安徽鑫科新材料股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽鑫科新材料股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长周瑞庭先生、主管会计工作负责人财务总监余劲松先生、会计机构负责人财务部经理庄明福先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本期财务报告未经审计。 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.，LTD. 英文名称缩写：AXNMC （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：鑫科材料 公司股票代码：600255 （三）公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号 公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号 邮政编码：241009 公司电子信箱：[email protected] 公司互联网网址：http://www.ahxinke.com （四）法定代表人：周瑞庭 （五）董事会秘书：江 斌 证券事务代表：宋志刚 联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号 联系电话：（0553）5847323，5847423 传 真：（0553）5847423 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年9月28日 公司变更注册登记日期：2000年11月7日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300051 公司税务登记号码：国税芜字340207711041749 地税芜字34021171104174-9 （八）主要财务数据和指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 476,638,511.86 455,836,463.20 流动负债 387,647,100.35 269,292,633.19 总资产 885,428,123.11 765,162,922.24 股东权益（不含少数股 486,026,477.58 481,842,625.94 东权益） 每股净资产 5.12 5.07 调整后的每股净资产 5.06 5.02 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 4,183,851.64 9,334,342.70 扣除非经常性损益后 3,785,225.94 10,953,529.39 的净利润 每股收益 0.044 0.098 净资产收益率（%） 0.86 1.92 经营活动产生的现金 7,308,336.23 4,517,851.15 流量净额 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 4.56 流动负债 43.95 总资产 15.72 股东权益（不含少数股 0.87 东权益） 每股净资产 0.99 调整后的每股净资产 0.80 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 -55.18 扣除非经常性损益后 -65.44 的净利润 每股收益 -55.10 净资产收益率（%） -55.21 经营活动产生的现金 61.77 流量净额 注: 扣除的非经常性损益金额合计398,625.70元，涉及项目有： 1、处理固定资产损益净额：7,324.56元 2、罚款收支净额：31,365.97元 3、投资收益：307,412.28元 4、其他收支净额：52,522.89元 （九）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益（即利润表附表） 净资产收益率% 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.577 6.605 营业利润 0.866 0.869 净利润 0.861 0.865 扣除非经常性损益后的净利润 0.779 0.782 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.336 0.336 营业利润 0.044 0.044 净利润 0.044 0.044 扣除非经常性损益后的净利润 0.040 0.040 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）报告期末公司股东总数为25997。 （三）报告期末公司前十名股东持股情况如下表： 名次 股东名称 持股数(股) 报告期增减 1 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 49,176,305 / 2 合肥工大复合材料高新技术 7,560,452 / 开发有限公司 3 芜湖市鸠江工业投资有限责 3,554,024 / 任公司 4 安徽省冶金科学研究所 2,418,513 / 5 芜湖市建设投资有限公司 2,290,706 / 6 金鑫证券投资基金 114,930 114,930 7 贾连娣 94,600 / 8 于文洪 75,000 75,000 9 黎桂英 72,120 72,120 10 赵代永 65,000 65,000 名次 股东名称 持股比例(%) 股份性质 1 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 51.76 法人股 2 合肥工大复合材料高新技术 7.96 法人股 开发有限公司 3 芜湖市鸠江工业投资有限责 3.74 国有股 任公司 4 安徽省冶金科学研究所 2.55 国有股 5 芜湖市建设投资有限公司 2.41 国有股 6 金鑫证券投资基金 0.12 流通股 7 贾连娣 0.10 流通股 8 于文洪 0.08 流通股 9 黎桂英 0.08 流通股 10 赵代永 0.07 流通股 注：1、公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东本公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、芜湖恒鑫铜业集团有限公司持有的本公司49,176,305股法人股已质押。 （四）报告期内本公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。 （二）董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司2003年第一次临时股东大会审议批准姜纯先生、程勇先生辞去董事职务，增补许本利先生为公司董事。 2、公司二届九次董事会聘任谢有红先生为公司总经理。 3、公司二届五次监事会审议批准杨金保先生辞去公司监事会主席职务。 4、公司2002年度股东大会会议审议批准陈善陆先生、吴昌业先生、司宏掌先生、陈家本先生辞去董事职务，增补李非列先生、何建设先生、周光先生、汪斌先生为公司董事；审议批准杨金保先生、李芳球先生、张建华先生辞去监事职务，增补林家平先生为公司监事。 5、公司二届十一次董事会审议通过张新华先生为公司增补独立董事侯选人，拟提交公司股东大会选举决定。 6、公司二届六次监事会选举林家平先生为公司第二届监事会主席。 五、管理层讨论与分析 （一）讨论与分析 公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、金属基碳纤维复合材料及制品、氧化物系陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品、辐照特种电缆的生产和销售。上半年，公司围绕“市场主导，打造核心能力；预算控制，强化目标责任；优化结构，突出发展重点；健全机构，提升管理效能”的总体经营方针，在董事会的领导下，在经理班子及全体员工的共同努力下，强化市场营销，加强预算控制，公司整体运营质量有了一定程度的提高，虽因伊拉克战争和全国“非典”疫情的影响，使公司生产经营受到一定冲击，对公司产品销售产生了一定影响，但报告期内公司仍扭转了去年第四季度以来的被动局面，经济效益开始好转。 半年公司共完成 主营业务收入42068.61万元，比上年同期增加12.55%；主营业务利润3196.38万元、净利润418.39万元，净利润指标已接近去年全年水平，但与去年同期相比，主营业务利润和净利润仍分别下降14.80%和55.18%，这主要系产品毛利率下降所致。 报告期末，公司总资产88542.81万元、股东权益48602.65万元，分别较期初增长15.72%和0.87%，主要系短期借款增加及实现利润所致。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务行业、产品构成情况 主营业务收 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同 （元） （元） (%) 期增减（％） 分行业 铜基合金材料 376,303,469.85 348,129,386.08 7.49 14.65 电线电缆 44,382,662.20 39,223,793.65 11.62 13.01 20.89 其中：关联交 易 分产品 铜基合金材料 376,303,469.85 348,129,386.08 7.49 14.65 15.63 辐照特种电缆 44,382,662.20 39,223,793.65 11.62 13.01 20.89 其中：关联交 易 关联交易的定 价原则 主营业务 毛利率比 成本比上 上年同期 年同期增 增减(%) 减（％） 分行业 铜基合金材料 15.63 -9.54 电线电缆 -25.14 其中：关联交 易 分产品 铜基合金材料 -9.54 辐照特种电缆 -25.14 其中：关联交 易 关联交易的定 价原则 2、主营业务地区分布情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 国内 420,686,132.05 12.55 4、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。 5、报告期内无单个参股公司的投资收益占公司净利润达到10%以上情况。 6、经营中的问题与困难 上半年，公司经营中遇到的问题与困难主要有： （1）产品价差逐步缩小：一方面铜价上涨，公司原材料价格上升；另一 面由于市场竞争激烈，公司产品价格难以随原材料价格同步上涨。 （2）公司营销体系初步建立，整体营销能力较弱，营销体系还需进一步健 全和完善。 （3）公司高精度稀土铜带项目刚刚建成试产，稳定产品质量和开辟产品市 场任务艰巨。 （三）投资情况 1、募集资金使用情况 （1）募集资金投资情况 公司于2000年发行上市时，募集资金34,704万元，延续使用至本报告期。 截止报告期末，募集资金累计投入19195.77万元，占募集资金应投资额24205 万元的79.30%。报告期内的募集资金使用情况如下： 本年度已使用募集资金总额 997.70万元 募集资金总额 34704万元 已累计使用募集资金总额 19195.77万元 拟投入金额 是否变 实际投入金额 产生收益金额 承诺项目 （万元） 更项目 （万元） （万元） 氧化物系精密陶瓷 4292 是 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 2410 是 331.42 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 4946 是 2920.84 111.28 连轧生产线技改 1000吨/年超薄铜箔 4577 是 生产线技改 年产7000吨高精度 3040 是 15543.51 47.73 稀土铜带材技改 辐照特种电缆技改 2980 是 汽车线束及电气装 1960 是 400 16.59 备配接线工试 合计 24205 — 19195.77 175.60 募集资金总额 是否符合计划进 承诺项目 度和预计收益 氧化物系精密陶瓷 否 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 基本符合 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 符合 连轧生产线技改 1000吨/年超薄铜箔 否 生产线技改 年产7000吨高精度 基本符合 稀土铜带材技改 辐照特种电缆技改 取消 汽车线束及电气装 符合 备配接线工试 合计 — 补充项目流动资金7000万元，用于营销网络建设3000万元，尚未使用的 募集资金存于银行。 （2）项目变更情况 变更投资项目的资 24205 金总额 变更项目拟投 实际投入金 变更后的项目 对应的原承诺项目 入金额（万元） 额（万元） 氧化物系精密陶瓷 氧化物系精密陶瓷 2592 粉体及制品 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 银、铜-碳纤维复合 386 331.42 材料制品产业化 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 稀土光亮铜杆连铸 2920.84 2920.84 连轧生产线技改 连轧生产线技改 5000吨/年超薄铜 1000吨/年超薄铜 15183 箔生产线技改 箔生产线技改 年产10000吨高精 年产7000吨高精 14082 15543.51 度稀土铜带材技改 度稀土铜带材技改 取消投资 辐照特种电缆技改 合资组建芜湖天鑫 汽车线束及电气装 400 400 电装有限责任公司 备配接线工试 合计 — 35624.88 19195.77 变更投资项目的资 金总额 产生收益 是否符合计 变更后的项目 金额 划进度和预 （万元） 计收益 氧化物系精密陶瓷 否 粉体及制品 银、铜-碳纤维复合 基本符合 材料制品产业化 稀土光亮铜杆连铸 111.28 符合 连轧生产线技改 5000吨/年超薄铜 否 箔生产线技改 年产10000吨高精 47.73 基本符合 度稀土铜带材技改 取消投资 取消 合资组建芜湖天鑫 16.59 符合 电装有限责任公司 合计 175.60 — （3）项目变更程序说明 汽车线束及电气装备配接线工试项目投资额的调整方案经2001年11月19 日公司一届十一次董事会审议通过，并经2002年6月27日公司2001年度股东 大会批准。 其他项目调整方案经2001年11月19日公司一届十一次董事会审议通过， 并经2001年12月27日公司2001年第二次临时股东大会批准。 以上变更募集资金的有关信息刊于2001年12月21日、2002年6月28日 《上海证券报》。 （4）未达计划进度的原因说明 氧化物系精密陶瓷粉体及制品项目未达计划进度的原因是，项目技术支撑 不够，产品应用市场有限，目前正进一步论证，拟报董事会审议决定是否取消 该项目的投资，最终报股东大会批准。 5000吨/年超薄铜箔生产线技改项目未达计划进度的原因是，与国外技术持 有者的谈判未能最终达成协议，在生产技术不能得到保障的情况下，该项目上 马的风险较大，正在进一步论证论证之中，公司拟提请董事会审议决定是否取 消该项目的投资，最终报股东大会批准。 2、非募集资金投资情况： 报告期内，公司零星工程维修投资319.32万元；110KV变电所新增投资 11.27万元；营销管理信息系统投资15.30万元；铜合金项目投资11.01万元；工业园土地费用1200万元。 六、重要事项 （一）报告期内公司治理情况 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，6月27日，公司二届十一次董事会增补张新华先生为公司独立董事候选人，拟提交公司股东大会审议批准；公司将继续物色董事会独立董事人选，使公司独立董事人数增加至4人，占董事总人数的三分之一，以符合《关于在上市公司建立独立董制度的指导意见》的要求。 （二）公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 （三）报告期内，重大诉讼、仲裁事项 衡阳恒飞电缆有限责任公司（原衡阳电线电缆厂）拖欠本公司货款一案（详见本公司2002年度报告、2003年第一季度报告），经法院审理，双方庭外和解，已收回拖欠货款271万元。 （四）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内，公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司的控股子公司芜湖恒昌铜精炼有限公司购买水、电、蒸气，此项关联交易总金额83.23万元，占该类交易总额的7.73%；购买电解铜总金额18203.04万元，占该类交易总额的52.61%。以上关联交易价格按照公司与芜湖恒昌铜精炼有限公司签订的《电解铜供应合同》、《生产经营综合服务合同》的规定，依照市场价格公平、合理地确定。 报告期内，公司委托控股股东芜湖恒鑫集团有限公司的子公司芜湖恒鑫汽车运输有限公司从事货物运输发生关联交易总金额151.78万元，该项关联交易按市场价格确定。 2、报告期内公司未发生有关资产收购、出售的关联交易事项。 3、报告期内公司与关联方不在存担保等事项。 4、报告期内公司与关联方的债权、债务往来。 报告期内公司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司归还公司欠款559.76万元，截止本报告期末，控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司占用本公司资金余额为8189.53万元。 5、其他重大关联交易 报告期内公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于对芜湖恒昌铜精炼有限公司增资扩股的议案》，公司出资8000万元对芜湖恒昌铜精炼有限公司增资扩股，占该公司增资扩股后注册资本18000万元的44.45%（详见2002年12月24日《上海证券报》本公司公告）。 （五）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内，公司未发生重大担保事项，亦没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生重大委托理财事项，亦没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （六）报告期内公司或持股5%以上股东没有发生在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （七）经2003年4月18日召开的公司2002年年度股东大会批准，公司续聘安徽华普会计师事务所为负责公司审计的会计师事务所。 （八）其他重大事项 1、报告期内，公司以自有资金20万元投资参股安徽安和保险代理有限责任公司，占其注册资本300万元的6.67%，该公司经营范围：中国保险监督管理委员会许可的一切保险业务的代理。 2、由于二届九次董事会审议通过拟将本公司持有的芜湖金水湾大酒店有限责任公司股权转让他人，公司正就股权转让事宜与有关方面进行商谈，待股权转让协议签署后，本公司将予以详细披露，故本期财务报告未合并该酒店的会计报表。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情形。 （十）其它信息索引 报告期内，其它信息披露情况： 1、2003年1月28日，在《上海证券报》第12版刊登《2003年第一次临时股东大会决议公告》； 2、2003年3月8日，在《上海证券报》第41、43版刊登《二届九次董事会决议公告》、《二届五次监事会决议公告》及《2002年度报告摘要》； 3、2003年3月18日，在《上海证券报》第48版刊登《关于2002年报更正的公告》； 4、2003年3月28日，在《上海证券报》第12版刊登《董事会临时会议决议公告》； 5、2003年4月19日，在《上海证券报》第69版刊登《2002年度股东大会决议公告》； 6、2003年4月29日，在《上海证券报》第17版刊登《2003年第一季度报告》； 7、2003年6月28日，在《上海证券报》第40版刊登《二届十一次董事会决议公告》。 七、财务报告 公司本期财务会计报告未经审计。 （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注（除另予注明者外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司基本情况 安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]271号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为6500万元，2000年10月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]137号文核准，公司向社会公开发行人民币股票（A股）3000万股，发行后公司股本总额为9500万元。2000年11月7日本公司办理了工商变更登记并领取注册号为“3400001300051”的企业法人营业执照。2000年11月22日“鑫科材料”3000万A股在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“鑫科材料”，股票交易代码“600255”。 本公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、超薄铜箔、金属基碳纤维 复合材料制品、氧化物系精密陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品以及辐照特种 电缆等的开发、生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、 执行的会计制度 本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规 定。 2、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账 户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额, 与购建固定资产有关的并在 固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，在固定资产达到预定可使用状态 后计入当期损益；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入开办费，并于开 始生产经营当月一次性计入当期损益；属于生产经营期间的直接计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、 坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表 明无法收回的应收款项； (2) 坏账损失的核算方法：采用备抵法； (3) 坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项(包括应收账款和其他应收 款)按账龄分析法计提坏账准备,根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金 流量等情况以及其他相关信息，具体计提比例确定如下： 账 龄 计提比例 1年以下 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 8、 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、在产品、产成品、燃料、包装物和低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，原材料、在产品、产成品、燃料、包装物的发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”摊销。 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成销售所需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货的净变现值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货损失准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 存货盘存制度采用永续盘存法。 9、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认为收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 a、长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本计价。 b、长期债权投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 c、长期债权投资收益确认方法 长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 （2）长期股权投资 a、长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 b、股权投资差额 指采用权益法核算的长期股权投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，按10年的期限平均摊销。 c、长期股权投资收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年损益。 4）本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年的物品也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下： 类别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋 3 30-40 3.23-2.43 建筑 物 3 15-25 6.47-3.88 机械设备 3 10-14 9.70-6.93 运输设备 3 6-12 16.17-8.08 动力设备 3 11-18 8.82-5.39 电子设备 3 5-8 19.40-12.13 其他设备 3 5-7 19.40-13.86 （3）固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。 无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10年。 无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计,将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备；并计入当期损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下： (1)该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； (3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 14、开办费、长期待摊费用摊销 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 生产经营活动借入的款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而专门借入的款项，其借款费用，在固定资产建造完成前计入工程成本，予以资本化；当购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 16、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 17、 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、 收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、研究及开发费用核算方法 本公司对发生的研究及开发费用，于发生时确认为当期费用。 21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号文《关于合并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。 纳入合并范围的子公司: 芜湖鑫瑞贸易有限公司 公司性质: 有限责任公司 控股比例： 97.50 % 注册资本: 6000万元 经营范围: 国内贸易(不含国家专项许可的)，储运业务。 三、税项 1、 增值税 ①本公司产品及材料销售执行17%增值税税率。 2、营业税 按服务收入的5%计缴。 3、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的7%和3%计缴。 4、所得税 本公司按33%所得税税率计缴企业所得税。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.6.30 2002.12.31 现 金 49,018.59 41,612.41 银行存款 55,240,305.18 78,758,801.43 其他货币资金 25,352,732.43 4,913,138.67 合 计 80,642,056.20 83,713,552.51 货币资金期末较年初下降3.67%，系本期在建工程投入增加所致。 2、短期投资和短期投资跌价准备 2003.6.30 2002.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 股票投资 732,900.00 - 732,900.00 732,900.00 债券投资 90,000,000.00 90,000,000.00 56,500,000.00 合 计 90,732,900.00 90,732,900.00 57,232,900.00 2002.12.31 项 目 跌价准备 投资净额 股票投资 - 732,900.00 债券投资 240,000.00 56,260,000.00 合 计 240,000.00 56,992,900.00 （1）短期投资期末较年初增加58.53%，主要系本期购买国债所致。 （2）期末短期投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 票据种类 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 3,050,678.71 658,610.00 合 计 3,050,678.71 658,610.00 应收票据期末较年初增加363.20%，主要系本期收到银行汇票所致。 4、应收账款 (1)2003年6月30日 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1年以内 78,388,709.85 88.09 3,899,654.23 74,489,055.62 1-2年 4,428,853.56 4.88 442,885.36 3,985,968.20 2-3年 1,294,314.66 1.43 388,294.39 906,020.27 3年以上 5,076,194.33 5.60 2,863,164.83 2,213,029.50 合 计 89,188,072.40 100.00 7,593,998.81 81,594,073.59 （2）应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款中欠款金额前五名的单位合计欠款20,595,429.20元，占期末应收账款余额的比例为23.09%。 (4) 2002年12月31日 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1年以内 78,346,385.87 89.30 3,892,527.53 74,453,858.34 1-2年 2,259,314.36 2.58 225,931.44 2,033,382.92 2-3年 2,182,194.02 2.49 654,658.21 1,527,535.81 3年以上 4,949,179.30 5.63 3,024,947.51 1,924,231.79 合 计 87,737,073.55 100.00 7,798,064.69 79,939,008.86 5、其他应收款 (1)2003年6月30日 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1年以内 96,353,868.66 96.18 4,785,709.61 91,568,159.05 1-2年 3,366,852.57 3.06 335,689.67 3,031,162.90 2-3年 500,822.36 0.46 150,246.71 350,575.65 3年以上 325,736.68 0.30 245,011.68 80,725.00 合 计 100,547,280.27 100.00 5,516,657.67 95,030,622.60 (2)其他应收款中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位芜湖恒鑫铜业集团有限公司的欠款81,895,313.91元；合肥工大复合材料高新技术开发有限公司的欠款1,180,988.70元。 (3)其他应收款中欠款金额前五名的单位合计欠款89,691,796.12元，占期末其他应收款余额的比例为89.20%。 （4）其他应收款期末较年初减少6.48%，主要系芜湖恒鑫铜业集团有限公司借款减少所致。 （5）其他应收款中的主要欠款单位： 单位名称 所欠金额 欠款时 间 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 81,895,313.91 2002年 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 2,763,494.93 2002年 合肥工大复合材料高新技术开发有限公 1,180,988.70 2002年 司 合肥工业大学产业处 2,432,787.28 2001年 代 芜湖燃气总公司 2,600,000.00 2002年 单位名称 欠款原因 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 借款 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 借款 合肥工大复合材料高新技术开发有限公 资产转让款 司 合肥工业大学产业处 垫项目前期费用 芜湖燃气总公司 代垫工程款 (6)2002年12月31日 账 龄 账面余 额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1年以内 103,689,758.62 96.38 5,184,487.94 98,505,270.68 1-2年 3,099,736.60 2.88 310,627.16 2,789,109.44 2-3年 113,199.50 0.11 33,959.85 79,239.65 3年以上 681,432.37 0.63 442,611.02 238,821.35 合 计 107,584,127.09 100.00 5,971,685.97 101,612,441.12 6、 预付账款 2003.6.30 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 23,436,651.93 99.81 12,006,646.81 74.74 1-2年 37.52 24.89 2-3年 44,133.43 0.37 3年以上 44,170.95 0.19 合 计 23,480,822.88 100.00 12,050,817.76 100.00 （1）预付账款中无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 （2）预付账款期末较年初增加186.13%，主要系预付原料款所致。 7、存货及存货跌价准备 (1)2003年6月30日 2003.6.30 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 34,032,442.33 286,300.48 33,746,141.85 产成品 41,267,992.56 200,896.97 41,067,095.59 在产品 22,376,967.78 22,376,967.78 低值易耗品 130,399.05 130,399.05 自制半成品 委托加工材料 4,541,831.07 12,996.89 4,528,834.18 包装物 15,366.76 15,366.76 合 计 102,364,999.55 500,194.34 101,864,805.21 （2）存货期末较年初减少15.66%，主要系库存材料减少所致。 （3）)2002年12月31日 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 39,856,613.61 397,721.35 39,458,892.26 产成品 34,034,507.08 135,042.97 33,899,464.11 在产品 10,027,060.33 - 10,027,060.33 低值易耗品 255,524.49 - 255,524.49 自制半成品 - - - 委托加工材料 37,121,871.43 - 37,121,871.43 包装物 21,295.74 - 21,295.74 合 计 121,316,872.68 532,764.32 120,784,108.36 8、待摊费用 类 别 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.6.30 维修费 85,024.59 254,148.81 110,542.33 228,631.07 租赁费及其他 - 77,480.00 63,558.40 13,921.60 合 计 85,024.59 331,628.81 174,100.73 242,552.67 待摊费用期末较年初增加185.27%，主要系待摊租赁费用增加所致 9、长期投资 (1)长期投资增减变动情况 2003.1 .1 本期增加 本期减少 2003.6.30 项 目 减值 金额 金额 金额 准备 对子公司投资 5,046,083.54 - 对合营公司投 - 3,922,813.68 资 其他股权投资 3,000,000.00 - 80,200,000.00 合 计 11,968,897.2 - 80,200,000.00 2003.6.30 项 目 减值准 金额 备 对子公司投资 5,046,083.54 对合营公司投 3,922,813.68 资 其他股权投资 83,200,000.00 合 计 92,168,897.22 (2)长期股权投资 投资 投资 被投资公司名称 比例 投资金额 期限 （%） 芜湖金水湾大酒店有限责任公 - 51.02 5,000,000.00 司 安徽鑫龙电器股份有限公司 - 6.01 3,000,000.00 芜湖天鑫电装有限责任公司 - 40.00 4,000,000.00 芜湖恒昌铜精炼有限公司 80,000,000.0 44.44 0 安徽安和保险代理有限责任公 6.67 200,000.00 司 合 计 92,200,000.0 - - 0 本期权益 累计权益 被投资公司名称 增(减)额 2003年6月30日 增(减)额 芜湖金水湾大酒店有限责任公 46,083.54 5,046,083.54 司 安徽鑫龙电器股份有限公司 - - 3,000,000.00 芜湖天鑫电装有限责任公司 -77,186.3 3,922,813.68 2 芜湖恒昌铜精炼有限公司 80,000,000.00 安徽安和保险代理有限责任公 200,000.00 司 合 计 -31,102.7 92,168,897.22 8 芜湖金水湾大酒店有限责任公司成立于2001年6月22日，2002年该酒店营业，根据本公司第二届第九次董事会会议决议，拟定将该酒店股权转让给他人,故本期未合并该酒店的会计报表。 10、固定资产及折旧 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 原 值 房屋 45,295,651.93 4,596,455.63 5,351,528.82 建筑物 9,696,844.90 1,524,302.96 252,983.98 动力设备 7,748,190.09 478,449.44 297,498.02 电子设备 3,219,509.80 884,252.34 614,514.00 机械设备 80,975,755.10 2 9,897,710.84 21,163.00 运输设备 8,611,315.17 2,563,325.69 2,031,179.28 其他设备 1,153,942.25 561,368.08 214,606.60 合 计 156,701,209.24 4 0,505,864.98 8,783,473.70 累计折旧 房屋 5,570,351.09 947,196.19 408,463.67 建筑物 2,578,509.43 204,144.22 20,796.88 动力设备 3,250,164.27 211,213.84 86,281.98 电子设备 544,375.89 347,884.25 126,167.68 机械设备 38,904,019.44 2,530,328.40 2,527.93 运输设备 1,880,529.27 770,759.67 366,997.44 其他设备 436,898.25 217,106.80 79,271.48 合 计 53,164,847.64 5,228,633.37 1,090,507.06 净 值 103,536,361.60 减值准备 机械设备 1,017,119.99 固定资产净额 102,519,241.61 项 目 2003.6.30 备 注 原 值 房屋 44,540,578.74 建筑物 10,968,163.88 动力设备 7,929,141.51 电子设备 3,489,248.14 机械设备 110,852,302.94 运输设备 9,143,461.58 其他设备 1,500,703.73 合 计 188,423,600.52 ① 累计折旧 房屋 6,109,083.61 建筑物 2,761,856.77 动力设备 3,375,096.13 电子设备 766,092.46 机械设备 41,431,819.91 运输设备 2,284,291.50 其他设备 574,733.57 合 计 57,302,973.95 净 值 131,120,626.57 减值准备 机械设备 949,822.33 固定资产净额 130,170,804.24 注： ① 本年在建工程转入固定资产金额为31,763,640.65元。 11、工程物资 类 别 2003.6.30 2002.12.31 钢材等 2,937,927.91 2,141,439.24 工程物资期末较年初增加796,488.67元，主要系本期在建工程的建设备料储备所致。 12、在建工程 （1）在建工程变动 本期转入固 工程名称 2003.1.1 本期增加 定资产数 高精度稀土铜带项目 145,458,147.23 9,976,969.91 稀土光亮铜杆生产线 26,608,379.84 29,208,379.84 银铜碳纤维复合材料 3,314,221.75 - - 变电所 4,260,428.44 112,743.58 零星工程 3,626,717.36 3,193,211.84 5,155,260.81 营销管理系统 153,000.00 铜合金项目 110,133.78 土 地 12,000,000.00 合 计 185,867,894.62 25,546,059.11 31,763,640.65 工程名称 其他减少数 2003.6.30 高精度稀土铜带项目 155,435,117.14 稀土光亮铜杆生产线 2,600,000.00 - 银铜碳纤维复合材料 - 3,314,221.75 变电所 4,373,172.02 零星工程 18,203.41 1,646,464.98 营销管理系统 153,000.00 铜合金项目 110,133.78 土 地 12,000,000.00 合 计 2,618,203.41 177,032,109.67 （2）在建工程进度 工程名称 2003.6.30 资金来源 预 算数（万元） 高精度稀土铜带项目 155,435,117.14 募集 14,082 银铜碳纤维复合材料 3,314,221.75 募集 386 变电所 4,373,172.02 自筹 420 零星工程 1,646,464.98 自筹 - 营销管理系统 153,000.00 自筹 铜合金项目 110,133.78 自筹 土 地 12,000,000.00 自筹 工程投入占预算数比例 工程名称 （%） 高精度稀土铜带项目 100.00 银铜碳纤维复合材料 85.75 变电所 100.00 零星工程 - 营销管理系统 铜合金项目 土 地 (3) 稀土光亮铜杆项目已转固定资产；银铜碳纤维复合材料考虑到技术因素，本公司将对其继续投入。 (4)在建工程期末较年初减少4.75%，主要系在建工程完工转固定资产所致。 13、无形资产 本期 本期 项 目 原始金额 2003.1.1 增加 转出 氧化物系精密陶瓷 5,940,600.00 2,981,441.80 - - 及制品专利技术 碳纤维连续镀铜专 5,934,300.00 3,379,948.38 - - 利技术 土地使用权 335,040.00 281,164.04 - - 土地使用权 132,260.00 131,598.71 - 合 计 - 6,774,152.93 - 剩余摊 取得 项 目 本期摊销 2003.6.30 销年限 方式 氧化物系精密陶瓷 6年6个 接受投 212,960.16 2,768,481.64 及制品专利技术 月 资取得 碳纤维连续镀铜专 293,908.56 3,086,039.82 5年3个 接受投 利技术 月 资取得 47年6个 购买 土地使用权 17,214.12 263,949.92 月 取得 48年6个 购买 土地使用权 1,322.58 130,276.13 月 取得 合 计 525,405.42 6,248,747.51 - - 14、长期 待摊费用 类 别 原始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 装修费 208,897.60 - 208,897.60 29,106.34 道路命名费 70,000.00 54,833.42 3,499.98 合 计 278,897.60 54,833.42 208,897.60 32,606.32 类 别 2003.6.30 剩余摊销年 限 装修费 179,791.26 9个月 道路命名费 51,333.44 8年4个月 合 计 231,124.70 - 长期待摊费用期末较年初增加321.50%，主要系本期装修费增加所致。 15、短期借款 借款类别 2003.6.30 2002.12.31 备注 担保借款 210,000,000.00 157,000,000.00 - 信用借款 95,000,000.00 60,000,000.00 - 合 计 305,000,000.00 217,000,000.00 - 短期借款期末较年初增长63.59%，主要系流动资金需求增加和对外投资增加所致。 16、应付票据 票据种类 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 70,000,000.00 18,000,000.00 合 计 70,000,000.00 18,000,000.00 应付票据期末较年初增加288.89%，主要系本期采购原料开承兑汇票所致。 17、应付账款 2003.6.30 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 1,110,381.61 89.64 19,318,855.68 92.57 1-2年 123,152.74 9.06 90,812.86 0.44 2-3年 157,778.32 1.27 152,075.19 0.73 3年以上 2,913.65 0.02 1,308,146.97 6.26 合计 1,394,226.32 100.00 20,869,890.70 100.00 期末应付账款余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 2003.6.30 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比 例(%) 1年以内 3,092,319.12 98.44 2,851,520.39 96.71 1-2年 11,087.81 0.35 12,759.75 0.43 2-3年 33,028.27 1.05 42,745.47 1.45 3年以上 5,030.74 0.16 41,647.41 1.41 合 计 3,141,465.94 100.00 2,948,673.02 100.00 （1）账龄超过1年的预收账款49,146.82元系结算尾款。 （2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付股利 股 东 单 位 2003.6.30 2002.12.31 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - - 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 - - 芜湖市鸠江工业投资有限公司 - - 安徽省冶金科学研究所 - - 芜湖市建设投资有限公司 - - 社会公众股 - - 合 计 - - 20、应交税金 税 种 2003.6.30 2002.12.31 所得税 -3,326,022.94 -1,701,985.76 增值税 -3,038,864.03 -4,662,861.48 城建税 68,804.29 118,310.91 印花税 25,107.01 23,720.32 房产税 294,266.48 293,384.61 营业税 51,221.37 10,191.14 土地使用税 7,193.33 602,780.21 个人所得税 22,509.73 11,652.96 其 他 - 合 计 -5,895,784.76 -5,304,807.09 应交税金期末较年初减少11.14%，主要系本期预交所得税所致。 21、其他应交款 项 目 2003.6.30 2002.12.31 水利基金 46,254.74 37,369.46 教育费附加 29,487.56 50,704.68 社保基金 464.42 505.89 其他 -28.00 合 计 76,206.72 88,552.03 其他应交款期末较年初减少13.94%，主要系本期教育费附加增加所致。 22、其他应付款 （1）账龄分析 2003.6.30 2002.12.31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比 例(%) 1年以内 7,094,724.71 87.13% 6,394,172.38 70.23 1-2年 80,195.99 0.98% 1,647,973.20 18.10 2-3年 203,190.85 2.50% 294,744.47 3.24 3年以上 764,198.56 9.39% 767,749.77 8.43 合计 8,142,310.11 100.00% 9,104,639.82 100.00 （2）主要明细户 户 名 性 质 金 额 芜湖供电局 电费 580,164.44 芜湖恒鑫集团汽车运输公司 运费 448,433.51 芜湖招商燃气公司 燃气款 328,398.00 安徽杭萧钢结构公司 质保金 313,000.00 中辉汽车贸易公司 保证金 280,000.00 成都理想通信技术公司 设备款 240,000.00 （3）期末其他应付款余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 23、预提费用 项 目 2003.6.30 2002.12.31 结存原因 利 息 495,600.00 401,940.00 未支付 水电费 611,883.52 1,186,533.71 未结算 运 费 1,303,294.43 603,066.27 未结算 业务费 521,753.30 未结算 工 资 281,708.18 未结算 仓储费 33,765.99 未结算 咨询费 235,000.00 未结算 其 他 129,835.51 171,210.41 未结算 合 计 2,856,087.63 3,119,503.69 - 预提费用期末较年初减少8.44%，主要系本期未结算的水电费、业务费及咨询费减少所致。 24、其他长期负债 项 目 2003.6.30 2002.12.31 申购资金冻结利息收入 10,255,609.00 12,534,633.28 合计 10,255,609.00 12,534,633.28 25、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 比例 项 目 2003.1.1 配 (%) 股 一、未上市流通股份 - - - 1、发起人股份 - - - 其中：国家持有股份 8,263,243 8.70 - 境内法人持有股份 56,736,757 59.72 - 未上市流通股份合计 65,000,000 68.42 - 二、已上市流通股份 - - - 人民币普通股 30,000,000 31.58 - 已上市流通股份合计 30,000,000 31.58 - 三、股份总数 95,000,000 100.00 - 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 比例 项 目 送公 积金 增 其 小 2003.6.30 (%) 发 股 转股 他 计 一、未上市流通股份 - - - - - - - 1、发起人股份 - - - - - - - 其中：国家持有股份 - - - - - 8,263,243 8.70 境内法人持有股份 - - - - - 56,736,757 59.72 未上市流通股份合计 - - - - - 65,000,000 68.42 二、已上市流通股份 - - - - - - - 人民币普通股 - - - - - 30,000,000 31.58 已上市流通股份合计 - - - - - 30,000,000 31.58 三、股份总数 - - - - - 95,000,000 100.00 本公司的控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司原为国有法人股，持有本公司49,176,305.00股,所占比例51.76%,根据安徽省财政厅<财企[2002]176号>文的批复，芜湖恒鑫铜业集团有限公司所持本公司股权性质变更为社会法人股，本公司已办理了变更手续。 26、资本公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30 股本溢价 347,120,017.54 - - 347,120,017.54 捐赠 30,500.00 - - 30,500.00 合 计 347,150,517.54 - - 347,150,517.54 27、盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30 法定盈余公积 10,286,031.54 - 10,286,031.54 法定公益金 5,143,015.77 - 5,143,015.77 合 计 15,429,047.31 - 15,429,047.31 28、未分配利润 项 目 2003年1-6月份 2002年度 期初余额 24,263,061.09 20,695,017.15 加：本年实现净利润 4,183,851.64 4,197,698.76 减：本年计提法定公积金 419,769.88 本年计提法定公益金 209,884.94 分配普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末余额 28,446,912.73 24,263,061.09 29、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项目 2002年1-6月 2003年2季度 份 铜基合金材料 376,303,469.85 328,225,043.42 辐照特种电缆 44,382,662.20 39,272,320.39 稀有金属粉末材料 402,303.52 陶瓷制品 369,132.39 酒店收入 5,521,570.22 合 计 420,686,132.05 373,790,369.94 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2003年2季度 2002年1-6月份 前五名客户销售收入总额 90,450,948.14 84,756,160.08 占主营业务收入比例(%) 21.50 22.67 30、主营业务成本 项目 2003年2季度 2002年1-6月份 铜基合金材料 348,129,386.08 301,059,660.39 辐照特种电缆 39,223,793.65 32,446,611.38 稀有金属粉末材料 278,419.80 陶瓷制品 199,620.87 酒店收入 1,066,753.97 合 计 387,353,179.73 335,051,066.41 31、主营业务税金及附加 项 目 2003年2季度 2002年1-6月份 城建税 804,460.31 747,087.43 教育费附加 344,768.71 183,941.62 营业税 219,944.85 244,660.55 其他 46,839.90 合 计 1,369,173.87 1,222,529.50 32、其他业务利润 类 别 2003年2季度 2002年1-6月份 材 料 172,694.81 251,274.16 废 料 2,421,440.95 925,786.51 房租收入 145,562.78 合 计 2,594,135.76 1,322,623.45 33、营业费用 项 目 2003年2季度 2002年1-6月份 各明细合计 13,146,585.34 11,904,488.40 营业费用率(%) 3.13 3.18 营业费用2003年2季度较上年同期增长34.09%，主要系本期销售上升及本公司由协议代理销售转为自行组织销售，相应增加费用所致。 34、管理费用 项 目 2003年2季度 2002年1-6月份 各明细合计 12,455,768.80 10,580,798.80 管理费用率(%) 2.96 2.83 35、财务费用 类 别 2003年2季度 2002年1-6月份 利息支出 5,936,541.56 3,749,213.33 减：利息收入 1,267,304.18 798,281.66 利息净支出 2,950,931.67 4,669,237.38 票据贴现息 110,873.12 其 他 79,158.77 21,116.41 合 计 4,748,396.15 3,082,921.20 36、投资收益 项 目 2003年2季度 2002年1-6月份 债券投资收益 67,412.28 股票投资收益 200,446.38 短期投资跌价准备 240,000.00 -55,000.00 股权投资差额摊销 15,361.18 权益法核算损益调整数 合 计 307,412.28 160,807.56 投资收益2003年2季度较上年同期增长91.17%，主要系冲回原计提的短期投资跌价准备所致。 37、营业外收入 类 别 2003年2季度 2002年1-6月份 处理固定资产净收益 12,872.54 罚款收入 34,038.14 8,603.26 申购资金冻结利息收入 2,279,024.28 2,288,264.28 其他 52,522.89 35,532.97 合计 2,378,457.85 2,332,400.51 38、营业外支出 类 别 2003年2季度 2002年1-6月份 处理固定资产净损失 5,547.98 1,452,281.29 资产转让损失 175,132.34 固定资产减值准备 -67,297.66 172,737.47 债务重组损失 29,792.59 罚款及滞纳金 2,672.17 其 他 6,116.70 合 计 -59,077.51 1,836,060.39 39、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保证金 2,280,000.00 职工还欠款 171,842.09 利息收入 74,105.53 其他 310,493.26 合 计 2,836,440.88 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保险费 78,987.60 非购买商品的运输费 472,693.03 差旅费 1,627,564.62 招待费 495,016.35 统筹保险 198,342.70 文宣费 63,198.30 修理费 130,683.48 办公费 991,723.72 业务费 1,984,930.00 个人借款 913,321.38 支付职工押金 59,000.00 咨询费 160,978.18 审计费 300,000.00 水电费 3,293,619.49 广告费 20,700.00 会务费 15,463.00 其他 2,138,814.36 合 计 12,945,036.21 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金2,425,896.28元全部为借款支出。 五、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 芜湖恒鑫铜业 安徽省芜湖 金属、合金产品、电工材料、电线电缆及 集团有限公司 市褐山北路 化工产品的生产和销售 经济 法定 企业名称 与本企业关系 类型 代表人 有限 芜湖恒鑫铜业 母公司 责任 周瑞庭 集团有限公司 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30 芜湖恒鑫铜业 150,000,000.00 - - 150,000,000.00 集团有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:万元 2003.1. 1 本期增加 本期减少 企业名称 比例 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) (%) 芜湖恒鑫铜业 4917.63 51.76 -- - - 集团有限公司 2003.6.30 企业名称 金 额 比例(%) 芜湖恒鑫铜业 4917.63 51.76 集团有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 股东(持股7.96%) 安徽省冶金科学研究所 股东(持股2.55%) 芜湖恒昌铜精炼有限公司 受同一母公司控制 芜湖恒鑫汽车运输公司 受同一母公司控制 （二）、关联交易 1、购买货物 (1) 定价政策： 电解铜采用上海期货市场电解铜月平均价格。 其他采用市场统一定价。 (2) 向关联方购买货物明细表 购买额 企 业 名 称 2003年1-6月份 2002年1-6月份 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 181,556,989.03 其中:铜(数量) - 13,597.30 铜(金额) - 181,045,229.03 占本期购货比例(%) - 65.82 水电蒸汽等 - 473,771.40 占本期购货比例(%) - 6.20 芜湖恒昌铜精炼有限公司 182,862,682.07 其中:铜(数量) 12,845.9762 铜(金额) 182,030,354.1 占本期购货比例(%) 52.61 水电蒸汽等 832,327.97 占本期购货比例(%) 7.73 2、接受劳务 (1)定价政策：采用市场统一价格。 (2)接受关联方劳务明细表 采购额 企业名称 2003年2季度 2002年2季度 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 1,517,767.79 1,147,708.09 3、关联方应收应付款项余额 项目 2003.6.30 2002.12.31 预付账款 安徽省冶金科学研究所 719,410.35 719,410.35 其他应收款 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 81,895,313.91 87,492,906.68 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 1,180,988.70 1,180,988.70 芜湖恒昌铜精炼有限公司 788,498.86 681,138.80 应付帐款 芜湖恒昌铜精炼有限公司 2,636,609.98 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 5,234,989.19 4、其他关联交易事项 (1) 根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签定的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖恒鑫铜业集团有限公司的土地面积为69509.71平方米，本公司每年支付土地租金39.47万元。 (2) 截止2003年6月30日，芜湖恒鑫铜业集团有限公司为本公司担保的贷款余额计21000万元。 六、或有事项 截止资产负债表日(2003年6月30日)本公司无需要披露的重大或有事项。 七、资产负债表日后事项中非调整事项 截止审计报告日(2003年8月15日)本公司共归还到期的短期借款8000万元，其中归还由芜湖恒鑫铜业集团有限公司担保的贷款计4000万元；承兑到期的应付票据0万元。除上述情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 八、其他重要事项说明 截止2003年6月30日，本公司以低于债权账面价值的方式收回应收账款计3,020,000.00元，发生债务重组损失计402,005.91元，全部冲减已计提坏账准 备。 九、补充资料 1、资产减值准备明细表（见附表二） 资产负债表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 合并数 资 产 行次 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 80,642,056.20 83,713,552.51 短期投资 2 90,732,900.00 56,992,900.00 应收票据 3 3,050,678.71 658,610.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 81,594,073.59 79,939,008.86 其他应收款 7 95,030,622.60 101,612,441.12 预付账款 8 23,480,822.88 12,050,817.76 应收补贴款 9 - 存货 10 101,864,805.21 120,784,108.36 待摊费用 11 242,552.67 85,024.59 一年内到期的长期债权投资 12 - 其它流动资产 13 - 流动资产合计 14 476,638,511.86 455,836,463.20 长期投资： 15 长期股权投资 16 92,168,897.22 11,968,897.22 长期债权投资 17 - 长期投资合计 18 92,168,897.22 11,968,897.22 合并价差 19 固定资产： 20 固定资产原价 21 188,423,600.52 156,701,209.24 减：累计折旧 22 57,302,973.95 53,164,847.64 固定资产净值 23 131,120,626.57 103,536,361.60 减：固定资产减值准备 24 949,822.33 1,017,119.99 固定资产净额 25 130,170,804.24 102,519,241.61 工程物资 26 2,937,927.91 2,141,439.24 在建工程 27 177,032,109.67 185,867,894.62 固定资产清理 28 - 固定资产合计 29 310,140,841.82 290,528,575.47 无形资产及其它资产： 30 无形资产 31 6,248,747.51 6,774,152.93 长期待摊费用 32 231,124.70 54,833.42 其它长期资产 33 - 无形资产及其它资产合计 34 6,479,872.21 6,828,986.35 递延税款： 35 递延税款借项 36 - 资产总计 885,428,123.11 765,162,922.24 母公司 资 产 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 75,928,516.17 83,171,678.56 短期投资 90,732,900.00 56,992,900.00 应收票据 3,050,678.71 658,610.00 应收股利 应收利息 应收账款 81,453,809.11 79,939,008.86 其他应收款 96,727,172.90 93,648,566.42 预付账款 23,470,403.12 11,406,970.62 应收补贴款 存货 101,658,744.26 116,352,467.53 待摊费用 228,631.07 85,024.59 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 473,250,855.34 442,255,226.58 长期投资： 长期股权投资 150,627,408.53 70,197,060.77 长期债权投资 长期投资合计 150,627,408.53 70,197,060.77 合并价差 固定资产： 固定资产原价 182,665,636.24 156,470,964.14 减：累计折旧 56,591,392.57 53,134,167.62 固定资产净值 126,074,243.67 103,336,796.52 减：固定资产减值准备 949,822.33 1,017,119.99 固定资产净额 125,124,421.34 102,319,676.53 工程物资 2,937,927.91 2,141,439.24 在建工程 176,879,109.67 185,867,894.62 固定资产清理 固定资产合计 304,941,458.92 290,329,010.39 无形资产及其它资产： 无形资产 6,248,747.51 6,774,152.93 长期待摊费用 121,314.20 54,833.42 其它长期资产 无形资产及其它资产合计 6,370,061.71 6,828,986.35 递延税款： 递延税款借项 资产总计 935,189,784.50 809,610,284.09 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 合并数 负债和股东权益 行次 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 37 305,000,000.00 217,000,000.00 应付票据 38 70,000,000.00 18,000,000.00 应付账款 39 1,394,226.32 20,869,890.70 预收账款 40 3,141,465.94 2,948,673.02 应付工资 41 974,581.16 1,719,015.95 应付福利费 42 1,958,007.23 1,747,165.07 应付股利 43 - 应交税金 44 -5,895,784.76 -5,304,807.09 其它应交款 45 76,206.72 88,552.03 其它应付款 46 8,142,310.11 9,104,639.82 预提费用 47 2,856,087.63 3,119,503.69 一年内到期的长期负债 48 - 其它流动负债 49 - 流动负债合计 51 387,647,100.35 269,292,633.19 长期负债： 52 长期借款 53 - 应付债款 54 - 长期应付款 55 - 专项应付款 56 其它长期负债 57 10,255,609.00 12,534,633.28 长期负债合计 58 10,255,609.00 12,534,633.28 递延税项： 59 递延税款贷项 60 负债合计 61 397,902,709.35 281,827,266.47 少数股东权益 62 1,498,936.18 1,493,029.83 股东权益： 63 股本 64 95,000,000.00 95,000,000.00 减：已归还投资 65 - 股本净额 66 95,000,000.00 95,000,000.00 资本公积 67 347,150,517.54 347,150,517.54 盈余公积 68 15,429,047.31 15,429,047.31 其中：公益金 69 5,143,015.77 5,143,015.77 未分配利润 70 28,446,912.73 24,263,061.09 股东权益合计 71 486,026,477.58 481,842,625.94 负债和股东权益总计 885,428,123.11 765,162,922.24 母公司 负债和股东权益 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 305,000,000.00 217,000,000.00 应付票据 70,000,000.00 18,000,000.00 应付账款 1,004,598.29 20,800,172.70 预收账款 2,697,518.53 2,948,673.02 应付工资 974,581.16 1,719,015.95 应付福利费 1,804,044.51 1,747,165.07 应付股利 应交税金 -5,666,030.12 -4,136,457.88 其它应交款 74,001.85 88,552.03 其它应付款 58,751,678.77 53,976,117.77 预提费用 4,267,304.93 3,089,786.21 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 438,907,697.92 315,233,024.87 长期负债： 长期借款 应付债款 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 10,255,609.00 12,534,633.28 长期负债合计 10,255,609.00 12,534,633.28 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 449,163,306.92 327,767,658.15 少数股东权益 股东权益： 股本 95,000,000.00 95,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 95,000,000.00 95,000,000.00 资本公积 347,150,517.54 347,150,517.54 盈余公积 15,429,047.31 15,429,047.31 其中：公益金 5,143,015.77 5,143,015.77 未分配利润 28,446,912.73 24,263,061.09 股东权益合计 486,026,477.58 481,842,625.94 负债和股东权益总计 935,189,784.50 809,610,284.09 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 合并数 项 目 行数 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 1 420,686,132.05 373,790,369.94 减：主营业务成本 4 387,353,179.73 335,051,066.41 主营业务税金及附加 5 1,369,173.87 1,222,529.50 二、主营业务利润 10 31,963,778.45 37,516,774.03 加：其它业务利润（亏损以"-"号填列） 11 2,594,135.76 1,322,623.45 减：营业费用 13 13,146,585.34 11,904,488.40 管理费用 14 12,455,768.80 10,580,798.80 财务费用 15 4,748,396.15 3,082,921.20 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 4,207,163.92 13,271,189.08 加：投资收益（损失以"-"号填列） 19 307,412.28 160,807.56 补贴收入 22 - 营业外收入 23 2,378,457.85 2,332,400.51 减：营业外支出 25 -59,077.51 1,836,060.39 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 27 6,952,111.56 13,928,336.76 减：所得税 28 2,762,353.57 4,839,876.61 少数股东权益 5,906.35 -245,882.55 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 30 4,183,851.64 9,334,342.70 母公司 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 416,354,881.31 368,129,056.13 减：主营业务成本 387,044,746.14 333,844,996.20 主营业务税金及附加 1,126,895.36 907,232.70 二、主营业务利润 28,183,239.81 33,376,827.23 加：其它业务利润（亏损以"-"号填列） 2,592,735.76 1,322,623.45 减：营业费用 10,917,831.03 9,230,734.68 管理费用 11,380,428.27 9,965,417.26 财务费用 4,618,252.65 2,746,569.51 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 3,859,463.62 12,756,729.23 加：投资收益（损失以"-"号填列） 537,760.04 504,657.34 补贴收入 - 营业外收入 2,363,511.35 2,297,317.54 减：营业外支出 -59,077.51 1,836,058.75 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 6,819,812.52 13,722,645.36 减：所得税 2,635,960.88 4,528,472.97 少数股东权益 - 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,183,851.64 9,194,172.39 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 492,600,539.31 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,082,784.74 现金流入小计 494,683,324.05 购买商品、接受劳务支付的现金 453,189,424.77 支付给职工以及为职工支付的现金 13,099,659.22 支付的各项税费 16,546,691.81 支付的其他与经营活动有关的现金 9,670,193.25 现金流出小计 492,505,969.05 经营活动产生的现金流量净额 2,177,355.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 16,342.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 51,516,342.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,926,255.86 投资所支付的现金 80,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 102,126,255.86 投资活动产生的现金流量净额 -50,609,913.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 430,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,954,553.78 现金流入小计 434,954,553.78 偿还债务所支付的现金 342,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,424,621.46 支付其他与筹资活动有关的现金 6,840,536.20 现金流出小计 360,265,157.66 筹资活动产生的现金流量净额 74,689,396.12 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 26,256,837.61 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 502,676,735.72 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,862,784.74 现金流入小计 505,539,520.46 购买商品、接受劳务支付的现金 454,078,422.42 支付给职工以及为职工支付的现金 14,417,429.11 支付的各项税费 16,790,296.49 支付的其他与经营活动有关的现金 12,945,036.21 现金流出小计 498,231,184.23 经营活动产生的现金流量净额 7,308,336.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 16,342.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 51,516,342.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,510,210.93 投资所支付的现金 82,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 104,710,210.93 投资活动产生的现金流量净额 -53,193,868.58 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 430,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,164,553.78 现金流入小计 432,164,553.78 偿还债务所支付的现金 342,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,424,621.46 支付其他与筹资活动有关的现金 2,425,896.28 现金流出小计 355,850,517.74 筹资活动产生的现金流量净额 76,314,036.04 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 30,428,503.69 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,183,851.64 加：少数股东权益 加：计提的资产减值准备 -117,614.86 固定资产折旧 4,405,083.51 无形资产摊销 525,405.42 长期待摊费用摊销 73,480.74 待摊费用的减少（减：增加） -143,606.48 预提费用的增加（减：减少） 1,177,518.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -930,521.65 固定资产报废损失 882.14 财务费用 4,638,638.30 投资损失（减：收益） -687,136.08 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 11,733,268.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,382,881.91 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,903,031.85 其他 2,604,018.64 经营活动产生的现金流量净额 2,177,355.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 75,928,516.17 减：现金的期初余额 83,171,678.56 加：现金等价物的期末余额 90,732,900.00 减：现金等价物的期初余额 57,232,900.00 现金及现金等价物净增加额 26,256,837.61 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,183,851.64 加：少数股东权益 -5,906.35 加：计提的资产减值准备 -314,723.54 固定资产折旧 4,468,565.83 无形资产摊销 525,405.42 长期待摊费用摊销 73,480.74 待摊费用的减少（减：增加） -157,527.08 预提费用的增加（减：减少） -263,416.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -930,521.65 固定资产报废损失 882.14 财务费用 4,768,781.80 投资损失（减：收益） -954,605.25 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 15,958,848.60 经营性应收项目的减少（减：增加） -26,863,657.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,214,859.27 其他 2,604,018.64 经营活动产生的现金流量净额 7,308,336.23 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 80,642,056.20 减：现金的期初余额 83,713,552.51 加：现金等价物的期末余额 90,732,900.00 减：现金等价物的期初余额 57,232,900.00 现金及现金等价物净增加额 30,428,503.69 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 13,769,750.66 579,419.99 其中：应收账款 7,798,064.69 553,498.27 其他应收款 5,971,685.97 25,921.72 二、短期投资跌价准备合计 240,000.00 - 其中：股票投资 - - 债券投资 240,000.00 - 三、存货跌价准备合计 532,764.32 - 其中：库存商品 200,896.97 - 原材料 331,867.35 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,017,119.99 - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 1,017,119.99 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,238,514.17 13,110,656.48 其中：应收账款 757,564.14 7,593,998.82 其他应收款 480,950.03 5,516,657.66 二、短期投资跌价准备合计 240,000.00 - 其中：股票投资 - - 债券投资 240,000.00 - 三、存货跌价准备合计 32,569.98 500,194.34 其中：库存商品 - 200,896.97 原材料 32,569.98 299,297.37 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 67,297.66 949,822.33 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 67,297.66 949,822.33 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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