河南豫光金铅股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:15 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
河南豫光金铅股份有限公司2003年半年度报告 目 录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事王佐成因工作原因未出席本次董事会，授权董事任文艺代为出席并代为行使表决权。 公司半年度财务报告经中勤万信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人杨安国先生、主管会计工作负责人李继红女士、会计机构负责人苗红强先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一公司法定中文名称：河南豫光金铅股份有限公司 公司法定英文名称：HENAN YUGUANG GOLD&LEAD CO.，LTD 二公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：豫光金铅 股票代码：600531 三公司注册地址：河南省济源市济水大街中段525号 公司办公地址：河南省济源市济水大街中段525号 邮政编码： 454650 互联网网址：www.yggf.com.cn 电子信箱：[email protected] 四公司法定代表人：杨安国 五公司董事会秘书：任文艺 联系电话：0391—6665836 传真：0391—6688986 联系地址：河南省济源市济水大街中段525号 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：蔡亮 联系电话：0391—6665835 传真：0391—6688986 联系地址：河南省济源市济水大街中段525号 电子信箱：[email protected] 六信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 公司半年度报告置备地点：公司董事会秘书处 七其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000年1月6日 公司首次注册登记地点：河南省工商行政管理局 公司变更注册登记日期： 2003年5月22日 公司变更注册登记地点：河南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4100001005006 税务登记号码：41088179717976X 公司聘请的会计师事务所：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌东湖路78号 八主要财务数据和指标 单位：元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 653,753,392.16 590,145,430.68 流动负债 365,161,063.53 318,715,245.30 总资产 1,034,950,238.61 967,350,456.02 股东权益（不含少数股东权益） 538,589,175.08 517,435,210.72 每股净资产 4.25 4.08 调整后每股净资产 4.23 4.07 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 21,153,964.36 19,072,814.28 扣除非经常性损益后的净利润 20,514,247.69 18,993,861.33 每股收益 0.17 0.23 净资产收益率（全面摊薄） 3.93% 9.46% 净资产收益率（加权平均） 4.01% 9.96% 经营活动产生的现金流量净额 46,490,817.90 1,642,062.20 项目 增减比例 流动资产 10.78% 流动负债 14.57% 总资产 6.99% 股东权益（不含少数股东权益） 4.09% 每股净资产 4.17% 调整后每股净资产 3.93% 净利润 10.91% 扣除非经常性损益后的净利润 8.00% 每股收益 -26.09% 净资产收益率（全面摊薄） -58.46% 净资产收益率（加权平均） -59.74% 经营活动产生的现金流量净额 2731.25% 注：1、报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。 2、公司2002年7月公开发行新股后净资产大幅增加，致使公司净资产收益率较去年同期有所下降。 3、非经常性损益项目及金额：投资债券收益1,045,666.67元、营业外收入109,028.31元、营业外支出：199,893.98元。 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份变动情况表 报告期内公司股本未发生变动。 二、公司股东户数 报告期末公司股东总数为22618户。 三、报告期末公司前十名股东持股情况 期末持股 股东名称 本期增减 比例 数量（股） 河南豫光金铅集团有 0 72196200 56.93% 限责任公司 中国黄金总公司 0 6760000 5.33% 济源市财务开发公司 0 2340000 1.85% 河南省济源市金翔铅 0 325000 0.26% 盐有限公司 李加朋 0 230000 0.18% 国家电力公司社会保 66800 216800 0.17% 险事业管理中心 上海君仕物业管理有 -285158 200000 0.16% 限公司 天水荣昌工贸有限责 0 195000 0.15% 任公司 王爱国 48800 160800 0.13% 吴名甫 不详 135550 0.11% 所持股份的质押、 股东名称 股东性质 冻结或托管情况 河南豫光金铅集团有 无 国有法人股 限责任公司 中国黄金总公司 无 国有法人股 济源市财务开发公司 无 国有法人股 河南省济源市金翔铅 无 社会法人股 盐有限公司 李加朋 不详 流通股 国家电力公司社会保 不详 流通股 险事业管理中心 上海君仕物业管理有 不详 流通股 限公司 天水荣昌工贸有限责 无 社会法人股 任公司 王爱国 不详 流通股 吴名甫 不详 流通股 1、公司前10名股东中，法人股股东之间不存在关联关系，也不存在一致行动人情况，未知流通股股东是否存在关联关系或一致行动人情况。 2、公司控股股东为河南豫光金铅集团有限责任公司，持有公司56.93%的股份，报告期内未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的股票变动情况 截止2003年6月30日，公司所有董事、监事、高级管理人员未持有公司股票，也未发生持股变动情况。 二、董事、监事、高经管理人员变动情况 1、2003年4月21日，公司2002年度股东大会选举杨安国先生、王佐成先生、李继红女士、任文艺先生、翟延明先生、孙中森先生为公司第二届董事会董事，选举王本哲先生、甘亮先生、秦群立先生为公司第二届董事会独立董事，选举崔丙仁先生、张中州先生、王继荣先生为公司第二届监事会股东代表监事，与经公司职工民主选举的职工监事王九江先生、李卫锋先生组成公司第二届监事会。 2、2003年4月21日，公司第二届董事会选举杨安国先生为公司董事长、李继红女士为公司总经理，聘任任文艺先生为公司董事会秘书，聘任任文艺先生、赵乐中先生、杨华锋为公司副总经理，苗红强先生为公司财务总监。公司第二届监事会第一次会议选举崔丙仁先生为公司监事会召集人。 3、公司董事、监事和高级管理人员的任期限均为三年。 (详见《中国证券报》2003年4月22日公司2002年度股东大会决议公告，和2003年4月23日公司第一届董事会第一次会议和第二届监事会第一次会议决议公告。) 第五节 管理层讨论与分析 一、公司经营成果及财务状况分析 1、报告期内公司主要经营情况： 项目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元） 主营业务收入 584,563,349.08 470,612,212.42 主营业务利润 60,667,509.53 53,799,384.85 净利润 21,153,964.36 19,072,814.28 现金及现金等价物净增加额 3,940,894.74 -3,082,982.90 项目 增减比例 主营业务收入 24.21% 主营业务利润 12.77% 净利润 10.91% 现金及现金等价物净增加额 ---- 增减变动原因分析： （1）主营业务收入较去年同期有较大幅度增长的主要原因是：公司利用募集资金收购的“河南豫光金铅集团有限责任公司铅冶炼烟气尘综合治理工程”及公司建设的5万吨电解铅工程投产后，主要产品的产销量都大幅增长。 （2）主营业务利润和净利润与去年同期相比增长的主要原因是：销售收入的大幅增长带动了利润的增长。 （3）利润的增长幅度低于主营业务收入增长幅度主要原因是：公司主要原料铅精矿价格的上涨使公司产品生产成本增加，降低了公司的盈利水平。 （4）本期现金等价物净增加额比去年同期增加的主要原因是：1、报告期内，公司收到2002年度出口退税款2,800万元，以2,124万元转让2002年10月购入的“广核债02”2,000万元，改善了公司的现金流量；2、公司产品销售较好，货款回收顺畅，且公司净利润也较去年有所增加。 2、财务状况 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比例 总资产 1,034,950,238.61 967,350,456.02 6.99% 流动资产 653,753,392.16 590,145,430.68 10.78% 流动负债 365,161,063.53 318,715,245.30 14.57% 股东权益 538,589,175.08 517,435,210.72 4.09% 二、公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围：有色金属冶炼及经营（国家有专项审批的除外）、化工原料（不含化学危险品及易爆品）的生产、销售；贵金属冶炼（以上范围按国家有关规定）；经营本企业自产产品的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械制造、仪器仪表及零配件的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。从事境外期货套期保值业务。 1、公司2003年前半年的主要经营状况： 报告期内，公司着力于收购“集团公司铅冶炼烟气尘综合治理项目”的达产及技术经济指标达标工作，并在公司各生产分厂开展技术经济指标上台阶活动，旨在提高铅、金、银的综合回收率，降低生产成本；另一方面，公司在2002年推行预算管理的基础上，继续加强2003年度预算管理，对全公司范围内的大宗物料实行购销比价管理，以降低国际电解铅市场价格持续低迷对公司生产经营的影响。报告期内，公司共生产电解铅92,550.00吨、白银122.46吨、黄金536.03千克、硫酸54,950吨、氧化锌4,520吨，分别比去年同期增长44.94%、2.35%、63.57%、247.56%、2.96%；销售电解铅88,564.54吨、白银119.64吨、黄金511.17公斤、硫酸49,600吨、氧化锌4,649.14吨，分别较去年同期增长40.51%、-12.91%、89.91%、172.30%、-3.59%；实现销售收入584,563,349.08元、净利润21,153,964.36元，较去年同期增长24.21%、10.91%。 2、主营业务收入及成本构成情况 主营业务收入 项目 2003年1-6月 占收入比 去年同期占 （元） 例 收入比例 电解铅 351,808,122.06 60.18% 54.58% 金银 200,600,837.96 34.32% 39.00% 其他 321543,89.06 5.50% 6.42% 合计 584,563,349.08 100.00 100% 主营业务成本 项目 2003年1-6月 占成本比 去年同期占 （元） 例 成本比例 电解铅 324,707,488.12 61.98% 53.09% 金银 176,049,312.20 33.60% 41.26% 其他 23,137,292.84 4.42% 5.65% 合计 523,894,093.16 100.00% 100.00% 报告期内占公司主营业务收入10%以上或主营业务利润10%以上产品情况： 产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率 电解铅 351,808,122.06 324,707,488.12 7.70% 黄金、白银 200,600,837.96 176,049,312.20 12.24% 毛利率比去年同 产品 期增减 电解铅 -44.38% 黄金、白银 94.37% 3、报告期内，公司利润构成和主营业务及其结构未发生重大变化；由于公司主要原料铅精矿的供应紧张、价格上涨，电解铅价格较去年同期有所下降，使公司主要产品电解铅的毛利率下降；黄金与白银毛利率的增加主要是由于黄金和白银价格的上涨。 4、报告期内，公司主营业务的分地区情况 项目 主营业务收入（元） 比去年同期增减 境内 243,690,290.34 70.88% 境外 340,873,058.74 3.92% 合计 584,563,349.08 24.21% 5、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。 6、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。 7、公司经营中的问题与困难 报告期内，公司生产规模的不断扩大，对铅精矿的需求不断增加，由于铅精矿属于不可再生资源，国内铅精矿供不应求，价格不断上涨，使公司原料采购成本逐年升高，且国际市场铅价低迷，在一定程度上影响了公司的盈利水平。 公司针对原料市场日趋紧张的局势，采取对国内长期合作的供应商增加预付款的方式，获得稳定的优质原料供应；同时加大进口原料的采购力度，增加原料的进口量，保证公司原料的正常生产需要。 三、投资情况 1、募集资金使用情况 单位：万元 项目 总投入 实际投入 收购“铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 19,865.59 18,881.15 综合回收铜、锑、铋有价金属技改项目 5,055.00 164.67 副产品氧化锌深加工生产等级（活性）氧化锌项目 3,265.00 1,411.77 补充公司流动资金 3,313.67 3,313.67 合计 31,499.26 23,771.26 项目 完成比例 收购“铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目” 95.04% 综合回收铜、锑、铋有价金属技改项目 3.26% 副产品氧化锌深加工生产等级（活性）氧化锌项目 43.24% 补充公司流动资金 100.00% 合计 75.47% (1)“铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目”已于2002年12月底投产，截止报告期末，实际投入建设资金17,826.15万元、铺底流动资金1,055万元。2003年1-6月份，累计生产粗铅39,541金属吨、硫酸33,790吨，粗铅中含白银47.09吨、黄金132.8公斤,目前该项目生产正常。 效益情况：公司收购的“河南豫光金铅集团公司铅冶炼烟气尘综合治理工程”于2003年进入试生产阶段，该项目的技术经济指标产生的效益并不十分明显；但在成本上，公司自产粗铅较外购粗铅有一定的优势。报告期内，该项目产生的效益526.89万元，未能达到项目设计时预计收益，主要原因是：目前铅精矿市场紧张，项目投产后原料的市场价格较项目设计时的原料价格上涨幅度较大；而产品销售价格未能同步上涨，使得该项目的收益率与设计时有所降低。 (2)副产品氧化锌深加工生产等级（活性）氧化锌项目完成投资1,411.77万元，目前土建工程已完成90%，设备到货80%，关键设备已进入安装阶段，预计2003年下半年完工。 (3)综合回收铜、锑、铋有价金属技改完成投资164.67万元，目前土建工程正在进行，地面道路及临时设施已完成，设备已到货20%，预计全部工程可于2004年上半年完工。 2、重大非募集资金投资项目的进度与收益情况 1、2003年3月19日，公司以自有资金1,800万元新建的生产能力为5万吨/年的电解铅生产线投入试生产，目前生产正常，至报告期末共生产电解铅20,195吨。 2、2003年5月，公司以2,124万元将2002年11月购买的2,000万元(面值)中国广东核电集团有限公司发行的“02广核债券”，转让给南京商业银行，取得投资收益1,045,666.67元。 第六节 重要事项 一、公司治理方面 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善法人治理结构，规范运作；并加强信息披露，做好投资者关系的管理工作。报告期内，公司完成了董事会、监事会和经理层的换届工作，保持了公司高级管理人员的相对稳定和平稳过渡；并在董事会中新增独立董事一名，达到了公司董事总数的三分之一。公司治理结构符合中国证监会有关文件的要求。 二、报告期内，实施的利润分配方案及执行情况； 2003年4月21日，公司召开2002年度股东大会，审议通过2002年度利润分配方案：以2002年末总股本126,816,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。公司于2003年5月26日刊登派息实施公告，股权登记日为2003年5月29日，除息日为2003年5月30日，流通股股东的现金红利发放日为2003年6月6日。该项利润分配已按期实施完毕。 三、公司中期拟定的公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，截止2003年6月30日，公司资本公积金为314,071,348.47元，公司拟以2003年6月30日的总股本126,816,200股为基数，向全体股东10股转增8股，转增实施后，公司总股本增加为228,269,160股，资本公积金结余212,618,388.47元。 四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 五、报告期内，公司无重大的资产收购、出售或处置事项 六、报告期内，公司重大关联交易事项 本公司的主要关联方为：河南豫光金铅集团有限责任公司（公司控股股东，以下简称“集团公司”）、河南豫光金铅集团铅盐有限责任公司（集团公司子公司）、天水荣昌工贸有限责任公司。报告期内发生关联交易如下： （一）与集团公司的关联交易 1、公司向集团公司销售电解铅 集团公司向公司购买电解铅生产矿灯、蓄电池，公司与其签订了《供货合同》，销售价格参照与其规模和条件相当的无关联第三方同样产品价格确定；结算货款以现金或银行承兑汇票支付，当月货款当月结清。 项目 销售量（吨） 单价（元/吨） 金额（元） 占销售比例 2003年1-6月 304.97 3918.831 1,195,126.00 0.34% 2、集团公司向公司提供非生产性综合服务 公司改制时，非经营性资产未进入公司。公司与集团公司签定了《综合服务协议》，由集团公司提供非生产性综合服务，提供服务的价格，国家有统一收费标准的，执行国家规定；国家无统一收费标准的，执行河南省、济源市的地方规定；在无以上所列的收费标准时，根据实际成本加5%的利润后，协商确定收费标准；服务费用根据服务的内容，实行按月或季结算。 项目 协议价(元/年) 2003年1-6月付费（元） 铁路专用线使用权 1,420,647.00 710,323.50 治安环卫服务 1,030,159.18 515,079.60 通勤通讯服务 203,584.60 101,792.30 房屋道路设施租用 99,391.43 49,695.70 其他后勤服务 847,217.79 423,608.90 合计 3,601,000.00 1,800,500.00 （二）向河南豫光金铅集团铅盐有限责任公司销售电解铅 河南豫光金铅集团铅盐有限责任公司向公司购买电解铅生产氧化铅，公司与其签订了《供货合同》，销售价格参照与其规模和条件相当的无关联第三方同样产品价格确定；结算货款以现金或银行承兑汇票支付，当月货款当月结清。 项目 销售量（吨） 单价（元/吨） 金额（元） 占销售比例 2003年1-6月 1,158.72 3,882.80 4,499,080.05 1.29% （三）向天水荣昌工贸有限责任公司购买铅精矿 天水荣昌工贸有限责任公司是以生产铅精矿为主的企业，公司向其购买铅精矿作为生产的主要原料，双方签定了《购货合同》，铅矿粉和矿粉中银金属量及金金属量的价格：铅矿粉及矿粉中银金属量价格，参照其提供给规模与条件相当的无关联的第三方同样产品的价格，金金属量执行国家计划价格；货款以现金或银行承兑汇票支付，当月货款当月结清。 时间 数量（吨） 价格（元/吨） 金额（元） 占采购比例 2003年1-6月 1,016.89 4,977.69 5,061,738.70 1.01% （四）公司与关联方的债权债务关系 项目 期末余额 发生额 形成原因 清偿情况 应收帐款 天水荣昌工 贸有限责任 215,960.84 5,061,738.70 购买铅精矿 按约定清偿 公司 其他应付款 河南豫光金 铅集团有限 74,953,888.29 2,995,626.00 按约定清偿 责任公司 占该类债权或 项目 债务的比例 应收帐款 天水荣昌工 贸有限责任 0.22% 公司 其他应付款 河南豫光金 铅集团有限 87.91% 责任公司 注：应付河南豫光金铅集团有限责任公司74,953,888.29元，主要是由公司收购其“铅冶炼烟气尘综合治理技改项目”的未付款项以及应付集团公司综合服务费用形成。 七、重大合同 1、在报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、在报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保。 3、在报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 八、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 九、公司半年度财务报告经中勤万信会计师事务所有限公司审计，注册会计师张金才、黄继宗签字，出具了勤信审字[2003]第088号标准无保留意见的审计报告。 公司支付给中勤万信会计师事务所有限公司半年度财务报告审计费10万元，公司承担会计师事务所审计人员的差旅费用及驻地审计期间的食宿费用。 十、其他重要事项 经中国证监会和国家经贸委批准，公司可从事境外期货套期保值业务，2003年5月22日，公司在河南省工商行政管理局对公司的营业范围进行变更，增加“从事境外期货套期保值业务”。 十一、已披露重要信息索引 1、2003年3月18日，公司公告第一届董事会第十一次会议决议暨召开2002年度股东大会的通知、第一届监事会第七次会议决议公告和公司2002年年度报告。刊登在《中国证券报》第25、26版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入公司股票代码600531查询。（下同）。 2、2003年4月8日，公司公告董事会关于持有公司5%以上股份的股东向2002年度股东大会提出增加临时提案的公告。刊登在《中国证券报》第8版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 3、2003年4月11日，公告湘财证券有限责任公司关于河南豫光金铅股份有限公司2002年首次公开发行A股的回访报告。刊登在《上海证券报》第26版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 4、2003年4月22日，公司公告2002年度股东大会决议。刊登在《中国证券报》第13版、《上海证券报》版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 5、2003年4月23日，公司公告第二届董事会第一次会议决议、公司2003年第一季度报告和第二届监事会第一次会议决议。刊登在《中国证券报》第24版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 6、2003年5月26日，公司刊登派息实施公告。刊登在《中国证券报》第2版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 第七节 财务报告 一、会计报表（附后） 二、审计报告： 审 计 报 告 勤信审字[2003]第088号 河南豫光金铅股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南豫光金铅股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年6月30日的资产负债表以及2003年1-6月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和现金流量。 附件：1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、现金流量表； 4、资产减值准备表； 5、会计报表附注。 6、股东权益变动表 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张金才 黄继宗 中国·北京 2003年8月13日 三、会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 河南豫光金铅股份有限公司（以下简称“股份公司”）是经河南省人民政府豫股批字[1999]28号文“关于设立河南豫光金铅股份有限公司的批复”批准，由河南豫光金铅集团有限责任公司、中国黄金总公司、济源市财务开发公司、河南省济源市金翔铅盐有限公司、天水荣昌工贸有限责任公司等五家公司共同发起组建，以发起方式设立。公司于二○○○年元月六日在河南省工商行政管理局注册登记，取得营业执照，注册号为：豫工商企4100001005006。2002年6月25日,经中国证监会“证监发行字[2002]69号文批准，公司4500万A股股票于2002年7月15日在上海证券交易所发行，2002年7月30日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码：600531。 股份公司主要发起人河南豫光金铅集团有限责任公司的前身济源综合冶炼厂始建于1957年，1978年更名为河南省济源黄金冶炼厂，1997年4月经河南省经济贸易委员会批准改制为河南豫光金铅集团有限责任公司。 公司注册名称：河南豫光金铅股份有限公司 公司注册地址：河南省济源市济水大街中段525号 公司注册资本：人民币壹亿贰仟陆佰捌拾壹万陆仟贰佰元整 公司法人代表：杨安国 公司的经营范围：有色金属冶炼及经营（国家有专项审批的除外）、化工原料（不含化学危险品及易爆品）的生产、销售；贵金属冶炼（以上范围按国家有关规定）；经营本企业自产产品的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械制造、仪器仪表及零配件的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；从事境外期货套期保值业务。 公司的主要产品为电解铅、黄金、白银。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度： 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关的具体会计准则和相关的补充规定。 2、会计年度： 采用公历年度为会计年度，即自公历年1月1日至12月31日。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础：公司以权责发生制为记账基础，历史成本法为计价原则。 5、外币业务的核算：对发生的非记账本位币经济业务，按发生时市场汇价折合成人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇价（中间价）进行调整，差额记入当期汇兑损益。 6、外币会计报表的折算方法： 非本位币会计报表均按照财政部财会字[1995]11号《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》第八条所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以外币报表折算差额项目在资产负债表单独列示。 7、现金等价物的确认标准为股份公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、合并会计报表的编制方法： 根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，进行相应抵消后合并会计报表各项目的数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消，母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，按母公司会计政策对子公司会计政策进行调整。 9、短期投资核算方法： (1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 (2)公司的短期投资按取得的投资成本入账，实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息应单独核算，不构成投资成本。公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 10、坏账核算方法： （1）确认标准： 根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人的信誉等因素，凡符合下列条件之一的，确认为坏账： ①债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项； ②债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收款项； ③债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔款）等确实无法清偿的应收款项。 ④债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收账款； ⑤逾期3年以上仍未收回的应收账款； ⑥经国家税务总局批准核销的应收账款。 （2）对已确认为坏账的应收账款，公司保留其追索权，一旦重新收回，及时入账。 （3）核算方法采用备抵法，并按账龄分析法计提坏账准备。 （4）提取比例： 按应收账款和其他应收款帐龄计提坏账准备，其中：账龄1年内计提5%、1-2年10%、2-3年20%、3年以上100%。 11、存货核算方法： 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。对主要原材料的购入与入库按计划成本计价，零星辅助材料按实际成本计价。主要原材料日常领用发出时按计划成本计价，月份终了，按发生主要原材料的计划成本，计算应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；零星辅助材料日常领用发出时按实际成本计价；存货发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 12、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资： 1）公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额记入“股权投资差额”，并按照借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的原则分期摊销进入当期损益。 2）公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过20%但不大于50%股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 3）公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来内不可恢复时，按可回收金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 （2）长期债权投资： 公司债券投资按购买时实际支付的款项记账，价款中含有的应计利息单独反映，每期结账时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。 13、固定资产计价与折旧政策： （1）固定资产计价： 固定资产按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进出口税、运输、保险、税费等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。评估确认后的固定资产按评估确认价值计价。 （2）固定资产标准： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营有关的设备、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上（含2000元），并且使用期限超过两年（含两年）的也作为固定资产。 （3）折旧的计提依据及方法： 折旧采用平均年限法，残值率为5%，实行分类折旧，分类折旧率如下： 固定资产类别 残值率% 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 5 20-30 4.75-3.17 机器设备 5 10-15 9.50-6.33 电仪设备 5 5-12 19.00-7.92 运输设备 5 5-8 19.00-11.87 某项固定资产如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于账面价值的，期末按该项目固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值的情况下，期末按其可预计的损失额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价及其摊销： 土地使用权按资产评估确认数入账，自公司成立起按剩余受益年限使用直线法摊销。 其它无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，按直线法摊销。 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响，或其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值，或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，期末按可预计的损失额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销： 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销。 16、借款费用的会计处理方法： 借款费用（包括利息、汇兑损益等），属于筹建期间的，记入长期待摊费用；属于生产经营期间的，记入财务费用；与构建固定资产有关的专门借款的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前应予以资本化的记入在建工程；其他按规定不能予以资本化的记入财务费用。 17、应付债券的核算： 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 18、收入实现的确认： （1）销售商品： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留继续管理权和实际控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在结算日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产而发生的收入： 按有关合同或确定的收费时间和方法计算确定。收入的确定应同时满足： 1）与交易相关的经济利益能够流入公司； 2）收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理：所得税采用应付税款法核算。 三、税项： 1、增值税：销项税率为17%，进项税率矿石为13%，收购的农产品的税率为10%，其他的进项税率为17%，出口退税率高纯铅为17%、普通电解铅为15%，白银为13%，黄金执行免税政策。 2、营业税：税率为5%； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳； 5、所得税：税率为33%。 四、会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） 1.货币资金 2003年6月30日 项 目 美元 汇率 人民币 现 金 183,711.11 银行存款 171,660,725.54 其中：人民币存款 135,203,572.48 外币存款 4,404,420.84 8.2774 36,457,153.06 其他货币资金 6,614,367.03 其中：人民币保证金 400,000.00 外币保证金 470,702.07 8.2774 3,896,189.31 外埠存款 2,318,177.72 合 计 178,458,803.68 2002年12月31日 项 目 美元 汇率 人民币 现 金 89,166.50 银行存款 167,472,755.48 其中：人民币存款 134,296,915.43 外币存款 4,008,050.94 8.2772 33,175,840.05 其他货币资金 6,955,986.96 其中：人民币保证金 400,000.00 外币保证金 792,044.14 8.2772 6,555,986.96 外埠存款 合 计 174,517,908.94 2.应收票据 票 据 种 类 2003年6月30日 2002年12月31日 银行承兑汇票 423,000.00 商业承兑汇票 合 计 423,000.00 3.应收账款 2003年6月30日 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 46,003,253.76 99.19 2,300,162.69 1---2年 2—3年 373,347.79 0.81 74,669.56 合 计 46,376,601.55 100 2,374,832.25 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 34,078,422.67 91.40 1,703,921.13 1---2年 2,832,392.26 7.60 283,239.23 2—3年 374,447.88 1.00 74,889.58 合 计 37,285,262.81 100 2,062,049.94 注：（1）应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款前五名期末余额合计34,821,081.75元，占总额75.08％。 （3）应收账款期末余额比期初增加9,091,338.74元，增加比例为24.38%,主要原因是：出口销售形成的跨期未结算货款增加。 4.其他应收款 2003年6月30日 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 8,181,270.19 90.36 409,063.51 1---2年 350,161.70 3.87 35,016.17 2---3年 505,671.16 5.58 101,134.23 3年以上 17,129.66 0.19 17,129.66 合 计 9,054,232.71 100 562,343.57 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 7,453,787.02 85.21 372,689.34 1---2年 709,133.75 8.11 70.913.38 2---3年 570,572.43 6.52 114,114.49 3年以上 13,787.24 0.16 13,787.24 合 计 8,747,280.44 100 571,504.45 大额其他应收款明细如下: 单 位 名 称 2003年6月30日 款 项 性 质 中国外运陆桥运输有限公司 4,150,000.00 预付进口矿石运费 连云港东鸿国际货运代理有限公司 840,000.00 预付进口矿石运费 河南中外久凌储运公司 760,424.24 预付进口矿石运费 济源市火车站 440,962.90 运费 李兴 345,300.00 周转金 合 计 6,536,687.14 注：（1）其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 （2）前五名金额期末余额合计6,536,687.14元，占总额的72.19％。 5.预付账款 2003年6月30日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 96,838,600.48 97.87 46,473,351.03 95.91 1---2年 1,224,677.15 1.24 1,049,264.00 1.09 2---3年 578,038.21 0.58 49,573.67 0.05 3年以上 309,161.16 0.31 882,950.90 0.91 合 计 98,950,477.00 100 48,455,139.60 100 注：（1）预付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 （2）预付帐款期末较期初增加了50,495,337.40元，增加比例为104.21%。主要原因是：2003年1-6月，铅精矿继续短缺，而且随着公司产品产量的大幅增加，对原料的需求量加大，为稳定货源，公司对信誉较好的供应商增加了预付款。 6.应收补贴款 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 应收出口退税款 13,863,223.89 38,093,804.17 注：2003年1-6月收到出口退税款28,049,490.58元，国税局已核定2002年12月应退税款3,854,038.53元，核定2003年1-2月应退税款196,622.96元,3-6月出口退税审核工作正在进行。 7.存货及存货跌价准备 2003年6月30日 2002年12月31日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 42,198,721.22 26,499.44 26,555,426.65 26,499.44 原材料 181,935,990.29 36,115.39 181,855,808.22 36,115.39 在产品 84,747,740.87 245,851.19 77,387,585.10 245,851.19 合 计 308,882,452.38 308,466.02 285,798,819.97 308,466.02 注：上期计提的存货跌价准备，在本年度没有恢复，本期没有出现需计提跌价准备的情况，故未增提存货跌价准备。 8.待摊费用 项 目 2002年12月31日 本期增加 本期摊销 2003年6月30日 修理费 132,462.91 132,462.91 财产保险 1,052,113.31 87,676.11 964,437.20 报刊费 56,772.25 30,966.66 25,805.59 合 计 189,235.16 1,052,113.31 251,105.68 990,242.79 注：本年度公司和中国人民保险公司签订为期一年的财产保险合同，期限为2003年6月--2004年6月。 9.长期债权投资 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 长期债券投资 20,194,333.33 注: 2002年11月公司购买了“中国广东核电集团有限公司”发行的“02广核债企业债券20,000,000元（面值），债券期限15年，年利息为 4.5%，2003年5月份予以转让，收取价款21,240,000元。 10.固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 71,947,047.03 62,602,211.30 机器设备 123,005,326.45 91,080,928.08 电仪设备 35,388,613.67 42,054,527.50 运输设备 1,255,235.00 72,200.00 合计 231,596,222.15 195,809,866.88 项目 2003年6月30日 房屋及建筑物 134,549,258.33 机器设备 214,086,254.53 电仪设备 77,443,141.17 运输设备 1,327,435.00 合计 427,406,089.03 注：固定资产增加的主要原因是：收购河南豫光金铅集团公司铅冶炼烟气尘综合治理工程项目本期预转固定资产172,141,936.66元以及5万吨电解铅工程完工转增固定资产11,810,260.54元所致。 (2) 累计折旧 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 19,291,588.23 1,905,778.46 机器设备 42,990,823.47 6,208,041.92 电仪设备 14,260,355.83 3,883,475.53 运输设备 68,282.39 94,671.99 合计 76,611,049.92 12,091,967.90 项目 2003年6月30日 房屋及建筑物 21,197,366.69 机器设备 49,198,865.39 电仪设备 18,143,831.36 运输设备 162,954.38 合计 88,703,017.82 (3) 固定资产净值： 2003年6月30日 2002年12月31日 338,703,071.21 154,985,172.23 (4) 固定资产减值准备 项目 2002年12月31日 本期增加 本期转回 2003年6月30日 机器设备 1,539,204.84 1,539,204.84 合计 1,539,204.84 1,539,204.84 (5) 固定资产净额： 2003年6月30日 2002年12月31日 337,163,866.37 153,445,967.39 11.在建工程 工程名称 2002年 本年增加 本期转固 12月31日 综合回收铜、锑、铋有 403,556.41 1,243,132.20 价金属技改项目 铅冶炼烟气(尘)综合 157,422,530.85 20,839,011.21 178,261,542.06 治理技改项目 等级氧化锌项目 10,571,800.00 3,545,901.60 五万吨电解铅 11,810,260.54 11,810,260.54 其他工程 1,270,389.75 302,500.00 合 计 181,478,537.55 25,930,545.01 190,071,802.60 2003年 完工 资金 工程名称 6月30日 进度 来源 综合回收铜、锑、铋有 1,646,688.61 20% 募股 价金属技改项目 铅冶炼烟气(尘)综合 募股 治理技改项目 等级氧化锌项目 14,117,701.60 90% 募股 五万吨电解铅 自筹 其他工程 1,572,889.75 90% 自筹 合 计 17,337,279.96 注: (1)综合回收铜、锑、铋有价金属技改项目总概算投资为5055万元，目前土建工程正在进行，地面道路及临时设施已完成，设备已到货20%，预计全部工程可于2004年上半年完工。 (2)收购河南豫光金铅集团公司的铅冶炼烟气尘综合治理工程项目已完工，本期预转固定资产172,141,936.66元。 (3)等级氧化锌项目概算投资3265万元，目前工程已完工90%，设备到货80%，关键设备已进入安装阶段，预计工程于2003年内完工。 （4）新5万吨电解工程4月已完工，本期转固定资产11,810,260.54元。 12.无形资产 2002年 项 目 原值 本期增加 12月31日 土地使用权 20,712,068.58 19,346,810.69 6,119,605.40 其他无形资产 993,890.00 695,722.93 合 计 21,705,958.58 20,042,533.62 6,119,605.40 2003年 项 目 本期摊销 累计摊销 6月30日 土地使用权 289,987.92 1,655,245.81 25,176,428.17 其他无形资产 49,694.52 347,861.59 646,028.41 合 计 339,682.44 2,003,107.40 25,822,456.58 注：无形资产增加的原因是：收购河南豫光金铅集团有限责任公司“铅冶炼烟气尘综合治理工程”中的土地使用权。 13.长期待摊费用 项 目 2002年12月31日 本期减少 本期摊销 固定资产大修理费 1,981,436.30 260,000.00 881,445.16 合 计 1,981,436.30 260,000.00 881,445.16 项 目 2003年6月30日 固定资产大修理费 839,991.14 合 计 839,991.14 注：固定资产大修理费为2002年粗铅生产线、二氧化硫回收系统进行大修发生的费用。粗铅生产线的大修受益期限为2年，本年度摊销881,445.16元。 14.短期借款 借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日 担保借款 127,000,000.00 157,000,000.00 合 计 127,000,000.00 157,000,000.00 注：（1）2003年4月16日，公司偿还中信实业银行郑州分行短期借款30,000,000.00元。 (2)本公司担保借款的担保方为河南济源钢铁公司。 （3）短期借款期末余额中无逾期借款。 15.应付票据 票据种类 收 款 人 出票日-----到期日 银行承兑汇票 中外运久凌储运公司 2003年1月24日-2003年7月24日 银行承兑汇票 新乡嘉合冶化有限公司 2003年1月28日-2003年7月28日 银行承兑汇票 珠海鑫光国际货运有限公司 2003年6月23日-2003年11月23日 银行承兑汇票 焦作汽车运输总公司 2003年6月23日-2003年11月23日 银行承兑汇票 济源市社会劳动保险所 2003年6月23日-2003年11月23日 银行承兑汇票 北京怡方盛有色金属贸易有限公司 2003年6月26日-2003年12月26日 合 计 票据种类 收 款 人 2003年 6月30日 银行承兑汇票 中外运久凌储运公司 2,300,000.00 银行承兑汇票 新乡嘉合冶化有限公司 1,000,000.00 银行承兑汇票 珠海鑫光国际货运有限公司 700,000.00 银行承兑汇票 焦作汽车运输总公司 550,000.00 银行承兑汇票 济源市社会劳动保险所 750,000.00 银行承兑汇票 北京怡方盛有色金属贸易有限公司 15,000,000.00 合 计 20,300,000.00 注:2003年公司采用延期付款的方式支付原料及其他款项，以降低资金的使用成本。 16.应付账款 2003年6月30日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 94,594,253.33 96.23 47,648,055.89 95.70 1---2年 219,935.48 0.22 1,404,683.52 2.82 2---3年 3,471,148.36 3.53 734,429.48 1.48 3年以上 15,830.79 0.02 合 计 98,301,167.96 100 49,787,168.89 100 注：（1）应付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东款项。 （2）期末余额比期初余额增加48,513,999.07元，增加比例为97.44%。主要原因是：公司产量的大幅度增长，矿石的需求量增大，应付供应商的款项增加。另外，由于收购河南豫光金铅集团公司“铅冶炼烟气尘综合治理项目”工程虽然已经竣工，但尚未办理决算，在应付账款中有16,076,535.02元应付未付的铅冶炼烟气尘工程款。 17.预收账款 2003年6月30日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 27,939,961.12 100 7,258,299.14 100 1---2年 58.00 2---3年 合 计 27,940,019.12 100 7,258,299.14 100 注：(1)预收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东款项。 (2) 预收账款期末余额比期初增加20,681,719.98元，增加比例为284.94%，增加的主要原因是：2003年1-6月,公司电解铅销售形势较好，增加客户的预收账款，以解决公司原料供应中的预付账款。 18.应付工资 2003年6月30日 2002年12月31日 7,245,529.06 3,498,287.25 注：应付工资期末余额比期初增加3,747,241.81元，增加比例为107.12%，其增加的主要原因是：2003年公司推行工资改革，由于改革方案未能及时推行，延缓了两个月工资，另外公司收购集团公司铅冶炼烟气尘综合治理项目后，人员增加，应付工资增加。 19.应付福利费 2003年6月30日 2002年12月31日 6,365,576.10 5,434,764.89 20.应付股利 股 东 单 位 2003年6月30日 2002年12月31日 河南豫光金铅集团有限责任公司 7,219,620.00 中国黄金总公司 676,000.00 济源市财务开发公司 234,000.00 河南省济源市金翔铅盐有限公司 32,500.00 天水荣昌工贸有限责任公司 19,500.00 社会公众股 4,500,000.00 合 计 12,681,620.00 注：应付股利期末余额系根据本公司2002年度股东大会通过的2002年度利润分配预案分配的普通股股利，该方案已实施完毕。 21.应交税金 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 执行税率 增值税 -11,534,957.39 -5,628,291.08 销项税17%（黄金免税） 营业税 应税收入的5%计提 城建税 应纳流转税额的7%计提 企业所得税 2,586,131.98 1,124,834.21 应纳所得税额的33% 个人所得税 895,004.03 23,191.60 合 计 -8,053,821.38 -4,480,265.27 注：（1）公司出口退税采用“免、抵、退”核算，出口退税率高纯铅为17%，其余出口电解铅为15%、白银为13%，应交增值税留抵期末比期初增加5,906,666.31元。主要原因是：2003年国家对高新技术产品高纯银的退税率法定为17%，由于退税审核系统的代码库中没有高纯银的退税代码,致使公司4-6月出口的高纯银不能正常办理退税审核,使期末余额比期初增加较多。 (2)个人所得税增加的主要原因是:公司对4500万流通股进行股利分配时代扣代缴的个人所得税。 22.其他应付款 2003年6月30日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 84,564,283.21 99.18 86,462,898.74 99.57 12年 524,983.00 0.62 309,793.03 0.36 23年 40,650.00 0.05 59,605.00 0.07 3年以上 136,692.46 0.15 1,692.46 合计 85,266,608.67 100 86,833,989.23 100 注：(1)期末余额中含应付本公司控股股东河南豫光金铅集团有限公司账款74,953,888.29元，主要系收购“铅冶炼烟气（尘）综合治理技改项目”在建工程应付未付的款项。 (2) 其他应付款前5名金额合计78,682,489.41元,占总额的92.28%。大额其他应付款明细如下： 单 位 名 称 2003年6月30日 款 项 性 质 河南豫光金铅集团有限公司 74,953,888.29 收购项目款 珠海鑫光国际货运有限公司 1,648,444.77 海运费 济源市环保局 1,200,000.00 排污费 进出口运输押金 510,000.00 押金 工会经费 370,156.35 合 计 78,682,489.41 23.预提费用 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 技术改造费 101,381.17 利息 795,984.00 合 计 795,984.00 101,381.17 24.长期借款 借 款 类 别 2003年6月30日 2002年12月31日 担 保 借 款 131,200,000.00 131,200,000.00 合 计 131,200,000.00 131,200,000.00 注：（1）本公司长期借款全部是担保借款，担保方为河南济源钢铁公司。 （2）长期借款期末余额中无逾期借款。 25.股本 项目 2002年12月31日 增减变化（＋－） 2003年6月30日 一、尚未流通股份 81,816,200.00 81,816,200.00 1、发起人股份 81,816,200.00 81,816,200.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 81,816,200.00 81,816,200.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、国家股 尚未流通股份合计 81,816,200.00 81,816,200.00 二、已流通股份 45,000,000.00 45,000,000.00 1、境内上市的人民币普通股 45,000,000.00 45,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 45,000,000.00 45,000,000.00 三、股份总数 126,816,200.00 126,816,200.00 26.资本公积 项 目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 股本溢价 314,071,348.47 314,071,348.47 合 计 314,071,348.47 314,071,348.47 27.盈余公积 项 目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 法定盈余公积 8,922,928.23 8,922,928.23 法定公益金 8,922,928.23 8,922,928.23 合 计 17,845,856.46 17,845,856.46 注：法定盈余公积和法定公益金按净利润的10%计提。 28.未分配利润 项 目 2003年1-6月 2002年度 报告期净利润 21,153,964.36 33,194,667.19 加：期初未分配利润 58,701,805.79 44,827,692.04 减：提取法定盈余公积金 3,319,466.72 提取法定公益金 3,319,466.72 应付普通股股利 12,681,620.00 未分配利润合计 79,855,770.15 58,701,805.79 29.主营业务收入 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 电解铅 351,808,122.06 256,873,396.03 黄金 48,115,524.12 21,356,883.87 白银 152,485,313.84 162,175,213.17 粗铜 8,018,547.94 8,407,888.07 硫酸 11,839,378.83 3,321,454.99 次氧化锌 6,608,715.65 6,672,647.59 冶炼渣 3,108,733.42 11,671,192.80 其他 2,579,013.22 133,535.90 合 计 584,563,349.08 470,612,212.42 注：(1)2003年1-6月实现主营业务收入584,563,349.08元，较2002年1-6月增加113,951,136.66元，增加比例为24.21%。主要原因是：公司新建的5万吨电解铅工程投产后产量和销量大幅度增长,2003年1-6月共实现销售电解铅88,564.54吨，销售收入35,180.81万元，白银实现销售119.64吨,销售收入15,248.53万元，黄金销售511.17公斤，销售收入4,811.55万元。 (2)公司收购集团公司铅冶炼烟气尘综合治理工程后，新增硫酸产量37,700吨，销售33,005.68吨，新增销售收入818.47万元。 (3)2003年1-6月公司销售前五位金额为240,187,601.60元，占全部销售收入的41.09%。 30.主营业务成本 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 电解铅 324,707,488.12 221,298,364.86 黄金 38,256,166.36 16,483,976.69 白银 137,793,145.84 155,491,528.48 粗铜 3,759,449.57 3,644,726.46 硫酸 7,329,059.76 4,341,432.63 次氧化锌 6,766,604.87 4,896,296.23 冶炼渣 2,734,235.70 10,383,387.08 其他 2,547,942.94 273,115.14 合 计 523,894,093.16 416,812,827.57 31.主营业务税金及附加 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 计缴标准 城建税 1,222.47 应纳流转税额的7% 教育费附加 523.92 应纳流转税额的3% 合 计 1,746.39 32.其他业务利润 2003年度1-6月 2002年度1-6月 475,096.15 373,207.01 33.财务费用 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 1.利息支出 8,416,007.85 7,511,306.75 减:利息收入 967,214.50 160,540.90 2.手续费 655,732.60 335,986.22 3.汇兑损益 -448,287.54 -36,608.97 合 计 7,656,238.41 7,650,143.10 34.补贴收入 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 出口电解铅 109,347.60 注：根据河南省对外贸易经济合作厅、国家外汇管理局郑州分局[1999]豫外经贸计财字第63号关于印发《河南省出口商品贴息办法》的通知，按实现的现汇贸易出口收入每美元予以贴息人民币0.03元，2003年1--6月没有收到财政出口贴息补贴。 35.所得税 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 利润总额 31,857,120.50 28,826,036.15 纳税调整所得额 576,685.97 729,181.64 应纳税所得额 32,433,806.47 29,555,217.79 所得税率 33% 33% 所得税额 10,703,156.14 9,753,221.87 36.收到的其他与经营活动有关的现金 570,919.13元 1、竞标押金 93,000.00元； 2、保险公司赔款和中标服务费 477,919.13元。 37.支付其他与经营活动有关的现金 2,628,869.75元 1、综合服务费 1,200,000.00元； 2、宣传费 208,958.00元； 3、管理人员差旅费 277,932.40元； 4、其他管理费用 771,422.15元； 5、各类捐赠 170,557.20元。 五、关联方关系及其交易 1.与本公司存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地点 主营业务 河南豫光金铅集团有限责 河南省济源市济 冶金化工煤机等 任公司 水大道525号 经济性 法定代表 企 业 名 称 与本公司关系 质 人 河南豫光金铅集团有限责 国有独 母公司 杨安国 任公司 资 2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位:元) 公司名称 2002年12月31日 本年增加 本年减少 河南豫光金铅集团有限责任公司 120,000,000.00 公司名称 2003年6月30日 河南豫光金铅集团有限责任公司 120,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:元) 2002年12月31日 本年增加 公司名称 金额 % 金额 % 河南豫光金铅集团 72,196,200.00 88.24 有限责任公司 本年减少 2003年6月30日 公司名称 金额 % 金额 % 河南豫光金铅集团 72,196,200.00 56.93 有限责任公司 4.与本公司不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 持股比例 中国黄金总公司 本公司股东 5.33% 济源市财务开发公司 本公司股东 1.85% 河南省济源市金翔铅盐有限公司 本公司股东 0.26% 天水荣昌工贸有限责任公司 本公司股东 0.15% 豫光金铅集团铅盐有限责任公司 同一母公司 河南省济源金三丰装饰材料公司 同一母公司 河南吉事多地砖有限公司 同一母公司 济源王屋山大酒店 同一母公司 中金黄金股份有限公司 母公司参股企业 关联自然人 略 5.价格政策：本公司与关联方执行市场购销价格。 6.关联交易 占采购或 购销方名称 交易内容 2003年1-6月 销售比例 豫光金铅集团有限责任公司 销售电解铅 1,195,125.98 0.34% 豫光金铅集团铅盐有限责任公司 销售电解铅 4,499,080.05 1.29% 天水荣昌工贸有限责任公司 购矿粉 5,061,738.70 1.01% 占采购或 购销方名称 2002年1-6月 销售比例 豫光金铅集团有限责任公司 3,077,504.28 1.20% 豫光金铅集团铅盐有限责任公司 1,076,923.08 0.42% 天水荣昌工贸有限责任公司 4,917,373.10 0.86% 7.综合服务 项目 协议价(元/年) 2003年1-6月 铁路专用线使用权 1,420,647.00 710,323.50 保卫治安(南厂区) 326,150.48 163,075.24 通讯权(南厂区) 47,584.60 23,792.30 通勤车 156,000.00 78,000.00 医院 284,900.00 142,450.00 职工食堂(南厂区) 229,579.39 114,789.70 绿化(南厂区) 51,689.85 25,844.93 职工澡堂 332,738.40 166,369.20 卫生 36,049.44 18,024.72 其它设施 18,391.43 9,195.70 综合性服务(北厂区) 616,269.41 308,134.71 出租办公用房 81,000.00 40,500.00 合计 3,601,000.00 1,800,500.00 注：2003年本公司与豫光金铅集团有限责任公司签订的综合服务协议（有效期三年），河南豫光金铅集团有限责任公司向本公司提供上述服务，年收费额3,601,000.00元，2003年1-6月的综合服务费已支付1,200,000.00元给豫光金铅集团有限责任公司。 8.关联往来 占该科 单位 科目 2003年6月30日 目比例 天水荣昌工贸有限责任公司 应付账款 215,960.84 0.22% 豫光金铅集团有限责任公司 其他应付款 74,953,888.29 87.91% 占该科 单位 2002年12月31日 目比例 天水荣昌工贸有限责任公司 1,053,956.94 2.12% 豫光金铅集团有限责任公司 76,453,700.31 88.05% 六、或有事项 报告期内本公司无重大的或有事项。 七、承诺事项 报告期内本公司无重大的承诺事项。 八、资产负债表日后事项 报告期内本公司无重大的需要披露的资产负债表日后事项。 九、重要事项说明： (1)偿还中信实业银行借款3000万元。公司于2003年4月16日偿还中信实业银行郑州分行的短期借款3000万元。 (2)出售2000万元“02广核债券”。公司于2003年5月将2002年11月购买的“中国广东核电集团有限公司”发行的“02广核债券”20,000,000.00元(面值)，债券期限15年，转让给南京商业银行，取得投资收益1,045,666.67元。 (3)本报告中引用的2002年1-6月数据均系未经审计数。 资产负债表(一) 附表一： 编制单位：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2003年6月30日 流动资产： 货币资金 1 178,458,803.68 短期投资 应收票据 2 423,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 44,001,769.30 其他应收款 4 8,491,889.14 预付账款 5 98,950,477.00 应收补贴款 6 13,863,223.89 存货 7 308,573,986.36 待摊费用 8 990,242.79 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 653,753,392.16 长期投资： 长期股权投资 0.00 长期债权投资 9 长期投资合计 - 固定资产： 固定资产原价 10 427,406,089.03 减：累计折旧 88,703,017.82 固定资产净值 338,703,071.21 减：固定资产减值准备 1,539,204.84 固定资产净额 337,163,866.37 工程物资 在建工程 11 17,337,279.96 固定资产清理 33,252.40 固定资产合计 354,534,398.73 无形资产及其他资产： 无形资产 12 25,822,456.58 长期待摊费用 13 839,991.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,662,447.72 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,034,950,238.61 资产 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 174,517,908.94 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 35,223,212.87 其他应收款 8,175,775.99 预付账款 48,455,139.60 应收补贴款 38,093,804.17 存货 285,490,353.95 待摊费用 189,235.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 590,145,430.68 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 20,194,333.33 长期投资合计 20,194,333.33 固定资产： 固定资产原价 231,596,222.15 减：累计折旧 76,611,049.92 固定资产净值 154,985,172.23 减：固定资产减值准备 1,539,204.84 固定资产净额 153,445,967.39 工程物资 在建工程 181,478,537.55 固定资产清理 62,217.15 固定资产合计 334,986,722.09 无形资产及其他资产： 无形资产 20,042,533.62 长期待摊费用 1,981,436.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,023,969.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 967,350,456.02 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人：苗红强 资产负债表(二) 编制单位：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003年6月30日 流动负债： 短期借款 14 127,000,000.00 应付票据 15 20,300,000.00 应付账款 16 98,301,167.96 预收账款 17 27,940,019.12 应付工资 19 7,245,529.06 应付福利费 20 6,365,576.10 应付股利 21 0.00 应交税金 22 -8,053,821.38 其他应交款 其他应付款 18 85,266,608.67 预提费用 23 795,984.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 365,161,063.53 长期负债： 长期借款 24 131,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 131,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 496,361,063.53 股东权益： 股本 25 126,816,200.00 减：已归还投资 股本净额 126,816,200.00 资本公积 26 314,071,348.47 盈余公积 27 17,845,856.46 其中：法定公益金 8,922,928.23 未分配利润 28 79,855,770.15 股东权益合计 538,589,175.08 负债和股东权益合计 1,034,950,238.61 负债和股东权益 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 157,000,000.00 应付票据 600,000.00 应付账款 49,787,168.89 预收账款 7,258,299.14 应付工资 3,498,287.25 应付福利费 5,434,764.89 应付股利 12,681,620.00 应交税金 -4,480,265.271 其他应交款 其他应付款 86,833,989.23 预提费用 101,381.17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 318,715,245.30 长期负债： 长期借款 131,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 131,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 449,915,245.30 股东权益： 股本 126,816,200.00 减：已归还投资 股本净额 126,816,200.00 资本公积 314,071,348.47 盈余公积 17,845,856.46 其中：法定公益金 8,965,434.23 未分配利润 58,701,805.79 股东权益合计 517,435,210.72 负债和股东权益合计 967,350,456.02 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人：苗红强 利润表及利润分配表 附表二： 编制单位：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年1—6月 一、主营业务收入 29 584,563,349.08 减:主营业务成本 30 523,894,093.16 主营业务税金及附加 31 1,746.39 二、主营业务利润 60,667,509.53 加：其他业务利润 32 475,096.15 减：营业费用 11,444,879.21 管理费用 11,139,168.56 财务费用 33 7,656,238.41 三、营业利润 30,902,319.50 加：投资收益 1,045,666.67 补贴收入 34 0.00 营业外收入 109,028.31 减：营业外支出 199,893.98 四、利润总额 31,857,120.50 减：所得税 35 10,703,156.14 五、净利润 21,153,964.36 加：年初未分配利润 58,701,805.79 其他转入 六、可供分配的利润 79,855,770.15 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 79,855,770.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 79,855,770.15 项目 2002年1—6月 一、主营业务收入 470,612,212.40 减:主营业务成本 416,812,827.60 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 53,799,384.80 加：其他业务利润 373,207.01 减：营业费用 7,627,802.52 管理费用 10,186,450.32 财务费用 7,650,143.10 三、营业利润 28,708,195.87 加：投资收益 补贴收入 109,347.60 营业外收入 31,042.10 减：营业外支出 22,549.47 四、利润总额 28,826,036.10 减：所得税 9,753,221.87 五、净利润 19,072,814.23 加：年初未分配利润 44,827,692.04 其他转入 六、可供分配的利润 63,900,506.27 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 63,900,506.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 63,900,506.27 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人：苗红强 利润表附表 净资产收益率和每股收益 2003年6月30日 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.26 11.48 0.48 0.48 营业利润 5.74 5.85 0.24 0.24 净利润 3.93 4.01 0.17 0.17 扣除非经常性损 3.81 3.89 0.16 0.16 益后的净利润 2002年6月30日(未审数) 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.77 28.10 0.66 0.66 营业利润 14.28 15.00 0.35 0.35 净利润 9.49 9.96 0.23 0.23 扣除非经常性损 9.45 9.92 0.23 0.23 益后的净利润 注：计算公式说明： （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 （3）加权平均净资产收益率（ROE） ROE=P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0) 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）加权平均每股收益（EPS） EPS=P/(SO+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0) 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 现金流量表 附表三： 编制：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年1-6月份 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 630,060,845.27 收到的税费返还 28,049,490.58 收到的其他与经营活动有关的现金 36 570,919.13 现金流入小计 658,681,254.98 购买商品、接受劳务支付的现金 585,276,832.31 支付给职工以及为职工支付的现金 14,778,954.13 支付的各项税费 9,505,780.89 支付的其他与经营活动有关的现金 37 2,628,869.75 现金流出小计 612,190,437.08 经营活动产生的现金流量净额 46,490,817.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,120,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,120,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,000.00 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 21,242,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 13,030,082.96 所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,030,082.96 投资活动产生的现金流量净额 8,211,917.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 101,463,050.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 967,214.50 现金流入小计 102,430,264.50 偿还债务所支付的现金 131,463,050.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,097,627.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 655,732.60 现金流出小计 153,216,410.45 筹资活动产生的现金流量净额 -50,786,145.95 四、汇率变动对现金的影响 24,305.75 五、现金及现金等价物净增加额 3,940,894.74 项目 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 447,210,276.04 收到的税费返还 109,347.60 收到的其他与经营活动有关的现金 31,042.10 现金流入小计 447,350,665.74 购买商品、接受劳务支付的现金 421,217,355.79 支付给职工以及为职工支付的现金 10,142,069.80 支付的各项税费 10,438,832.77 支付的其他与经营活动有关的现金 3,910,345.18 现金流出小计 445,708,603.54 经营活动产生的现金流量净额 1,642,062.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 7,006,684.06 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,006,684.06 投资活动产生的现金流量净额 -7,001,684.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 117,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 117,000,000.00 偿还债务所支付的现金 107,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,350,769.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 335,982.51 现金流出小计 114,686,752.07 筹资活动产生的现金流量净额 2,313,247.93 四、汇率变动对现金的影响 -36,608.97 五、现金及现金等价物净增加额 -3,082,982.90 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人：苗红强 现金流量表补充资料 编制：河南豫光金铅股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年1-6月份 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,153,964.36 加：计提的资产减值准备 553,580.51 固定资产折旧 12,091,967.90 无形资产摊销 339,682.44 长期待摊费用摊销 881,445.16 待摊费用的减少（减：增加） -801,007.63 预提费用的增加（减：减少） 694,602.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 26,964.75 的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 7,656,238.41 投资损失（减：收益） -1,045,666.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -23,083,632.41 经营性应收项目的减少（减：增加） -36,086,048.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 64,108,726.38 其他 经营活动产生现金流量净额 46,490,817.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 178,458,803.68 减：现金的期初余额 174,517,908.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,940,894.74 项目 2002年1-6月 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 19,072,814.28 加：计提的资产减值准备 1,551,291.38 固定资产折旧 6,739,713.23 无形资产摊销 277,237.50 长期待摊费用摊销 814,569.36 待摊费用的减少（减：增加） -151,760.86 预提费用的增加（减：减少） 1,128,627.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 7,650,143.10 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,313,519.07 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,817,767.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,063,674.85 其他 经营活动产生现金流量净额 1,642,062.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31,158,390.70 减：现金的期初余额 34,241,373.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,082,982.90 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人：苗红强 附表四 资产减值准备明细表 编制：河南豫光金铅股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 2002年12月31日 本期增加 一、坏账准备合计 2,633,554.39 553,580.51 其中：应收账款 2,062,049.94 312,782.31 其他应收款 571,504.45 240,798.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 308,466.02 其中：库存商品 26,499.44 原材料 36,115.39 在产品 245,851.19 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,539,204.84 其中：房屋、建筑物 机械设备 1,539,204.84 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回 2003 年6 月30日 一、坏账准备合计 249,959.08 2,937,175.82 其中：应收账款 2,374,832.25 其他应收款 249,959.08 562,343.57 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 308,466.02 其中：库存商品 26,499.44 原材料 36,115.39 在产品 245,851.19 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,539,204.84 其中：房屋、建筑物 机械设备 1,539,204.84 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：杨安国 主管会计工作负责人：李继红 会计机构负责人：苗红强 第八节 备查文件 （一）载有公司董事长签名的半年度报告文本； （二）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （五）公司章程文本。 董事长：杨安国 河南豫光金铅股份有限公司董事会 二OO三年八月十六日 |
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