浙江中大集团股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江中大集团股份有限公司2003年半年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长陈继达先生，主管会计工作负责人财务总监刘裕龙先生和会计机构负责人财务部经理仇兰英女士声明：保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 公司本半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、 公司基本情况 二、 股本变动和主要股东持股情况 三、 董事、监事、高级管理人员情况 四、 管理层讨论与分析 五、 重要事项 六、 财务报告（未经审计） 七、 备查文件 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：ZD 2、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中大股份 股票代码：600704 3、公司注册地址：杭州市中大广场A座 公司办公地址：杭州市中大广场A座 邮政编码：310003 公司网站：http://www.zhongda.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：陈继达 5、公司董事会秘书：祝卸和 联系地址：杭州市中大广场A座 电话：0571—85777029，或057185155000转2818 传真：0571—85777050 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、主要财务数据与指标 （一）主要财务数据与指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 2,287,048,855.51 2,030,901,902.34 流动负债 1,860,657,629.09 1,700,212,930.80 总资产 3,277,619,230.81 3,029,759,948.85 股东权益（不含 1,122,774,578.27 1,097,885,649.95 少数股东权益） 每股净资产 3.89 3.81 调整后的每股净资产 3.65 3.56 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 24,699,421.68 29,008,302.67 扣除非经常性损益 25,899,368.31 29,867,485.67 后的净利润 每股收益 0.086 0.101 净资产收益率（％） 2.20 2.61 经营活动产生的现金 13,451,142.68 -26,792,753.79 流量净额 本报告期比年初 增减（%） 流动资产 12.61 流动负债 9.44 总资产 8.18 股东权益（不含 2.27 少数股东权益） 每股净资产 2.10 调整后的每股净资产 2.53 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 -14.85 扣除非经常性损益 -8.36 后的净利润 每股收益 -14.85 净资产收益率（％） -15.71 经营活动产生的现金 150.20 流量净额 （二） 扣除的非经营性损益项目和所涉及的金额： 项 目 金额（元） 1、营业外收入： 883,316.16 2、营业外支出： -1,407,446.04 3、转让股权收益: 11,193,827.84 4、长期投资减值准备: -12,272,756.52 5、所得税影响数： 403,111.93 小 计 -1,199,946.63 二、股本变动和主要股东持股情况 （一） 股本变动情况（截止到2003年6月30日） 报告期内，公司总股本及股本结构没有变化 （二）股东情况介绍 1、 截止2003年6月30日公司报告期末股东总数64159户。 2、 截止2002年6月30日公司前十名股东持股情况： 名次 股东名称 持股数（万股） （1） 浙江中大集团控股有限公司 10073.4446 （2） 浙江省财务开发公司 1836.27 （3） 中国纺织品进出口总公司 1507.50 （4） 浙江东方集团控股有限公司 645.66 （5） 浙江银海实业有限公司 360.00 （6） 奉化市对外贸易发展有限公司 270.00 （7） 金华华银实业公司 270.00 （8） 浙江省义乌衬衫厂 180.00 （9） 浙江盛力进出口有限公司 135.00 (10) 浙江中大贸易公司 90.00 名次 占总股本比例（%） 股东性质 （1） 34.94 国家股 （2） 6.37 法人股 （3） 5.23 法人股 （4） 2.24 法人股 （5） 1.25 法人股 （6） 0.94 法人股 （7） 0.94 法人股 （8） 0.62 法人股 （9） 0.47 法人股 (10) 0.31 法人股 3、 前十名股东之间存在的关联关系； （1）公司第九名股东浙江盛力进出口有限公司，根据浙江省人民政府（2001）44号文成为本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司的下属子公司。 （2）公司第六名股东奉化市对外贸发展有限公司、第十名股东浙江中大贸易公司所持股份的实际持有人为杭州天和投资管理有限公司，该公司与上述股东之间没有关联关系。上述股份的转让时间为2002年12月20日，尚未办妥过户手续。 4、持股5%以上的股东情况： （1）浙江中大集团控股有限公司（简称：中大控股）期末代表国家持有本公司10073.44万股国家股，占总股本的34.94%，其中3500万股和1500万股分别质押给中国银行浙江省分行和工商银行杭州半山支行，为其借款提供出质。质押期限2002年1月至2004年1月。 （2）浙江省财务开发公司持有本公司法人股1836.27万股，占总股本的6.37%，其持有的股票无质押。 （3）中国纺织品进出口总公司报告期内持有本公司法人股1507.5万股占5.23%，其持有的股票无质押。 （4）公司控股股东介绍： 报告期内控股股东没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一） 董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。 （二） 董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、2003年1月14日公司召开三届六次董事会。因工作调动，公司董事会同意马金龙同志辞去公司总裁的职务；根据董事会提名委员会推荐，陈继达董事长提议，聘任胡承江同志为公司总裁，任期至2005年5月本届董事会届满为止。 2. 2003年5月12日公司召开2002年度股东大会，同意马金龙同志、祝培军同志辞去公司董事职务；同意增补胡承江同志为公司三届董事会董事、增补胡鸿高同志为公司三届董事会独立董事。 3、2003年5月19日公司召开三届十次董事会。选举胡承江同志为公司付董事长，任期至2005年5月本届董事会届满为止。根据董事会提名委员会推荐，胡承江总裁提议，聘任刘裕龙同志为公司付总裁。任期至2005年8月本届经营班子届满为止。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的讨论与分析 今年上半年，经过广大员工的共同努力，各项工作取得了明显成绩，达到了预期目标。1至6月份，公司实现主营业务收入139587万元，主营业务利润12784万元，实现净利润为2470万元。公司上半年情况概括来说,即外贸公司运作良好，房产公司成绩显著，投资公司盘活存量资产有成效。 1、外贸通过深化产权制度改革，呈现了良好发展势头。 一是公司外贸业绩继续增长。1-6月，出口净收汇1.51亿美元，同比增长23.9%。二是公司经营质量大大提高。占用资金率、应收帐款率及库存率全面下降，经营风险大大减少。至6月份，各外贸公司没有新增库存，剔除由于出口退税滞后造成的退税款占用因素，实际占用资金量也大幅减少。三是内部管理明显加强。风险控制、成本控制、质量控制已经真正成为外贸公司各项工作的重点，企业效益明显提高。四是企业发展的潜力和蕴藏的活力正在得到释放。外贸各经营主体以我为主的主人翁责任感明显增强，既看眼前也看长远，既抓业务也抓发展，势头趋好。许多公司都对企业的长远发展进行了科学规划，积极探索适合市场经济规律和企业实际的工贸结合、中外合资等发展新路子，为外贸企业的持续发展奠定了基础。 2、房地产以基础管理和土地储备为中心的工作有了实质性突破。 一是完善了各项规章制度。今年房产公司对十几个规章制度进行了制定和完善，强化了目标、成本、质量等管理目标，为企业再发展夯实了基础，创造了条件。二是坚定不移地实施“集团化、市场化、走出去”战略思想。上半年，房产公司在调查研究的基础上，对杭州及江苏、湖北、安徽、上海等有发展潜力的城市的房地产发展前景进行了深入论证，积极参加了相关土地的竞拍，成绩明显。已有项目开发潜力较大。今年房产公司的土地储备目标完全有希望实现。上半年已完成无锡锡山区338亩土地的储备，并成立了项目公司。三是狠抓了已建、待建项目的开工和扫尾工作。无锡荷花里和南昌青山湖花园两个项目进展顺利，目前已经完成方案设计，其中荷花里项目拆迁工作基本完成，一期项目已经顺利开工。文锦苑、凤栖花园和吴庄已基本完成销售，吴庄项目因尚未竣工而未能参与本期结算。 3、优化投资结构、盘活存量资产的工作有了好开端。 一是宁波国际汽车城项目与宁波方的合作比较顺利，项目初步设计方案已经完成，力争在年内动工兴建。该项目前景较好。二是盘活存量项目工作列入了议事日程。为了提高投资资本的边际收益，公司加大力度变现一些存量股权，并根据企业发展的总体目标，把尽可能多的资金转投到规划的目标产业和项目上去。目前这项工作已经取得了一些进展，有些项目有希望在今年内变现。三是根据规划要求，寻求新的投资项目的工作也在积极进行中，为公司可持续发展提供有力帮助和产业支持。 （二）报告期内主要经营情况 1、 主营业务范围及其经营状况 本公司主要从事各类服装、纺织品、食品、茶叶等进出口贸易，以及实业投资开发、房地产业开发经营等。 （1）主营业务分行业、产品情况表 毛利 主营业务收 主营业务成 率(%) 行业 入（万元） 本（万元） 外贸 112,260.56 103,958.45 7.40 房地产 25,263.48 21,076.66 16.57 其他 2,062.61 1767.54 14.31 合计 139,586.65 126,802.65 9.16 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上年同期 行业 年同期增 年同期增 增减(%) 减（％） 减（％） 外贸 10.55 10.59 -0.40 房地产 125 160.18 -40.50 其他 145.12 143.47 4.30 合计 22.85 23.31 -3.48 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减（％） 亚洲地区 48,979.37 -15.07 非洲地区 16,368.44 15.31 大洋洲地区 4,654.42 35.16 美洲地区 12,073.35 -7.66 欧洲地区 57,511.07 127.89 合计 139,586.65 22.85 2、报告期内利润构成、主营业务或主营业务盈利能力发生重大变化的原因： 报告期公司利润总额下降的主要原因是本期尚未收到国家对出口业务的补贴款。房地产业务毛利率下降，主要是不同开发商品项目毛利率水平差异所致。 3、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况 公司名称 业务性质 主要产品 净利润 浙江三花股份有限公司 空调配件制造与销售 空调元器件 21,178,955.05 浙江三花股份有限公司本公司投资比例为25%，公司按权益法核算本期投资收益为5,294,738.76元，占公司净利润的21.44%。 4、经营中存在的困难与问题 （1）由于国家对出口企业出口退税的不及时，使得公司应收出口退税款高居不下，财务费用增加将对公司未来经营中的资金周转产生影响，可能对公司主营业务的增长和盈利能力带来不利影响。 （2）未来公司对房地产业的开发力度加大，但由于房地产业销售收入确认原则的改变以及国家对房地产行业宏观经济政策的调控，可能会导致公司利润的波动。 （3）由于人民币存在的升值压力及出口退税率的可能降低，将对公司的出口贸易带来不利影响。 （三）报告期内公司投资情况 1、本报告期没有募集资金。 2、 非募集资金投资情况： (1) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与傅忠益等自然人共同出资成立了浙江中大华泰纺织品有限公司，注册资本1000万元，国际公司投资300万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (2) 本报告期内公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与屠茂坤等自然人共同出资成立了浙江中大明日纺织品有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (3) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与施越波等自然人共同出资成立了浙江中大新泰经贸有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (4) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与梁梁等自然人共同出资成立了浙江中大新景服饰有限公司，注册资本500万元，国际公司投资200万元，占40%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (5) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与叶子等自然人共同出资成立了浙江中大新佳贸易有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (6) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与马利民等自然人共同出资成立了浙江中大华盛纺织品有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (7) 报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与吴向明等自然人共同出资成立了上海康劲国际贸易有限公司，注册资本100万元，国际公司投资30万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (8) 报告期内本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与汤建良等自然人共同出资成立了无锡中大房地产有限公司，中大房地产出资1800万元，占90%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前已开始支付土地款。 五、重要事项 （一）公司治理状况 公司努力按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。??报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，增聘了1名独立董事，目前公司已聘任了3名独立董事。根据公司章程规定，董事会由9人组成，其中独立董事3名。公司的实际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况 经于2003年5月12日召开的2002年度股东大会批准，2002年度利润分配方案为：以年末总股本28826.9038万股为基数，每10股派发现金红利1元（含税），总计派发现金红利28,826,903.80元。公司于2003年6月25日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登分红派息公告，分红派息股权登记日为2003年6月30日，除息日为2003年7月1日，社会公众股现金红利发放日为2003年7月8日。该项利润分配方案已经实施完毕。 （三）公司中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。 （四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内公司重大资产收购、出售或处置事项。 (1)报告期内公司于2003年4月9日与北京杰英特科技发展有限公司签订的浙江省信托投资有限责任公司股权转让合同。同意将本公司持有的浙江省信托投资有限责任公司21.27%股权，转让给该公司。董事会同意按经评估后的浙江省信托投资有限责任公司2002年12月31日止净资产111,864,623.67元为基数乘以本公司在该公司的持股比例21.27%计算的价值23,793,605.44元为基准进行转让。公司所持浙江省信托投资有限责任公司21.27%股权的账面投资成本36,066,361.96元，本次股权转让后将产生股权转让收益-12,272,756.52元。截止报告期末尚未收到转让款，本期已通过计提长期股权投资减值准备反映了该项转让损失。 (2) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司将所持浙江中大兴盛贸易有限公司90%的股权即12,516,568.76元分别转让给浙江中大控股有限公司和自然人马金龙。本次转让属关联交易，双方协商以2002年经审计的净资产为定价基础。 (3) 本公司2002年委托浙江中大集团控股有限公司按每股1.3元的价格向上海国有资产经营有限公司出售本公司持有的国泰君安证券股份有限公司3,000万股的股份，上述股权转让已经中国证券监督管理委员会和有权国有资产管理部门批准，本公司本期此项转让获得转让收益900万元。 （六）报告期内公司重大关联交易事项 1、报告期内公司本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司（以下简称“中大国际”）于2003年5月19日与本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司（以下简称“中大控股”）及浙江中大集团控股有限公司总经理助理马金龙同志签订了《股权转让协议》。根据合同约定,“中大国际”以所持有的浙江中大兴盛贸易有限公司90%的股权70%转让给“中大控股”、20%转让给自然人马金龙同志。此项交易已经2003年5月19日本公司第三届董事会第十次会议审议通过。本次关联交易以浙江中大兴盛贸易有限公司2002年12月31日经审计的利润分配后净资产值13,203,534.63元为基础，双方协商转让总价为12,516,568.76元。 （七）报告期内公司重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁事项发生。 2、重大担保情况 本公司本年度为所属控股子公司借款66000万元提供保证担保,无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。 被担保单位 借款金额 浙江中大集团房地产联合有限公司 11,000万元 浙江中大和源房地产有限公司 24,000万元 南昌中大房地产有限公司 6,000万元 无锡中大荷花里房地产开发有限公 25,000万元 司 合计 66,000万元 被担保单位 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公司 2003年6月1日-2004年6月30日 浙江中大和源房地产有限公司 2003年3月14日-2004年3月13日 南昌中大房地产有限公司 2002年9月19日-2003年9月19日 无锡中大荷花里房地产开发有限公 2002年5月20日-2005年12月8日 司 合计 3、 公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司于2003年6月3日与江苏省无锡市锡山区国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》。公司通过公开拍卖，竞得位于无锡市锡山区的国有土地使用权，面积为225,485.3平方米。上述国有土地使用权拍卖竞得总额为25,700万元，土地用途：居住用地；土地使用权出让年限：居住用地70年，自出让人向受让人实际交付土地之日起算。 （八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）公司本期财务报告未经审计。 （十）报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 （十一）已披露重要信息索引 1、2003年1月16日，公司公布三届六次董事会决议公告、公司独立董事关于公司总裁更换的独立意见公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、2003年3月25日，公司公布2002年年度报告、三届七次董事会决议公告、三届十次监事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 3、2003年4月3日，公司公布三届八次董事会决议暨召开2002年度股东大会的公告、独立董事提名人声明、独立董事候选人声明，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 4、2003年4月23日，公司公布2003年一季度报告、2002年年度报告补充公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 4、 2003年5月12日，公司公布2002年年度股东大会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 5、 2003年5月22日，公司公布三届十次董事会决议公告、关联交易公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 6、 2003年6月7日，公司公布三届十一次董事会决议公告、公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司重大合同公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 7、 2003年6月25日，公司公布2002年度分红派息公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 8、 2003年6月27日，公司公布关于转让浙江省信托投资有限责任公司股权的公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 六、财务报告 （一） 本公司中期财务会计报告未经审计 （二） 会计报表（附后） （三） 会计报表附注（附后） 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程文本。 董事长陈继达 浙江中大集团股份有限公司董事会 2003年8月18日 浙江中大集团股份有限公司 会计报表附注 2003年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中大集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]37号文批准设立，于1992年9月14日取得浙江省工商行政管理局注册号14291012-2企业法人营业执照，现有注册资本288,269,038元，折288,269,038股(每股面值1元)，其中已流通股份：A股128,382,092股。公司股票已于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定的商品目录经营)、进口商品的国内销售、组织出口商品的制造与加工，以及兼营实业投资开发、房地产经营开发、经济技术咨询等业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的10%计提。 2．坏账的确认标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品以及房地产企业中的在建开发成本和开发产品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算，入库产成品采用实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算，发出库存商品采用分批实际法核算，销售房地产开发产品按照各可销售单元的预售面积占可预售总面积的比例结转相应的开发产品成本计入产品销售成本；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．开发用土地使用权的核算方法：开发用土地使用权成本列入“存货—开发成本”科目，并分摊入各开发项目的成本。 4．公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土资源部门批准的与房地产开发项目配套的公共设施。为建设公共配套设施而发生的支出，作为相应房地产开发项目的开发成本，计入“开发成本”科目按成本核算对象进行明细核算。 5．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 6．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。如股权投资差额的金额较小，可一次记入损益。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值（原值的3%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.94-3.23 机器设备 10 9.70 运输工具 8 12.125 电子设备 5 19.40 其他设备 5 19.40 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四)借款费用核算方法 1．与购建固定资产有关的借款费用的核算方法 (1)借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化期间 1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可交付状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 2．与房地产开发项目有关的借款费用的核算方法 因开发房地产项目而取得的借款的利息支出，在开发的房地产项目达到可销售状态前发生的，计入开发成本。借款费用计入开发成本的期间及金额参照与购建固定资产有关的借款费用核算方法处理。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； (4)合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。其中从事单一房地产项目开发的公司，以首期开工的月份作为开始生产经营当月。 (十七)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。房地产销售在符合以下条件时确认收入： 商品房已完工并验收合格，与业主签订商品房销售合同，履行了合同规定的相关义务，并向业主开具销售发票且商品房的价款已经取得或确信可以取得，成本能够可靠计量。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十八)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 三、税(费)项 (一)增值税 国内贸易一般商品税率为17%，其他商品按规定的适用税率；出口货物实行“免、抵、退”税办法。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应交流转税税额的5%-7%计缴。 (四)教育费附加 按应交流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 6 按33%税率计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发业 180,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 纺织品批发业 50,000,000.00 浙江同德投资有限公司 投资咨询 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 其他社会服务 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 其他社会服务 20,000,000.00 浙江中大数码港软件有限公司 其他社会服务 10,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 纺织品批发业 8,209,476.00 浙江双雅贸易有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 其他社会服务 5,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 纺织品批发业 3,800,000.00 匈牙利达昌贸易公司 纺织品批发业 287,439.00 浙江中大食品有限公司 食品制造业 10,900,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发业 31,160,000.00 南昌中大房地产有限公司 房地产开发业 30,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 10,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 5,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大纺织品有限公司 纺织品批发业 8,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 其他社会服务 35,000,000.00 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 其他社会服务 4,000,000.00 福州易财信息技术有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大普惠装饰工程有限公司 其他社会服务 1,100,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 浙江中大普惠电梯服务有限公司 其他社会服务 500,000.00 浙江中大新迪进出口有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大新诚家纺有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 无锡中大房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 宁波国际汽车城有限公司 汽车城开发 55,000,000.00 企业全称 经营范围 实际投资额 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发 180,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 进出口贸易 80,000,000.00 浙江同德投资有限公司 投资咨询 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 住宿等 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 进出口贸易 20,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 软件开发 20,000,000.00 浙江中大数码港软件有限公司 软件开发 10,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 进出口贸易 8,209,476.00 浙江双雅贸易有限公司 进出口贸易 5,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 仓储、运输 5,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 进出口贸易 3,800,000.00 匈牙利达昌贸易公司 进出口贸易 287,439.00 浙江中大食品有限公司 食品 2,943,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发 31,160.000.00 南昌中大房地产有限公司 房地产开发 27,000.000.00 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 9,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 4,500,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 进出口贸易 1,500,000.00 浙江中大纺织品有限公司 进出口贸易 3,200,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 期货代理 30,000,000.00 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 房地产开发 16,000.000.00 浙江中大联合置业有限公司 置换代理 800,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 进出口贸易 7,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 物业管理 2,600,000.00 福州易财信息技术有限公司 软件开发 600,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 快件服务 552,500.00 浙江中大普惠装饰工程有限公司 装饰工程 572,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 货运 2,550,000.00 浙江中大普惠电梯服务有限公司 电梯服务 195,000.00 浙江中大新迪进出口有限公司 进出口贸易 6,000,000.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 进出口贸易 2,000,000.00 浙江中大新诚家纺有限公司 进出口贸易 1,500,000.00 无锡中大房地产有限公司 房地产开发 18,000,000.00 宁波国际汽车城有限公司 汽车城开发 33,000,000.00 企业全称 拥有权益比例 浙江中大集团房地产联合有限公司 100% 浙江中大集团国际贸易有限公司 100% 浙江同德投资有限公司 100% 浙江中大宾馆有限公司 100% 浙江中大服装有限公司 100% 浙江数码港信息技术有限公司 100% 浙江中大数码港软件有限公司 100% 中大香港国际贸易有限公司 100% 浙江双雅贸易有限公司 100% 浙江中大(集团)国际货运公司 100% 浙江中大集团中兴经贸有限公司 100% 匈牙利达昌贸易公司 100% 浙江中大食品有限公司 27% 浙江中大和源房地产有限公司 100% 南昌中大房地产有限公司 90% 浙江新佳制衣有限公司 90% 杭州佳恒时装有限公司 90% 浙江中大新力经贸有限公司 30% 浙江中大纺织品有限公司 40% 浙江中大期货经纪有限公司 85.71% 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 80% 浙江中大联合置业有限公司 80% 浙江中大对外经济技术合作有限公司 70% 浙江中大普惠物业有限公司 65% 福州易财信息技术有限公司 60% 浙江中大国际商务速递有限公司 55.25% 浙江中大普惠装饰工程有限公司 52% 上海中大德威国际货运有限公司 51% 浙江中大普惠电梯服务有限公司 39%[注] 浙江中大新迪进出口有限公司 30% 浙江中大华瑞经贸有限公司 40% 浙江中大新诚家纺有限公司 30% 无锡中大房地产有限公司 90% 宁波国际汽车城有限公司 60% 注：系本公司控股子公司浙江中大普惠物业有限公司投资的子公司，浙江中大普惠物业有限公司对浙江中大普惠电梯服务有限公司的股权比例为60%。 (二)其他说明 1．持股比例超过50%公司未纳入合并报表范围原因 本公司正准备处置对中大香港国际贸易有限公司和匈牙利达昌贸易公司的投资；对福州易财信息技术有限公司无实质控制权；上海中大德威国际货运有限公司已对外承包经营。因此，对上述公司虽持股比例超过50%，但未纳入合并报表范围。 2．持股比例未达到50%以上的公司，纳入合并范围的原因 根据2002年8月28日浙江中大新迪进出口有限公司的股东会决议，该公司的注册资本由原来的800万元增至2,000万元。经增资扩股后，浙江中大集团国际贸易有限公司出资600万元，占注册资本的30%；陈维等五位自然人出资1,400万元，占70%。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期仍将其纳入合并报表范围；浙江中大新力经贸有限公司, 浙江中大纺织品有限公司本期缩股后虽投资比例不到50%，因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围；浙江中大华瑞经贸有限公司，浙江中大新诚家纺有限公司也因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 3．合并报表范围发生变更的内容和原因说明 (1)根据本公司的控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司2003年5月19日与浙江中大集团控股有限公司及马金龙签定的股权转让协议，本期已将浙江中大集团国际贸易有限公司的控股子公司浙江中大兴盛贸易有限公司的全部股权转让，所以本期未纳入合并范围。 (2)浙江中大华瑞经贸有限公司，浙江中大新诚家纺有限公司本期已取得进出口经营权，开始正常的进出口业务，本期纳入合并范围。 (3)根据浙江中大集团股份有限公司三届十次董事会通过的投资宁波国际汽车城项目的决议，本期已完成了投资3300万元，占60%的股权，宁波国际汽车城有限公司已经变更了营业执照，注册资本已变更为5500万元，本期纳入合并范围。 (4本期控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司投资成立的无锡中大房地产有限公司注册资本2000万元，公司出资1800万元，占90%，本期已开始支付土地款，本期纳入合并范围。 (9)本期新增、减纳入合并范围子公司的财务状况和经营成果 公司名称 资产总额 宁波国际汽车城有限公司 68,195,993.96 浙江中大华瑞经贸有限公司 9,265,374.46 浙江中大新诚家纺有限公司 8,181,144.30 浙江中大兴盛贸易有限公司(减) 27,096,507.98 无锡中大房地产有限公司 122,930,000.00 公司名称 主营业务收入 净利润 宁波国际汽车城有限公司 浙江中大华瑞经贸有限公司 3,370,601.35 130,103.51 浙江中大新诚家纺有限公司 3,179,885.12 323,989.08 浙江中大兴盛贸易有限公司(减) 986,466.13 -686,965.87 无锡中大房地产有限公司 五、利润分配 根据2003年8月17日公司董事会三届十三次会议决议,本报告期利润暂不分配,也不进行资本公积金转增。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1．货币资金期末数448,904,661.63 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 205,832.81 166,259.08 银行存款 448,698,828.82 305,176,022.98 其他货币资金 739,480.12 合计 448,904,661.63 306,081,762.18 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或有潜在回收风险的款项。 (3) 货币资金——外币货币资金 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 7,922,948.11 8.2774 65,581,410.20 JPY 44,222,651.00 0.06928 3,063,745.26 HKD 207,846.29 1.0612 220,566.48 AUD 383.11 5.5165 2,113.43 EUR 66,742.42 9.4649 631,710.33 小计 69,499,545.70 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 3,634,396.99 8.2773 30,082,994.21 JPY 27,381,957.00 0.069035 1,890,313.40 HKD 120,231.25 1.0611 127,577.38 AUD 115,062.28 4.6787 538,341.89 EUR 300,472.51 8.6360 2,594,880.60 小计 35,234,107.48 2．短期投资期末数62,900,718.66 (1) 明细情况 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 12,472,119.70 143,985.70 12,328,134.00 债券投资 50,573,826.92 1,242.26 50,572,584.66 合 计 63,045,946.62 145,227.96 62,900,718.66 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 13,922,186.88 2,365,938.07 11,556,248.81 债券投资 34,903,292.25 34,903,292.25 合 计 48,825,479.13 2,365,938.07 46,459,541.06 (2) 短期投资——股票投资 股票名称 股数 期末数 期末市价 明天科技 13400 127,815.23 105,324.00 招商银行 54,400 397,120.00 615,808.00 泸天化 65,000 434,851.61 384,800.00 兖洲煤业 50,000 475,207.27 446,500.00 ST东海 20,000 110,083.97 97,200.00 飞乐股份 7,000 44,512.23 43,190.00 中国凤凰 130,000 782,529.39 754,000.00 安泰基金 9,974,725 10,000,000.00 10,000,000.00 合丰基金 100,000 100,000.00 100,000.00 小计 12,472,119.70 12,546,822.00 (3) 短期投资——债券投资 债券名称 面值 期末数 期末市价 010214 25,000,000.00 25,500,714.98 25,052,500.00 010301 24,269,000.00 24,499,009.68 24,269,000.00 山鹰转债 126,000.00 126,000.00 龙电转债 213,000.00 213,000.00 钢钒转债 235,102.26 233,860.00 小计 50,573,826.92 49,894,360.00 (4) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 股票投资 2,365,938.07 121,494.47 2,343,446.84 债券投资 1,242.26 小 计 2,365,938.07 122,736.73 2,343,446.84 项 目 期末数 股票投资 143,985.70 债券投资 1,242.26 小 计 145,227.96 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 短期投资市价来源于2003年7月2日《中国证券报》公布的2003年6月30日收盘价。 (5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3．应收账款期末数274,373,134.55 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 1 年以内 245,481,356.53 80.52 1-2 年 2,720,230.96 0.89 2-3 年 6,131,517.08 2.01 3 年以上 50,525,933.82 16.58 合 计 304,859,038.39 100 账 龄 期初数 坏账准备 账面价值 账面余额 1 年以内 24,548,135.65 220,933,220.88 186,876,366.74 1-2 年 272,023.10 2,448,207.86 8,633,362.90 2-3 年 613,151.71 5,518,365.37 4,797,510.45 3 年以上 5,052,593.38 45,473,340.44 50,074,073.64 合 计 30,485,903.84 274,373,134.55 250,381,313.73 账 龄 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 74.63 18,687,636.67 168,188,730.07 1-2 年 3.45 863,336.29 7,770,026.61 2-3 年 1.92 479,751.05 4,317,759.40 3 年以上 20.00 5,007,407.36 45,066,666.28 合 计 100 25,038,131.37 225,343,182.36 (2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为6,070.98万元，占应收账款账面余额的19.91%。 (3) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 75,358.00 小 计 75,358.00 (4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本公司本期核销账龄3年以上无法收回的应收账款3,803,742.27元。 (5) 应收账款──外币应收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 USD 19,368,390.66 8.2774 AUD 199.70 5.5165 EUR 232,649.17 9.4649 JPY HKD 小计 期初数 币别 折合人民币 原币金额 USD 160,319,916.85 16,873,711.02 AUD 1,101.65 48,172.00 EUR 2,202,001.13 205,221.03 JPY 1,267,929.00 HKD 2,048.26 小计 162,523,019.63 币别 汇率 折合人民币 USD 8.2773 139,668,768.23 AUD 4.6787 225,382.34 EUR 8.6360 1,772,288.82 JPY 0.069035 87,531.48 HKD 1.0611 2,173.41 小计 141,756,144.28 4．其他应收款 期末数65,783,605.28 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 32,564,828.10 44.55 3,256,482.81 1-2 年 2,834,813.74 3.88 283,481.37 2-3 年 21,808,099.36 29.84 2,180,809.94 3 年以上 15,885,153.56 21.73 1,588,515.36 合 计 73,092,894.76 100 7,309,289.48 账 龄 期初数 账面价值 账面余额 比 例(%) 1 年以内 29,308,345.29 19,576,257.38 33.13 1-2 年 2,551,332.37 688,265.21 1.16 2-3 年 19,627,289.42 22,939,372.89 38.82 3 年以上 14,296,638.20 15,885,153.56 26.89 合 计 65,783,605.28 59,089,049.04 100 账 龄 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,957,625.73 17,618,631.65 1-2 年 68,826.52 619,438.69 2-3 年 2,293,937.29 20,645,435.60 3 年以上 1,588,515.35 14,296,638.21 合 计 5,908,904.89 53,180,144.15 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江中大实业有限责任公司 21,603,601.49 代垫款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 中大西非公司 1,665,180.00 暂付款 苏州工业区兴业装潢公司 1,500,000.00 代垫款 小 计 29,381,620.40 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为29,381,620.40元，占其他应收款账面余额的40.20%。 (4) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 小 计 97,500.00 (5) 本期实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额的说明 本公司本期未核销账龄3年以上的其他应收款。 5．预付账款 期末数22,719,302.73 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 金 额 比例(%) 1 年以内 22,249,959.96 97.93 1-2 年 2-3 年 469,342.77 2.07 3年以上 合 计 22,719,302.73 100 账 龄 期初数 金 额 比例(%) 1 年以内 39,271,921.55 96.07 1-2 年 1,113,582.45 2.72 2-3 年 491,123.86 1.20 3年以上 2,012.52 0.01 合 计 40,878,640.38 100 (2) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄 1年以上预付账款未结算的原因说明 主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司预付的未完工房地产开发项目工程款。 (4) 预付账款──外币预付账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 小计 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 304,842.21 8.2773 2,523,270.42 小计 2,523,270.42 6．应收补贴款 期末数341,448,032.69 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 341,448,032.69 301,705,890.68 合 计 341,448,032.69 301,705,890.68 (2) 性质或内容说明 应收出口退税均系出口商品增值税退税之应退未退数。 (3) 其他说明 截至2002年12月31日，本公司以上述应收出口退税作质押取得短期借款15,050万元。 7．存货期末数1,070,122,305.32 (1) 明细情况 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 在途材料 3,445,267.73 549,177.39 原材料 7,599,667.19 215,965.47 包装物 248,936.43 70,783.53 低值易耗品 63,304.67 63,304.67 自制半成品 3,810,769,22 16,408.88 在产品 库存商品 53,757,282.63 625,940.18 开发产品 76,401,989.06 开发成本 926,336,668.61 合 计 1,071,663,885.54 1,541,580.22 期初数 项 目 账面价值 账面余额 在途材料 2,896,090.34 8,655,262.25 原材料 7,383,701.72 7,681,130.45 包装物 178,152.90 258,918.37 低值易耗品 63,304.77 自制半成品 3,794,360.34 2,058,361.81 在产品 1,952,844.49 库存商品 53,131,342.45 41,524,269.55 开发产品 76,394,636.94 54,767,866.24 开发成本 926,344,020.73 936,132,530.99 合 计 1,070,122,305.32 1,053,094,488.92 项 目 跌价准备 账面价值 在途材料 549,177.39 8,106,084.86 原材料 215,965.47 7,465,164.98 包装物 70,783.53 188,134.84 低值易耗品 63,304.77 自制半成品 16,408.88 2,041,952.93 在产品 1,952,844.49 库存商品 625,940.18 40,898,329.37 开发产品 54,767,866.24 开发成本 936,132,530.99 合 计 1,541,580.22 1,051,552,908.70 (2) 存货——开发产品 项目名称 期初数 本期增加 凤栖花园一期 1,122,759.62 凤栖花园二期 207,269,122.78 一清新村 236,756.00 东山弄 451,920.00 文锦苑 51,816,544.42 24,024,044.82 七古新村 97,794.81 其他 1,042,091.39 小 计 54,767,866.24 231,293,167.60 项目名称 本期减少 期末数 凤栖花园一期 1,122,759.62 凤栖花园二期 167,168,990.08 40,100,132.70 一清新村 236,756.00 东山弄 451,920.00 文锦苑 42,490,054.70 33,350,534.54 七古新村 97,794.81 其他 1,042,091.39 小 计 209,659,044.78 76,401,989.06 (3) 存货——开发成本 1) 明细情况 项目名称 期初数 本期增加 凤栖花园二期 162,691,062.33 文锦苑 24,024,044.82 中大吴庄 474,419,249.86 19,024,196.06 中大南昌 78,316,880.99 3,596,332.57 中大荷花里 196,681,292.99 51,368,716.14 无锡锡山 102,930,000.00 小 计 936,132,530.99 176,919,244.77 项目名称 本期减少 期末数 凤栖花园二期 162,691,062.33 文锦苑 24,024,044.82 中大吴庄 493,443,445.92 中大南昌 81,913,213.56 中大荷花里 248,050,009.13 无锡锡山 102,930,000.00 小 计 186,715,107.15 926,336,668.61 项目名称 预计总投资 完工程度 开工时间 凤栖花园二期 文锦苑 中大吴庄 60,000万元 82% 2001.4 中大南昌 65,000万元 [注] 中大荷花里 40,000万元 [注] 无锡锡山 小 计 注：中大荷花里和中大南昌青山湖项目均尚在进行前期工作，截至2003年6月30日尚未开工。 2) 其他说明 本期凤栖花园二期、中大文锦苑开发成本减少系因已完工转入开发产品。 (4) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (5) 上述存货无用于债务担保。 (6) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 库存商品 625,940.18 自制半成品 16,408.88 低值易耗品 63,304.77 包装物 70,783.53 在途物资 549,177.39 原材料 215,965.47 小 计 1,541,580.22 项 目 本期减少* 期末数 库存商品 625,940.18 自制半成品 16,408.88 低值易耗品 63,304.77 包装物 70,783.53 在途物资 549,177.39 原材料 215,965.47 小 计 1,541,580.22 *本期无转回的存货跌价准备。 8．待摊费用 期末数797,094.65 项 目 期末数 期初数 租赁费 277,553.33 123,333.33 保险费 115,308.32 210,748.19 配额费 166,153.21 5,104,480.00 其 他 238,079.79 261,271.31 合 计 797,094.65 5,699,832.83 项 目 期末结存原因 租赁费 受益期未完 保险费 受益期未完 配额费 受益期未完 其 他 受益期未完 合 计 9．长期股权投资 期末数469,378,310.94 明细情况 期末数 项 目 账面余额 减值准备 对子公司投资 20,010,806.99 303,104.24 对联营企业投资 241,923,907.73 其他股权投资 221,162,265.24 13,415,564.78 合 计 483,096,979.96 13,718,669.02 期初数 项 目 账面价值 账面余额 对子公司投资 19,707,702.75 28,659,712.30 对联营企业投资 241,923,907.73 222,636,820.58 其他股权投资 207,746,700.46 251,600,166.77 合 计 469,378,310.94 502,896,699.65 项 目 减值准备 账面价值 对子公司投资 303,104.24 28,356,608.06 对联营企业投资 222,636,820.58 其他股权投资 1,142,808.26 250,457,358.51 合 计 1,445,912.50 501,450,787.15 (2)长期股权投资─其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 中大香港国际贸易有限公司 长期 8,209,476.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 福州易财信息技术有限公司 长期 600,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 长期 2,550,000.00 浙江中大新景服饰有限公司 长期 2,000,000.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 长期 12,000,000.00 浙江中大华盛纺织品有限公司 长期 1,500,000.00 浙江中大新佳贸易有限公司 长期 1,500,000.00 浙江中大新泰经贸有限公司 长期 1,500,000.00 浙江中大明日纺织品有限公司 长期 1,500,000.00 浙江中大华泰纺织品有限公司 长期 3,000,000.00 上海中大康劲国际贸易有限公司 长期 300,000.00 黄山市天外天纸业有限公司 长期 1,372,694.91 浙江嘉兰服饰有限公司 长期 3,000,000.00 浙江三花股份有限公司 长期 20,750,000.00 上海永盛发展有限公司 长期 23,196,516.15 浙江省信托投资有限责任公司 长期 16,380,000.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 3,955,348.48 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5,000,000.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 大鹏证券有限责任公司 长期 91,080,000.00 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3,559,600.00 广东发展银行 长期 60,000,000.00 中化国际贸易股份有限公司 长期 3,510,700.00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2,713,269.38 招商银行股份有限公司 长期 14,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 其他投资 长期 127,653,040.00[注] 小 计 438,545,961.92 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 中大香港国际贸易有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 福州易财信息技术有限公司 60.00 上海中大德威国际货运有限公司 51.00 浙江中大新景服饰有限公司 40.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 40.00 浙江中大华盛纺织品有限公司 30.00 浙江中大新佳贸易有限公司 30.00 浙江中大新泰经贸有限公司 30.00 浙江中大明日纺织品有限公司 30.00 浙江中大华泰纺织品有限公司 30.00 上海中大康劲国际贸易有限公司 30.00 黄山市天外天纸业有限公司 34.23 浙江嘉兰服饰有限公司 30.00 浙江三花股份有限公司 25.00 上海永盛发展有限公司 23.71 浙江省信托投资有限责任公司 21.27 浙江中扬投资有限公司 20.00 浙江中大商贸有限公司 19.00 上海迪伊毛纺织有限公司 9.50 浙江海康信息技术股份有限公司 6.50 浙江海得利新材料股份有限公司 6.25 中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00 大鹏证券有限责任公司 4.40 中国成套设备进出口(集团)公司 1.83 广东发展银行 1.42 中化国际贸易股份有限公司 1.00 浙江大东南包装股份有限公司 1.00 招商银行股份有限公司 0.25 国泰君安证券股份有限公司 参股 其他投资 小 计 注：其他投资中126,253,040.00元系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司参与开发的中山花园二期联建项目。 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3)权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 本期累计追 投资额 加投资额 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 12,000,000.00 浙江嘉兰服饰有限公司 3,000,000.00 浙江三花股份有限公司 36,312,500.00 上海永盛发展有限公司 23,196,516.15 浙江省信托投资有限责任公司 16,380,000.00 小计 91,489,016.15 被投资单位名称 本期被投资单位 累计分得的 权益增减额 现金红利额 福州易财信息技术有限公司 浙江中大新时代纺织品有限公司 799,026.58 浙江嘉兰服饰有限公司 浙江三花股份有限公司 5,294,738.76 2,075,000.00 上海永盛发展有限公司 -286,138.83 浙江省信托投资有限责任公司 -12,691,520.51 小计 -6,883,894.00 2,075,000.00 被投资单位名称 本期累计 增减额 福州易财信息技术有限公司 浙江中大新时代纺织品有限公司 799,026.58 浙江嘉兰服饰有限公司 浙江三花股份有限公司 3,219,738.76 上海永盛发展有限公司 -286,138.83 浙江省信托投资有限责任公司 -12,691,520.51 小计 -8,958,894.00 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c．投资比例大于20%未按权益法核算的原因说明 被投资单位名称 拥有权益比例（%） 中大香港国际贸易有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 上海中大德威国际货运有限公司 51.00 黄山市天外天纸业有限公司 34.23 浙江中扬投资有限公司 20.00 被投资单位名称 未按权益法核算原因 中大香港国际贸易有限公司 准备处置 匈牙利达昌贸易公司 正在处置 上海中大德威国际货运有限公司 承 包 黄山市天外天纸业有限公司 无重大影响 浙江中扬投资有限公司 无重大影响 4)股权投资差额及合并价差 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6,911,960.76 4,838,372.52 浙江三花股份有限公司 15,562,500.00 13,617,187.50 浙江中大兴盛贸易有限公司 -880,736.16 小计 22,474,460.76 17,574,823.86 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 浙江中大集团房地 产联合有限公司 345,598.04 浙江三花股份有限公司 778,125.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 小计 1,123,723.04 被投资单位名称 本期转出 期末数 摊销期限 浙江中大集团房地 产联合有限公司 4,492,774.48 10年 浙江三花股份有限公司 12,839,062.50 10年 浙江中大兴盛贸易有限公司 -880,736.16 小计 -880,736.16 17,331,836.98 b．股权投资差额说明 浙江中大集团国际贸易有限公司本期由于已经转让了浙江中大兴盛贸易有限公司，所以本期转出880,736.16元。 5)其他股权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江省信托投资有限责任公司 12,272,756.52 小 计 1,445,912.50 12,272,756.52 项目 本期减少 期末数 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江省信托投资有限责任公司 12,272,756.52 小 计 13,718,669.02 上述各投资的子公司计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计损失计提；根据本公司6月27日关于转让浙江省信托投资有限责任公司股权的公告，预计转让后将产生12,272,756.52元损失，所以本期计提了减值准备。 10.长期债权投资 期末数20,151,550.00 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 0301国债 20,184,000.00 32,450.00 20,151,550.00 合计 20,184,000.00 32,450.00 20,151,550.00 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 0301国债 合计 11．固定资产原价期末数557,384,718.66 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 480,756,013.69 4,231,518.10 机器设备 24,198,059.61 73,500.00 运输工具 19,254,107.38 5,073,767.09 电子设备 18,097,728.17 1,855,391.92 其他设备 15,905,879.31 63,116.00 合 计 558,211,788.16 11,297,293.11 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,240,476.16 482,747,055.63 机器设备 3,442,191.15 20,829,368.46 运输工具 3,600,621.02 20,727,253.45 电子设备 2,690,057.78 17,263,062.31 其他设备 151,016.50 15,817,978.81 合 计 12,124,362.61 557,384,718.66 (2) 本期增加中无从在建工程完工转入数。 (3)本期减少数中包括出售固定资产10,968,382.61元。 (4)经营租出固定资产情况 类别 账面原值累 计折旧 房屋及建筑物 116,663,128.44 5,186,571.55 运输工具 185,450.00 67,457.52 小 计 116,848,578.44 5,254,029.07 类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 111,476,556.89 运输工具 117,992.48 小 计 111,594,549.37 (5)暂时闲置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 536,472.99 283,571.16 252,901.83 小计 536,472.99 283,571.16 252,901.83 (6)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 电子设备 728,643.62 706,784.31 其他设备 32,349.68 31,379.19 小计 760,993.30 738,163.50 类别 减值准备 账面价值 电子设备 21,859.31 其他设备 970.49 小计 22,829.80 (7)上述固定资产中的房产计30,000万元已用作抵押。 (8)期初及本期新增的固定资产是否办妥产权过户手续的说明 截至2003年6月30日，本公司的办公楼及控股子公司浙江中大宾馆有限公司的中大宾馆、浙江中大集团房地产联合有限公司拥有的办公楼房屋产权证尚在办理中。 12．累计折旧期末数76,094,889.78 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 30,247,640.89 6,028,595.41 机器设备 11,510,469.93 1,124,066.71 运输工具 8,290,715.91 858,471.93 电子设备 10,714,117.03 1,310,800.48 其他设备 10,961,661.64 1,433,386.78 合 计 71,724,605.40 10,755,321.31 类别 本期减少期 末数 房屋及建筑物 237,620.40 36,038,615.90 机器设备 2,924,241.46 9,710,295.18 运输工具 1,418,455.02 7,730,732.82 电子设备 1,673,146.58 10,351,770.93 其他设备 131,573.47 12,263,474.95 合 计 6,385,036.93 76,094,889.78 13．固定资产净值期末数481,289,828.88 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 446,708,439.73 450,508,372.80 机器设备 11,119,073.28 12,687,589.68 运输工具 12,996,520.63 10,963,391.47 电子设备 6,911,291.38 7,383,611.14 其他设备 3,554,503.86 4,944,217.67 合 计 481,289,828.88 486,487,182.76 14．固定资产减值准备期末数4,795,167.35 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 4,795,167.35 合计 4,795,167.35 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 4,795,167.35 合计 4,795,167.35 (1)固定资产减值准备计提原因说明 1)固定资产中的房屋及建筑物的减值准备系对本公司拟转让的职工宿舍按单项资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提。 15．无形资产期末数13,626,959.87 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 13,097,591.69 13,097,591.69 软件 529,368.18 529,368.18 合 计 13,626,959.87 13,626,959.87 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,504,620.82 7,504,620.82 软件 290,000.00 290,000.00 合 计 7,794,620.82 7,794,620.82 (2)无形资产增减变动情况 种类 取得 原始 期初 方式 金额 数 土地使用权 出让 19,362,166.71 7,504,620.82 软件费 购入 300,000.00 290,000.00 合计 13,982,807.00 7,794,620.82 种类 本期 本期 本期 增加 转出 摊销 土地使用权 5,679,359.71 86,388.84 软件费 248,510.00 5,000.00 4,141.82 合计 5,927,869.71 5,000.00 90,530.66 种类 期末 累计 剩余摊 数 摊销额 销期限 土地使用权 13,097,591.69 6,264,575.02 544个月 软件费 529,368.18 14,141.82 52个月 合计 13,626,959.87 6,278,716.84 (3)无形资产减值准备 期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况，故不需计提无形资产减值准备。 16．长期待摊费用期末数 10,918,892.96 (1)明细情况 项目 原始 期初 发生额 数 开办费 4,814,151.79 4,814,151.79 其他递延支出 7,395,742.75 3,106,471.34 合计 12,209,894.54 7,920,623.13 项目 本期 本期 增加 摊销 开办费 3,604,490.54 420,000.00 其他递延支出 258,026.85 444,247.56 合计 3,862,517.39 864,247.56 项目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销期限 开办费 7,680,886.77 420,000.00 其他递延支出 3,238,006.19 4,733,518.97 59个月 合计 10,918,892.96 5,153,518.97 (2)其他说明 本期开办费增加系本公司孙公司南昌中大房地产有限公司、无锡中大荷花里房地产开发有限公司筹建期间发生的费用，待在开始经营的当月一次性计入损益。 17．短期借款期末数1,005,304,865.30 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 质押借款 10,957,299.30 13,715,252.69 抵押借款 150,000,000.00 190,000,000.00 保证借款 603,847,566.00 589,000,000.00 信用借款 90,000,000.00 4,000,000.00 出口退税专项贷款 150,500,000.00 71,500,000.00 合 计 1,005,304,865.30 868,215,252.69 (2)短期借款——外币借款 期末数 币别 原币金额 汇率 折人民币金额 USD 3,090,000.00 8.2774 25,577,166.00 小计 25,577,166.00 期初数 币别 原币金额 汇率 折人民币金额 USD 1,656,971.80 8.2773 13,715,252.68 小计 13,715,252.68 (3)无逾期的短期借款。 (4)其他说明 根据中国人民银行、对外贸易经济合作部、国家税务总局《关于办理出口退税账户托管贷款业务的通知》，本公司及控股子公司向银行获得出口退税专项贷款15050万元。 18．应付票据期末数10,629,057.48 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,629,057.48 24,873,714.98 合计 10,629,057.48 24,873,714.98 (2)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 19．应付账款期末数108,370,486.24 (1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 (3) 应付账款──外币应付账款 期末数 币别 原币金额 汇率 人民币金额 USD 57,727.75 8.2774 477,835.68 小计 57,727.75 8.2774 477,835.68 期初数 币别 原币金额 汇率 人民币金额 USD 91,064.03 8.2773 753,764.30 小计 753,764.30 20．预收账款期末数596,008,092.09 (1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 (2)账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1年以上的预收账款，系预收的国外客户出口商品货款及预收的售房款。其中预收的国外客户出口商品货款因款项未清算，尚待结算后支付；预收的售房款待确认商品房销售收入时结转。 (3)预收账款──外币预收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 人民币金额 USD 16,449,253.24 8.2774 136,157,048.77 JPY 16,323,752.96 0.069280 1,130,909.61 EUR 269,739.50 9.4649 2,553,057.39 AUD 60,625.52 5.5165 334,440.68 HKD 215,985.14 1.0612 229,203.43 GBP 2,126.00 13.65025 29,020.43 小计 140,433,680.31 期初 数 币别 原币金额 汇率人 民币金额 USD 10,182,846.19 8.2773 84,286,472.77 JPY 24,685,226.00 0.069035 1,704,144.58 EUR 179,672.70 8.6360 1,551,653.44 AUD 47,344.00 4.6787 221,508.37 HKD 667.41 1.0611 708.19 GBP 1,207.00 13.2755 16,023.53 小计 87,780,510.88 (4)预收账款──预收房款 项目 期末数 期初数 中大凤栖 11,053,228.52 164,529,359.07 中大文锦苑 17,080,785.54 45,110,505.46 中大吴庄 383,096,995.19 225,906,902.72 小计 411,231,009.25 435,546,767.25 1年以内 268,961,721.29 1-2年 123,197,744.16 2-3年 19,071,543.80 小计 411,231,009.25 21．应付工资期末数5,062,633.80 （1）无拖欠性质的工资。 (2) 工效挂钩工资的说明 本公司实行工效挂钩，根据浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅浙劳社劳薪[2003]102号《浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅关于继续做好2003年企业工资总额同经济效益挂钩工作的通知》的有关规定计提本年工资总额，期末数为工资结余数。 22．应付股利 期末数18,753,459.20 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国有股 10,073,444.60 法人股 1,395,000.00 1,395,000.00 募集法人股 4,520,250.00 4,520,250.00 社会公众股 12,838,209.20 12,838,209.20 其他 297,540.00 合计 18,753,459.20 29,124,443.80 (2)欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末应付股利主要系按本公司董事会确定的2002年度利润分配方案尚未分配的股利，本公司已于2003年6月25日披露了分红派息公告。 23．应交税金期末数-24,470,740.85 (1)明细情况 税种 期末数 期初数 增值税 - 13,901,012.92 -13,345,070.62 营业税 - 16,694,849.90 -14,907,175.75 城市维护建设税 -1,121,791.75 -1,001,314.84 企业所得税 6,136,190.00 8,147,664.88 代扣代缴个人所得税 790,734.72 287,056.07 房产税 345,468.49 515,114.31 印花税 -25,479.49 合 计 -24,470,740.85 -20,303,725.95 (2) 法定税率 法定税率详见本会计报表附注三之说明。 (3)其他说明 1)本期应缴增值税期末出现红字，主要系尚未抵扣或办理出口退税的购入商品进项税额。 2)本期营业税和城市维护建设税期末出现红字，主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和浙江中大和源房地产有限公司按商品房的预售收入预缴的营业税金及附加。 24．其他应交款期末数-467,655.77 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 教育费附加 -647,183.27 -577,925.88 兵役义务费 198.56 水利建设基金 158,025.99 1,018,132.61 其他税费 21,501.51 合计 -467,655.77 440,405.29 项目 计缴标准 教育费附加 按应缴流转税税额的4% 兵役义务费 按应缴流转税税额的0.4% 水利建设基金 按销售营业收入的0.1%计缴 其他税费 合计 (2)其他说明 1)其他税费系本公司部分控股子公司按当地税费标准交纳的地方税费。 2)本期应缴教育费附加期末出现红字系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和浙江中大和源房地产有限公司按商品房的预售收入预缴的税金及附加。 25．其他应付款期末数84,433,027.97 (1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 无账龄3年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金额 款项性质及内容 浙江省第一建筑工程公司 第四分公司 8,000,000.00 工程保证金 中大香港国际贸易有限公司 3,178,800.00 暂收款 杭州湾建工集团 1,317,000.00 工程保证金 广州证券有限责任公司杭州 中山北路证券营业部 1,113,000.00 租赁保证金 华联装饰有限公司 1,090,968.10 工程保证金 小计 14,699,768.10 26．预提费用 期末数30,778,294.96 项目 期末数 期初数 国外运保费 8,576,311.43 3,974,445.19 国外佣金 19,841,203.48 13,337,088.41 房租、物业费 549,839.49 204,629.66 利息 1,075,858.75 986,475.85 包装费等 648,854.02 399,397.63 保险费 86,227.79 合 计 30,778,294.96 18,902,036.74 项目 期末结余原因 国外运保费 结算单未到 国外佣金 未支付 房租、物业费 未支付 利息 未支付 包装费等 未支付 保险费 合 计 27．一年内到期的长期负债期末数20,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 20,000,000.00 17,000,000.00 合 计 20,000,000.00 17,000,000.00 28．长期借款 期末数220,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 220,000,000.00 190,075,488.00 合 计 220,000,000.00 190,075,488.00 29．长期应付款期末数902,803.84 (1)明细情况 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 改制前各项基金 长期 802,803.84 902,803.84 合计 802,803.84 902,803.84 (2)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 30．专项应付款期末数1,950,000.00 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 1,950,000.00 200,000.00 合计 1,950,000.00 200,000.00 (2)其他说明 根据2002年12月19日本公司控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司与杭州市科学技术局签订的《杭州市科技发展计划项目合同书》，由浙江中大新迪进出口有限公司承担名特优蔬菜速冻加工关键技术与设备的研究开发,共收到研究经费资助200,000.00元；本期收到浙江省科学技术厅开发项目经费1,800,000.00万元；本期支付科研费用50,000.00元。 31．股本期末数288,269,038.00 本期增减变动(+，-) 项 目 本次(期) 变动前 公 积 送股 配股 金 其他 转 股 1 国家拥有 ． 股份 100,734,446.00 (一) 发 境内法人 未 13,950,000.00 起 持有股份 上 人 外资法人 市 股 持有股份 流 份 其他 通 2．募集法人股 45,202,500.00 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份 159,886,946.00 合计 (二) 1．境内上市的 128,382,092.00 已 人民币普通股 上 2．境内上市的 市 外资股 流 3．境外上市的 通 外资股 股 4．其他 份 已上市流通股份 合计 128,382,092.00 (三)股份总数 288,269,038.00 本次(期)变动后 项 目 小计 1 国家拥有 100,734,446.00 ． 股份 (一) 发 境内法人 13,950,000.00 未 起 持有股份 上 人 外资法人 市 股 持有股份 流 份 其他 45,202,500.00 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份 159,886,946.00 合计 (二) 1．境内上市的 128,382,092.00 已 人民币普通股 上 2．境内上市的 市 外资股 流 3．境外上市的 通 外资股 股 4．其他 份 已上市流通股份 128,382,092.00 合计 288,269,038.00 (三)股份总数 32．资本公积期末数601,254,838.68 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 595,392,423.73 595,392,423.73 股权投资准备 4,051,466.80 437.79 4,051,904.59 其他资本公积 1,810,510.36 1,810,510.36 合 计 601,254,400.89 437.79 601,254,838.68 (2) 资本公积增减原因及依据说明 本期增加的股权投资准备系控股子公司将不需支付款项转入资本公积，本公司按权益法计入。 33．盈余公积期末数126,809,559.29 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 53,488,200.16 法定公益金 42,181,515.66 任意盈余公积 18,188,216.78 国家扶持基金 12,762,557.85 189,068.84 合 计 126,620,490.45 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 53,488,200.16 法定公益金 42,181,515.66 任意盈余公积 18,188,216.78 国家扶持基金 12,951,626.69 合 计 126,809,559.29 (2)本期增减情况说明 1)国家扶持基金本期增加系本公司控股子公司所得税减免，本公司按权益法计入。 34．未分配利润期末数106,441,142.30 (1) 明细情况 期初数 81,741,720.62 本期增加 24,699,421.68 本期减少 期末余额 106,441,142.30 (2) 其他说明 本期未分配利润增加系本期净利润转入。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数1,395,866,469.29/1,253,215,831.83 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售收入 1,130,675,928.84 1,015,506,464.21 房地产销售收入 252,634,755.14 112,277,308.13 其他收入 12,555,785.31 8,414,771.07 合计 1,395,866,469.29 1,136,198,543.41 主营业务成本 商品销售成本 1,047,200,823.89 939,934,678.13 房地产销售成本 196,745,551.99 74,796,781.42 其他成本 9,269,455.95 6,906,716.73 合计 1,253,215,831.83 1,021,638,176.28 (2)本期向前5名客户销售的收入总额为12,098.58万元，占公司全部主营业务收入的8.67%。 2．主营业务税金及附加本期数14,810,683.89 项目 本期数 上年同期数 营业税 13,305,721.86 5,984,373.02 城市维护建设税 955,291.90 446,081.61 教育费附加 549,670.13 260,286.25 合计 14,810,683.89 6,690,740.88 项目 计缴标准 营业税 应税收入额的5% 城市维护建设税 应纳流转税税额的5-7% 教育费附加 应纳流转税税额的4% 合计 3．其他业务利润本期数6,952,941.19 项 目 本期数 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 157,938.23 156,394.73 1,543.50 代购代销手续费 41,572.47 1,807.78 39,764.69 房租收入 8,331,586.93 1,419,953.93 6,911,633.00 合 计 8,531,097.63 1,578,156.44 6,952,941.19 项 目 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 26,085.79 14,481.58 11,604.21 代购代销手续费 47,247.35 2,353.19 44,894.16 房租收入 6,032,047.18 1,140,495.31 4,891,551.87 合 计 6,105,380.32 1,157,330.08 4,948,050.24 4．财务费用本期数27,527,340.78 项目 本期数 上年同期数 利息支出 27,931,799.64 18,369,370.89 减：利息收入 1,459,512.60 852,283.24 汇兑损失 59,086.63 42,987.78 减：汇兑收益 59,368.20 1,407,023,62 其他 1,055,335.31 1,096,290.12 合计 27,527,340.78 17,249,341.93 5．投资收益本期数7,280,773.55 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 418,135.87 233,296.69 联营或合营公司 分配来的利润 1,803,100.00 5,733,201.34 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 5,832,159.86 2,222,116.30 股权投资转让收益 11,193,827.84 -15,002.43 股权投资差额摊销 -1,272,805.26 -611,760.10 长期投资减值准备 -12,305,206.52 短期投资跌价准备 1,611,561.76 999,417.23 合计 7,280,773.55 8,561,269.03 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3)占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的内容说明 股权投资转让收益主要系转让所持国泰君安有限责任公司股权。 6．补贴收入本期数75,473.43 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 11,732,058.52 信用保险扶持基金 75,473.43 合计 75,473.43 11,732,058.52 7．营业外收入 本期数883,316.16 项目 本期数 上年同期数 赔款收入 50,476.00 11,200.00 罚款收入 83,708.70 处置固定资产净收益 768,723.19 110,197.90 违约金收入 49,376.73 其他 14,740.24 4,639.18 合计 883,316.16 209,745.78 8．营业外支出 本期数1,407,446.04 项目 本期数 上年同期数 水利建设基金 -99,955.27 处置固定资产净损失 928,910.17 234,455.27 捐赠及赞助支出 100,000.00 100,000.00 罚款支出 1,100.00 498,012.46 赔款支出 477,383.89 滞纳金 7.25 其他 585,157.64 固定资产减值准备 合计 1,407,446.04 1,417,625.37 (三)合并现金流量表项目注释 1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 租赁收入 5,003,524.20 小计 5,003,524.20 2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 付现经营管理费用支出 44,552,203.80 小计 44,552,203.80 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1．应收账款期末数36,580,650.57 (1) 账龄分析 期 末数 账 龄 账面余额 比例(%) 1 年以内 24,067,522.11 59.21 1-2 年 2-3 年 3 年以上 16,577,645.19 40.79 合 计 40,645,167.30 100 账 龄 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,406,752.21 21,660,769.90 1-2 年 2-3 年 3 年以上 1,657,764.52 14,919,880.67 合 计 4,064,516.73 36,580,650.57 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 1 年以内 29,363,622.64 62.26 1-2 年 1,222,721.05 2.59 2-3 年 3 年以上 16,577,645.19 35.15 合 计 47,163,988.88 100 账 龄 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,936,362.26 26,427,260.38 1-2 年 122,272.11 1,100,448.94 2-3 年 3 年以上 1,657,764.52 14,919,880.67 合 计 4,716,398.89 42,447,589.99 (3) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计27,641,444.91元，占应收账款账面余额的68%。 (4) 应收账款──外币应收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 500,538.18 8.2774 4,143,154.73 JPY EUR HKD 小 计 4,143,154.73 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 1,345,670.44 8.2773 1 1,138,517.93 JPY 200.00 0.069035 13.81 EUR 45,920.00 8.6360 396,565.12 HKD 2,048.26 1.0611 2,173.41 小 计 11,537,270.27 2．其他应收款 期末数212,491,786.51 (1) 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 223,526,391.75 94.67 22,352,639.17 1-2 年 1,222,721.05 0.52 122,272.11 2-3 年 3 年以上 11,352,872.21 4.81 1,135,287.22 合 计 236,101,985.01 100 23,610,198.50 期初数 账 龄 账面价值 账面余额 比 例(%) 1 年以内 201,173,752.58 223,249,382.39 95.11 1-2 年 1,100,448.94 134,998.00 0.06 2-3 年 3 年以上 10,217,584.99 11,352,872.21 4.83 合 计 212,491,786.51 234,737,252.60 100 账 龄 坏账准备 账面价值 1 年以内 22,324,938.23 200,924,444.16 1-2 年 13,499.80 121,498.20 2-3 年 3 年以上 1,135,287.22 10,217,584.99 合 计 23,473,725.25 211,263,527.35 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江中大实业有限公司 21,603,601.49 代垫款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 中大西非公司 1,665,180.00 暂付款 苏州工业区兴业有限公司 1,500,000.00 代垫款 小 计 29,381,620.40 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为29,381,620.40元，占其他应收款账面余额的12.44%。 (4) 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 小 计 97,500.00 3．长期股权投资期末数833,810,919.57 (1) 明细情况 期末数 项 目 账面余额 减值准备 子公司的投资 536,604,107.55 673,347.78 联营企业投资 98,120,491.52 12,272,756.52 其他股权投资 213,175,233.06 1,142,808.26 合 计 847,899,832.13 14,088,912.56 项 目 账面价值 账面余额 子公司的投资 535,930,759.77 484,197,645.92 联营企业投资 85,847,735.00 95,109,629.42 其他股权投资 212,032,424.80 247,420,280.02 合 计 833,810,919.57 826,727,555.36 期初数 项 目 减值准备 账面价值 子公司的投资 673,347.78 483,524,298.14 联营企业投资 95,109,629.42 其他股权投资 1,142,808.26 246,277,471.76 合 计 1,816,156.04 824,911,399.32 (2)长期股权投资─其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 浙江中大集团房地产联合有限公司 长期 174,006,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 长期 70,400,000.00 浙江同德投资有限公司 长期 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 长期 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 长期 12,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 长期 20,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 长期 8,209,476.00 浙江中大(集团)国际货运公司 长期 3,250,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 3,800,000.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 浙江新佳制衣有限公司 长期 9,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 长期 14,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 长期 2,600,000.00 浙江三花股份有限公司 长期 20,750,000.00 上海永盛发展有限公司 长期 23,196,516.15 浙江省信托投资有限责任公司 长期 16,380,000.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 3,955,348.48 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5,000,000.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 大鹏证券有限责任公司 长期 91,080,000.00 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3,559,600.00 广东发展银行 长期 60,000,000.00 中化国际贸易股份有限公司 长期 3,510,700.00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2,713,269.38 招商银行股份有限公司 长期 14,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 宁波国际汽车城有限公司 长期 12,000,000.00 小 计 691,126,227.01 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 浙江中大集团房地产联合有限公司 96.67 浙江中大集团国际贸易有限公司 88.00 浙江同德投资有限公司 90.00 浙江中大宾馆有限公司 100.00 浙江中大服装有限公司 60.00 浙江数码港信息技术有限公司 100.00 中大香港国际贸易有限公司 100.00 浙江中大(集团)国际货运公司 100.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 浙江新佳制衣有限公司 90.00 浙江中大期货经纪有限公司 40.00 浙江中大普惠物业有限公司 65.00 浙江三花股份有限公司 25.00 上海永盛发展有限公司 23.71 浙江省信托投资有限责任公司 21.27 浙江中扬投资有限公司 20.00 浙江中大商贸有限公司 19.00 上海迪伊毛纺织有限公司 9.50 浙江海康信息技术股份有限公司 6.50 浙江海得利新材料股份有限公司 6.25 中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00 大鹏证券有限责任公司 4.40 中国成套设备进出口(集团)公司 1.83 广东发展银行 1.42 中化国际贸易股份有限公司 1.00 浙江大东南包装股份有限公司 1.00 招商银行股份有限公司 0.25 国泰君安证券股份有限公司 参股 宁波国际汽车城有限公司 21.82 小 计 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3)权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 投资额 投资额 浙江中大集团房地 产联合有限公司 191,597,939.24 浙江中大集团国际贸易 有限公司 44,000,000.00 26,400,000.00 浙江同德投资有限公司 45,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 浙江中大服装有限公司 12,000,000.00 浙江数码港网络有限公司 19,477,260.93 浙江中大(集团)国际货运公司 6,410,000.00 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 4,028,000.00 浙江新佳制衣有限公司 3,155,157.13 浙江中大期货经纪有限公司 14,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000.00 浙江省信托投资有限责任公司 16,380,000.00 上海永盛发展有限公司 23,196,513.15 浙江三花股份有限公司 36,312,500.00 浙江中大食品有限公司 4,360,000.00 宁波国际汽车城有限公司 11,946,783.77 小计 462,517,370.45 38,346,783.77 被投资单位名称 本期被投资单位 累计分得的 权益增减额现 金红利额 浙江中大集团房地 产联合有限公司 11,457,502.68 浙江中大集团国际贸易 有限公司 8,243,534.99 浙江同德投资有限公司 -12,102.48 浙江中大宾馆有限公司 -2,886,116.84 浙江中大服装有限公司 -714,102.28 浙江数码港网络有限公司 -2,487,302.82 浙江中大(集团)国际货运公司 946,172.53 488,568.75 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 -205,042.67 浙江新佳制衣有限公司 -474,641.81 浙江中大期货经纪有限公司 249,756.89 浙江中大普惠物业有限公司 -57,980.33 浙江省信托投资有限责任公司 -418,763.99 上海永盛发展有限公司 -162,757.44 浙江三花股份有限公司 5,294,738.76 2,075,000.00 浙江中大食品有限公司 -1,018,753.62 宁波国际汽车城有限公司 小计 17,754,141.57 2,563,568.75 被投资单位名称 本期累计 增减额 浙江中大集团房地 产联合有限公司 11,457,502.68 浙江中大集团国际贸易 有限公司 34,643,534.99 浙江同德投资有限公司 -12,102.48 浙江中大宾馆有限公司 -2,886,116.84 浙江中大服装有限公司 -714,102.28 浙江数码港网络有限公司 -2,487,302.82 浙江中大(集团)国际货运公司 457,603.78 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 -205,042.67 浙江新佳制衣有限公司 -474,641.81 浙江中大期货经纪有限公司 249,756.89 浙江中大普惠物业有限公司 -57,980.33 浙江省信托投资有限责任公司 -418,763.99 上海永盛发展有限公司 -162,757.44 浙江三花股份有限公司 3,219,738.76 浙江中大食品有限公司 -1,018,753.62 宁波国际汽车城有限公司 11,946,783.77 小计 53,537,356.59 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c．其他说明 投资比例超过20%未按权益法核算的原因： 被投资单位名称 拥有权益比例（%） 未按权益法核算原因 中大香港国际贸易有限公司 100.00 准备处置 匈牙利达昌贸易公司 100.00 正在处置 浙江中扬投资有限公司 20.00 无重大影响 4）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6,911,960.76 4,838,372.52 浙江三花股份有限公司 15,562,500.00 13,617,187.50 小 计 22,474,460.76 1 8,455,560.02 被投资单位名称 本期增加 本期摊销本 期转出 浙江中大集团房地 产联合有限公司 345,598.04 浙江三花股份有限公司 778,125.00 小 计 1,123,723.04 被投资单位名称 期末数 摊销期限 浙江中大集团房地 4,492,774.48 产联合有限公司 12,839,062.50 10年 浙江三花股份有限公司 17,331,836.98 10年 小 计 5)其他股权投资减值准备情况 注释同会计报表附注六（一）9（2）5)。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数200,554,070.70/168,096,969.37 (1) 均系商品及配额销售收入及相应的商品销售成本。 (2)本期向前5名客户销售的收入总额为61,688,868.22元，占公司全部主营业务收入的30.76%。 2．投资收益本期数17,142,552.33 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -195,910.55 -106,246.00 债权投资收益 联营或合营公司 分配来的利润 1,403,100.00 4,938,201.34 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 18,649,513.80 18,421,199.34 股权投资差额摊销 -1,176,939.27 -611,760.10 短期投资跌价准备 1,734,298.49 772,011.55 长期投资跌价准备 -12,272,756.52 股权转让收益 9,001,246.38 -15,002.43 合 计 17,142,552.33 23,398,403.70 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3)占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的内容说明 1)根据浙江中大集团股份有限公司三届十二次董事会关于转让浙江省信托投资有限责任公司股 权的决议，本期计提了投资减值准备12,272,756.52元。 2) 2) 股权转让收益主要系本公司转让所持国泰君安证券有限责任公司取得的收益，详见会计报 表附注十二(一)1(3)之说明。 3) 本公司期末对各控股子公司和联营企业按权益法确认投资收益。 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 浙江中大集团房地产联合有限公司 杭州 房地产开发 浙江中大集团国际贸易有限公司 杭州 进出口贸易 浙江同德投资有限公司 杭州 投资咨询 浙江中大宾馆有限公司 杭州 住宿 浙江中大服装有限公司 杭州 进出口贸易 浙江数码港信息技术有限公司 杭州 软件开发 浙江中大数码港软件有限公司 杭州 软件开发 中大香港国际贸易有限公司 香港 进出口贸易 浙江双雅贸易有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大(集团)国际货运公司 杭州 仓储、运输 浙江中大集团中兴经贸有限公司 杭州 商业批发 匈牙利达昌贸易公司 匈牙利 商业批发 浙江中大食品有限公司 杭州 食品加工 浙江中大和源房地产有限公司 杭州 房地产开发 南昌中大房地产有限公司 南昌 房地产开发 浙江新佳制衣有限公司 富阳 服装加工 杭州佳恒时装有限公司 杭州 服装加工 浙江中大新力经贸有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大期货经纪有限公司 杭州 期货代理 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 无锡 房地产开发 浙江中大联合置业有限公司 杭州 物业管理 浙江中大对外经济技术合作有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大普惠物业有限公司 杭州 物业管理 福州易财信息技术有限公司 福州 软件开发 浙江中大国际商务速递有限公司 杭州 快件服务 浙江中大普惠装饰工程有限公司 杭州 装饰工程 上海中大德威国际货运有限公司 上海 货运代理 浙江中大普惠电梯服务有限公司 杭州 电梯服务 浙江中大华瑞经贸有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大新诚家纺有限公司 杭州 进出口贸易 无锡中大房地产有限公司 无锡 房地产开发 宁波国际汽车城有限公司 宁波 汽车城开发 浙江中大新迪进出口有限公司 杭州 进出口贸易 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 浙江中大集团房地产联合有限公司 子公司 有限责任 浙江中大集团国际贸易有限公司 子公司 有限责任 浙江同德投资有限公司 子公司 有限责任 浙江中大宾馆有限公司 子公司 有限责任 浙江中大服装有限公司 子公司 有限责任 浙江数码港信息技术有限公司 子公司 有限责任 浙江中大数码港软件有限公司 孙公司 有限责任 中大香港国际贸易有限公司 子公司 有限责任 浙江双雅贸易有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大(集团)国际货运公司 子公司 有限责任 浙江中大集团中兴经贸有限公司 子公司 有限责任 匈牙利达昌贸易公司 子公司 股份制 浙江中大食品有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大和源房地产有限公司 孙公司 有限责任 南昌中大房地产有限公司 孙公司 有限责任 浙江新佳制衣有限公司 子公司 有限责任 杭州佳恒时装有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大新力经贸有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大纺织品有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大期货经纪有限公司 子公司 有限责任 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大联合置业有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大对外经济技术合作有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大普惠物业有限公司 子公司 有限责任 福州易财信息技术有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大国际商务速递有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大普惠装饰工程有限公司 孙公司 有限责任 上海中大德威国际货运有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大普惠电梯服务有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大华瑞经贸有限公司 孙公司 有限责任 浙江中大新诚家纺有限公司 孙公司 有限责任 无锡中大房地产有限公司 孙公司 有限责任 宁波国际汽车城有限公司 子公司 有限责任 浙江中大新迪进出口有限公司 孙公司 有限责任 企业名称 法定代表人 浙江中大集团房地产联合有限公司 陈继达 浙江中大集团国际贸易有限公司 胡承江 浙江同德投资有限公司 张力 浙江中大宾馆有限公司 陈继达 浙江中大服装有限公司 郑毓庆 浙江数码港信息技术有限公司 宣敏洁 浙江中大数码港软件有限公司 宣敏洁 中大香港国际贸易有限公司 陈继达 浙江双雅贸易有限公司 郑毓庆 浙江中大(集团)国际货运公司 吴向明 浙江中大集团中兴经贸有限公司 郑毓庆 匈牙利达昌贸易公司 陈继达 浙江中大食品有限公司 陈 维 浙江中大和源房地产有限公司 陈继达 南昌中大房地产有限公司 朱小光 浙江新佳制衣有限公司 马金龙 杭州佳恒时装有限公司 张新华 浙江中大新力经贸有限公司 解筱标 浙江中大纺织品有限公司 郑妮妮 浙江中大期货经纪有限公司 宣敏洁 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 朱小光 浙江中大联合置业有限公司 陈维 浙江中大对外经济技术合作有限公司 董伟强 浙江中大普惠物业有限公司 俞 平 福州易财信息技术有限公司 王 辉 浙江中大国际商务速递有限公司 俞 平 浙江中大普惠装饰工程有限公司 俞 平 上海中大德威国际货运有限公司 吴向明 浙江中大普惠电梯服务有限公司 俞 平 浙江中大华瑞经贸有限公司 张 萍 浙江中大新诚家纺有限公司 周平平 无锡中大房地产有限公司 刘裕龙 宁波国际汽车城有限公司 汪西明 浙江中大新迪进出口有限公司 陈 维 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 30,000,000 浙江中大服装有限公司 20,000,000 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 浙江同德投资有限公司 50,000,000 浙江中大数码港信息技术有限公司 20,000,000 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 匈牙利达昌贸易公司 287,439 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000 浙江中大食品有限公司 10,900,000 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 南昌中大房地产有限公司 30,000,000 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 20,000,000 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 浙江中大兴盛贸易有限公司 10,000,000 浙江中大新力经贸有限公司 10,000,000 浙江中大纺织品有限公司 20,000,000 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000 浙江中大新迪进出口有限公司 20,000,000 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000 上海中大德威国际货运有限公司 5,000,000 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 福州易财信息技术有限公司 1,000,000 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,100,000 宁波国际汽车城有限公司 55,000,000 浙江中大华瑞经贸有限公司 5,000,000 浙江中大新诚家纺有限公司 5,000,000 无锡中大房地产有限公司 20,000,000 浙江中大普惠电梯服务有限公司 500,000 企业名称 本期减少 期末数 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000 浙江中大集团国际贸易有限公司 80,000,000 浙江中大服装有限公司 20,000,000 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 浙江同德投资有限公司 50,000,000 浙江中大数码港信息技术有限公司 20,000,000 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 匈牙利达昌贸易公司 287,439 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000 浙江中大食品有限公司 10,900,000 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 南昌中大房地产有限公司 30,000,000 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 20,000,000 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 浙江中大兴盛贸易有限公司 10,000,000 浙江中大新力经贸有限公司 5,000,000 5,000,000 浙江中大纺织品有限公司 12,000,000 8,000,000 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000 浙江中大新迪进出口有限公司 20,000,000 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000 上海中大德威国际货运有限公司 5,000,000 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 福州易财信息技术有限公司 1,000,000 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,100,000 宁波国际汽车城有限公司 55,000,000 浙江中大华瑞经贸有限公司 5,000,000 浙江中大新诚家纺有限公司 5,000,000 无锡中大房地产有限公司 20,000,000 浙江中大普惠电梯服务有限公司 500,000 （3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业 期初数 名称 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 司 180,000,000 100 50,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 浙江同德投资有限公司 50,000,000 100 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 100 浙江中大服装有限公司 20,000,000 100 浙江中大数码港信息技术有限公 20,000,000 100 司 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 100 中大香港国际贸易有限公司 8,209,476 100 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 100 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 100 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 100 匈牙利达昌贸易公司 287,439 100 浙江中大食品有限公司 10,057,430 92.27 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 100 南昌中大房地产有限公司 27,000,000 90 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000 90 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000 90 杭州佳恒时装有限公司 4,500,000 90 浙江中大新力经贸有限公司 8,860,000 88.60 浙江中大纺织品有限公司 17,320,000 86.60 浙江中大期货经纪有限公司 30,000,000 85.71 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 16,000,000 80 浙江中大联合置业有限公司 800,000 80 浙江中大对外经济技术合作有限 7,000,000 70 公司 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000 65 福州易财信息技术有限公司 600,000 60 浙江中大国际商务速递有限公司 552,500 55.25 浙江中大普惠装饰工程有限公司 572,000 52 上海中大德威国际货运有限公司 2,601,000 51 浙江中大普惠电梯服务有限公司 195,000 39 浙江中大华瑞经贸有限公司 无锡中大房地产有限公司 宁波国际汽车城有限公司 浙江中大新诚家纺有限公司 浙江中大新迪进出口有限公司 6,000,000 30 企业 本期增加 本期减少 名称 金额 % 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 司 30,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 浙江同德投资有限公司 浙江中大宾馆有限公司 浙江中大服装有限公司 浙江中大数码港信息技术有限公 司 浙江中大数码港软件有限公司 中大香港国际贸易有限公司 浙江双雅贸易有限公司 浙江中大(集团)国际货运公司 浙江中大集团中兴经贸有限公司 匈牙利达昌贸易公司 浙江中大食品有限公司 6,787,430 62.27 浙江中大和源房地产有限公司 南昌中大房地产有限公司 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000 90 浙江新佳制衣有限公司 杭州佳恒时装有限公司 浙江中大新力经贸有限公司 7,360,000 58.60 浙江中大纺织品有限公司 14,120,000 46.60 浙江中大期货经纪有限公司 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 浙江中大联合置业有限公司 浙江中大对外经济技术合作有限 公司 浙江中大普惠物业有限公司 福州易财信息技术有限公司 浙江中大国际商务速递有限公司 浙江中大普惠装饰工程有限公司 上海中大德威国际货运有限公司 浙江中大普惠电梯服务有限公司 浙江中大华瑞经贸有限公司 1,500,000 30 无锡中大房地产有限公司 18,000,000 90 宁波国际汽车城有限公司 33,000,000 60 浙江中大新诚家纺有限公司 1,500,000 30 浙江中大新迪进出口有限公司 企业 期末数 名称 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 司 180,000,000 100 80,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 浙江同德投资有限公司 50,000,000 100 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 100 浙江中大服装有限公司 20,000,000 100 浙江中大数码港信息技术有限公 20,000,000 100 司 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 100 中大香港国际贸易有限公司 8,209,476 100 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 100 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 100 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 100 匈牙利达昌贸易公司 287,439 100 浙江中大食品有限公司 3,270,000 30 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 100 南昌中大房地产有限公司 27,000,000 90 浙江中大兴盛贸易有限公司 0 0 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000 90 杭州佳恒时装有限公司 4,500,000 90 浙江中大新力经贸有限公司 1,500,000 30 浙江中大纺织品有限公司 3,200,000 40 浙江中大期货经纪有限公司 30,000,000 85.71 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 16,000,000 80 浙江中大联合置业有限公司 800,000 80 浙江中大对外经济技术合作有限 7,000,000 70 公司 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000 65 福州易财信息技术有限公司 600,000 60 浙江中大国际商务速递有限公司 552,5005 5.25 浙江中大普惠装饰工程有限公司 572,000 52 上海中大德威国际货运有限公司 2,601,000 51 浙江中大普惠电梯服务有限公司 195,000 39 浙江中大华瑞经贸有限公司 1,500,000 30 无锡中大房地产有限公司 18,000,000 90 宁波国际汽车城有限公司 33,000,000 60 浙江中大新诚家纺有限公司 1,500,000 30 浙江中大新迪进出口有限公司 6,000,000 30 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 浙江中大集团控股有限公司 本公司第一大股东 奉化市外贸发展有限公司 本公司股东 上海永盛发展有限公司 联营企业 国泰君安证券股份有限公司 参股企业 浙江中大商贸有限公司 联营企业 (二)关联方交易情况 1．关联方应收应付款项余额 期末余额 项目及企业名称 本期 上期 (1) 应收账款 浙江中大集团控股有限公司 75,358.00 奉化市外贸发展有限公司 906,721.05 1,222,721.05 小 计 906,721.05 1,298,079.05 (2)其他应收款 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 浙江省信托投资有限责任公司 800,000.00 800,000.00 小 计 800,000.00 897,500.00 (3) 预收账款 上海中大德威国际货运公司 571,399.76 小 计 571,399.76 (4) 其他应付款 中大香港国际贸易有限公司 3,178,800.00 3,178,800.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 53,602.73 10,700,000.00 浙江中大集团控股有限公司 39,000,000.00 小 计 3,232,402.73 52,878,800.00 占全部应收(付)款余额 项目及企业名称 的比重(%) 本期 上期 (1) 应收账款 浙江中大集团控股有限公司 0.03 奉化市外贸发展有限公司 0.30 0.49 小 计 0.30 0.52 (2)其他应收款 浙江中大集团控股有限公司 0.16 浙江省信托投资有限责任公司 1.09 1.35 小 计 1.09 1.51 (3) 预收账款 上海中大德威国际货运公司 0.10 小 计 0.10 (4) 其他应付款 中大香港国际贸易有限公司 4.35 3.61 浙江中大新时代纺织品有限公司 0.07 12.16 浙江中大集团控股有限公司 44.34 小 计 4.42 60.11 2．其他关联方交易 (1) 提供或接受劳务 1) 本公司控股子公司浙江中大(集团)国际货运公司本期共支付给上海中大德威国际货运公司运费1,708,761.29元。 (2) 租赁 本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金789，345.53元；浙江中大集团控股有限公司本期支付给浙江中大普惠物业有限公司物业管理费241,016.75元,水电费11,188.56元。 (3) 保证和抵押 1) 本公司本年度为控股子公司借款66000万元提供担保。 被担保单位 借款金额 浙江中大集团房地产联合有限公司 11,000万元 浙江中大和源房地产有限公司 24,000万元 南昌中大房地产有限公司 6,000万元 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 25,000万元 合 计 66,000万元 被担保单位 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公司 2003年6月1日－2004年6月30日 浙江中大和源房地产有限公司 2003年3月14日-2004年3月13日 南昌中大房地产有限公司 2002年9月19日－2003年9月19日 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 2002年5月20日－2005年12月8日 合 计 2) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司为本公司借款3,000万元提供担保，借款期限自2002年9月14日至2003年9月13日。 3) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和本公司控股子公司浙江中大纺织品有限公司共同为本公司借款10,000万元提供担保，借款期限自2002年7月31日至2005年3月10日。 (4) 本公司2002年委托浙江中大集团控股有限公司按每股1.3元的价格向上海国有资产经营有限公司出售本公司持有的国泰君安证券股份有限公司3,000万股的股份，上述股权转让已经中国证券监督管理委员会和有权的国有资产管理部门批准，本公司本期已将2002年收到的3900万元款项从其他应付款转出。 九、或有事项 (一)本公司1998年为浙江省东阳市保健品有限公司提供担保承担连带责任，已代付款项2,112,838.91元，截至2003年6月30日款项尚未收回。 (二)本公司除本会计报表附注八(二)2(3)所述为关联方借款提供保证外，无其他对外担保事项。 (六)担保抵押事项 本公司以浙江中大宾馆有限公司营业楼和中大广场1号楼为抵押物，与中国银行浙江省分行签订了限额为30,000万元的抵押借款协议，抵押期限自2002年3月21日至2003年9月9日；截至2003年6月30日本公司取得抵押借款15,000万元。 十、承诺事项 根据本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与江西省南昌市土地管理局签订的国有土地使用权出让合同及补充合同，浙江中大集团房地产联合有限公司受让位于南昌青山湖西岸、铁路线以东、南昌三十中以南宗地，面积为229.0756亩，出让总价为16,035.292万元。截至2003年6月30日，已支付土地出让金7,000万元，尚有9,035.292万元未支付。 根据本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与无锡市锡山区国土资源局2003年6月3日签订的国有土地使用权出让合同，浙江中大集团房地产联合有限公司受让位于无锡市锡山区东亭镇新明路向西延伸段北侧与无锡市的界河以东的国有土地，面积为225,485.30平方米，出让总价为25,700万元，截至2003年6月30日，已支付土地出让金10,280万元，尚有15,420万元未支付。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 (一)本公司及控股子公司本期对外投资情况 1．本公司本期对外投资情况 （1）本公司原持有浙江中大国际贸易有限公司88%的股权，根据公司三届七次董事会决议，该公司本期注册资本从原来5000万元增加到8000万元，因此本期追加投资2640万元，投资比例不变。 (2) 本公司根据三届七次董事会决议，本期与控股子公司浙江同德投资有限公司共同出资收购了宁波国际汽车城有限公司60%的股权，该公司注册资本5500万元，本公司出资1200万元，占21.82%。 (3) 本公司2002年委托浙江中大集团控股有限公司按每股1.3元的价格向上海国有资产经营有限公司出售本公司持有的国泰君安证券股份有限公司3,000万股的股份，上述股权转让本期已经中国证券监督管理委员会和有权国有资产管理部门批准，本公司本期此项转让获得转让收益900万元。 (4) 本期内，本公司将拥有的浙江中大食品有限公司40％的股权按2002年12月31日的净资产作价即1,018,753.62元转让给浙江中大新迪进出口有限公司。 (5) 本期内，本公司其他对外投资事项详见会计报表附注四(二)之说明。 2．本公司控股子公司本期对外投资情况 (1) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司将所持浙江中大兴盛贸易有限公司90%的股权即12,516,568.76元分别转让给浙江中大集团控股有限公司和自然人马金龙。 (2) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与傅忠益等自然人共同出资成立了浙江中大华泰纺织品有限公司，注册资本1000万元，国际公司投资300万元，占30%。 (3) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与屠茂坤等自然人共同出资成立了浙江中大明日纺织品有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%。 (4) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与施越波等自然人共同出资成立了浙江中大新泰经贸有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%。 (5) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与梁梁等自然人共同出资成立了浙江中大新景服饰有限公司，注册资本500万元，国际公司投资200万元，占40%。 (6) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与叶子等自然人共同出资成立了浙江中大新佳贸易有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%。 (7) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与马利民等自然人共同出资成立了浙江中大华盛纺织品有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%。 (8) 本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与吴向明等自然人共同出资成立了上海康劲国际贸易有限公司，注册资本100万元，国际公司投资30万元，占30%。 (9) 本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与汤建良等自然人共同出资成立了无锡中大房地产有限公司，中大房地产出资1800万元，占90%。 (二)其他重要事项 本公司本期共核销应收账款坏账3,803,742.27元。 资产负债表 2003年6月30日 编制单位:浙江中大集团股份有限公司 行次 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 158,454,044.00 448,904,661.63 短期投资 2 10,000,000.00 62,900,718.66 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 36,580,650.57 274,373,134.55 其他应收款 7 212,491,786.51 65,783,605.28 预付账款 8 22,719,302.73 应收补贴款 9 66,931,907.71 341,448,032.69 存 货 10 17,083,250.64 1,070,122,305.32 待摊费用 11 -27,489,118.35 797,094.65 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 17 474,052,521.08 2,287,048,855.51 长期投资: 长期股权投资 20 833,810,919.57 469,378,310.94 长期债权投资 21 20,151,550.00 长期投资合计 22 833,810,919.57 489,529,860.94 其中：股权投资差额 17,331,836.98 17,331,836.98 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 25 299,591,607.58 557,384,718.66 减：累计折旧 26 29,711,938.77 76,094,889.78 固定资产净值 27 269,879,668.81 481,289,828.88 减：固定资产减值准备 28 4,795,167.35 4,795,167.35 固定资产净额 29 265,084,501.46 476,494,661.53 工程物资 30 在建工程 31 固定资产清理 32 固定资产合计 33 265,084,501.46 476,494,661.53 无形资产及其他资产： 无形资产 36 1,945,860.18 13,626,959.87 长期待摊费用 37 445,639.90 10,918,892.96 其他长期资产 38 无形资产及其他资产合计 39 2,391,500.08 24,545,852.83 递延税项: 递延税款借项 42 资 产 总 计 43 1,575,339,442.19 3,277,619,230.81 期初数 资 产 母公司 合 并 流动资产： 货币资金 107,871,330.06 306,081,762.18 短期投资 8,926,140.59 46,459,541.06 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 42,447,589.99 225,343,182.36 其他应收款 211,263,527.35 53,180,144.15 预付账款 3,351,093.23 40,878,640.38 应收补贴款 61,622,795.62 301,705,890.68 存 货 8,782,595.59 1,051,552,908.70 待摊费用 1,859,593.13 5,699,832.83 一年内到期的长期债权投 其他流动资产 流动资产合计 446,124,665.56 2,030,901,902.34 长期投资: 长期股权投资 824,911,399.32 501,450,787.15 长期债权投资 长期投资合计 824,911,399.32 501,450,787.15 其中：股权投资差额 18,455,560.02 13,617,187.50 其中：合并价差 3,957,636.36 固定资产： 固定资产原价 304,131,512.73 558,211,788.16 减：累计折旧 27,830,644.29 71,724,605.40 固定资产净值 276,300,868.44 486,487,182.76 减：固定资产减值准备 4,795,167.35 4,795,167.35 固定资产净额 271,505,701.09 481,692,015.41 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 271,505,701.09 481,692,015.41 无形资产及其他资产： 无形资产 1,721,628.00 7,794,620.82 长期待摊费用 471,854.02 7,920,623.13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,193,482.02 15,715,243.95 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,544,735,247.99 3,029,759,948.85 行次 期末数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 45 307,690,400.00 1,005,304,865.30 应付票据 46 10,629,057.48 应付账款 47 663,934.18 108,370,486.24 预收账款 48 42,763,025.08 596,008,092.09 应付工资 49 1,500,000.00 5,062,633.80 应付福利费 50 1,811,193.83 6,256,108.67 应付股利 51 18,753,459.20 18,753,459.20 应交税金 52 -6,268,159.28 -24,470,740.85 其他应交款 53 2,777.99 -467,655.77 其他应付款 54 10,530,719.06 84,433,027.97 预提费用 55 3,678,595.17 30,778,294.96 预计负债 56 一年内到期的长期负债 57 20,000,000.00 其他流动负债 58 流动负债合计 61 381,125,945.23 1,860,657,629.09 长期负债： 长期借款 64 70,000,000.00 220,000,000.00 应付债券 65 长期应付款 66 902,803.84 902,803.84 专项应付款 67 1,950,000.00 其他长期负债 68 长期负债合计 69 70,902,803.84 222,852,803.84 递延税项: 递延税款贷项 72 负债合计 73 452,028,749.07 2,083,510,432.93 少数股东权益 75 71,334,219.61 股东权益: 股本 78 288,269,038.00 288,269,038.00 减：已归还投资 79 股本净额 80 288,269,038.00 288,269,038.00 资本公积 81 609,597,771.38 601,254,838.68 盈余公积 82 126,620,490.45 126,809,559.29 其中:法定公益金 83 42,181,515.66 42,181,515.66 未分配利润 84 98,823,393.29 106,441,142.30 外币报表折算差额 85 股东权益合计 86 1,123,310,693.12 1,122,774,578.27 负债及股东权益总计 87 1,575,339,442.19 3,277,619,230.81 期初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 297,330,000.00 868,215,252.69 应付票据 24,873,714.98 应付账款 3,553,952.46 116,182,354.86 预收账款 25,467,032.77 540,702,717.83 应付工资 59,453.80 9,737,448.33 应付福利费 1,832,187.15 7,394,729.96 应付股利 28,826,903.80 29,124,443.80 应交税金 -8,367,669.05 -20,303,725.95 其他应交款 4,400.78 440,405.29 其他应付款 74,594,161.03 87,943,552.27 预提费用 3,032,043.32 18,902,036.74 预计负债 一年内到期的长期负债 17,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 426,332,466.06 1,700,212,930.80 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 190,075,488.00 应付债券 长期应付款 802,803.84 802,803.84 专项应付款 200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 20,802,803.84 191,078,291.84 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 447,135,269.90 1,891,291,222.64 少数股东权益 40,583,076.26 股东权益: 股本 288,269,038.00 288,269,038.00 减：已归还投资 股本净额 288,269,038.00 288,269,038.00 资本公积 609,597,771.39 601,254,400.89 盈余公积 126,620,490.45 126,620,490.45 其中:法定公益金 42,181,515.66 42,181,515.66 未分配利润 73,112,678.25 81,741,720.61 外币报表折算差额 股东权益合计 1,097,599,978.09 1,097,885,649.95 负债及股东权益总计 1,544,735,247.99 3,029,759,948.85 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 本期数 母公司 合并 一、主营业务收入 1 200,554,070.70 1,395,866,469.29 减:主营业务成本 2 168,096,969.37 1,253,215,831.83 主营业务税金及附加 3 5,520.91 14,810,683.89 二、主营业务利润 4 32,451,580.42 127,839,953.57 加:其他业务利润 5 4,866,745.56 6,952,941.19 营业费用 6 3,236,836.80 27,858,012.34 管理费用 7 14,472,905.98 49,614,837.60 财务费用 8 7,697,679.37 27,527,340.78 三、营业利润 9 11,910,903.83 29,792,704.04 加:投资收益 10 17,142,552.33 7,280,773.55 补贴收入 11 75,473.43 75,473.43 营业外收入 12 751,163.72 883,316.16 减:营业外支出 13 359,452.65 1,407,446.04 四、利润总额 14 29,520,640.66 36,624,821.14 减:所得税 15 3,809,925.62 14,275,082.73 减:少数股东损益 16 -2,349,683.27 五、净利润 18 25,710,715.04 24,699,421.68 加:年初未分配利润 19 73,112,678.25 81,741,720.61 其他转入 20 六、可供分配的利润 21 98,823,393.29 106,441,142.29 提取法定盈余公积 22 提取法定公益金 23 提取职工奖励及福利基金 24 提取储备基金 25 提取企业发展基金 26 利润归还投资 27 七、可供股东分配的利润 28 98,823,393.29 106,441,142.29 减:应付优先股股利 29 提取任意盈余公积 30 应付普通股股利 31 转作股本的普通股股利 32 八、未分配利润 33 98,823,393.29 106,441,142.29 项 目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 254,674,357.74 1,136,198,543.41 减:主营业务成本 223,417,587.84 1,021,638,176.28 主营业务税金及附加 6,690,740.88 二、主营业务利润 31,256,769.90 107,869,626.25 加:其他业务利润 4,576,594.35 4,948,050.24 营业费用 2,873,478.78 25,994,267.87 管理费用 29,540,147.60 43,892,934.12 财务费用 7,085,867.28 17,249,341.93 三、营业利润 -3,666,129.41 25,681,132.57 加:投资收益 23,398,403.70 8,561,269.03 补贴收入 1,726,824.00 11,732,058.52 营业外收入 111,540.60 209,745.78 减:营业外支出 337,366.11 1,417,625.37 四、利润总额 21,233,272.78 44,766,580.53 减:所得税 3,326,182.35 12,386,965.89 减:少数股东损益 3,371,311.97 五、净利润 17,907,090.43 29,008,302.67 加:年初未分配利润 74,500,708.82 74,058,920.77 其他转入 六、可供分配的利润 92,407,799.25 103,067,223.44 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 92,407,799.25 103,067,223.44 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 92,407,799.25 103,067,223.44 补充资料： 项 目 本期数 上年同期数 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年1-6月 编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 项目 号 次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返回 2 收到的其他与经营活动有关的现金 1 4 现金流入小计 8 购买商品、接受劳务支付的现金 9 支付给职工以及为职工支付的现金 10 支付的各项税费 11 支付的其他与经营活动有关的现金 2 12 现金流出小计 13 经营活动产生的现金流量净额 14 15 二、投资活动产生的现金流量： 20 收回投资所收到的现金 21 取得投资收益所收到的现金 22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 23 收到的其他与投资活动有关的现金 3 24 现金流入小计 25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26 投资所支付的现金 27 支付的其他与投资活动有关的现金 28 其中：购买或处置子公司所产生的现金流量净额 29 现金流出小计 30 投资活动产生的现金流量净额 31 三、筹资活动产生的现金流量： 32 吸收投资所收到的现金 33 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金(合并报表填列) 34 借款所收到的现金 35 收到的其他与筹资活动有关的现金 36 现金流入小计 37 偿还债务所支付的现金 38 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39 子公司支付给少数股东的现金(合并报表填列) 40 子公司依法减资支付给少股数东的现金(合并报表填列) 41 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 现金流出小计 43 筹资活动产生的现金流量净额 44 45 四、汇率变动对现金的影响 46 五、现金及现金等价物净增加额 47 金 额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 220,063,603.62 收到的税费返回 13,745,429.96 收到的其他与经营活动有关的现金 7,635,898.17 现金流入小计 241,444,931.75 购买商品、接受劳务支付的现金 184,113,450.57 支付给职工以及为职工支付的现金 6,747,135.01 支付的各项税费 3,173,946.89 支付的其他与经营活动有关的现金 10,380,377.06 现金流出小计 204,414,909.53 经营活动产生的现金流量净额 37,030,022.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,334,483.22 取得投资收益所收到的现金 1,207,189.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,347,157.30 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,888,829.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 389,881.00 投资所支付的现金 38,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 其中：购买或处置子公司所产生的现金流量净额 现金流出小计 38,789,881.00 投资活动产生的现金流量净额 -30,901,051.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金(合并报表填列) 借款所收到的现金 327,690,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 327,690,400.00 偿还债务所支付的现金 267,330,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,906,657.26 子公司支付给少数股东的现金(合并报表填列) 子公司依法减资支付给少股数东的现金(合并报表填列) 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 283,236,657.26 筹资活动产生的现金流量净额 44,453,742.74 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 50,582,713.94 金 额 项目 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,189,656,727.17 收到的税费返回 75,513,924.02 收到的其他与经营活动有关的现金 8,329,405.81 现金流入小计 1,273,500,057.00 购买商品、接受劳务支付的现金 1,144,927,409.63 支付给职工以及为职工支付的现金 13,187,121.32 支付的各项税费 40,364,867.48 支付的其他与经营活动有关的现金 61,569,515.89 现金流出小计 1,260,048,914.32 经营活动产生的现金流量净额 13,451,142.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,114,633.99 取得投资收益所收到的现金 3,690,353.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4,235,003.46 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 57,039,990.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,487,326.21 投资所支付的现金 81,299,724.66 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 其中：购买或处置子公司所产生的现金流量净额 0.00 现金流出小计 87,787,050.87 投资活动产生的现金流量净额 -30,747,059.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金(合并报表填列) 2,000,000.00 借款所收到的现金 1,054,786,943.86 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,056,786,943.86 偿还债务所支付的现金 861,386,677.41 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,754,724.93 子公司支付给少数股东的现金(合并报表填列) 0.00 子公司依法减资支付给少股数东的现金(合并报表填列) 700,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 897,841,402.34 筹资活动产生的现金流量净额 158,945,541.52 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 141,649,624.23 补充资料： 金 额 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,704,819.04 加：少数股东本期损益(合并报表填列) 计提的资产减值准备 10,136,822.25 固定资产折旧 3,561,023.59 无形资产摊销 24,277.82 长期待摊费用摊销 26,214.12 待摊费用减少（减增加） -154,279.88 预提费用增加（减减少） 674,912.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -356,711.07 固定资产报废损失 财务费用 7,697,679.37 投资损失（减收益） -17,136,656.33 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -8,300,655.05 经营性应收项目的减少（减增加） 2,680,661.40 经营性应付项目的增加（减减少） 12,475,684.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,033,792.22 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 158,454,044.00 减：现金的期初余额 107,871,330.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 50,582,713.94 补充资料： 金 额 项 目 合 并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,699,421.68 加：少数股东本期损益(合并报表填列) -2,349,683.27 计提的资产减值准备 11,549,751.39 固定资产折旧 4,445,762.59 无形资产摊销 100,530.68 长期待摊费用摊销 424,223.76 待摊费用减少（减增加） 4,847,268.18 预提费用增加（减减少） 11,876,258.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 219,296.32 固定资产报废损失 0.00 财务费用 16,127,340.78 投资损失（减收益） -7,274,877.55 递延税款贷项（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） -18,569,396.62 经营性应收项目的减少（减增加） -70,612,756.55 经营性应付项目的增加（减减少） 37,968,003.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,451,142.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 447,731,386.41 减：现金的期初余额 306,081,762.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 141,649,624.23 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 编制单位：浙江中大集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 30,947,036.26 6,848,157.06 其中：应收帐款 25,038,131.37 5,447,772.47 其他应收款 5,908,904.89 1,400,384.59 二、短期投资跌价准备合计 2,365,938.07 122,736.73 其中：股票投资 2,365,938.07 121,494.47 债券投资 1,242.26 三、存货跌价准备合计 1,541,580.22 其中：库存商品 705,653.83 原材料 835,926.39 自制半成品 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 1,445,912.50 12,305,206.52 其中：长期股权投资 1,445,912.50 12,272,756.52 长期债权投资 32,450.00 五、固定资产减值准备合计 4,795,167.35 其中：房屋及建筑物 4,795,167.35 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 总 计 41,095,634.40 19,276,100.31 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 37,795,193.32 其中：应收帐款 30,485,903.84 其他应收款 7,309,289.48 二、短期投资跌价准备合计 2,343,446.84 145,227.96 其中：股票投资 2,343,446.84 143,985.70 债券投资 1,242.26 三、存货跌价准备合计 1,541,580.22 其中：库存商品 705,653.83 原材料 835,926.39 自制半成品 - 低值易耗品 - 四、长期投资减值准备合计 13,751,119.02 其中：长期股权投资 13,718,669.02 长期债权投资 32,450.00 五、固定资产减值准备合计 4,795,167.35 其中：房屋及建筑物 4,795,167.35 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 总计 2,343,446.84 58,028,287.87 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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