东盛科技股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
东盛科技股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长郭家学先生、主管会计工作负责人财务总监黄嘉俊先生、会计机构负责人财务部经理吴伯玉先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2003年半年度财务报告未经审计。 一、公司基本情况 （一）、公司简介 1、公司法定中文名称：东盛科技股份有限公司 公司法定英文名称：topsun science and technology CO.,Ltd 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东盛科技 股票代码：600771 3、公司注册地址：青海省西宁市高新开发区 公司办公地址：陕西省西安市南二环西段九号永安大厦 邮政编码：710068 公司国际互联网网址：http://www.topsun.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：郭家学 5、董事会秘书：田 红 证券事务代表：郑延莉 联系地址：陕西省西安市南二环西段九号永安大厦 联系电话：029-8378949转8085 传真：029-8378953 电子信箱：[email protected] 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：陕西省西安市南二环西段九号永安大厦公司董事会办公室 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996年11月25日 公司首次注册登记地点：青海省同仁县 公司变更注册登记日期：2001年8月29日 公司变更注册登记地点：青海省西宁市高新开发区 企业法人营业执照注册号：6300001200556 公司税务登记号码：630102710403912 （二）、公司主要财务数据和指标 单位：元 财务指标 2003年1-6月 2002年1-6月 （调整后） 净利润 25,427,408 19,692,332 扣除非经常性损益后的净利润 24,842,091 12,863,691 净资产收益率 6.55% 5.56% 加权平均净资产收益率 6.77% 5.74% 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 6.61% 3.75% 每股收益 0.14 0.11 扣除非经常损益后的每股收益 0.13 0.07 经营活动产生的现金流量净额 12,135,461 23,559,393 财务指标 2002年1-6月 （调整前） 净利润 18,146,102 扣除非经常性损益后的净利润 11,317,461 净资产收益率 5.15% 加权平均净资产收益率 5.31% 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 3.31% 每股收益 0.10 扣除非经常损益后的每股收益 0.06 经营活动产生的现金流量净额 23,559,393 单位：元 财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 792,028,561 766,191,117 流动负债 676,014,323 628,165,028 总资产 1,271,450,151 1,184,807,939 股东权益（不含少数股东权益） 388,333,190 362,905,782 每股净资产 2.08 1.94 调整后的每股净资产 2.06 1.93 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 项 目 金 额 补贴收入 103,599 营业外收入 818,398 营业外支出 336,680 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）、本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）、截至本报告期末，公司股东总数为27376户，其中法人股股东9户，持股137,386,960股，社会公众股股东27367户，持股49,500,000股。 （三）、本报告期末公司前十位股东持股情况 单位：股 名次 股东名称 期末持股数 报告期 持股比例 增减 （%） 1 西安东盛集团有限公司 54,048,280 28.92 2 陕西东盛药业股份有限公司 45,080,000 24.12 3 鞍山钢铁集团公司 13,796,782 7.38 4 青海万立水电有限责任公司 6,600,000 3.53 5 中色(南海)恒达发展公司 6,040,000 3.23 6 南京钢铁集团公司 5,400,000 2.89 7 镇江市环宇投资咨询有限责任公司 3,021,898 1.62 8 广发证券股份有限公司 2,700,000 1.44 9 山西晋能房地产开发有限公司 800,000 0.43 10 海南品润实业投资有限公司 700,000 0.37 名次 股份性质 1 法人股 2 法人股 3 国有法人股 4 法人股 5 法人股 6 法人股 7 法人股 8 法人股 9 流通股 10 法人股 注：（1）、本报告期内持有公司5%（含5%）以上股份的股东所持公司股份未发生变化； （2）、本报告期内，除第九位股东为流通股股东外，其余均为法人股股东。公司前十位法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； （3）、本报告期内，公司第二大股东陕西东盛药业股份有限公司将其所持有的本公司社会法人股股份2000万股（占公司股份总数的10.70%），质押给中国建设银行黄南州分行互助滩办事处；将其所持有的本公司社会法人股股份1500万股（占公司股份总数的8.03%），质押给中国工商银行西安高新技术开发区支行。以上质押均在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，并分别于2002年3月26日、2003年6月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上予以了详细公告。 （4）、公司第一大股东西安东盛集团有限公司2002年4月8日质押给中国建设银行西安市东大街支行的本公司社会法人股股份5400万股（占公司股份总数的28.894%）的质押期限已经届满，该公司已于2003年5月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除股权质押登记手续，并于2003年6月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上予以了详细公告。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）、本报告期内，公司原任董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动；新任董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 （二）、董事、监事、高级管理人员变动情况 1、由于公司第二届董事会、监事会任期已届满，根据《公司法》、《公司章程》的规定，2003年6月14日公司2002年度股东大会采用累计投票制投票选举郭家学、王崇信、张斌、关平、李相贤、都兴开、李生、王建侠、戴登元、邹东涛、姚达木、李成、范敏华、张洪魁组成公司第三届董事会，其中邹东涛、姚达木、李成、范敏华、张洪魁为独立董事，范敏华为专业会计人士；投票选举李红军、王定珠、李红芸为公司第三届监事会监事，与公司职工代表大会选举的职工监事隆万程、董建科组成公司第三届监事会。 2、2003年6月14日，公司第三届董事会第一次会议选举郭家学为公司第三届董事会董事长，聘任王崇信为公司总裁、田红为董事会秘书，同时根据总裁王崇信的提名，董事会聘任张斌、张郁、李忠信、李传屏、关平、刘棣为公司副总裁，黄嘉俊为公司财务总监。 3、2003年6月14日，公司第三届监事会第一次监事会会议选举李红军为公司第三届监事会召集人。 四、管理层讨论与分析 （一）、本报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 公司是以“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究”为主营业务的上市公司。本报告期内，公司克服了SARS疫情的不利因素，紧密围绕着“质量效益”中心，继续以销售为龙头，以科技创新为先导，以加强团队建设为重点，整合内外资源，完善产品结构，全面提升公司的核心竞争力和可持续发展能力。 截止2003年6月30日，公司实现主营业务收入254,621,777元，主营业务利润186,658,624元，净利润25,427,408元，分别较上年同期增长了16.15%、22.40%、29.12%。 （1）、本报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况列示 地区 类别 主营业务收入 主营业务 利润 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 国 药品销售 249,162,973 97.86 186,488,679 99.91 内 广告代理 5,458,804 2.14 169,945 0.09 （2）、占公司主营业务收入10%以上的主要产品的主营业务收入、主营业务成本、毛利率列示 单位：元 主要产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） OTC类产品 190,529,262 29,349,328 84.59 2、本报告期内，主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、本报告期内公司利润构成中投资收益所占比重与上年同期相比发生了重大变化。 本报告期按权益法调整的被投资公司所有者权益净增加的1030万元，全部是对联营企业青海制药厂有限公司按权益法核算形成的。公司参股的青海制药厂是一家正常经营并盈利的企业，由于上年同期对其还不具有重大影响，本着审慎性原则，公司对其长期股权投资采用了成本法核算；2002年末，本公司聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司对青海制药厂的生产经营、财务状况进行了审核，认为该公司生产经营正常、财务核算规范、完整，公司亦可以通过控股子公司青海制药集团对其产生重大影响。因此，在2002年度财务报告中，对青海制药厂的长期股权投资采用了权益法核算。根据一贯性原则，本报告期亦采用权益法核算，形成按权益法调整的被投资公司所有者权益净增加1030 万元，使本集团本期增加净利润约447万元。 4、本报告期内未进行对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。 5、本报告期内，投资收益占公司净利润10%以上（含10%）的参股公司基本情况介绍 公司名称 青海制药厂有限公司 成立时间 2000年5月31日 注册资本 6877万元 粉针剂、大容量注射剂、小容量注射 剂、片剂、硬胶囊剂、口服溶液剂、 酊剂、糖浆剂、原料药（盐酸丁丙诺 主营业务范围 啡、硫酸吗啡、那可丁、盐酸可卡因、 盐酸吗啡、阿片粉、盐酸乙基吗啡等） 制造和销售 阿片粉、磷酸可待因、盐酸派替啶、 主要产品 复方甘草片、氨酚待因片 2003年1—6月实现净利润（万元） 2,280.96 5、经营中的问题与困难 （1）、随着国家医药体制改革的深入、药品管理法的全面实施以及国外跨国医药公司和医药分销企业的进入，使医药市场的竞争更加激烈。 （2）、本报告期内，席卷全国的SARS疫情造成公司部分市场推广活动滞后、新建项目工程进度放缓，对公司的生产经营产生了一定的影响。 （二）、公司投资情况 1、本报告期内公司未募集资金，也没有前报告期内募集资金延续到本报告期内使用的情况。 2、 本报告期内公司使用非募集资金投资的项目情况说明 （1）、东盛医药科技产业园位于国家级高新技术产业开发区西安高新开发区内，占地50亩，园内将建设5条产品生产线和一座在国内处于领先水平的生物工程研究中心，其中包括以国家新药醋氯芬酸胶囊、片剂为主体形成的固体解热镇痛OTC产品基地；以中药新药四季三黄软胶囊和OTC类降压药珍菊降压片建成的中药现代化生产基地。截止2003年6月30日公司已经完成了产业园科研中心主体工程的内装修、公用设施的安装，基本完成了室外总图工程。以上项目预算投资为19,505万元，截止2003年6月底使用非募集资金累计投资17,060.62万元。 （2）、青海宝鉴堂国药有限公司技改项目位于青海生物科技产业园区，占地60亩。该项目依托青海制药集团的强大实力，充分利用原青海生物药厂、海北制药厂的产品优势及地方资源优势，通过移地技术改造建设成年产15000万粒丸剂、500万袋颗粒剂、20000万粒胶囊、2500万贴膏剂，符合GMP要求的现代化国药生产基地。该项目在本报告期内已全部竣工，并于2003年7月17日正式投产。以上项目共投入使用非募集资金3,172.75 万元。 （3）、2003年2月，公司与江苏鑫苏投资管理公司签署《股权转让协议》。根据该协议，公司出资15万元受让了其所持有的盖天力公司30万股法人股；2003年2月，公司与盖天力公司工会签署《股权转让协议》。根据该协议，公司出资393.74万元受让了其所持有的盖天力公司229.79万股内部职工股。上述受让行为的法律手续已全部完成，公司持有盖天力公司的股权由原来的81%已变更为89.66%。 （三）、公司经营计划完成情况 本报告期内，公司实现主营业务收入25,462.17万元、利润总额3,468.29万元，分别完成年度计划的45%、62%。 本报告期内，公司在机遇与挑战并存的情况下，审时度势，及时调整思路，在营销模式、新品上市、通路工程、品牌管理、内部管理、队伍建设等方面实现了创新，取得了较为理想的业绩。 五、重要事项 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作、投资者关系管理工作，切实维护全体股东的利益。 1、本报告期内，公司分别设立了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，并制定了各委员会的实施细则。 2、本报告期内，根据中国证监会证监发[2001]102号《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的相关规定，公司选举了五名独立董事，其中一名为会计专业人士。 3、本报告期内，根据中国证监会证监公司字（2003）15号《关于对上市公司内幕人员交易本公司股票进行自查自纠的通知》的要求，公司及时组织相关人员认真学习，进行自查自纠并完成了书面报告。公司内幕人员严格遵守了有关规定。 （二）、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况 2003年6月14日召开的公司2002年度股东大会，审议通过了公司2002年度利润分配方案及公积金转增股本方案，具体为：以公司2002年末总股本186,886,960股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.68元（含税），共计派发现金红利12,708,313元，剩余未分配利润113,480,216元结转以后年度分配；本次不进行资本公积金转增股本。 2003年7月24日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了公司2002年度派发现金红利实施公告，确定7月29日为股权登记日，8月5日为现金红利发放日，并如期向全体股东派发了现金红利。 （三）、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）、本报告期内，公司无重大收购及出售资产事项。 （五）、重大关联交易事项 1、关联方关系 关联方名称 与本公司关系 陕西东盛医药有限责任公司 本公司控股子公司 东盛科技启东盖天力制药股份有限公司 本公司控股子公司 青海制药（集团）有限责任公司 本公司控股子公司 西安远洋广告有限责任公司 间接控股的子公司 西安东盛集团有限公司 本公司第一大股东 陕西东盛药业股份有限公司 本公司股东 中美合资陕西东盛济生有限公司 共同股东 青海制药厂 联营公司 2、关联交易（单位：元） （1）、重大关联交易 交易内容 关联方名称 2003年1-6月 2002年度 向关联方采购商品 青海制药厂 4,985,253 5,806,495 东盛济生 3,457,068 14,251,611 注：上述向关联方中美合资陕西东盛济生有限公司采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第一次会议审议通过，此项关联交易严格执行了双方签署的《采购合同》，关联交易的定价执行了国家定价标准；向关联方青海制药厂采购商品的关联交易是本公司的控股子公司青海制药集团与其下属公司青海制药厂所发生的药品购销交易，为本公司合并其报表所形成，此项关联交易以同类产品的市场价作为定价依据。以上关联交易遵循了自愿、合理、公平、诚信原则，没有损害公司和全体股东的利益。 （2）、与关联方往来款项余额 往来帐目 关联方名称 2003年6月30日 2002年12月31日 预付帐款 东盛济生 3,700,754 其他应收款 青海制药厂 7,283 应付票据 东盛集团 45,000,000 应付帐款 东盛济生 2,493,384 青海制药厂 2,230,500 5,655,953 其他应付款 青海制药厂 8,048,255 4,416,339 东盛集团 748,729 （3）、关联方为公司借款提供的担保 担保内容 关联方名称 2003年6月30日 2002年12月31日 银行借款 东盛药业 34,000,000 34,000,000 东盛集团 354,500,000 247,500,000 （六）、重大合同及其履行情况 1、本报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、本报告期内，公司无重大担保合同。 3、本报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）、报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况 为避免出现同业竞争的情况，公司第一大股东西安东盛集团有限公司、第二大股东陕西东盛药业股份有限公司于2001年4月29日分别向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。本报告期内，西安东盛集团有限公司及陕西东盛药业股份有限公司均严格履行了上述承诺。 （八）、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情形。 （九）、其他重要事项 本报告期内，公司无其他重要事项。 （十）、报告期内已披露的重要信息索引 1、公司第二届董事会第二十一次会议决议暨召开2002年度股东大会的公告（临2003-001）、第二届监事会第七次会议决议公告（临2003-002）刊登于2003年4月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。提交股东大会审议的议案在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）全文披露。查阅者在登陆该网站后点击“上市公司资料检索”，并输入公司证券代码即可查阅。 2、公司2003年第一季度报告刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及2003年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。 3、公司2002年度股东大会决议公告（临2003-006）刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及2003年6月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。 4、公司第三届董事会第一次会议决议（临2003-007）、关联交易公告（临2003-008）以及第三届监事会第一次会议决议（临2003-009）刊登于2003年6月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。 5、公司2002年度派发现金红利实施公告（临2003-010）刊登于2003年7月24日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。 六、财务报告（未经审计） （一）、财务报表（附后） （二）、财务报表附注（附后） （三）、补充资料（附后） 七、备查文件 （一）、载有董事长签名的半年度报告文本。 （二）、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的财务报告文本。 （三）、本报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 （四）、公司章程文本。 董事长：郭家学 东盛科技股份有限公司 二零零三年八月十八日 东盛科技股份有限公司 2003年6月30日资产负债表 金额单位：人民币元 资 产 附注 流动资产： 货币资金 五(1) 应收票据 五(2) 应收股利 应收账款 五(3) 其他应收款 五(3)、六(1) 预付账款 五(4) 存货 五(5) 待摊费用 五(6) 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 五(7)、六(2) 其中：合并价差 五(7) 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 五(8) 工程物资 五(9) 在建工程 五(10) 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 五(11) 无形资产及其他资产合计 资产总计 2003年 6月30日 资 产 合并 流动资产： 货币资金 367,738,291 应收票据 5,658,033 应收股利 - 应收账款 205,997,406 其他应收款 85,392,031 预付账款 93,497,417 存货 32,694,844 待摊费用 1,050,539 流动资产合计 792,028,561 长期投资： 长期股权投资 119,741,913 其中：合并价差 67,273,475 长期债权投资 - 长期投资合计 119,741,913 固定资产： 固定资产原价 100,096,797 减：累计折旧 (25,105,911) 固定资产净值 74,990,886 减：固定资产减值准备 (4,747,000) 固定资产净额 70,243,886 工程物资 23,527,381 在建工程 207,730,344 固定资产清理 - 固定资产合计 301,501,611 无形资产及其他资产： 无形资产 58,178,066 无形资产及其他资产合计 58,178,066 资产总计 1,271,450,151 2002年 12月31日 资 产 合并 流动资产： 货币资金 373,877,100 应收票据 9,441,907 应收股利 7,041,317 应收账款 185,291,271 其他应收款 79,888,281 预付账款 79,588,487 存货 30,203,399 待摊费用 859,355 流动资产合计 766,191,117 长期投资： 长期股权投资 99,172,491 其中：合并价差 57,004,881 长期债权投资 7,283 长期投资合计 99,179,774 固定资产： 固定资产原价 95,600,712 减：累计折旧 (23,793,981) 固定资产净值 71,806,731 减：固定资产减值准备 (4,747,000) 固定资产净额 67,059,731 工程物资 13,113,642 在建工程 172,188,313 固定资产清理 - 固定资产合计 252,361,686 无形资产及其他资产： 无形资产 67,075,362 无形资产及其他资产合计 67,075,362 资产总计 1,184,807,939 2003年 6月30日 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 259,468,889 应收票据 - 应收股利 - 应收账款 24,010,078 其他应收款 6,832,297 预付账款 9,964,362 存货 7,139,782 待摊费用 9,555 流动资产合计 307,424,963 长期投资： 长期股权投资 272,332,884 其中：合并价差 - 长期债权投资 - 长期投资合计 272,332,884 固定资产： 固定资产原价 20,782,868 减：累计折旧 (5,305,518) 固定资产净值 15,477,350 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 15,477,350 工程物资 - 在建工程 170,615,387 固定资产清理 - 固定资产合计 186,092,737 无形资产及其他资产： 无形资产 38,636,649 无形资产及其他资产合计 38,636,649 资产总计 804,487,233 2002年 12月31日 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 253,685,800 应收票据 - 应收股利 - 应收账款 2,392,306 其他应收款 1,852,422 预付账款 31,252,561 存货 5,394,568 待摊费用 10,039 流动资产合计 294,587,696 长期投资： 长期股权投资 247,894,560 其中：合并价差 - 长期债权投资 - 长期投资合计 247,894,560 固定资产： 固定资产原价 20,830,729 减：累计折旧 (4,904,820) 固定资产净值 15,925,909 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 15,925,909 工程物资 - 在建工程 142,661,294 固定资产清理 - 固定资产合计 158,587,203 无形资产及其他资产： 无形资产 45,613,828 无形资产及其他资产合计 45,613,828 资产总计 746,683,287 企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：黄嘉俊 会计机构负责人：吴伯玉 东盛科技股份有限公司 2003年6月30日资产负债表 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 流动负债： 短期借款 五(12) 应付票据 五(13) 应付账款 五(14) 预收账款 五(14) 应付工资 应付福利费 应付股利 五(15) 应交税金 五(16) 其他应交款 其他应付款 五(17) 预提费用 预计负债 一年内到期的长期借款 五(18) 流动负债合计 长期负债： 长期借款 五(18) 长期应付款 长期负债合计 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 五(19) 资本公积 五(20) 盈余公积 五(21) 其中：法定公益金 五(21) 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计 2003年 6月30日 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 474,708,480 应付票据 59,381,500 应付账款 25,125,146 预收账款 13,357,250 应付工资 1,472,129 应付福利费 8,169,814 应付股利 12,858,313 应交税金 14,505,685 其他应交款 1,369,670 其他应付款 64,352,106 预提费用 714,230 预计负债 - 一年内到期的长期借款 - 流动负债合计 676,014,323 长期负债： 长期借款 143,528,750 长期应付款 2,680,000 长期负债合计 146,208,750 负债合计 822,223,073 少数股东权益 60,893,888 股东权益： 股本 186,886,960 资本公积 24,241,330 盈余公积 38,297,276 其中：法定公益金 19,045,391 未分配利润 138,907,624 股东权益合计 388,333,190 负债和股东权益总计 1,271,450,151 2002年 12月31日 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 373,650,093 应付票据 70,000,000 应付账款 38,383,903 预收账款 4,219,611 应付工资 1,407,182 应付福利费 6,461,043 应付股利 17,246,876 应交税金 33,229,709 其他应交款 2,282,081 其他应付款 62,518,174 预提费用 1,766,356 预计负债 - 一年内到期的长期借款 17,000,000 流动负债合计 628,165,028 长期负债： 长期借款 143,000,000 长期应付款 2,680,000 长期负债合计 145,680,000 负债合计 773,845,028 少数股东权益 48,057,129 股东权益： 股本 186,886,960 资本公积 24,241,330 盈余公积 38,297,276 其中：法定公益金 19,045,391 未分配利润 113,480,216 股东权益合计 362,905,782 负债和股东权益总计 1,184,807,939 2003年 6月30日 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 207,000,000 应付票据 59,000,000 应付账款 583,148 预收账款 - 应付工资 479,502 应付福利费 182,876 应付股利 12,708,313 应交税金 2,087,586 其他应交款 100,438 其他应付款 12,949,368 预提费用 708,079 预计负债 - 一年内到期的长期借款 - 流动负债合计 295,799,310 长期负债： 长期借款 118,000,000 长期应付款 - 长期负债合计 118,000,000 负债合计 413,799,310 少数股东权益 - 股东权益： 股本 186,886,960 资本公积 24,241,330 盈余公积 38,297,276 其中：法定公益金 19,045,391 未分配利润 141,262,357 股东权益合计 390,687,923 负债和股东权益总计 804,487,233 2002年 12月31日 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 127,000,000 应付票据 45,000,000 应付账款 4,117,519 预收账款 47,745,749 应付工资 413,841 应付福利费 164,450 应付股利 12,708,313 应交税金 5,529,258 其他应交款 43,817 其他应付款 18,875,093 预提费用 1,759,206 预计负债 - 一年内到期的长期借款 - 流动负债合计 263,357,246 长期负债： 长期借款 118,000,000 长期应付款 - 长期负债合计 118,000,000 负债合计 381,357,246 少数股东权益 - 股东权益： 股本 186,886,960 资本公积 24,241,330 盈余公积 38,297,276 其中：法定公益金 19,045,391 未分配利润 115,900,475 股东权益合计 365,326,041 负债和股东权益总计 746,683,287 企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：黄嘉俊 会计机构负责人：吴伯玉 东盛科技股份有限公司 截止2003年6月30日止的利润及利润分配表 金额单位：人民币元 附注 一、主营业务收入 五(22)、六(3) 减：主营业务成本 五(22)、六(3) 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用-净额 五(23) 三、营业利润 加：投资收益/(损失) 五(24)、六(4) 补贴收入 营业外收入 五(25) 减：营业外支出 五(26) 四、利润总额 减：所得税 六(5) 少数股东损益 五、净利润 加：年初未分配利润 五、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 六、可供股东分配的利润 减：应付普通股股利 八、未分配利润 合 并 二零零三年 一月至六月 一、主营业务收入 254,621,777 减：主营业务成本 (64,290,742) 主营业务税金及附加 (3,672,411) 二、主营业务利润 186,658,624 加：其他业务利润 101,189 减：营业费用 (92,553,728) 管理费用 (34,131,648) 财务费用-净额 (31,847,594) 三、营业利润 28,226,843 加：投资收益/(损失) 5,870,772 补贴收入 103,599 营业外收入 818,398 减：营业外支出 (336,680) 四、利润总额 34,682,932 减：所得税 (1,871,926) 少数股东损益 (7,383,598) 五、净利润 25,427,408 加：年初未分配利润 113,480,216 五、可供分配的利润 138,907,624 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 六、可供股东分配的利润 138,907,624 减：应付普通股股利 - 八、未分配利润 138,907,624 合 并 二零零二年 一月至六月 一、主营业务收入 219,227,408 减：主营业务成本 (63,397,305) 主营业务税金及附加 (3,326,966) 二、主营业务利润 152,503,137 加：其他业务利润 423,121 减：营业费用 (78,613,386) 管理费用 (34,248,780) 财务费用-净额 (21,714,392) 三、营业利润 18,349,700 加：投资收益/(损失) (3,559,172) 补贴收入 683,033 营业外收入 6,924,490 减：营业外支出 (778,882) 四、利润总额 21,619,169 减：所得税 (2,160,560) 少数股东损益 233,723 五、净利润 19,692,332 加：年初未分配利润 96,404,470 五、可供分配的利润 116,096,802 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 六、可供股东分配的利润 116,096,802 减：应付普通股股利 - 八、未分配利润 116,096,802 母公司 二零零三年 一月至六月 一、主营业务收入 148,854,666 减：主营业务成本 (129,149,992) 主营业务税金及附加 (255,582) 二、主营业务利润 19,449,092 加：其他业务利润 - 减：营业费用 (9,841) 管理费用 (13,947,834) 财务费用-净额 (7,551,786) 三、营业利润 (2,060,369) 加：投资收益/(损失) 26,144,195 补贴收入 - 营业外收入 11,457 减：营业外支出 (100,060) 四、利润总额 23,995,223 减：所得税 1,366,659 少数股东损益 - 五、净利润 25,361,882 加：年初未分配利润 115,900,475 五、可供分配的利润 141,262,357 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 六、可供股东分配的利润 141,262,357 减：应付普通股股利 - 八、未分配利润 141,262,357 母公司 二零零二年 一月至六月 一、主营业务收入 105,635,539 减：主营业务成本 (79,212,880) 主营业务税金及附加 (642,384) 二、主营业务利润 25,780,275 加：其他业务利润 - 减：营业费用 (1,157,153) 管理费用 (12,769,392) 财务费用-净额 (5,518,960) 三、营业利润 6,334,770 加：投资收益/(损失) 4,519,050 补贴收入 - 营业外收入 6,805,820 减：营业外支出 (21,683) 四、利润总额 17,637,957 减：所得税 - 少数股东损益 - 五、净利润 17,637,957 加：年初未分配利润 99,293,755 五、可供分配的利润 116,931,712 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 六、可供股东分配的利润 116,931,712 减：应付普通股股利 - 八、未分配利润 116,931,712 企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：黄嘉俊 会计机构负责人：吴伯玉 东盛科技股份有限公司 2003年6月30日止的现金流量表 金额单位：人民币元 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五(27) 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 取得投资收益收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金及现金等价物净增加额: 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 261,200,198 收到的其他与经营活动有关的现金 3,120,129 现金流入小计 264,320,327 购买商品、接受劳务支付的现金 (140,998,392) 支付给职工以及为职工支付的现金 (27,402,811) 支付的各项税费 (55,926,497) 支付的其他与经营活动有关的现金 (27,857,166) 现金流出小计 (252,184,866) 经营活动产生的现金流量净额 12,135,461 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 118,925 取得投资收益收到的现金 7,041,317 收到的其他与投资活动有关的现金 1,624,515 现金流入小计 8,784,757 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (69,705,375) 投资所支付的现金 (4,087,400) 现金流出小计 (73,792,775) 投资活动产生的现金流量净额 (65,008,018) 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 296,128,750 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 296,128,750 偿还债务所支付的现金 (211,541,613) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (23,965,166) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (13,888,223) 现金流出小计 (249,395,002) 筹资活动产生的现金流量净额 46,733,748 四、现金及现金等价物净增加额: (6,138,809) 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 99,816,563 收到的其他与经营活动有关的现金 868,738 现金流入小计 100,685,301 购买商品、接受劳务支付的现金 (121,179,353) 支付给职工以及为职工支付的现金 (3,786,929) 支付的各项税费 (4,936,185) 支付的其他与经营活动有关的现金 (2,914,843) 现金流出小计 (132,817,310) 经营活动产生的现金流量净额 (32,132,009) 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 取得投资收益收到的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 801,093 现金流入小计 801,093 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (30,445,716) 投资所支付的现金 (4,087,400) 现金流出小计 (34,533,116) 投资活动产生的现金流量净额 (33,732,023) 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 110,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 110,000,000 偿还债务所支付的现金 (30,000,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (8,259,425) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (93,454) 现金流出小计 (38,352,879) 筹资活动产生的现金流量净额 71,647,121 四、现金及现金等价物净增加额: 5,783,089 企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：黄嘉俊 会计机构负责人：吴伯玉 东盛科技股份有限公司 2003年6月30日止的现金流量表（续） 额单位：人民币元 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 25,427,408 加：少数股东本年收益 7,383,598 计提的资产减值准备 (3,502,140) 固定资产折旧 3,096,465 无形资产摊销 8,897,296 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少 (191,184) 预提费用的增加 (1,052,126) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 67,894 财务费用 31,847,594 投资损失(减：收益) (5,870,772) 存货的减少(减：增加) 1,447,648 经营性应收项目的减少 (26,690,536) 经营性应付项目的增加(减：减少) (28,725,684) 经营活动产生的现金流量净额 12,135,461 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债权换入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 337,738,291 减：现金的期初余额 (343,877,100) 现金及现金等价物净增加额 (6,138,809) 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 25,361,882 加：少数股东本年收益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 591,083 无形资产摊销 6,977,179 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少 484 预提费用的增加 (1,051,127) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 85,904 财务费用 7,551,786 投资损失(减：收益) (26,144,195) 存货的减少(减：增加) (1,745,214) 经营性应收项目的减少 (5,088,971) 经营性应付项目的增加(减：减少) (38,670,820) 经营活动产生的现金流量净额 (32,132,009) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债权换入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 239,468,889 减：现金的期初余额 (233,685,800) 现金及现金等价物净增加额 5,783,089 企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：黄嘉俊 会计机构负责人：吴伯玉 （一）公司简介 东盛科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名青海同仁铝业股份有限公司（以下简称“青海同仁”）。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上，以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股，并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。 于1999年，青海同仁原第一大股东青海省同仁县国有资产管理局将其所持有青海同仁52.46%的股份中的28.92%转让给西安东盛集团有限公司（以下简称“东盛集团”）；其余的23.54%转让给陕西东盛药业股份有限公司（以下简称“东盛药业”）。东盛集团和东盛药业分别成为青海同仁的第一大股东和第二大股东。 于1999年10月，青海同仁购得陕西东盛医药有限责任公司（以下简称“东盛医药”）98.97%的股权。 2000年3月5日，青海同仁进行了营业执照变更登记，更名为本公司现有名称。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照，注册资本186,886,960元。 2000年8月，本公司与江苏省启东市国有资产管理局（现已隶属该市财政局，以下统称“启东市财政局”）签订股权转让协议，购得启东市财政局所持有的启东盖天力制药股份有限公司（后更名为东盛科技启东盖天力制药股份有限公司，以下统称“盖天力”）80%的股份。股权收购日为2000年11月5日。截止2003年6月30日，本公司持有盖天力的股权比例为89.66%。 2000年9月30日，本公司与东盛药业签订资产置换协议。根据该协议，本公司将原拥有的铝冶炼加工及销售业务相关的资产、负债及除东盛医药以外的对外投资与东盛药业原拥有的固定资产、在建工程、无形资产及与其主要产品－维奥欣相关的存货（以下简称“置入资产”）进行置换。资产置换后，本公司的框架为：1）对东盛医药的投资；2）置入资产。资产置换完成后，置入资产以本公司分公司的形式存在。 于2001年7月，东盛医药与东盛集团及西安东盛饮品有限责任公司（以下简称“东盛饮品”）签订股权转让协议。根据该协议，东盛集团和东盛饮品分别将其所持有的西安远洋广告有限责任公司（以下简称“西安远洋广告”）50%和45%的股权转让给东盛医药。于2002年末，东盛医药持有西安远洋广告的股权比例已增加到99%。 2001年8月，本公司与青海企业技术创新投资管理有限责任公司（以下简称“青海创投”）签订对青海制药（集团）有限责任公司（以下简称“青海制药集团”）的增资扩股协议。根据该协议，本公司对青海制药集团进行单方面增资而取得青海制药集团52.9%的股权。 本公司及其子公司（以下统称“本集团”）现有的主要业务是各类医药产品的生产、批发、零售及新药研制；各类广告的设计、制作、代理、发布等。其中，本公司、盖天力和青海制药集团从事药品的生产，而东盛医药从事药品的批发、零售及新药研制；西安远洋广告主要从事各类广告代理业务。 本集团的公司架构如下图（各公司的全称参见上文和附注四-1及附注五-7）： （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 2、会计年度 公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 5、现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 6、应收款项及坏账准备 应收款项指应收帐款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 信用期内 2% 信用期至1年以内 3% 1－2年以内 10% 2－3年以内 20% 3－4年以内 40% 4－5年以内 60% 5年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏帐，并冲销已提取的相应坏帐准备。 7、存货 存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品、包装物及低值易耗品等。存货于取得时按实际成本入账。库存商品、原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，包装物和低值易耗品在领用时一次性摊销。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 8、长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资，不能变现或不准备随时变现的债券和其它债权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按10年摊销。 长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为实际成本。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司；子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位。 9、固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产，按其确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10至40年 3% 2.43%-9.70% 机器设备 10至12年 3% 8.08%-9.70% 运输工具 5至12年 3% 8.08%-19.4% 办公及其他设备 5至15年 3% 6.47%-19.4% 10、在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 11、借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 12、无形资产计价和摊销 无形资产包括非专利技术、营销网络及商标使用权等。 非专利技术 -按实际支付的价款计价，有保护期的药品非专利技术，在保护期内摊销，无保 护期的药品非专利技术，按五年摊销。 营销网络 -按实际支付的价款计价，并采用直线法按10年摊销。 商标使用权 -按实际支付的价款计价，并采用直线法按10年摊销。 13、资产减值 除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 14、预计负债 当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 15、职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 16、收入确认 销售产（商）品 在已将产（商）品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产（商）品实施继续管理和控制，与交易相关的经济收益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 现金折扣在实际发生时作为财务费用，销售折扣在实际发生时冲减当期收入。 广告代理收入 本集团的广告代理收入于劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，确认收入的实现。 其他收入按下列基础确认 利息收入：按存款的存期和实际收益率计算确认。 补贴收入：于实际收到时确认。 经营租赁收入：采用直线法将租金在租赁期内确认。 17、所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 （三）税项 本公司（集团）承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15%、33% 应纳税所得额 增值税 6%、13%、17% 按应纳税销售额乘以适用税率并 扣除允许抵扣的进项税后余额 城市维护建设税 5%、7% 应纳增值税、营业税 教育费附加 3% 应纳增值税、营业税 根据青海省地税发[2002]186号文，按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）的有关规定，本公司的主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目，享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。 按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的有关规定，本公司的下属分公司在其实际经营所在地单独缴纳企业所得税，其法定税率为33%。 东盛医药企业所得税的法定税率为33%。根据市科发[1999]101号文，东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于2001年5月18日，西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起，减按15%的税率征收企业所得税。 盖天力企业所得税的法定税率为33%。于1999年4月6日，盖天力获得经国家科委火炬高技术产业开发中心认定的“重点高新技术企业证书”。根据财税字[1994]第001号、国税发[1994]151号及苏税二[94]023号文件的规定，盖天力适用的企业所得税优惠税率为15%，但由于盖天力累计亏损，本报告期无需计提企业所得税。 青海制药集团企业所得税的法定税率为33%。 （四）控股子公司 1、本公司的子公司及其合并范围 注册资本 被投资单位 (万元) 东盛医药 3900 盖天力 3000 青海制药集团 13226 西安远洋广告 500 济南东盛医药有限责任公司(“济南东盛”) 200 青海省兽医生物药品制造厂(“生物药厂”) 1312 青海省医药物资公司(“物资公司”) 230 青海宝鉴堂国药有限公司(“宝鉴堂”) 4500 被投资单位 经营范围 东盛医药 医药产品的批发、零售、新药研制 盖天力 医药产品的生产和销售 青海制药集团 医药产品的生产和销售 西安远洋广告 各类广告的设计、制作、代理 济南东盛医药有限责任公司(“济南东盛”) 医药产品的批发、零售 青海省兽医生物药品制造厂(“生物药厂”) 制造销售畜用生物药品，化学药品 青海省医药物资公司(“物资公司”) 化学原料药，医药产品的批发、零售 青海宝鉴堂国药有限公司(“宝鉴堂”) 中成药、保健饮料、蜂产品的收购、 生产、销售 本公司对其 被投资单位 投资额(万元) 本公司所 直接 东盛医药 4556 98.97% 盖天力 1624 89.66% 青海制药集团 7000 52.9% 西安远洋广告 495 - 济南东盛医药有限责任公司(“济南东盛”) 120 - 青海省兽医生物药品制造厂(“生物药厂”) 1695 - 青海省医药物资公司(“物资公司”) 222 - 青海宝鉴堂国药有限公司(“宝鉴堂”) 4425 - 是否 被投资单位 占比例 合并 间接 东盛医药 - 是 盖天力 - 是 青海制药集团 - 是 西安远洋广告 99% 是 济南东盛医药有限责任公司(“济南东盛”) 60% 是 青海省兽医生物药品制造厂(“生物药厂”) 100% 是 青海省医药物资公司(“物资公司”) 100% 是 青海宝鉴堂国药有限公司(“宝鉴堂”) 98.33% 是 2003年2月，本公司分别与江苏鑫苏投资管理公司及盖天力公司工会签署《股权转让协议》，分别受让其持有的盖天力1%、7.66%的股权，上述受让行为的法律手续已全部完成。 本报告期本集团合并会计报表范围无变化。 （五）合并会计报表主要项目注释(除特别标明外, 金额单位为人民币元) 1、货币资金 2003年6月30日 2002年12月31日 现金 225,261 627,295 银行存款 327,513,030 328,249,805 其他货币资金 40,000,000 45,000,000 367,738,291 373,877,100 列示于现金流量的现金及现金等价物包括： 2003年6月30日 2002年12月31日 货币资金 367,738,291 373,877,100 减：受到限制的银行存款 (30,000,000) (30,000,000) 337,738,291 343,877,100 受到限制的银行存款系为取得应付票据而提供的保证金。 2、应收票据 2003年6月30日 2002年12月31日 银行承兑汇票 5,658,033 9,441,907 本集团本报告期末及上年末无用于质押的应收票据。 3、应收账款及其他应收款 （1）应收账款 2003年6月30日 2002年12月31日 应收账款 215,389,621 194,343,364 减：坏帐准备 (9,392,215) (9,052,093) 205,997,406 185,291,271 应收账款账龄及相应的坏帐准备分析如下： 2003年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 176,696,552 82.04% 3,551,397 1－2年 32,224,344 14.96% 3,544,678 2－3年 3,731,605 1.73% 1,362,782 3年以上 2,737,120 1.27% 933,358 215,389,621 100% 9,392,215 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 161,136,621 82.91% 3,617,860 1－2年 27,409,618 14.10% 3,044,188 2－3年 3,074,522 1.58% 1,570,497 3年以上 2,722,603 1.41% 819,548 194,343,364 100% 9,052,093 本集团应收账款本报告期末前五名金额合计约2922万元，占应收账款总额约14%（上年末约2700万元，占总额约14%）。 本集团本报告期末及上年末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 2003年6月30日 2002年12月31日 其他应收款 95,504,519 89,903,938 减：坏帐准备 (10,112,488) (10,015,657) 85,392,031 79,888,281 其他应收款账龄及相应的坏帐准备分析如下： 2003年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 60,508,292 63.37% 1,331,574 1－2年 18,044,601 18.89% 3,377,949 2－3年 14,015,064 14.67% 2,817,028 3年以上 2,936,562 3.07% 2,585,937 95,504,519 100% 10,112,488 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 55,536,917 61.77% 1,225,997 1－2年 14,076,066 15.66% 2,662,405 2－3年 17,674,375 19.66% 3,534,875 3年以上 2,616,580 2.91% 2,592,380 89,903,938 100% 10,015,657 本集团其他应收款本报告期末前五名金额合计约2851万元，占其他应收款总额约30%（上年末约3016万元，占总额约34%）。 本集团本报告期末及上年末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 2003年6月30日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 93,497,417 100% 79,588,487 100% 预付帐款中含盖天力预付地方税费的款项3605万元。 本集团本报告期末及上年末预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 5、存货 2002年 2003年 成本 - 12月31日 6月30日 库存商品 9,609,681 8,466,306 原材料 10,166,534 13,161,793 在产品 2,372,194 3,079,427 产成品 3,656,118 6,771,041 包装物 10,091,690 3,195,831 低值易耗品 1,143,202 917,373 37,039,419 35,591,771 存货跌价准备 - 本期增加 本期转回 库存商品 (1,317,661) - 647,716 (669,945) 产成品 (981,630) - - (981,630) 包装物 (4,536,729) - 3,291,377 (1,245,352) (6,836,020) - 3,939,093 (2,896,927) 30,203,399 32,694,844 6、待摊费用 2002年 2003年 12月31日 本期增加 本期摊销 6月30日 其他 859,355 919,772 (728,588) 1,050,539 859,355 919,772 (728,588) 1,050,539 7、长期投资 2002年 2003年 12月31日 本期增加 本期减少 6月30日 长期股权投资 - 合并价差 57,004,881 14,698,650 (4,430,056) 67,273,475 联营企业 40,467,610 10,300,828 - 50,768,438 其它 3,062,172 - - 3,062,172 长期债权投资 7,283 - (7,283) - 长期投资减值准备 (1,362,172) - - (1,362,172) 99,179,774 24,999,478 (4,437,339) 119,741,913 本集团本报告期末及上年末的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 （1）合并价差 被投资 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 盖天力 72,770,396 10年 57,219,465 14,698,650 宝鉴堂 (250,000) 10年 (214,584) - 72,520,396 57,004,881 14,698,650 被投资 单位名称 本期摊销 累计摊销 剩余价值 盖天力 (4,442,556) (19,993,487) 67,475,559 宝鉴堂 12,500 47,916 (202,084) (4,430,056) (19,945,571) 67,273,475 盖天力合并价差增加是本报告期本公司受让盖天力8.66%的股份产生的股权投资差额,参见附注(四)。 （2）联营企业 注册资本比例 投资金额 占被投资公司 2002年 2003年 2002年 2003年 投资起止期限 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 青海制药厂有限 公司（“青海制 2001年8月 药厂”） 起20年 45.16% 45.16% 30,787,941 30,787,941 累计权益变动 账面余额 2002年 2003年 2002年 2003年 12月31日 本期增减数 6月30日 12月31日 6月30日 青海制药厂有限 公司（“青海制 药厂”） 9,679,669 10,300,828 19,980,497 40,467,610 50,768,438 （3）其他的股权投资 占被投资公司 被投资单位名称 投资起止期限 投资金额 注册资本比例 青海明杏生物工程公司 2002年11月起 1,660,000 10% 其他 不适用 1,402,172 不适用 3,062,172 8、固定资产及累计折旧 原值 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 2002年12月31日 55,337,586 21,778,672 10,037,145 本期增加 - 6,040,163 134,390 在建工程转入 35,903 1,701,297 - 本期减少 (2,763,458) (1,418,416) (262,546) 2003年6月30日 52,610,031 28,101,716 9,908,989 累计折旧 2002年12月31日 11,697,508 7,368,951 1,578,991 本期计提 828,928 962,737 511,723 本期减少 (867,752) (767,999) (140,207) 2003年6月30日 11,658,684 7,563,689 1,950,507 减值准备 2002年12月31日 3,847,000 900,000 - 本期计提 - - - 本期减少 - - - 2003年6月30日 3,847,000 900,000 - 净额 2002年12月31日 39,793,078 13,509,721 8,458,154 2003年6月30日 37,104,347 19,638,027 7,958,482 原值 办公及其他设备 合计 2002年12月31日 8,447,309 95,600,712 本期增加 953,689 7,128,242 在建工程转入 88,210 1,825,410 本期减少 (13,147) (4,457,567) 2003年6月30日 9,476,061 100,096,797 累计折旧 2002年12月31日 3,148,531 23,793,981 本期计提 793,077 3,096,465 本期减少 (8,577) (1,784,535) 2003年6月30日 3,933,031 25,105,911 减值准备 2002年12月31日 - 4,747,000 本期计提 - - 本期减少 - - 2003年6月30日 - 4,747,000 净额 2002年12月31日 5,298,778 67,059,731 2003年6月30日 5,543,030 70,243,886 本集团本报告期末用于银行借款抵押的固定资产净值约2860万元（上年末约1210万元），参见附注(五)-12。 9、工程物资 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 预付大型设备 13,113,642 19,510,714 9,096,975 23,527,381 10、在建工程 2002年 本期转入 工程名称 预算数 12月31日 本期增加 固定资产 东盛科技医药产业园 19505万元 142,625,391 27,980,776 - 宝鉴堂新厂房 4000万元 25,632,676 6,094,824 - 先锋霉素车间 - 1,576,789 - - 其他 - 3,930,246 3,291,841 (1,825,410) 合计 173,765,102 37,367,441 (1,825,410) 其中：借款费用资本化金额 243,341 1,578,290 - 减：在建工程减值准备 先锋霉素车间 (1,576,789) - (1,576,789) - 172,188,313 2003年 工程投入占 工程名称 其他减少数 6月30日 资金来源 预算的比例 东盛科技医药产业园 - 170,606,167 其他来源及金 85% 融机构贷款 宝鉴堂新厂房 - 31,727,500 其他来源 88% 先锋霉素车间 - 1,576,789 其他来源 不适用 其他 - 5,396,677 其他来源 不适用 合计 - 209,307,133 其中：借款费用资本化金额 - 1,821,631 减：在建工程减值准备 先锋霉素车间 - (1,576,789) - (1,576,789) 207,730,344 本集团本报告期末资本化的借款费用为1,578,290元，用于确定资本化金额的资本化率（月利率）为0.52%（上年：0.55%）。 本集团本报告期末用于银行借款抵押的在建工程净值约1.4亿元（上年末约1.4亿元），参见附注(五)-18。 11、无形资产 2002年 原始金额 累计摊销额 12月31日 本期增减 营销网络 31,700,000 (11,616,000) 21,668,000 - 非专利技术 76,983,266 (27,926,617) 56,033,828 - 商标权 29,220,000 (27,697,916) 1,891,980 - 其他 (641,261) 98,678 (576,362) - 137,262,005 (67,141,855) 79,017,446 - 减：无形资产减值准备 非专利技术 (10,420,000) - 商标权 (1,522,084) - (11,942,084) - 67,075,362 2003年 剩余摊销 本期摊销 6月30日 年限 取得方式 营销网络 (1,584,000) 20,084,000 6.5年 购入 非专利技术 (6,977,179) 49,056,649 2.5-4.5年 购入 商标权 (369,896) 1,522,084 0年 购入 其他 33,779 (542,583) 投资 (8,897,296) 70,120,150 减：无形资产减值准备 非专利技术 (10,420,000) 商标权 (1,522,084) (11,942,084) 58,178,066 12、短期借款 2003年6月30日 2002年12月31日 金额 年利率(%) 金额 年利率(%) 抵押借款 (1) 19,208,480 6.372~7.970 8,150,093 6.372~7.605 担保借款(2) 297,500,000 5.04~7.970 218,500,000 5.04~7.605 信用借款 (3) 158,000,000 5.04~6.435 147,000,000 5.04~6.435 474,708,480 373,650,093 （1）本集团本报告期末用于抵押借款的固定资产净值约2860万元（上年末约1210万元），参见附注(五)-8。 （2）本集团的担保借款担保人包括： 1)东盛集团为盖天力10050万元短期借款提供担保； 2)东盛集团为本公司16700万元短期借款提供担保； 3)本公司为盖天力3000万元短期借款提供担保； （3）本集团的信用借款保证人包括： 1)东盛集团为东盛医药8700万元短期借款提供保证； 2)本公司为东盛医药3100万元短期借款提供保证； 3)非关联企业为本公司4000万元短期借款提供保证。 13、应付票据 票据类型 承兑银行 票据期限 2003年6月30日 银行承兑汇票 中国光大银行 2002.11.20~2003.05.20 - 银行承兑汇票 中国光大银行 2002.09.11~2003.01.11 - 银行承兑汇票 中国工商银行 2002.08.15~2003.02.15 - 银行承兑汇票 西安市商业银行 2002.10.25~2003.04.25 - 银行承兑汇票 中国工商银行 2003.06.27~2003.09.27 381,500 银行承兑汇票 西安市中信银行 2003.04.19~2003.10.18 10,000,000 银行承兑汇票 西安市中信银行 2003.04.19~2003.10.18 10,000,000 银行承兑汇票 西安市中信银行 2003.04.19~2003.10.18 9,000,000 银行承兑汇票 浦东发展银行 2003.06.12~2003.12.12 30,000,000 59,381,500 票据类型 2002年12月31日 银行承兑汇票 40,000,000 银行承兑汇票 5,000,000 银行承兑汇票 15,000,000 银行承兑汇票 10,000,000 银行承兑汇票 - 银行承兑汇票 - 银行承兑汇票 - 银行承兑汇票 - 银行承兑汇票 - 70,000,000 本集团本报告期末无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项（上年末4500万）。 14、 应付账款及预收账款 本集团本报告期末及上年末无欠（预收）本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 15、 应付股利 2003年6月30日 2002年12月31日 东盛集团 3,675,244 3,675,244 东盛药业 3,065,245 3,065,245 本公司其他法人股股东 2,601,824 2,601,824 本公司流通股股东 3,366,000 3,366,000 青海创投 - 4,388,563 其他 150,000 150,000 12,858,313 17,246,876 本集团本报告期末应付股利中主要是本公司根据董事会2002年度利润分配预案提取的应付普通股股利。 16、 应交税金 2003年6月30日 2002年12月31日 企业所得税 6,428,195 10,035,888 增值税 5,718,891 19,024,517 营业税 1,301,984 1,306,613 城市维护建设税 747,636 1,255,137 其他 308,979 1,607,554 14,505,685 33,229,709 17、 其他应付款 本集团本报告期末及上年末其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见附注(七)-5(iii)。 18、 长期借款及一年内到期的长期负债 2003年6月30日 到期日 年利率 担保借款(1)* 59,528,750 2006.06 7.128% 抵押借款 (2) 84,000,000 2006.11 6.417% 143,528,750 减：一年内到期的长期借款 (3) - 143,528,750 2002年12月31日 担保借款(1)* 76,000,000 抵押借款 (2) 84,000,000 160,000,000 减：一年内到期的长期借款 (3) 17,000,000 143,000,000 （1）本集团的担保借款担保人包括： 1）东盛药业为本公司3400万元长期借款提供担保； 2）本公司为东盛医药2500万元长期借款提供担保； *担保借款中包括利息528,750元。 （2）本集团本报告期末用于抵押借款的在建工程净值约1.4亿元（参见附注(五)-10）；同时，该笔借款由东盛集团提供担保。 19、 股本 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 尚未流通股份 发起人股份 137,386,960 137,386,960 其中：境内法人持有股份 137,386,960 137,386,960 尚未流通股份合计 137,386,960 137,386,960 已流通股份 境内上市的人民币普通股 49,500,000 49,500,000 已流通股份合计 49,500,000 49,500,000 股份总数 186,886,960 186,886,960 20、 资本公积 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年6月30日 股本溢价 23,286,386 - - 23,286,386 关联交易差价 954,944 - - 954,944 24,241,330 - - 24,241,330 21、 盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 2002年12月31日 19,251,885 19,045,391 - 38,297,276 本期增加 - - - - 本期减少 - - - - 2003年6月30日 19,251,885 19,045,391 - 38,297,276 22、 分业务主营业务收入及主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 产品/业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 249,162,973 59,017,670 208,724,137 52,452,335 广告代理 5,458,804 5,273,072 10,503,271 10,944,970 254,621,777 64,290,742 219,227,408 63,397,305 本集团本报告期主要因药品销售收入比上年同期增加了约4044万而使主营业务收入整体增加,增幅约为16%。 本集团的药品销售业务全部系在中国大陆之业务，面临同样的经济环境，承担相同的风险和回报。 本集团本报告期前五名客户销售的收入总额约4553万元，占销售收入总额约18%（上年约6980万元，占总额约14%）。 23、 财务费用 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 19,576,603 15,738,380 减：利息收入 (1,617,232) (1,338,574) 其他 13,888,223 7,314,586 31,847,594 21,714,392 本集团其他财务费用主要为现金折扣。 24、 投资收益 2003年1-6月 2002年1-6月 本期末按权益法调整的被投资公 司所有者权益净增减的金额 10,300,828 - 股权投资差额摊销 (4,430,056) (3,559,172) 长期投资减值准备 - - 5,870,772 (3,559,172) 本集团投资收益的汇回无重大限制。 25、 营业外收入 2003年6月30日 2002年6月30日 出售无形资产收益 - 6,781,939 处置固定资产收益 18,010 108,978 其他 800,388 33,573 818,398 6,924,490 26、 营业外支出 2003年6月30日 2002年6月30日 处置固定资产损失 85,904 507,408 固定资产减值损失 - - 无形资产减值损失 - - 其他 250,776 271,474 336,680 778,882 27、支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金主要是广告费和用于支付除广告费、工资及税费以外的营业费用和管理费用。 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 2003年6月30日 2002年12月31日 其他应收款 6,832,297 1,852,422 减：坏账准备 - - 6,832,297 1,852,422 其他应收款帐龄及相应的坏帐准备分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 6,832,297 100% - 1,852,422 100% - 本公司本报告期末及上年末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、长期投资 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年6月30日 长期股权投资 - 股权投资差额 57,219,465 14,698,650 (4,442,556) 67,475,559 子公司 190,675,095 34,674,151 (20,491,921) 204,857,325 247,894,560 49,372,801 (24,934,477) 272,332,884 （1）股权投资差额 被投资 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 盖天力 72,770,396 10年 57,219,465 14,698,650 被投资 单位名称 本期摊销 累计摊销 剩余价值 盖天力 (4,442,556) (19,993,487) 67,475,559 （2）子公司 注册资本比例 投资金额 2002年 2003年 2002年 2003年 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 盖天力 81.00% 89.66% 12,150,000 16,237,400 东盛医药 98.97% 98.97% 45,564,400 45,564,400 青海制药集团 52.90% 52.90% 70,000,000 70,000,000 127,714,400 131,801,800 累计权益变动 2002年 2003年 12月31日 本期增减数 6月30日 盖天力 (111,066,228) 7,684,759 (103,381,469) 东盛医药 168,233,652 2,830,689 171,064,341 青海制药集团 5,793,271 (420,618) 5,372,653 62,960,695 10,094,830 73,055,525 账面余额 2002年 2003年 12月31日 6月30日 盖天力 (98,916,228) (87,144,069) 东盛医药 213,798,052 216,628,741 青海制药集团 75,793,271 75,372,653 190,675,095 204,857,325 本公司对上述子公司的投资均无期限。 3、主营业务收入及主营业务成本 产品/业务类别 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 148,854,666 129,149,992 105,635,539 79,212,880 本公司的药品销售全部是对子公司东盛医药的销售，在合并时已全部抵消。 4、投资收益 本期末按权益法调整的被投资公司所有 2003年1-6月 2002年1-6月 者权益净增减的金额 30,586,751 8,088,638 股权投资差额摊销 (4,442,556) (3,569,588) 26,144,195 4,519,050 本公司投资收益的汇回无重大限制。 5、所得税 根据西宁经济技术开发区地税局2003年4月23日宁开地税[2003]36号《关于东盛科技股份有限公司享受税收优惠政策的批复》，免征本公司2002年度企业所得税1,742,718元。 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 本公司控制的子公司的资料已于附注(四)-1披露。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年6月30日 (万元) (万元) (万元) (万元) 东盛医药 3900 - - 3900 盖天力 3000 - - 3000 青海制药集团 13226 - - 13226 西安远洋广告 500 - - 500 济南东盛 200 - - 200 生物药厂 1312 - - 1312 物资公司 230 - - 230 宝鉴堂 4500 - - 4500 3、存在控制关系的关联方所持股本及其变化 2002年12月31日 本期增加 企业名称 金额(万元) % 金额(万元) % 东盛医药 3860 98.97% - - 盖天力 2430 81.00% 409 8.66% 青海制药集团 6997 52.9% - - 西安远洋广告 495 99% - - 济南东盛 120 60% - - 生物药厂 1695 100% - - 物资公司 222 100% - - 宝鉴堂 4425 98.33% - - 本期减少 2003年6月30日 企业名称 金额(万元) % 金额(万元) % 东盛医药 - 3860 98.97% 盖天力 - 2839 89.66% 青海制药集团 - 6997 52.9% 西安远洋广告 - 495 99% 济南东盛 - 120 60% 生物药厂 - 1695 100% 物资公司 - 222 100% 宝鉴堂 - 4425 98.33% 盖天力公司股本本期增加409万元参见附注(四)。 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联方企业名称 与本企业关系 东盛集团 本公司股东 东盛药业 本公司股东 中美合资陕西东盛济生有限责任公司（“东盛济生”） 共同股东 青海制药厂 联营企业 5、关联交易 （ⅰ）定价政策 本集团销售给关联方的产品由市场价作为定价基础。 （ⅱ）重大交易 关联方名称 2003年1-6月 2002年度 向关联方出售非专利技术 东盛药业 - 10,202,000 向关联方采购商品 青海制药厂 4,985,253 5,806,495 东盛济生 3,457,068 14,251,611 8,442,321 20,058,106 （ⅲ）关联方应收应付款项余额 2003年 2002年 关联方名称 6月30日 12月31日 预付账款 东盛济生 3,700,754 - 其他应收款 青海制药厂 7,283 - 7,283 应付票据 东盛集团 - 45,000,000 应付账款 东盛济生 - 2,493,384 青海制药厂 2,230,500 5,655,953 2,230,500 8,149,337 其他应付款 青海制药厂 8,048,255 4,416,339 东盛集团 - 748,729 8,048,255 5,165,068 上述关联往来均无抵押，不计息且无固定还款期。 （ⅳ）关联方为本集团借款提供担保及保证 关联方名称 2003年 2002年 6月30日 12月31日 东盛集团 354,500,000 247,500,000 东盛药业 34,000,000 34,000,000 388,500,000 281,500,000 （八）或有事项 截至2003年6月30日止，本集团无重大或有事项。 （九）资产负债表日后事项 本集团无重大需披露的资产负债表日后非调整事项。 （十）承诺事项 2003年6月30日 2002年12月31日 已批准但未签约的资本性承诺 东盛科技医药产业园 30,000,000 60,000,000 宝鉴堂新厂房 8,000,000 10,000,000 38,000,000 70,000,000 东盛科技股份有限公司 补充资料 2003年1-6月 （除特别注明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元） 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 186,658,624 48.07% 49.69% 营业利润 28,226,843 7.27% 7.51% 净利润 25,427,408 6.55% 6.77% 扣除非经常性损益后的净利润 24,842,091 6.40% 6.61% 项目 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.00 1.00 营业利润 0.15 0.15 净利润 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13 二、2003年6月30日资产减值准备明细表 2002年12月31日 本期增加 项目 合并母公司 合并母公司 一、坏账准备合计 19,067,750- 436,953- 其中：应收账款 9,052,093- 340,122- 其他应收款 10,015,657- 96,831- 二、存货跌价准备合计 6,836,020980,425 -- 其中：库存商品 1,317,661- -- 产成品 981,630980,425 -- 包装物 4,536,729- -- 三、长期投资减值准备合计 1,362,172- -- 其中：长期股权投资 1,362,172- -- 四、固定资产减值准备合计 4,747,000- -- 五、无形资产减值准备 11,942,08410,420,000 -- 六、在建工程减值准备 1,576,789- -- 本期转回/核销 2003年6月30日 项目 合并母公司 合并母公司 一、坏账准备合计 -- 19,504,703- 其中：应收账款 - 9,392,215- 其他应收款 -- 10,112,488- 二、存货跌价准备合计 (3,939,093)- 2,896,927980,425 其中：库存商品 (647,716)- 669,945- 产成品 -- 981,630980,425 包装物 (3,291,377)- 1,245,352- 三、长期投资减值准备合计 -- 1,362,172- 其中：长期股权投资 -- 1,362,172- 四、固定资产减值准备合计 -- 4,747,000- 五、无形资产减值准备 -- 11,942,08410,420,000 六、在建工程减值准备 -- 1,576,789- 企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：黄嘉俊 会计机构负责人：吴伯玉 |
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