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              吉林恒和制药股份有限公司2003年半年度报告

    第一节重要提示

    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司2003年半年度财务报告未经审计。

    在审议公司2003年半年度报告等事项的公司第一届第二十次董事会上，董事端然先生、独立董事杨迪先生、孙力先生未亲自出席会议，分别授权于董事长张守斌先生代为行使表决权，其余董事全部出席会议并行使表决权。

    公司董事长张守斌先生、主管会计工作负责人孙洪武先生、会计机构负责人（会计主管人员）商丽艳女士郑重声明：保证公司2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    名称

    一、重要提示

    二、公司基本情况

    三、股本变动和主要股东持股情况

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    五、管理层讨论与分析

    六、重要事项

    七、财务报告

    八、备查文件

    第二节公司基本情况

    （一）公司基本情况简介

    1、公司中文名称：吉林恒和制药股份有限公司

    英文名称：JILIN HENGHE PHARMACEUTICAL CO., LTD

    中文缩写：恒和制药

    英文缩写：HHP

    2、公司上市地点：深圳证券交易所

    股票简称：恒和制药

    股票代码：000545

    3、公司注册地址：吉林市长春路99号

    办公地址：吉林市长春路99号

    邮政编码：132012

    电子信箱：[email protected]

    4、公司法定代表人：孙宏伟

    5、公司董事会秘书：孙洪武

    联系电话：（0432）4831711

    证券事务代表：罗国建

    联系电话：（0432）4831887

    联系传真：（0432）4841728

    联系地址：吉林市长春路99号

    电子信箱：[email protected]

    6、公司选定信息披露报纸：《证券时报》

    登载半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司董事会秘书办

    7、其它有关资料

    公司变更注册登记日期：2000年1月25日

    地点：吉林市长春路99号

    企业法人营业执照注册号：2200001030146

    税务登记号码：220204124501827

    （二）公司主要财务数据和指标

                 单位：元

                                           报告期            上年同期

净利润                                  181172.42         -2734921.09

每股收益                                   0.0013               -0.02

净资产收益率（%）                            0.12               -1.95

经营活动产生的现金流量净额             2789469.60          4640792.66

扣除非经常性损益后的净利润             181172.42-          2784477.68

扣除项目                                     金额

无

                                           期末数              年初数

流动资产                             189803642.26        192334501.06

流动负债                             203377847.64        211285118.64

总资产                               363873787.24        371399885.82

股东权益（不包含少数股东权益）       144995939.60        144814767.18

每股净资产                                  1.069              1.0676

调整后的每股净资产：                        1.015               1.014

    第三节股本变动和主要股东持股情况

    （一）报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。

    （二）报告期末，公司股东总数为32742户。

    （三）报告期末公司前十名股东持股情况                     单位：股

股东名称                   期末持股数     增减变动      股比例（%）股

吉林省恒和企业集团           28655000            0              21.12

有限责任公司

吉林省明日实业有限公司       18507500            0              13.64

深圳经济特区房地产           18507500            0              13.64

（集团）股份有限公司

吉林市银丰物资经销公司        1320000            0               0.97

周泰勇                         678489                            0.50

马书科                         582300                            0.43

华夏证券有限公司               550000            0               0.41

北京东四营业部

廊坊市光阳摩托车销售           542941                            0.40

服务中心

梁庆宇                         494612                            0.36

张连华                         386600                            0.29

股东名称                      份类别质                 押冻结托管情况

吉林省恒和企业集团              法人股                        详见注1

有限责任公司

吉林省明日实业有限公司          法人股                        详见注2

深圳经济特区房地产              法人股                             无

（集团）股份有限公司

吉林市银丰物资经销公司          法人股                             无

周泰勇                      社会公众股                           不详

马书科                      社会公众股                           不详

华夏证券有限公司                法人股                             无

北京东四营业部

廊坊市光阳摩托车销售        社会公众股                           不详

服务中心

梁庆宇                      社会公众股                           不详

张连华                      社会公众股                           不详

    公司第一、二、三、四、七股东为法人股东，所持股份暂不上市流通，第五、六、八、九、十股东为社会公众股东，所持股份为流通股。公司前十名股东之间未发现存在关联关系。前十名股东中无代表国家持股的单位及外资股东。

    注1：吉林省恒和企业集团有限责任公司于2003年6月24日与吉林金泉宝山药业集团股份有限公司（以下简称“吉林金泉宝山药业”）分别签订股权转让合同、股份托管协议。恒和集团将其持有的本公司2865.5万股法人股，占本公司总股本的21.12%转让给吉林金泉宝山药业，在股权过户前，恒和集团将其所持股份除处置权外全权托管于吉林金泉宝山药业。

    注2：吉林省明日实业有限公司于2003年6月24日与吉林金泉宝山药业集团股份有限公司签订股权转让合同、股份托管协议。明日实业将其持有的本公司1170.75万股法人股，占本公司总股本的8.63%转让给吉林金泉宝山药业，在股权过户前，明日实业将其所持股份除处置权外全权托管于吉林金泉宝山药业。

    （四）报告期内，公司控股股东或实际控制人发生变化，公司实际控制人现为吉林金泉宝山药业集团股份有限公司。该公司分别与吉林省恒和企业集团有限责任公司、吉林省明日实业有限公司签定股权转让合同、股权托管协议，分别受让并在过户前托管后者所持有的本公司法人股2865.5万股、1170.75万股，共计4036.25万股，占公司总股本的29.75%。

    有关详细情况及相关信息，公司已披露于2003年6月25日《证券时报》上。

    第四节董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。

    （二）报告期内，董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况

    公司第一届董事会第十八次会议于2003年6月24日召开，经审议，同意王占信辞去总经理职务，聘任张守斌为公司总经理。并经总经理提名，聘任孙洪武、叶剑、张国忠、张兴隆、商丽艳为公司副总经理。同意仲玲女士辞去公司董事会秘书职务，同时聘任孙洪武为公司董事会秘书。同意仲玲女士辞去公司主管会计工作负责人职务，同时聘任孙洪武兼任公司主管会计工作负责人。同意董事孙宏伟、孔伟、王占信、艾廷春、李岩、孙仁中六位提出的辞职意见，同意张守斌、孙洪武、李永喜为新的董事候选人,并提交股东大会审议。

    2003年7月25日，经公司2003年度第一次临时股东大会审议通过，同意董事孙宏伟、孔伟、王占信、艾廷春、李岩、孙仁中六位辞去董事，选举张守斌、孙洪武、李永喜为新的董事。

    第五节管理层讨论与分析

    （一）公司管理层对报告期内财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析

    1、公司财务数据变化情况的总体分析    报告期内，公司由于主营业务收入增加1656万元，导致主营业务利润增加272万元，使公司净利润比去年同期增加291万元。

    2、对报告期内发生或将要发生重大事项的分析    公司经2002年3月11日股东大会决议以4901.6万元收购的洮南市康明药业公司部分资产，并经第一届董事会第十五次会议决议以上述收购资产中的3200万元出资，与自然人徐虹、李晖（以货币出资150万元），共同组建吉林恒和维康药业有限公司，新公司注册资本3350万元，公司占95.52%。新公司将可为股份公司增加新的产品剂型，填补公司无针剂的空白。公司预计如果项目实施顺利，必将对企业经济效益的提高，未来主营的持续发展起到良好推动作用。。

    报告期内，公司实际控制人发生变化，公司实际控制人现为吉林金泉宝山药业集团股份有限公司。该公司已分别与吉林省恒和企业集团有限责任公司、吉林省明日实业有限公司签定股权转让合同、股权托管协议，分别受让并在过户前托管后者所持有的本公司法人股2865.5万股、1170.75万股，共计4036.25万股，占公司总股本的29.75%，成为第一大股东。公司实际控制人的变化，将对公司董事会、管理层及今后公司发展战略及具体运行构成重大影响，公司管理层认为，在新的大股东的支持下，通过公司董事、监事、高级管理人员、全体员工的共同努力，会进一步促进公司良性发展。

    （二）报告期内，公司主要财务数据变化情况及原因分析

项目                                  报告期                 上年同期

主营业务收入                     78653603.42              62096835.44

主营业务利润                     25017367.17              22295219.95

净利润                             181172.42              -2734921.09

现金及现金等价物净增加额         -2910264.60               -187645.44

总资产                          363873787.24             370737010.54

股东权益                        144955939.60             140326095.98

项目                                                    增减幅度（%）

主营业务收入                                                    26.67

主营业务利润                                                    12.21

净利润                                                         106.60

现金及现金等价物净增加额                                     14509.38

总资产                                                          -1.85

股东权益                                                         3.30

    原因分析：

    1、主营业务收入增加主要系由于化学原料药销售比去年增加637万元，出口比去年增加545万元；

    2、净利润增加主要系由于主营业务收入增加所致；

    3、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加主要系由于增加GMP改造资金投入所致。

    （三）报告期公司经营情况

    公司主营业务为：生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化工产品、保健品等。主要产品阿斯匹林、退热冰、安乃近、氨基比林等化学原料药，年产万余吨，中西药制剂178余种，年产量17亿片（粒）。

    公司2003年上半年实现主营业务收入7865万元，比上年同期增长26.67%，主营业务利润2502万元，比上年同期增长12.21%，净利润18.1万元，比上年同期增长106.60%。

    1、主营业务的范围及其经营状况

    报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

    a、按行业说明

    公司主营业务收入7865万元，主营业务利润2502万元，全部来源于医药化工行业。由化学原料药及中间体产品、制剂产品实现的主营业务利润构成。

    b、报告期内占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品说明

分产品           主营业务收入        主营业务成本         毛利率（%）

退热冰            18678319.52         16586911.47                11.2

阿斯匹林          27837046.84         20851978.56               25.09

参芪片            10434916.76          1515709.98               85.47

    2、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

    3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动

    公司与南海北沙签订的两安及苯乙酮生产线租赁协议，本报告期内影响其他业务利润减少274万元。

    4、公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况无。

    5、经营中的问题与困难

    报告期内企业在经营中遇到的问题与困难是：企业生产流动资金短缺，给企业正常生产经营活动带来较大困难。公司生产用主要原材料价格报告期内不稳定，总体上呈上升趋势。公司产品的销售价格受国家医药政策、GMP认证的影响，年内呈下降趋势。出口产品报告期内受美国经济放缓，出口产品销量受到一定影响。

    报告期内公司为缓解和改变被动局面，公司采取了一定的补救措施：在出口产品下滑的情况下，公司在产品出口方面积极开辟欧洲市场，同时，千方百计扩大国内市场的销售份额来弥补出口量减少造成的影响。为了控制原材料价格上涨、产品价格下调的局面，公司从深挖内部潜力入手，采取加强生产制造过程的成本费用控制，努力降低制造成本，加强企业内部核算管理，及时发现成本上升的原因，采取果断措施进行解决；加强对采购成本的控制，采取同质价比三家的办法，努力把采购成本降到最低；报告期内公司加大对发出商品应收货款的清欠力度，努力活化资金，解决生产流动资金短缺的问题。

     (四）报告期内，公司投资情况

    1、报告期内，公司没有募集资金，也没有发生报告期之前募集资金的使用延期到本报告期的情况。

    2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况

    报告期内对已收购的洮南市康明药业有限责任公司部分资产已支付全部收购资金。公司股东大会已经审议通过，决定以收购的部分实物资产、无形资产及其他资产中出资3200万元，自然人徐虹、李晖以货币出资150万元，组建吉林恒和维康药业有限公司，新公司注册资本3350万元，公司占95.52%。目前有关工作正在进行中。截止报告期末，该项目投资尚未有收益。

    （五）报告期实际经营成果与预测之间的差异情况

    公司在2003年一季度报告中预计公司二季度将盈利，而实际为盈利18.1万元，不存在差异。

    （六）公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划修改情况不适用。

    （七）公司预计2003年第三季度盈利。

    （八）公司2003年半年度财务报告未经审计。

    第六节重要事项

    （一）截止报告期末，公司治理的实际状况未与中国证监会有关文件的要求存在重大差异。公司将一如既往并加倍努力，不断完善公司治理结构。

    （二）报告期内，公司实施利润分配情况和中期拟定利润分配方案

    经公司2002年度股东大会审议通过，公司2002年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。因此，报告期内，公司未进行过利润分配，也未进行资本公积金转增股本。

    公司2003年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。

    （三）重大诉讼、仲裁事项

    1、报告期内，公司除“阿斯匹林反倾销”事项、“吉林市白山化工厂、慧海公司诉企业兼并纠纷”诉讼外无其他重大诉讼、仲裁事项。

    2、公司“阿斯匹林反倾销”事项的说明

    关于公司阿司匹林反倾销事项，受托的美国伟凯律师事务所2002年10月8日便函如下：

    2002年9月9日美国国际贸易法院发布一意见，即批准美国商务部发回判决，再次核算的（吉林恒和制药股份有限公司）倾销税率最低到1.27%。如果起诉人对美国国际贸易法院的判决不上诉，那么美国商务部对中国阿司匹林反倾销成员将被修订，（吉林恒和制药股份有限公司）将被排除在外……

    上诉人上诉到美国国际贸易法院的判决，我们通过委托律师于2002年11月13日得知：原告已正式就中国阿司匹林反倾销终裁在美国联邦上诉巡回法院，对美国商务部和美国司法部提出了上诉。因此，我公司继续委托伟凯律师事务所，参加此案在联邦上诉巡回法院的上诉及此案的第2次行政复审，目前此案正在审理过程中。

    若该事项有新的变化，公司将根据上市公司信息披露有关规定，及时履行信息披露义务。

    该事项对公司的影响：

    阿斯匹林是公司重要产品，如公司阿斯匹林反倾销胜诉，税率将降至零税率。由于税率降低可提高该产品在美国市场的竞争力；如败诉，税率将发生变动，直接影响公司产品在美国市场的竞争力。

    3、"吉林市白山化工厂、慧海公司诉企业兼并纠纷"的说明

    关于吉林市白山化工厂、吉林市慧海石油化工试剂有限责任公司诉吉林制药股份有限公司兼并纠纷一案，公司已于2002年4月27日，接到吉林省高级人民法院终审判决（（2001）吉经终字第15号《民事判决书》），公司共需赔偿约278万元。目前处于执行阶段，公司正依照法院判决分期偿付。

    由于公司将赔偿一定数量的金额，因此将在一定程度上增加公司生产流动资金的紧张，但不会对公司资金正常运转构生重大影响。

    （四）报告期内，公司重大资产收购、出售、重组的简要情况

    报告期内，就收购洮南市康明药业有限责任公司部分资产事项，公司已全部支付收购款。公司决定以收购的部分实物资产、无形资产及其他资产出资3200万元，自然人徐虹、李晖以货币出资150万元，组建吉林恒和维康药业有限公司，新公司注册资本3350万元，公司占95.52%。目前有关工作正在进行中。

    公司此外，无其他收购及出售、重组资产、吸收合并事项的发生。

    收购洮南市康明药业有限责任公司部分资产增加了新的产品剂型.填补了公司无针剂的空白。通过营销网络组合，使产品销售渠道进一步拓宽。另外，可利用洮南地区的有关优惠政策，组建新公司（公司占95.52%股份），从而促进企业进一步发展。

    投资组建吉林恒和维康药业有限公司项目，截止报告期末，投资尚未有收益。

    （五）报告期内，公司没有发生重大关联交易。

    （六）报告期内，公司重大合同及其履行情况

    1、报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项

    公司于2001年与南海市北沙医药原料厂签订设备租赁合同，该合同延续发生到本报告期。除此之外，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    公司关于与南海市北沙医药原料厂签订设备租赁合同的情况说明：

    公司第一届董事会2001年度临时董事会会议于2001年12月18日在公司会议室召开。会议审议并通过决议，同意公司与南海市北沙医药原料厂（以下简称北沙医药）签订设备租赁合同。

    公司为充分利用闲置设备，减少管理费用支出，并合理解决下岗人员再就业问题，经与北沙医药友好协商，达成共识，签订了设备租赁协议。

    公司将两胺和苯乙酮设备及生产线租赁给北沙医药，北沙医药自行组织生产、销售。租赁资产合计4104.2万元（评估后净值）。租赁期为五年。租赁期间，北沙医药负责设备及生产线维修与保养，并承担全部维修保养费用；同时每年向公司交纳65万元租金，北沙医药在租赁期间所投入的资金、设备等待合同期满后归本公司所有。此次设备租赁协议自本次临时董事会审议通过后即日起开始生效。

    公司预计，设备租赁后，每年将获取租金65万元，并会较好地解决公司下岗人员的安置问题，这样有利于公司的发展。

    公司关于此事项的详细披露信息已刊登于《证券时报》2001年12月19日B2版。

    2、报告期内，公司无重大担保事项。

    3、公司没有在报告期内及报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。

    （七）关于公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项的情况说明

    公司在2003年一季度报告中预计公司二季度将盈利，而实际为盈利18.1万元。除上述情形外，公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无其他承诺。

    （八）公司2003年半年度财务报告未经审计。

    因合同到期，公司不再聘任北京中瑞华恒信会计师事务所担任公司财务审计工作，改聘中喜会计师事务所有限责任公司担任公司2002年度财务会计报表的审计工作。

    （九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责，也未有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施情况发生。

    报告期内，中国证券监督管理委员会及其派出机构也未对公司进行检查及提出整改意见。

    （十）其他重大事项说明

    报告期内，除上述重大事项及公司实际控制人发生变化外，公司没有发生其他重大事件。

    原公司第一大股东吉林省恒和企业集团有限责任公司于2003年6月24日与吉林金泉宝山药业集团股份有限公司分别签订股权转让合同、股份托管协议。恒和集团将其持有的本公司2865.5万股法人股，占本公司总股本的21.12%转让给吉林金泉宝山药业，在股权过户前，恒和集团将其所持股份除处置权外全权托管于吉林金泉宝山药业。原公司第二大股东吉林省明日实业有限公司于2003年6月24日与吉林金泉宝山药业集团股份有限公司分别签订股权转让合同、股份托管协议。明日实业将其持有的本公司1170.75万股法人股，占本公司总股本的8.63%转让给吉林金泉宝山药业，在股权过户前，明日实业将其所持股份除处置权外全权托管于吉林金泉宝山药业。通过托管，吉林金泉宝山药业集团股份有限公司共持有本公司法人股4036.25万股，占公司总股本的29.75%，为第一大股东。

    该事项有关索引：

    1、公司关于控股股东变动的提示性公告，刊登于2003年6月25日《证券时报》18版，深圳巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上市公司资料库本公司资料栏中；

    2、收购报告书摘要，刊登于2003年6月26日《证券时报》16版，深圳巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上市公司资料库本公司资料栏中；

    3、公司董事会关于吉林金泉宝山药业集团股份有限公司收购事宜致全体股东的报告书，刊登于2003年7月4日《证券时报》13版，深圳巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上市公司资料库本公司资料栏中。

    第七节财务报告

    （一）公司2003年半年度财务报告未经审计。

    （二）财务报告见后附。

    第八节备查文件目录

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本；

    （四）公司章程文本；

    （五）其他有关资料。

    (此页无正文)

    吉林恒和制药股份有限公司

    董事长：

    二○○三年八月十四日

    吉林恒和制药股份有限公司

    二○○三年半年度财务报告

    （未经审计）

   （一）公司二○○三年半年度财务报告未经审计。

   （二）会计报表（见附表）

   （三）会计报表附注

    1、主要会计政策

    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。

    2、会计报表主要项目注释

    （1）货币资金

    报告期末3381642.56元比年初6291907.16元减少2910264.60元，下降46.25%，主要系由于将货币资金投入GMP改造工程。

    （2）待摊费用

    报告期末386989.06元比年初221577.17元增加165411.89元，增长74.65%，主要系由于企财保险费增加所致。

    （3）在建工程

                                                             本期转固

工程名称           期初余额             本期增加

                                                               定资产

GMP改造          1532480.00            885537.07

                                                                 完工

工程名称             期末数             资金来源

                                                                 进度

GMP改造          2418017.07                 自筹                  12%

    在建工程比期初增加57.8%，主要系由于GMP改造工程投入增加所致。

    （4）应缴税金

    报告期末，应缴税金－1338217.68元比期初－740498.21元超缴增加597719.47元，主要系由于上年末计提的增值税在本报告期缴纳。

    （5）利润总额

    报告期末利润总额181172.42元比上年同期－2734921.09元增长106.62%，主要系由于主营业务收入增加所致。

    3、关联方关系及其交易

    （1）存在控制关系的关联方

企业              注册               主营       与本公司         经济

名称              地址               业务         的关系         类型

吉林省恒        长春市       日用百货、汽                      有限责

                                                  母公司

和企业集        安达街       车配件、化工                      任公司

团有限责          61号       产品、五金交

任公司                               电等

企业                     法定           注册                   持本公

名称                   代表人           资本                   司股份

吉林省恒                                5180                2865．5万

                       孙宏伟

和企业集                                万元                       股

团有限责

任公司

    （2）不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称                                                与本公司的关系

吉林吉辉药业有限公司                                        同一董事长

吉林省吉林市恒客隆仓储

                                                  同属控股公司之子公司

百货有限公司

    （3）关联交易

    ①采购货物

企业名称                                                  2003年1-6月

吉林吉辉药业有限公司                                        442735.05

    ②销售货物

企业名称                                                  2003年1-6月

吉林吉辉药业有限公司                                       5552999.44

    公司销售给关联方的产品价格由本公司确定，均为正常价格。

    ③关联方往来款余额

     项目

其他应收款                                                2003．6．30

吉林吉辉药业有限公司                                      13208913.24

    4、或有事项

    （1）本公司“反倾销”事项说明

    关于公司阿司匹林反倾销事项，受托的美国伟凯律师事务所2002年10月8日便函如下：

    2002年9月9日美国国际贸易法院发布一意见，即批准美国商务部发回判决，再次核算的（吉林恒和制药股份有限公司）倾销税率最低到1.27%。如果起诉人对美国国际贸易法院的判决不上诉，那么美国商务部对中国阿司匹林反倾销成员将被修订，（吉林恒和制药股份有限公司）将被排除在外……

    上诉人上诉到美国国际贸易法院的判决，我们通过委托律师于2002年11月13日得知：原告已正式就中国阿司匹林反倾销终裁在美国联邦上诉巡回法院，对美国商务部和美国司法部提出了上诉。因此，我公司继续委托伟凯律师事务所，参加此案在联邦上诉巡回法院的上诉及此案的第2次行政复审，目前此案正在审理过程中。

    （2）本公司无其它或有事项

    5、承诺事项和资产负债表期后事项

    （1）报告期内，就收购洮南市康明药业有限责任公司部分资产事项，公司已全部支付收购款。公司决定以收购的部分实物资产、无形资产及其他资产出资3200万元，自然人徐虹、李晖以货币出资150万元，组建吉林恒和维康药业有限公司，新公司注册资本3350万元，公司占95.52%。目前有关工作正在进行中。

    （2）本公司无其它需说明的承诺事项和资产负债表期后事项。

    6、债务重组

    （1）2002年12月19日，本公司与吉林市源源热电有限责任公司签订协议，公司将一台桑塔纳轿车抵偿欠源源热电蒸汽款13.8万元；

    （2）2003年1月22日，本公司与吉林市华鹏药业有限公司签订协议，同意华鹏公司以一台桑塔纳2000轿车抵偿欠本公司债务16.8万元；

    （3）2003年5月8日，本公司与重庆赛诺君安医药销售有限公司签订协议，同意重庆赛诺以一台奥迪A6轿车抵偿欠本公司债务53.42万元；

    （4）2003年5月12日，本公司与长春银诺克公司签订协议，同意长春银诺克以一台奥迪A6轿车抵偿欠本公司债务45万元；

    （5）2003年5月13日，本公司与吉林新星液碳有限公司签订协议，公司以一台奥迪A6轿车抵偿欠新星液碳公司货款47万元。

    7、补充资料

                                           2003年6月30日

项目                              全面摊薄净资产       加权平均净资产

                                       收益率(%)            收益率(%)

主营业务利润                               17.25                15.90

营业利润                                   0.129                0.129

净利润                                     0.125                0.125

扣除非经常性损益后的净利润                 0.125                0.125

                                             2003年6月30日

项目                                全面摊薄每股        加权平均每股

                                     收益(元/股)         收益(元/股)

主营业务利润                                0.18                0.18

营业利润                                  0.0014              0.0014

净利润                                    0.0013              0.0013

扣除非经常性损益后的净利润                0.0013              0.0013

    资产负债表

编制单位：吉林恒和制药股份有限公司  2003年6月30日      单位：人民币元

资产                       行次         期末数                 年初数

流动资产：

货币资金                      1       3,381,642.56       6,291,907.16

短期投资                      2

应收票据                      3

应收股利                      4

应收利息                      5

应收账款                      6      59,458,811.48      62,037,968.17

其它应收款                    7      35,006,621.92      34,642,004.74

预付账款                      8      67,368,709.84      64,915,748.91

应收补贴款                    9

存货                         10      24,200,867.40      24,225,294.91

待摊费用                     11         386,989.06         221,577.17

一年内到期的长期债权投资     21

其它流动资产                 24

流动资产合计                 31     189,803,642.26     192,334,501.06

长期投资：

长期股权投资                 32       1,640,400.00       1,640,400.00

长期债权投资                 34

长期投资合计                 38       1,640,400.00       1,640,400.00

固定资产：

固定资产原价                 39     252,053,431.74     251,246,915.03

减：累计折旧                 40      85,255,073.40      78,852,713.42

固定资产净值                 41     166,798,358.34     172,394,201.61

减：固定资产减值准备         42

固定资产净额                 43     166,798,358.34     172,394,201.61

工程物资                     44

在建工程                     45       2,418,017.07       1,532,480.00

固定资产清理                 46

固定资产合计                 50     169,216,375.41     173,926,681.61

无形资产及其它资产：

无形资产                     51       3,213,369.57       3,498,303.15

长期待摊费用                 52

其它长期资产                 53

无形资产及其它资产合计       60       3,213,369.57       3,498,303.15

递延税项：

递延税款借项                 61

资产总计                     67     363,873,787.24     371,399,885.82

    所附会计报表附注为本会计报表的组成部分

    公司负责人：总会计师（或）主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

    资产负债表

    编制单位：吉林恒和制药股份有限公司  2003年6月30日  单位：人民币元

负债和股东权益                         行次                    期末数

流动负债：

短期借款                               68              126,290,000.00

应付票款                               69                1,900,000.00

应付账款                               70               23,058,364.94

预收账款                               71                8,255,078.10

应付工资                               72

应付福利费                             73                3,387,191.71

应付股利                               74                2,565,126.69

应交税金                               75               -1,338,271.68

其它应交款                             80                  762,261.22

其它应付款                             81                8,528,244.83

预提费用                               82                3,979,851.83

预计负债                               83

一年内到期的长期负债                   86               25,990,000.00

其它流动负债                           90

流动负债合计                           100             203,377,847.64

长期负债：

长期借款                               101              15,500,000.00

应付债券                               102

长期应付款                             103

专项应付款                             106

其它长期负债                           108

长期负债合计                           110              15,500,000.00

递延税项：

递延税款贷项                           111

负债合计                               114             218,877,847.64

股东权益：

实收资本(或股本)                       115             135,635,820.00

减：已归还投资                         116

实收资本(或股本)净额                   117             135,635,820.00

资本公积                               118              56,531,955.33

盈余公积                               119                 808,013.14

其中：法定公益金                       120                 808,013.14

未分配利润                             121             -47,979,848.87

所有者权益(或股东权益)合计             122             144,995,939.60

负债和所有者权益(或股东权益)总计       135             363,873,787.24

负债和股东权益                                                 年初数

流动负债：

短期借款                                               126,290,000.00

应付票款                                                 2,600,000.00

应付账款                                                24,926,173.12

预收账款                                                10,907,631.26

应付工资

应付福利费                                               3,533,121.66

应付股利                                                 2,565,126.69

应交税金                                                  -740,498.21

其它应交款                                                 809,477.96

其它应付款                                               9,965,438.86

预提费用                                                 4,438,647.30

预计负债

一年内到期的长期负债                                    25,990,000.00

其它流动负债

流动负债合计                                           211,285,118.64

长期负债：

长期借款                                                15,300,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其它长期负债

长期负债合计                                            15,300,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                               226,585,118.64

股东权益：

实收资本(或股本)                                       135,635,820.00

减：已归还投资

实收资本(或股本)净额                                   135,635,820.00

资本公积                                                56,531,955.33

盈余公积                                                   808,013.14

其中：法定公益金                                           808,013.14

未分配利润                                             -48,161,021.29

所有者权益(或股东权益)合计                             144,814,767.18

负债和所有者权益(或股东权益)总计                       371,399,885.82

    所附会计报表附注为本会计报表的组成部分

    公司负责人：总会计师（或）主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

    利润及利润分配表

    编制单位：吉林恒和制药股份有限公司  2003年1-6月单位：人民币元

项目                                      本年累计数           上年数

一、主营业务收入                       78,653,603.42    62,096,835.44

减：主营业务成本                       53,389,895.25    39,609,526.51

主营业务税金及附加                        246,341.00       192,088.98

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）  25,017,367.17    22,295,219.95

加：其它业务利润（亏损以“-”号填列）  -2,745,185.06        69,213.38

减：营业费用                            6,433,541.83     7,904,392.42

管理费用                               10,558,485.77    12,473,295.82

财务费用                                5,093,287.35     4,771,222.77

三、营业利润（亏损以“-”号填列）         186,867.16    -2,784,477.68

加：投资收益（损失以“-”号填列）

补贴收入

营业外收入                                                  50,779.56

减：营业外支出                              5,694.74         1,222.97

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）     181,172.42    -2,734,921.09

减：所得税

五、净利润（净亏损以“-”号填列）         181,172.42    -2,734,921.09

加：年初未分配利润                    -48,161,021.29   -49,914,771.40

其他转入

六、可供分配的利润                    -47,979,848.87   -52,649,692.49

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润              -47,979,848.87   -52,649,692.49

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作资本（或股本）的普通股股利

八、未分配利润                        -47,979,848.87   -52,649,692.49

补充资料:

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加（或减少）利润总额

4.会计估计变更增加（或减少）利润总额

5.债务重组损失

6.其他

    所附会计报表附注为本会计报表的组成部分

    公司负责人：总会计师（或）主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

    现金流量表

    编制单位：吉林恒和制药股份有限公司  2003年1-6月单位：人民币元

项目                                                             行次

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                        1

收到的税费返还                                                      3

收到的其他与经营活动有关的现金                                      8

现金流入小计                                                        9

购买商品、接受劳务支付的现金                                       10

支付给职工以及为职工支付的现金                                     12

支付的各项税费                                                     13

支付的其它与经营活动有关现金                                       18

现金流出小计                                                       20

经营活动产生的现金流量净额                                         21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                               22

取得投资收益所收到的现金                                           23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额               25

收到的其他与投资有关的现金                                         28

现金流入小计                                                       29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                   30

投资所支付的现金                                                   31

支付的其他与投资活动有关的现金                                     35

现金流出小计                                                       36

投资活动产生的现金流量净额                                         37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                               38

借款所收到的现金                                                   40

收到的其他与筹资活动有关的现金                                     43

现金流入小计                                                       44

偿还债务所支付的现金                                               45

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               46

支付的其他与筹资活动有关的现金                                     52

现金流出小计                                                       53

筹资活动产生的现流量净额                                           54

四、汇率变动对现金的影响                                           55

五、现金及现金等价物净增加额                                       56

项目                                                             金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                            92,951,403.07

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              90,983.50

现金流入小计                                            93,042,386.57

购买商品、接受劳务支付的现金                            62,535,199.38

支付给职工以及为职工支付的现金                           6,263,730.03

支付的各项税费                                           3,221,762.36

支付的其它与经营活动有关现金                            18,232,225.20

现金流出小计                                            90,252,916.97

经营活动产生的现金流量净额                               2,789,469.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额

收到的其他与投资有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           806,446.85

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                               806,446.85

投资活动产生的现金流量净额                                -806,446.85

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                        35,700,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                            35,700,000.00

偿还债务所支付的现金                                    35,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     5,093,287.35

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                            40,593,287.35

筹资活动产生的现流量净额                                -4,893,287.35

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                            -2,910,264.60

    所附会计报表附注为本会计报表的组成部分

    公司负责人：总会计师（或）主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

    现金流量表

    编制单位：吉林恒和制药股份有限公司  2003年1-6月单位：人民币元

补充资料                                                         行次

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                             57

加：计提资产减值准备                                               58

固定资产折旧                                                       59

无形资产摊销                                                       60

长期待摊费用摊销                                                   61

待摊费用减少(减：增加)                                             64

预提费用增加(减：减少)                                             65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减、收益）             66

固定资产报废损失                                                   67

财务费用                                                           68

投资损失（减、收益）                                               69

递延税款贷款（减、借项）                                           70

存货的减少（减、增加）                                             71

经营性应收项目的减少（减、增加）                                   72

经营性应付项目的增加（减、减少）                                   73

其他                                                               74

经营活动产生的现金流量净额                                         75

2.不涉及现金的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                       76

一年内到期的可转换公司债券                                         77

融资租入固定资产                                                   78

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                                     79

减：现金的期初余额                                                 80

加：现金等价物的期末余额                                           81

减：现金等价物的期初余额                                           82

现金及现金等价物净增加额                                           83

补充资料                                                         金额

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                     181,172.42

加：计提资产减值准备

固定资产折旧                                             6,402,359.98

无形资产摊销                                               284,933.58

长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减：增加)                                    -165,411.89

预提费用增加(减：减少)                                    -208,795.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减、收益）       5,694.74

固定资产报废损失

财务费用                                                 5,093,287.35

投资损失（减、收益）

递延税款贷款（减、借项）

存货的减少（减、增加）                                     -24,427.51

经营性应收项目的减少（减、增加）                          -258,421.42

经营性应付项目的增加（减、减少）                        -8,520,922.18

其他                                                                -

经营活动产生的现金流量净额                               2,789,469.60

2.不涉及现金的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                           3,381,642.56

减：现金的期初余额                                       6,291,907.16

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                -2,910,264.60

    所附会计报表附注为本会计报表的组成部分

    公司负责人：总会计师（或）主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

    资产减值准备明细表

    编制单位：吉林恒和制药股份有限公司  2003年半年度        单位：元

项目                                 期初余额                本期增加

一、坏账准备合计                52,356,930.83

    其中：应收账款               6,917,901.16

    其他应收款                  45,439,029.67

二、短期投资跌价准备合计

    其中：股票投资

    债券投资

三、存货跌价准备合计             2,570,599.86

    其中：库存商品               1,529,917.64

    原材料                       1,040,682.22

四、长期投资减值准备合计           151,000.00

    其中：长期投权投资             151,000.00

    长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

    其中：房屋、建筑物

    机器设备

六、无形资产减值准备               616,914.09

    其中：非专利技术               616,914.09

    商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                           本期转回数                    期末余额

一、坏账准备合计                                        52,356,930.83

    其中：应收账款                                       6,917,901.16

    其他应收款                                          45,439,029.67

二、短期投资跌价准备合计

    其中：股票投资

    债券投资

三、存货跌价准备合计                                     2,570,599.86

    其中：库存商品                                       1,529,917.64

    原材料                                               1,040,682.22

四、长期投资减值准备合计                                   151,000.00

    其中：长期投权投资                                     151,000.00

    长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

    其中：房屋、建筑物

    机器设备

六、无形资产减值准备                                       616,914.09

    其中：非专利技术                                       616,914.09

    商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备