 株洲市三维出租汽车有限公司 50 汽车出租 益阳金迪实业有限公司 100 汽车出租、租赁 益阳市顺安实业有限公司 50 汽车出租 湖南省三维汽车服务有限公司 300 汽车修理及配件销售 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 300 汽车及其配件销售、汽车维修 湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 3089.30 汽车租赁等 广州市南方天旺汽车租赁有限公司 260 汽车租赁 湖南南方建材化工有限公司 1000 销售化工原料及产品等 经销民用爆破器材及政策允许的 湖南民用爆破器材专营有限公司 100 化工原料；工程爆破 湖南省金盛化工防腐有限公司 100 生产、销售防腐涂料 经销柳州微型汽车厂生产的 湖南五菱汽车销售有限公司 222 五菱系列汽车、汽车配件，提 供汽车维修服务 经销汽车（小轿车限广州本田 湖南安大汽车销售服务有限公司 800 品牌汽车）及配件；提供汽车 维修服务 经销汽车（含小轿车）及配件、 湖南一汽贸易有限责任公司 800 辅件，提供与上述与相应的售 后综合配套服务。 经销汽车（含小轿车）及配件； 湖南风神汽车销售有限公司 1000 提供汽车维修服务 南方明珠国际大酒店 2000 经营住宿、餐饮、娱乐 冶金工业废渣、废钢、渣钢、铁 粒、铁粉的回收、开发、加工及 湖南华菱南方环保科技有限公司 9163.67 销售；环保设备的设计、制作、 安装；工程设计、咨询、测绘； 电、风、热的生产、销售 涟钢设计咨询公司 110 工程设计、咨询、测绘 怀化南华物资储运有限公司 6803.90 物资储运、仓储 生产与销售精细化工产品及 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 600 高分子系列产品、竹木地板； 凃装材料的经营与销售 本公司对 所 占 权 益 备 公司名称 其投资 （%） 注 湖南省三维企业有限公司 6004.02 99.87 岳阳市三维出租车有限公司 49.94 99.87 * 哈尔滨市三维出租汽车有限公司 499.35 99.87 * 邵阳市三维企业出租汽车有限公司 49.94 99.87 * 株洲市三维出租汽车有限公司 49.94 99.87 * 益阳金迪实业有限公司 99.87 99.87 * 益阳市顺安实业有限公司 49.94 99.87 * 湖南省三维汽车服务有限公司 299.61 99.87 * 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 299.61 99.87 * 湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 3088 99.995 广州市南方天旺汽车租赁有限公司 259.92 99.97 * 湖南南方建材化工有限公司 999.4 99.94 湖南民用爆破器材专营有限公司 89.95 89.95 * 湖南省金盛化工防腐有限公司 98 98 湖南五菱汽车销售有限公司 242.26 95.57 湖南安大汽车销售服务有限公司 715 55 湖南一汽贸易有限责任公司 300.87 55 湖南风神汽车销售有限公司 490 49 南方明珠国际大酒店 1999.80 99.99 湖南华菱南方环保科技有限公司 4514.33 48.00 涟钢设计咨询公司 52.27 47.52 * 怀化南华物资储运有限公司 6643.57 98.90 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 400.00 66.67 *上述子公司均由本公司间接控股。 注: （1）上表中列示的投资额为直接投资和间接投资的合计数。 （2）公司于2003年5月对湖南风神汽车销售有限公司增加投资235万元，累计投资490万元。 附注5：合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 (金额单位：人民币元) 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 111,692.66 96,722.19 银 行 存 款 86,501,516.11 94,707,925.38 其他货币资金 60,905,605.49 48,299,656.67 合 计 147,518,814.26 143,104,304.24 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 基金 80,000.00 3,469.04 嘉实成长国债 79,200.00 79,200.00 合 计 79,200.00 159,200.00 3,469.04 3、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 4,480,000.00 3,120,000.00 合 计 4,480,000.00 3,120,000.00 注：应收票据期末余额中无已贴现的银行承兑汇票。 4、应收账款 坏账准备 期 末 数 账 龄 计提比例 比例 金 额 坏账准备 （％） （％） 1年以内 5 17,643,448.80 51.26 882,172.44 1—2年 8 9,360,658.41 27.19 748,852.67 2—3年 10 4,258,323.93 12.37 425,832.40 3年以上 12 3,160,713.46 9.18 379,285.61 合 计 34,423,144.60 100.00 2,436,143.12 期 初 数 账 龄 比例 金 额 坏账准备 （％） 1年以内 12,100,653.08 44.53 605,032.33 1—2年 10,720,131.13 39.45 857,610.51 2—3年 2,229,225.01 8.20 222,922.52 3年以上 2,126,716.73 7.82 255,206.02 合 计 27,176,725.95 100.00 1,940,771.38 注：(1)应收账款前五名累计欠款总额为664.58万元，占应收账款总额的19.31％。 (2)应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 5、其他应收款 坏账准备 期 末 数 账 龄 计提比例 比例 金 额 坏账准备 （％） （％） 1年以内 5 23,948,229.80 75.00 1,197,411.10 1—2年 8 3,975,931.84 12.45 318,074.55 2—3年 10 2,643,018.08 8.28 264,301.82 3年以上 12 1,362,414.88 4.27 163,489.78 合 计 31,929,594.60 100.00 1,943,277.25 期 初 数 账 龄 比例 金 额 坏账准备 （％） 1年以内 38,834,376.47 87.80 1,941,718.82 1—2年 2,390,427.03 5.40 191,234.16 2—3年 1,745,577.20 3.95 174,557.72 3年以上 1,258,600.74 2.85 151,032.09 合 计 44,228,981.44 100.00 2,458,542.79 注：(1)其他应收款前五名累计欠款总额为682.21万元，占其他应收款总额的21.37%。 (2)其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 6、预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 169,652,862.85 90.43 133,925,933.12 89.42 1—2年 12,519,683.06 6.67 14,698,774.26 9.81 2—3年 4,328,713.19 2.31 1,153,419.14 0.77 3年以上 1,116,083.00 0.59 合 计 187,617,342.10 100 149,778,126.52 100 注：（1）预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 （2）预付账款较年初增加3783.92万元，主要系公司为了保证资源的有效供应，预付各厂矿定金及部分货款。 7、存货及存货跌价准备 （１）存货 期末数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 98,420,815.04 40,680.45 低值易耗品 2,291,071.91 在途商品 1,152,056.89 发出商品 3,399,551.91 原材料 2,059,454.88 包装物 88,086.00 产成品 1,037,364.88 5,585.96 自制半成品 26,160.07 燃料及辅助材料 757,698.24 合 计 109,232,259.82 46,266.41 期初数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 81,235,295.87 40,680.45 低值易耗品 1,793,611.17 在途商品 1,731,240.40 发出商品 1,570,063.53 原材料 2,673,258.70 包装物 79,169.85 产成品 1,092,666.69 5,585.96 自制半成品 97,790.83 燃料及辅助材料 合 计 90,273,097.04 46,266.41 （2）存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 40,680.45 40,680.45 产成品 5,585.96 5,585.96 合 计 46,266.41 46,266.41 项 目 变现净值依据 市价扣除相应的销售 库存商品 费用及附加税费 产成品 市价扣除相应的销售 费用及附加税费 合 计 8、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存的原因 房租 15,000.00 255,088.66 尙未摊销完的房租费 广告费 23,028.00 保险费 98,765.89 84,885.56 尙未摊销完的保险费 过桥及养路费 471,405.00 58,510.00 尙未摊销完的养路费 运输费 165,305.33 尙未摊销完的运输费 其 他 172,232.73 107,786.38 尚未摊销完的修理费等 合 计 922,708.95 529,298.60 9、长期投资 （1）长期投资分类 期初数 本期增加 项 目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 38,312,963.96 357,365.03 770,734.10 期末数 项 目 金额 减值准备 长期股权投资 37,899,594.89 （2）长期股权投资 Ａ、长期股权投资分类 长期股权投资类别 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 6,919,361.88 7,202,730.95 对联营企业投资* 20,149,600.00 20,431,593.01 其他股权投资 10,830,633.01 10,678,640.00 合 计 37,899,594.89 38,312,963.96 *本公司将原出资2,997.96万元持有的深圳华瀚管道科技有限公司42%的股权,以3,201.80万元的价格转让给深圳市立众投资控股有限公司,已收回股权转让款1,000万元,协议正在履行之中。 B、其他股权投资 投资 投资 占被投资公司 被投资单位名称 时间 成本 注册资本比例 湖南银洲股份有限公司 2000.1 7,013,640.00 4.85% 上海石化股份有限公司 2000.1 1,200,000.00 0.4% 马钢股份有限公司 2001.6 690,000.00 0.03% 湖南南天股份有限公司 2000.1 505,000.00 0.3% 四川自贡鸿鹤股份有限公司 2001.6 150,000.00 0.02% 海南物业股份有限公司 2001.12 900,000.00 0.04% 湖南湘财保险代理有限公司 2002.8 220,000.00 10% 湖南远盛印刷材料公司 2002.7 151,993.01 15.20% 合 计 10,830,633.01 被投资单位名称 期末数 湖南银洲股份有限公司 7,013,640.00 上海石化股份有限公司 1,200,000.00 马钢股份有限公司 690,000.00 湖南南天股份有限公司 505,000.00 150,000.00 四川自贡鸿鹤股份有限公司 海南物业股份有限公司 900,000.00 湖南湘财保险代理有限公司 220,000.00 湖南远盛印刷材料公司 151,993.01 合 计 10,830,633.01 C、股权投资差额 本期 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初金额 增加 湖南省三维企业 927,699.27 10 有限公司 556,619.45 湖南南方建材化 -891,854.27 10 -765,505.15 工有限公司 湖南安大汽车销 3,455,483.29 10 2,937,160.80 售服务有限公司 湖南风神汽车销 271,878.84 10 201,030.80 35,372.02 售有限公司 湖南一汽贸易有 1,149,796.25 10 977,326.82 限责任公司 湖南五菱汽车销 548,868.34 10 471,870.61 售有限公司 湖南华菱南方环 2,621,885.47 10 2,556,338.33 保科技有限公司 涟钢设计咨询科 274,817.46 10 267,889.29 技公司 合 计 8,358,574.65 7,202,730.95 本期 被投资单位 摊余金额 形成原因 摊销额 湖南省三维企业 溢价收 购 股 权 46,384.96 510,234.49 有限公司 及 增 加 投入 湖南南方建材化 -44,594.26 -720,910.89 增加投入 工有限公司 湖南安大汽车销 172,774.16 2,764,386.64 溢价收购股权 售服务有限公司 湖南风神汽车销 12,414.88 223,987.94 溢价收购股权 售有限公司 湖南一汽贸易有 57,489.81 919,837.01 溢价收购股权 限责任公司 湖南五菱汽车销 27,757.10 444,113.51 溢价收购股权 售有限公司 湖南华菱南方环 32,773.57 2,523,564.76 溢价收购股权 保科技有限公司 涟钢设计咨询科 13,740.87 254,148.42 溢价收购股权 技公司 318,741.09 合 计 35,372.02 6,919,361.88 10、固定资产及固定资产减值准备 （1）固定资产 类 别 期初余额 本期增加 原值 房屋建筑物 453,332,944.45 机器设备 167,928,023.27 7,857,286.63 运输设备 42,425,956.85 723,160.73 电子设备 6,955,850.10 5,955,020.91 其 他 14,888,399.01 679,753.10 合 计 685,531,173.68 15,215,221.37 累计折旧 房屋建筑物 41,436,534.05 5,107,731.19 机器设备 73,350,547.09 15,706,637.05 运输设备 3,437,721.67 1,635,566.89 电子设备 12,903,802.49 1,691,477.09 其他 7,524,254.83 293,226.57 合 计 138,652,860.13 24,434,638.79 固定资产净值 546,878,313.55 类 别 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 7,104.00 453,325,840.45 机器设备 175,785,309.90 运输设备 4,313,591.96 38,835,525.62 电子设备 12,910,871.01 其 他 8,159,888.06 7,408,264.05 合 计 12,480,584.02 688,265,811.03 累计折旧 房屋建筑物 46,544,265.24 机器设备 89,057,184.14 运输设备 155,990.18 4,917,298.38 电子设备 14,595,279.58 其他 5,177,926.03 2,639,555.37 合 计 5,333,916.21 157,753,582.71 固定资产净值 530,512,228.32 （2）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 增减变动数 期末数 计提原因 房屋建筑物 6,635,986.58 6,635,986.58 评估减值 机器设备 322,143.68 322,143.68 长期闲置 运输设备 12,507.60 12,507.60 长期闲置 电子设备 11,958.03 11,958.03 长期闲置 合计 6,982,595.89 6,982,595.89 11、在建工程 （1） 其他 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 减少 固定资产 数 防腐中心厂房 772,817.90 其中：资本化 94,402.10 利息 松桂园改造工 8,085,270.65 程 普尔斯马特 超市 2 0,097,510.87 24,913,052.04 其中:资本化 207,259.35 1,060,621.14 利息 心安里综合楼 25,999.79 维修 四方坪厂房 90,000.00 12,552.08 金杯特约店 121,824.00 16,360.00 138,184.00 依维柯车间 911,536.49 1,185,835.21 环保技改项目 1,309,679.89 3,527,599.25 479,282.87 合计 23,303,369,15 37,766,669.02 617,466.87 工程投入 工程名称 期末余额 预算数 资金来源 占预算 的比例 防腐中心厂房 772,817.90 金融机构 其中：资本化 500,000.00 100% 94,402.10 贷款等 利息 松桂园改造工 8,085,270.65 其他来源 程 普尔斯马特 超市 2 45,010,562.91 30,000,000.00 金融机构 100% 其中:资本化 1,267,880.49 贷款 利息 心安里综合楼 25,999.79 其他来源 维修 四方坪厂房 102,552.08 70,000.00 其他来源 100% 金杯特约店 121,824.00 其他来源 100% 依维柯车间 2,097,371.70 120,000.00 其他来源 100% 环保技改项目 4,357,996.27 4,080,000.00 其他来源 100% 合计 60,452,571.30 注：（1）本期资本化利息 106.06万元，资本化率6.903%。 （2）在建工程期末比期初增加3,776.67万元，主要系松桂园改造工程、普尔斯马特超市和环保技改项目增加投入3,652.59万元。 (2)在建工程减值准备 项目 期初数 增减变动数 期末数 计提原因 防腐中心厂房 363,317.90 363,317.90 长期停工闲置 合计 363,317.90 363,317.90 12、无形资产 取得 本期 本期 种 类 原始金额 期初余额 方式 增加 转出 小车 购买 1,000,000.00 837,986.83 经销权 软 件 购买 134,100.00 128,321.72 紫外光 投入 2,000,000.00 1,899,999.98 固化技 土地 投入 63,937,374.00 63,138,156.84 使用权 合 计 67,071,474.00 66,004,465.37 剩余 种 类 本期摊销 累计摊销 期末金额 摊销 年限 小车 8.5 49,999.98 212,013.15 787,986.85 经销权 年 软 件 16,309.92 22,088.20 112,011.80 8年 紫外光 99,999.98 200,000.00 1,800,000.00 9年 固化技 土地 799,217.16 1,598,434.32 62,338,939.68 39年 使用权 合 计 965,527.04 2,032,535.67 65,038,938.33 13、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初余额 本期增加数 三维装修费 895,934.85 496,778.21 防腐客车厂维修 175,883.12 116,190.79 车库改造 603,059.54 582,957.54 本田车大厅装修费 1,977,135.00 795,570.42 烤漆房 1,861,906.00 1,297,794.49 房租费 1,100,000.00 714,999.99 车库租金 240,000.00 179,999.99 风神车展厅装修 871,022.79 482,999.94 南方明珠国际大 4,565,593.09 2,435,067.62 244,723.03 酒店装修费 铁路中修费 188,000.00 188,000.00 房屋维修费 35,772.00 35,772.00 合 计 12,514,306.39 7,102,358.99 468,495.03 本期摊销 剩 余 摊 项 目 累计摊 销 额 期末余额 额 销 年 限 三维装修费 84,174.54 483,331.18 412,603.67 24个月 防腐客车厂维修 30,310.62 90,002.95 85,880.17 17个月 车库改造 30,153.00 50,255.00 552,804.54 110个月 本田车大厅装修费 198,892.62 1,380,457.20 596,677.80 18个月 烤漆房 93,313.28 657,424.79 1,204,481.21 42个月 房租费 55,000.02 440,000.03 659,999.97 71个月 车库租金 40,000.02 100,000.03 139,999.97 21个月 风神车展厅装修 80,230.02 468,252.87 402,769.92 30个月 南方明珠国际大 423,159.10 2,308,961.54 2,256,631.55 50个月 酒店装修费 铁路中修费 43,866.62 43,866.62 144,133.38 47个月 房屋维修费 1,192.40 1,192.40 34,579.60 58个月 合 计 1,080,292.24 6,023,744.61 6,490,561.78 14、其他长期资产 项 目 期 末 数 期 初 数 租赁资产 62,665,751.63 61,475,210.83 注:该科目核算本公司经营的出租车净额。 15、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 154,550,000.00 141,750,000.00 保 证 借 款 213,100,000.00 223,250,000.00 信用借款 20,000,000.00 20,700,000.00 合 计 387,650,000.00 385,700,000.00 16、应付票据 种 类 期末余额 期 初余 额 银行承兑汇票 213,628,400.00 176,769,400.00 17、应付款项 种 类 期末余额 期初余额 应付账款 36,316,352.28 33,062,175.10 其他应付款 36,078,235.37 45,701,483.84 预收账款 49,640,701.56 15,932,759.18 注： (1)应付款项中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)预收账款较年初增加3370.79万元，主要是报告期内汽车销售、金属材料贸易市场行情火爆，预收客户账款大幅增长所致。 18、应付股利 投 资 者 名 称 期 末 数 期 初 数 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 1,748,000.00 南方建材集团有限公司 1,672,000.00 社会公众股 1,330,000.00 合计 4,750,000.00 19、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 本期法定税率 增值税 8,808,271.56 8,744,492.91 17%、13% 营业税 402,976.02 734,239.96 20%、5%、3% 城建税 405,338.90 466,864.08 7% 企业所得税 7,531,399.52 9,840,547.86 33% 个人所得税 267,924.39 36,317.78 累进税率 房产税 48,983.45 39,892.50 1.2%、12% 土地使用税 189,799.72 144,010.70 合 计 17,654,693.56 20,006,365.79 20、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 土地租赁费 17,558.74 17,558.74 应付未付土地租金 董事会经费 13,336.50 15,000.00 预提本年度费用 保 险 费 61,638.70 应付未付保险费 房 租 费 394,000.00 580,000.00 应付未付本期房租 设备大修 1,725,583.47 应付未付设备大修费用 利 息 126,182.81 73,110.50 应付未付利息 运 杂 费 39,534.27 28,181.43 预提本年度已发生的运杂费 专线养路费 68,575.15 预提本年度费用 水 电 费 10,000.00 应付未付水电费 合 计 2,446,409.64 723,850.67 21、一年内到期的长期负债 项 目 币 种 期末数 期初数 2,596,479.29 长期借款 人民币 2,596,479.29 合 计 22、长期借款 借款条件 币 种 期末数 期初数 保证借款 人民币 20,754,152.34 14,449,799.99 合计 20,754,152.34 14,449,799.99 23、长期应付款 种类 期末数 期初数 往来款 39,933,232.61 40,673,232.61 合计 39,933,232.61 40,673,232.61 24、股本 本次变动增减（+、-） 项目 期 初 数 配股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 171,000,000.00 其中： 国家拥有股份 171,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 171,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 66,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,500,000.00 三、股份总额 237,500,000.00 项目 期末数 公积金 发行 送股 小 计 转股 新 股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 171,000,000.00 其中： 国家拥有股份 171,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 171,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 66,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,500,000.00 三、股份总额 237,500,000.00 25、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 股本溢价 52,698,459.94 接受捐赠非现金资产准备 101,970.00 其他资本公积 1,465,117.28 732,558.63 合 计 54,265,547.22 732,558.63 变 动 项 目 期 末 数 原 因 股本溢价 52,698,459.94 接受捐赠非现金资产准备 101,970.00 其他资本公积 2,197,675.91 合 计 54,998,105.85 注：期末数比期初数增加73.26万元，系本公司首发时申购资金冻结利息，分期转销后的余额,在本期间转入资本公积。 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 法定盈余公积 17,050,401.32 17,050,401.32 公益金 8,525,200.68 8,525,200.68 合计 25,575,602.00 25,575,602.00 27、未分配利润 期初数 本期增加 本 期 减 少 期 末 数 70,051,267.60 6,191,898.79 76,243,166.39 注：本期增加数系本期净利润增加所致。 28、主营业务收入——业务分部报表 项 目 本期数 上年同期发生数 主营业务收入 汽车贸易业务 352,663,651.17 220,497,257.64 商业业务 311,039,415.41 282,631,176.46 汽车出租、租赁业务 36,161,103.52 27,984,754.08 工业业务 69,506,748.68 酒店业务 17,248,639.16 1,349,076.66 合计 786,619,557.94 532,462,264.84 主营业务成本 汽车贸易业务 335,364,590.35 208,611,695.86 商业业务 293,321,168.00 263,106,558.63 汽车出租、租赁业务 21,326,743.87 14,191,996.88 工业业务 55,495,195.56 酒店业务 3,815,489.30 395,382.64 合计 709,323,187.08 486,305,634.01 注：公司前五名客户销售收入总额14,902.92万元，占公司全部销售收入的18.95%。 29、主营业务税金及附加 税 金 计缴标准(%) 金 额 营业税 3、5、20 2,485,936.99 城建税 7 870,823.99 教育费附加 5、3 543,507.54 其他 4,052.83 合 计 3,904,321.35 30、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租 1,225,852.06 225,077.67 1,000,774.39 吊装、仓储 -6,138.00 6,138.00 废钢渣销售 2,405,844.95 1,862,762.54 543,082.41 工程业务 180,600.00 201,638.20 -21,038.20 其他收入 26,351.50 1,176.91 25,174.59 合 计 3,838,648.51 2,284,517.32 1,554,131.19 31、财务费用 项目 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 9,405,368.45 3,428,188.32 减：利息收入 414,696.19 282,579.70 其他 343,829.59 435,244.63 合 计 9,334,501.85 3,580,853.25 32、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 -318,741.09 -265,365.09 非控股公司分配来的利润 其他投资收益 9,985.09 1,073.50 股权投资转让收益 合 计 -308,756.00 -264,291.59 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运输费 5,173,063.28 仓储费 535,064.75 差旅费 1,516,258.08 业务招待费 2,282,051.23 车辆使用费 1,769,094.57 办公费 1,851,484.96 租赁费 1,068,509.17 保险费 535,813.52 修理费 1,126,091.75 水电费 1,483,766.02 广告费 1,147,744.35 信息披露费 574,800.00 审计咨询费 946,068.70 附注6：母公司会计报表附注 1、应收账款 坏账准 期 末 数 账 龄 备计提 金 额 比 例(%) 坏账准备 比例(%) 1年以内 5 6,571,822.86 46.37 328,591.14 1—2年 8 3,192,265.20 22.52 255,381.21 2—3年 10 3,344,943.14 23.60 334,494.32 3年以上 12 1,064,102.03 7.51 127,692.24 合 计 14,173,133.23 100.00 1,046,158.91 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 (%) 3,241,293.97 31.99 162,064.70 1年以内 5,325,146.04 52.56 426,011.68 1—2年 1,312,838.48 12.96 131,283.85 2—3年 251,744.94 2.49 30,209.39 3年以上 10,131,023.43 100.00 749,569.62 合 计 2、其他应收款 坏账准备 期 末 数 账 龄 计提比例 金 额 比 例(%) 坏账准备 (%) 1年以内 5 277,457,853.15 99.93 203,974.31 1—2年 8 133,196.95 0.05 10,655.76 2—3年 10 37,273.16 0.01 3,727.32 3年以上 12 10,476.93 0.01 1,257.23 合 计 277,638,800.19 100.00 219,614.62 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 259,430,981.40 99.36 28,046.58 1—2年 1,663,308.77 0.64 133,064.70 2—3年 3年以上 10,476.93 1,257.23 合 计 261,104,767.10 100.00 162,368.51 注：合并范围内的内部往来不计提坏账准备。 3、长期投资 （1）长期投资分类 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 长期股权投资 324,108,302.13 8,324,822.29 期 末 数 项 目 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 2,527,505.82 329,905,618.60 （2）长期股权投资分类 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 299,247,378.60 293,450,062.13 对联营企业投资 19,979,600.00 19,979,600.00 其他股权投资 10,678,640.00 10,678,640.00 合 计 329,905,618.60 324,108,302.13 ①其他股权投资 投资 投资 占被投资公司 被投资单位名称 时间 成本 注册资本比例 湖南银洲股份有限公司 2000.1 7,013,640.00 4.85% 上海石化股份有限公司 2000.1 1,200,000.00 0.4% 湖南南天股份有限公司 2000.1 505,000.00 0.3% 四川自贡鸿鹤股份有限公司 2001.6 150,000.00 0.02% 马钢股份有限公司 2001.6 690,000.00 0.03% 海南物业股份有限公司 2001.12 900,000.00 0.04% 湖南湘财保险代理有限公司 2002.8 220,000.00 10% 合 计 10,678,640.00 被投资单位名称 期末数 湖南银洲股份有限公司 7,013,640.00 上海石化股份有限公司 1,200,000.00 湖南南天股份有限公司 505,000.00 四川自贡鸿鹤股份有限公司 150,000.00 马钢股份有限公司 690,000.00 海南物业股份有限公司 900,000.00 湖南湘财保险代理有限公司 220,000.00 合 计 10,678,640.00 ②按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 被投资单 投资 初始 追加 权益本期增 位名称 时间 投资额 投资额 加额 湖南省金盛化工 1999.7 980,000.00 -279,163.03 防腐有限公司 湖南省三维企 1999.4 8,393,000.00 48,890,000.00 1,134,474.00 业有限公司 湖南南方建材 1999.12 8,000,000.00 1,700,000.00 -334,489.66 化工有限公司 湖南南方天旺 汽车租赁服务 2001.5 29,600,000.00 -262,481.47 有限公司 湖南风神汽车 2001.7 2,550,000.00 2,350,000.00 558,393.69 销售有限公司 湖南一汽贸易 2001.7 3,008,600.00 130,877.66 有限责任公司 湖南五菱汽车 2001.7 1,679,000.00 120,471.22 销售有限公司 湖南安大汽车 销售服务有限 2001.7 5,500,000.00 1,650,000.00 806,920.46 公司 南方明珠国 2002.5 18,000,000.00 -949,878.64 际大酒店 湖南湖大惟盛 高新技术有限 2002.7 4,000,000.00 -290,059.76 公司 怀化南华物 2002.11 66,435,745.85 -1,125,000.13 资储运公司 湖南华菱南方 环保科技有限 2002.10 45,143,280.00 4,801,139.15 公司 合 计 193,289,625.85 54,590,000.00 4,311,203.49 分得的 被投资单 权益累计 期末 现金红 位名称 增加额 余额 利 额 湖南省金盛化工 992,323.42 1,972,323.42 防腐有限公司 湖南省三维企 34,550,428.45 91,833,428.45 业有限公司 湖南南方建材 5,037,356.67 14,737,356.67 化工有限公司 湖南南方天旺 汽车租赁服务 2,319,841.64 31,919,841.64 有限公司 湖南风神汽车 863,887.02 1,255,539.82 6,155,539.82 销售有限公司 湖南一汽贸易 1,067,620.15 4,076,220.15 有限责任公司 湖南五菱汽车 238,176.37 1,917,176.37 销售有限公司 湖南安大汽车 销售服务有限 2,320,101.89 9,470,101.89 公司 南方明珠国 -987,243.88 17,012,756.12 际大酒店 湖南湖大惟盛 高新技术有限 -888,481.61 3,111,518.39 公司 怀化南华物 -1,609,895.27 64,825,850.58 资储运公司 湖南华菱南方 环保科技有限 7,071,985.10 52,215,265.10 公司 合 计 863,887.02 51,367,752.75 299,247,378.60 ③股权投资差额 摊销 本期 被投资单位 初始金额 期初金额 期限 增加 湖南省三维企业 927,699.27 10 556,619.45 有限公司 湖南南方建材化工 -765,505.15 -891,854.27 10 有限公司 湖南安大汽车销售 3,455,483.29 10 2,937,160.80 服务 湖南风神汽车销售 271,878.84 10 201,030.80 35,372.02 有限公司 湖南一汽贸易 1,149,796.25 10 977,326.82 有限责任公司 湖南五菱汽车销售 548,868.34 10 471,870.61 有限公司 湖南华菱南方环保 2,621,885.47 10 2,556,338.33 科技 合 计 8,083,757.19 6,934,841.66 35,372.02 本期摊销 形成原 被投资单位 摊余金额 额 因 溢价收购 湖南省三维企业 46,384.96 510,234.49 股权及增 有限公司 加投入 湖南南方建材化工 -44,594.26 -720,910.89 增加投入 有限公司 湖南安大汽车销售 172,774.16 2,764,386.64 溢价收购 服务 溢价收购 湖南风神汽车销售 12,414.88 223,987.94 股权及增 有限公司 加投入 湖南一汽贸易 57,489.81 919,837.01 溢价收购 有限责任公司 湖南五菱汽车销售 27,757.10 444,113.51 溢价收购 有限公司 湖南华菱南方环保 32,773.57 2,523,564.76 溢价收购 科技 合 计 305,000.22 6,665,213.46 4、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 主营业务收入 商业业务 254,870,084.18 216,027,388.94 合 计 254,870,084.18 216,027,388.94 主营业务成本 商业业务 241,775,765.58 203,072,876.99 合 计 241,775,765.58 203,072,876.99 5、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资差额 -305,000.22 -265,365.09 其他投资收益 1,073.50 股权投资收益 4,616,203.71 4,640,347.13 合 计 4,311,203.49 4,376,055.54 附注7：关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 生产销售黑色有色金属产品、碳 素产品及其延伸产品、付产品、 芙蓉中路269 水泥、焦碳、焦化付产品、耐火 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 号华菱大厦 材料、供应生产所需的冶炼、机 20楼 械、电器设备和配件以及燃料、 原辅处理 长沙市东风路 湖南省三维企业有限公司 销售汽车及配件汽车租赁等 251号 岳阳市花板桥 岳阳市三维出租车有限公司 汽车出租 药材市场 哈尔滨市香坊 哈尔滨市三维出租车有限公司 汽车出租、租赁等 区珠江路106号 邵阳市宝庆东 邵阳市三维出租车有限公司 汽车出租 路1248号 株洲市政协 株洲市三维出租车有限公司 汽车出租 院内 益阳市长益路 益阳市金迪实业有限公司 汽车租赁 65号 益阳市长益路 益阳市顺安实业有限公司 汽车出租 65号 长沙市东风路 湖南省三维汽车服务有限公司 汽车修理及配件的销售 253号 长沙市开福区 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 汽车及其配件销售及汽车维修 东方路253号 湖南省南方天旺汽车租赁服务有 长沙市东风路 汽车租赁 限公司 251号 广州市南方天旺汽车租赁有限公 广州市先烈南 汽车租赁 司 路21号 长沙市芙蓉北 湖南南方建材化工有限公司 销售化工原料及产品等 路105号 长沙市心安里 湖南民用爆破器材专营有限公司 经销民用爆破器材 55号 长沙市雨花区 湖南省金盛化工防腐有限公司 生产、销售防腐涂料 奎塘战备路 经销柳州微型汽车厂生产的五菱系 长沙市远大一 湖南五菱汽车销售有限公司 列汽车、汽车配件，提供汽车维修 路498号 服务 经销汽车（小轿车限广州本田品 长沙市远大一 湖南安大汽车销售服务有限公司 牌汽车）及配件；提供汽车维修 路687号 服务 经销汽车（含小轿车）及配件、 长沙市远大一 湖南一汽贸易有限责任公司 辅件，提供与上述与相应的售 路422号 后综合配套服务。 长沙市远大一 经销汽车（含小轿车）及配件、 湖南风神汽车销售有限公司 路687号 辅件；提供汽车维修服务 长沙市展览馆 南方明珠国际大酒店 经营住宿、餐饮、娱乐 路27号 冶金工业废渣、废钢、渣钢、 铁粒、铁粉的回收、开发、加 湖南省娄底黄 工及销售；环保设备的设计、 湖南华菱南方环保科技有限公司 泥塘 制作、安装；工程设计、咨询、 测绘；电、风、热的生产、销 售 湖南省娄底黄 涟钢设计咨询有限公司 工程设计、咨询、测绘 泥塘 怀化市沿河南 怀化南华物资储运有限公司 经营仓储、物资储运业务 路3号 生产与销售精细化工产品及 湖南大学校 高分子系列产品、竹木地板； 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 园内 凃装材料的经营与销售 与本企 经 济 法定代 企 业 名 称 业 关 系 性 质 表 人 有限责 任公司 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 母公司 李效伟 （国有 独资） 有限责 湖南省三维企业有限公司 子公司 李国辉 任公司 有限责 岳阳市三维出租车有限公司 子公司 李国辉 任公司 有限责 哈尔滨市三维出租车有限公司 子公司 李国辉 任公司 有限责 邵阳市三维出租车有限公司 子公司 李国辉 任公司 有限责 株洲市三维出租车有限公司 子公司 李国辉 任公司 有限责 益阳市金迪实业有限公司 子公司 李国辉 任公司 有限责 益阳市顺安实业有限公司 子公司 李国辉 任公司 有限责 湖南省三维汽车服务有限公司 子公司 毛治平 任公司 有限责 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 子公司 李国辉 任公司 湖南省南方天旺汽车租赁服务有 有限责 子公司 熊彦章 限公司 任公司 广州市南方天旺汽车租赁有限公 有限责 子公司 漆 赤 司 任公司 有限责 湖南南方建材化工有限公司 子公司 黄筱林 任公司 有限责 湖南民用爆破器材专营有限公司 子公司 黄筱林 任公司 有限责 湖南省金盛化工防腐有限公司 子公司 夏顺祥 任公司 有限责 湖南五菱汽车销售有限公司 子公司 黄源曲 任公司 有限责 湖南安大汽车销售服务有限公司 子公司 刘 平 任公司 有限责 湖南一汽贸易有限责任公司 子公司 杨新良 任公司 有限责 湖南风神汽车销售有限公司 子公司 谭昌寿 任公司 有限责 南方明珠国际大酒店 子公司 李国辉 任公司 有限责 湖南华菱南方环保科技有限公司 子公司 李孟辉 任公司 有限责 子公司 王年生 涟钢设计咨询有限公司 任公司 有限责 子公司 龙书江 怀化南华物资储运有限公司 任公司 有限责 子公司 黄筱林 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 任公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 200,000 湖南省三维企业有限公司 5,965 岳阳市三维出租车有限公司 50 哈尔滨市三维出租车有限公司 500 邵阳市三维出租车有限公司 50 株洲市三维出租车有限公司 50 益阳市金迪实业有限公司 100 益阳市顺安实业有限公司 50 湖南省三维汽车服务有限公司 300 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 300 湖南省南方天旺汽车租赁服务有限公司 3,089.30 广州市南方天旺汽车租赁有限公司 260 湖南南方建材化工有限公司 1000 湖南民用爆破器材专营有限公司 100 湖南省金盛化工防腐有限公司 100 湖南五菱汽车销售有限公司 222 湖南安大汽车销售服务有限公司 800 湖南一汽贸易有限责任公司 800 湖南风神汽车销售有限公司 500 500 南方明珠国际大酒店 2000 湖南华菱南方环保科技有限公司 9,163.67 涟钢设计咨询有限公司 110 怀化南华物资储运有限公司 6,803.90 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 600 企 业 名 称 期 末 数 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 200,000 湖南省三维企业有限公司 5,965 岳阳市三维出租车有限公司 50 哈尔滨市三维出租车有限公司 500 邵阳市三维出租车有限公司 50 株洲市三维出租车有限公司 50 益阳市金迪实业有限公司 100 益阳市顺安实业有限公司 50 湖南省三维汽车服务有限公司 300 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 300 湖南省南方天旺汽车租赁服务有限公司 3,089.30 广州市南方天旺汽车租赁有限公司 260 湖南南方建材化工有限公司 1000 湖南民用爆破器材专营有限公司 100 湖南省金盛化工防腐有限公司 100 湖南五菱汽车销售有限公司 222 湖南安大汽车销售服务有限公司 800 湖南一汽贸易有限责任公司 800 湖南风神汽车销售有限公司 1000 南方明珠国际大酒店 2000 湖南华菱南方环保科技有限公司 9,163.67 涟钢设计咨询有限公司 110 怀化南华物资储运有限公司 6,803.90 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 600 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元） 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 8,740 36.80 湖南省三维企业有限公司 5,957 99.87 岳阳市三维出租车有限公司 49.94 99.87 哈尔滨市三维出租车有限公司 499.35 99.87 邵阳市三维出租车有限公司 49.94 99.87 株洲市三维出租车有限公司 49.94 99.87 益阳市金迪实业有限公司 99.87 99.87 益阳市顺安实业有限公司 49.94 99.87 湖南省三维汽车服务有限公司 299.61 99.87 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 299.61 99.87 湖南省南方天旺汽车租赁服务有限公司 3,089.16 99.995 广州市南方天旺汽车租赁有限公司 259.92 99.97 湖南南方建材化工有限公司 999.40 99.94 湖南民用爆破器材专营有限公司 89.95 89.95 湖南省金盛化工防腐有限公司 98 98 212.17 95.57 湖南五菱汽车销售有限公司 湖南安大汽车销售服务有限公司 440 55 440 55 湖南一汽贸易有限责任公司 湖南风神汽车销售有限公司 255 51 235 1,999.80 99.99 南方明珠国际大酒店 湖南华菱南方环保科技有限公司 4,398.56 48.00 涟钢设计咨询有限公司 52.27 47.52 怀化南华物资储运有限公司 6,729.06 98.90 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 400 66.67 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 8,740 36.80 湖南省三维企业有限公司 5,957 99.87 岳阳市三维出租车有限公司 49.94 99.87 哈尔滨市三维出租车有限公司 499.35 99.87 邵阳市三维出租车有限公司 49.94 99.87 株洲市三维出租车有限公司 49.94 99.87 益阳市金迪实业有限公司 99.87 99.87 益阳市顺安实业有限公司 49.94 99.87 湖南省三维汽车服务有限公司 299.61 99.87 湖南三维瑞风汽车销售有限公司 299.61 99.87 湖南省南方天旺汽车租赁服务有限公司 3,089.16 99.995 广州市南方天旺汽车租赁有限公司 259.92 99.97 湖南南方建材化工有限公司 999.40 99.94 湖南民用爆破器材专营有限公司 89.95 89.95 湖南省金盛化工防腐有限公司 98 98 212.17 95.57 湖南五菱汽车销售有限公司 湖南安大汽车销售服务有限公司 440 55 440 55 湖南一汽贸易有限责任公司 湖南风神汽车销售有限公司 490 49 1,999.80 99.99 南方明珠国际大酒店 湖南华菱南方环保科技有限公司 4,398.56 48.00 涟钢设计咨询有限公司 52.27 47.52 怀化南华物资储运有限公司 6,729.06 98.90 湖南湖大惟盛高新技术有限公司 400 66.67 （四）不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业的关系 涟源钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 湘潭钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 湖南华菱管线股份有限公司 与本公司同一母公司 湖南华菱光远铜管有限公司 湖南华菱管线股份有限公司的子公司 衡阳华菱钢管有限公司 湖南华菱管线股份有限公司的子公司 二、关联方交易 (一)关联方应收应付款项 （单位：元） 项 目 期末余额 应收账款： 涟源钢铁集团有限公司 1,173,323.38 湘潭钢铁集团有限公司 622,629.04 衡阳华菱钢管有限公司 1,430,744.83 预付账款： 湖南华菱管线股份有限公司 22,959,496.64 涟源钢铁集团有限公司 20,680,355.67 其他应收款 涟源钢铁集团有限公司 10,724,148.13 （二）关联方购货 供应单位 产品、服务 本期累计 占同类交易 名称 金额的比例 螺纹钢 40,223,715.19 20.32% 湖南华菱管线股 线材 23,071,712.86 11.66% 份有限公司 小计 63,295,428.05 湖南华菱南方环保科 涟源钢铁集团有 技有限公司发电用 27,947,897.13 100% 限公司 水、煤及煤气 合计 91,243,325.18 供应单位 上年同期 占同类交易 金额的比例 湖南华菱管线股 份有限公司 涟源钢铁集团有 限公司 合计 注：上表中所列示数据为2003年1-6月份发生额，交易金额均不含增值税。 （三）关联方销售及服务 商品及服务名 占同类交易 购货单位 本期累计 称 金额的比例 涟源钢铁集团有限公司 板材 4,416,174.06 2.27% 型材 284,435.93 0.15% 湘潭钢铁集团有限公司 板材 428,464.28 0.22% 小计 712,900.21 衡阳华菱钢管有限公司 海绵铁 3,186,801.87 1.63% 湖南华菱光远铜管有限公司 电解铜 19,674,840.17 34.48% 蒸气、通风 26,819,216.46 100% 电 17,918,961.40 100% 渣钢及其副产 14,150,616.23 100% 涟源钢铁集团有限公司 品 工程设计 6,772,725.00 100% 小计 65,661,519.09 合计 93,652,235.40 上年同 占 同类交易金额 购货单位 期 的比例 涟源钢铁集团有限公司 湘潭钢铁集团有限公司 衡阳华菱钢管有限公司 湖南华菱光远铜管有限公司 涟源钢铁集团有限公司 注：以上表格所列示数据为2003年1-6月份发生额，交易金额均不含增值税。 （四）其他关联方交易 1.本公司受让涟源钢铁集团有限公司持有的娄底市华菱环保科技有限公司48%的股权，余款1214.328万元，在本报告期已全部支付。 2.公司第一大股东华菱集团为本公司取得6900万元短期借款和 4000万元银行承兑汇票提供了担保。 附注8：或有事项 1、本公司为三一重工股份有限公司取得4000万元短期借款提供了担保。同时，该公司也为本公司提供了等额担保； 2、本公司为北京赛迪传媒股份有限公司取得5000万元短期借款提供了担保。同时，该公司也为本公司提供了等额担保。 以上担保事项均属连带责任担保形式,均由董事会审议通过，并按规定进行了公告。 附注9:期后事项 本公司无期后事项。 附注10：承诺事项 截至2003年6月30日止，本公司不存在需要说明的重大承诺事项。 第七节 备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿。 （四）公司章程文本； （五）其他有关资料 资产负债表 会企01表 编制单位：南方建材股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 期末数 资产 附注 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5-1 147,518,814.26 64,247,870.10 短期投资 5-2 79,200.00 应收票据 5-3 4,480,000.00 4,996,134.63 应收股利 应收利息 应收账款 5-4 31,987,001.48 13,126,974.32 其他应收款 5-5 29,986,317.35 277,419,185.57 预付账款 5-6 187,617,342.10 118,780,443.18 应收补贴款 期货保证金 2,000,000.00 2,000,000.00 存货 5-7 109,185,993.41 30,516,223.77 待摊费用 5-8 922,708.95 375,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 513,777,377.55 511,461,831.57 长期投资： 长期股权投资 5-9 37,899,594.89 329,905,618.60 长期债权投资 长期投资合计 37,899,594.89 329,905,618.60 其中：股权投资差额 6,919,361.88 6,665,213.46 固定资产： 固定资产原价 5-10 688,265,811.03 117,612,117.69 减：累计折旧 157,753,582.71 20,981,618.85 固定资产净值 530,512,228.32 96,630,498.84 减：固定资产减值准备 6,982,595.89 930,152.91 固定资产净额 523,529,632.43 95,700,345.93 工程物资 1,504,825.50 1,504,825.50 在建工程 5-11 60,089,253.40 45,336,562.70 固定资产清理 -14,556.00 固定资产合计 585,109,155.33 142,541,734.13 无形资产及其他资产 无形资产 5-12 65,038,938.33 77,026.69 长期待摊费用 5-13 6,490,561.78 34,579.60 其他长期资产 5-14 62,665,751.63 无形资产及其他资产合计 134,195,251.74 111,606.29 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,270,981,379.51 984,020,790.59 期初数 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 143,104,304.24 87,871,930.57 短期投资 155,730.96 应收票据 3,120,000.00 2,970,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 25,235,954.57 9,381,453.81 其他应收款 41,770,438.65 260,942,398.59 预付账款 149,778,126.52 112,408,872.70 应收补贴款 期货保证金 2,000,000.00 2,000,000.00 存货 90,226,830.63 21,538,107.21 待摊费用 529,298.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 455,920,684.17 497,112,762.88 长期投资： 长期股权投资 38,312,963.96 324,108,302.13 长期债权投资 长期投资合计 38,312,963.96 324,108,302.13 其中：股权投资差额 7,202,730.95 6,934,841.66 固定资产： 固定资产原价 685,531,173.68 117,459,259.69 减：累计折旧 138,652,860.13 19,064,692.93 固定资产净值 546,878,313.55 98,394,566.76 减：固定资产减值准备 6,982,595.89 930,152.91 固定资产净额 539,895,717.66 97,464,413.85 工程物资 1,424,825.50 1,424,825.50 在建工程 22,940,051.25 20,397,510.87 固定资产清理 固定资产合计 564,260,594.41 119,286,750.22 无形资产及其他资产 无形资产 66,004,465.37 85,746.67 长期待摊费用 7,102,358.99 其他长期资产 61,475,210.83 无形资产及其他资产合计 134,582,035.19 85,746.67 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,193,076,277.73 940,593,561.90 法定代表人：刘平 财务总监：杨新良 会计机构负责人：张端清 资产负债表(续) 会企01表 编制单位：南方建材股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 期末数 资产 附注 合并 母公司 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 5-15 387,650,000.00 305,300,000.00 应付票据 5-16 213,628,400.00 138,000,000.00 应付账款 5-17 36,316,352.28 88,526,702.68 预收账款 5-17 49,640,701.56 29,318,185.77 应付工资 770,846.21 应付福利费 396,124.03 36,315.75 应付股利 5-18 应交税金 5-19 17,654,693.56 4,745,935.11 其他应交款 343,520.24 154,793.88 其他应付款 5-17 36,078,235.37 23,604,424.42 预提费用 5-20 2,446,409.64 17,558.74 预计负债 45,188.13 一年内到期的长期负债 5-21 其他流动负债 流动负债合计 744,970,471.02 589,703,916.35 长期负债： 长期借款 5-22 20,754,152.34 应付债券 长期应付款 5-23 39,933,232.61 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,687,384.95 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 805,657,855.97 589,703,916.35 少数股东权益 71,006,649.30 股东权益： 股本 5-24 237,500,000.00 237,500,000.00 资本公积 5-25 54,998,105.85 54,998,105.85 盈余公积 5-26 25,575,602.00 14,566,317.56 其中：法定公益金 8,525,200.68 4,855,439.19 未分配利润 5-27 76,243,166.39 87,252,450.83 股东权益合计 394,316,874.24 394,316,874.24 负债与股东权益总计 1,270,981,379.51 984,020,790.59 期初数 资产 合并 母公司 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 385,700,000.00 314,700,000.00 应付票据 176,769,400.00 113,380,000.00 应付账款 33,062,175.10 69,900,499.38 预收账款 15,932,759.18 19,803,649.91 应付工资 1,206,184.82 应付福利费 1,194,675.89 186,506.70 应付股利 4,750,000.00 4,750,000.00 应交税金 20,006,365.79 6,992,137.84 其他应交款 358,193.96 156,291.11 其他应付款 45,701,483.84 23,314,501.40 预提费用 723,850.67 17,558.74 预计负债 45,188.13 一年内到期的长期负债 2,596,479.29 其他流动负债 流动负债合计 688,046,756.67 553,201,145.08 长期负债： 长期借款 14,449,799.99 应付债券 长期应付款 40,673,232.61 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 55,123,032.60 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 743,169,789.27 553,201,145.08 少数股东权益 62,514,071.64 股东权益： 股本 237,500,000.00 237,500,000.00 资本公积 54,265,547.22 54,265,547.22 盈余公积 25,575,602.00 14,566,317.56 其中：法定公益金 8,525,200.68 4,855,439.19 未分配利润 70,051,267.60 81,060,552.04 股东权益合计 387,392,416.82 387,392,416.82 负债与股东权益总计 1,193,076,277.73 940,593,561.90 法定代表人：刘平 财务总监：杨新良 会计机构负责人：张端清 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：南方建材股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 附注 本期数 合并 母公司 一、主营业务收入 5-28 786,619,557.94 254,870,084.18 减：主营业务成本 5-28 709,323,187.08 241,775,765.58 主营业务税金及附加 5-29 3,904,321.35 604,491.59 二、主营业务利润 73,392,049.51 12,489,827.01 加：其他业务利润 5-30 1,554,131.19 793,769.59 减：营业费用 24,229,189.50 5,020,853.93 管理费用 25,544,178.38 3,580,885.17 财务费用 5-31 9,334,501.85 2,058,251.58 三、营业利润 15,838,310.97 2,623,605.92 加：投资收益 5-32 -308,756.00 4,311,203.49 补贴收入 135,401.54 营业外收入 192,356.56 33,628.00 减：营业外支出 14,533.60 450.00 四、利润总额 15,842,779.47 6,967,987.41 减：所得税 3,013,665.95 776,088.62 减：少数股东权益 6,637,214.73 五、净利润 6,191,898.79 6,191,898.79 加：年初未分配利润 70,051,267.60 81,060,552.04 其他转入 六、可供分配的利润 76,243,166.39 87,252,450.83 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配利润 76,243,166.39 87,252,450.83 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 76,243,166.39 87,252,450.83 项目 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年同期 合并 母公司 一、主营业务收入 532,462,264.84 216,027,388.94 减：主营业务成本 486,305,634.01 203,072,876.99 主营业务税金及附加 1,407,244.68 164,262.60 二、主营业务利润 44,749,386.15 12,790,249.35 加：其他业务利润 748,896.55 509,524.04 减：营业费用 18,412,752.53 6,215,079.22 管理费用 16,077,352.13 7,051,091.40 财务费用 3,580,853.25 737,349.66 三、营业利润 7,427,324.79 -703,746.89 加：投资收益 -264,291.59 4,376,055.54 补贴收入 营业外收入 751,958.42 735,288.64 减：营业外支出 173,588.21 44,351.00 四、利润总额 7,741,403.41 4,363,246.29 减：所得税 2,540,774.18 减：少数股东权益 837,382.94 五、净利润 4,363,246.29 4,363,246.29 加：年初未分配利润 56,615,638.10 65,009,225.00 其他转入 六、可供分配的利润 60,978,884.39 69,372,471.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配利润 60,978,884.39 69,372,471.29 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 60,978,884.39 69,372,471.29 项目 上年同期 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：刘平 财务总监：杨新良 会计机构负责人：张端清 现金流量表 会企03表 编制单位：南方建材股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 金额 项 目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 941,558,792.54 收到的税费返还 135,401.54 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 941,694,194.08 购买商品、接受劳务费支付的现金 818,572,354.93 支付给职工以及为职工支付的现金 18,075,095.97 支付的各项税费 16,116,158.93 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 24,182,259.08 现金流出小计 876,945,868.91 经营活动产生的现金流量净额 64,748,325.17 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 380,000.00 取得投资收益所收到的现金 9,985.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 420,385.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,092,750.18 投资所支付的现金 14,663,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 422,491.30 现金流出小计 62,178,541.48 投资活动产生的现金流量净额 -61,758,156.39 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 2,696,960.80 借款所收到的现金 90,577,100.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 243,064.39 现金流入小计 93,517,125.19 偿还债务所支付的现金 75,209,787.58 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,733,131.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 149,864.41 现金流出小计 92,092,783.95 筹资活动产生的现金流量净额 1,424,341.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,414,510.02 项 目 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 297,202,071.77 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 297,202,071.77 购买商品、接受劳务费支付的现金 253,906,492.46 支付给职工以及为职工支付的现金 3,838,017.72 支付的各项税费 5,612,940.52 支付的其他与经营活动有关的现金 6,361,339.25 现金流出小计 269,718,789.95 经营活动产生的现金流量净额 27,483,281.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 863,887.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 863,887.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,558,572.44 投资所支付的现金 14,493,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,051,872.44 投资活动产生的现金流量净额 -34,187,985.42 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 27,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 216,078.04 现金流入小计 27,216,078.04 偿还债务所支付的现金 36,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,592,679.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 142,755.65 现金流出小计 44,135,434.91 筹资活动产生的现金流量净额 -16,919,356.87 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,624,060.47 法定代表人：刘平 财务总监：杨新良 会计机构负责人：张端清 现金流量表补充资料: 金额 项 目 合并 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 6,191,898.79 加:少数股东收益 6,637,214.73 加：计提的资产减值准备 -19,893.80 固定资产折旧 17,794,067.11 无形资产摊销 965,527.04 长期待摊费用 1,080,292.24 待摊费用减少（减：增加） -393,410.35 预提费用增加（减：减少） 1,722,558.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： -30,400.00 收益） 固定资产报废损失 财务费用 9,334,501.85 投资损失（减：收益） 308,756.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -18,959,162.78 经营性应收项目的减少（减：增加） -37,766,141.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 77,882,516.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 64,748,325.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 147,518,814.26 减：现金的期初余额 143,104,304.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,414,510.02 金额 项 目 母公司 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 6,191,898.79 加:少数股东收益 加：计提的资产减值准备 353,835.40 固定资产折旧 1,916,925.92 无形资产摊销 8,719.98 长期待摊费用 1,192.40 待摊费用减少（减：增加） -375,000.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 财务费用 2,058,251.58 投资损失（减：收益） -4,311,203.49 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,978,116.56 经营性应收项目的减少（减：增加） -32,220,012.60 经营性应付项目的增加（减：减少） 62,836,790.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,483,281.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 64,247,870.10 减：现金的期初余额 87,871,930.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,624,060.47 合并资产减值准备表 会企01表附表1 编制单位:南方建材股份有限公司 2003年6月30日 单位: 人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 4,399,314.17 495,371.74 其中: 应收账款 1,940,771.38 495,371.74 其他应收款 2,458,542.79 二、短期投资跌价准备合计 3,469.04 其中: 股票投资 3,469.04 债券投资 三、存货跌价准备合计 46,266.41 其中: 库存商品 40,680.45 产成品 5,585.96 四、长期投资减值准备 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 6,982,595.89 其中: 房屋、建筑物 6,635,986.58 机器设备 322,143.68 电子设备 11,958.03 运输工具 12,507.60 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 363,317.90 八、委托贷款减值准备 合计 11,794,963.41 495,371.74 项目 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 515,265.54 4,379,420.37 其中: 应收账款 2,436,143.12 其他应收款 515,265.54 1,943,277.25 二、短期投资跌价准备合计 3,469.04 0.00 其中: 股票投资 3,469.04 0.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 46,266.41 其中: 库存商品 40,680.45 产成品 5,585.96 四、长期投资减值准备 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 6,982,595.89 其中: 房屋、建筑物 6,635,986.58 机器设备 322,143.68 电子设备 11,958.03 运输工具 12,507.60 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 363,317.90 八、委托贷款减值准备 合计 518,734.58 11,771,600.57 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：南方建材股份有限公司 2003年 6月30日 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、股本 年初余额 237,500,000.00 125,000,000.00 本期增加数 112,500,000.00 其中：资本公积转入 112,500,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 237,500,000.00 237,500,000.00 二、资本公积 年初余额 54,265,547.22 165,300,429.94 本期增加数 732,558.63 1,465,117.28 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 732,558.63 1,465,117.28 本年减少数 112,500,000.00 其中：转增股本 112,500,000.00 年末余额 54,998,105.85 54,265,547.22 三、法定和任意盈余公积 年初余额 17,050,401.32 12,576,587.34 本期增加数 4,473,813.98 其中：从净利润中提取 4,473,813.98 其中：法定盈余公积 4,473,813.98 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公积金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分配现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 17,050,401.32 17,050,401.32 其中：法定盈余公积 17,050,401.32 17,050,401.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 8,525,200.68 6,288,293.69 本期增加数 2,236,906.99 其中：从净利润中提取 2,236,906.99 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,525,200.68 8,525,200.68 五、未分配利润 年初未分配利润 70,051,267.60 57,039,839.11 本年净利润(净亏损以“--”号填列) 6,191,898.79 24,472,149.46 本年利润分配 11,460,720.97 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 76,243,166.39 70,051,267.60

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