中牧实业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.19 13:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中牧实业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事王志良先生因公出差，特委托董事王建成先生代为表决。 公司法定代表人区仲生先生、总经理周玖付先生、总会计师兼财务经理丁长琴女士保证半年度报告中财务报告真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 释义 1、中牧集团：指中国牧工商（集团）总公司 2、控股股东：指中国牧工商（集团）总公司 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）基本情况 1、公司名称 中文全称：中牧实业股份有限公司 中文简称：中牧股份 英文全称：CHINA ANIMAL HUSBANDRY INDUSTRY CO., LTD. 英文简称：CAHIC 2、公司股票上市地：上海证券交易所 A股简称：中牧股份 A股代码：600195 3、公司注册地址：北京市丰台区星火路1号 公司办公地址：北京市丰台区星火路1号昌宁大厦 邮政编码：100070 公司互联网网址：www.cahic.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：区仲生先生 5、公司董事会秘书：高奇志先生 联系地址；北京市丰台区星火路1号昌宁大厦22层 联系电话：010-83607777 公司董事会证券事务代表：张菁桦女士 电话：010-83607500 传真：010-83607995、83607998 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：北京市丰台区星火路1号昌宁大厦22层， 中牧实业股份有限公司董事会秘书处 7、其他有关资料： （1）公司于1998年12月25日在国家工商行政管理局登记注册，于2002年6月26日在国家工商行政管理局办理了变更登记。 （2）公司企业法人营业执照注册号：1000001003103 （3）税务登记号码：11010571092358X （4）公司聘请的会计师事务所是北京中兴宇会计师事务所有限责任公司。 其办公地址为北京市西长安街88号首都时代广场818。 （二）公司主要财务数据和指标 1、报告期内公司财务数据 单位：元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 670,221,089.01 594,273,716.13 流动负债 561,495,807.75 473,609,675.05 总资产 1,395,405,223.16 1,307,423,418.18 股东权益（不含少数股东权益） 801,149,610.97 800,566,119.92 每股净资产 2.05 2.05 调整后的每股净资产 1.93 2.01 项目 2003年6月30日 2002年6月30日 净利润 583,491.05 35,655,492.57 扣除非经常性损益后的净利润 65,738.19 32,237,567.79 每股收益 0.0015 0.09 净资产收益率 0.07% 4.21% 经营活动产生的现金流量净额 -28,388,604.22 -229,909,234.21 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 补贴收入 65,065.89 营业外收入 651,548.38 营业外支出 198,861.41 合计 517,752.86 2、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.04% 11.03% 0.2267 0.2267 营业利润 0.17% 0.17% 0.0034 0.0034 净利润 0.07% 0.07% 0.0015 0.0015 扣除非经常性损益后的净利润 0.01% 0.01% 0.0002 0.0002 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 本报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变动。 （二）报告期末股东总数 截止2003年6月30日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的股东共有63603户，持股39，000万股，其中国有法人股股东1户，持股27，000万股；社会公众股股东63602户，持股12，000万股。 （三）公司主要股东持股情况（截止2003年6月30日） 报告期内增减 报告期末持股数 股东名称 (与2002年12月31 （股） 日相比) 中国牧工商（集团） 270，000，000 - 总公司 安联投资 1，328，245 727，000 景阳基金 1，274，502 775，090 华盛公司 905，600 905，600 景福基金 714，462 -949，394 鹏华成长 574，379 574，379 渤海证券 431，743 431，743 周妍 421，800 421，800 李惠玲 406，400 406，400 明天建设 392，720 - 所持股份 质押冻结 股东名称 类别 情况 未上市流通 11668.485 中国牧工商（集团） 股 万股质押 总公司 流通股 安联投资 流通股 景阳基金 流通股 华盛公司 流通股 景福基金 流通股 鹏华成长 流通股 渤海证券 流通股 周妍 流通股 李惠玲 流通股 明天建设 说明： 1、上述公司股东中，中国牧工商（集团）总公司所持股份全部属于未上市流通的国有法人股；其他股东所持股份均是已上市流通的人民币普通股，增减是各自在股票市场买卖所致。公司控股股东与其他主要股东之间不存在关联关系。前十大股东中社会流通股股东未发现存在关联关系。 2、中国牧工商（集团）总公司所持股份中有11668.485万股质押给中国农业银行北京市分行宣武区支行，为其贷款提供担保，质押股份占公司总股本的29.92%。其中有2348.485万股质押期限为2002年12月27日-2007年12月31日，有9320万股质押期限为2003年7月24日-2008年12月31日。上述质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权质押登记手续。 3、本报告期内控股股东未发生变更。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变化。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况。 1、因公司董事会成员未达到公司章程规定人数，2003年5月16日召开的公司2002年年度股东大会选举毛振家先生为公司第二届董事会董事。2003年6月20日召开的公司2003年第一次临时股东大会选举张建平先生为公司第二届董事会独立董事。至此，公司董事会人数已达到章程规定人数。 2、2003年5月16日召开的公司2002年年度股东大会选举于平先生为公司第二届监事会监事，同意毛振家先生辞去公司监事。 3、2003年5月16日召开的公司第二届董事会第十次会议同意韩琦先生辞去公司技术总监职务。 以上事项刊登在2003年5月17日、5月20日、6月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况简要分析 1、经营成果 单位:(元) 2003年6月30日 项 目 合并 母公司 主营业务收入 447,875,363.37 360,577,061.81 主营业务利润 88,419,896.49 80,613,699.22 营业利润 1,337,372.79 1,978,531.24 利润总额 1,119,303.51 775,413.30 净利润 583,491.05 583,491.05 现金及现金等 27,487,784.12 20,037,833.29 价物净增加额 2002年6月30日 项 目 合并 母公司 主营业务收入 504,871,286.30 413,944,429.61 主营业务利润 121,075,263.15 115,318,933.49 营业利润 34,392,509.50 35,180,448.48 利润总额 38,535,535.59 38,553,166.32 净利润 35,655,492.57 35,655,492.57 现金及现金等 -35,668,285.39 -19,325,520.71 价物净增加额 增减比例（%） 项 目 合并 母公司 主营业务收入 -11.29 -12.89 主营业务利润 -26.97 -30.10 营业利润 -96.11 -94.38 利润总额 -97.10 -97.99 净利润 -98.36 -98.36 现金及现金等 价物净增加额 2、财务状况 单位:(元) 2003年6月30日 项 目 合并 母公司 总资产 1,395,405,223.16 1,351,324,308.36 股东权益 801,149,610.97 801,149,610.97 2002年12月31日 项 目 合并 母公司 总资产 1,307,423,418.18 1,330,579,346.34 股东权益 800,566,119.92 800,566,119.92 增减比例（%） 项 目 合并 母公司 总资产 6.73 1.56 股东权益 0.07 0.07 3、简要分析 （1）主营业务收入同比减少主要原因是上半年由于受SARS疫病影响，国内畜牧行业及养殖业受到重创，畜产品出口全面受阻，公司饲料原料贸易业务受到冲击，同时，公司产品销售受到很大影响，从而导致销售收入同比下降。 （2）公司主营业务利润及净利润与上年同期相比大幅下降，主要是由于销售收入减少，但经营成本加大所致。 （3）现金及现金等价物净增加额增加，主要原因是为即将支付货款而准备的短期借款增加所致。 （二）报告期经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围为饲料行业、动物保健品行业及畜牧业生产资料贸易。 2003年上半年，SARS疫情在我国的暴发和流行，使国内畜牧业及相关产业受到重创，畜产品出口严重受阻，国内消费极度疲软，养殖业严重受挫。全国饲料生产企业产量大幅下降，公司饲料原料进口贸易和产品销售受到直接冲击。公司其他业务也受到不同程度的影响，主营业务收入减少，而成本费用同比加大，使得公司效益大幅下滑。 2003年上半年实现销售收入44787.54万元，较去年同期减少11.3%,实现主营业务利润8841.99万元,较去年同比下降27%，净利润58.35万元，同比下降98.36%。 报告期主营业务收入10%以上经营业务的行业分布情况如下： 行 业 占主营收入比例 报告期主营业务收入 （%） (元) 生物制品 27.69 124,007,624.36 饲料 64.73 289,923,021.43 合 计 92.42 413,930,645.79 行 业 报告期主营业务成本 毛利率 (元) （%） 生物制品 67,939,268.49 45.21 饲料 263,155,808.08 9.23 合 计 331,095,076.57 2、报告期内利润构成、主营业务盈利能力未发生重大变化 3、投资收益情况 公司参股企业厦门金达威维生素有限公司报告期内的投资收益贡献为241.73万元，占本期公司净利润的414.29%。该公司经营范围为维生素生产销售，2003年上半年实现净利润1003.72万元。 公司参股企业广西华桂畜牧饲料有限公司本期投资收益贡献-112.89万元，占公司净利润的-193.47%。该公司经营范围为饲料产品的加工生产，2003年上半年实现净利润-234.69万元。 公司参股企业南京梅里亚动物保健品有限公司本期投资收益贡献-172.74万元，占公司净利润的-296.05%。该公司经营范围为生物制品的生产销售，2003年上半年实现净利润-345.48万元。 公司参股企业北京乐道兴创业投资有限公司本期投资收益贡献-19.47万元，占公司净利润的-33.37%。该公司经营范围为科技投资咨询，2003年上半年实现净利润-48.68万元。 4、经营中的问题与困难 由于SARS疫病在我国的暴发和流行，今年上半年国内畜牧业受到重创，公司相关业务严重受挫，加上国际市场变化，进而导致国内畜牧业生产资料产销量和效益水平严重下滑。公司饲料原料进口贸易锐减，销售及效益受到严重影响，上半年销售收入明显下降，成本和费用加大。 国内动物保健品行业及饲料行业的市场竞争进一步加剧，产品价格下跌、成本费用水平上扬的不利趋势未有改观。 （三）报告期投资情况 1、募集资金使用：报告期内无募集资金使用。 2、尚未使用的募集资金去向： 前次募集资金未使用的数额为32.07万元，占所募集资金总额的0.06%，公司将尽快投入并完成未完成的项目。 3、非募集资金情况 公司上半年未发生非募集资金投资情况。 （四）至下一报告期期末的净利润与去年相比发生大幅度变动情况说明 SARS对国内畜牧业造成的不利影响将会在今后一个时期逐渐减弱，但总体上畜牧业形势依然不容乐观。公司将采取一切可能采取的措施，努力增加销售，节本增效，力争在第三季度遏制效益下滑的势头。但鉴于目前的状况，预计至下一报告期末的净利润水平与去年同期相比下降幅度仍为50%以上。 五、重要事项 （一）公司上年度利润分配方案执行情况 公司2002年度利润分配方案为：以2002年年末总股本390，000，000股为基数，每10股派发现金1.23元（含税），派现已于2003年6月18日实施，分红派息实施公告刊登在2003年6月3日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）报告期内无重大诉讼、仲裁事项 （三）报告期内无重大资产出售、收购情况 （四）重大关联交易事项 1、土地租赁 按1998年5月31日中国牧工商（集团）总公司与中牧实业股份有限公司（筹）签定的《土地使用租赁协议》，公司向中国牧工商（集团）总公司支付土地租金520.9万元。 2、关联方债权、债务或担保事项 截止报告期末公司控股股东中牧集团借款余额352.46万元，至报告日已全部还清。 截止报告期末，中牧集团为公司提供担保的余额为23500万元。 （五）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包资产情况，除上述租赁中牧集团土地和租赁丰台科技园区房屋用于办公外，无其他租赁事项。 2、担保情况 被担保单位 项目 性质 中国服装股份公司 流动资金 担保 中国服装股份公司 流动资金 担保 南京梅里亚动物保健品公司 流动资金 担保 被担保单位 金额 期限 中国服装股份公司 10,000,000.00 2002.10.18-2005.8.20 中国服装股份公司 30,000,000.00 2003.1.30-2004.1.29 南京梅里亚动物保健品公司 12,500,000.00 2003.6.20-2004.6.20 为中国服装股份公司提供的担保均有反担保。 3、报告期内，公司无委托理财情况。 （七）公司持5%以上股份股东在报告期内无承诺事项。 （八）报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （九）其他重要事项 1、中牧股份南京药械厂、兰州生物药厂通过农业部GMP验收。 2、公司复合预混料商标“华罗”被北京市工商局认定为北京市著名商标。 3、公司分支机构中牧实业股份有限公司北京华罗饲料添加剂厂通过ISO9001-2000版认证。 （十）重要事项索引 公司公告均刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 1、2003年3月14日刊登公司风险提示公告； 2、2003年4月15日刊登公司第二届董事会第八次会议决议公告暨召开2002年年度股东大会的通知、第二届监事会第六次会议决议公告； 3、2003年4月29日刊登公司第二届董事会第九次会议决议公告； 4、2003年5月17日刊登公司2002年年度股东大会决议公告； 5、2003年5月20日刊登公司第二届董事会第十次会议决议公告暨召开2003年第一次临时股东大会的通知； 6、2003年6月3日刊登公司2002年年度分红派息实施公告； 7、2003年6月21日刊登公司2003年第一次临时股东大会决议公告； 8、2003年6月24日刊登公司第二届董事会第十一次会议决议公告； 9、2003年7月2日刊登公司半年度业绩风险提示公告。 10、2003年7月26日刊登公司控股股东股权质押公告。 六、财务报告（未经审计） 资产负债表（资产方） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 2003年6月30日 资 产 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 68,544,160.15 42,575,383.47 短期投资 11,605.00 - 应收票据 1,462,200.00 1,462,200.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2、36 361,636,389.02 360,650,626.87 其他应收款 3、37 57,093,949.18 64,911,647.91 预付帐款 4 32,297,258.14 22,611,030.24 应收补贴款 31,625.82 - 存货 5 144,020,395.37 113,943,013.85 待摊费用 6 5,123,506.33 5,029,269.83 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 670,221,089.01 611,183,172.17 - - 长期投资： - - 长期股权投资 7、38 183,783,772.84 268,978,460.79 长期债权投资 - - 长期投资合计 183,783,772.84 268,978,460.79 其中：合并价差 71,314.18 - 固定资产： - - 固定资产原价 8 518,162,108.04 447,436,399.68 减：累计折旧 8 192,781,800.71 176,862,611.19 固定资产净值 325,380,307.33 270,573,788.49 减：固定资产减值准备 8 24,019,689.31 18,753,142.16 固定资产净额 301,360,618.02 251,820,646.33 工程物资 - - 在建工程 9 164,353,186.47 163,757,823.45 固定资产清理 - - 固定资产合计 465,713,804.49 415,578,469.78 - - 无形资产及其他资产： - - 无形资产 10 73,499,601.65 53,417,250.47 长期待摊费用 11 2,186,955.17 2,166,955.15 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 75,686,556.82 55,584,205.62 - - 递延税项： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,395,405,223.16 1,351,324,308.36 2002年12月31日 资 产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 41,056,376.03 22,537,550.18 短期投资 11,605.00 - 应收票据 1,280,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 291,429,051.59 287,852,748.15 其他应收款 51,426,044.83 55,190,672.48 预付帐款 31,315,133.48 23,872,933.53 应收补贴款 223,366.98 - 存货 176,214,109.21 150,055,681.15 待摊费用 1,318,029.01 1,263,135.34 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 594,273,716.13 540,772,720.83 - - 长期投资： - - 长期股权投资 185,682,844.89 334,123,714.55 长期债权投资 - - 长期投资合计 185,682,844.89 334,123,714.55 其中：合并价差 76,068.46 - 固定资产： - - 固定资产原价 512,844,517.17 442,562,237.31 减：累计折旧 177,988,888.75 164,071,491.14 固定资产净值 334,855,628.42 278,490,746.17 减：固定资产减值准备 24,019,689.31 18,753,142.16 固定资产净额 310,835,939.11 259,737,604.01 工程物资 - - 在建工程 151,045,824.53 150,792,944.53 固定资产清理 - - 固定资产合计 461,881,763.64 410,530,548.54 - - 无形资产及其他资产： - - 无形资产 62,702,384.90 42,294,653.80 长期待摊费用 2,882,708.62 2,857,708.62 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 65,585,093.52 45,152,362.42 - - 递延税项： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,307,423,418.18 1,330,579,346.34 资产负债表（负债方） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 2003年6月30日 负债和股东权益 注释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 12 320,000,000.00 310,000,000.00 应付票据 13 27,911,372.40 15,260,400.00 应付帐款 14 92,190,848.46 78,585,792.93 预收帐款 15 41,217,160.09 33,489,872.54 应付工资 3,847,120.48 3,478,641.07 应付福利费 6,567,028.28 6,289,397.34 应付股利 16 - - 应交税金 17 10,229,913.73 10,688,776.64 其他应交款 154,379.48 107,031.76 其他应付款 18 51,578,531.91 82,050,397.42 预提费用 19 2,929,452.92 1,876,795.67 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 20 4,870,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 561,495,807.75 541,827,105.37 长期负债： - - 长期借款 21 5,837,500.00 1,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 600,000.00 600,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 6,437,500.00 1,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 22 6,747,592.02 6,747,592.02 负债合计 574,680,899.77 550,174,697.39 少数股东权益 19,574,712.42 - 股东权益： - - 股本 23 390,000,000.00 390,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 390,000,000.00 390,000,000.00 资本公积 24 332,563,813.42 332,563,813.42 盈余公积 25 61,646,737.81 61,646,737.81 其中：公益金 29,933,368.91 29,933,368.91 未分配利润 26 16,939,059.74 16,939,059.74 股东权益合计 801,149,610.97 801,149,610.97 - - 负债及股东权益总计 1,395,405,223.16 1,351,324,308.36 2002年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 222,000,000.00 212,000,000.00 应付票据 27,621,526.20 17,112,000.00 应付帐款 102,446,805.47 84,841,268.64 预收帐款 15,070,576.87 13,752,848.28 应付工资 3,265,823.40 2,840,688.80 应付福利费 4,453,310.47 4,083,569.09 应付股利 47,970,000.00 47,970,000.00 应交税金 17,443,871.76 17,435,233.63 其他应交款 321,960.84 256,834.37 其他应付款 25,549,369.05 119,039,996.93 预提费用 2,596,430.99 1,814,149.12 预计负债 - 一年内到期的长期负债 4,870,000.00 - 其他流动负债 - 流动负债合计 473,609,675.05 521,146,588.86 长期负债： - - 长期借款 5,837,500.00 1,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 600,000.00 600,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 6,437,500.00 1,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 7,266,637.56 7,266,637.56 负债合计 487,313,812.61 530,013,226.42 少数股东权益 19,543,485.65 - 股东权益： - - 股本 390,000,000.00 390,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 390,000,000.00 390,000,000.00 资本公积 332,563,813.42 332,563,813.42 盈余公积 61,646,737.81 61,646,737.81 其中：公益金 29,933,368.91 29,933,368.91 未分配利润 16,355,568.69 16,355,568.69 股东权益合计 800,566,119.92 800,566,119.92 - - 负债及股东权益总计 1,307,423,418.18 1,330,579,346.34 利润表 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 2003年1－6月 项 目 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 27、39 447,875,363.37 360,577,061.81 减：主营业务成本 28、40 358,393,362.77 279,052,432.26 主营业务税金及附加 29 1,062,104.11 910,930.33 二、主营业务利润 88,419,896.49 80,613,699.22 加：其他业务利润 597,978.43 284,829.90 减：营业费用 39,132,199.94 35,434,360.29 管理费用 41,464,438.66 36,557,368.49 财务费用 30 7,083,863.53 6,928,269.10 三、营业利润 1,337,372.79 1,978,531.24 加：投资收益 31、41 -735,822.14 -1,783,550.00 补贴收入 65,065.89 65,065.89 营业外收入 32 651,548.38 651,548.38 减：营业外支出 198,861.41 136,182.21 四、利润总额 1,119,303.51 775,413.30 减：所得税 33 504,585.69 191,922.25 减：少数股东损益 31,226.77 减：未确认的投资损益 五、净利润 583,491.05 583,491.05 加：年初未分配利润 16,355,568.69 16,355,568.69 其他转入 六、可供分配的利润 16,939,059.74 16,939,059.74 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 16,939,059.74 16,939,059.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 16,939,059.74 16,939,059.74 2002年1-6月 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 504,871,286.30 413,944,429.61 减：主营业务成本 382,470,515.22 297,475,685.08 主营业务税金及附加 1,325,507.93 1,149,811.04 二、主营业务利润 121,075,263.15 115,318,933.49 加：其他业务利润 451,016.02 274,908.66 减：营业费用 42,367,856.61 39,203,976.48 管理费用 36,762,076.31 33,357,227.35 财务费用 8,003,836.75 7,852,189.84 三、营业利润 34,392,509.50 35,180,448.48 加：投资收益 725,101.31 -82,483.65 补贴收入 1,041,968.59 1,034,073.64 营业外收入 2,662,253.61 2,647,377.51 减：营业外支出 286,297.42 226,249.66 四、利润总额 38,535,535.59 38,553,166.32 减：所得税 2,982,599.16 2,897,673.75 减：少数股东损益 -102,556.14 减：未确认的投资损益 五、净利润 35,655,492.57 35,655,492.57 加：年初未分配利润 48,077,029.14 48,077,029.14 其他转入 六、可供分配的利润 83,732,521.71 83,732,521.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 83,732,521.71 83,732,521.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 83,732,521.71 83,732,521.71 现金流量表（2003年1-6月） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 项 目 注释 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 436,911,787.30 收到的税费返还 528,058.11 收到的其他与经营活动有关的现金 34 4,788,556.97 现金流入小计 442,228,402.38 购买商品、接受劳务支付的现金 325,447,265.92 支付给职工以及为职工支付的现金 38,825,428.44 支付的各项税费 34,076,941.54 支付的其他与经营活动有关的现金 35 72,267,370.70 现金流出小计 470,617,006.60 经营活动产生的现金流量净额 -28,388,604.22 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,160,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 15,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,175,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产而支付的现金 21,000,152.25 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 21,000,152.25 投资活动产生的现金流量净额 -19,824,452.25 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 其中：吸收少数股东投资收到的现金 - 借款所收到的现金 305,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 305,000,000.00 偿还债务所支付的现金 207,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 22,299,159.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 229,299,159.41 筹资活动产生的现金流量净额 75,700,840.59 四.汇率变动对现金的影响额 - 五.现金及现金等价物净增加额 27,487,784.12 项 目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 321,278,603.94 收到的税费返还 323,009.01 收到的其他与经营活动有关的现金 3,203,679.76 现金流入小计 324,805,292.71 购买商品、接受劳务支付的现金 225,550,230.12 支付给职工以及为职工支付的现金 35,586,947.35 支付的各项税费 32,839,726.68 支付的其他与经营活动有关的现金 67,953,222.55 现金流出小计 361,930,126.70 经营活动产生的现金流量净额 -37,124,833.99 二.投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,160,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 15,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,175,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产而支付的现金 19,965,873.31 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 19,965,873.31 投资活动产生的现金流量净额 -18,790,173.31 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 其中：吸收少数股东投资收到的现金 - 借款所收到的现金 305,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 305,000,000.00 偿还债务所支付的现金 207,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 22,047,159.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 229,047,159.41 筹资活动产生的现金流量净额 75,952,840.59 四.汇率变动对现金的影响额 - 五.现金及现金等价物净增加额 20,037,833.29 现金流量表（2003年1-6月） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 注释 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 583,491.05 加：少数股东损益 - 加:计提的资产减值准备 1,551,594.71 固定资产折旧 14,841,696.09 无形资产摊销 1,903,614.49 长期待摊费用摊销 547,879.25 待摊费用减少(减:增加) -3,805,477.32 预提费用增加(减:减少) 333,021.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 17,368.59 固定资产报废损失 - 财务费用 7,083,863.53 投资损失(减:收益) 735,822.14 递延税款贷项(减:借项) 519,045.54 存货的减少(减:增加) 32,193,713.84 经营性应收项目的减少(减:增加) -77,015,089.35 经营性应付项目的增加(减:减少) -7,879,148.71 其他 - 经营活动产生的现金流量金额 -28,388,604.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 68,544,160.15 减:现金的期初余额 41,056,376.03 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 27,487,784.12 补 充 资 料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 583,491.05 加：少数股东损益 - 加:计提的资产减值准备 1,249,400.10 固定资产折旧 12,839,904.18 无形资产摊销 1,537,434.57 长期待摊费用摊销 542,879.27 待摊费用减少(减:增加) -3,766,134.49 预提费用增加(减:减少) 62,646.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 17,368.59 固定资产报废损失 - 财务费用 6,928,269.10 投资损失(减:收益) 1,783,550.00 递延税款贷项(减:借项) 519,045.54 存货的减少(减:增加) 36,112,667.30 经营性应收项目的减少(减:增加) -82,584,220.32 经营性应付项目的增加(减:减少) -12,951,135.43 其他 - 经营活动产生的现金流量金额 -37,124,833.99 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 42,575,383.47 减:现金的期初余额 22,537,550.18 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 20,037,833.29 会计报表附注 一、公司基本情况 中牧实业股份有限公司（以下简称公司）是由中国牧工商(集团)总公司（以下简称中牧集团）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1998年12月25日经国家工商行政管理局批准注册。公司经营范围：饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、生物制品、畜禽制品及其产品的加工、生产、销售，畜牧业生产资料的销售；经营本企业和成员企业生产产品及技术服务；本企业和成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家进口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；研究开发饲料新品种、饲料新技术；与以上项目相关的技术、咨询、服务等。 公司注册资本：3.9亿元，法人代表：区仲生。 二、主要会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本作为计价基础。 4、货币核算 以人民币作为记账本位币。涉及外币业务时，采用业务发生时当日中国银行公布的市场汇率（中间价）折合人民币记账。期末，按期末中国银行公布的市场汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户折合人民币的余额与原账面折合人民币的余额之差作为当期汇兑损益。 5、外币财务报表折算方法 （1）资产负债表 所有资产、负债类项目均按照合并报表决算日的市场汇率折算为母公司的记账本位币； 所有者权益类项目除了未分配利润外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司的记账本位币； 未分配利润以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列； 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额作为外币会计报表折算差额。 （2）利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目，采用合并报表决算日市场汇率折算为母公司的记账本位币； 利润表的净利润、利润分配表的未分配利润根据相关报表折算后的其他各项目金额计算确定；年初未分配利润以上年利润表的未分配利润为准。 6、现金等价物的确定标准 公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算 核算可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 （1）短期投资的成本的确定： 按取得时的实际成本计价。 （2）短期投资期末计价： 期末按成本与市价孰低计价。 （3）短期投资跌价准备的计提方法： 期末按市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备；短期投资的价值在以后期间又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回；短期跌价准备以单项短期投资为基础计提。 （4）短期投资损益的确认： 公司对于短期投资持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，在实际收到时作为短期投资成本的收回。待短期投资处置时，将短期投资的帐面价值与实际取得的价款的差额确认为短期投资损益。 8、应收款项坏帐核算 （1）坏账的确认标准： 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项，因债务人较长时期内未履行偿债义务而逾期，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项经董事会批准确认为坏账损失。 （2）坏账的核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对于应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，并相应记入当年损益。公司坏账准备的计提标准和比例列示如下： 公司董事会决议：根据逾期账龄，按其余额的比例分析计提坏账准备，具体为： 逾期一年（含一年，以下类推）以内的，按其余额的5％计提； 逾期一至二年的，按其余额的10％计提； 逾期二至三年的，按其余额的20％计提； 逾期三至五年的，按其余额的50％计提； 逾期五年以上的，按其余额的100％计提。 （3）、逾期标准： 应收帐款的逾期： （A）生物制品行业6个月未收回的内销应收帐款为逾期； （B）饲料及其他行业3个月未收回的内销应收帐款为逾期； （C）所有外销应收款项以合同收款日为准，到期未收回款的为逾期； 其他应收款的逾期： （D）签定合同的，以合同收款日为准，到期未收回款的为逾期； （E）未签定合同的，除备用金外，3个月未收回的为逾期。 9、存货的核算 （1）存货成本： 存货取得时按实际成本计价，领用或发出的存货，采用加权平均法计算并确定其实际成本；消耗性物料、周转材料和低值易耗品领用时,采用一次摊销的办法。 （2）存货期末计价及跌价准备的计提、核算： 期末，按成本与可变现净值孰低计价，按存货可变现的净值低于实际成本的差额计提存货跌价损失，其计提方法采用单项比较法；已计提跌价准备的存货，其价值以后又得以恢复，在原已确认的存货跌价准备金内转回；对领用、出售已提取跌价准备的存货，不同时调整已计提的跌价准备，待期末再予以调整。 10、长期股权投资的核算 （1）长期股权投资成本： 公司对于长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： A、公司对于以现金购入的长期股权投资，按取得时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额，作为长期股权投资的初始投资成本。 B、公司对于接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费之和，作为长期股权投资的初始投资成本。涉及补价的按以下方法确认长期股权投资初始投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费，减补价的余额作为长期股权投资初始投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为长期股权投资初始投资成本。 C、公司对于以非货币交易方式取得的长期股权投资，按换出资产的帐面价值，加支付的相关税费之和，作为长期股权投资的初始投资成本。涉及补价的按以下方法确认长期股权投资初始投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价值，加支付的相关税费及确认的收益，减补价的余额，作为长期股权投资初始投资成本；支付补价的，按换出资产帐面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为长期股权投资初始投资成本。 （2）长期股权投资核算方法： A、对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的子公司编制合并报表，对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上、50%（含）以下的采用权益法核算，对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%（含）以下的采用成本法核算。 B、长期股权投资采用权益法核算的，公司将取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股权投资差额”。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额（借方差），按不超过10年期限，平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额（贷方差），按不少于10年期限，平均摊销。 （3）长期股权投资损益的确认： A、成本法：公司对被投资单位宣告分派的接受投资后产生的利润或现金股利，按应享有的份额确认收益，公司对被投资单位宣告分派的接受投资前产生的利润或现金股利，按应享有的份额调减初始投资成本。 B、权益法：公司对被投资单位接受投资后实现的利润，按应享有的份额确认损益，公司对被投资单位接受投资前实现的利润，按应享有的份额调减初始投资成本。 C、处置股权投资时，公司将长期投资的帐面价值与实际取得的价款差额，作为投资损益。 （4）长期股权投资期末计价： 期末，公司按长期股权投资可收回金额与账面价值孰低计价。 （5）长期股权股权投资减值准备的计提方法： 期末，公司按长期股权投资可收回金额低于账面价值孰低计价的差额计提减值准备。 11、长期债权投资的核算 （1）长期债权投资成本： 公司对于长期债权投资在取得时按初始投资成本入帐。 （2）长期债权投资核算方法及损益确认： A、公司对于长期债权依其票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 B、公司对于长期债权的初始成本减已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息、相关税费的差额作为债券折溢价，并将折溢价于债券存续期间内在确认利息收入时采用直线法摊销。 C、公司处置长期债权投资时，对于实际取得的价款与长期债权帐面价值的差额作为投资收益。 （3）长期债权投资期末计价： 期末，公司按长期债权投资可收回金额与账面价值孰低计价。 （4）长期债权股权投资减值准备的计提方法： 期末，公司按长期债权投资可收回金额低于账面价值孰低计价的差额计提减值准备。 12、委托贷款的核算 委托贷款取得时按原始成本计价，委托贷款的利息按期计提，计入损益。期末如有证据表明委托贷款发生了减值，计提相应的减值准备。 13、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产的标准： 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品但单位价值在2000元以上且使用年限超过两年。 （2）固定资产取得的计价： 固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。具体情况如下： A.购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入帐价值。 B.自行建造的固定资产，按建造的固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入帐价值。 C.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐。 D.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的帐面价值，加上由于改建的、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入帐价值。 F.公司对于接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费之和，作为入帐价值。涉及补价的按以下方法确定：收到补价的，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费，减补价的余额作为入帐价值；支付补价的，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为入帐价值。 G.公司对于以非货币交易方式换入的固定资产，按换出资产的帐面价值，加支付的相关税费之和，作为入帐价值。涉及补价的按以下方法确认：收到补价的，按换出资产的帐面价值，加支付的相关税费及确认的收益，减补价的余额，作为入帐价值；支付补价的，按换出资产帐面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为入帐价值。 H.接受捐赠的固定资产，按以下方法确定其入帐价值：捐赠方提供有关票据的，按票据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入帐价值；没提供有关票据的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入帐价值；市场无同类或类似固定资产的，按该接受的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入帐价值。 I.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的损耗后的余额，作为入帐价值。 J.无偿调拨的固定资产，按调出单位的帐面价值加上发生的运输费、安装费等作为入帐价值。 （3）固定资产的折旧方法及折旧率： 计提折旧的固定资产范围：公司所持有的固定资产，除已提足折旧仍继续使用的固定资产及单独估价作为固定资产入帐的土地外，都计提折旧。 固定资产折旧采用直线法计算，根据各项固定资产帐面价值及尚可使用年限、预计残值（原值的4％）确定折旧率及折旧额。具体固定资产的分类折旧如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3.2% 机器设备 5-12年 19.2%-8% 运输设备 10年 9.6% 其他固定资产 10年 9.6% （4）固定资产的减值准备： 期末，公司对固定资产进行逐项检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备并记入当期损益。 14、在建工程的核算 （1）在建工程取得的计价： 公司对于在建工程按实际成本核算。在建工程达到预定可使用状态转固定资产。 （2）在建工程的减值准备： 期末，公司对在建工程进行全面检查，对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的，或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来经济利益具有很大的不确定性的，或有足够的证据证明所建在建工程已经发生减值的，公司将按可收回金额低于其帐面价值的差额作为在建工程减值准备，并记入当期损益。 15、借款费用的核算 （1）公司对于除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生时确认为当期损益。记入财务费用。 （2）公司对于为购建固定资产的专门借款所发生借款费用，如下核算： A.公司对于因借款发生的辅助费用，在购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，记入固定资产成本，在购建的固定资产达到预定可使用状态之后发生的，于发生时计入当期损益。 B.公司对于为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，记入固定资产成本，在购建的固定资产达到预定可使用状态之后发生的，于发生时计入当期损益。 16、无形资产的核算 （1）无形资产取得的计价： 无形资产取得时按实际成本计价。 （2）无形资产摊销： 公司自无形资产取得当月起，在一定年限内分期平均摊销。具体如下： A、土地使用权按合同规定使用年限50年分期摊销； B、专有技术、特许经营权、商誉等按预计使用年限10年分期摊销。 C、其他无形资产如电脑网络的建设、软件的购置等预计使用年限3-10年分期摊销。 （3）无形资产期末计价： 期末，公司按无形资产帐面价值与可收回金额熟低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的核算 长期待摊费用在收益期内分期摊销。具体如下： (1)发生的大修理费用，在预计下一次大修理前平均摊销； (2)租入固定资产改良支出按租赁期与租赁资产可使用年限孰短的期限内摊销； (3)对筹建期间发生的开办费自生产经营当月起一次记入当期损益。 (4)其他长期待摊按实际受益期分期摊销。 18、应付债券的核算 应付债券按实际发行价格总额入帐，发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入实现的确认 （1）、商品销售收入的确认： 公司以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现。 （2）、提供劳务收入的确认： 公司对于在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；公司对于开始与完成不在同一会计年度的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认劳务收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认确认劳务收入，如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿时，则不确认收入。 20、所得税的核算方法 采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更 公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，将投资比例占被投资企业股本总额50%以上或虽低于50%但具有实质控制权的控股子公司的报表与控股公司的报表进行合并；根据财政部财会[2002]18号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，企业在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时，将该子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表，企业在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。 本公司与控股子公司相互之间重大业务及资金往来均在合并时抵销。 控股子公司执行与母公司一致的会计政策。 三、税项 1、增值税：国家税务总局国税发（1999）39号“国家税务总局关于修订“饲料”注释及加强饲料免征增值税管理问题的通知”，饲料产品免征增值税。生物药品实行简易办法按照销售额6％的征收率计算缴纳；兽药按照17%的税率计算缴纳。 2、营业税：按其他业务收入的5％计算缴纳。 3、城建税及教育费附加：分别按应缴流转税的7%和3%缴纳；南京药械厂按应缴流转税的4％缴纳教育费附加。 4、所得税：根据北京市丰台区国家税务局丰国税局批复字（2002）第095090号文件《关于企业减免税的批复》，本公司2002年1月1日至2004年12月31日享受所得税减半待遇，税率为7.5%；公司所属分支机构南京药械厂、郑州药械厂、兰州药械厂、成都药械厂、江西生物药厂、萧山饲料厂所得税税率为33%；合并报表范围内的成都华罗畜牧饲料科技开发有限公司、四川中牧饲料贸易有限责任公司、江西中牧饲料贸易公司、南通中牧饲料贸易公司、湖北中牧安达药业有限公司根据武办发[2000]第9号文件批准，享受免征所得税待遇。 四、联营企业及控股子公司： 被投资单位投资 原始投资成本 投资期限 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 51,990,523.07 30 湖北中牧安达药业有限公司 49,000,063.44 30 四川中牧饲料贸易有限公司 6,095,085.58 30 江西中牧饲料贸易有限公司 5,360,400.00 30 南通中牧饲料贸易有限责任公司 1,400,000.00 20 上海优耐特生物医药有限公司 3,000,000.00 15 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 30 广西华桂畜牧饲料有限公司 18,412,620.04 30 上海富宝科技投资管理有限公司 9,900,000.00 20 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 30 厦门金达威维生素有限公司 23,435,000.00 50 北京乐道兴创业投资有限公司 20,000,000.00 10 北京时代东华文化传播有限公司 4,900,000.00 20 南京梅里亚动物保健有限公司 28,196,540.00 30 四川广汉生化公司 13,500,000.00 济南华鲁饲料有限公司 15,465,419.77 20 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 50 万通证券有限公司 60,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 10 生物技术新动力公司 744,921.00 江西江龙酒店 383,110.00 20 成都蜀都大厦股份有限公司 60,341.00 占被投资单位 被投资单位投资 注册地址 注册资本比例 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 90.60% 成都 湖北中牧安达药业有限公司 80.00% 湖北武穴市 四川中牧饲料贸易有限公司 80.00% 成都 江西中牧饲料贸易有限公司 80.00% 南昌 南通中牧饲料贸易有限责任公司 70.00% 南通 上海优耐特生物医药有限公司 50.00% 上海 北京中牧房地产开发有限公司 18.00% 北京 广西华桂畜牧饲料有限公司 35.00% 南宁 上海富宝科技投资管理有限公司 33.00% 上海 郑州穗屏饲料公司 40.00% 郑州 厦门金达威维生素有限公司 29.00% 厦门 北京乐道兴创业投资有限公司 40.00% 北京 北京时代东华文化传播有限公司 49.00% 北京 南京梅里亚动物保健有限公司 50.00% 南京 四川广汉生化公司 30.00% 四川广汉 济南华鲁饲料有限公司 23.526% 济南 辽宁大成农牧实业有限公司 10.22% 沈阳 万通证券有限公司 10.86% 青岛 深圳市量科创业投资有限公司 16.67% 深圳 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 20.01% 澳大利亚 生物技术新动力公司 60.00% 美国 江西江龙酒店 2.09% 南昌 成都蜀都大厦股份有限公司 0.02% 成都 被投资单位投资 主营业务 备注 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 饲料产品生产加工 湖北中牧安达药业有限公司 兽药生产销售 四川中牧饲料贸易有限公司 饲料原料销售 江西中牧饲料贸易有限公司 饲料原料销售 南通中牧饲料贸易有限责任公司 饲料产品生产加工 上海优耐特生物医药有限公司 生物制品研制、生产销售 北京中牧房地产开发有限公司 房地产开发销售 广西华桂畜牧饲料有限公司 饲料产品生产加工 上海富宝科技投资管理有限公司 投资咨询 郑州穗屏饲料公司 饲料生产加工 厦门金达威维生素有限公司 维生素生产销售 北京乐道兴创业投资有限公司 科技投资咨询 北京时代东华文化传播有限公司 影视文化 南京梅里亚动物保健有限公司 生物制品生产销售 四川广汉生化公司 生化产品生产销售 济南华鲁饲料有限公司 饲料产品生产加工 辽宁大成农牧实业有限公司 饲料产品生产加工 万通证券有限公司 证券投资咨询 深圳市量科创业投资有限公司 风险投资咨询 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 建筑材料生产销售 生物技术新动力公司 生物技术产品研究开发 江西江龙酒店 餐饮服务 法人股 成都蜀都大厦股份有限公司 商业 股票 2002年11月26日，公司与上海富宝科技投资管理有限公司签定协议，收购了上海富宝科技投资管理有限公司持有的杭州中牧生物工程有限公司的25%的股份，至本期末，杭州中牧生物工程有限公司已注销完毕，所以未在联营企业及控股子公司中列示。 本期纳入合并报表范围的子公司为：成都华罗畜牧饲料科技有限公司、四川中牧饲料贸易有限责任公司、湖北中牧安达药业有限公司、江西中牧饲料贸易有限责任公司、南通中牧饲料贸易有限责任公司。 五、合并资产负债表主要项目注释(2003年6月30日金额单位：人民币元) 注释1、货币资金 种类 期初数 期末数 现金 336,933.11 228,346.97 银行存款 40,140,788.70 67,738,550.95 其它货币资金 578,654.22 577,262.23 合计 41,056,376.03 68,544,160.15 货币资金期末数中，含湖北中牧安达药业有限公司质押保证金12,650,972.40元。 其中外币： 期初数 币种 外币折 算汇率 折人民币 美元 521,296.70 8.2773 4,314,929.17 期末数 币种 外币 折算汇率 折人民币 美元 500,000.00 8.2774 4,138,700.00 注释2、应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 230,910,405.16 72.23% 3,286,807.67 1--2年 42,864,370.08 13.41% 4,371,866.86 2--3年 23,929,990.16 7.49% 8,194,597.07 3年以上 21,985,652.36 6.88% 12,408,094.57 合计 319,690,417.76 100.00% 28,261,366.17 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 291,940,072.38 74.61% 4,130,325.28 1--2年 45,867,192.02 11.72% 4,361,018.87 2--3年 25,565,383.56 6.53% 8,030,338.64 3年以上 27,930,230.47 7.14% 13,144,806.62 合计 391,302,878.43 100.00% 29,666,489.41 期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 期末余额变动较大原因：主要是公司生物制品行业受中央及地方财政资金结算滞后的影响，使得应收帐款增加71,612,455.67元。 欠款金额前五名的单位: 客户名称 金额 占总额比例 四川省防五办 15,568,318.06 3.98% 河北省畜牧兽医总站 12,995,671.32 3.32% 河南省人民政府防五办公 12,227,939.03 3.12% 山东畜牧兽医总站化验中心 9,994,650.87 2.55% 长沙维瑞贸易公司 5,716,493.50 1.46% 合计 56,503,072.78 14.44% 客户名称 欠款时间 欠款原因 四川省防五办 1年以内 货款 河北省畜牧兽医总站 1年以内 货款 河南省人民政府防五办公 1年以内 货款 山东畜牧兽医总站化验中心 1年以内 货款 长沙维瑞贸易公司 1年以内 货款 合计 注释3、其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 36,634,806.96 59.41% 270,278.39 1--2年 9,965,881.09 16.16% 1,325,654.74 2--3年 4,375,217.73 7.10% 1,637,694.83 3年以上 10,685,675.12 17.33% 7,001,908.11 合计 61,661,580.90 100.00% 10,235,536.07 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 17,343,699.00 25.70% 338,611.03 1--2年 30,975,982.71 45.91% 1,409,357.65 2--3年 6,908,947.86 10.24% 1,644,456.83 3年以上 12,247,327.15 18.15% 6,989,582.03 合计 67,475,956.72 100.00% 10,382,007.54 期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名的单位: 单位 金额 占总额比例 四川成都华蓉公司 10,720,706.92 15.18% 广汉市生化制品有限公司 4,500,000.00 6.37% 中亚动物保健品公司 4,007,922.33 5.68% 健乐饮料厂 1,785,174.28 2.53% 北京平衡力量公司 698,756.80 0.99% 合计 21,712,560.33 30.75% 单位 帐龄 性质 四川成都华蓉公司 1-2年 代垫款及借款 广汉市生化制品有限公司 1-2年 借款 中亚动物保健品公司 3年以上 往来款 健乐饮料厂 * 代垫款 北京平衡力量公司 1年以内 押金 合计 其中四川成都华蓉公司款项中有6,922,079.45元为公司代垫工资、借款等款项，3,798,627.47元为公司控股子公司成都华罗畜牧饲料科技有限公司为其代垫款，该公司将以一宗土地的使用权抵偿，相关手续正在办理之中。*健乐饮料厂欠款中1,555,058.28元帐龄5年以上，其余230,116元帐龄一年以内. 注释4、预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 25,682,397.13 82.01% 26,614,636.06 82.41% 1--2年 3,611,868.94 11.53% 5,084,565.79 15.74% 2--3年 1,944,707.08 6.22% 572,291.65 1.77% 3年以上 76,160.33 0.24% 25,764.64 0.08% 合计 31,315,133.48 100.00% 32,297,258.14 100.00% 期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 帐龄超过一年未收回的原因：未及时结清货款。 欠款金额较大的单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 中牧秦皇岛开发区物资站 3,571,107.93 2-3年 货款 中国石化供销公司 2,600,000.00 1-2年 货款 进口关税 2,295,965.06 1年以内 预付关税 北京中联海报关行 1,623,950.49 1年以内 预付税费 华蒙金河 1,530,000.00 1年以内 货款 合计 11,621,023.48 注释5、存货 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 30,440,343.56 1,469,636.69 包装物 9,714,706.42 1,023,544.20 低值易耗品 6,491,670.10 334,069.46 在产品及半成品 33,475,237.41 323,984.05 产成品及库存商品 101,737,547.65 2,494,161.53 合计 181,859,505.14 5,645,395.93 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 22,045,206.96 1,469,636.69 包装物 10,067,156.48 1,023,544.20 低值易耗品 2,006,022.90 334,069.46 在产品及半成品 38,337,865.90 323,984.05 产成品及库存商品 77,209,539.06 2,494,161.53 合计 149,665,791.30 5,645,395.93 期末存货减少32,193,713.84元,主要原因是公司加强采购计划管理及生产销售协调，有效降低了库存占用资金。 注释6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 企业财产保险费 144,920.42 424,100.26 336,267.67 房租 13,999.97 330,842.96 238,062.61 停工费用 926,732.14 92,111.44 901,809.88 土地租金 0.00 5,209,700.00 2,263,756.69 水电费 0.00 3,363,631.01 3,341,347.45 低值易耗品摊销 0.00 2,618,134.14 1,154,730.81 绿化费 0.00 102,006.68 0.00 其他 232,376.48 150,166.88 249,240.94 合计 1,318,029.01 12,290,693.37 8,485,216.05 项目 期未数 年末结存余额的原因 企业财产保险费 232,753.01 本期发生，摊销未满一年 房租 106,780.32 本期发生，摊销未满一年 停工费用 117,033.70 本期发生，摊销未满一年 土地租金 2,945,943.31 本期发生，摊销未满一年 水电费 22,283.56 本期发生，摊销未满一年 低值易耗品摊销 1,463,403.33 本期发生，摊销未满一年 绿化费 102,006.68 本期发生，摊销未满一年 其他 133,302.42 本期发生，摊销未满一年 合计 5,123,506.33 注释7、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1,899,072.05 长期股权投资 185,682,844.89 183,783,772.84 长期债权投资 1,899,072.05 合计 185,682,844.89 183,783,772.84 1、股票投资 被投资单位名称 股票性质 股票数量 投资比例 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 60341股 0.02% 被投资单位名称 投资余额 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 60,341.00 2、其他长期股权投资明细 （1）对子公司投资（权益法） 占被投资 投资期 被投资单位名称 投资金额 限 单位注册 资本比例 广西华桂畜牧饲料有限公司 12,263,799.94 30 35.00% 上海富宝科技投资管理有限公司 9,900,000.00 20 33.00% 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 30 40.00% 厦门金达威维生素有限公司 13,566,200.00 50 29.00% 北京乐道兴创业投资有限公司 20,000,000.00 10 40.00% 北京时代东华文化传播有限公司 4,900,000.00 20 49.00% 南京梅里亚动物保健有限公司 28,196,540.00 30 50.00% 上海优耐特生物医药有限公司 3,000,000.00 15 50.00% 四川广汉生物制品有限公司 9,000,000.00 30 30.00% 权益法小计 105,180,339.94 本期投资成本增 本期权益增减额 减额 被投资单位名称 -821,411.14 广西华桂畜牧饲料有限公司 -22,463.34 上海富宝科技投资管理有限公司 郑州穗屏饲料公司 1,750,789.43 厦门金达威维生素有限公司 -194,701.47 北京乐道兴创业投资有限公司 北京时代东华文化传播有限公司 -1,727,400.33 南京梅里亚动物保健有限公司 上海优耐特生物医药有限公司 四川广汉生物制品有限公司 -1,015,186.85 权益法小计 累计增减额 余额 被投资单位名称 -6,683,790.70 5,580,009.24 广西华桂畜牧饲料有限公司 173,361.92 10,073,361.92 上海富宝科技投资管理有限公司 4,353,800.00 郑州穗屏饲料公司 7,429,294.56 20,995,494.56 厦门金达威维生素有限公司 -278,459.58 19,721,540.42 北京乐道兴创业投资有限公司 -986,005.79 3,913,994.21 北京时代东华文化传播有限公司 -20,269,056.55 7,927,483.45 南京梅里亚动物保健有限公司 3,000,000.00 上海优耐特生物医药有限公司 396,377.28 9,396,377.28 四川广汉生物制品有限公司 -20,218,278.86 84,962,061.08 权益法小计 （2）其他股权投资（成本法） 占被投资 被投资单位名称 投资金额 投资期限 单位注册 资本比例 济南华鲁饲料有限公司 16,944,016.10 20 23.526% 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 50 10.22% 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 _ 10.86% 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 16.67% 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 10 20.01% 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 30 18.00% 生物技术新动力公司 744,921.00 60.00% 江西江龙酒店 383,110.00 20 0.02% 成本法小计 112,298,538.03 本期投资成本增 被投资单位名称 期初金额 减额 期末余额 济南华鲁饲料有限公司 16,947,266.01 3,249.91 16,944,016.10 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 3,599,840.93 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 11,626,650.00 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 生物技术新动力公司 744,921.00 744,921.00 江西江龙酒店 383,110.00 383,110.00 成本法小计 112,301,787.94 3,249.91 112,298,538.03 3、股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 形成原因 摊销期限 厦门金达威维生素有限公司 9,868,800.00 投资 10年 广西华桂畜牧饲料有限公司 6,148,820.10 投资 10年 江西中牧饲料贸易有限公司 95,085.58 投资 10年 4,500,000.00 四川广汉生物制品有限公司 投资年 20,612,705.68 合计 其中：合并价差 江西中牧饲料贸易有限公司 95,085.58 股权出让 10年 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 厦门金达威维生素有限公司 8,224,000.00 493,440.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 3,054,505.71 307,441.01 江西中牧饲料贸易有限公司 76,068.46 4,754.28 304,200,000.00 75,000.00 四川广汉生物制品有限公司 15,554,574.17 880,635.29 合计 其中：合并价差 76,068.46 4,754.28 江西中牧饲料贸易有限公司 被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 厦门金达威维生素有限公司 2,138,240.00 7,730,560.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 3,401,755.40 2,747,064.70 江西中牧饲料贸易有限公司 23,771.40 71,314.18 375,000.00 4,125,000.00 四川广汉生物制品有限公司 5,938,766.80 14,673,938.88 合计 其中：合并价差 23,771.40 71,314.18 江西中牧饲料贸易有限公司 4、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 郑州穗屏饲料公司 2,176,900.00 江西江龙酒店 82,012.95 万通证券有限责任公司 25,952,193.20 合计 28,211,106.15 被投资单位名称 本期减少 期末余额 郑州穗屏饲料公司 2,176,900.00 江西江龙酒店 82,012.95 万通证券有限责任公司 25,952,193.20 合计 28,211,106.15 注释8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 254,913,560.78 384,144.90 机器设备 203,139,653.96 3,033,120.11 运输设备 28,415,602.78 793,330.00 其他设备 26,375,699.65 1,668,487.86 合计 512,844,517.17 5,879,082.87 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - 255,297,705.68 机器设备 50,200.00 206,122,574.07 运输设备 72,000.00 29,136,932.78 其他设备 439,292.00 27,604,895.51 合计 561,492.00 518,162,108.04 （2）累计折旧 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 80,972,591.73 4,893,669.31 机器设备 73,673,610.82 7,987,012.24 运输设备 11,941,270.85 1,280,971.70 其他设备 11,401,415.35 680,042.84 合计 177,988,888.75 14,841,696.09 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 85,866,261.04 机器设备 81,660,623.06 运输设备 13,222,242.55 其他设备 48,784.13 12,032,674.06 合计 48,784.13 192,781,800.71 （3）固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,691,511.99 10,691,511.99 机器设备 10,662,003.68 10,662,003.68 运输设备 2,009,799.30 2,009,799.30 其他设备 656,374.34 656,374.34 合计 24,019,689.31 24,019,689.31 （4）固定资产净额 净额 310,835,939.11 301,360,618.02 注释9、在建工程 工程名称 预算数 期初金额 本期增加额 预混剂项目 29,890,000.00 37,496.80 15,185.72 SPF鸡场项目 29,780,000.00 40,000.00 兰州合成肽（灭活苗二 期） 96,200,600.00 38,489,966.77 7,773,830.45 猪苗检测中心 816,065.00 687,233.00 科研与质检中心项目 54,610,000.00 51,424,353.01 -336,029.58 郑州GMP车间 29,050,000.00 27,586,481.26 5,444,168.18 兰州家畜灭活苗车间 29,875,000.00 30,150,171.31 成都生药GMP 131,433.47 南京动物保建品项目 2,377,242.38 333,580.44 中牧安达车间改造 4,070,000.00 151,880.00 461,883.02 成都华罗添加剂设备 300,000.00 101,000.00 97,599.50 合计 274,591,665.00 151,045,824.53 13,921,651.20 工程名称 转入固定资产 其他减少额 期末余额 预混剂项目 52,682.52 SPF鸡场项目 40,000.00 兰州合成肽（灭活苗二 期） 46,263,797.22 猪苗检测中心 687,233.00 科研与质检中心项目 51,088,323.43 郑州GMP车间 33,030,649.44 兰州家畜灭活苗车间 397,289.76 29,752,881.55 成都生药GMP 131,433.47 南京动物保建品项目 2,710,822.82 中牧安达车间改造 18,400.00 595,363.02 成都华罗添加剂设备 198,599.50 0.00 0.00 合计 614,289.26 0.00 164,353,186.47 工程名称 资金来源 进度 预混剂项目 自筹资金 前期设计 SPF鸡场项目 自筹资金 前期设计 兰州合成肽（灭活苗二 期） 自筹资金 50％ 猪苗检测中心 自筹资金 85% 科研与质检中心项目 募集资金 98% 郑州GMP车间 募集资金 98% 兰州家畜灭活苗车间 募集资金 100% 成都生药GMP 自筹资金 前期设计 南京动物保建品项目 资产置换 99% 中牧安达车间改造 募集资金 95% 成都华罗添加剂设备 自筹资金 100% 合计 在建工程增加主要是由于兰州合成肽（灭活苗二期）项目及郑州GMP车间项目增加投入所致。 兰州家畜灭活苗车间已于2003年3月通过GMP论证，截止本期末正在进行基建验收,预计2003年下半年转为固定资产投入使用。 郑州GMP车间处于等待验收状态。 注释10、无形资产 项目 取得方式 原值 期初余额 生化反映技术 购买 133,000.00 119,970.00 新兽药技术 购买 1,650,000.00 1,485,000.00 仔猪黄白痢独家生产权 购买 1,630,500.00 1,222,875.00 离心浓缩技术 购买 3,139,200.00 2,354,400.00 黄霉素菌种及专有技术 购买 6,098,085.76 4,477,571.25 氟苯尼考转让费 购买 1,402,000.00 552,824.23 替米考星技术转让费 购买 40,800.00 猪口蹄疫合成肽疫苗 购买 11,270,000.00 商誉 收购议价 2,427,519.71 1,820,623.72 土地使用权 购买 51,858,077.01 49,668,545.83 软件 购买 2,127,262.30 1,000,574.87 合计 81,776,444.78 62,702,384.90 项目 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 生化反映技术 - 13,330.00 新兽药技术 - 165,000.00 仔猪黄白痢独家生产权 81,525.00 离心浓缩技术 156,960.00 黄霉素菌种及专有技术 1,402,031.24 387,799.40 氟苯尼考转让费 100,000.02 替米考星技术转让费 40,800.00 1,360.00 猪口蹄疫合成肽疫苗 11,270,000.00 商誉 121,380.00 土地使用权 - - 567,568.64 软件 - 12,000.00 308,691.43 合计 12,712,831.24 12,000.00 1,903,614.49 剩余摊销年 项目 累计摊销额 期末余额 限 生化反映技术 26,360.00 106,640.00 102月 新兽药技术 330,000.00 1,320,000.00 102月 仔猪黄白痢独家生产权 489,150.00 1,141,350.00 83月 离心浓缩技术 941,760.00 2,197,440.00 83月 黄霉素菌种及专有技术 606,282.67 5,491,803.09 114月 氟苯尼考转让费 949,175.79 452,824.21 23月 替米考星技术转让费 1,360.00 39,440.00 117月 猪口蹄疫合成肽疫苗 11,270,000.00 商誉 728,275.99 1,699,243.72 83月 土地使用权 2,757,099.82 49,100,977.193 21－576月 软件 1,447,378.86 679,883.44 53月 合计 8,276,843.13 73,499,601.65 其中：土地使用权明细 项目 取得方式 原值 萧山土地使用权 购买 1,210,665.81 期初余额本 成都华蓉土地使用权 购买 13,400,000.00 1,201,971.96 江西中牧土地使用权 购买 597,074.00 13,061,735.00 矿物盐土地 购买 16,330,000.00 561,249.60 安达土地使用权 购买 7,069,543.80 15,676,800.00 华罗土地使用权 购买 13,250,793.40 6,419,502.58 土地小计 51,858,077.01 12,747,286.69 49,668,545.83 项目 期增加额 本期转出额 本期摊销额 萧山土地使用权 13,041.24 成都华蓉土地使用权 135,306.00 江西中牧土地使用权 5,970.76 矿物盐土地 163,300.00 安达土地使用权 117,825.72 华罗土地使用权 - - 132,124.92 土地小计 - - 567,568.64 剩余摊销年 项目 累计摊销额 期末余额 限 萧山土地使用权 21,735.09 1,188,930.72 546月 成都华蓉土地使用权 473,571.00 12,926,429.00 580月 江西中牧土地使用权 41,795.16 555,278.84 558月 矿物盐土地 816,500.00 15,513,500.00 570月 安达土地使用权 767,866.94 6,301,676.86 321月 华罗土地使用权 635,631.63 12,615,161.77 576月 土地小计 2,757,099.82 49,100,977.19 无形资产增加的主要原因是公司向申联生物医药（上海）有限公司购买猪口蹄疫合成肽疫苗专利。 注释11、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额本 期增加额 SPF鸡场土地租金 525,000.00 262,500.00 黄霉素车间改造 716,740.40 716,740.40 昌宁大厦装修费 2,630,956.00 1,903,468.22 合计 3,872,696.40 2,882,708.62 项目 累计摊销额 本期摊销额 本期其他减少额 SPF鸡场土地租金 52,500.00 315,000.00 黄霉素车间改造 56,886.60 147,874.20 56,886.60 昌宁大厦装修费 438,492.65 1,165,980.43 合计 547,879.25 147,874.20 1,537,867.03 剩余摊 项目 期末余额 销年限 SPF鸡场土地租金 210,000.00 24月 黄霉素车间改造 511,979.60 30月 昌宁大厦装修费 1,464,975.57 18月 合计 2,186,955.17 注释12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 10,000,000.00 85,000,000.00 抵押借款 0.00 保证借款 212,000,000.00 235,000,000.00 合计 222,000,000.00 320,000,000.00 注释13、应付票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 27,621,526.20 27,911,372.40 商业承兑汇票 合计 27,621,526.20 27,911,372.40 注释14、应付帐款 帐龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1年以内 97,002,816.65 94.69％ 83,017,625.56 90.05% 1-2年 3,787,076.30 3.70％ 7,759,783.82 8.42% 2-3年 430,363.59 0.42％ 384,964.77 0.42% 3年以上 1,226,548.93 1.20％ 1,028,474.31 1.12% 合计 102,446,805.47 100.00％ 92,190,848.46 100.00% 期末无欠持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。 期末主要单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 美国ADM公司 4,770,255.78 1年以内 货款 罗氏泰山（上海）维生素公 司 4,461,150.44 1年以内 货款 日本东棉 3,287,431.00 1年以内 货款 住友化学（上海）公司 2,556,036.00 1年以内 货款 巴斯夫（沈阳）维生素公司 2,483,615.01 1年以内 货款 合计 17,558,488.23 注释15、预收帐款 帐龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1年以内 13,308,416.32 88.31％ 40,930,253.70 99.30% 1-2年 528,840.48 3.51％ 260,239.64 0.63% 2-3年 366,168.60 2.43％ 26,666.75 0.06% 3年以上 867,151.47 5.75％ 0.00 0.00% 合计 15,070,576.87 100.00％ 41,217,160.09 100.00% 期末无欠持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。 期末余额大幅上升主要是由于部分销售未结算所致。 期末主要欠款单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 南通龙骏公司 1,847,137.58 1年以内 未结算 中亚动物保健品公司 1,619,250.00 1年以内 未结算 上海智玮贸易有限公司 1,455,000.00 1年以内 未结算 兰州正大有限公司 1,194,543.06 1年以内 未结算 北京华丰饲料有限公司 1,187,500.00 1年以内 未结算 合计 7,303,430.64 注释16、应付股利 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付普通股股利 47,970,000.00 47,970,000.00 0.00 公司2001年度的分配预案已获2001年度股东大会批准，并已于2002年6月实施完毕。 注释17、应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 3,944,759.70 -900,252.44 城建税 380,682.39 34,721.21 企业所得税 5,671,713.71 2,089,496.05 个人所得税 7,087,420.06 8,125,553.60 营业税 133,986.10 143,414.03 房产税 172,141.87 146,875.00 土地使用税 50,030.53 34,289.30 其他 3,137.40 555,816.98 合计 17,443,871.76 10,229,913.73 个人所得税金额较大的原因是：上期及本期实施的派发红利的代扣税金暂未交纳。2003年7月10日交纳了4,965,051元派发红利的代扣税金。 注释18、其他应付款 帐龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1年以内 15,226,268.37 59.60％ 33,729,723.83 65.39% 1-2年 8,394,877.15 32.86％ 10,780,033.74 20.90% 2-3年 355,649.22 1.39％ 6,273,914.98 12.16% 3年以上 1,572,574.31 6.16％ 794,859.36 1.54% 合计 25,549,369.05 100.00％ 51,578,531.91 100.00% 期末持有本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款明细： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 中牧集团 26,131,046.33 1年以内 待支付股利 期末主要欠款单位: 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 中牧集团 26,131,046.33 1年以内 待支付股利 住房公积金 1,769,181.36 1年以内 欠缴费用 中方人员工资差 1,620,338.62 1年以内 未付合资企业职工费用 江西省畜牧局 1,208,827.14 1年以内 紧急防疫款 注释19、预提费用 项目 期初数 期末数 结存原因 风险奖励基金 1,068,982.87 1,068,982.87 按净利润5％计提 房租水电费 755,932.10 994,741.56 尚未支付 销售奖励金 404,295.95 尚未支付 保险费 400,000.00 尚未支付 其他 367,220.07 465,728.49 尚未支付 合计 2,596,430.99 2,929,452.92 注释20、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 4,870,000.00 4,870,000.00 免息贷款 注释21、长期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 5,837,500.00 5,837,500.00 抵押借款 合计 5,837,500.00 5,837,500.00 注释22、递延税款贷项 内容 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 应交所得税 7,266,637. 56 519,045.54 6,747,592.02 本项为资产评估增值应纳所得税，分10年摊销。 注释23、股本 数量单位：万股 本次变动增减(+、-) 项目 期初数 配股 送股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 27,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 27,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 27,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 12,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 12,000.00 三、股份总数 39,000.00 期未数 项目 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 27,000.00 1、发起人股份 其中: 国家拥有股份 27,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 27,000.00 尚未流通股份合计 二、已流通股份 12,000.00 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 12,000.00 已流通股份合计 39,000.00 三、股份总数 注释24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 303,367,457.23 303,367,457.23 资产评估增值准备 13,490,340.04 13,490,340.04 股权投资准备 445,731.50 445,731.50 其他资本公积 14,047,383.01 14,047,383.01 关联交易差价 1,212,901.64 1,212,901.64 合计 332,563,813.42 332,563,813.42 注释25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 31,713,368.90 31,713,368.90 公益金 29,933,368.91 29,933,368.91 合计 61,646,737.81 61,646,737.81 注释26、未分配利润 项目 期初数 期末数 净利润 20,310,674.45 583,491.05 加：年初未分配利润 48,077,029.14 16,355,568.69 减：提取法定盈余公积 2,031,067.45 提取法定公益金 2,031,067.45 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 47,970,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 16,355,568.69 16,939,059.74 六、合并损益表及现金流量表主要项目注释(2003年1－6月金额单位：人民币元) 注释27、主营业务收入 行业 2003年1-6月 2002年1－6月 生物制品 124,007,624.36 145,784,909.31 兽药 33,944,717.58 31,571,381.11 饲料 289,923,021.43 327,514,995.88 447,875,363.37 504,871,286.30 合计 销售前五名统计： 单位 销售金额 占总收入比例% 四川省防五办 15,568,318.06 3.48% 河南省人民政府防五办公 12,227,939.03 2.73% 青海省畜牧厅 9,983,183.93 2.23% 重庆市兽医防治站 6,692,248.61 1.49% 湖南省防五办 5,988,736.27 1.34% 合计 50,460,425.90 11.27% 注释28、主营业务成本 行业 2003年1-6月 2002年1－6月 生物制品 67,939,268.49 70,924,132.04 兽药 27,298,286.20 24,232,216.44 263,155,808.08 287,314,166.74 饲料 合计 358,393,362.77 382,470,515.22 注释29、主营业务税金及附加 项目 2003年1-6月 2002年1－6月 计缴标准 486.95 565.00 5% 营业税 城建税 670,877.79 808,019.68 7% 教育费附加 284,280.57 353,832.33 3% 106,458.80 128,068.32 0.1% 主副调基金 地方教育发展税 5,000.00 1% 其他 30,022.60 合计 1,062,104.11 1,325,507.93 注释30、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1－6月 7,805,777.00 利息支出 7,164,377.51 727,963.36 减:利息收入 256,071.26 920,287.72 手续费 161,754.49 5,735.39 其他 13,802.79 8,003,836.75 合计 7,083,863.53 注释31、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1－6月 725,101.31 股权投资收益 -735,822.14 其中：收到分配股利 期末调整的被投资公司权益净增减额 144,813.15 4,218,140.35 计提股权投资减值准备 股权投资差额摊销 -880,635.29 -3,493,039.04 股权投资转让、清算收益 债权投资收益 合计 -735,822.14 725,101.31 本期期末调整的被投资公司权益净增减额比上期减少4,073,357.2,主要原因是南京梅里亚动物保健有限公司比去年同期利润下降，由此减少投资收益557万元，厦门金达威维生素有限公司比上年同期利润上升，由此增加投资收益92万元。 注释32、营业外收入 项目 2003年1-6月 2002年1－6月 诉讼赔偿 2,600,000.00 其他 17,261.53 43,077.51 固定资产清理收入 15,370.00 4,000.00 保险赔款 100,646.00 15,176.10 存货盘盈 518,270.85 合计 651,548.38 2,662,253.61 注释33、所得税 项目 2003年1-6月 2002年1－6月 所得税 504,585.69 2,982,599.16 注释34、收到的其他与经营活动有关的现金其中主要项目： 项目 金额 暂收款 1,456,944.54 收到产品责任险赔款 386,775.40 代收住房公积金 270,208.00 中方人员工资差 200,000.00 利息收入 256,071.26 合计 2,569,999.20 注释35、支付的其他与经营活动有关的现金 其中主要项目： 项目 金额 产品推广费 13,531,063.51 个人因公借支 9,711,897.91 运输费 9,037,137.69 房租费 3,565,827.26 招待费 2,893,198.93 差旅费 2,632,923.60 代付发货运费 1,439,154.15 广告费 796,312.00 保险费 672,948.76 采购员借购动物款 592,660.00 办公费 506,661.98 维修费 331,187.41 改制费 219,361.31 水电费 170,988.96 交通费 163,449.67 赞助费 150,000.00 通讯费 148,999.80 付产品承包费 120,000.00 排污费 114,834.95 合计 46,798,607.89 七、母公司会计报表主要项目附注 注释36、应收帐款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 229,614,001.37 72.99% 2,952,744.73 1--2年 41,021,640.93 13.04% 4,102,164.10 2--3年 22,821,902.06 7.25% 7,769,381.59 3年以上 21,143,244.41 6.72% 11,923,750.20 合计 314,600,788.77 100.00% 26,748,040.62 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 291,964,801.55 75.16% 3,654,894.32 1--2年 45,123,805.02 11.62% 4,203,164.55 2--3年 25,104,092.27 6.46% 7,833,564.32 3年以上 26,283,407.42 6.77% 12,133,856.20 合计 388,476,106.26 100.00% 27,825,479.39 1、期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、应收帐款增加的原因：要是公司生物制品行业受中央及地方财政资金结算滞后的影响，使得应收帐款增加73,875,317.49元。 3、欠款金额前五名的单位: 客户名称 金额 占总额比例 欠款时间 欠款原因 四川省防五办 15,568,318.06 4.01% 1年以内 货款 河北省畜牧兽医总站 12,995,671.32 3.35% 1年以内 货款 河南省人民政府防五办公 12,227,939.03 3.15% 1年以内 货款 山东畜牧兽医总站化验中心 9,994,650.87 2.57% 1年以内 货款 长沙维瑞贸易公司 5,716,493.50 1.47% 1年以内 货款 合计 56,503,072.78 14.54% 注释37、其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 38,416,047.66 58.76% 270,027.30 1--2年 12,726,384.87 19.47% 1,309,910.41 2--3年 3,591,025.59 5.49% 1,637,694.83 3年以上 10,643,794.74 16.28% 6,968,947.84 合计 65,377,252.86 100.00% 10,186,580.38 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 46,316,815.01 61.53% 337,007.48 1--2年 13,776,256.75 18.30% 1,406,788.56 2--3年 3,754,069.23 4.99% 1,644,456.83 3年以上 11,423,048.63 15.18% 6,970,288.84 合计 75,270,189.621 00.00% 10,358,541.71 期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名的单位: 单位 金额 占总额比例 四川成都华蓉公司 6,922,079.45 8.83% 广汉市生化制品有限公司 4,500,000.00 5.74% 中亚动物保健品公司 4,007,972.33 5.11% 健乐饮料厂 1,785,174.28 2.28% 北京平衡力量公司 698,756.80 0.89% 合计 17,913,982.86 22.85% 单位 帐龄 性质 四川成都华蓉公司 1-2年 代垫款及借款 广汉市生化制品有限公司 1-2年 借款 中亚动物保健品公司 3年以上 往来款 健乐饮料厂 * 代垫款 北京平衡力量公司 1年以内 押金 合计 注释38、长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 334,123,714.55 长期债权投资 合计 334,123,714.55 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 65,145,253.76 268,978,460.79 长期债权投资 合计 65,145,253.76 268,978,460.79 长期投资减少主要原因是杭州中牧生物工程有限公司于2003年被注销，减少投资62,206,366.9。 1、股票投资 被投资单位名称 股票性质 股票数量 投资比例 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 60341股 0.02% 被投资单位名称 投资余额 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 60,341.00 2、其他长期股权投资明细 （1）对子公司投资（合并） 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例 湖北中牧安达药业有限公司 49,000,063.44 30 80.00% 杭州中牧生物工程有限公司 63,280,000.00 30 100.00% 四川中牧饲料贸易有限责任公司 6,000,000.00 30 80.00% 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 51,990,523.07 30 90.60% 江西中牧饲料贸易有限公司 5,360,400.00 30 80.00% 南通中牧饲料贸易有限责任公司 1,400,000.00 20 70.00% 合并小计 177,030,986.51 本期投资成本增 被投资单位名称 减额本 期权益增减额 湖北中牧安达药业有限公司 1,108,293.13 杭州中牧生物工程有限公司 -63,280,000.00 1,073,633.09 四川中牧饲料贸易有限责任公司 590,522.63 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 -2,226,006.01 江西中牧饲料贸易有限公司 -500,170.66 南通中牧饲料贸易有限责任公司 -87,453.89 -41,181.71 合并小计 -63,280,000.00 被投资单位名称 累计增减额 余额 湖北中牧安达药业有限公司 924,052.47 49,924,115.91 杭州中牧生物工程有限公司 四川中牧饲料贸易有限责任公司 -10,135.10 5,989,864.90 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 -14,892,077.99 37,098,445.08 江西中牧饲料贸易有限公司 -733,079.26 4,627,320.74 南通中牧饲料贸易有限责任公司 -22,584.35 1,377,415.65 合并小计 -14,733,824.23 99,017,162.28 （2）对子公司投资（权益法） 占被投资 投资 被投资单位名称 投资金额 单位注册 期限 资本比例 12,263,799.94 30 35.00% 广西华桂畜牧饲料有限公司 上海富宝科技投资管理有限公司 9,900,000.00 20 33.00% 郑州穗屏饲料公司 4,353,800.00 30 40.00% 13,566,200.00 50 29.00% 厦门金达威维生素有限公司 北京乐道兴创业投资有限公司 20,000,000.00 10 40.00% 北京时代东华文化传播有限公司 4,900,000.00 20 49.00% 28,196,540.00 30 50.00% 南京梅里亚动物保健有限公司 3,000,000.00 15 50.00% 上海优耐特生物医药有限公司 权益法小计 96,180,339.94 被投资单位名称 本期投资成 本期权益增 本增减额 减额 广西华桂畜牧饲料有限公司 -821,411.14 上海富宝科技投资管理有限公司 郑州穗屏饲料公司 -22,463.34 厦门金达威维生素有限公司 1,750,789.43 北京乐道兴创业投资有限公司 北京时代东华文化传播有限公司 -194,701.47 南京梅里亚动物保健有限公司 -1,727,400.33 上海优耐特生物医药有限公司 权益法小计 -1,015,186.85 被投资单位名称 累计增减额 余额 广西华桂畜牧饲料有限公司 -6,683,790.70 5,580,009.24 上海富宝科技投资管理有限公司 郑州穗屏饲料公司 173,361.92 10,073,361.92 4,353,800.00 厦门金达威维生素有限公司 7,429,294.56 20,995,494.56 北京乐道兴创业投资有限公司 北京时代东华文化传播有限公司 -278,459.58 19,721,540.42 -986,005.79 3,913,994.21 南京梅里亚动物保健有限公司 -20,269,056.55 7,927,483.45 上海优耐特生物医药有限公司 3,000,000.00 权益法小计 -20,614,656.14 75,565,683.80 （3）其他股权投资（成本法） 投资期 被投资单位名称 投资金额 限 济南华鲁饲料有限公司 16,944,016.10 20 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 50 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 _ 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 10 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 30 生物技术新动力公司 744,921.00 成本法小计 111,915,428.03 占被投资单位注 被投资单位名称 期初金额 册资本比例 济南华鲁饲料有限公司 23.53% 16,947,266.01 辽宁大成农牧实业有限公司 10.22% 3,599,840.93 万通证券有限责任公司 10.86% 60,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 16.67% 10,000,000.00 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 20.01% 11,626,650.00 北京中牧房地产开发有限公司 18.00% 9,000,000.00 生物技术新动力公司 60.00% 744,921.00 成本法小计 111,918,677.94 本期投资成本增 被投资单位名称 期末余额 减额 济南华鲁饲料有限公司 -3,249.91 16,944,016.10 辽宁大成农牧实业有限公司 3,599,840.93 万通证券有限责任公司 60,000,000.00 深圳市量科创业投资有限公司 10,000,000.00 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 11,626,650.00 北京中牧房地产开发有限公司 9,000,000.00 生物技术新动力公司 744,921.00 成本法小计 -3,249.91 111,915,428.03 3、股权投资差额 形成原 摊销期 被投资单位名称 原始金额 因 限 厦门金达威维生素有限公司 9,868,800.00 投资 10年 广西华桂畜牧饲料有限公司 6,148,820.10 投资 10年 江西中牧饲料贸易有限公司 95,085.58 股权出让 10年 合计 16,112,705.68 期初金额 本期摊销额 被投资单位名称 厦门金达威维生素有限公司 8,224,000.00 493,440.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 3,054,505.71 307,441.01 江西中牧饲料贸易有限公司 76,068.46 4,754.28 合计 11,354,574.17 805,635.29 累计摊销额 摊余价值 被投资单位名称 厦门金达威维生素有限公司 2,138,240.00 7,730,560.00 广西华桂畜牧饲料有限公司 3,401,755.40 2,747,064.70 江西中牧饲料贸易有限公司 23,771.40 71,314.18 合计 5,563,766.80 10,548,938.88 4、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 郑州穗屏饲料公司 2,176,900.00 2,176,900.00 万通证券有限责任公司 25,952,193.20 25,952,193.20 合计 28,129,093.20 28,129,093.20 注释39、主营业务收入 行业 2003年1-6月 2002年1－6月 生物制品 124,007,624.36 145,784,909.31 兽药 8,775,003.74 14,722,303.84 饲料 227,794,433.71 253,437,216.46 合计 360,577,061.81 413,944,429.61 销售前五名统计： 单位 销售金额 占总收入比例% 四川省防五办 15,568,318.06 4.32% 河南省人民政府防五办公 12,227,939.03 3.39% 青海省畜牧厅 9,983,183.93 2.77% 重庆市兽医防治站 6,692,248.61 1.86% 湖南省防五办 5,988,736.27 1.66% 合计 50,460,425.90 13.99% 注释40、主营业务成本 行业 2003年1-6月 2002年1－6月 生物制品 67,939,268.49 70,924,132.04 兽药 6,823,368.80 10,680,514.75 饲料 204,289,794.97 215,871,038.29 合计 279,052,432.26 297,475,685.08 注释41、投资收益 2002年度 2003年1-6月 2002年1－6月 股权投资收益 -82,483.65 -1,783,550.00 其中：收到分配股利 年末调整的被投资公司权益净增减额 -977,914.71 3,185,555.39 计提股权投资减值准备 股权投资差额摊销 -805,635.29 -3,268,039.04 股权投资转让、清算收益 债权投资收益 合计 -1,783,550.00 -82,483.65 本期期末调整的被投资公司权益净增减额比上期减少4,163，470.1元,主要原因是南京梅里亚动物保健有限公司比去年同期利润下降，由此减少投资收益557万元，厦门金达威维生素有限公司比上年同期利润上升，由此增加投资收益92万元。 八、关联方关系及关联交易 1.关联方的有关情况 (1)存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济性质 法定代表人 注册地 中牧集团 国有 区仲生 北京 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 有限 周玖付 成都 湖北中牧安达药业有限公司 有限 周玖付 湖北武穴市 四川中牧饲料贸易有限公司 有限 周玖付 成都 江西中牧饲料贸易有限公司 有限 周玖付 南昌 南通中牧饲料贸易有限责任公司 有限 赫荣辉 南通 关联方名称 注册资本 与公司关系 中牧集团 395,450,000.00 母公司 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 57,345,437.55 子公司 湖北中牧安达药业有限公司 61,250,000.00 子公司 四川中牧饲料贸易有限公司 7,500,000.00 子公司 江西中牧饲料贸易有限公司 6,710,000.00 子公司 南通中牧饲料贸易有限责任公司 2,000,000.00 子公司 关联方名称 主营业务 畜产品生产；饲料及添加剂、动物 中牧集团 疫苗、畜牧兽药及专用器具等生产 经营 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 饲料产品生产加工 湖北中牧安达药业有限公司 兽药生产销售 四川中牧饲料贸易有限公司 饲料原料销售 江西中牧饲料贸易有限公司 饲料原料销售 南通中牧饲料贸易有限责任公司 饲料产品生产加工 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 年初数 本期增加 中牧集团 51,090,000.00 344,360,000.00 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 57,345,437.55 湖北中牧安达药业有限公司 61,250,000.00 四川中牧饲料贸易有限公司 7,500,000.00 江西中牧饲料贸易有限公司 6,710,000.00 南通中牧饲料贸易有限责任公司 2,000,000.00 公司名称 本期减少 期末数 中牧集团 395,450,000.00 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 57,345,437.55 湖北中牧安达药业有限公司 61,250,000.00 四川中牧饲料贸易有限公司 7,500,000.00 江西中牧饲料贸易有限公司 6,710,000.00 南通中牧饲料贸易有限责任公司 2,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 中牧集团 69.23% 69.23% 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 90.60% 90.60% 湖北中牧安达药业有限公司 80.00% 80.00% 四川中牧饲料贸易有限公司 80.00% 80.00% 江西中牧饲料贸易有限公司 80.00% 80.00% 南通中牧饲料贸易有限责任公司 70.00% 70.00% (4)不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与公司关系 广西华桂畜牧饲料有限公司 联营企业 济南华鲁饲料有限公司 联营企业 南京梅里亚动物保健品有限公司 合营企业 厦门金达威维生素有限公司 联营企业 四川广汉生物制品有限公司 联营企业 中亚动物保健品公司 同一母公司 郑州穗屏饲料公司 联营企业 上海富宝科技投资管理有限公司 联营企业 北京中牧房地产开发公司 联营企业、同一母公司 中国种畜进出口公司 同一母公司 四川成都华蓉公司 同一母公司 深圳量科创业投资有限公司 联营企业 北京乐道兴创业投资公司 联营企业 万通证券有限公司 联营企业 辽宁大成农牧实业有限公司 联营企业 上海优耐特生物医药有限公司 联营企业 澳大利亚I-LOK建筑新技术有限公司 联营企业 北京时代东化文化传播公司 联营企业 生物技术新动力公司 联营企业 2.关联方交易 (1)关联销售 关联方 金额 中亚动物保健品总公司 408,547.01 广西华桂畜牧饲料有限公司 582,120.00 辽宁大成农牧实业有限公司 1,807,222.22 合计 2,797,889.23 (2)关联采购 关联方 金额 厦门金达威贸易有限公司 2,052,478.63 (3)支付土地租金 关联方 金额 中牧集团 5,209,000.00 根据1998年5月31日中牧集团与中牧实业股份有限公司（筹）签定的《土地使用租赁协议》，公司本期向中牧集团支付土地租金520.9万元。 (4)临时有偿拆借 借款单位 平均占用金额 年利率 借款期限 中牧集团 4,704,590.16 4.536% 2003.01-2003.07 四川广汉生物制品有限公司 4,500,000.00 10.00% 2002.02-2002.12 合计 9,204,590.16 中牧集团拆借款已于7月全部还清。 四川广汉生物制品有限公司拆借款已逾期。 (5)接受担保：期末中牧集团为公司23500万元提供借款担保。 3.关联往来 （1）应收帐款 关联方 金额 广西华桂畜牧饲料有限公司 587,775.00 辽宁大成农牧实业有限公司 714,572.00 合计 1,302,347.00 （2）预收帐款 关联方 金额 中亚动物保健品公司 1,619,250.00 （3）其他应收款 关联方 金额 四川成都华蓉公司 10,720,706.92 广汉市生化制品有限公司 4,500,000.00 郑州穗屏饲料有限公司 167,000.00 中亚动物保健品公司 4,007,922.33 合计 19,395,629.25 （4）应付帐款 关联方 金额 厦门金达威贸易有限公司 1,326,689.00 （5）其他应付款 关联方 金额 中牧集团 26,131,046.33 期末其他应付款中应付中牧集团普通股股利29,999,999.89元,其他应收款中有应收中牧集团3,868,953.56元，抵消后合计26,131,046.33，2003年7月支付中牧集团股利15,000,000元。 （5）长期借款 关联方 金额 中牧集团 1,000,000.00 九、财务承诺、或有事项 1、担保：截至2002年12月31日，公司为下述单位提供借款担保： 被担保单位 项目 借款金额 中国服装股份公司 短期借款 10,000,000.00 中国服装股份公司 短期借款 30,000,000.00 南京梅里亚动物保健有限公司 短期借款 12,500,000.00 被担保单位 借款期限 备注 中国服装股份公司 2002.10.18-2005.8.20 中国服装股份公司 2003.1.30-2004.1.29 南京梅里亚动物保健有限公司 2003.6.20-2004.6.20 上述担保均为连带责任担保，其中对中国服装股份公司的担保均有反担保。 十、重大事项 无 七、备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告正本； 2、载有公司负责人、总会计师、会计主管签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的年度报告、季度报告、公告的正本及原件； 4、公司章程。 中牧实业股份有限公司董事会 二○○三年八月十五日 |
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