黑龙江电力股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
黑龙江电力股份有限公司2003年半年度报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。贾哲、刘长青、王德胜、杨震和马海涛因公未能出席四届十二次董事会，其中刘长青委托关野、独立董事杨震委托独立董事吴凤山、独立董事马海涛委托独立董事曲振涛出席董事会并行使表决权。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一、公司基本情况 （一）基本情况简介 1、公司法定中文名称:黑龙江电力股份有限公司 公司法定英文名称：HEILONGJIANG ELECTRIC POWER COMPANY LIMIT ED 英文名称缩写：HLJEPCL 2、股票上市交易所：上海证券交易所 A股简称：龙电股份 B股简称：龙电B股 转债简称：龙电转债 A股代码：600726 B股代码：900937 转债代码：100726 3、公司注册地址：哈尔滨市香坊区高新技术开发区19号楼B座 公司办公地址：哈尔滨市南岗区大成街209号 邮政编码：150001 公司电子信箱：[email protected] 4、法定代表人姓名：陈飞虎 5、公司董事会秘书：梅君超 联系电话：0451-82525998 传真：0451-82525878 联系地址：哈尔滨市南岗区大成街209号 证券事务代表：战莹 联系电话：0451-82525778 6、公司信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》 网站：HTTP://WWW.sse.com.cn 半年度报告备置地点：股权管理部 7、其他资料 公司首次注册登记日期：1993年2月2日 最近一次公司变更注册登记日期：2003年4月15日 企业法人营业执照注册号：企股黑总字第002036号 税务登记号码：国税哈开发登字230109126973422 ǘ┲饕莆袷莺椭副? 1、公司本期、上年同期和2002年度主要财务数据和指标 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,908,997,375.06 1,053,999,187.85 流动负债 418,425,790.78 490,156,507.30 总资产 4,403,752,960.14 3,605,285,751.73 股东权益（不含少数 股东权益） 3,132,182,347.05 3,024,750,060.44 每股净资产 2.79 2.70 调整后的每股净资产 2.79 2.70 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 107,432,286.61 136,060,073.85 扣除非经常性损益后 107,474,786.61 82,822,140.96 的净利润 每股收益 0.096 0.12 净资产收益率 3.43% 4.50% 经营活动产生的现金 流量净额 195,828,581.75 231,690,642.61 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 81.12% 流动负债 -14.63% 总资产 22.15% 股东权益（不含少数 3.55% 股东权益） 每股净资产 3.33% 调整后的每股净资产 3.33% 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 -21.04% 扣除非经常性损益后 29.77% 的净利润 每股收益 -20% 净资产收益率 -23.78% 经营活动产生的现金 -15.48% 流量净额 2、非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额(元) 营业外支出 42,500.00 合计 42,500.00 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期公司股本结构没有发生变动。 （二）报告期末股东总数 截止2003年6月30日，公司股东总数为135,667户，其中A股股东58,270户，B股股东77,397户。 （三）主要股东持股情况介绍 1、前十名股东情况 名 股东名称 期末持股数 本期持股 持股比 次 （股） 变动情况 例(%) 1 黑龙江省电力有 383,964,933 无 34.24 限公司 2 黑龙江华源电力 29,565,867 无 2.64 开发公司 3 黑龙江电力实业 23,765,334 无 2.12 集团有限公司 4 黑龙江省华富电 19,392,000 无 1.73 力投资公司 5 TOYO 10,287,716 -7.5% 0.92 SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 6 黑龙江省电力开 8,514,000 无 0.76 发公司 7 龙电集团有限公 7,974,400 无 0.71 司 8 中国电力投资有 7,200,000 无 0.64 限公司 9 五矿发展股份有 7,076,900 -17.7% 0.63 限公司 10 中国电力财务公 6,811,200 无 0.61 司 名 股东名称 股份质押或 股份 次 冻结情况 性质 1 黑龙江省电力有 无 法人股 限公司 2 黑龙江华源电力 无 法人股 开发公司 3 黑龙江电力实业 无 法人股 集团有限公司 4 黑龙江省华富电 无 法人股 力投资公司 5 TOYO 流通B股 SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 6 黑龙江省电力开 无 法人股 发公司 7 龙电集团有限公 无 法人股 司 8 中国电力投资有 无 法人股 限公司 9 五矿发展股份有 流通A股 限公司 10 中国电力财务公 无 法人股 司 2、十大股东持股相关情况说明 五矿发展股份有限公司因参与公司增发Ａ股网下向机构投资者配售而成为公司前十大股东。 黑龙江华源电力开发公司是黑龙江省电力有限公司的全资子公司，龙电集团有限公司和黑龙江电力实业集团有限公司是黑龙江省华富电力投资有限公司的参股股东，前十名其他股东之间无关联关系。 3、公司控股股东情况 根据电力体制改革发电资产重组方案，我公司控股股东将发生变化，黑龙江省电力有限公司持有的股份将全部划转给中国华电集团公司。中国华电集团公司是经国务院同意进行国家授权投资的机构和国家控股公司的试点，法定代表人贺恭，注册资金120亿元。控股股东的股权划转工作按照有关程序目前正处于办理过程中，详见2003年2月26日本公司公告。 （四）可转债持有人情况 截止2003年6月30日，可转换公司债券持有人为4,084户，前十名持有人情况如下： 名次 持有人名称 数额(元) 比例（%） 1 鹏华行业成长证券投资基金 62937000 7.87 2 普惠证券投资基金 38381000 4.80 3 普丰证券投资基金 30017000 3.75 4 通乾证券投资基金 21072000 2.63 5 上海川川贸易有限公司 20877000 2.61 6 上海申能创业投资有限公司 19196000 2.40 7 银丰证券投资基金 17614000 2.20 8 唐喜艳 13500000 1.69 9 金元证券有限责任公司 12797000 1.60 10 兴科证券投资基金 10627000 1.33 因2003年7月公司实施了2002年度利润分配方案，公司可转债的初始转股价格由发行时的7.43元调整为7.33元，详见2003年7月11日本公司公告。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况没有变化。 （二）报告期内董事、监事聘任情况 2003年3月28日公司召开2003年度第二次临时股东大会，会议同意路书军、姜魁、赵东升、王福利、李国良、张国新等六名董事提出辞去公司董事和马怀生辞去公司监事的申请,会议同时选举陈飞虎、王殿福、陈宗法和谢云为公司新任董事，杨艺女士为公司新任监事。详见2003年3月29日本公司公告。 2003年3月28日公司召开四届八次董事会，选举陈飞虎为公司新任董事长、王殿福为新任副董事长；四届五次监事会选举杨艺女士为公司新任监事会召集人。详见2003年4月1日本公司公告。 2003年6月30日召开2003年度第三次临时股东大会，会议选举张伟东、曲振涛、王德胜、马海涛为公司四届董事会新任独立董事。详见7月1日本公司公告。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期主要经营情况 1、公司主营业务及其经营状况 本公司主要从事电力生产、供热、电厂检修、电力技术咨询等业务，报告期内公司的主营业务没有发生变化。发电是公司报告期内唯一的产业。截止到2003年6月30日，公司按权益比例拥有的发电装机容量为1,290MW，约占黑龙江省的11%；另外，还拥有两台租赁经营的100MW机组。报告期公司的发电量为220,776万千瓦时，其中火力发电为218,153万千瓦时（不含租赁机组），水力发电为2,623万千瓦时。造成发电量比去年同期减少的主要原因是：200MW机组临检增多，#7机组因设备事故提前进行中修，以及100MW机组启停调峰增加（由去年同期的67次增加到87次）。报告期公司实现主营业务收入57,482万元，利润总额12,976万元，净利润10,743万元。 主营业务分行业、产品情况表 单位： 人民币元 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率 主营业务收 产品 入 本 (%) 入比上年增 减（％） 发电 574,822,511.12 423,627,978.93 26.30 1.18 其中：关联 574,822,511.12 83,937,393.38 交易 关联交易的 关联交易按照《并网协议》进行，遵循了自愿、 有偿、公平交易的市场经济原 定价原则 则，交易价格均属公允 分行业或分 主营业务成 毛利率比上 产品 本比上年增 年增减 减（％） （％） 发电 -3.10 14.10 其中：关联 交易 关联交易的 定价原则 2、公司控股子公司经营情况 报告期公司控股子公司绥芬河市新源工贸有限责任公司实现主营业务收入10,412万元，主营业务利润1,914万元，净利润1,253万元。 3、经营中的问题与困难 今年是电力体制改革全面实施的第一年，许多生产关系尚未理顺，外部经营环境存在较大的不确定性。特别是黑龙江省电力有限公司今年给公司下达的合约发电量仅为36.09亿千瓦时（约3600小时），加上竞价电量全年利用小时接近4000小时，与年初董事会确定的4460小时的预算计划相差较大。加上由于燃煤供应紧张导致燃料成本上升和设备运行状况不佳等诸多不利因素，生产经营遇到了很大困难。 上半年从用电市场的形势来看，虽然随着黑龙江省经济增长，用电需求有所回升，上半年全省用电量增长为5.7%，但和全国上半年高达15%的用电增长速度以及许多地区出现拉闸限电的用电需求旺盛的形势相比，黑龙江省的用电增长仍显逊色，新增的用电需求基本上被七台河电厂和鸡西电厂新投产的近60万千瓦机组所消化，存量机组并没有从用电增长中直接获益。 面对较为困难的经营形势，公司经营者积极进取，加强管理，对发电计划和每日电量常抓不懈，千方百计争抢发电量，并积极与黑龙江省电力有限公司沟通，取得了有关部门的理解和支持，调增了1亿千瓦时的电量计划指标；而且又通过深度调峰奖励电量、燃用国矿煤煤电抹帐奖励电量等手段相应取得一定的电量指标，以弥补电量缺口。 （四）公司投资情况 1、公司于2003年5月29日—6月3日完成了8亿元可转换公司债券的发行工作。根据安永华明会计师事务所于2003年6月12日出具的验资报告，扣除发行费用后，本次募集资金净额为77,605万元，使用情况如下： 本年度已使用 39,182 募集资金总额 募集资金总额 77,605 已累计使用募 39,182 集资金总额 是否变更 实际投入 产生收 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 益金额 供热项目 52,473 否 11,629 收购华富公司哈三股权 9,414 否 12,000 收购华融公司哈三股权 15,553 否 15,553 合计 77,440 — 39,182 未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 （分具体项目） 募集资金总额 是否符合计划进 承诺项目 度和预计收益 供热项目 是 收购华富公司哈三股权 是 收购华融公司哈三股权 是 合计 — 未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 （分具体项目） 2、公司报告期内没有使用非募集资金投资情况。 （五）报告期实际经营成果与2003年度计划的比较 报告期公司完成发电量220,776万千瓦时，完成年计划的48.52%。 五、重要事项 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家经贸委与中国证监会等部门颁发的其他相关规范性文件，不断完善法人治理结构。公司严格按照证券监管部门的要求，积极推行独立董事制度，报告期内推举产生了四名新任独立董事，满足了规定要求。 （二）报告期公司利润分配方案的执行情况 公司2002年度每10股派发现金红利1.0元(含税)，上述利润分配方案已于2003年7月实施。详见2003年7月11日本公司利润分配公告。 （三）报告期内没有公司重大诉讼、仲裁事项发生。 （四）报告期内公司没有收购资产情况。 （五）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 黑龙江省电力有限公司于现在和可预见的将来均会是公司电力销售的唯一客户，公司于报告期内应从黑龙江省电力有限公司收取的售电收入为57,482万元，其中租赁主营业务收入为10,412万元。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项 公司报告期末应收大股东黑龙江省电力有限公司款项17,104万元，系电力行业电费结算滞后的行业特点所致。 公司报告期末长期借款6,900万元和一年内到期的长期借款4,200万元由黑龙江省电力有限公司提供担保。 （六）重大合同及其履行情况 1、公司租赁经营佳木斯发电厂#11、#12机组，报告期上网电量为35,948万千瓦时，实现租赁机组主营业务收入10,412万元。 2、公司没有委托理财事项。 3、报告期内公司无对外担保事项。 （七）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （八）期后事项 公司与黑龙江省电力开发公司就受让其拥有的哈尔滨第三发电有限责任公司37.48%股权事宜签定了正式的《股权转让协议书》，本次收购公司可以用两条对俄购电线路和深圳中旅大厦及北戴河房产等实物资产支抵部分价款。详见2003年7月18日本公司公告。公司于7月22日又向其支付了32,969.54万元。 （九）其它信息索引 2003年1月8日在公司指定报刊刊登2003年度第一次临时股东大会决议公告。 2003年2月26日刊登股权变更提示性公告、四届七次董事会和四届四次监事会决议公告。 2003年3月29日刊登2003年度第二次临时股东大会决议公告。 2003年4月1日刊登四届八次董事会和四届五次监事会决议公告。 2003年4月29日刊登延期召开2002年度股东大会的公告。 2003年5月27日刊登四届十次董事会决议公告。 2003年5月30日刊登2002年度股东大会和四届十一次董事会决议公告。 2003年7月1日刊登2003年度第三次临时股东大会决议公告。 2003年7月11日刊登2002年度利润分配实施公告及可转债转股价格调整公告。 2003年7月18日就公司受让黑龙江省电力开发公司在哈尔滨第三发电有限责任公司37.48%股权签定正式的《股权转让协议》事宜刊登公告。 资产负债表 二零零三年六月三十日 人民币元 2003-06-30 资产 附注五 合并数 母公司 流动资产 货币资金 (1) 1,678,767,843.06 1,677,114,139.11 短期投资 (2) 6,884,898.27 6,884,898.27 预付账款 (3) 3,200,000.00 3,200,000.00 其他应收款 (4) 13,828,077.04 19,128,077.04 应收关联公司款 (5) 180,380,921.50 108,034,592.46 待摊费用 2,043,187.68 2,043,187.68 存货 (6) 23,892,447.51 23,892,447.51 流动资产合计 1,908,997,375.06 1,840,297,342.07 长期投资 (7) 长期股权投资 78,994,834.16 128,941,028.69 预付长期投资款 410,530,000.00 410,530,000.00 长期投资合计 489,524,834.16 539,471,028.69 固定资产 (8) 固定资产原值 2,608,334,892.17 2,608,257,726.17 减：累计折旧 728,077,707.57 728,060,536.49 固定资产净值 1,880,257,184.60 1,880,197,189.68 在建工程 (9) 124,973,566.32 124,973,566.32 固定资产合计 2,005,230,750.92 2,005,170,756.00 无形资产及其他资产 无形资产 (10) - - 无形资产及其他资产合计 - - 资产总计 4,403,752,960.14 4,384,939,126.76 2002-12-31 资产 合并数 母公司 流动资产 货币资金 864,643,949.19 862,016,290.88 短期投资 10,901,024.43 10,901,024.43 预付账款 5,903,944.81 5,903,944.81 其他应收款 19,110,004.70 19,110,004.70 应收关联公司款 113,516,646.25 67,113,573.09 待摊费用 - - 存货 39,923,618.47 39,923,618.47 流动资产合计 1,053,999,187.85 1,004,968,456.38 长期投资 长期股权投资 78,514,834.16 116,054,049.04 预付长期投资款 410,530,000.00 410,530,000.00 长期投资合计 489,044,834.16 526,584,049.04 固定资产 固定资产原值 2,606,881,503.44 2,606,804,337.44 减：累计折旧 654,645,435.49 654,635,996.43 固定资产净值 1,952,236,067.95 1,952,168,341.01 在建工程 106,422,917.30 106,422,917.30 固定资产合计 2,058,658,985.25 2,058,591,258.31 无形资产及其他资产 无形资产 3,582,744.47 3,582,744.47 无形资产及其他资产合计 3,582,744.47 3,582,744.47 资产总计 3,605,285,751.73 3,593,726,508.20 资产负债表(续) 二零零三年六月三十日 人民币元 2003-06-30 负债及股东权益 附注五 合并数 母公司 流动负债 短期借款 (11) - - 应付账款 (12) 67,249,449.61 67,249,449.61 应付工资 46,400.00 - 应付福利费 132,208.33 51,151.39 应付股利 (13) 123,708,613.48 123,708,613.48 应交税金 (14) 66,317,024.13 48,489,764.32 其他应付款 (15) 110,575,338.32 110,220,728.70 预提费用 (16) 4,001,041.42 4,001,041.42 一年内到期的长期负债 -一年内到期的长期借 (17) 42,000,000.00 42,000,000.00 应付关联公司款 (5) 4,395,715.49 4,395,715.49 流动负债合计 418,425,790.78 400,116,464.41 长期负债 长期借款 (17) 69,000,000.00 69,000,000.00 应付债券 (18) 783,640,315.30 783,640,315.30 长期负债合计 852,640,315.30 852,640,315.30 负债合计 1,271,066,106.08 1,252,756,779.71 少数股东权益 504,507.01 - 股东权益 股本 (19) 1,121,264,960.00 1,121,264,960.00 资本公积 (20) 936,033,877.39 936,033,877.39 盈余公积 (21) 261,273,453.88 256,385,071.65 其中：法定公益 84,297,174.20 82,667,713.45 未分配利润 (22) 813,610,055.78 818,498,438.01 股东权益合计 3,132,182,347.05 3,132,182,347.05 负债及股东权益合计 4,403,752,960.14 4,384,939,126.76 负债及股东权益 2002-12-31 合并数 母公司 流动负债 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 应付账款 41,802,889.59 41,802,889.59 应付工资 298,403.99 298,403.99 应付福利费 152,733.28 93,859.27 应付股利 129,206,912.24 129,206,912.24 应交税金 64,710,108.13 56,589,772.59 其他应付款 101,832,329.38 101,599,560.95 预提费用 3,673,025.00 3,673,025.00 一年内到期的长期负债 -一年内到期的长期借 42,000,000.00 42,000,000.00 应付关联公司款 6,480,105.69 3,712,024.13 流动负债合计 490,156,507.30 478,976,447.76 长期负债 长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 - - 长期负债合计 90,000,000.00 90,000,000.00 负债合计 580,156,507.30 568,976,447.76 少数股东权益 379,183.99 - 股东权益 股本 1,121,264,960.00 1,121,264,960.00 资本公积 936,033,877.39 936,033,877.39 盈余公积 261,273,453.88 256,385,071.65 其中：法定公益 84,297,174.20 82,667,713.45 未分配利润 706,177,769.17 711,066,151.40 股东权益合计 3,024,750,060.44 3,024,750,060.44 负债及股东权益合计 3,605,285,751.73 3,593,726,508.20 利润及利润分配表 截至二零零三年六月三十日止六个月期间 人民币元 截至2003年 6月30日止 项目 附注五 六个月期间 合并数 母公司 主营业务收入 (23) 574,822,511.12 470,703,864.10 减：主营业务成本 (23) 423,627,978.93 338,650,529.97 主营业务利润 151,194,532.19 132,053,334.13 加：其他业务利润 (24) 3,060,326.06 3,060,326.06 减：管理费用 9,710,943.35 9,271,917.24 财务费用 (25) 18,169,886.30 18,172,643.72 营业利润 126,374,028.60 107,669,099.23 加：投资收益 (26) 3,437,159.17 15,844,138.82 加：营业外收入 - - 减：营业外支出 50,000.00 50,000.00 利润总额 129,761,187.77 123,463,238.05 减：所得税 22,203,578.13 16,030,951.44 少数股东损益 125,323.03 - 净利润 107,432,286.61 107,432,286.61 加：年初未分配利润 706,177,769.17 711,066,151.40 可供分配的利润 813,610,055.78 818,498,438.01 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 可供股东分配的利润 813,610,055.78 818,498,438.01 减：拟派发之普通股股 - - 利 未分配利润 813,610,055.78 818,498,438.01 截至2002年 6月30日止 项目 六个月期间 合并数 母公司 主营业务收入 568,114,378.62 485,927,746.14 减：主营业务成本 437,175,366.27 368,809,432.26 主营业务利润 130,939,012.35 117,118,313.88 加：其他业务利润 2,941,837.50 2,941,837.50 减：管理费用 16,116,287.90 15,046,870.68 财务费用 19,326,245.79 19,333,670.91 营业利润 98,438,316.16 85,679,609.79 加：投资收益 55,069,069.72 63,531,919.64 加：营业外收入 238,744.58 238,744.58 减：营业外支出 - - 利润总额 153,746,130.46 149,450,274.01 减：所得税 17,600,573.27 13,390,200.16 少数股东损益 85,483.34 - 净利润 136,060,073.85 136,060,073.85 加：年初未分配利润 608,962,350.10 611,465,953.95 可供分配的利润 745,022,423.95 747,526,027.80 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 可供股东分配的利润 745,022,423.95 747,526,027.80 减：拟派发之普通股股 - - 利 未分配利润 745,022,423.95 747,526,027.80 现金流量表 截至二零零三年六月三十日止六个月期间 人民币元 截至2003年 6月30日止 六个月期间 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 596,632,267.56 500,456,706.45 收到的其他与经营活动有关的现 9,365,979.45 9,344,795.18 金 现金流入小计 605,998,247.01 509,801,501.63 购买商品、接受劳务支付的现金 268,955,102.81 179,465,111.56 支付给职工以及为职工支付的现 30,713,834.33 30,465,652.69 金 支付的各项税费 96,166,407.54 88,742,582.40 支付的其他与经营活动有关的现 14,334,320.58 14,322,861.45 金 现金流出小计 410,169,665.26 312,996,208.10 经营活动产生的现金流量净额 195,828,581.75 196,805,293.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,210,279.30 5,210,279.30 取得投资收益所收到的现金 1,763,006.03 1,763,006.03 收到的其他与投资活动有关的现 金 - - 现金流入小计 6,973,285.33 6,973,285.33 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 20,064,355.75 20,064,355.75 投资所支付的现金 - - 现金流出小计 20,064,355.75 20,064,355.75 投资活动产生的现金流量净额 -13,091,070.42 -13,091,070.42 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现 777,559,466.85 777,556,709.43 金 现金流入小计 1,877,559,466.85 1,877,556,709.43 偿还债务所支付的现金 1,221,000,000.00 1,221,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 25,173,084.31 25,173,084.31 金 现金流出小计 1,246,173,084.31 1,246,173,084.31 筹资活动产生的现金流量净额 631,386,382.54 631,383,625.12 四、现金及现金等价物净增加额 814,123,893.87 815,097,848.23 截至2002年 6月30日止 六个月期间 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 617,153,996.11 587,153,996.11 收到的其他与经营活动有关的现 - - 金 现金流入小计 617,153,996.11 587,153,996.11 购买商品、接受劳务支付的现金 234,624,808.05 234,624,808.05 支付给职工以及为职工支付的现 50,158,905.01 49,826,211.67 金 支付的各项税费 97,119,665.50 70,639,447.24 支付的其他与经营活动有关的现 3,559,974.94 2,585,049.53 金 现金流出小计 385,463,353.50 357,675,516.49 经营活动产生的现金流量净额 231,690,642.61 229,478,479.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,000,000.00 150,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,200,000.00 1,200,000.00 收到的其他与投资活动有关的现 金 1,746,683.86 1,739,258.74 现金流入小计 152,946,683.86 152,939,258.74 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 41,542,857.30 41,526,137.30 投资所支付的现金 220,000,000.00 220,000,000.00 现金流出小计 261,542,857.30 261,526,137.30 投资活动产生的现金流量净额 -108,596,173.44 -108,586,878.56 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 600,000,000.00 600,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现 - - 金 现金流入小计 600,000,000.00 600,000,000.00 偿还债务所支付的现金 511,400,000.00 511,400,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 142,041,088.86 金 142,041,088.86 现金流出小计 653,441,088.86 653,441,088.86 筹资活动产生的现金流量净额 -53,441,088.86 -53,441,088.86 四、现金及现金等价物净增加额 69,653,380.31 67,450,512.20 现金流量表(续) 截至二零零三年六月三十日止六个月期间 人民币元 补充资料 截至2003年 6月30日止 六个月期间 合并数 母公司 （1）将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 107,432,286.61 107,432,286.61 加：计提/(减：资产减值准备) -1,194,153.14 -1,194,153.14 固定资产折旧 73,432,272.08 73,424,540.06 无形资产摊销 3,582,744.47 3,582,744.47 待摊费用的减少/（减：增加） -2,043,187.68 -2,043,187.68 预提费用增加/(减：减少) 328,016.42 328,016.42 处置固定资产的损失 - - 财务费用 18,169,886.30 18,172,643.72 投资损失/（减：收益） -2,243,006.03 -14,649,985.68 少数股东损益 125,323.02 - 存货的减少 16,031,170.96 16,031,170.96 经营性应收项目的减少/(减:增 -41,612,105.83 -25,090,782.44 加) 经营性应付项目的增加/(减:减 23,819,334.57 20,812,000.23 少) 经营活动产生的现金流量净额 195,828,581.75 196,805,293.53 （2）现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 1,678,767,843.06 1,677,114,139.11 减：货币资金的年初余额 864,643,949.19 862,016,290.88 现金及现金等价物净增加额 814,123,893.87 815,097,848.23 补充资料 截至2002年 6月30日止 六个月期间 合并数 母公司 （1）将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 136,060,073.85 136,060,073.85 加：计提/(减：资产减值准备) -53,869,069.72 -53,869,069.72 固定资产折旧 73,293,449.22 73,291,144.30 无形资产摊销 4,299,293.40 4,299,293.40 待摊费用的减少/（减：增加） -1,968,149.34 -1,968,149.34 预提费用增加/(减：减少) -460,551.20 -460,551.20 处置固定资产的损失 2,032.92 2,032.92 财务费用 18,742,302.21 18,749,727.33 投资损失/（减：收益） -1,200,000.00 -9,662,849.92 少数股东损益 85,483.34 - 存货的减少 9,899,668.74 9,899,668.74 经营性应收项目的减少/(减:增 48,158,680.03 40,835,124.81 加) 经营性应付项目的增加/(减:减 -1,352,570.84 12,302,034.45 少) 经营活动产生的现金流量净额 231,690,642.61 229,478,479.62 （2）现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 945,565,665.56 942,716,837.95 减：货币资金的年初余额 875,912,285.25 875,266,325.75 现金及现金等价物净增加额 69,653,380.31 67,450,512.20 一、公司简介 黑龙江电力股份有限公司(以下简称「本公司」)是根据中华人民共和国(以下简称「中国」)法律于1993年2月2日在中国境内注册成立的股份有限公司，原注册登记号为：12697342-2。本公司于1996年10月16日获中国对外贸易经济合作部批准成为中外合资股份有限公司(批准号为：外经贸资审字(1996)153号)，并于1996年10月28日经中国国家工商行政管理局变更登记核准(注册号为：工商企股黑字02036号；企业类别为：中外股份；经营范围为：建设、经营、维修电厂；生产销售电力、热力；电力行业的技服务、技术咨询；电力仪器、仪表及零部件的生产销售)。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载财务信息是本公司根据下列主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法编制，它们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关的补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的，并适用于本公司之附属公司。 (1) 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 (2) 会计年度 本公司会计年度采用公历制，即每年自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 本会计报表的会计期间为自2003年1月1日至2003年6月30日止。 (3) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础及计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础；各项财产在取得时按照实际成本计量。其后，各项财产如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 本公司发生非本位币经济业务时，采用交易当日之市场汇价折合为本位币记账。结算日，货币性项目中的非本位币金额概按期末市场汇价进行调整，由此产生的货币换算差异，作为汇兑损益，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 (6) 现金等价物 现金等价物是指持有的期限短(从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。 (7) 短期投资 本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等，在取得时按照投资成本计量，不包括实际支付价款中已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益冲减投资成本，但收到已计入应收项目的现金股利或利息除外。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。结转投资成本时采用个别计价法。 本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按单项投资计提跌价准备。 (8) 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，分别提取特别坏账准备及一般坏账准备。 特别坏账准备，是指管理层对个别应收款项的可回收程度作出判断并计提相应的坏账准备。 一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，管理层对剩余的应收款项余额根据账龄计提的坏账准备。 以下应收款项确认为坏账损失： ·凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确定无法收回的应收款项； ·债务人死亡，既无遗产可以清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；及 ·债务逾期未履行清偿义务，而且具有明显特征无法收回的应收款项。 (9) 存货核算方法 存货主要为燃料及备品备件。各种存货按取得时的实际成本记账，并采用实际成本核算，发出存货按加权平均法计价。存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量。存货记录采用永续盘存制。 (10) 长期投资核算方法 长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响，采用权益法核算；其他股权投资采用成本法核算。长期股权投资采用权益法时，投资最初以初始投资成本计量，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额不低于10年的期限摊销。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。按相关协议安排确认投资收益。 如果长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其于期末之可收回金额低于投资的账面价值，其差额作为长期投资减值准备并计入当期损益。 (11) 固定资产计价及折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、发电设备、输电线路、交通工具及其他与生产经营有关的工、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在本公司所确定的金额以上，使用期限超过二年的物品。固定资产按取得的实际成本计价，购建固定资产使其达到预定可使用状态前所发生之借款利息及因借款产生的外币汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用。固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入或支出。 固定资产折旧采用直线法平均提列，折旧年限及折旧率如下所示: 类别 折旧年限 年 折 旧 率 房屋及建筑物 12 - 35 2.8% - 8.3% 发电设备 12 - 24 4.2% - 8.3% 输电线路 30 3.23% 交通工具 6 16.2% 其他设备 5 19.2% - 20.0% 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起不提折旧。 期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (12) 在建工程 在建工程按实际成本计价，在工程已达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末，对在建工程逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项工程计提。 (13) 借款费用的核算方法 借款费用是指本公司因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时具备 下列三个条件时开始资本化，计入该资产的成本： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 (14) 其他无形资产 其他无形资产主要为由于收购发电厂之业务时所付价款超出所收购净资产之公允市价之溢价，并自购并之日起采用直线法分五年平均摊销。 期末，对无形资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。 (15) 经营租赁 与租赁资产所有权有关的绝大部分报酬和风险仍属出租人之租赁均列为经营租赁。经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入或费用。 (16) 收入的确认 收入在当经济利益将归本公司所有，而有关之收入能够可靠地计算时，按下列基础确认: - 售电收入于电力已发出并已上网，取得价款或已取得索款凭据时予以确认； - 租金收入乃根据租赁条款按配比原则予以确认； - 利息收入乃按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；及 - 股利于股东收款权利成立时予以确认。 (17) 所得税的会计处理方法 本公司采用纳税影响会计法，并选择债务法计算递延税款，就重大时间性差异对所得税的影响及金额，按当期应交所得税和时间性差异对所得税影响金额的合计，确认为当期所得税费用。 (18) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表是按照财政部财会字[1995]11号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。对拥有超过50%以上表决权资本，或虽然拥有不足50%以上表决权资本，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的公司内部交易及余额已经在合并时冲抵。 三、税项 本公司于1996年10月16日由中国对外贸易经济合作部批准成为中外合资股份有限公司，根据哈尔滨市国家税务局开发区分局1996年12月10日所签发的证明，本公司自1997年1月1日起享受企业所得税两免三减半的优惠政策。同时，根据有关税务法规规定，本公司还相应地免征城建税和教育费附加。根据哈尔滨市高新技术开发区管理委员会签发的编号为0673之高新技术企业认定证书，本公司被认定为高新技术企业，并已通过哈尔滨市高新技术开发区管理委员会2002年度年检。本公司认为，于2003年本公司仍将被继续认定为高新技术企业，且本公司注册在经国务院批准的哈尔滨市高新技术开发区内。根据中国有关税务法规规定，本公司适用之企业所得税率为15%。本年度为本公司开始享受企业所得税两免三减半优惠政策之日起之第七个获利年度，故适用之所得税率为15%。 本公司之子公司绥芬河市新源工贸有限责任公司之所得税适用税率为33%。 增值税按主营业务收入的17%之税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 营业税分别按租赁收入的5%和利息收入的5%计算。 房产税按本集团拥有产权的房产分别按自用房产的计税价值的1.2%或租赁收入的12%计算。 四、控股子公司及合并范围 本公司之控股子公司——绥芬河市新源工贸有限责任公司已纳入合并范围。 本公司的合并范围未发生变化。 五、会计报表主要项目注释 (1) 货币资金 集团 2003-6-30 2002-12-31 现金 10,257.40 123,936.42 银行存款 1,678,757,585.66 864,520,012.77 合计 1,678,767,843.06 864,643,949.19 公司 2003-6-30 2002-12-31 现金 9,963.28 2,117.28 银行存款 1,677,104,175.83 862,014,173.60 合计 1,677,114,139.11 862,016,290.88 本报告期货币资金余额比期初货币资金余额增幅较大，主要由于本公司2003年5月29日至2003年6月3日，发行了期限为五年期、年利率为1.5%的可转换公司债券8亿元人民币。本次发行可转换公司债券共募集资金净额为776,052,368.00元。 (2) 短期投资 集团及公司 2003-6-30 2002-12-31 短期股票投资 7,792,392.51 13,002,671.81 减：短期投资跌价准备 907,494.24 2,101,647.38 6,884,898.27 10,901,024.43 本集团所持有之短期投资于2003 年6 月30 日之市值为人民币6,884,898.27元，故计提短期投资跌价准备计人民币907,494.24 元。本集团认为，于资产负债表日，该等短期投资不存在变现的重大限制。 (3) 预付账款 预付账款乃预付供货商之燃料、备品备件设备款及其他预付款，账龄均在一年以内。 本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 (4) 其他应收款 其他应收款的账龄情况如下： 集团公司 2003-6-30 2002-12-31 金额 比例 金额 比例 金额 一年以内 13,828,077.04 100% 19,110,004.70 100% 2003-6-30 2002-12-31 金额 比例 金额 比例 一年以内 19,128,077.04 100% 19,110,004.70 100% 本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款 (5) 应收及应付关联公司款项 应收关联公司款： 集团 2003-6-30 2002-12-31 黑龙江省电力有限公司 171,036,126.32 103,286,339.91 黑龙江省电力对外贸易公司 8,107,488.85 5,017,600.01 黑龙江省蓝筹镜泊湖水力发电公司 1,237,306.33 5,212,706.33 绥芬河市新源工贸有限责任公司 - - 合计 180,380,921.50 113,516,646.25 公司 2003-6-30 2002-12-31 黑龙江省电力有限公司 98,689,797.28 39,583,266.75 黑龙江省电力对外贸易公司 8,107,488.85 5,017,600.01 黑龙江省蓝筹镜泊湖水力发电公司 1,237,306.33 5,212,706.33 绥芬河市新源工贸有限责任公司 - 17,300,000.00 合计 108,034,592.46 67,113,573.09 应收关联公司款账龄均在一年以内，主要为应收售电收入，且为无抵押，不计利息且需于要求时偿还。 本集团认为，于资产负债表日之应收关联公司款项无需计提坏账准备。 应付关联公司款： 集团 2003-6-30 2002-12-31 黑龙江华源电力开发公司 2,814,116.27 2,814,116.27 佳木斯发电厂 - 3,083,397.51 其他 1,581,599.22 582,591.91 合计 4,395,715.49 6,480,105.69 公司 2003-6-30 2002-12-31 黑龙江华源电力开发公司 2,814,116.27 2,814,116.27 佳木斯发电厂 - 315,315.95 其他 1,581,599.22 582,591.91 合计 4,395,715.49 3,712,024.13 应付关联公司款均为无抵押、不计利息且需于要求时偿还 (6) 存货 集团及公司 2003-6-30 2002-12-31 燃料 10,270,795.26 25,373,042.77 备品备件及其他 13,621,652.25 14,550,575.70 合计 23,892,447.51 39,923,618.47 本集团认为,于资产负债表日之存货无需计提存货跌价准备。 (7) 长期投资 集团 2003-6-30 长期股权投资 占被投资公 股数 投资金额 按成本法计 司股权比例 华泰财产保险 股份有限公司 20,000,000.00 1.50% 20,000,000.00 国泰君安证券股 3,830,000.00 份有限公司 0.10% 3,830,000.00 哈尔滨热电有限 责任公司 10.91% 32,372,834.16 56,202,834.16 -按权益法计 黑龙江新世纪能 源有限公司(“新 能源”) 40.00% 22,792,000.00 小计 78,994,834.16 2002-12-31 长期股权投资 占被投资公 股数 投资金额 按成本法计 司股权比例 华泰财产保险 20,000,000.00 股份有限公司 1.50% 20,000,000.00 国泰君安证券股 份有限公司 3,830,000.00 0.10% 3,830,000.00 哈尔滨热电有限 责任公司 10.91% 32,372,834.16 56,202,834.16 -按权益法计 黑龙江新世纪能 源有限公司(“新 能源”) 40.00% 22,312,000.00 小计 78,514,834.16 预付长期投资款 预付哈尔滨第三发电有限责任公司 （“哈三公司”）股权转让款 410,530,000.00 410,530,000.00 合计 489,524,834.16 489,044,834.16 公司 2003-6-30 2002-12-31 对子公司的投资,按权益法 49,946,194.53 37,539,214.88 对联营公司的投资,按权益法 22,792,000.00 22,312,000.00 其他长期股权投资,按成本法 56,202,834.16 56,202,834.16 长期股权投资 128,941,028.69 116,054,049.04 其他长期债权投资 - 减:长期投资减值准备 - 长期债权投资 - 预付长期投资款 注释 410,530,000.00 410,530,000.00 长期投资净额 539,471,028.69 526,584,049.04 对子公司的投资： 公司名称 损益调整数 年初数 本期增加 绥芬河市新源工贸有限责任公 37,539,214.88 12,406,979.65 司 对联营公司的投资： 公司名称 损益调整数 年初数 本期增加 黑龙江新世纪能源有限公司 22,312,000.00 480,000.00 公司名称 本期减少 期末数 绥芬河市新源工贸有限责任公 - 49,946,194.53 司 对联营公司的投资： 公司名称 本期减少 期末数 黑龙江新世纪能源有限公司 - 22,792,000.00 注释: 根据本公司与中国华融资产管理公司(“华融”)于2001年11月22日签订之《股权转让协议》，华融将其拥有的对哈三公司1.5亿元的债权在国家有关部门批准实施债转股后形成的股权一次性全部转让予本公司。根据该协议的有关条款，本公司已向其支付了人民币15,553万元。根据中华人民共和国经济贸易委员会于2002年9月6日颁发之国经贸产业[2002]653号文及哈三公司于2002年10月18日召开之股东大会批准，华融于哈三公司人民币1.5亿元的债权转为其于哈三公司12.55%的股权。华融将其于哈三公司12.55%之股权转让给本公司的事宜已经哈三公司2003年1月10日召开之股东大会批准，双方已完成股权交割，并于上半年将哈三公司工商登记变更完毕。 根据本公司与黑龙江省电力开发公司于2001年8月2日签订之《股权转让意向协议》，该公司将向本公司转让其持有之哈三公司40.94%的股权。该部分股权在华融1.5亿元“债转股”完成后稀释为37.48%。根据该协议的有关条款，本公司已向其预付了人民币13,500万元。 根据本公司与黑龙江省华富电力投资有限公司（“华富”）于2002年3月13日签订之《股权转让协议书》，华富将其所拥有的于哈三公司之7.89%股权一次性全部转让予本公司。根据该协议的有关条款，本公司向其预付了人民币1.2亿元。 本集团认为，于资产负债表日之长期投资无需计提长期投资减值准备。 (8) 固定资产 集团 房屋及建筑物 发电设备 输电线路 原值： 2003-1-1 802,163,419.40 1,654,844,203.45 12,176,047.00 购置 - - - 在建工程转入 - 535,000.00 - 2003-6-30 802,163,419.40 1,655,379,203.45 12,176,047.00 累计折旧 2003-1-1 167,150,050.68 428,827,705.90 2,589,224.52 计提 23,540,228.04 41,312,134.80 574,613.13 2003-6-30 190,690,278.72 470,139,840.70 3,163,837.65 固定资产净值 2 003-6-30 611,473,140.68 1,185,239,362.75 9,012,209.35 2 002-12-31 635,013,368.72 1,226,016,497.55 9,586,822.48 交通工具 其他设备 合计 原值： 2003-1-1 19,140,226.58 118,557,607.01 2,606,881,503.44 购置 238,994.00 679,394.73 918,388.73 在建工程转入 - - 535,000.00 2003-6-30 19,379,220.58 119,237,001.74 2,608,334,892.17 累计折旧 2003-1-1 13,226,910.77 42,851,543.62 654,645,435.49 计提 961,307.47 7,043,988.64 73,432,272.08 2003-6-30 14,188,218.24 49,895,532.26 728,077,707.57 固定资产净值 2 003-6-30 5,191,002.34 69,341,469.48 1,880,257,184.60 2 002-12-31 5,913,315.81 75,706,063.39 1,952,236,067.95 公司 房屋及建筑物 发电设备 输电线路 原值 2003-1-1 802,163,419.40 1,654,844,203.45 12,176,047.00 购置 - - - 在建工程转入 - 535,000.00 - 2003-6-30 802,163,419.40 1,655,379,203.45 12,176,047.00 累计折旧 2003-1-1 167,150,050.68 428,827,705.90 2,589,224.52 增加 23,540,228.04 41,312,134.80 574,613.13 2003-6-30 190,690,278.72 470,139,840.70 3,163,837.65 固定资产净值 2003-6-30 611,473,140.68 1,185,239,362.75 9,012,209.35 2003-1-1 635,013,368.72 1,226,016,497.55 9,586,822.48 交通工具 其他设备 合计 原值 2003-1-1 19,140,226.58 118,480,441.01 2,606,804,337.44 购置 238,994.00 679,394.73 918,388.73 在建工程转入 - - 535,000.00 2003-6-30 19,379,220.58 119,159,835.74 2,608,257,726.17 累计折旧 2003-1-1 13,226,910.77 42,842,104.56 654,635,996.43 增加 961,307.47 7,036,256.62 73,424,540.06 2003-6-30 14,188,218.24 49,878,361.18 728,060,536.49 固定资产净值 2003-6-30 5,191,002.34 69,281,474.56 1,880,197,189.68 2003-1-1 5,913,315.81 75,638,336.45 1,952,168,341.01 本集团认为,于资产负债表日固定资产无需计提减值准备 本公司正在向政府有关部门申请办理所收购之牡丹江第二发电厂及原黑龙江华源电力(集团)股份有限公司(“华源电力”)所拥有的有关房屋及建筑物之房产证的更名手续.根据有关规定,在履行有关更名手续之后,相关之房产方可出售、转让或用作抵押。于资产负债表日，该等正在办理房产证更名手续之房屋及建筑物的账面净值为人民币590,780,028.51 元。于2002 年7 月5 日，本公司已获工商管理部门批准，将牡丹江第二发电厂之工商登记变更为本公司之全资电厂——黑龙江电力股份有限公司牡丹江第二发电厂。 (9) 在建工程 集团及公司 项目名称 预算数 年初数 本期增加 办公楼改造 490,000.00 408,860.55 269,343.85 电厂其他工程改造 50,000,000.00 1,173,538.10 7,456,348.52 预付供热系统改造 工程款 548,420,000.00 104,840,518.65 11,453,523.38 合计 106,422,917.30 19,179,215.75 工程 投入 本期转入 项目名称 期末数 资金来源 占预 固定资产 算比 例 办公楼改造 - 678,204.40 自有资金 54.97% 电厂其他工程改造 628,566.73 8,001,319.89 自有资金 16.17% 预付供热系统改造 工程款 - 116,294,042.03 发行可转债 2.08% 合计 628,566.73 124,973,566.32 本集团认为,于资产负债表日在建工程无需计提减值准备 (10) 无形资产 集团及公司 种类 原始金额 累计摊销额 年初数 其他无形资产 42,992,934.01 42,992,934.01 3,582,744.47 种类 本期摊销数 期末数 其他无形资产 3,582,744.47 - (11) 短期借款 集团及公司 2003-6-30 2002-12-31 借款期限 年利率 中国建设银行黑龙 江省分行 - 100,000,000.00 其中:担保借款 1 00,000,000.00 = 短期借款由黑龙江省电力有限公司提供担保。 (12) 应付账款 集团及公司 2003-6-30 2002-12-31 应付燃料款 37,121,364.00 5,366,176.46 应付备品备件 30,128,085.61 36,436,713.13 款 合计 67,249,449.61 41,802,889.59 本账户账龄均为一年以内,余额中并无应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项 (13) 应付股利 集团及公司 应付股利明细表如下： 2003-6-30 2002-12-31 应付法人股股利 -中国电力信托投资公司 1,455,894.00 1,455,894.00 -黑龙江省华能发电公司 478,890.00 478,890.00 -黑龙江华源电力开发公司 5,765,344.08 5,765,344.08 -龙电集团有限公司 1,554,949.40 1,555,008.00 -黑龙江电力实业集团有限公司 - 4,634,240.16 -华富 2,327,040.00 2,327,040.00 -中国电力投资有限公司 - 864,000.00 应派发之普通股股利 112,126,496.00 112,126,496.00 合计 123,708,613.48 129,206,912.24 (14) 应交税金 应交税金明细如下： 集团 2003-6-30 2002-12-31 所得税 38,597,601.69 31,872,754.62 增值税 26,404,150.90 29,117,712.85 营业税 178,756.64 852,010.37 城建税 728,038.91 1,100,414.80 房产税 271,016.64 271,016.64 其他 137,459.35 1,496,198.85 合计 66,317,024.13 64,710,108.13 公 司 2003-6-30 2002-12-31 所得税 31,315,262.28 30,763,041.90 增值税 16,587,269.41 22,573,524.84 营业税 178,756.64 852,010.37 城建税 - 633,979.99 房产税 271,016.64 271,016.64 其他 137,459.35 1,496,198.85 合计 48,489,764.32 56,589,772.59 (15) 其他应付款 本账户余额中并无应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项 (16) 预提费用 预提费用主要为预提于期末已发生但尚未报销的管理费用等。 (17) 长期借款 集团及公司 借款单位 2003-6-30 2002-12-31 国家开发银行哈尔滨分行 111,000,000.00 132,000,000.00 其中：一年内到期的长期借款 (42,000,000.00) (42,000,000.00) 长期负债部分 69,000,000.00 90,000,000.00 借款单位 借款期限 年利率 借款条件 国家开发银行哈尔滨分行 2001.7.10-2005.12.31 5.76% 担保 其中：一年内到期的长期借款 长期负债部分 上述借款均由黑龙江省电力有限公司提供担保。 (18) 应付债券 集团及公司 2003-6-30 2002-12-31 债券面值 800,000,000.00 - 减:主承销费用、手续费及 16,359,684.70 - 利息 合计 783,640,315.30 - 本公司根据证监发行字[2003]53号文件《关于核准黑龙江电力股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》，于2003年5月29日至2003年6月3日公开发行五年期、年利率为1.5%的8亿元人民币可转换公司债券。 (19) 股本 本公司注册及实收股本计人民币1,121,264,960.00元,每股面值人民币1元,股份种类及其结构如下: 2003-6-30 股数 比例 一、 未上市流通股份 发起法人股份 47,677,680 4.25% 募集法人股份 452,253,947 40.34% 内部职工股 21,333,333 1.90% 未上市流通股份 合计 521,264,960 46.49% 二、 已上市流通股份 人民币普通股 168,000,000 14.98% 境内上市的外资股 432,000,000 38.53% 已上市流通股份 合计 600,000,000 53.51% 三、股份总数 1,121,264,960 100% 2002-12-31 股数 比例 一、 未上市流通股份 发起法人股份 47,677,680 4.25% 募集法人股份 452,253,947 40.34% 内部职工股 21,333,333 1.90% 未上市流通股份 合计 521,264,960 46.49% 二、 已上市流通股份 人民币普通股 168,000,000 14.98% 境内上市的外资股 432,000,000 38.53% 已上市流通股份 合计 600,000,000 53.51% 三、股份总数 1,121,264,960 100% (20) 资本公积 集团及公司 期初数 本期提取 期末数 资本公积 936,033,877.39 - 936,033,877.39 合计 936,033,877.39 - 936,033,877.39 (21) 盈余公积 集团 期初数 本期提取 期末数 法定盈余公积 168,646,422.32 - 168,646,422.32 法定公益金 84,297,174.20 - 84,297,174.20 任意盈益公积 8,329,857.36 - 8,329,857.36 合计 261,273,453.88 - 261,273,453.88 公司 期初数 本期提取 期末数 法定盈余公积 165,387,500.84 - 165,387,500.84 法定公益金 82,667,713.45 - 82,667,713.45 任意盈余公积 8,329,857.36 - 8,329,857.36 合计 256,385,071.65 - 256,385,071.65 注：本集团盈余公积期末余额中含子公司的盈余公积人民币4,888,382.23元。 根据中国公司法和本公司及其子公司的公司章程，本公司及其子公司须按适用于本公司及其子公司的中国会计准则及规定按净利润10%提取法定盈余公积，直至该储备达到本公司及其子公司注册股本/资本的50%。在符合中国公司法和本公司及其子公司的公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司及其子公司的股本/资本，而留存的法定公积金余额不得少于注册股本/股本的25%。 根据中国公司法和本公司及其子公司的公司章程，本公司及其子公司须按适用于本公司及其子公司的中国会计准则及规定按净利润的5%至10%提取法定公益金。法定公益金须作为员工福利设施的资本开支之用，而该等设施保留作为本公司及其子公司的资产。 当法定公益金被使用时，相当于资产成本和法定公益金额两者孰低之金额须从法定公益金转拨至一般盈余公积金。此储备除公司结束解散外，不可作分派用途。当有关资产被出售时，原从法定公益金转拨至一般盈余公积金的金额应予以冲回。 (22) 未分配利润 根据本公司2003 年8 月15 日通过的董事会决议，董事会建议2003 年中期不进行利润分配。 (23) 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入为售电收入的含税额转换为不含税的净额。本集团本年度主营业务收入及成本均在黑龙江省内取得发生。 集团 2003-6-30 2002-6-30 主营业务收入 574,822,511.12 568,114,378.62 主营业务成本 (423,627,978.93) (437,175,366.27) 151,194,532.19 130,939,012.35 公司 2003-6-30 2002-6-30 主营业务收入 470,703,864.10 485,927,746.14 主营业务成本 (338,650,529.97) (368,809,432.26) 132,053,334.13 117,118,313.88 本报告期公司主营业务收入及主营业务成本比去年同期下降的主要原因为：本报告期公司发电量比去年同期减少了17,928 万千瓦时。 (24) 其他业务利润 其他业务利润主要为出租镜泊湖水力发电机组,对俄购电输电线路以及办公用房的租赁收入.有关详情如下所列: 集团及公司 2003-6-30 2002-6-30 租金收入 4,012,991.59 4,077,365.21 减：出租成本 952,665.53 1,135,527.71 其他业务利润 3,060,326.06 2,941,837.50 (25) 财务费用 集团公司 2003-6-30 2002-6-30 2003-6-30 2002-6-30 利息支出 19,669,467.60 20,438,177.96 19,669,467.60 20,438,177.96 减：利息收入 1,504,957.85 1,746,683.86 1,502,200.43 1,739,258.74 其他 5,376.55 634,751.69 5,376.55 634,751.69 合计 18,169,886.30 19,326,245.79 18,172,643.72 19,333,670.91 (26) 投资收益 集团 2003-6-30 2002-6-30 股权投资收益 480,000.00 1,200,000.00 转回长期投资减值准备 - 53,035,000.00 转回短期投资跌价准备 907,494.24 834,069.72 股票投资收益 1,663,660.57 - 其他投资 386,004.36 - 合计 3,437,159.17 55,069,069.72 公司 2003-6-30 2002-6-30 股权投资收益 12,886,979.65 9,662,849.92 转回长期投资减值准备 - 53,035,000.00 转回短期投资跌价准备 907,494.24 834,069.72 股票投资收益 1,663,660.57 - 其他投资 386,004.36 - 合计 15,844,138.82 63,531,919.64 本报告期集团及公司投资收益比去年同期减少，主要原因为：本公司去年同期转回以前年度计提之长期投资减值准备。详情参见2002年年度审计报告。 六、分行业资料 本集团之主要业务收入及盈利贡献主要来自在中国黑龙江省经营发电业务的收入。本集团无在黑龙江省以外及/或发电业务以外而超过主营业务收入10%的其他业务，因此本集团不再赘述按主要业务及营业地区划分之营业收入及盈利贡献的分类分析。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京市西长安街86 国家电网公司 电力、热力生产和销售 号 国家电网公司 沈阳市和平区宁波 电力、热力生产和销售 东北公司 路18号 哈尔滨市南岗区红 黑龙江省电力有限公司 电力、热力生产和销售 军街63号 经营性质 法定代表人 （或总经 企业名称 与本企业关系 或类型 理） 国家电网公司 关联公司 国有 赵希正 国家电网公司 东北公司 关联公司 国有 刘忱 黑龙江省电力有限公司 关联公司 国有 路书军 黑龙江省电力有限公司为本公司之发起人之一。截止2003年6月30日止。中国东三省的电网及传送系统均为国家电网公司下属的国家电网公司东北公司所拥有及经营，而国家电网公司东北公司于黑龙江省的业务即由下属企业-黑龙江省电力有限公司经营。于2003年6月30日，黑龙江省电力有限公司拥有本公司的股权约为34.24%。 根据电力体制改革要求，原黑龙江省电力有限公司拥有本公司34.24%的股权将归转给中国华电集团公司，归转手续正在办理中。 因此，截至2003年6月30日止，所有国家电网公司以及国家电网公司东北公司成员及与国家电网公司东北公司及黑龙江省电力有限公司存在控制关系的企业均为本公司存在共同控制（或重大影响）的关联公司。 2、本集团和关联公司于本期之主要关联交易 注释 2003-6-30 2002-6-30 售电收入 （1） 574,822,511.12 568,114,378.62 租金收入 （2） 3,687,603.98 4,025,302.01 利息收入 （3） 779,603.56 990,069.40 支付发电成本 及发电管理费 （4） 83,937,393.38 48,582,325.59 支付经营租赁发 电机组之租赁费 （4） - 15,765,369.20 支付发电机组检修、 （4） 管理咨询费 - 3,207,076.91 返还长期债权投资款 - 150,000,000.00 以上交易均按照有关的协议条款进行，董事会认为，该等交易的相关价格均属公允。 注释： （1）来自于黑龙江省电力有限公司之售电收入 黑龙江省电力有限公司是本集团唯一的客户。本集团于本期从黑龙江省电力有限公司收取之售电收入及其比较数字列示如下： 2003-6-30 2002-6-30 售电收入 本集团自有发电机组 470,703,864.10 485,927,746.14 本集团从中国华电集团公司租赁之发电机组 104,118,647.02 82,186,632.48 合计 574,822,511.12 568,114,378.62 (2)租金收入 经营租赁固定资产予黑龙江省电力有限公司成员: 2003-6-30 2002-6-30 水力发电机组租金收入 1,024,600.00 1,068,600.00 办公用房租金收入 - 697,930.80 输电线路租赁收入 2,663,003.98 2,258,771.21 合计 3,687,603.98 4,025,302.01 (3)利息收入 于本期本集团应收自东北电力集团财务公司存款的利息收入及其比较数字列示如下: 2003-6-30 2002-6-30 利息收入 779,603.56 990,069.40 利息收入均按中国人民银行公布之同期商业存款利率计算 (4)支付发电成本及发电管理费、经营租赁发电机组租赁费及机组检修、管理咨询费 华源电力与黑龙江省电力有限公司就自1997年7月1日起至2002年6月30日止期间租赁黑龙江省电力有限公司座落于黑龙江省佳木期发电厂两台各10万千瓦发电机组这事宜签订协议，该协议主要内容如下：-自1997年7月1日起至2002年6月30日止期间，佳木斯发电厂为华源电力租赁之发电机组提供管理服务； -华源电力根据协议中拟定的按每度发电量的固定单价向黑龙江省电力有限公司结算发电成本； -华源电力根据协议中拟定的按每度发电量的固定单价向黑龙江省电力有限公司支付该等租赁发电机组之租赁费；及 -华源电力根据协议中拟定的按每度发电量的固定单价向佳木斯发电厂支付发电管理费。 本公司、华源电力及黑龙江省电力有限公司因本公司吸收合并华源电力事宜于1999年4月1日就上述协议签订了补充协议。根据该补充协议，本公司吸收合并华源电力后，即自2000年10月1日起，由本公司取代华源电力成为租赁发电机组协议之主体，而上述协议条款保持不变。根据黑龙江省电力有限公司与本公司签署之续租协议，自2002年7月1日起至2002年12月30日止期间，本公司续租上述两台发电机组，原协议条款保持不变。根据国家电力体制改革总体方案，原由黑龙江省电力有限公司拥有之发电资产（包括上述租赁机组），自2003年1月1日起划转给中国华电集团公司（“中国华电”）所有。在保持原协议条款基本不变的前提下，本公司已与中国华电就自2003年1月1日起续租上述两台发电机组事宜进行协商，相关协议于本期报表批准日已经签署。 于本期间，本集团按上述协议向黑龙江省电力有限公司及其成员支付的发电成本、机组租赁费、发电管理费如下： 2003-6-30 2002-6-30 租赁发电机组之发电成本 79,888,246.67 45,003,143.61 发电管理费 4,049,146.71 3,579,181.98 租赁发电机组之租赁费 - 15,765,369.20 机组检修、管理咨询费 - 3,207,076.91 合计 83,937,393.38 67,554,771.70 注：租赁发电机组之租赁费包含在租赁发电机组之发电成本中。3应收及应付关联公司款项参见附注五（5） 八、或有事项 截至资产负债表日止、本集团并无需作披露的或有事项。 九、承诺事项 资本承诺 （1）本公司将对牡二电厂供热配套工程进行更新改造，该等工程之资本支出约为人民币44,336万元。 （2）本公司拟通过认购黑龙江龙电电气有限公司增资扩股部分股权的方式完成对其51%股权的收购。根据公司管理层估计，此项资本支出约为人民币2,500万元。 十、期后事项 (1) 根据国家发展计划委员会于2002年12月3日签发之计基础[2002]第2704号文，黑龙江省电力有限公司-国家电力公司之子公司将向中国华电转让本公司383,964,933股法人股（相当于本公司34.24%之权益）中国华电与黑龙江省电力有限公司正向中国证券监督管理委员会申请该等股权转让批复及向上海证券登记结算中心申请股权变更登记之手续尚在办理过程中，待相关股权转让手续办理完成之后，中国华电将接替黑龙江省电力有限公司成为本公司之第一大股东。 (2)公司与黑龙江省电力开发公司就受让其拥有的哈尔滨第三发电有限责任公司37.48%股权事宜签定了正式的《股权转让协议书》，本次收购公司可以用两条对俄购电线路和深圳中旅大厦及北戴河房产等实物资产支抵部分价款。详见2003年7月18日本公司公告。公司于7月22日向其支付了32,969.54万元首付款。 十一、比较数字 若干比较数字乃经重新编排，已符合本年度之呈报形式。 十二、会计报表之批准 本会计报表业经本公司董事会2003年8月15日的决议通过及批准。 十三、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润净资产 集团 公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净利润 3.43% 3.49% 3.43% 3.49% 扣除非经常性损益后 3.43% 3.49% 3.43% 3.49% 的净利润 收益率每股收益 集团 公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净利润 0.096 0.096 0.096 0.096 扣除非经常性损益后 0.096 0.096 0.096 0.096 的净利润 2. 资产减值准备明细表 集团及公司 单位：人民币元 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30 短期投资跌价准备 -股票投资 2,101,647.38 - (1,194,153.14) 907,494.24 合计 2,101,647.38 - (1,194,153.14) 907,494.24 董事长：陈飞虎 黑龙江电力股份有限公司董事会 2003年8月19日 |
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