湖北潜江制药股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:16 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北潜江制药股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 肖俐玲董事、王凯董事没有亲自出席本次董事会，分别委托黄祥平董事、张贤圣董事代为出席并行使表决权。 公司董事长叶继革先生、财务总监何晓燕女士、会计机构负责人邹圣碧先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称:湖北潜江制药股份有限公司 公司法定英文名称：HUBEI QIANJIANG PHARMACEUTICAL CO., LTD． 英文名称缩写：QPC （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：潜江制药 股票代码：600568 （三）公司注册地址：湖北省潜江市横堤路特18号 公司办公地址：湖北省潜江市横堤路特18号 邮政编码：433100 公司网址：http://www.qjzy.com 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：叶继革 （五）公司董事会秘书：王凯 证券事务代表：漆贤高 联系电话：0728-6296288 传真：0728-6242548 电子信箱：[email protected] 联系地址：湖北省潜江市横堤路特18号 邮政编码：433100 （六）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 （七）其他有关资料： 公司首次登记注册日期：1994年6月27日 公司首次登记注册地点：湖北省潜江市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001年5月9日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000137 国税登记号码：国税鄂字429005707079234号 地税登记号码：地税鄂字42242957091801-7号 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 事务所办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心7-8楼 （八）主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 指标名称 报告期期末 报告期期初 流动资产 262,672,555.33 303,855,075.70 流动负债 38,166,080.83 33,010,531.18 总资产 492,654,528.21 478,196,582.13 股东权益（不含少数股 453,225,122.35 444,660,287.44 东权益） 每股净资产 6.22 6.10 调整后的每股净资产 6.16 6.05 报告期 指标名称 上年同期 （1-6月） 净利润 8,558,963.91 7,628,641.94 扣除非经常性损益后的 0.1203 0.1095 净利润(元/股) 每股收益（全面摊薄） 0.1175 0.10 每股收益（加权平均） 0.1175 0.10 净资产收益率（全面摊 1.8885 1.7294 薄）（%） 净资产收益率（加权平 1.9065 1.7445 均）（%） 经营活动产生的现金流 -4,562,916.94 727,334.87 量净额 报告期期末比报告期 指标名称 期初增减（%） 流动资产 -13.55 流动负债 15.62 总资产 3.02 股东权益（不含少数股 1.93 东权益） 每股净资产 1.97 调整后的每股净资产 1.82 报告期比上年同期 指标名称 增减(%) 净利润 12.20 扣除非经常性损益后的 9.86 净利润(元/股) 每股收益（全面摊薄） 17.50 每股收益（加权平均） 17.50 净资产收益率（全面摊 9.20 薄）（%） 净资产收益率（加权平 9.29 均）（%） 经营活动产生的现金流 -- 量净额 注： 扣除非经常性损益的项目及涉及的金额： 项目 金额（元） 营业外收入 22,522.11 罚款支出 200,000.00 固定资产清理损失 29,521.87 扣除非经常性损益对所得税影响 2,309.92 非经常性损益合计 -204,689.84 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内，公司股份总数及结构未发生变动情况。 数量单位：股 报告期内变动增减（＋，－） 期初数 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,912,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 36,912,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 948,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,860,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 三、股份总数 72,860,000 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,912,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 36,912,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 948,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,860,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 三、股份总数 72,860,000 （二）报告期期末股东总数为21899名。 （三）报告期末前10名股东持股情况 占总股本 序号 股东名称 持股数量（股） 备注 比例（％） 1 湖北省潜江市制药厂 30,337,500 41.64 2 湖北省潜江市医用塑料包装厂 5,237,700 7.19 3 潜江市医药经营开发公司 1,336,800 1.83 4 陈军 200,020 0.27 5 戴翼源 153,189 0.21 6 苏福马股份有限公司 138,300 0.19 7 薛英侠 127,200 0.17 8 卢捷 95,630 0.13 9 鲁军 92,100 0.13 10 张建平 88,200 0.12 序号 股东名称 国有法人股 国有法人股 1 湖北省潜江市制药厂 国有法人股 2 湖北省潜江市医用塑料包装厂 流通股 3 潜江市医药经营开发公司 流通股 4 陈军 流通股 5 戴翼源 流通股 6 苏福马股份有限公司 流通股 7 薛英侠 流通股 8 卢捷 流通股 9 鲁军 10 张建平 1.持股5%（含5%）以上的股东是湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂,其所持股份均为国有法人股。报告期内，湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂所持本公司的股份均未发生变化，其全部股份也没有发生质押、冻结、托管情况。 2.公司的前3名股东为公司发起人股东，均为隶属湖北省潜江市人民政府的国有企业。 3.公司的第4至第10名股东为流通股东，本公司未知其关联关系。 4．本公司国有法人股股东湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用药塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司于6月19日分别同西安东盛集团有限公司（以下简称“西安东盛集团”）、西安风华医药科技投资有限公司（以下简称“西安风华公司”）签署了《股权转让协议》。根据上述协议，湖北省潜江市制药厂将向西安东盛集团、西安风华公司分别转让其所持有的本公司国有法人股21,500,000股、2,837,500股；湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司将分别向西安风华公司转让其所持有的本公司国有法人股5,237,700股、1,336,800股。上述股权转让尚需获得国家国有资产管理委员会关于国有股权转让事宜的批准后方可进行。若所有协议能够履行，西安东盛集团将成为本公司的第一大股东。上述所有股权转让后，持有本公司5%以上非流通股股东变化情况如下： 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 股份性质 西安东盛集团 21,500,000 29.51% 社会法人股 西安风华公司 9,412,000 12.92% 社会法人股 湖北省潜江市制药厂 6,000,000 8.23% 国有法人股 （四）报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化。 若本公司国有法人股股东湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司于6月19日分别同西安东盛集团、西安风华公司签署的《股权转让协议》均能够得到履行，西安东盛集团将因持有本公司29.51%的股份而成为本公司的控股股东。 西安东盛集团简介：西安东盛集团为注册于陕西省西安市高新二路4号的民营企业，注册资本15,000万元，经营范围为：科学仪器的开发、研制、生产、销售、技术服务；中药中医药、西药麻醉药、保健食品、饮品、计生用品、医疗器械、体育用品的研究、开发（以上不含生产、销售）、中药材种植（仅限分支机构经营）、对高科技企业投资。股东为郭家学先生、张斌先生、王玲女士三位自然人。其中，郭家学先生和张斌先生是兄弟关系，郭家学先生和王玲女士是夫妻关系。 西安东盛集团的实际控制人情况介绍：郭家学先生，37岁，工商管理硕士课程班结业，中国民主建国会会员，系十届全国人大代表，民建中央委员，民建陕西省委员会副主委，陕西省企业家协会副会长，陕西省医药协会副会长。自1987年以来，先后在西安人民医电科学研究所、西安东盛饮品有限公司、西安东盛集团有限公司等单位任法人代表，曾荣获“全国振兴千家中小企业先进个人”和“陕西省杰出青年企业家”、“陕西省首届五四青年奖章获得者”、“陕西省劳动模范”等荣誉称号，现任西安东盛集团有限公司董事长、东盛科技股份有限公司董事长。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况没有变动。 期初持股量 期末持股量 股份变动量 姓名 职务 （股） （股） （股） 叶继革 董事长 3000 3000 0 刘强 副董事长 2100 2100 0 刘德山 董事、总经理 2100 2100 0 王仁祥 独立董事 0 0 0 曾凡波 独立董事 0 0 0 王永海 独立董事 0 0 0 黄祥平 董事 2100 2100 0 李献海 董事副总 2100 2100 0 张贤圣 董事副总 2100 2100 0 肖俐玲 董事副总 2100 2100 0 王凯 董事、董秘、副总经理 0 0 0 柯昌英 监事会主席 2100 2100 0 肖继军 监事 2100 2100 0 郭晓玲 监事 2100 2100 0 何晓燕 财务总监 2100 2100 0 （二）报告期内公司没有出现董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期公司经营成果 公司的经营范围包括：经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；滴眼液、针剂、片剂、胶囊、冻干针、颗粒剂、原料药、塑料包装用品的生产、销售、进出口业务；保健饮料进出口业务；调味品、酱制品、保健酒、白酒、露酒的生产和销售。 报告期内，公司实现主营业务收入53,668,051.77元，比上年同期增长26.13%；实现净利润8,558,963.91元，比上年同期增长12.2%。 （二）公司经营情况的分析 报告期内，公司在董事会的领导下，坚持以“股东利益最大化”为工作核心，加强内部管理，强化市场营销，确保了上半年工作目标的完成。报告期间，受“非典”的影响，市场对抗病毒类药品的需求增大。公司积极调整生产和营销计划，加班加点安排利巴韦林、阿奇霉素等抗“非典”药品的生产，加大营销工作力度，从而使得主营业务收入保持了较高的增长速度。由于报告期内主营业务增幅较大，公司尽管投资收益比上年同期减少6,055,133.47元(减少70.75%)，但实现净利润却比上年同期增长12.2%。 （三）主营业务分行业、产品和地区情况 1．报告期占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业或产品情况 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年同 分行业 本期数 同期增 本期数 期增减 减（%） （%） 医药类 49,058,919.17 15.53 18,733,827.49 4.09 分产品 主营业务收入 主营业务成本 本期数 比上年 本期数 比上年同 同期增 期增减 减（%） （%） 滴眼液 14,759,066.66 21.87 7,371,210.75 11.25 针剂 17,606,297.67 12.37 5,415,814.57 -4.73 冻干针 5,534,618.38 -14.69 1,780,249.93 -14.30 毛利率 比上年同 分行业 本期数 期增减 （%） 医药类 61.81 4.11 分产品 毛利率 本期数 比上年同 期增减 （%） 滴眼液 50.06 4.77 针剂 69.23 5.51 冻干针 67.83 -0.15 2．主营业务分地区情况 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 （%） 华北地区 3,644,898.10 -1.12 华东地区 11,688,267.38 14.43 华南地区 7,172,377.07 227.48 华中地区 21,397,856.93 27.55 东北地区 1,195,007.92 -31.96 西北地区 2,913,918.15 43.57 西南地区 5,655,726.22 -4.10 合计 53,668,051.77 26.13 （四）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。 公司报告期营业利润占利润总额的比例为85.26%,上年全年为60.76%，同比变动幅度较大的主要原因是：扣除合并子公司湖北园林青食品有限公司的影响外,公司本期主营业务收入同比增长15.29%,且毛利率同比增长4.11%，从而增加利润。公司本期主营业务利润对公司利润总额的贡献较大。 本期投资收益为2,050,077.23元，占报告期利润总额的16.40%；上年全年投资收益为8,105,210.70元，占利润总额的71.26%。本期投资收益下降，导致本期营业利润占利润总额的比例上升。 （五）报告期对利润产生重大影响的其他经营业务活动 公司本期收回前期公司委托新疆金信信托投资股份有限公司短期国债投资收益3,000,000.00元，详见下述“（八）报告期内公司投资情况”之“2．关于短期投资收回的情况说明”。 （六）报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 （七）经营中的问题与困难 报告期内，由于“非典”疫情之原因，部分生产原料供应紧张，价格上涨，对公司生产和效益造成影响。 针对上述情况，公司通过强化内部管理，加强成本控制，抓好原料药的生产以确保供应，保证了报告期生产的正常进行及效益的稳定增长。 （八）报告期内公司投资情况 1.募集资金投资项目情况 （1）募集资金投资项目实际进度 公司于2001年4月23日首次向社会公众成功发行了人民币普通股3500万股，每股发行价格人民币9.7元，共计募集资金人民币33,950万元，扣除各项发行费用人民币1,477.91万元，实际募集资金人民币32,472.09万元。截止2003年6月30日，公司募集资金项目实际投资20,164.51万元。募集资金使用情况如下表：（单位：万元） 实际投资额 计划投 2001年 2002年 募集资金项目 资 12月31 12月31 日 日 1698.80 1 滴眼液自动生产线技改项目 3640 692.47 2051.90 年产1亿支色甘酸钠滴眼液 0 2 4270 3496.96 生产线技改项目 0 复方妥布霉素眼用凝胶剂新 76.91 3 4077 1151.10 产品开发项目 722.34 670.69 4 曲昔匹特生产线扩建项目 4980 1887.42 684.79 阿昔洛韦(甘泰)分散片新产 0 5 3679 1379.00 品开发项目 0 盐酸环丙沙星植入珠新产品 0 6 3643 0 开发项目 0 新工艺年产350吨利巴韦林 0 7 4950 0 (病毒唑)项目 99.00 克林霉素磷酸酯冻干针技改 73.69 8 4284 2732.29 项目 406.19 2520.09 合计 33523 11339.24 3964.22 占计划 2003年 投资的 募集资金项目 1-6月 合计 比例% 1 滴眼液自动生产线技改项目 362.73 2754.00 75.66 年产1亿支色甘酸钠滴眼液 2 1251.84 4748.80 111.21 生产线技改项目 复方妥布霉素眼用凝胶剂新 3 2143.36 3371.37 82.69 产品开发项目 4 曲昔匹特生产线扩建项目 808.50 3366.61 67.60 阿昔洛韦(甘泰)分散片新产 5 748.37 2127.37 57.82 品开发项目 盐酸环丙沙星植入珠新产品 6 0 0 - 开发项目 新工艺年产350吨利巴韦林 7 0 0 - (病毒唑)项目 克林霉素磷酸酯冻干针技改 8 990.38 3796.36 88.62 项目 合计 6305.18 20164.51 - 注：①加粗数为公司2001年年报数。2001年募集资金实际使用金额小于年报披露金额，系公司前期统计误差所致。 ②由于募集资金到位的滞后性，为了不影响投资项目建设进度，公司募集资金到位前已对滴眼液自动生产线技改项目投入479.30万元进行建设。 （2）募集资金投资项目实际取得收益情况 由于募集资金投资项目尚未投入生产，故未产生收益。 （3）募集资金投资项目未达到计划进度的原因 ①根据企业发展情况，公司原厂房面积及其它条件均不能满足新项目的需要，因此必须新征土地，新建厂房。公司在各级政府的协调支持下，于2001年底才最终确定项目地址。 ②公司原先计划是直接同外国卖方签订引进机电设备合同，没有考虑技术交流、招标文件制作、开标、评标、定标、签约等约8个月的前期工作周期。 详细原因已于2002年9月4日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （4）尚未使用的募集资金存入公司银行账户。 （5）募集资金项目变更情况 ①报告期内无募集资金项目变更情况。 ②由于环丙沙星的耐药性问题，国家药品监督管理局药品审评中心已对盐酸环丙沙星类药品处于停止审评阶段；另外，利巴韦林原料药市场发生了重大变化，其价格同1999年进行可行性研究时的600元/kg相比下降超过了50%。本着对投资者负责的原则，为了降低投资风险，2003年7月3日公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将盐酸环丙沙星植入珠新产品开发项目和新工艺年产350吨利巴韦林（病毒唑）项目予以变更，投资公司医药零售市场网络建设项目和年产1亿支聚乙烯醇（瑞珠）滴眼液技术改造项目，节余项目资金用于补充公司流动资金。本次投向变更事宜将提交公司2002年度股东大会审议。公司已于7月5日在《中国证券报》和《上海证券报》上发布《湖北潜江制药股份有限公司关于变更部分募集资金用途的公告》。 2．关于短期投资收回的情况说明 公司与新疆金新信托投资股份有限公司于2001年7月13日签订了国债投资顾问协议书,在新疆金新信托投资股份有限公司武汉营业部存入募集资金7000万元,2001年11月12日公司与新疆金新信托投资股份有限公司签定了《信托资产管理合同》，原签订的国债投资顾问协议书及其相关协议废止,2001年11月30日公司收回2000万元。根据信托资产管理合同,本公司为委托方，新疆金新信托投资股份有限公司为受托方，委托金额为5000万元。委托期限：自2001年12月1日至2002年6月30日。2001年12月31日,公司与新疆金新信托投资股份有限公司签定了解除双方2001年11月签定的总额为5000万元的《信托资产管理合同》及《补充协议》的《<信托资产管理合同>之补充协议二》,约定新疆金新信托投资股份有限公司应于2002年1月20日之前归还信托投资本金5000万元,但因多方面原因新疆金新信托投资股份有限公司未能按期归还信托投资本金5000万元。后经充分协商，公司同意新疆金新信托投资股份有限公司将归还信托资产本金的期限延至2002年3月29日，为此新疆金新信托投资股份有限公司于2002年2月6日向公司出具了一份《承诺函》，承诺该公司于2002年3月29日之前，全部归还信托资产本金及资金占用费（资金占用费根据该公司实际占用信托资产时间按年息11%支付）。截至2002年6月底，该公司才清偿完全部信托资产5000万元，但对资金占用费拒不依约偿付。为此，公司于2002年11月12日向湖北省潜江市人民法院提起诉讼，该院受理了此案。2003年4月25日，公司与新疆金新信托投资股份有限公司通过协商一致达成和解协议，协议由该公司付给本公司资金占用费280万元，同时补偿本公司案件受理费、保全费、实际支出费20万元。法院据此裁定准许本公司撤回起诉。2003年5月7日本公司收到上述款项。该事项增加本期公司净利润201万元。 3.重大非募集资金投资情况 2003年7月3日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于利用自有资金建设公司研究开发中心的议案》，同意投资4300万元（非募集自有资金1000万元、银行贷款3300万元）在武汉经济技术开发区潜江制药工业园内建设公司研究开发中心。 （九）本年至下一报告期期末净利润的预测 根据本公司的经营状况，预计公司本年至下一报告期期末的净利润不会为亏损，与上年同期相比，也不会发生大幅度的增长。 五、重要事项 （一）公司治理的实际状况: 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，规范运作，不断完善公司法人治理结构。报告期末，公司董事会11名成员中有3名独立董事，没有达到中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在二??三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的规定。2003年7月23日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》和《关于公司第三届董事会换届选举的议案》。在《关于修改公司章程部分条款的议案》中，董事会将公司《章程》第一百二十九条“公司董事会由十一名董事组成，其中独立董事三人。公司董事会设董事长一人，副董事长一人。”修改为“公司董事会由十二名董事组成，其中独立董事四人。公司董事会设董事长一人，副董事长一人。”在《关于公司第三届董事会换届选举的议案》中，共推荐12名第四届董事会董事候选人，其中独立董事4名，占董事会成员的三分之一。上述议案将提交公司2002年度股东大会审议。 （二）公司有关分配预案 公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司2002年度利润分配的预案》。由于公司营业费用和管理费用当期发生数比前期有较大增加，而且公司的产品销售并未出现预计中的大幅增长，导致公司2002年度仅实现净利润1119万元，同比下降19.31%。根据公司的实际情况，董事会对公司2002年分配政策的预计方案进行调整，确定利润分配预案为：不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。上述利润分配的预案将提交公司2002年度股东大会审议。 公司2003年中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。 （三）报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项 2003年4月25日，公司与新疆金新信托投资股份有限公司就对方支付公司信托资产资金占用费通过协商一致达成和解协议，协议由该公司付给本公司资金占用费280万元，同时补偿本公司案件受理费、保全费、实际支出费20万元。该项收益占报告期净利润的35.05%。详见《管理层讨论与分析》中“（八）报告期内公司投资情况”之“2．关于短期投资收回的情况说明”。 （四）本公司在报告期内没有发生重大资产收购、出售或处置事项。 （五）报告期内公司重大关联交易事项 截止报告期末公司对控股股东湖北省潜江市制药厂的应收款项为13,093,850.27元，其中包括期初向公司期借款为9,581,000.00元，向公司子公司湖北园林青食品有限公司借款2,000,000.00元,余额1,512,850.27元为购货及销货形成的往来欠款。本期湖北省潜江市制药厂减少的资金占用为188,819.28元。 1、公司向关联方销售商品的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 定价原则 结算方式 湖北省潜江市制药厂 原材料 账面价值 挂往来 2、公司向关联方采购商品的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 定价原则 结算方式 湖北省潜江市制药厂 栓剂、搽剂 账面价值 挂往来 3、关联方交易的明细资料 （1） 销售产品 关联方名称关 联方交易金额 占销售材料的比重 湖北省潜江市制药厂 2,334,282.71 100% 关联方名称关 结算情况 湖北省潜江市制药厂 往来对冲余额挂账 （2）采购原材料 关联方名称 关联方交易金额 占销售材料的比重 湖北省潜江市制药厂 2,523,101.99 14.512% 关联方名称 结算情况 湖北省潜江市制药厂 往来对冲余额挂账 （六）本公司的重大合同及其履行情况 报告期公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1．报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2．报告期内，公司无重大担保事项。 3．公司与新疆金新信托投资股份有限公司于2001年11月11日签订《信托资产管理合同》。该合同执行情况详见《管理层讨论与分析》中“（八）报告期内公司投资情况”之“2．关于短期投资收回的情况说明”。 （七）公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东在报告期内没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 湖北省潜江市制药厂作为本公司的第一大股东，在本公司股票发行上市前作出承诺：不再从事与本公司营业范围相同或类似的经营活动，不再设立或投资于任何与本公司营业范围相同或类似的子公司或控股、参股公司。该承诺事项在报告期内得到履行。 （八）公司半年度财务报告未经审计 （九）报告期内，公司董事会及董事均没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十）报告期内已披露的重要信息索引 1．2003年1月4日，公司披露《公司第三届董事会第十五次会议决议公告》，刊登于《中国证券报》(第16版)、《上海证券报》(第2版)和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）； 2．2003年3月26日，公司披露《公司第三届董事会第十六次会议决议公告》、《公司第三届监事会第八次会议决议公告》、《公司2002年度报告》及其摘要，刊登于《中国证券报》（第40版）、《上海证券报》（第27版）和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn（《公司2002年度报告》仅刊登于上海证券交易所网站）； 3．2003年4月18日，公司披露《公司2003年第一季度报告》，刊登于《中国证券报》（第32版）、《上海证券报》（第54版）和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； 4．2003年5月30日，公司披露《公司董事会关于延期召开公司2003年度股东大会的公告》，刊登于《中国证券报》（第27版）、《上海证券报》（第35版）和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； 5．2003年5月23日，公司发布《澄清公告》，刊登于《中国证券报》（第12版）、《上海证券报》（第27版）和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn； 6．2003年6月21日公司披露《关于公司国有法人股股东股权转让的提示性公告》、《湖北潜江制药股份有限公司收购报告书》、《湖北潜江制药股份有限公司股东持股变动报告书》，刊登于《中国证券报》（第19版）、《上海证券报》（第37版）和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。 六、财务报告(未经审计) （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 湖北潜江制药股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况简介 湖北潜江制药股份有限公司（以下简称“公司”），原名湖北省潜江制药（集团）股份有限公司。1994年5月，公司经湖北省体改委以鄂改生[1994]155号文批准，由湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司作为发起人，以定向募集方式设立。公司设立时总股本为1262万股，三家发起人均以经潜江市资产评估调剂事务所评估、潜江市国有资产管理局确认的部分经营性净资产按1:1的比例认购，其中：湖北省潜江市制药厂认购1011.25万股，湖北省潜江市医用塑料包装厂认购174.59万股，潜江市医药经营开发公司认购44.56万股；内部职工以现金31.6万元认购31.6万股。 潜江市国有资产管理局以潜国资字[1994]42号文，对公司国有股权设置方案进行了批复。同意三家发起人投入本公司的国有净资产按1:1的比例折股；潜江市制药厂投入的净资产所折股份中，506万股界定为国家股，505.25万股界定为法人股；潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的净资产所折股份全部界定为法人股。 1995年公司向全体股东按10:5的比例派送红股631万股；向全体股东按10:5的比例配股631万股；配股价格为1.2元/股。1996年公司向全体股东按10送2配3方案实施增资扩股，配股价格为1.2元/股。1996年12月，湖北省体改委以鄂体改[1996]486号文，批复公司依《公司法》规范并予重新确认，同意公司更名为湖北潜江制药股份有限公司，并对公司1995年和1996年实施的两次增资扩股予以确认。2001年7月，经湖北省财政厅鄂财企发[2001]633号文和湖北省体改委鄂体改[2001]37号文批准将公司的国家股1518万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股；确认公司总股本为3786万股，其中国有法人股3691.2万股，占总股本的97.5%；内部职工股94.8万股，占总股本的2.5%。 2001年3月27日经中国证监会(证监发行字[2001]26号)“关于核准湖北潜江制药股份有限公司公开发行股票的通知”批准，于2001年4月23日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股A股3500万股，发行价每股人民币9.70元，发行后公司总股本为7286万股，其中：国有法人股3691.2万股，占总股本的50.66%,内部职工股94.8万股，占总股本的1.30%，社会公众股3500万股，占总股本的48.04%。 公司经营范围：滴眼液、针剂、片剂、胶囊、冻干针、原料药、颗粒剂、塑料包装用品、保健饮料的生产、销售、进出口业务。调味品、酱制品、保健品、保健酒、白酒、露酒的销售。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 1、本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策和会计估计编制，它们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定而拟定。 2、会计年度：会计年度公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：本公司的会计核算以权责发生制为记账基? ?本公司的各项财产在取得时按照实际成本计量。其后，对各项资产进行定期检查，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务折算 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记帐，月末对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率的中间价折算为人民币金额，所发生的差异作为汇兑损益，列入当期损益；属于筹建期的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化原则进行处理。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资，公司取得短期投资时按投资成本计量，以现金购入的短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额入帐。 (2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资帐面价值。 (3) 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏帐准备核算方法 (1) 坏帐的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏帐的应收帐款和其他应收款。 (2) 公司坏帐准备的核算方法采用备抵法，按期末应收款项（含应收帐款和其他应收款）余额的6%计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)公司存货分为原材料、辅料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品。 (2)公司原材料、辅料、包装物采用计划成本核算，月末按材料成本差异率调整计划成本为实际成本；产成品采用实际成本核算，产成品发出时采用加权平均法计算；低值易耗品摊销采用一次摊销法。 (3)公司存货的盘存制度采用永续盘存制。 (4)存货跌价损失准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。期末单个存货项目的可变现净值低于成本时，按其差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资核算方法：公司取得长期股权投资,按取得投资时的初始投资成本记帐，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的或虽在50%以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%），但不具有重大影响的，采用成本法核算。 (2)采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，确认为股权投资差额并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10年期限平均摊销，计入损益。 (3)长期债权投资：公司对外债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本记帐，债券的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 (4) 长期投资减值准备核算方法：公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资帐面价值,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认。 11、固定资产及累计折旧 (1)固定资产的确认标准 公司对使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备和运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；对单价在2000元以上，并且使用年限超过2年的不属于生产经营主要设备的物品也作为固定资产。 (2)固定资产计价和折旧方法 固定资产以取得时的成本作为入账的价值，通过非货币性交易换入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定；折旧采用直线法，按预计使用年限和预计净残值（预计净残值率为5%），公司确定各类固定资产折旧率如下： 项目 预计可使用年限 净残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑物 30 5 3.17 机械设备 12 5 7.92 仪器仪表 10 5 9.5 运输设备 10 5 9.5 其他 8 5 11.88 (3)固定资产减值准备 固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备，固定资产可收回金额是指固定资产的市场销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的与该工程有关的专项借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前，计入购建成本。在建工程达到预定可使用状态时，转为固定资产。 在建工程减值准备：公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性时，或其他有证据表明已发生减值的在建工程，计提减值准备。计提时，按单项在建工程账面价值低于可收回金额的差额计提减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： A、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； B、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率； (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产核算办法 (1)无形资产的计价及摊销 公司购入的无形资产按实际成本计价，按直线法摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； C、合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者； D、如果合同没有规定受益年限，法律也没规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 公司无形资产按直线法摊销，具体摊销年限如下： 无形资产项目 取得方式 摊销年限 土地使用权 股东投入或购入 20年、50年 专有技术自 行、合作研制或购入 5年 (2)无形资产减值准备:期末公司对无形资产逐项检查，如出现以下情形时，计提减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复； C、其他证据足以表明某项无形资产实质上已发生减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额确认。 15、收入的核算方法 商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。 16、所得税核算方法：采用应付税款法。 17、合并会计报表编制方法 公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。对持股比例50%以上及持股比例虽不足50%，但实际拥有其控制权的子公司纳入合并范围，以母公司及下属子公司的会计报表为基础编制汇总会计报表，先对各子公司会计报表项目按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益份额、母公司对子公司权益性资本投资收益与子公司利润分配，母子公司之间重大的内部交易及债权债务等项目均予以抵销。 18、利润分配 公司成立后税后利润按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损； (2) 提取法定公积金10%； (3) 提取法定公益金6%； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付普通股股利。 19、本报告期内无会计政策、会计估计变更。 三、税项 增值税：按应税销售额17%计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额，计算缴纳增值税。 营业税：按应税营业额的5%缴纳。 消费税:粮食白酒实行从量定额和从价定率相结合的复合计税,定额税率为每500克0.5元,比例税率为应税销售额的25%. 城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%缴纳。 教育费附加：按实际缴纳流转税额的3%缴纳。 企业所得税：按应纳税所得额的33%计缴企业所得税。 四、控股子公司 本公司投 本公司所占权 注册资本 控股子公司名称 资金额 益比例 （万元） （万元） （%） 湖北园林青食品有限公司 1860 1820 98 是否合并 控股子公司名称 经营范围 报表 湖北园林青食品有限公司 酿酒调味品 是 注:湖北园林青食品有限公司是由本公司与刘朝彬、李忠立于2002年10月18日共同组建的有限责任公司.2002年末资产总额3117.31万元,主营业务收入454.39万元,净利润4.06万元,根据财政部财会二字（1996）2号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件规定计算的比例均在10%以下,故上期未纳入合并报表范围.本期资产总额31,720,868.80元，销售收入4,609,132.60万元、利润总额-672,989.55元，根据上述文件的规定对于本年度发生亏损的子公司，本次将其纳入合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释 (一)、合并资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 （元） （元） 现金 2,057,001.64 377,488.59 银行存款 103,043,011.80 198,902,895.80 其他货币资金 35,727,126.85 19,358,589.56 合计 140,827,140.29 218,638,973.95 注：(1)期末数较期初数减少了77,811,833.66元,主要系本期公司加大募集资金投资进度所致; (2)其他货币资金系公司为购买进口设备而存入银行的信用证保证金。 2、短期投资 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 （元） （元） 基金投资 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 注：基金投资系购入大成价值增长开放式证券投资基金，其变现不存在重大限制。 3、应收利息 2003年6月30日 2002年12月31日 （元） （元） 575,636.58 584,583.71 注：应收利息期末数系公司存入银行的通知存款应计利息余额。 4、应收账款 2003年6月30日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 40,874,304.24 75.19 2,452,458.28 1-2年 9,727,886.06 18.35 583,673.16 2-3年 2,489,645.11 4.59 131,378.72 3年以上 1,187,539.95 2.17 89,252.36 合计 54,279,375.36 100 3,256,762.52 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 33,955,548.00 79.31 2,037,332.88 1-2年 7,258,836.23 16.95 435,530.17 2-3年 779,695.37 1.82 46,781.72 3年以上 818,654.27 1.91 49,119.26 合计 42,812,733.87 100 2,568,764.03 注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款; (2)前五名欠款总额 14,208,389.01元占应收账款总额的比例为26.18%; (3)应收账款期末数比年初数增加11,466,641.49元,增幅为26.78%,其原因是公司本期合并公司子公司湖北园林青食品有限公司应收账款2,816,697.31元,另外公司在2002年度在全国新设20多个办事处拓展新业务需较多铺底资金。 5、其他应收款 2003年6月30日 账龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 23,396,056.35 92.53 1,403,763.38 1-2年 1,349,372.70 2.37 80,962.36 2-3年 12,472.14 0.01 748.33 3年以上 515,847.52 2.09 30,950.85 合计 25,273,748.71 100 1,516,424.92 2003年12月31日 账龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 23,054,003.94 82.25 1,383,240.24 1-2年 3,438,623.76 12.27 206,317.43 2-3年 962,813.53 3.44 57,768.81 3年以上 572,807.32 2.04 34,368.44 合计 28,028,248.55 100 1,681,694.92 注：(1)持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款,详见会计报表附注六：关联方关系及其交易; (2)期末前五名欠款总额为14,006,128.77元，占其他应收款总额的比例 57.87% (3)期末数比期初数减少3,827,119.37元，主要系公司本期合并公司子公司湖北园林青食品有限公司内部债权债务项目抵销所致。 6、预付账款 2003年6月30日 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 金额 比例 （元） （%） （元） （%） 1年以内 24,587,048.10 100.00 6,695,304.00 100.00 合计 24,587,048.10 100.00 6,695,304.00 100.00 注：(1)无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款; (2)期末数比年初数增加17,891,744.10元，主要系本期预付技术转让费1,678万元所致。 7、存货及存货跌价准备 2003年6月30日 项目 金额 跌价准备 存货净额 （元） （元） （元） 原材料 3,567,236.09 3,567,236.09 包装物 2,321,492.69 2,321,492.69 在产品 560,527.75 560,527.75 产成品 11,257,675.27 11,257,675.27 低值易耗品 778,316.93 778,316.93 合计 18,485,248.73 18,485,248.73 2002年12月31日 项目 金额 跌价准备 存货净额 （元） （元） （元） 原材料 2,473,402.83 2,473,402.83 包装物 1,573,871.46 1,573,871.46 在产品 423,469.95 423,469.95 产成品 6,160,279.31 6,160,279.31 低值易耗品 382,941.11 382,941.11 合计 11,013,964.66 11,013,964.66 注：(1)本期存货比期初增加7,471,284.07元主要系公司本期合并公司子公司湖北园林青食品有限公司存货6,161,233.55元所致; (2)期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。经检查，未发现公司期末存货成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。 8、长期投资及减值准备 (1)投资项目 2003年6月30日 项目 金额 减值准备 （元） （元） 长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 68,967.00 合计 1,568,967.00 1,500,000.00 2002年12月31日 项目 金额 减值准备 （元） （元） 长期股权投资 19,739,802.28 550,077.23 长期债权投资 68,967.00 合计 19,808,769.28 550,077.23 注:本期末长期投资项目比期初减少18,239,802.28元系公司本期合并公司子公司湖北园林青食品有限公司减少的长期投资所致. (2)长期股权投资 占被投资单位 年初余额 本期增减额 被投资单位 注册资本比例 （元） （元） （%） 湖北幸福实业股份有限公司 1.21 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 年末余额 减值准备 核算方 被投资单位 （元） （元） 法 湖北幸福实业股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 成本法 合计 1,500,000.00 1,500,000.00 注：本公司持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股3286930股，期末按该公司2003年第一季度对外公布的财务报告中的每股净资产-0.0136元补提长期投资减值准备949,922.77元; (3)长期债权投资 2003年6月30日 减值准备 2002年12月31日 减值准备 名称 （元） （元） （元） （元） 盐化工债券 68,967.00 68,967.00 注：盐化工债券系潜江市财政局担保的企业债券。 9、固定资产及累计折旧 2002年12月31日 本年增加 类别 （元） （元） (1)固定资产原价 房屋及建筑物 36,184,803.22 6,021,182.14 机器设备 34,291,128.53 3,361,457.72 仪器仪表 860,588.29 271,930.00 运输设备 2,330,015.08 101,078.00 其他 5,687,133.91 918,828.50 合计 79,353,669.03 10,674,476.36 (2)累计折旧 房屋建筑物 7,791,614.33 609,981.57 机器设备 10,583,389.24 1,421,674.43 仪器仪表 344,496.85 83,736.63 运输设备 577,587.89 150,078.87 其他 1,289,429.83 295,090.62 合计 20,586,518.14 2,560,562.12 (3)固定资产净值 58,767,150.89 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 5,853,319.54 机器设备 2,041,492.53 仪器仪表 7,141.65 运输设备 301,349.62 其他 1,372,402.71 合计 9,575,706.05 (5)固定资产净额 49,191,444.84 本年减少 2003年6月30日 类别 （元） （元） (1)固定资产原价 房屋及建筑物 1,863.64 42,204,121.72 机器设备 37,652,586.25 仪器仪表 1,132,518.29 运输设备 2,431,093.08 其他 64,326.61 6,541,635.80 合计 66,190.25 89,961,955.14 (2)累计折旧 房屋建筑物 8,401,595.90 机器设备 12,005,063.67 仪器仪表 428,233.48 运输设备 727,666.76 其他 45,249.96 1,539,270.49 合计 45,249.96 23,101,830.30 (3)固定资产净值 66，860，124．84 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 5,853,319.54 机器设备 2,041,492.53 仪器仪表 7,141.65 运输设备 301,349.62 其他 1,372,402.71 合计 9,575,706.05 (5)固定资产净额 57,284,418.79 注：(1)本期固定资产增加数中包括在建工程转入固定资产1,599,867.17元,合并公司子公司湖北园林青食品有限公司固定资产9,074,609.19元; (2)期末无用作担保、抵押之固定资产; 10、在建工程 本期转入 2002年12月31日 本期增加数 工程名称 固定资产数 （元） （元） （元） 杨市基地 55,406,600.59 29,098,838.76 武汉基地 32,314,456.24 28,944,069.72 其他工程 1,213,680.26 1,000,763.91 1,599,867.17 园林青在建工程 1,113,219.75 合计 88,934,737.09 60,156,892.14 1,599,867.17 减:在建工程减值准备 55,071.80 在建工程净额 88,879,665.29 1,599,867.17 2003年6月30 工程名称 日 资金来源 （元） 杨市基地 84,505,439.35 募股资金 武汉基地 61,258,525.96 募股资金 其他工程 614,577.00 募股资金 园林青在建工程 1,113,219.75 自有资金 合计 147,491,762.06 减:在建工程减值准备 0 在建工程净额 147,491,762.06 注：(1)本期在建工程全部用自有资金投入,无利息资本化金额; (2)其他工程中的铝塑复合管项目2000年已停建，已于当年度全额计提减值准备，本期末按规定冲减在建工程。 11、无形资产 2002年12月31 原始发生额 本期增加 本期转出 项目 日 （元） （元） （元） （元） 土地使用权（1） 7,236,973.00 6,212,567.03 土地使用权（2） 1,263,155.00 892,522.63 土地使用权（3） 5,285,384.96 4,994,688.90 土地使用权（4） 7,745,000.00 7,719,881.00 专有技术 8,354,318.93 4,911,925.69 950,000.00 香得鲜专有技术 397,648.26 393,642.69 商标专用权 146,890.00 146,890.00 合计 22,139,831.90 17,011,704.25 9,210,413.69 本期摊销 2002年6月30日 剩余摊销期限 项目 （元） （元） （年） 土地使用权（1） 72,369.72 6,140,197.31 42年9个月 土地使用权（2） 31,578.90 860,943.73 13年9个月 土地使用权（3） 52,853.82 4,941,835.08 47年3个月 土地使用权（4） 77,457.00 7,642,424.00 49年4个月 专有技术 821,558.94 5,551,424.91 1-5年 香得鲜专有技术 29,474.53 商标专用权 合计 1,085,292.91 25,136,825.03 注：(1)本期增加的土地使用权(4)是合并湖北园林青食品有限公司新厂区土地使用权7,745,700元,其期初摊余价值为7,719,881.00元; (2)本期增加的专有技术为公司外购制药专有技术,分别为西比氯钠含片600,000元;西比氯钠滴眼液350,000元, (3)香得鲜专有技术为合并公司子公司湖北园林青食品有限公司外购香得鲜专有技术使用权397,648.26元,其期初摊余价值为393,642.69元. (4)本期增加的商标使用权为合并公司子公司湖北园林青食品有限公司外购园林青商标使用权146,890.00元; (5)公司年末对无形资产进行检查，未发现可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。 12、应付帐款 2003年6月30日 2002年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 （元） （%） （元） （%） 1年以内 8,600,728.02 72.53 6,795,947.87 69.11 1—2年 3,061,883.11 25.82 2,976,416.66 30.27 2—3年 195,478.69 1.65 61,791.85 0.62 3年以上 合计 11,858,089.82 100 9,834,156.38 100 注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 13、应交税金 2003年6月30日 2002年12月31日 税种 （元） （元） 增值税 12,060,069.48 11,506,195.49 城市维护建设税 196,761.49 -422,443.51 所得税 3,036,700.92 3,155,171.45 营业税 61,516.67 46,266.67 消费税 1,734,952.71 房产税 247.20 个人所得税 220,652.44 153,318.21 合计 17,310,900.91 14,438,508.31 14、其他应交款 2003年6月30日 2002年12月31日 类别 （元） （元） 教育附加费 418,590.63 452,821.13 合计 418,590.63 452,821.13 15、其他应付款 2003年6月30日 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 金额 比例 （元） （%） （元） （%） 1年以内 3,601,442.34 65.30 3,790,333.99 55.00 1—2年 963,961.20 17.48 1,884,248.53 27.35 2—3年 231,510.00 4.18 345,867.55 5.02 3年以上 717,937.00 13.04 870,076.25 12.63 合计 5,514,850.54 100.00 7,270,526.32 100 注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)本期减少的其他应付款为合司本期合并公司子公司湖北园林青食品有限公司内部债权债务抵销所致. 16、专项应付款 2003年6月30日 2002年12月31日 项目 （元） （元） 潜江市财政局科技拨款 77,622.94 77,622.64 潜江市财政局技术改造拨款 650,000.00 400,000.00 湖北省财政厅无息借款 48,140.87 48,140.87 合计 775,763.51 525,763.51 17、股本 公司股份变动情况单位：股 本次增减变动（+,-） 项目 2002年12月31日 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 36,912,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 36,912,000.00 2、内部职工股 948,000.00 尚未流通股份合计 37,860,000.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 35,000,000.00 三、股份合计 72,860,000.00 2003年6月30日 项目 一、尚未流通股份 36,912,000.00 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 36,912,000.00 境内法人持有股份 948,000.00 2、内部职工股 37,860,000.00 尚未流通股份合计 二、已流通股份 35,000,000.00 境内上市人民币普通股 72,860,000.00 三、股份合计 持有股金 比例 股权性质 股东名称 （元） （%） 国有法人股 湖北省潜江市制药厂 30,337,500.00 41.64 国有法人股 湖北省潜江市医用塑料包装厂 5,237,700.00 7.19 国有法人股 潜江市医药经营开发公司 1,336,800.00 1.83 内部职工股 职工个人股 948,000.00 1.30 社会流通股 社会公众股 35,000,000.00 48.04 合计 72,860,000.00 100.00 注：(1)公司1994年设立时，其股本由湖北潜江会计师事务所（94）潜会师验字第055号验资报告审验; (2)2001年7月14日，经湖北省财政厅鄂财企发[2001]633号文和湖北省体改委鄂体改[2001]37号文批复，将原潜江市国资局持有的国家股1518万股，无偿划转给湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股; (3) 2001年4月23日在上交所发行3500万股，新增股本已经湖北大信会计事务有限公司(鄂信验字(2001)第26号)验证。 (4)2003年6月19日，公司之国有法人股股东湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司分别与西安东盛集团、西安风华公司签订《股权转让协议》,协议向西安东盛集团转让2150万股潜江制药国有法人股，向西安风华公司转让941.2万股潜江制药国有法人股。目前相关股权转让手续正在办理中.详见八、重大事项说明1、关于公司股权变动情况的说明“ 18、资本公积 2003年6月33日 2002年12月31日 项目 （元） （元） 股本溢价 315,260,848.60 315,254,977.60 注：本期增加的资本公积为湖北园林青食品有限公司接受实物捐增6000元,公司按持股比例计入资本公积准备项目。 19、盈余公积 2003年6月30日 2002年12月31日 项目 （元） （元） 年初余额 10,442,419.31 8,645,775.07 本期提取数 1,790,285.62 其中：法定盈余公积 1,118,928.51 法定公益金 671,357.11 期末余额 10,442,419.31 10,436,060.69 注:上期末与本期初差异数为公司本期合并公司子公司湖北园林青食品有限公司提取盈余公积6,498.33元,公司按投资比例合并抵消后所致. 20、未分配利润 2003年6月30日 2002年12月31日 项目 （元） （元） 本期净利润 8,558,963.91 11,189,285.13 加:期初未分配利润 46,102,890.53 36,710,249.64 减：提取法定盈余公积 1,118,928.51 减:提取法定公益金 671,357.11 可供分配利润 46,109,249.15 减：分配股利 未分配利润 54,661,854.44 46,109,249.15 注:上期末与本期初差异数为公司本期合并公司子公司湖北园林青食品有限公司提取盈余公积6,498.33元,公司按投资比例合并抵消后所致. (二)合并利润表主要项目注释 1、主营业务收入、主营业务成本 (1)按产品分类 主营业务收入 主营业务成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 （元） （元） （元） （元） 医药类 49,058,919.17 42,550,838.82 18,733,827.49 17,997,535.69 酒类 3,456,167.32 2,542,201.77 酱类 1,152,965.28 914,992.50 合计 53,668,051.77 42,550,838.82 22,191,021.76 17,997,535.69 主营业务毛利 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 （元） （元） 医药类 30,325,091.68 24,553,303.13 酒类 913,965.55 酱类 237,972.78 合计 31,477,030.01 24,553,303.13 注：前五名客户销售的收入总额为 10,223,816.13元,占全部销售收入的19.05%。 (2)按地区分类 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 华北地区 3,644,898.10 1,451,062.82 2,193,835.28 华东地区 11,688,267.38 4,653,191.87 7,035,075.51 华南地区 7,172,377.07 2,855,380.15 4,316,996.92 华中地区 21,397,856.93 9,057,363.75 12,340,493.18 东北地区 1,195,007.92 762,379.83 432,628.09 西北地区 2,913,918.15 1,160,053.91 1,753,864.24 西南地区 5,655,726.22 2,251,589.43 3,404,136.79 合计 53,668,051.77 22,191,021.76 31,477,030.01 2、主营业务税金及附加 2002年1至6月发生 2003年1至6月发生额 项目 额 （元） （元） 城市维护建设税 537,683.69 391,770.46 教育费附加 230,441.53 166,473.02 消费税 813,729.25 合计 1,581,854.47 558,243.48 3、营业费用 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 项目 （元） （元） 业务费 9,471,933.71 9,965,089.13 运输费 417,918.73 426,083.09 差旅费 966,104.99 781,952.33 广 告宣传费 1,348,956.28 1,134,440.09 其他 2,244,977.51 1,096,411.94 合计 14,449,891.22 13,400,976.58 4、财务费用 200年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 项目 （元） （元） 利息支出 减:利息收入 1,123,803.54 696,912.20 手续费 43,507.49 4,172.36 合计 -1,080,296.05 -692,739.84 注:本期利息收入同比增加387,556.21元为公司按权责发生制计提本期公司存入银行的通知存款应收利息所致. 6、投资收益 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 项目 （元） （元） 国债投资收益 3,000.000.00 8,105,210.70 长期股权投资收益 长期投资减值准备 -949,922.77 合计 2,050,077.23 8,105,210.70 注 (1) 国债投资收益详见会计报表附注之八“重大事项说明、2“ (2) 长期投资减值准备系公司期末对湖北幸福实业股份有限公司的长期股权投资计提的减值准备. 7、营业外收入 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 项目 （元） （元） 罚款收入 3,780.00 19,381.90 废品收入 18,742.11 合计 22,522.11 19,381.90 8、营业外支出 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 项目 （元） （元） 固定资产清理 29,521.87 150,959.47 捐赠支出 214,722.96 罚款支出 200,000.00 合计 229,521.87 365,682.43 (三)现金流量表主要项目注释 1、支付的其他与经营活动有关的现金流出 项目 金额 (元) 广告费 4,154,178.13 差旅费 1,179,935.08 销售包干费 8,486,427.71 支付往来款 4,531,562.95 公司费用 3,800,676.73 技术开发费 417,600.72 其他 878,127.30 合计 23,448,808.62 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2003年6月30日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 37,877,817.74 73.86 2,272,669.09 1-2年 9,727,886.06 18.97 583,673.16 2-3年 2,189,645.11 4.27 131,378.72 3年以上 1,487,539.95 2.90 89,252.36 合计 51,282,888.86 100 3,076,973.33 2002年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 33,955,548.00 79.31 2,037,332.88 1-2年 7,258,836.23 16.95 435,530.17 2-3年 779,695.37 1.82 46,781.72 3年以上 818,654.27 1.91 49,119.26 合计 42,812,733.87 100 2,568,764.03 注:(1)应收账款本期末比年初增加8,470,154.99元,增长19.78%,其原因是公司在2002年度在全国新设20多个办事处拓展新业务,需较多铺底资金； (2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款； (3)前五名金额为14,208,389.01元,占24.22%。 2、其他应收款 2003年6月30日 账龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 29,256,176.49 93.97 1,755,370.59 1-2年 1,349,372.70 4.33 80,962.37 2-3年 12,472.14 0.10 748.32 3年以上 515,847.52 1.60 30,950.85 合计 31,133,868.85 100 1,868,032.13 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 23,054,003.94 82.25 1,383,240.24 1-2年 3,438,623.76 12.27 206,317.43 2-3年 962,813.53 3.44 57,768.81 3年以上 572,807.32 2.04 34,368.44 合计 28,028,248.55 100 1,681,694.92 注：(1)持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款,详见会计报表附注六：关联方关系及其交易。 (2)期末前五名欠款总额为22,168,982.11元，占其他应收款总额的比例 71.21%； (3)期末数比期初数增加3,105,620.30元，主要系公司本期增加的垫付款所致。. 3、长期投资及减值准备 (1)投资项目 2003年6月30日 2002年12月31日 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 19,087,192.08 1,500,000.00 19,739,802.28 550,077.23 长期债权投资 68,967.00 68,967.00 合计 19,156,159.08 1,500,000.00 19,808,769.28 550,077.23 (2)长期股权投资 占被投资单位 年初余额 本期增减额 被投资单位 注册资本比例 （元） （元） （%） 湖北幸福实业股份有限公司 1.21 1,500,000.00 湖北园林青食品有限公司 97.85 18,239,802.28 -652,610.20 合计 19,739,802.28 -652,610.20 期末余额 减值准备 核算方 被投资单位 （元） （元） 法 湖北幸福实业股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 成本法 湖北园林青食品有限公司 17,587,192.08 权益法 合计 17,587,192.08 1,500,000.00 注: (1)本公司持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股3286930股,期末按该公司2003年第一季度对外公布的财务报告中的每股净资产-0.0136元补提长期投资减值准备942,922.77元; (2)公司本年对湖北园林青食品有限公司的初始投资成本为1820万元，本期权益减少数652,610.20元，累计权益减少数612,807.92元，本期减少数系按权益法核算的投资损失。 (3)长期债权投资 2003年6月30日 减值准备2 002年12月31日 减值准备 名称 （元） （元） （元） （元） 盐化工债券 68,967.00 68,967.00 注：盐化工债券系潜江市财政局担保的企业债券。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 (元) （元） (元) （元） 滴眼液 14,759,066.66 12,110,410.17 7,371,210.75 6,625,774.38 针剂 17,606,297.67 15,668,798.69 5,415,814.57 5,684,408.10 冻干针 5,534,618.38 6,487,256.94 1,780,249.93 2,077,277.64 片剂 3,208,573.64 927,829.79 2,055,048.66 388,503.87 颗粒剂 4,470,954.64 2,888,886.63 1,245,191.14 761,085.38 其他 3,479,408.18 4,467,656.60 866,312.44 2,460,486.32 合计 49,058,919.17 42,550,838.82 18,733,827.49 17,997,535.69 主营业务毛利 项目 2003年1-6月(元) 2002年1-6月 （元） 滴眼液 7,387,855.91 5,484,635.79 针剂 12,190,483.10 9,984,390.59 冻干针 3,754,368.45 4,409,979.30 片剂 1,153,524.98 539,325.92 颗粒剂 3,225,763.50 2,127,801.25 其他 2,613,095.74 2,007,170.28 合计 30,325,091.68 24,553,303.13 注：前五名客户销售的收入总额为10,223,816.13元,占全部销售收入的20.84%。 5.、投资收益 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 项目 （元） （元） 国债投资收益 3,00,000.000 8,105,210.70 长期股权投资收益 -658,481.20 长期投资减值准备 -949,922.77 合计 1,391,596.03 8,105,210.70 注：(1)国债投资收益详见会计报表附注之八“重大事项说明、2” (2)长期股权投资收益系按权益法计算的对湖北园林青食品有限公司的投资收益； (3) 长期投资减值准备系公司期末对湖北幸福实业股份有限公司的长期股权投资补提的减值准备. 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 湖北省潜江市制药厂 潜江市潜阳东路健康巷7号 生产、销售药品 湖北园林青食品有限公司 潜江市潜阳东路62号 生产销售酒，调味品 与本公司 法定 企业名称 经济性质 关系 代表人 湖北省潜江市制药厂 控股股东 国有 黄祥平 湖北园林青食品有限公司 控股子公司 有限责任公司 刘强 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 企业名称 （元） （元） （元） 湖北省潜江市制药厂 50,000,000.00 湖北园林青食品有限公司 1,860,000.00 2003年6月30日 企业名称 （元） 湖北省潜江市制药厂 50,000,000.00 湖北园林青食品有限公司 1,860,000.00 (二)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 潜江市环美广告有限责任公司 同属湖北省潜江市制药厂控股单位 (三)关联方交易 1、 销售货物 关联方名称 销货金额 占销售原材料总额比例 备注 湖北潜江制药厂 2,334,282.71 100% 销售原材料款 2、购入货物 关联方名称 购货金额 占总购货比例 备注 湖北潜江制药厂 2,523,101.99 14.51% 购货款 3、宿舍 宿舍：按公司2001年3月20日与湖北省潜江市制药厂签定的综合服务合同，公司员工住房及生活区后勤保障每年需向湖北省潜江市制药厂交住房管理费30元/年.平方米；生活区管理费50,000元/年。 5、租赁房屋 湖北省潜江市制药厂的分支机构潜江市制药厂彩印分厂和潜江市制药厂纸品分厂租用本公司房产作为经营场所,公司与湖北省潜江市制药厂订有<<房屋租赁合同>>,年租金按市场价格确定,为每年租金4.2万元。 (四)关联方应收、应付款项 2003年6月30日 其他应收款 款项性质 （元） 湖北省潜江市制药厂 11,327,373.87 暂借款及往来款 环美广告装璜有限公司 292,641.02 预付工程款 湖北园林青食品有限公司 8,673,253.34 暂借款及往来款 应付账款 湖北省潜江市制药厂 66,884.70 往来款 2002年12月31日 其他应收款 款项性质 （元） 湖北省潜江市制药厂 11,351,554.25 暂借款及往来款 环美广告装璜有限公司 267,297.40 预付工程款 湖北园林青食品有限公司 7,853,000.00 应付账款 湖北省潜江市制药厂 66,884.70 往来款 注：公司本期末对湖北省潜江市制药厂的暂借款及往来款中包括期对公司子公司湖北园林青食品有限公司期初借款2,000,000.00元。 八、承诺事项和或有事项 截止本报告期末，本公司无重大对外财务承诺和或有事项。 九、重大事项说明 1、关于公司股权变动情况的说明 2003年6月19日，公司之国有法人股股东湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司分别与西安东盛集团有限公司、西安风华医药科技投资有限公司签订《股权转让协议》,协议向西安东盛集团有限公司转让2150万股潜江制药国有法人股，向西安风华医药科技投资有限公司转让941.2万股潜江制药国有法人股。其中湖北省潜江市制药厂向西安东盛集团有限公司转让2150股潜江制药国有法人股，向西安风华医药科技投资有限公司转让283.75股潜江制药国有法人股。潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司分别向西安风华医药科技投资有限公司转让523.77万股和133.68万股潜江制药国有法人股。本次股权转让完成后，潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司不再持有潜江制药股份。该股权转让尚需在报送中国证监会审核无异议、并在获得国资委关于国有股权转让事宜的批准后方可进行。 根据上述《股权转让协议》，若所有协议能够履行，西安东盛集团将成为本公司的第一大股东。上述所有股权转让后，持有本公司5%以上非流通股股东变化情况如下： 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 股份性质 西安东盛集团有限公司 21,500,000 29.51% 社会法人股 西安风华医药科技投资公司 9,412,000 2.92% 社会法人股 湖北省潜江市制药厂 6,000,000 8.23% 国有法人股 2、短期投资 公司与新疆金新信托投资股份有限公司于2001年7月13日签订了国债投资顾问协议书,在新疆金新信托投资股份有限公司武汉营业部存入募集资金7000万元,2001年11月12日公司与新疆金新信托投资股份有限公司签定了《信托资产管理合同》，原签订的国债投资顾问协议书及其相关协议废止,2001年11月30日公司收回2000万元。根据信托资产管理合同,本公司为委托方，新疆金新信托投资股份有限公司为受托方，委托金额为5000万元。委托期限：自2001年12月1日至2002年6月30日。2001年12月31日,公司与新疆金新信托投资股份有限公司签定了解除双方2001年11月签定的总额为5000万元的《信托资产管理合同》及《补充协议》的《信托资产管理合同》之补充协议二,约定新疆金新信托投资股份有限公司应于2002年1月20日之前归还信托投资本金5000万元,但因多方面原因新疆金新信托投资股份有限公司未能按期归还信托投资本金5000万元。后经充分协商，公司同意新疆金新信托投资股份有限公司将归还信托资产本金的期限延至2002年3月29日，为此新疆金新信托投资股份有限公司于2002年2月6日向公司出具了一份《承诺函》，承诺该公司于2002年3月29日之前，全部归还信托资产本金及资金占用费（资金占用费根据该公司实际占用信托资产时间按年息11%支付）。截至2002年6月底，该公司才清偿完全部信托资产5000万元，但对资金占用费拒不依约偿付。为此，公司于2002年11月12日向湖北省潜江市人民法院提起诉讼，该院受理了此案。2003年4月25日，公司与新疆金新信托投资股份有限公司通过协商一致达成和解协议，规定由该公司付给公司资金占有费280万元，同时补偿公司案件受理费、保全费、实际支出费20万元。法院据此裁定准许公司撤回起诉。2003年5月7日公司收到上述款项。 十、资产负债表日后事项非调整事项 关于募集资金使用情况变更的说明公司原募集资金项目盐酸环丙沙星植入珠新产品开发项目和新工艺年产350万吨利巴韦林（病毒唑）由于国家药审中心对盐酸环丙沙星类药品处于停止审评阶段以及利巴韦林原料药市场发生了重大变化，截止本报告期末，上述项目尚未进行投资建设。公司于2003年7月3日召开第三届董事会第十八次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将盐酸环丙沙星植入珠新产品开发项目和新工艺年产350万吨利巴韦林（病毒唑）项目予以变更，新上公司医药零售市场网络建设项目和年产1亿支聚乙烯醇（瑞珠）滴眼液技术改造项目。本次变更事项尚需提交公司下一次股东大会审议。 十一、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.5961 6.6591 营业利润 2.3522 2.3746 净利润 1.8885 1.9065 扣除非经常性损益后的净利润 1.9376 1.9531 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.4103 0.4103 营业利润 0.1463 0.1463 净利润 0.1175 0.1175 扣除非经常性损益后的净利润 0.1203 0.1203 2、资产减值明细表 年初余额 本年增加数 本年转回数 项目 （元） （元） （元） 1、坏账准备合计 4,250,458.95 687,998.49 165,270.00 其中：应收账款 2,568,764.03 687,998.49 其他应收款 1,681,694.92 165,270.00 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 其中：燃料 原材料 4、长期投资减值准备合计 550,077.23 949,922.77 其中：长期股权投资 550,077.23 949,922.77 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 9,575,706.05 其中：房屋、建筑物 5,853,319.54 机器设备 2,041,492.53 仪器仪表 7,141.65 运输设备 301,349.62 其他 1,372,402.71 6、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 7、在建工程减值准备合计 55,071.80 55,071.80 8、委托贷款减值准备合计 年末余额 项目 （元） 1、坏账准备合计 4,773,187.44 其中：应收账款 3,256,762.52 其他应收款 1,516,424.92 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 其中：燃料 原材料 4、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 9,575,706.05 其中：房屋、建筑物 5,853,319.54 机器设备 2,041,492.53 仪器仪表 7,141.65 运输设备 301,349.62 其他 1,372,402.71 6、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 7、在建工程减值准备合计 8、委托贷款减值准备合计 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）《公司章程》文本。 董事长：叶继革 湖北潜江制药股份有限公司 二00三年八月十六日 资产负债表 编制单位：湖北潜江制药股份有限 2003年6月30日 项目 附注号 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 140,827,140.29 139,076,612.07 短期投资 2 200,000.00 200,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 3 575,636.58 575,636.58 应收帐款 4 51,022,612.84 48,205,915.53 其他应收款 5 23,757,323.79 29,265,836.72 预付账款 6 24,587,048.10 24,354,648.10 应收补贴款 存货 7 18,485,248.73 12,324,015.18 待摊费用 3,217,545.00 3,141,471.02 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 262,672,555.33 257,144,135.20 长期投资： 长期股权投资 17,587,192.08 长期债权投资 8 68,967.00 68,967.00 长期投资合计 68,967.00 17,656,159.08 固定资产： 固定资产原价 9 89,961,955.14 80,887,345.95 减：累计折旧 9 23,101,830.30 22,800,109.73 固定资产净值 66,860,124.84 58,087,236.22 减:固定资产减值准备 9 9,575,706.05 9,575,706.05 固定资产净额 57,284,418.79 48,511,530.17 工程物资 在建工程 10 147,491,762.06 146,378,542.31 固定资产清理 固定资产合计 204,776,180.85 194,890,072.48 无形资产及其他资产： 无形资产 11 25,136,825.03 16,983,342.87 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,136,825.03 16,983,342.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 492,654,528.21 486,673,709.63 2002年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 218,638,973.95 218,638,973.95 短期投资 200,000.00 200,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 584,583.71 584,583.71 应收帐款 40,243,969.84 40,243,969.84 其他应收款 26,346,553.63 26,346,553.63 预付账款 6,695,304.00 6,695,304.00 应收补贴款 存货 11,013,964.66 11,013,964.66 待摊费用 131,725.91 131,725.91 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 303,855,075.70 303,855,075.70 长期投资： 长期股权投资 19,189,725.05 19,189,725.05 长期债权投资 68,967.00 68,967.00 长期投资合计 19,258,692.05 19,258,692.05 固定资产： 固定资产原价 79,353,669.03 79,353,669.03 减：累计折旧 20,586,518.44 20,586,518.44 固定资产净值 58,767,150.89 58,767,150.89 减:固定资产减值准备 9,575,706.05 9,575,706.05 固定资产净额 49,191,444.84 49,191,444.84 工程物资 在建工程 88,879,665.29 88,879,665.29 固定资产清理 固定资产合计 138,071,110.13 138,071,110.13 无形资产及其他资产： 无形资产 17,011,704.25 17,011,704.25 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,011,704.25 17,011,704.25 递延税项： 递延税款借项 资产总计 478,196,582.13 478,196,582.13 企业负责人：叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人：邹圣碧 资产负债表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2003年6月30日 项目 附注号 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 应付票据 100,000.00 应付帐款 12 11,858,089.82 9,486,115.25 预收帐款 55,000.00 应付工资 1,213,187.88 1,213,187.88 应付福利费 1,086,484.67 967,583.62 应付股利 应交税金 13 17,310,900.91 15,100,489.44 其他应交款 14 418,590.63 352,282.73 其他应付款 15 5,514,850.54 5,464,583.67 预提费用 608,976.38 608,976.38 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 38,166,080.83 33,193,218.97 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 16 50,000.00 专项应付款 775,763.51 775,763.51 其他长期负债 长期负债合计 825,763.51 775,763.51 递延税项 递延税款贷项 负债合计 38,991,844.34 33,968,982.48 少数股东权益 437,561.52 股东权益： 股本 17 72,860,000.00 72,860,000.00 减:已归还投资 股本净额 72,860,000.00 72,860,000.00 资本公积 18 315,260,848.60 315,260,848.60 盈余公积 19 10,442,419.31 10,436,060.69 其中：法定公益金 19 3,652,140.70 3,645,729.69 未分配利润 20 54,661,854.44 54,147,817.86 股东权益合计 453,225,122.35 452,704,727.15 负债和股东权益总计 492,654,528.21 486,673,709.63 2002年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 9,834,156.38 9,834,156.38 预收帐款 应付工资 780,258.64 780,258.64 应付福利费 488,070.02 488,070.02 应付股利 应交税金 14,438,508.31 14,438,508.31 其他应交款 452,821.13 452,821.13 其他应付款 6,890,526.32 6,890,526.32 预提费用 126,190.38 126,190.38 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 33,010,531.18 33,010,531.18 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 525,763.51 525,763.51 其他长期负债 长期负债合计 525,763.51 525,763.51 递延税项 递延税款贷项 负债合计 33,536,294.69 33,536,294.69 少数股东权益 股东权益： 股本 72,860,000.00 72,860,000.00 减:已归还投资 股本净额 72,860,000.00 72,860,000.00 资本公积 315,254,977.60 315,254,977.60 盈余公积 10,436,060.69 10,436,060.69 其中：法定公益金 3,645,729.69 3,645,729.69 未分配利润 46,109,249.15 46,109,249.15 股东权益合计 444,660,287.44 444,660,287.44 负债和股东权益总计 478,196,582.13 478,196,582.13 企业负责人：叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人：邹圣碧 利润及利润分配表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2003年1-6月 2003年1-6月 项目 附注号 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 53,668,051.77 49,058,919.17 减：主营业务成本 1 22,191,021.76 18,733,827.49 主营业务税金及附加 2 1,581,854.47 664,872.06 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 29,895,175.54 29,660,219.62 加：其他业务利润(亏损以??号填列) 528,695.55 512,191.25 减:营业费用 3 14,449,891.22 14,001,935.28 管理费用 6,393,602.80 6,396,530.73 财务费用 4 -1,080,296.05 -1,047,619.50 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 10,660,673.12 10,821,564.36 加：投资收益(损失以“—”号填列) 6 2,050,077.23 1,391,596.03 补贴收入 营业外收入 7 22,522.11 3,780.00 营业外支出 8 229,521.87 219,076.65 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 12,503,750.59 11,997,863.74 减：所得税 3,959,295.03 3,959,295.03 少数股东收益 -14,508.35 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 8,558,963.91 8,038,568.71 加：年初未分配利润 46,102,890.53 46,109,249.15 六、可供分配的利润 54,661,854.44 54,147,817.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 54,661,854.44 54,147,817.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 六、未分配利润 54,661,854.44 54,147,817.86 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 42,550,838.82 42,550,838.82 减：主营业务成本 17,997,535.69 17,997,535.69 主营业务税金及附加 558,243.48 558,243.48 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 23,995,059.65 23,995,059.65 加：其他业务利润(亏损以??号填列) -172,726.29 -172,726.29 减:营业费用 13,400,976.58 13,400,976.58 管理费用 7,498,472.83 7,498,472.83 财务费用 -692,739.84 -692,739.84 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 3,615,623.79 3,615,623.79 加：投资收益(损失以“—”号填列) 8,105,210.70 8,105,210.70 补贴收入 营业外收入 19,381.90 19,381.90 营业外支出 365,682.43 365,682.43 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 11,374,533.96 11,374,533.96 减：所得税 3,745,892.02 3,745,892.02 少数股东收益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 7,628,641.94 7,628,641.94 加：年初未分配利润 36,710,249.64 36,710,249.64 六、可供分配的利润 44,338,891.58 44,338,891.58 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 44,338,891.58 44,338,891.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 六、未分配利润 44,338,891.58 44,338,891.58 企业负责人：叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人：邹圣碧 现金流量表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2003年1-6月单位：人民币元 项目 附注号 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,928,780.43 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,495,246.63 现金流入小计 50,424,027.06 购买商品、接受劳务支付的现金 15,412,078.63 支付给职工以及为职工支付的现金 5,052,540.29 支付的各项税费 10,450,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金 1 22,975,575.38 现金流出小计 53,890,194.30 经营活动产生的现金流量净额 -3,466,167.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,096,194.64 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 79,096,194.64 投资活动产生的现金流量净额 -76,096,194.64 三、筹资流动产生的现金流量 吸引投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、合并范围变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 -79,562,361.88 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 52,878,058.79 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,577,932.16 现金流入小计 54,455,990.95 购买商品、接受劳务支付的现金 19,471,387.91 支付给职工以及为职工支付的现金 5,628,711.06 支付的各项税费 10,470,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金 23,448,808.62 现金流出小计 59,018,907.59 经营活动产生的现金流量净额 -4,562,916.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,983,600.92 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 79,983,600.92 投资活动产生的现金流量净额 -76,983,600.92 三、筹资流动产生的现金流量 吸引投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、合并范围变动对现金的影响 3,734,683.90 五、现金及现金等价物的净增加额 -77,811,833.66 企业负责人：叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人：邹圣碧 现金流量表补充资料 2003年1-6月 项目 附注号 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,038,567.71 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 1,644,469.28 固定资产折旧 2,258,841.55 无形资产摊销 978,361.38 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -3,009,745.11 预提费用增加(减：减少) 482,786.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 19,076.65 财务费用 43,507.49 投资损失(减：收益) -2,341,518.80 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -1,310,050.52 经营性应收项目的减少(减：增加) -10,570,561.08 经营性应付项目的增加(减：减少) 300,098.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,466,167.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 139,076,612.07 减：现金的期初余额 218,638,973.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -79,562,361.88 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,558,963.91 加：少数股东本期损益 -14,508.35 计提的资产减值准备 1,637,921.26 固定资产折旧 2,560,562.12 无形资产摊销 1,085,292.91 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -2,948,484.90 预提费用增加(减：减少) 253,746.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 29,521.87 财务费用 44,301.99 投资损失(减：收益) -3,000,000.00 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -1,195,591.20 经营性应收项目的减少(减：增加) -4,590,885.15 经营性应付项目的增加(减：减少) -6,983,757.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,562,916.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 140,827,140.29 减：现金的期初余额 218,638,973.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -77,811,833.66 企业负责人：叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人：邹圣碧 |
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