陕西秦川机械发展股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
陕西秦川机械发展股份有限公司2003年半年度报告 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长龙兴元先生、财务负责人付林兴先生郑重声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2003年半年度财务报告未经审计 目录 第一章公司基本情况简介 第二章股本变动及主要股东持股情况 第三章董事监事高级管理人员情况 第四章管理层讨论与分析 第五章重要事项 第六章财务报告 第一节会计报表 第二节会计报表附注 第七章备查文件目录 第一章公司基本情况 一公司基本情况简介 1、公司中文名称：陕西秦川机械发展股份有限公司 公司英文名称：Qinchuan Machinery development Co.,Ltd. of Shaanxi 英文名称缩写：Qinchuan 2、公司法定代表人：龙兴元 3、公司董事会秘书：吴煜 联系地址：陕西省宝鸡市姜谭路22 号 联系电话：0917-3670606 传真0917-3390960 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：宝鸡市高新技术产业开发区英达路软件园 邮政编码：721006 公司办公地址：陕西省宝鸡市姜谭路22 号 邮政编码：721009 公司国际互联网网址：http://www.qinchuan.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》和《证券时报》? 公司年度报告披露网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：秦川发展股票代码：000837 7、其他有关资料 公司首次注册登记：1998年7月10日在陕西省工商行政管理局注册登记 企业法人营业执照注册号：6100001010083 税务登记号码：61030271007221X 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：西安高新技术产业开发区中航大厦5 楼 二、主要财务数据与指标 财务指标 报告期数 上年同期数 净利润 11,711,140.41 8,236,645.74 扣除非经常性损益后的净利润 12,323,683.49 9,082,282.83 每股收益 0.0504 0.0354 净资产收益率 % 2.14 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 -0.06 报告期末数 年初数 总资产 959,201,171.20 938,520,321.69 流动资产 701,855,932.89 682,732,046.00 流动负债 335,174,959.78 327,019,844.68 每股净资产 2.3556 2.3035 调整后的每股净资产 2.3556 2.3035 股东权益不含少数股东权益 547,622,659.89 535,512,146.32 财务指标 增减比例（%） 净利润 42.18 扣除非经常性损益后的净利润 35.69 每股收益 42.37 净资产收益率 1.57 36.31 每股经营活动产生的现金流量净额 216.67 增减比例（%） 总资产 2.20 流动资产 2.80 流动负债 2.49 每股净资产 2.26 调整后的每股净资产 2.26 股东权益不含少数股东权益 2.26 注*； 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 金额 补贴收入 427,875.40 营业外收入 500.00 营业外支出 1,040,918.48 第二章 股本变动及股东情况 一、报告期内公司股本结构未发生变动 二、股东情况介绍 1、 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，截至2003年6月30日止，本公司股东为47,481名。 2、前10 名股东持股情况； 名次 股东名称 年末持股数（股） 1 秦川机床集团有限公司 96,384,000 2 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 4,588,800 3 中国浦发机械工业股份有限公司 2,726,400 4 上海浦发金桥联合发展有限公司 1,459,200 5 西安市化工进出口公司 1,190,400 6 刘辉华 817,794 7 陈天权 555,320 8 安康水电联合实业有限责任公司 384,000 9 陕西省国际信托投资股份有限公司 345,600 10 蒋育 325,375 股占总股本 名次 股东名称 比例（%） 所持股份类别 1 秦川机床集团有限公司 41.46 国有股 2 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 1.97 法人股 3 中国浦发机械工业股份有限公司 1.17 法人股 4 上海浦发金桥联合发展有限公司 0.63 法人股 5 西安市化工进出口公司 0.51 法人股 6 刘辉华 0.35 社会公众股 7 陈天权 0.24 社会公众股 8 安康水电联合实业有限责任公司 0.17 法人股 9 陕西省国际信托投资股份有限公司 0.15 法人股 10 蒋育 0.14 社会公众股 说明：①持股5%以上(含5%)的法人股东所持股份未发生冻结、抵押等情况。 ②秦川机床集团有限公司参股杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司。 ③除②外前十名法人股股东之间不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中。规定的一致行动人，未知其他流通股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数 龙兴元 董事长 男 41 2001.6-2004.6 11400 项兵 独立董事 男 41 2001.6-2004.6 0 蒋庄德 独立董事 男 48 2002.4-2004.6 0 陈华明 独立董事 男 36 2001.6-2004.6 0 胡弘 董事总经理 男 44 2001.6-2004.6 0 刘庆云 董事 男 51 2001.6-2004.6 10260 黄之群 董事 男 53 2002.4-2004.6 0 吴煜 董事董事会秘书 男 38 2001.6-2004.6 11400 周盘生 董事副总经理 男 57 2001.6-2004.6 10260 王怀 科监事会主席 男 41 2001.6-2004.6 0 林一波 监事 男 34 2001.6-2004.6 0 殷卫东 监事 男 37 2001.6-2004.6 0 李遵安 监事 男 55 2001.6-2004.6 0 罗军 监事 男 39 2001.6-2004.6 0 马志云 副总经理 男 39 2001.6-2004.6 10260 吴康 常务副总经理 男 35 2001.6-2004.6 0 李曙鹏 副总经理 男 40 2002.6-2004.6 0 付林兴 财务负责人 男 38 2001.6-2004.6 0 姓名 职务 报告期末持股数 股份增减量 龙兴元 董事长 11400 0 项兵 独立董事 0 0 蒋庄德 独立董事 0 0 陈华明 独立董事 0 0 胡弘 董事总经理 0 0 刘庆云 董事 10260 0 黄之群 董事 0 0 吴煜 董事董事会秘书 11400 0 周盘生 董事副总经理 10260 0 王怀 科监事会主席 0 0 林一波 监事 0 0 殷卫东 监事 0 0 李遵安 监事 0 0 罗军 监事 0 0 马志云 副总经理 10260 0 吴康 常务副总经理 0 0 李曙鹏 副总经理 0 0 付林兴 财务负责人 0 0 第四章管理层讨论与分析 一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 1、报告期内通过对公司产品结构进行调整和公司内部业务重组使生产流程更为顺畅。公司的主营业务收益比去年同期有较大增长，整体经营状况良好。1-6月份实现产品销售收入17,592万元。其中主营业务中主导产品机床、塑料机械等机械产品，比去年同期增长45.61%,创历史同期最高水平。 2、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业情况 主营行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率（%) 机床类 113,148,727.37 82,845,697.81 26.78 电脑主板 34,506,385.35 25,397,167.99 26.40 3、报告期内利润构成主营业务或其结构主营业务盈利无重大变化。 4、报告期无对净利润产生重大影响的其他经营业务 5、经营中的问题与困难 报告期内，机床产品订货量比去年同期大幅增长，而目前公司机床生产能力问题显得较为突出，上半年公司进行生产流程再造工作使机床生产能力有了大幅度提高。同时公司针对成本问题，开展了一系列降低成本工作，重点是从工艺、设计方面进行突破，取得了一定的成就。上述两个问题仍是公司下半年需要进一步解决好的问题。 二、投资情况 公司实施了2001 年度配股方案，获配股份1,980 万股，每股配股价6.08 元，截止2002年5 月30 日募集资金全部到位，扣除所有发行费用后，本次配股实际募集资金113,247,754.48 元。截止2003 年6 月30 日，公司已累计投入2,643 万元，尚未使用的募集资金为银行存款。 1、募集资金的运用及说明 单位：万元 序号 投资项目名称 计划投资 实际投资 收益 1 高速主轴生产技术改造项目 3,900 546 0 2 生产数控螺旋伞铣齿机磨齿机技术改造项目 3,900 2,024 0 3 年产20 万套轻型汽车转向助力泵技术改造项目 3,960 73 0 合计 11,760 2,643 0 截止报告期，公司募集资金项目共计投入2,643 万元，其中生产数控螺旋伞铣齿机、磨齿机技术改造项目投入2,024 万元，主要用于项目所需的高精度加工装备购置和扩大生产面积。高速主轴生产技术改造项目投入546 万元，用于购置项目所需设备和扩大生产面积。年产20 万套轻型汽车转向助力泵技术改造项目按计划启动已投入73 万元，用于购置设备。 2 报告期内公司无重大非募集资金投资项目 3 报告期内公司对上年年度报告中的经营计划无调整 第五章重要事项 一、公司治理方面 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，符合《上市公司治理准则》的要求，本公司将依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求继续完善公司治理结构。 二、报告期内公司实施了2002年度利润分配方案，详细情况见2003年5月20日的《证券时报》及《中国证券报》。 三、报告期内公司无重大诉讼，仲裁事项。 四、报告期内公司无重大收，购出售或处置资产事项。 五、重大关联交易。 1、报告期内购买商品、提供劳务发生的关联交易 （1）报告期内购买秦川机床集团有限公司商品19,209,620.00元，占报告期内购货总额的13.35%。 （2）报告期内向秦川机床集团有限公司销售材料、提供劳务2,565,439.38元，占报告期内主营业务收入的2.12%。 2、报告期内公司未发生重大资产收购、出售的关联交易。 3、报告期末公司与关联方存在的债权、债务或担保事项： （1）报告期内，本公司应收秦川机床集团有限公司的货款92,800.00，元预付给秦川机床集团有限公司货款14,587,679.29。元应付秦川机床集团有限公司货款155,667.82。元应付杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司货款706,787.70。元 （2）报告期未与关联方的担保事项： 本公司14,470万元短期借款由秦川机床集团有限公司提供担保,并签有最高额保证合同。 4、报告期内公司无其他重大关联交易。 六、重大合同 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、持续到报告期及本报告期内公司对外担保事项 （1）本公司为深圳市秦众电子有限公司向深圳市商业银行申请额度不超过300万美元综合授信额度提供连带责任担保，期限半年。 （2）本公司为深圳市秦众电子有限公司向中国民生银行罗湖支行申请使用的综合授信额度200万美元提供连带责任担保，期限一年。 （3）本公司为杨凌秦众电子信息有限公司向中国招商银行西安分行城东支行申请1,000万元贷款提供担保，期限一年。 （4）本公司为长岭（集团）股份有限公司向中国工商银行宝鸡分行申请1,300万元的短期借款提供担保，期限一年，截止6月30日长岭（集团）股份有限公司已归还该项银行贷款400万元。 （5）本公司为陕西长岭电子科技有限责任公司向中国工商银行宝鸡分行申请1,500万元的长期借款提供担保，期限24年。本公司2,000万元长期借款由陕西长岭电子科技有限责任公司提供担保。 （6）本公司为陕西秦川格兰德机床有限公司向上海浦发银行西安分行申请1,000万元的短期借款提供担保，期限一年。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有在本报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 第六章 财务报告 公司2003年半年度财务报告未经审计。 第一节 财务报表 合并资产负债表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2003年6月30日 单位 人民币元 注 期末数 资 产 释 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 265,690,571.39 222,697,952.56 短期投资 应收票据 2 24,721,531.71 22,356,756.71 应收股利 119,124.92 612,924.92 应收利息 应收帐款 3 96,653,451.78 70,840,209.87 其他应收款 3 31,554,912.87 39,261,016.32 预付帐款 4 59,285,039.01 24,677,416.48 应收补贴款 存 货 5 223,464,323.40 159,229,627.85 待摊费用 6 366,977.81 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 701,855,932.89 539,675,904.71 长期投资 长期股权投资 7 28,627,512.00 88,990,507.72 合并价差 7 1,911,700.72 长期债权投资 长期投资合计 30,539,212.72 8,899,0507.72 固定资产 固定资产原价 8 321,222,914.90 281,114,170.75 减：累计折旧 8 143,337,790.39 139,556,753.51 固定资产净值 177,885,124.51 141,557,417.24 减：固定资产减值准备 8 624,988.27 624,988.27 固定资产净额 177,260,136.24 140,932,428.97 工程物资 在建工程 9 48,494,742.39 43,430,413.43 固定资产清理 74,188.23 74,188.23 固定资产合计 225,829,066.86 184,437,030.63 无形资产及其他资产 无形资产 679,426.40 长期待摊费用 10 297,532.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 976,958.73 递延税项 递延税款借项 资产总计 959,201,171.20 813,103,443.06 年初数 资 产 合并 母公司 流动资产 货币资金 274,018,373.63 234,294,393.47 短期投资 应收票据 40,362,017.68 29,746,772.68 应收股利 573,748.02 应收利息 应收帐款 81,944,997.56 60,852,827.05 其他应收款 16,140,417.87 24,691,769.88 预付帐款 63,515,497.20 18,805,294.32 应收补贴款 存 货 206,513,142.86 151,605,032.06 待摊费用 237,599.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 682,732,046.00 520,569,837.48 长期投资 长期股权投资 34,748,317.99 93,209,389.60 合并价差 1,911,700.72 长期债权投资 长期投资合计 36,660,018.71 93,209,389.60 固定资产 固定资产原价 321,274,105.01 281,560,856.78 减：累计折旧 134,069,510.58 132,003,118.67 固定资产净值 187,204,594.43 149,557,738.11 减：固定资产减值准备 624,988.27 624,988.27 固定资产净额 186,579,606.16 148,932,749.84 工程物资 在建工程 31,316,143.34 27,664,521.54 固定资产清理 53,955.11 53,955.11 固定资产合计 217,949,704.61 176,651,226.49 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 1,178,552.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,178,552.37 递延税项 递延税款借项 资产总计 938,520,321.69 790,430,453.57 单位负责人： 财务负责人： 制表: 合并资产负债表（续） 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 注释 合并 母公司 流动负债 短期借款 184,700,000.00 144,700,000.00 应付票据 41,821,210.60 应付帐款 45,561,856.87 35,414,573.59 预收帐款 51,094,772.63 27,616,015.61 应付工资 应付福利费 1,224,519.28 应付股利 1,233,620.80 6,220.80 应交税金 2,019,293.87 1,788,211.80 其他应交款 121,655.97 76,923.84 其他应付款 5,346,113.23 1,152,912.71 预提费用 51,916.53 预计负债 一年内到期的长期负债 2,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 335,174,959.78 212,754,858.35 长期负债 长期借款 53,000,000.00 53,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 25,924.82 25,924.82 其他长期负债 长期负债合计 53,025,924.82 53,025,924.82 递延税项 递延税款贷项 负债合计 388,200,884.60 265,780,783.17 少数股东权益 23,377,626.71 股东权益 股 本 232,478,400.00 232,478,400.00 资本公积 204,458,955.63 204,458,955.63 盈余公积 28,654,442.30 24,175,815.12 其中 法定公益金 9,551,480.83 8,058,605.12 未分配利润 82,030,861.96 86,209,489.14 股东权益合计 547,622,659.89 547,322,659.89 负债和股东权益总计 959,201,171.20 813,103,443.06 年初数 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债 短期借款 181,487,916.00 144,060,000.00 应付票据 19,300,000.00 应付帐款 40,353,309.95 25,048,467.29 预收帐款 71,460,429.96 23,940,299.55 应付工资 153,000.00 应付福利费 916,856.87 应付股利 5,477,423.22 4,184,611.20 应交税金 3,040,419.16 1,869,558.34 其他应交款 236,624.52 192,594.47 其他应付款 2,297,252.37 896,851.58 预提费用 296,612.63 预计负债 一年内到期的长期负债 2,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 327,019,844.68 202,192,382.43 长期负债 长期借款 53,000,000.00 53,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 25,924.82 25,924.82 其他长期负债 长期负债合计 53,025,924.82 53,025,924.82 递延税项 递延税款贷项 负债合计 380,045,769.50 255,218,307.25 少数股东权益 22,962,405.87 股东权益 股 本 232,478,400.00 232,478,400.00 资本公积 204,059,582.47 204,059,582.47 盈余公积 28,654,442.30 24,175,815.12 其中 法定公益金 9,551,480.83 8,058,605.12 未分配利润 70,319,721.55 74,498,348.73 股东权益合计 535,512,146.32 535,212,146.32 负债和股东权益总计 938,520,321.69 790,430,453.57 单位负责人： 财务负责人： 制表: 合并资产减值准备明细表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 4,580,965.80 其中：应收账款 3,580,671.39 其他应收款 1,000,294.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 624,988.27 其中：房屋、建筑物 机器设备 624,988.27 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,580,965.80 其中：应收账款 3,580,671.39 其他应收款 1,000,294.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 624,988.27 其中：房屋、建筑物 机器设备 624,988.27 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 制表: 合并利润及利润分配表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 注 本期 项目 释 合并 母公司 一、主营业务收入 23 175,922,215.30 121,333,091.03 减：主营业务成本 24 129,228,113.78 88,431,935.55 主营业务税金及附加 25 892,337.25 846,300.17 二、主营业务利润 45,801,764.27 32,054,855.31 加：其他业务利润 16,212.01 -2,459.45 减：营业费用 8,782,850.71 3,210,874.48 管理费用 17,269,698.07 12,225,646.22 财务费用 26 4,365,511.96 3,424,874.53 27 15,399,915.54 13,191,000.63 三、营业利润 加：投资收益 28 119,124.92 2,021,049.03 补贴收入 29 427,875.40 营业外收入 29 500.00 减：营业外支出 1,040,918.48 1,030,918.48 14,906,497.38 14,181,131.18 四、利润总额 减：所得税 2,654,067.91 2,469,990.77 少数股东损益 541,289.06 五、净利润 11,711,140.41 11,711,140.41 加：年初未分配利润 70,319,721.55 74,498,348.73 82,030,861.96 86,209,489.14 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 82,030,861.96 86,209,489.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 82,030,861.96 86,209,489.14 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 1,030,918.48 1,030,918.48 6.其他 上年同期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 153,606,030.73 77,708,555.57 减：主营业务成本 120,453,519.35 54,226,381.50 主营业务税金及附加 712,154.52 676,683.13 二、主营业务利润 32,440,356.86 22,805,490.94 加：其他业务利润 1,078.60 1,078.60 减：营业费用 5,068,629.72 1,764,254.68 管理费用 11,786,428.84 9,159,495.50 财务费用 5,610,494.81 5,149,165.48 9,975,882.09 6,733,653.88 三、营业利润 加：投资收益 1,500,000.00 3,588,693.87 补贴收入 营业外收入 3,773.29 3,468.68 减：营业外支出 849,410.38 848,910.38 10,630,245.00 9,476,906.05 四、利润总额 减：所得税 1,754,486.87 1,240,260.31 少数股东损益 639,112.39 五、净利润 8,236,645.74 8,236,645.74 加：年初未分配利润 56,046,141.08 58,855,800.99 64,282,786.82 67,092,446.73 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 64,282,786.82 67,092,446.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 64,282,786.82 67,092,446.73 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总? ? 4.会计估计变更增加（或减少）利润总? ? 5.债务重组损失 768,182.50 768,182.50 6.其他 单位负责人： 财务负责人： 制表 合并利润及利润分配表附表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 净资产收益率 时间 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.36 8.46 2003年 营业利润 2.81 2.84 1-6月 净利润 2.14 2.16 扣除非常性损益后的净利润 2.25 2.25 主营业务利润 6.19 7.63 2002年 营业利润 2.02 2.49 1-6月 净利润 1.57 1.94 扣除非常性损益后的净利润 1.49 1.84 每股收益 时间 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1970 0.1970 2003年 营业利润 0.0662 0.0662 1-6月 净利润 0.0504 0.0504 扣除非常性损益后的净利润 0.0530 0.0530 主营业务利润 0.1395 0.1502 2002年 营业利润 0.0456 0.0491 1-6月 净利润 0.0354 0.0381 扣除非常性损益后的净利润 0.0377 0.0363 单位负责人： 财务负责人： 制表: 合并现金流量表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2003年半年度 单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38-1 借款收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 46-1 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 237,782,861.23 收到的税费返还 收到的其他与经营活有关的现金 4,414,601.20 现金流入小计 242,197,462.43 购买商品、接受劳务支付的现金 161,161,026.88 支付给职工以及为职工支付的现金 24,050,060.09 支付的各项税费 23,159,984.68 支付的其他与经营活动有关的现金 18,595,912.19 现金流出小计 226,966,983.84 经营活动产生的现金流量净额 15,230,478.59 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 275,540.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 275,540.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,936,062.48 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 18,936,062.48 投资活动产生的现金流量净额 -18,660,522.48 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款收到的现金 76,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,006,307.85 现金流入小计 77,706,307.85 偿还债务所支付的现金 73,487,916.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,116,150.20 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 82,604,066.20 筹资活动产生的现金流量净额 -4,897,758.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,327,802.24 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 143,904,108.83 收到的税费返还 收到的其他与经营活有关的现金 4,000.00 现金流入小计 143,908,108.83 购买商品、接受劳务支付的现金 91,152,213.02 支付给职工以及为职工支付的现金 17,691,462.60 支付的各项税费 12,730,227.02 支付的其他与经营活动有关的现金 10,568,616.49 现金流出小计 132,142,519.13 经营活动产生的现金流量净额 11,765,589.70 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 275,540.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 275,540.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,174,308.68 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17,174,308.68 投资活动产生的现金流量净额 -16,898,768.68 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款收到的现金 69,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,006,307.85 现金流入小计 70,706,307.85 偿还债务所支付的现金 69,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,109,569.78 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 77,169,569.78 筹资活动产生的现金流量净额 -6,463,261.93 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,596,440.91 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并现金流量表（续） 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2003年半年度 单位：人民币元 项 目 行次 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：少数股东本期损益 57-1 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项 目 合并 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11,711,140.41 加：少数股东本期损益 541,289.06 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 10,243,164.28 无形资产摊销 201,593.64 长期待摊费用摊销 68,042.69 待摊费用的减少（减：增加） 183,765.98 预提费用的增加（减：减少） -243,221.10 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） -275,540.00 固定资产报废损失 财务费用 4,365,511.96 投资损失（减：收益） -119,124.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -15,348,188.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,806,303.72 经营性应付项目的增加（减：减少） -810654.69 其他 -93,604.30 经营活动产生现金流量净额 15,230,478.59 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 265,690,571.39 减：现金的期初余额 274,018,373.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,327,802.24 项 目 母公司 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11,711,140.41 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 8,528,519.31 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） -275,540.00 固定资产报废损失 财务费用 3,424,874.53 投资损失（减：收益） -2,021,049.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,021,603.39 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,124,780.23 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,544,028.10 其他 经营活动产生现金流量净额 11,765,589.70 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 222,697,952.56 减：现金的期初余额 234,294,393.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,596,440.91 单位负责人： 财务负责人： 制表： 第二节会计报表附注 财务报表附注 一公司简介 陕西秦川机械发展股份有限公司(以下简称"本公司")是由秦川机床集团有限公司作为主要发起人联合其他发起人,同时向社会公众发行股票而募集设立的股份公司.本公司经中国证券监督管理委员会(证监发字[1998]145号)文批准于1998 年6月8 日通过深圳证券交易所交易系统以"上网定价"方式公开发行,并于同年9月28日在深交所正式挂牌交易,股票代码"000837" 本公司于1998年7月10日在陕西省工商行政管理局办理了工商登记.法定代表人:邱世杰:注册资本;11,077万元人民币;住所;陕西省宝鸡市姜谭路22 号;主营范围;金属切削机床、塑料加工机械、液压系统、液压件、数控系统、精密齿轮（箱）等产品的生产，加工和销售；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务；承办本企业中外合资经营，合作生产及开展“三来一补”业务；技术开发，咨询与服务。 本公司于2000年4月根据股东大会决议按上年末股本每10股转增，2股增加股本2215.4万元 ，2001年3月根据股东大会决议按上年末股本每10股送3，股转增3 股增加股本7975.44万元，现股本为21267.84万元，现法定代表人：龙兴元,公司住所；宝鸡市高新技术开发区火炬路6 号创新大厦。 本公司于2002年5月第一次临时股东大会决议以现有股份总数21267.84万股为基数，每10 股配售1.875股，每股面值1.00元，每股发行价6.08元扣除国有法人股股东秦川机床集团有限公司及其余发起人股东全部放弃的本次配股权，实际配售发行的股份数量1980万股 ，全部向社会公众股股东配售。 本公司于1998年11月25日在深圳投资成立了控股子公司深圳市秦众电子有限公司（以下简称“深圳秦众”）公司法定代表人；龙兴元；住所；深圳市福田区车公庙泰然工贸园212 栋5楼；主营范围；兴办实业、国内商业、物资供销业、电子计算机外部设备的技术开发、购销、计算机软、硬件的技术开发、生产及加工。该公司原注册资本人民币500万元， 本公司占注册资本的60%；2000年11月8日本公司增加投入人民币3000万元，其中500 万元增加注册资本，2500万元增加资本公积。2002 年1 月21 日股东会议将2500万元资本公积按现有持股比例转增股本，因上述股权变动深圳秦众于2002 年4 月11 日在深圳市工商行政管理局换领了营业执照。深圳市秦众电子有限公司现注册资本人民币3500，元本公司占其80%的股权。 陕西秦川格兰德机床有限公司成立于2002年6月19日，由秦川集团与陕西机床厂共同投资，注册资本2000万元，其中；秦川集团以货币出资1100万元，占注册资本的55%，陕西机床厂以经营性净资产900万元作为出资，占注册资本的45%。2002年8月15日秦川机床集团有限公司与本公司签订协议同意本公司收购秦川集团持有的陕西秦川格兰德机床有限公司55%，的股权双方协议按初始出资额确定收购价格，收购价款共计人民币1100 万元2 二、公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司及子公司执行《企业会计制度》 2.会计年度 会计年度自公历1月1 日至12 月31 日。 3.记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 5.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 6.坏帐核算办法 坏帐核算采用“备抵法”，坏帐提取方法原采用“余额百分比法”，提取比例为应收款项的3%： 现改为“账龄分析法”，计提比例如下： 一年以内 3% 一至二年 5% 二至三年 10% 三年以上 15% 坏帐按下列原则确认： (1)债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收帐款；债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回并经董事会批准的应收帐款。 (2)债务人逾期三年未能履行义务且确实无法收回，经董事会批准，可以列做坏帐的应收帐款。 7 存货核算办法： 存货分为原材料、包装物、库存商品、在产品、产成品和低值易耗品等 (1)各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计价； (2)低值易耗品采用“一次摊销法”核算； (3)产品成本采用“品种法”核算。 期末将单个存货成本与可变现净值比较， 按存货可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备， 计入当期损益?。 8 长期投资核算办法 长期股权投资 ①以投资时的实际成本或确定的价值计价。 ②凡投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或20%及20%以上但不具有重大影2003 年半年度报告正文响的， 采用成本法核算； 公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及20%以上或不足20%但具有重大影响的， 采用权益法核算； 凡投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）， 的采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。 采用成本法的，在被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现； 采用权益法核算的，在被投资单位实现利润或亏损时按分享的份额确认收益的实现。 ③股权投资差额在合同规定的投资期限内摊销， 无投资期限的按借方差额不超过10年、贷方差额不低于10 年的期限摊销。 （2)长期债权投资 ①以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金手续费等各项附加费用后的价款计价。 ②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益而不论当期是否收到。 债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销。 (3)长期投资减值， 决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值， 则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备， 并计入当期损益。 9 固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产， 标准为使用年限在一年以上的经营性资产或不属于生产经营的主要设备的物品， 单位价值在2,000 元以上， 并且使用年限超过两年的资产固定资产； 分为房屋及建筑物、动力设备、机械设备、运输及仪器仪表、办公设备； 固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧采用“分类直线法”。 期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较， 按其可变现净值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备， 计入当期损益。 10 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算， 在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 11. 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用，均于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用。 12 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在其有效期限内平均摊销。 13 收入确认原则 当以下条件均能满足时确认收入的实现；?? (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关的成本能够可靠的计量。 14.所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算所得税。 15 合并会计报表的编制方法 编制方法 合并会计报表以母公司纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成子公司的主要会计政策，参照母公司的会计政策公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 （2）合并范围 被投资公、名称 本公司持股比例% 原始投资额 深圳市秦众电子有限公司 80% 3300万元 北京市秦盛工贸有限责任公 64% 80万元 广州秦众电子有限公司 64% 80万元 南京秦众电子有限公司 64% 40万元 成都市秦众电子有限公司 64% 40万元 上海秦众电子有限公司 64% 40万元 陕西秦众电子有限公司 64% 48万元 杨凌秦众电子信息有限公司 72% 900万元 陕西秦川格兰德机床有限公司 55% 1100万元 上述北京市秦盛工贸有限责任公司、广州秦众电子有限公司、南京秦众电子有限公司、成都市秦众电子有限公司、上海秦众电子有限公司、陕西秦众电子有限公司、杨凌秦众电子信息有限公司等七家单位系本公司的子公司深圳秦众对外投资的子公司，深圳秦众占杨凌秦众电子信息有限公司权益比例为90%， 其余六家单位权益的比例均为80，% 原始投资额为其实际对外投资额。 三税项 1.公司主要适用的税种和税率 (1)增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人，增值税率17%， 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳 (2)营业税：资金占用费收入按6%缴纳，其他应税收入按5%缴纳。 (3)城市维护建设税：按应交流转税额的7%缴纳，深圳秦众按应交流转税额的1%缴纳。 (4)教育费附加：按应交流转税额的3%缴纳。 (5)所得税：按应纳税所得额的15% 33%缴纳。/ (6)其他税项按国家有关规定计缴。 2.优惠税率及批文 (1)根据陕西省地方税务局地税函[2002]288 号“陕西省地方税务局关于陕西秦川机械发展股份有限公司申请减按15%税率征收企业所得税的批复”，陕西省地方税务局(宝征发[2002]46 号) “关于对陕西秦川机械发展股份有限公司申请减按15%税率征收企业所得税的批复”本公司符合《国家税务局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》有关规定，可享受企业所得税优惠政策，企业所得税税率为15%。 (2)深圳秦众注册地址在深圳特区，根深圳市人民政府(深府[1988]232 号)文，城市维护建设税税率1%； 企业所得税税率15%。 四控股子公司及合营企业 全称 注册资本 经营范围 深圳市秦众电子 有限公司 3500万元 电子计算机外部设 备的技术开发等 北京市秦盛工贸 有限责任公司 100万元 计算机及其配件等 广州秦众电子有 限公司 100万元 计算机及其配件等 南京秦众电子有 限公司 50万元 计算机及其配件等 成都市秦众电子 有限公司 50万元 计算机及其配件等 上海秦众电子有 限公司 50万元 计算机及其配件等 陕西秦众电子有 限公司 60万元 计算机及其配件等 杨凌秦众电子信 息有限公司 1000万元 计算机及其配件等 陕西秦川格兰德 机床有限公司 2000万元 机床及配件 全称 本公司持股金额 持股比例 原始投资额 深圳市秦众电子 有限公司 2800万元 80% 3300万元 北京市秦盛工贸 有限责任公司 64万元 64% 80万元 广州秦众电子有 限公司 64万元 64% 80万元 南京秦众电子有 限公司 32万元 64% 40万元 成都市秦众电子 有限公司 32万元 64% 40万元 上海秦众电子有 限公司 32万元 64% 40万元 陕西秦众电子有 限公司 38.40万元 64% 48万元 杨凌秦众电子信 息有限公司 720万元 72% 900万元 陕西秦川格兰德 机床有限公司 1100万元 55% 1100万元 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项目 期末数 年初数 备注 现金 91,900.37 183,591.45 银行存款 234,128,197.76 250,176,908.39 其他货币资金 31,470,473.26 23,657,873.79 合计 265,690,571.39 274,018,373.63 2.应收票据 项目 期末数 年初数 备注 银行承兑 24,721,531.71 40,362,017.68 注：无贴现、抵押的应收票据。 3.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 一年以内的 77,073,306.60 76.94 1,880,579.25 3% 一至二年的 12,405,269.94 12.38 614,107.88 5% 二至三年的 5,843,551.15 5.83 595,292.44 10% 三年以上的 4,861,995.48 4.85 440,691.82 15% 合计 100,184,123.17 100 3,530,671.39 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 一年以内的 64,352,641.45 75.24 1,930,579.25 3% 一至二年的 12,282,157.62 14.36 614,107.88 5% 二至三年的 5,952,924.44 6.96 595,292.44 10% 三年以上的 2,937,945.44 3.44 440,691.82 15% 合计 85,525,668.95 100.00 3,580,671.39 ②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备注 秦川机床集团有限公司 92,800.00 502,800.00 (2)其他应收款 ①账龄分析 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 一年以内的 21,003,868.99 64.52 194,333.22 3% 一至二年的 1,129,261.80 3.47 260,592.65 5% 二至三年的 6,747,843.45 20.73 544,588.54 10% 三年以上的 3,674,233.04 11.28 780.00 15% 合计 32,555,207.28 100 1,000,294.41 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 一年以内的 6,477,773.83 60.71 194,333.22 3% 一至二年的 5,211,853.01 19.20 260,592.65 5% 二至三年的 5,445,885.44 20.07 544,588.54 10% 三年以上的 5,200.00 0.02 780.00 15% 合计 17,140,712.28 100.1,000,294.41 ②主要欠款单位欠款金额 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 陕西秦经家俱有限公司 3,079,859.30 三年以上 往来款 陕西黄河工程机械集团有限责任公司 3,450,000.00 二至三年 转让款 北京至柔科技发展公司 800,000.00 一年以内 往来款 陕西中讯基础建设投资有限公司 500,000.00 一年以内 投资收益款 ③其他应收无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款。 （1）应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 应收账款 16,239,152.13 16.80% 21,478,416.02 25.11% 其他应收款 10,329,859.30 32.86% 10,961.857.45 63.95% 4.预付账款 ①账龄分析 期末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内的 57,590,259.97 97.14 61,324,689.86 96.55 一至二年的 868,947.97 1.47 1,634,223.27 2.57 二至三年的 297,497.00 0.50 533,791.99 0.84 三年以上的 528,334.07 0.89 22,792.08 0.04 合计 59,285,039.01 100.00 63,515,497.20 100.00 ②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备注 秦川机床集团有限公司 14,587,679.28 5,153,929.30 预付货款 注：预付账款本期余额比年初数增长较大的主要原因是：因为今年以来机床订货量有大幅度增长，预付账款余额主要是预付给秦川机床集团的铸件款、水电费等。 5.存货 期末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 21,287,534.33 26,093,787.26 在产品 137,599,222.64 112,033,284.41 产成品 16,918,094.96 33,722,834.58 分期收款发出商品 4,178,672.6 2,192,349.64 委托加工材料 120.00 材料成本差异 5,881.48 61,629.42 库存商品 43,420,912.98 32,387,748.66 低值易耗品 54,004.41 21,388.89 合计 223,464,323.40 206,513,142.86 6.待摊费用 费用类别 期末数 年初数 结存余额的原因 房租 17,638.70 21,757.39 受益期未完 保险费 7,069.58 5,569.29 受益期未完 养路费 24,000.00 物业管理费 2,506.54 工卡量具 342,269.53 183,765.98 受益期未完 合计 366,977.81 237,599.20 受益期未完 7.长期股权投资 （1）投资项目 年初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 其他股权投资 34,748,317.99 6,120,805.99 长期债权投资 合并价差 1,911,700.72 合计 36,660,018.71 6,120,805.99 期末数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 其他股权投资 28,627,512.00 长期债权投资 合并价差 1,911,700.72 合计 30,539,212.72 注:合并价差系本公司2000 年增加对子公司深圳秦众投资时,形成的投资差额2,867,551.08， 元本公司按9 年摊销，每年摊销318,616.78 元。 其他股权投资减少的主要原因是：本公司与自然人刘贵苏贵签署了协议，将本公司持有的北京华恒创业有限公司38.09%的股权（计800 万股）全部转让给自然人刘贵苏，转让金额合计800 万元。刘贵苏以现金600 万元和其合法持有的北京鼎讯咨询有限公司200 万元股权（每股按1 元计），支付受让我公司转让北京华恒创业投资有限公司全部股权的费用。 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 原始投资额 国泰君安证券股份有限公司 1985.4153万元 陕西欧舒特汽车股份有限公司 30年 500万元 国泰君安投资管理股份公司 161.3359万元 北京鼎讯咨询有限公司 200万元 被投资公司名称 占被投资公司注 期末余额 册资本的比例 国泰君安证券股份有限公司 0.4293% 1985.4153万元 陕西欧舒特汽车股份有限公司 7.143% 516万元 国泰君安投资管理股份公司 0.4293% 161.3359万元 北京鼎讯咨询有限公司 33.33% 200万元 被投资公司名称 计提减 计提原因 值准备 国泰君安证券股份有限公司 陕西欧舒特汽车股份有限公司 国泰君安投资管理股份公司 北京鼎讯咨询有限公司 8.固定资产及折旧 项目 年初数 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 82,864,971.12 276,947.89 动力设备 4,106,084.55 23,766.00 机械设备 207,422,384.76 341,123.20 运输及仪器仪表 15,170,806.01 办公设备 11,709,858.57 583,755.92 固定资产原价合计 321,274,105.01 1,225,593.01 累计折旧 房屋及建筑物 27,812,343.21 1,021,952.14 动力设备 1,117,324.95 115,407.98 机械设备 95,855,620.17 7,555,658.81 运输及仪器仪表 4,333,203.17 690,786.87 办公设备 4,951,019.08 859,132.43 累计折旧合计 134,069,510.58 10,242,938.23 固定资产净值 187,204,594.43 固定资产减值准备 624,988.27 固定资产净值 186,579,606.16 项目 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 923,089.58 82,18,29.43 动力设备 85,839.48 4,044,011.07 机械设备 250,58.26 207,513,049.70 运输及仪器仪表 17,395.80 15,153,410.21 办公设备 12,293,614.49 固定资产原价合计 1,276,783.12 321,222,914.90 累计折旧 房屋及建筑物 764,991.93 28,069,303.42 动力设备 75,736.45 1,156,996.48 机械设备 133,292.58 103,277,986.40 运输及仪器仪表 5,023,990.04 办公设备 637.46 5,809,514.05 累计折旧合计 974,658.42 143,337,790.39 固定资产净值 177,885,124.51 固定资产减值准备 624,988.27 固定资产净值 177,260,136.24 9.在建工程 工程项目名称 工程预算数 期初数 本期增加 高效磨齿机 3980万元 3,409,956.90 电梯曳引机 1800万元 332,296.82 28,030.00 电脑网络 81,206.80 80,000.00 防伪系统(四期) 6500万元 1,917,300.44 1,023,200.18 其中利息资本化 109,038.22 965,037.50 高效数控磨齿机(四期) 2950万元 6,760,223.30 4,211,030.35 其中利息资本化 434,617.69 559,650.00 轻型汽车助力泵 2960万元 167,498.40 368,512.45 高速主轴 2900万元 2,961,676.13 1,703,809.53 螺旋伞齿洗齿 机磨齿机 2900万元 3,751,238.99 8,834,738.50 数控螺旋伞齿洗齿 机磨齿机八期 9743万元 153,339.00 厂房办公楼装修 3,336,115.00 5472.36 卧式加工中心 200,000.00 200,000.00 立式加工中心 541,800.00 坐标镗床 801,000.00 其他 8,398,630.56 434,832.36 合计 31,316,143.34 18,185,764.73 其中利息资本化 543,655.91 1,524,687.50 工程项目名称 本期转入 其他转出 期末数 固定资产 高效磨齿机 3,409,956.90 电梯曳引机 360,326.82 电脑网络 161,206.80 防伪系统(四期) 2,940,500.62 其中利息资本化 1,074,075.72 高效数控磨齿机(四期) 95,360.00 10,875,893.65 其中利息资本化 994,267.69 轻型汽车助力泵 7,660.00 528,350.85 高速主轴 224,900.00 4,440,585.66 螺旋伞齿洗齿 机磨齿机 168,786.20 12,417,191.29 数控螺旋伞齿洗齿 机磨齿机八期 153,339.00 厂房办公楼装修 3,341,587.36 卧式加工中心 立式加工中心 541,800.00 坐标镗床 801,000.00 其他 212,992.33 297,467.15 8,323,003.44 合计 709,698.53 297,467.15 48,494,742.39 其中利息资本化 2,068,343.41 工程项目名称 资金 工程投入 来源 占预算的比例(%) 高效磨齿机 募股 109.85 电梯曳引机 募股 61.94 电脑网络 防伪系统(四期) 国债 2.87 其中利息资本化 高效数控磨齿机(四期) 国债 96.21 其中利息资本化 轻型汽车助力泵 配股 2.47 高速主轴 配股 18.83 螺旋伞齿洗齿 机磨齿机 配股 69.79 数控螺旋伞齿洗齿 机磨齿机八期 国债 0.16 厂房办公楼装修 卧式加工中心 立式加工中心 坐标镗床 其他 合计 其中利息资本化 本期末本公司将单个在建工程账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故未计提减值准备。 10.长期待摊费用 类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 1,157,808.37 860,276.04 297,232.33 消防工程 20,744.00 20,744.00 合计 1,178,552.37 881,020.04 297,532.33 11.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 保证借款 184,700,000.00 181,487,916.00 合计 184,700,000.00 181,487,916.00 12. 应付票据 项目 期末数 年初数 备注 合计 41,821,210.60 19,300,000.00 注本期增加 22,521,210.60 元为支付供货商的款项 13.应付款项 ①应付账款 项目 期末数 年初数 备注 45,561,856.87 40,353,309.95 应付持股5%以上股东单位款项 单位名称 期末数 年初数 备注 秦川机床集团有限公司 155,667.82 209,888.62 ②预收账款 期末数 年初数 备注 51,094,772.63 71,460,429.96 无预收持股5%以上股东单位款项 ③其他应付款 期末数 年初数 备注 5,346,113.23 2,297,252.37 无应付持股5%以上股东单位款项 14.应付股利 投资者名称 期末数 年初数 欠付原因 秦川机床集团有限公司 1,734,912.00 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 82,598.40 中国浦发机械工业股份有限公司 49,075.20 上海浦发金桥联合发展有限公司 26,265.60 西安市化工进出口公司 21,427.20 安康水电联合实业有限公司 6,912.00 陕西省国际信托股份投资公司 6,220.80 6,220.80 社会公众股 2,257,200.00 陕西机床厂 65,412.02 李曙鹏 920,550.00 920,550.00 王力 306,850.00 306,850.00 合计 1,233,620.80 5,477,423.22 母公司2002 年董事会利润分配预案对公司2002 年利润进行分配以2002 年12 月31日止总股本232,478,400.00 股为基数拟向全体股东每10 股派发现金红利0.18 元含税共计4,184,611.20 元2003 年4 月予以发放 子公司深圳市秦众电子有限公司根据董事会决议分配利润6,137,000.00 元 子公司陕西秦川格兰德机床有限公司根据董事会决议按当年利润的60%分配股利145,360.04 元于2003 年1 月发放 15.应交税金 税种 期末数 年初数 备注 增值税 3,313,557.31 4,947,211.90 营业税 38,185.80 城市维护建设税 134,719.99 263,924.31 企业所得税 -1,457,434.72 -2,290,493.70 个人所得税 28,451.29 26,878.72 房产税 52,741.59 印花税 1,970.54 合计 2,019,293.87 3,040,419.16 16.其他应交款 项目 期末数 年初数 备注 教育费附加 57,804.01 173,004.72 其它 63,851.96 63,619.80 合计 121,655.97 236,624.52 17.一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 担保借款 2,000,000.00 2,000,000.00 贷款单位 金额 借款期限 年利率 建行西安市小寨支行 2,000,000.00 2001.10.30-2003.10.29 6.03% 18.长期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 担保借款 20,000,000.00 20,000,000.00 质押借款 33,000,000.00 33,000,000.00 合计 53,000,000.00 53,000,000.00 担保借款 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2001.10.31-2004.10.30 5.94% 担保 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2001.10.31-2005.10.30 6.03% 担保 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2002.03.29-2006.03.28 5.58% 担保 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2001.03.29-2005.03.28 5.49% 担保 质押借款 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建行西安市小寨支行 2,000,000.00 2001.10.30-2003.10.29 6.03% 质押 建行西安市小寨支行 10,000,000.00 2001.10.30-2004.10.29 6.03% 质押 建行西安市小寨支行 11,000,000.00 2001.10.30-2005.10.29 6.03% 质押 建行西安市小寨支行 12,000,000.00 2001.10.30-2006.10.29 6.03% 质押 19.股本 数量单位:股 项目 期初数 本次变动增减(+，--) 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一,未上市流通股份 1,发起人股份 107,078,400 107,078,400 其中： 国家拥有股份 96,384,000 96,384,000 境内法人持有股份 10,694,400 10,694,400 外资法人持有股份 其他 2,募集法人股份 3,内部职工股 4,优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 107,078,400 107,078,400 二,已流通股份 1.人民币普通股 125,400,000 125,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 125,400,000 125,400,000 三,股份总数 232,478,400 232,478,400 本期股本无变化. 20.资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 202,164,772.27 202,164,772.27 债务重组收益 1,894,810.20 399,373.16 2,294,183.36 合计 204,059,582.47 399,373.16 204,458,955.63 注:资本公积本期增加399,373.16 元为公司本期债务重组收益. 21.盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,102,961.47 19,102,961.47 公益金 9,551,480.83 9,551,480.83 合计 28,654,442.30 28,654,442.30 22.未分配利润 项目 本期实际数 上年同期数 期初未分配利润 70,319,721.55 56,046,141.16 加本期净利润转入 11,711,140.41 8,236,645.74 减提取盈余公积 提取公益金 支付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 82,030,861.96 64,282,786.82 23.主营业务收入 (1)行业分部报表 项目 本期实际数 上年同期数 机床类 94,633,187.91 46,737,573.34 液压件 18,515,539.46 15,386,362.94 齿轮 14,618,495.52 7,350,589.39 电梯曳引机 8,231,791.39 7,142,394.01 IC卡燃气表 3,589,591.48 1,091,635.89 电脑主板类 34,506,385.35 75,897,475.16 劳务费 1,827,224.19 合计 175,922,215.30 153,606,030.73 公司前五名客户销售的收入总额为30,090 488.89 元占公司全部销售收入的17.10% 24.主营业务成本 (1)行业分部报表 项目 本期实际数 上年同期数 机床类 68,201,118.37 31,286,067.09 液压件 14,005,422.72 11,449,982.69 齿轮 10,810,221.17 4,714,137.68 电梯曳引机 6,303,386.84 5,468,062.13 IC卡燃气表 3,091,976.02 1,308,131.91 电脑主板类 25,397,167.99 66,227,137.85 劳务费 1,418,820.67 合计 129,228,113.78 120,453,519.35 25.主营业务税金及附加 类别 本期实际数 上年同期数 计缴标准 营业税 7%、5% 城建税 608,339.22 498,508.19 7%、1% 教育附加费 283,998.03 213,646.33 3% 其他 合计 892,337.25 712,154.52 26.财务费用 类别 本期实际数 上年同期数 备注 利息支出 5,066,402.17 5,830,633.00 减利息收入 709,966.25 380,448.51 汇兑损失 减：汇兑收益 16,858.16 50,602.95 其他 25,934.20 210,913.27 合计 4,365,511.96 5,610,494.81 27.投资收益 项目 本期实际数 上年同期数 备注 股权投资收益 119,124.92 250,000.00 债权投资收益 1,250,000.00 国债收益 其他 合计 119,124.92 1,500,000.00 注投资收益减少的原因是2002 年8 月收回了债权投资项目 28.补贴收入 项目 本期实际数 上年同期数 备注 增值税返还 427，875.40 29.营业外收入支出 项目 本期实际数 上年同期数 备注 营业外收入 500 3,773.29 营业外支出 1,040,918.48 849,410.38 营业外收支净额 -1,040,418.48 -845,637.09 六、母公司财务报表有关项目附注 1.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 一年以内 59,336,310.81 80.96 1,478,270.80 3% 一至二年 9,135,400.24 12.47 491,998.50 5% 二至三年 1,639,432.97 2.24 215,096.63 10% 三年以上 3,177,060.62 4.33 262,628.84 15% 合计 73,288,204.64 100.00 2,447,994.77 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 一年以内 49,275,693.21 77.78 1,478,270.80 3% 一至二年 9,839,970.03 15.53 491,998.50 5% 二至三年 2,150,966.29 3.40 215,096.63 10% 三年以上 2,084,192.29 3.29 312,628.84 15% 合计 63,350,821.82 100.00 2,497,994.77 ②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 (2)主要欠款单位欠款金额 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 陕西秦经家俱有限公司 3,079,859.30 三年以上 往来款 陕西黄河工程机械集团有限责任公司 3,450,000.00 二至三年 转让款 北京至柔科技发展公司 800,000.00 一年以内 往来款 陕西中讯基础建设投资有限公司 500,000.00 一年以内 投资收益款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例% 年初数合计 比例 备注 应收账款 16,239,152.13 22.92 17,675,098.33 27.90% 其他应收款 8,329,859.30 21.28 10,961.857.45 63.95% 2.长期股权投资 (1)投资项目 项目 年初数 金额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 58,461,071.61 1,901,924.11 其他股权投资 34,748,317.99 6,120,805.99 28,627,512.00 长期债权投资 合计 93,209,389.60 1,901,924.11 6,120,805.99 项目 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 60,362995.72 其他股权投资 长期债权投资 合计 88,990,507.72 其他股权投资减少的主要原因是:本公司与自然人刘贵苏签署了协议,将本公司持有的北京华恒创业投资有限公司38.09%的股权(计800 万股)全部转让给自然人刘贵苏,转让金额合计800 万元.刘贵苏以现金600 万元和其合法持有的北京鼎讯咨询有限公司200 万元股权(每股按1 元计),支付受让我公司转让北京华恒创业投资有限公司全部股权的费用. (2)对子公司投资 项目 原始投资额 金额 占投资比例(%) 深圳市秦众电子有 限公司 33,000,000.00 47,354,181.51 80% 陕西秦川格兰德机 床有限公司 11,000,000.00 11,106,890.10 55% 项目 本期增加 本期减少 金额 占投资比例(%) 深圳市秦众电子有 限公司 1,786,101.96 49,140,283.47 80% 陕西秦川格兰德机 床有限公司 115,822.15 11,222,712.25 55% (3)其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 原始投资额 国泰君安证券股份有限公司 1985.4153万元 陕西欧舒特汽车股份有限公司 30年 500万元 国泰君安投资管理股份公司 161.3359万元 北京鼎讯咨询有限公司 200万元 被投资公司名称 占被投资公司注 期末余额 计提减 计提 册资本的比例 值准备 原因 国泰君安证券股份有限公司 0.4293% 1985.4153万元 陕西欧舒特汽车股份有限公司 7.143% 516万元 国泰君安投资管理股份公司 0.4293% 161.3359万元 北京鼎讯咨询有限公司 33.33% 200万元 3. 主营业务收入 项目 本期实际数 上年同期数 机床类 74,550,448.99 46,737,573.34 液压件 18,515,539.46 15,386,362.94 齿轮 14,618,495.52 7,350,589.39 电梯曳引机 8,231,791.39 7,142,394.01 IC卡燃气表 3,589,591.48 1,091,635.89 电脑主板 劳务费 1,827,224.19 合计 121,333,091.03 77,708,555.57 公司前五名客户销售的收入总额为30,090,488.89 元,占公司全部销售收入的24.80% 4.主营业务成本 项目 本期实际数 上年同期数 机床类 52,802,108.13 31,286,067.09 液压件 14,005,422.72 11,449,982.69 齿轮 10,810,221.17 4,714,137.68 电梯曳引机 6,303,386.84 5,468,062.13 IC卡燃气表 3,091,976.02 1,308,131.91 电脑主板 劳务费 1,418,820.67 合计 88,431,935.55 54,226,381.50 5.投资收益 项目 本期实际数 上年同期数 备注 股权投资收益 2,021,049.03 2,338,693.87 债权投资收益 1,250,000.00 国债收益 其他 合计 2,021 049.03 3,588,693.87 注:投资收益减少的原因:是2002 年8 月收回了债权投资项目。 七、关联方关系及其交易 1.关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 秦川机床集团有限公司 陕西省宝鸡市 铸件及模具 母公司 深圳市秦众电子有限公司 深圳市福田区 电脑主板及配件 子公司 陕西秦川格兰德机床有限公司 陕西省宝鸡县 机床及配件 子公司 企业名称 经济性质 法定代表人 秦川机床集团有限公司 有限公司 龙兴元 深圳市秦众电子有限公司 有限公司 龙兴元 陕西秦川格兰德机床有限公司 有限公司 刘庆云 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 秦川机床集团有限公司 39849万元 39849万元 深圳市秦众电子有限公司 3500万元 3500万元 陕西秦川格兰德机床有限公司 2000万元 2000万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 秦川机床集团有限公司 9638.40万元 41.46 深圳市秦众电子有限公司 2800万元 80 陕西秦川格兰德机床有限公司 1100万元 55 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 秦川机床集团有限公司 9638.40万元 41.46 深圳市秦众电子有限公司 2800万元 80 陕西秦川格兰德机床有限公司 1100万元 55 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 持本公司比例 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司受 同一母公司控制 1.97 2.关联方交易 (1)采购货物 本期实际数 上年同期数 企业名称 金额 占年度购货百分比（%） 秦川机床集团有限公司 19,209,620.40 13.35 企业名称 金额 占年度购货百分比(%) 秦川机床集团有限公司 8,092,426.96 14.52 (2)销售货物 本期实际数 上年同期数 企业名称 金额 占年度主营业务 金额 占年度主营业务收 收入百分比（%） 入百分比（%） 秦川机床集团有限公司 2,565,439.38 2.12 376,133.33 0.48 (3)关联方应收应付款项余额 项目 期末数 年初数 应收帐款 秦川机床集团有限公司 92,800.00 502,800.00 预付帐款 秦川机床集团有限公司 14,587,679.29 5,153,929.30 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 706,787.70 应付账款 秦川机床集团有限公司 155,667.82 209,888.62 (4)担保 本公司14470 万元短期借款由秦川机床集团有限公司提供担保并签有最高额保证合同. (5)许可协议 秦川机床集团有限公司允许本公司及附属公司无偿使用“秦川牌”组合商标及图形，该许可为普通许可。 （6）租赁 本期向集团支付土地租赁费392,944.00 元。 八、或有事项 1.本公司为深圳市秦众电子有限公司向深圳市商业银行申请额度不超过300 万美元综合授信额度提供连带责任担保，期限半年。 2.本公司为深圳市秦众电子有限公司向中国民生银行罗湖支行申请使用的综合授信额度200 万美元提供连带责任担保，期限一年。 3.本公司为杨凌秦众电子信息有限公司向中国招商银行西安分行城东支行申请1000 万元贷款提供担保，期限一年。 4.本公司为长岭（集团）股份有限公司向中国工商银行宝鸡分行申请1300 万元的短期借款提供担保，期限一年，截止6 月30 日长岭（集团）股份有限公司已归还该项银行贷款400万元。 5. 本公司为陕西长岭电子科技有限责任公司向中国工商银行宝鸡分行申请1500 万元的长期借款提供担保，期限2-4 年。本公司2000 万元长期借款由陕西长岭电子科技有限责任公司提供担保。 6. 本公司为陕西秦川格兰德机床有限公司向上海浦发银行西安分行申请1000 万元的短期借款提供担保，期限一年。 九、承诺事项 本公司已根据《企业会计制度》规定，对存货、长期投资、在建工程、无形资产的账面价值与可收回金额进行比较，未发现高于可收回金额的现象。 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 2003 年4 月份本公司与自然人刘贵苏签署协议，将本公司持有的北京华恒创业投资有限公司38.09%的股权（计800 万股）全部转让给自然人刘贵苏，,转让金额合计800 万元。刘贵苏以现金600 万元和其合法持有的北京鼎讯咨询有限公司200 万元股权（每股按1 元计），支付受让我公司转让北京华恒创业投资有限公司全部股权的费用。股权转让协议于2003 年4月2 日生效。上述转让完成后，我公司将不再持有北京华恒创业投资有限公司全部股权。公司将持有北京鼎讯咨询有限公司200 万元股权，本公司占其33.33%的股权。有关该事项公告刊登在2003 年4 月16 日的《中国证券报》上。除以上外，截止报告日，公司无其他重要事项。 第七章备查文件目录 一、载有公司董事长、财务负责人及会计经办人签名并盖章的会计报表。 二、报告期内在《中国证券报》及《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券部。 |
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