中国服装股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.18 13:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国服装股份有限公司2003年半年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次董事会会议董事李莹委托董事张士全出席并代为表决。 公司总经理梁勇、财务总监李村声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事和高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：中国服装股份有限公司 公司法定英文名称：China Garments Co., Ltd. 英文名称缩写: CGC 2、公司法定代表人: 方玉根 3、公司董事会秘书: 郭 恒 联系地址: 北京市建国路99号中服大厦27层 联系电话: 010-65817498 传 真: 010-65812147 电子信箱： [email protected] 4、公司董事会证券事务代表: 刘定国 联系地址: 北京市建国路99号中服大厦27层 联系电话: 010-65816688-8234 传 真: 010-65812147 电子信箱： [email protected] 5、公司注册地址: 北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区 公司办公地址: 北京市建国路99号中服大厦27层 邮政编码: 100020 电子信箱： [email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、公司股票上市地: 深圳证券交易所 股票简称: 中国服装 股票代码: 000902 8、公司其他有关资料 公司注册登记日期：1999年3月3日 公司注册地址：北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区 公司注册登记地点：国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1000001000530 二、 主要财务数据和指标 指标项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减比例（%） 净利润(元) -20,001,047.63 223,899.18 -9033.06 扣除非经常性损益后 的净利润(元) -21,174,793.58 -1,261,980.07 - 每股收益(元) -0.093 0.001 -9400.00 净资产收益率(% ) -4.36 0.05 -8820.00 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.18 -0.016 -100.00 指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比例（%） 流动资产 713,039,032.60 720,612,233.61 -1.05% 流动负债 482,086,344.85 476,590,408.15 1.15% 总资产(元) 968,479,940.44 984,294,212.13 -1.64% 股东权益(元) 448,483,545.72 469,023,545.87 -4.38% 每股净资产(元) 2.086 2.182 -4.40% 调整后每股净资产(元) 2.08 2.12 -1.89% 注： 扣除非经常性损益项目、涉及金额： 1、营业外收支净额：139,073.82元 2、补贴收入：1,086,082.00元 3、股权投资差额摊销：-51,409.87元 三、 股本变动和主要股东持股情况 （一） 股本变动情况 1、报告期内公司未发生股份总数和结构变动的情况。 2、报告期期末股东总数为27,080户。 (二）、主要股东持股情况 1、前十名股东持股情况 股东名称 持股数量（股)? 持股比例（%） 中国纺织物资（集团）总公司 109,677,500 51.01 吴江工艺织造厂 30,305,200 14.10 通化市人造毛皮联合公司 10,017,300 4.66 深圳市汇亨利投资发展有限公司 1,383,440 0.26 俞 华 474,200 0.15 徐晓红 409,200 0.15 许 明 272,221 0.14 李峻峰 201,089 0.11 刘东杰 193,000 0.11 李季春 193,000 0.11 2、中国纺织物资（集团）总公司、吴江工艺织造厂、通化市人造毛皮联合公司所持股份为未上市流通股，其它第四至第十大股东所持股份均为向社会公开发行的已上市流通股。中国纺织物资（集团）总公司、通化市人造毛皮联合公司所持股份为国有法人股。 3、以上十大股东中的非流通股股东间不存在关联关系，未知其他流通股股东之间的关联关系。 4、持股5%（含5%）以上的法人股东为中国纺织物资（集团）总公司和吴江工艺织造厂，报告期内所持股份未发生变动。 5、持股5%（含5%）以上的法人股东，除吴江工艺织造厂所持全部股份仍在质押冻结期外，无其他质押或冻结情况。 6、报告期内公司控股股东没有发生变化。 四、董事、监事和高级管理人员情况 1、 报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。 2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况： 2003年4月18日公司第二届董事会第九次会议审议通过《变更公司董事的议案》因工作原因，董娟、崔劲辞去公司独立董事职务。2003年5月30日，公司2002年度股东大会选举李富强、宗刚为公司第二届董事会独立董事。 五、 管理层讨论与分析 (一） 报告期公司经营成果 本公司为纺织服装行业企业，主要从事纺织服装类产品的设计、生产和销售业务，在科技开发、信息网络、服装设计、服饰文化等方面具有行业领先地位，是涵盖服装行业全概念的股份制企业。 截止报告期末，实现主营业务收入152,912,812.05元，比上年同期减少6%；主营业务利润8,300,217.72 元，比上年同期减少48%，主要是由于主营业务毛利率下降；净利润-20,001,047.63元，出现亏损主要是由于主营业务成本、管理费用和财务费用上升。占主营业务利润和主营业务收入10%以上的产品有印染、服装等。 1、主营业务收入、主营业务利润的构成情况： A、按地区 上期发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 50,092,117.15 43,068,171.47 华东地区 22,118,115.39 19,522,173.94 国内贸易小计 72,210,232.54 62,590,345.41 美洲 71,498,073.74 65,145,033.86 亚洲 17,170,134.08 16,296,447.63 欧洲 1,693,105.34 1,628,980.90 国外其他市场 国外贸易小计 90,361,313.16 83,070,462.39 合 计 162,571,545.70 145,660,807.80 本期发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 19,126,788.59 16,435,863.45 华东地区 40,849,669.48 38,209,134.94 国内贸易小计 59,976,458.07 54,644,998.39 美洲 3,526,856.23 4,364,736.7 亚洲 5,609,842.08 4,822,159.10 欧洲 - - 国外其他市场 65,013,290.64 60,237,980.40 国外贸易小计 92,936,353.98 89,518,221.99 合 计 152,912,812.05 144,163,220.38 B、按产品 上期发生额(2002年16月以下同) 项 目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 41,085,943.79 39,640,386.15 服装业务 79,796,472.29 72,626,892.19 印染业务 25,171,910.90 23,467,857.80 其他业务 16,517,218.72 9,925,671.66 合 计 162,571,545.70 145,660,807.80 本期发生额(2003年16月以下同) 项 目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 820,769.48 1,564,986.90 服装业务 87,363,828.35 80,961,160.45 印染业务 50,694,781.83 51,383,404.18 其他业务 14,033,432.39 10,253,668.85 合 计 152,912,812.05 144,163,220.38 2、主要产品或提供服务： 占公司主营业务利润和主营业务收入10%以上的产品有印染及服装业务，公司主要产品销售情况如下： 本期发生额(2003年16月以下同) 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 服装业务 87,363,828.35 80,961,160.45 7.33% 印染业务 50,694,781.83 51,383,404.18 -1.36% 2、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化 情况。 2003年上半年，公司羊绒业务对公司半年度利润贡献的比重下降，主要是因为受非典的影响，交货期延迟所致。预计全年羊绒业务量将与上年持平。印染业务由于竞争激烈、单位加工费下降，导致毛利率出现负数。 4、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。 5、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 6、经营中的问题与困难 （1）2003年公司仍面临着激烈的市场竞争，在国内外纺织需求增长的同时，销售价格却在下降，供大于求的状况仍很突出。 （2）公司主营业务毛利率下降甚至出现负数，公司管理费用和财务费用上升。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况。 本公司于1999年1月21日公开发行6,500万股A股，每股发行价为4.73元，扣除发行费后，实际募集资金为29,801.21万元，截止2002年12月31 日对各项目累计投入为17,731万元。公司尚未使用的募集资金暂存于银行或用于补充流动资金。 1)、承诺项目实施情况如下： 是否 实际投入金 承诺项目 拟投入金额 变更 额 项目 国家服装工程 2,946万元 否 2,863万元 中心基地QRS时 装扩建项目 开发高档超仿 13,058万元 是 5,050万元 真丝新合纤织物 染整生产线技改 项目 羊皮加工及其制 2,847万元 否 698万元 品生产线项目 建立中国服装电 2,900万元 否 910万元 子贸易信息网络 项目 建立中国服装设 2,950万元 否 960万元 计网络项目 高档毛纺面料生 5,000万元 否 4,750万元 产基地技术改造 项目 收购兼并吉 4,000万元 是 0 林省通化市 第二针织厂 项目 合计 33,701万元 — 15,231万元 是否符合 产生收益 计划进度 承诺项目 金额 和预计收 益 国家服装工程 -216万元 未达到预 中心基地QRS时 计收益 装扩建项目 开发高档超仿 -174万元 未达到预 真丝新合纤织物 计收益 染整生产线技改 项目 羊皮加工及其制 -13万元 未达到计 品生产线项目 划进度 建立中国服装电 -16万元 未达到计 子贸易信息网络 划进度 项目 建立中国服装设 -93万元 未达到计 计网络项目 划进度 高档毛纺面料生 - - 产基地技术改造 项目 收购兼并吉 - _ 林省通化市 第二针织厂 项目 合计 -522万元 — A、进度调整说明： a、羊皮加工及其制品生产线： 该项目计划投资2,847万元，已投入698万元。该项目投资主要用于改造通化市人造毛皮联合公司的毛皮加工生产线，以加工澳大利亚生羊皮并返销。作为“两头在外”的项目，考虑到该项目的原料市场和成品销售市场的变化，拟延缓对该项目的投资。 b、建立中国服装电子贸易信息网络：该项目计划投资2,900万元，公司已投910万元。为规避投资风险，该项目采取了利用外资的投资策略。资本运作环境的急剧变化，使外资调整了对本项目的投资计划，相应地，本公司对该项目的投入进度进行了调整。 c、建立中国服装设计网络项目：该项目原计划投资2,950万元，2000年追加投资2,804万元，已投入960 万元。为推进该项目的实施，公司第一届董事会第十三次会议通过《关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案》。公司拟出资4500万元，组建中服国际服装品牌经营有限公司，占中服国际服装品牌经营有限公司注册资本的90%。 B、变更原因与程序： a、开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目：由于该项目已形成了一定的生产能力，考虑到项目实际盈利、市场变化情况和环境保护的要求，公司第一届董事会第八次会议和2000年度第一次临时股东大会批准对剩余募集资金8,008万元变更投向。 b、收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目：原计划投资4,000万元，由于市场发生较大变化，按原招股说明书承诺实施，已不能达到预期的经营目的，经公司第一届董事会第八次会议和2000年度第一次临时股东大会批准变更募集资金投向。 2)、变更后项目实施情况 变更投资项目 12,008万元 的资金总额 变更后的项目 对应的原 变更项目 实际投入 承诺项目 拟投入金 金额 额 投资新丝路模 —— 2,000万 2,000万 特经纪公司 元 元 出资组建通 —— 500万元 500万元 化中服针织 有限责任公 司 合计 — 2,500万 2,500万 元 元 未达到计划进 由于市场情况发生变化，未达到预计收益。 度和收益的说 明（分具体项 目） 变更投资项目 12,008万元 的资金总额 变更后的项目 产生收益 是否符合 金额 计划进度 和预计收 益 投资新丝路模 微利 未达到预 特经纪公司 计收益 出资组建通 - 未达到预 化中服针织 计收益 有限责任公 司 合计 - — 未达到计划进 由于市场情况发生变化，未达到预计收益。 度和收益的说 明（分具体项 目） 2、报告期内无非募集资金投资情况。 （三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划等的差异及原因。 2003年公司计划完成营业收入5亿元，创汇2000万美元。报告期内营业收入已完成1.53亿元 ，完成全年任务的31.0%。由于上半年是公司的经营淡季，完成进度合理。 （四）、下一报告期经营成果预测：受半年度亏损的影响，三季度预计公司仍将出现亏损。 六、 重要事项 （一） 公司治理情况： 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件精神，至2003年6月30日，公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事。公司董事会由九名董事组成，现有二名独立董事。下半年，公司将按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，增选公司独立董事，使公司独立董事人数达到董事会成员的三分之一。 （二） 报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案. 本报告期，公司不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 （三）、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 （五）、重大关联事项 1、购销商品。 一、交易概述 本公司销售给北京中服天宫服饰辅料有限公司服装辅料，2003年1-4月交易5笔，交易金额为463.75万元，预计2003年5-12月交易额约800万元。 本公司与北京中服天宫服饰辅料有限公司受同一母公司控制，本交易为关联交易。该交易已经公司第二届董事会第十一次会议批准。独立董事对本次交易发表了独立意见：认为该关联交易表决程序合法，交易按市场价格定价,符合公正、公平的原则。 二、交易对方 北京中服天宫服饰辅料有限公司住所为北京市朝阳区建国路99号中服大厦26层6号；法定代表人为王富节；注册资本为50万元；经营范围为针纺织品、百货、工艺美术品的销售等；营业执照号码为1101051042531。 三、交易标的 服装辅料销售2003年1-4月交易金额为463.75万元，预计2003年5-12月交易额约800万元。 四、定价原则：以服装辅料的市场价为定价标准。 五、交易影响：公司董事会认为本次交易按市场定价,符合公正、公平的原则,没有损害公司和股东利益。本次交易的毛利率约为1.5%，对公司的财务状况和经营成果没有重大影响。 2、提供担保：本报告期本公司为控股子公司中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020万元，本报告期本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400万元，本报告期本公司为子公司厦门中服进出口有限公司提供担保1000万元。 3、关联债权债务往来（提供资金情况） 关联方 向关联方提供资金（万元）关联方向上市公司提供资金（万 元） 发生额 余额 发生额 余额 中国服装集团公司 0 7,516 0 0 吴江工艺织造厂 0 6,303 0 0 中服设计有限公司 0 265 0 0 通化市毛皮联合通 0 799 0 0 化市人造 化市人造 中国纺织物资集团 0 0 0 294 公司 合计 0 14,883 0 294 4、其他关联事项见会计报表附注。 （六）、重大合同及履行情况。 1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保情况： 本报告期本公司为控股子公司中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020万元，本报告期本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400万元，本报告期本公司为子公司厦门中服进出口有限公司提供担保1000万元。本公司为中牧实业股份有限公司担保2500万元人民币，中牧实业股份有限公司出具了2500万元的反担保函。 3、报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理情况。 （七）、重大承诺事项。 1、2001年3月29 日，公司第一大股东中国纺织物资（集团）总公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上承诺：“受让股权后三年内，不收购“中国服装”的流通股，且不出让已持有的该上市公司股份”。 中国纺织物资（集团）总公司在报告期内履行了该承诺事项。 2、本公司关联方中国服装集团公司于2001年3月29日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露了还款计划，承诺到2003年底归还本公司4,500万元。至2003年6月30 日，中国服装集团公司已履行了该承诺。 （八）、其他重大事项 1、根据国土资函[1998]144号《关于中国服装集团公司股份制改造土地估价结果确认和土地使用权处置的批复》，本公司以租赁方式使用位于北京市朝阳区建国路99号房产所占有的土地。因中国服装集团公司没有交纳该房产所占土地的土地出让金，以至于该房产的变更受到影响。 2、报告期内，公司第二大股东吴江工艺织造厂所持30,305,200股仍在质押冻结期内。 七、财务会计报告 （一）、公司半年度财务会计报告未经审计。 （二）、会计报表及附注 资产负债表 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 资 产 注释 2003.6.30 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1 99,182,471.71 31,759,419.88 短期投资 2 200,000.00 100,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 148,807,216.35 224,192,833.62 其他应收款 4 197,204,245.39 240,453,893.82 预付帐款 5 55,731,235.04 37,231,096.05 应收补贴款 6 12,647,627.52 12,609,950.50 存货 7 198,747,454.32 174,003,328.49 待摊费用 8 518,782.27 261,710.71 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 713,039,032.60 720,612,233.07 长期投资： 长期股权投资 9 18,626,237.14 18,677,647.01 长期债权投资 - - 长期投资合计 18,626,237.14 18,677,647.01 固定资产： 固定资产原价 10 445,242,480.35 443,545,346.75 减：累计折旧 181,369,343.73 171,517,125.24 固定资产净值 263,873,136.62 272,028,221.51 减：固定资产减值准备 38,472,973.90 38,472,973.90 固定资产净额 225,400,162.72 233,555,247.61 工程物资 在建工程 11 144,820.00 119,335.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 225,544,982.72 233,674,582.61 无形资产及其他资产： 无形资产 12 4,388,655.23 4,471,230.83 长期待摊费用 13 2,145,766.08 2,123,251.95 其他长期资产 14 4,735,266.67 4,735,266.67 无形资产及其他资产合计 11,269,687.98 11,329,749.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 968,479,940.44 984,294,212.14 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 负债及股东权益 注释 2003.6.30 2002.12.31 流动负债: 短期借款 15 367,650,549.53 284,323,366.89 应付票据 16 5,099,835.70 9,710,000.00 应付帐款 17 36,223,391.52 92,765,376.54 预收帐款 18 6,641,818.50 8,476,351.08 代销商品款 - - 应付工资 2,436,338.83 4,689,247.71 应付福利费 4,152,617.32 3,584,970.72 应付股利 292,500.00 292,500.00 应交税金 19 -25,377,462.06 -23,849,103.06 其他应交款 2,405,216.76 2,455,523.47 其他应付款 20 78,726,347.33 92,214,868.32 预提费用 21 2,443,400.55 535,515.62 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 递延收益 22 1,391,790.87 1,391,790.87 流动负债合计 482,086,344.85 476,590,408.16 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 1,737,756.89 2,033,843.69 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,737,756.89 2,033,843.69 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 483,824,101.74 478,624,251.85 少数股东权益 36,172,292.98 36,646,414.42 股东权益: 股本 23 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 24 284,937,703.55 285,476,656.07 盈余公积 25 13,266,133.56 13,266,133.56 其中：公益金 6,633,066.78 6,633,066.78 未分配利润 26 -64,720,291.39 -44,719,243.76 股东权益合计 448,483,545.72 469,023,545.87 负债及股东权益总计 968,479,940.44 984,294,212.14 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 利润表 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 项 目 注释 2002年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 26 162,571,545.70 152,912,812.05 减：主营业务成本 26 145,660,807.80 144,163,220.38 主营业务税金及附加 27 1,044,748.96 449,373.95 二、主营业务利润 15,865,988.94 8,300,217.72 加：其他业务利润 28 1,370,998.44 148,673.18 减:营业费用 8,405,584.48 6,330,288.60 管理费用 13,518,976.07 15,970,387.80 财务费用 29 3,481,476.61 7,452,134.55 三、营业利润 -8,169,049.78 -21,303,920.05 加：投资收益 30 1,529,650.00 -36,459.87 补贴收入 31 5,599,123.49 1,086,082.00 营业外收入 32 1,633,955.18 154,042.82 减：营业外支出 33 148,075.93 14,969.00 四、利润总额 445,602.96 -20,115,224.10 减：所得税 3,115.07 628.50 少数股东损益 218,588.71 -114,804.97 五、净利润 223,899.18 -20,001,047.63 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位:元 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 一、净利润 223,899.18 -20,001,047.63 加：年初未分配利润 -38,564,623.79 -44,719,243.76 其他转入 0.00 二、可供分配的利润 -38,340,724.61 -64,720,291.39 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 三、可供股东分配的利润 -38,340,724.61 -64,720,291.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -38,340,724.61 -64,720,291.39 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 利润表附表(一) 单位：元 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 2003年度1--6月 项目 全面摊薄 加权平均 净资产收益 净资产收益率 率 主营业务利润 1.851% 1.809% 营业利润 -4.750% -4.644% 净利润 -4.460% -4.360% 扣除非经常性损益后的净利润 -4.721% -4.616% 项目 全面摊薄 加权平均 每股收益（元/ 每股收益（元/股） 股） 主营业务利润 0.039 0.039 营业利润 -0.099 -0.099 净利润 -0.093 -0.093 扣除非经常性损益后的净利润 -0.098 -0.098 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人：韩燕驰 现金流量表 编制单位：中国服装股份有限公司(合并） 单位：元 项 目 行次 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 234,508,484.90 收到的税费返还 3 8,261,259.62 收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,175,082.05 现金流入小计 9 252,944,826.57 购买商品、接收劳务支付的现金 10 242,403,115.19 支付给职工以及为职工支付的现金 12 14,869,548.14 支付的各项税费 13 9,296,164.11 支付的其他与经营活动有关的现金 18 24,275,722.33 现金流出小计 20 290,844,549.77 经营活动产生的现金流量净额 21 -37,899,723.20 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 14,950.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 14,950.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 2,509,614.66 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 100,000.00 现金流出小计 36 2,609,614.66 投资活动产生的现金流量净额 37 -2,594,664.66 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 291,601,423.80 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 302,465,427.48 现金流入小计 44 594,066,851.28 偿还债务所支付的现金 45 182,460,850.16 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 6,822,190.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 296,866,371.33 现金流出小计 53 486,149,411.59 筹资活动产生的现金流量净额 54 107,917,439.69 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加量 56 67,423,051.83 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 资产减值准备明细表 会企01 编制单位：中国服装股份有限公司 2003年1-6月份 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 16,718,676.68 4,238,794.47 其中：应收账款 9,479,975.39 其他应收款 7,238,701.29 4,238,794.47 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 8,645,980.82 - 其中：库存商品 6,728,002.71 原材料 1,917,978.11 四、长期投资减值准备合计 1,190,000.00 - 其中：长期股权投资 1,190,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 38,472,973.90 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 38,472,973.90 六、无形资产减值准备 - 其中：土地使用权 7,595,498.00 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 819,237.93 20,138,233.22 其中：应收账款 819,237.93 8,660,737.46 其他应收款 11,477,495.76 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,645,980.82 其中：库存商品 6,728,002.71 原材料 1,917,978.11 四、长期投资减值准备合计 1,190,000.00 其中：长期股权投资 1,190,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,472,973.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 38,472,973.90 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 7,595,498.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 现金流量表补充资料 编制单位：中国服装股份有限公司(合并） 单位：元 补充资料 行次 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -20,001,047.63 加：计提的资产减值准备 58 6,019,279.43 固定资产折旧 59 9,829,442.07 无形资产摊销 60 57,549.66 长期待摊费用摊销 61 -144,223.02 待摊费用的减少（减：增加） 62 -263,617.02 预提费用的增加（减：减少） 63 1,742,676.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 - 固定资产报废损失 65 - 财务费用 66 7,262,992.53 投资损失（减：收益） 67 36,459.87 递延税款贷项（减：借项） 68 - 存货的减少（减：增加） 69 -6,343,785.92 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 25,911,723.35 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 -58,121,378.41 其他 72 -3,885,794.49 经营活动产生的现金流量净额 73 -37,899,723.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 99,182,471.71 减：现金的期初余额 80 31,759,419.88 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物的净增加额 83 67,423,051.83 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 资产负债表 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 资 产 注释 2003.6.30 2002.12.31 流动资产： 货币资金 87,482,425.82 13,805,292.88 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 3,311,572.76 3,311,572.76 应收利息 - - 应收帐款 1 69,133,145.99 100,735,356.29 其他应收款 2 152,570,994.42 235,420,841.53 预付帐款 45,728,179.81 25,906,138.65 应收补贴款 5,690,159.10 3,453,895.86 存货 155,308,279.83 133,379,179.64 待摊费用 403,021.28 40,410.26 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 519,627,779.01 516,052,687.87 长期投资： 长期股权投资 3 131,016,628.20 132,217,997.68 长期债权投资 - - 长期投资合计 131,016,628.20 132,217,997.68 固定资产： 固定资产原价 268,282,347.65 267,063,493.38 减：累计折旧 121,584,949.59 116,274,923.30 固定资产净值 146,697,398.06 150,788,570.08 减：固定资产减值准备 21,057,999.96 21,057,999.96 固定资产净额 125,639,398.10 129,730,570.12 工程物资 - - 在建工程 35,000.00 35,000.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 125,674,398.10 129,765,570.12 无形资产及其他资产： 无形资产 2,565,808.72 2,590,834.66 长期待摊费用 86,400.00 86,400.00 其他长期资产 1,401,000.00 1,401,000.00 无形资产及其他资产合计 4,053,208.72 4,078,234.66 递延税项： 递延税款借项 资产总计 780,372,014.03 782,114,490.33 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 负债及股东权益 注释 2003.6.30 2002.12.31 流动负债: 短期借款 263,000,000.00 213,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 23,445,208.56 39,565,081.91 预收帐款 2,325,510.73 3,361,384.92 代销商品款 - - 应付工资 1,546,964.20 1,272,833.79 应付福利费 1,291,598.92 1,148,395.45 应付股利 292,500.00 292,500.00 应交税金 -7,618,494.69 -6,251,693.12 其他应交款 206,829.90 202,465.75 其他应付款 39,566,043.60 59,673,684.73 预提费用 1,137,756.00 483,538.50 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 递延收益 1,391,790.87 1,391,790.87 流动负债合计 326,585,708.09 314,139,982.80 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 326,585,708.09 314,139,982.80 股东权益: 股本 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 284,937,703.55 285,476,656.07 盈余公积 13,266,133.56 13,266,133.56 其中：公益金 6,633,066.78 6,633,066.78 未分配利润 -59,417,531.17 -45,768,282.10 股东权益合计 453,786,305.94 467,974,507.53 负债及股东权益总计 780,372,014.03 782,114,490.33 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 利润表 会企02表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 注释 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 4 41,496,223.07 39,130,545.26 减：主营业务成本 4 40,933,810.59 34,873,689.18 主营业务税金及附加 169,795.32 564,223.22 二、主营业务利润 392,617.16 3,692,632.86 加：其他业务利润 8.55 15,000.00 营业费用 1,641,733.73 1,507,052.58 管理费用 6,393,403.36 7,074,430.28 财务费用 4,907,581.53 1,976,510.00 三、营业利润 -12,550,092.91 -6,850,360.00 加：投资收益 5 -1,201,369.48 6,820,627.98 补贴收入 227,191.44 营业外收入 102,213.32 2,712.11 减：营业外支出 1,372.78 四、利润总额 -13,649,249.07 198,798.75 减：所得税 - 五、净利润 -13,649,249.07 198,798.75 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位:元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、净利润 -13,649,249.07 198,798.75 加：年初未分配利润 -45,768,282.10 -37,968,894.17 其他转入 二、可供分配的利润 -59,417,531.17 -37,770,095.42 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 - 三、可供股东分配的利润 -59,417,531.17 -37,770,095.42 减：处理住房周转金 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 -59,417,531.17 -37,770,095.42 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 现金流量表 会企03表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 行次 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 80,318,619.09 收到的税费返还 3 750,817.86 收到的其他与经营活动有关的现金 8 9,414,252.65 现金流入小计 9 90,483,689.60 购买商品、接收劳务支付的现金 10 55,917,291.32 支付给职工以及为职工支付的现金 12 7,785,682.65 支付的各项税费 13 5,585,939.21 支付的其他与经营活动有关的现金 18 15,081,498.48 现金流出小计 20 84,370,411.66 经营活动产生的现金流量净额 21 6,113,277.94 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 25,042.00 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 25,042.00 投资活动产生的现金流量净额 37 -25,042.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 130,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 192,336,000.00 现金流入小计 44 322,336,000.00 偿还债务所支付的现金 45 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 4,571,603.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 170,175,500.00 现金流出小计 53 254,747,103.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 67,588,897.00 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加量 56 73,677,132.94 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -13,649,249.07 加：计提的资产减值准备 58 -291,481.55 固定资产折旧 59 4,771,073.77 无形资产摊销 60 - 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减：增加) 62 -362,611.02 预提费用的增加(减：减少) 63 654,217.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 64 固定资产报废损失 65 财务费用 66 4,907,558.99 投资损失(减：收益) 67 1,201,369.48 递延税款贷项(减：借项) 68 存货的减少(减：增加) 69 -3,324,802.16 经营性应收项目的减少(减：增加) 70 6,013,204.50 经营性应付项目的增加(减：减少) 71 3,572,705.13 其他 72 2,621,292.37 经营活动产生的现金流量净额 73 6,113,277.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 87,482,425.82 减：现金的期初余额 80 13,805,292.88 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 73,677,132.94 公司负责人：梁勇 财务负责人：李村 制表人:韩燕驰 中国服装股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 中国服装股份有限公司是对原中国服装研究设计中心（集团）进行改制，由中国服装集团公司为主要发起人，联合三个控股企业的两个合资方即吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮联合公司共同发起，以募集方式设立的公司。于1999年3月3日注册登记，领有1000001000530号营业执照。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系纺织服装行业。 公司主营业务为：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊皮、切片、化纤原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。 根据财政部《关于变更中国服装股份有限公司国有法人持股单位有关问题的批复》（财企[2000]57号），中国服装集团公司持有的本公司国有法人股10,967.75万股（占总股本的51.01%）变更为中国纺织物资（集团）总公司持有，股权性质不变。股权变更后中国纺织物资（集团）总公司持有本公司国有法人股10,967.75万股（占总股本的51.01%），成为本公司的第一大股东。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和规定。 2、会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，年末将外币 账户余额按12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期 未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围 为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按年末余额百分比法结合实际情况计提，具体比例为年末应收款项余额的5.5%。 8、存货核算方法 存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用一次摊销法。 存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期损益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记 账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入账，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20—40 2.425%—4.85% 专用设备 5—20 4.85%—19.4% 运输设备 10—15 6.47%—9.7% 其他设备 8—20 4.85%—12.125% （5）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。年末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10年平均摊销。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 本公司年末按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部计入当期的管理费用。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益； 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3个月（含3个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 16、收入确认方法 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2002年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 三、税项 1、增值税：销项税额按营业收入的17%计缴； 2、营业税：按营业收入的5%计算缴纳； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳； 5、所得税：本公司经北京市科委认定为高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1998]49号文的有 关规定，本公司2002年度享受15%的优惠税率；除本公司控股子公司中服厦门进出口有限公司所 得税税率为15%外，其他子分公司所得税税率均为33%。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 吴江吴伊时装面料 面料加工等 1000万美元 有限公司 中服浙江北天鹅服 羽毛、羽绒及制品，皮革制品、 1000万元 饰股份有限公司 服装、床上用品等 技术开发、服务、咨询、成果 杭州爱科电脑技术 转让；计算机软件、硬件，网 1000万元 有限公司 络信息工程等 经营纺织品、五矿轻工产品的 厦门中服进出口 500万元 进出口和代理业务、加工贸易 有限公司 业务 服装表演；模特代理业务；服 新丝路模特经纪 装表演技术转让、咨询和技术 100万元 有限公司 培训；服装、饰品的设计制作。 被投资单位全称 本公司 本公司持 是否 投资额 股比例 合并 吴江吴伊时装面料 750万美元 75% 是 有限公司 中服浙江北天鹅服 1500万元 75% 是 饰股份有限公司 杭州爱科电脑技术 510万元 51% 否 有限公司 厦门中服进出口 450万元 90% 是 有限公司 新丝路模特经纪 50万元 50% 是 有限公司 2、本公司控股子公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 浙江北天鹅进出口有限公司 羽毛羽绒进出口等 1000万元 本公司持 被投资单位全称 是否合并 股比例 浙江北天鹅进出口有限公司 58% 是 注： （1）杭州爱科电脑技术有限公司：由于本公司对杭州爱科电脑技术有限公司无实际控制权，故未合并会计报表。 （2）新丝路模特经纪有限公司：根据有关规定本公司对新丝路模特经纪有限公司按比例合并的方法合并其报表。即将其资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对其的投资比例50%进行合并。 五、会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期初数（2003.1.1以下同） 期末数（2003.6.30以下同） 现金 2,573,955.80 1,323,114.90 银行存款 27,017,173.82 93,711,523.50 银行存款-美元 372,965.57 - 银行存款-日元 - 其他货币资金 2,168,290.26 4,147,833.32 合计 31,759,419.88 99,182,471.71 2、短期投资 期初数期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 南方宝元债券基金 100,000.00 200,000.00 合计 100,000.00 200,000.00 3、应收账款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 126,622,897.61 54.19% 3,591,089.16 1—2年 22,075,652.92 9.45% 1,215,302.00 2—3年 79,348,592.81 33.96% 4,364,172.61 3年以上 5,625,665.66 2.41% 309,411.62 合计 233,672,809.00 100.00% 9,479,975.39 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 46,279,231.48 29.39% 2,545,357.73 1—2年 21,293,741.08 13.52% 1,171,155.76 2—3年 20,530,797.19 13.04% 1,129,193.85 3年以上 69,364,184.06 44.05% 3,815,030.12 合计 157,467,953.81 29.39% 8,660,737.46 注：本账户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东--吴江工艺织造厂欠款59,934,894.32元， 4、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 78,088,481.63 42.27% 2,047,158.22 1-2年 88,901,995.32 25.31% 1,021,899.40 2-3年 72,393,068.91 29.08% 3,714,897.06 3年以上 8,309,049.25 3.34% 454,746.61 合计 247,692,595.11 100.00% 7,238,701.29 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 74,200,154.34 35.56% 4,081,008.49 1-2年 78,749,370.37 37.74% 4,331,215.37 2-3年 41,638,298.67 19.95% 2,290,106.42 3年以上 14,093,917.77 6.75% 775,165.48 合计 208,681,741.15 100.00% 11,477,495.76 5、预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 10,805,857.61 29.02% 28,910,508.29 51.88% 1-2年 26,340,229.77 70.75% 26,735,718.08 47.97% 2-3年 68,488.67 0.18% 68,488.67 0.12% 3年以上 16,520.00 0.05% 16,520.00 0.03% 合计 37,231,096.05 100.00% 55,731,235.04 100.00% 注：1)、账龄超过1年以上的原因：尚未结算的货款； 2)、本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项； 6、应收补贴款 期初数 期末数 项目 余额 比例 余额 比例 出口退税 12,392,766.44 98.28% 12,236,737.91 96.75% 出口财政补贴 217,184.06 1.72% 410,889.61 3.25% 合计 12,609,950.50 100% 12,647,627.52 100.00% 7、存货 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 29,815,823.00 1,025,308.54 库存商品 100,894,038.93 4,113,959.84 委托加工物资 47,903,261.67 在产品 526,744.77 商品采购 2,728.50 合计 179,142,596.87 5,139,268.38 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 1,025,308.54 28,023,071.66 库存商品 123,671,447.38 4,113,959.84 委托加工物资 51,222,738.01 在产品 969,465.65 商品采购 - 合计 203,886,722.70 5,139,268.38 注：存货可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及完成销售所必需的估计费用后的价值。 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 4,583.34 - - 4,583.34 广告费 193,263.33 - - 193,263.33 物业装饰费 - - - 保险费 - - - 其他 63,864.04 401,170.34 144,098.79 320,935.60 合计 261,710.71 401,170.34 144,098.79 518,782.27 9、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他长期投资 18,677,647.01 51,409.87 18,626,237.14 合计 18,677,647.01 51,409.87 18,626,237.14 (1)长期股权投资明细项目如下： 投资期 投资金额 持股 本期损益 被投资单位名称 限 （1） 比例 增减额（2) 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 16.71% 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 150,000.00 广东新会涤纶厂股份有限公司 300,000.00 萧山市经济技术开发区保税仓库 40,000.00 顺德中服有限公司 4,475,000.00 19.90% 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 38.46% 杭州爱科电脑技术有限公司 3,566,898.00 51% 内蒙古中服实业有限公司 7,441,221.06 15% 合计 22,409,108.19 累计权益 期末金额（4） 被投资单位名称 ? 增减额（3） =（1）+（3） 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 150,000.00 广东新会涤纶厂股份有限公司 300,000.00 萧山市经济技术开发区保税仓库 40,000.00 顺德中服有限公司 -3,018,000.00 1,457,000.00 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 杭州爱科电脑技术有限公司 201,278.37 3,768,176.37 内蒙古中服实业有限公司 7,441,221.06 合计 -2,816,721.63 19,592,386.561 被投资单位名称 减值准备 北京天一信通网络技术有限公司 340,000.00 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 广东新会涤纶厂股份有限公司 萧山市经济技术开发区保税仓库 顺德中服有限公司 通化中服针织有限公司 850,000.00 杭州爱科电脑技术有限公司 内蒙古中服实业有限公司 合计 1,190,000.00 注：A、由于本公司对通化中服针织有限公司无控制权且无重大影响，故采用成本法核算； B、由于本公司对杭州爱科电脑技术有限公司无控制权，故采用权益法核算，不合并报表。 C、根据公司2002年5月10日临时董事会决议，本公司将持有的内蒙古中服实业有限公司80%的股份进行转让,转让后本公司持有其15%的股份,并由权益法改为成本法核算。 (2)股权投资差额期末余额为-1,282,215.32元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 股权投资差额产生原因 购买日权益高于购买日价 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 -1,204,694.67 格的差异 购买日权益高于购买日价 新丝路模特经纪有限公司 -405,987.83 格的差异 合计 -1,610,682.50 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销 摊销余额 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 10年 -60,234.73 -977,724.24 新丝路模特经纪有限公司 10年 -20,299.39 -304,492.88 合计 -80,534.12 -1,282,215.32 注：(1)2002年3月本公司以承债方式受让内蒙古集宁天宫毛纺织厂拥有的中服浙江北天鹅服饰股有限公司15%的股份。产生股权投资贷方差额1,204,694.67元，自2002年起按10年摊销，每年摊销 120,469.46元，本期摊销60,234.73元。 (2)合并价差期末余额为1,491,883.76元，系由于子公司吴江吴伊时装面料有限公司为中外合资企业，对因向社会募集股份进行资产评估的评估增值不作调账处理，而母公司对该子公司的评估增值已入账，由此产生合并资产负债表的借方合并价差。初始金额为2,683,879.65元，分10年摊销，本期摊销131,943.99元。 (3)股权投资准备期末余额14,182.14元，系由于子公司杭州爱科电脑技术有限公司2000年收到营业税返还增加资本公积。 (3)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通化中服针织 850,000.00 850,000.00 有限公司 北京天一信通网络 340,000.00 340,000.00 技术有限公司 合计 1,190,000.00 1,190,000.00 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产类别及原价 期初数 本期增加 项目 （2003/1/1） 房屋建筑物 133,949,339.70 108,121.80 专用设备 288,340,738.66 1,138,058.51 运输设备 8,634,680.35 656,969.50 通用设备 12,620,588.04 101,983.79 合计划内 443,545,346.75 2,005,133.60 项目 本期减少 期末数 （2003/6/30） 房屋建筑物 - 134,057,461.50 专用设备 308,000.00 289,170,797.17 运输设备 - 9,291,649.85 通用设备 - 12,722,571.83 合计划内 308,000.00 445,242,480.35 （2）累计折旧 单位：元 ?期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 （2003/1/1） （2003/6/30） 房屋建筑物 15,623,730.83 1,679,655.00 17,303,385.83 专用设备 147,048,763.00 6,490,213.08 153,538,976.08 运输设备 3,321,538.95 1,109,320.26 4,430,859.21 电子设备 5,523,092.46 573,030.16 6,096,122.62 合计划内 171,517,125.24 9,852,218.49 181,369,343.73 3）净值272,028,221.512 63,873,136.62 3）、固定资产减值情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2003.1.1) (2003.06.30) 房屋建筑物 专用设备 38,472,973.90 38,472,973.90 运输设备 电子设备 合 计 38,472,973.90 38,472,973.90 11、在建工程 单位：元 工程名称 预算 期初数 本期增加 本期转入 数 固定资产 北天鹅西裤生产线 84,335.00 48,051.00 中服基地服装生产线 35,000.00 配套工程 其他 0.00 73,536.00 合计 119,335.00 73,536.00 48,051.00 工程名称 其他 期末数 资金 工程投入占 减少数 来源 预算的比例 北天鹅西裤生产线 36,284.00 自筹 中服基地服装生产线 募集 配套工程 35,000.00 其他 73,536.00 自筹 合计 144,820.00 注：上述在建工程无利息资本化，也不必计提减值准备。 12、无形资产 (1)无形资产原值 取得 种类 原始金额 期初数 本期增加 方式 土地使用权- 10,626,840.00 10,004,557.69 西服基地 土地使用权- 2,263,620.61 1,880,396.17 北天鹅 其他 204,950.00 181,774.97 7,800.00 合计 13,095410.61 12,066,728.83 7,800.00 剩余 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 期限 土地使用权 30,313.44 46年 西服基地 652,595.75 9,974,244.25 土地使用权 16.3 57,549.66 北天鹅 479,139.89 1,822,846.51 年 其他 2,512.50 25,687.53 187,062.47 合计 90,375.60 1,157,423.17 11,984,153.23 注：本年度无形资产减少的原因为主要是本年度合并报表范围减少了内蒙古中服实业有限公司。 (2)无形资产减值准备 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2003.1.1) (2003.06.30) 土地使用权-西服基地 7,595,498.00 7,595,498.00 合 计 7,595,498.00 7,595,498.00 13、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 房屋装修费 5,084,616.29 1,930,741.31 - 演出服摊销 1,460,506.70 162,278.53 其他 72,580.00 30,232.11 166,779.00 合计 6,617,702.99 2,123,251.95 166,779.00 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 房屋装修费 - 3,153,874.98 1,930,741.31 演出服摊销 121,708.89 1,419,937.06 40,569.64 其他 22,555.98 64,903.87 174,455.13 合计 144,264.87 4,638,715.91 2,145,766.08 14、其他长期资产 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 吴伊时装有限公司 - 4,022,000.00 3,334,266.67 污水处理建设款 吴江分公司- 1,620,000.00 1,401,000.00 污水处理建设款 合计 5,642,000.00 4,735,266.67 剩余摊 项目 累计摊销 期末数 销年限 吴伊时装有限公司 3,334,266.67 8 污水处理建设款 吴江分公司- 1,401,000.00 8 污水处理建设款 合计 4,735,266.67 15、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 13,780,000.00 41,557,577.53 担保借款 270,543,366.89 326,092,972.00 合计 284,323,366.89 367,650,549.53 16、应付票据 本公司应付票据期末余额509万元，均为银行承兑汇票。 17、应付账款 应付账款期末余额36,223,391.52元，其中无应付给5%（含5%）以上的股东单位的款项。 18、预收账款 预收账款期末余额6,641,818.50元，无应付5%（含5%）以上的股东单位的款项。 19、未交税金 税 项 报告期法定税率 期初数 期末数 增值税 17% -30,412,902.31 -26,386,783.96 营业税 5% 384,904.13 194,553.66 城建税 7% 731,486.33 575,746.85 所得税 15%、33% 5,125,092.58 -145,893.29 个人所得税 229,707.34 350,586.37 其他 92,608.89 34,328.32 合计 -23,849,103.06 -25,377,462.06 20、其他应付款 其他应付款期末余额78,726,347.33元，其中应付5%（含5%）以上的股东单位的款项为应付第一大股东中国纺织物资集团公司2,943,000.00元。 21、预提费用 类别 2002.12.31 2003.06.30 土地租赁费 - 工资 483,246.00 1,746,704.88 董事会会费 - 其他 52,269.61 696,695.67 合计 535,515.61 2,443,400.55 22、递延收益 递延收益期末余额1,391,790.87元，产生原因：根据公司2002年5月10日临时董事会决议，本公司将持有的内蒙古中服实业有限公司80%的股份进行转让,由于尚未收到股权转让价款，故将转让价款与相应的转让成本的差额计入本科目。 23、股本 单位：股 股本结构 期初数 本期增减变动 送股 公基金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 150,000,000 境内法人持有股 150,000,000 尚未流通股份合计: 二、已流通股份 境内上市的人民币普通 65,000,000 股 65,000,000 已流通股份合计： 65,000,000 三、股份总数 215,000,000 股本结构 期末数 一、尚未流通股份 境内法人持有股 150,000,000 尚未流通股份合计: 150,000,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通 65,000,000 股 已流通股份合计： 65,000,00 三、股份总数 215,000,000 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 255,969,070.00 评估增值 29,384,944.19 股权投资准备 60,974.24 其他资本公积 61,667.64 合计 285,476,656.07 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 538,952.52 255,430,117.48 评估增值 29,384,944.19 股权投资准备 60,974.24 其他资本公积 61,667.64 合计 538,952.52 284,937,703.55 注：“资本公积-评估增值”本年减少数为：本企业根据财会字[1998]16号文有关规定及本公司董事 三、股份总数 会有关决议对固定资产评估增值予以摊销。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积金 6,633,066.78 公益金 6,633,066.78 合计 13,266,133.56 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 6,633,066.78 公益金 6,633,066.78 合计 13,266,133.56 26、未分配利润 2003年初未分配利润 -44,719,243.76 加：2003年上半年度净利润 -20,001,047.63 减：提取法定盈余公积金 提取公益金 2003年6月30日未分配利润 -64,720,291.39 27、主营业务收入和主营业务成本 上期发生额(2002年16月以下同) 项 目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 41,085,943.79 39,640,386.15 服装业务 79,796,472.29 72,626,892.19 印染业务 25,171,910.90 23,467,857.80 其他业务 16,517,218.72 9,925,671.66 合 计 162,571,545.70 145,660,807.80 本期发生额(2003年16月以下同) 项 目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 820,769.48 1,564,986.90 服装业务 87,363,828.35 80,961,160.45 印染业务 50,694,781.83 51,383,404.18 其他业务 14,033,432.39 10,253,668.85 合 计 152,912,812.05 144,163,220.38 注：地区分部报表： 上期发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 50,092,117.15 43,068,171.47 华东地区 22,118,115.39 19,522,173.94 国内贸易小计 72,210,232.54 62,590,345.41 美洲 71,498,073.74 65,145,033.86 亚洲 17,170,134.08 16,296,447.63 欧洲 1,693,105.34 1,628,980.90 国外其他市场 国外贸易小计 90,361,313.16 83,070,462.39 合 计 162,571,545.70 145,660,807.80 本期发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 华北及东北地区 19,126,788.59 16,435,863.45 华东地区 40,849,669.48 38,209,134.94 国内贸易小计 59,976,458.07 54,644,998.39 美洲 3,526,856.23 4,364,736.70 亚洲 5,609,842.08 4,822,159.10 欧洲 - - 国外其他市场 65,013,290.64 60,237,980.40 国外贸易小计 92,936,353.98 89,518,221.99 合 计 152,912,812.05 144,163,220.38 注：本公司前5名客户销售收占公司全部销售收入的5.9%。 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 上期发生额 本期发生额 营业税 5% 990,283.37 262,784.32 城建税 7% 49,514.17 105,040.99 教育费附加 3% 4,951.42 8,454.89 其他 73,057.75 合计 1,044,748.96 449,337.95 29、其他业务利润 上期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 供暖费 789,931.40 660,278.05 房租 84,298.00 12,127.15 销售材料 108,301.08 82,735.45 项目代理合作 1,172,709.14 29,100.53 其他 合计 2,155,239.62 784,241.18 本期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 供暖费 房租 销售材料 项目代理合作 其他 178,385.40 29,712.22 合计 178,385.40 29,712.22 30、财务费用 项 目 上期发生额 本期发生额 利息支出 9,199,216.38 7,288,392.46 减:利息收入 145,156.55 108,576.79 汇兑损失 108,786.32 25,523.57 资金占用费 -6,000,000.00 其他 173,473.91 246,795.31 合计 3,481,476.61 7,452,134.55 31、投资收益 项 目 上期发生额 本期发生额 股权投资收益 1,529,650.00 14,950.00 投资价差摊销 80,534.12 合并价差摊销 -131,943.99 国债投资收益 长期投资跌价准备 短期投资跌价准备 合计 1,529,650.00 -36,459.87 32、补贴收入 项 目 上期发生额 本期发生额 税收返还 406,794.00 - 财政补贴 5,086,051.49 1,086,082.00 出口商品贴息 106,278.00 - 合计 5,599,123.49 1,086,082.00 33、营业外收入 类别 上期发生额 本期发生额 赔款收入 91,525.86 处理资产净收益 233,629.32 住房公积金结余转出 其他 1,308,800.00 154,042.82 合计 1,633,955.18 154,042.82 34、营业外支出 类别 上期发生额 本期发生额 固定资产清理 2,322.40 - 罚款 4,638.78 3,232.00 赔款 41,287.41 13,237.00 固定资产盘亏 -1,500.00 捐赠 500.00 - 其他 99,327.34 - 合计 148,075.93 14,969.00 （二）母公司报表主要项目注释： 1、应收账款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 66,509,694.16 63.37% 2,108,030.48 1-2年 20,929,853.78 19.94% 1,151,141.96 2-3年 12,524,068.00 11.93% 688,823.74 3年以上 4,994,430.19 4.76% 274,693.66 合计 104,958,046.13 100.00% 4,222,689.84 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 31,641,098.66 43.25% 1,740,260.43 1-2年 20,513,174.91 28.04% 1,128,224.62 2-3年 12,274,734.46 16.78% 675,110.40 3年以上 8,727,760.21 11.93% 480,026.80 合计 73,156,768.24 100.00% 4,023,622.25 注：本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 82,828,419.55 34.16% 2,245,563.06 1-2年 83,641,201.22 34.56% 750,266.06 2-3年 70,809,205.91 29.20% 3,632,556.73 3年以上 5,048,043.07 2.08% 277,642.37 合计 242,326,869.75 100.00% 6,906,028.22 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 19,062,107.02 11.81% 1,048,415.89 1-2年 73,488,576.27 45.52% 4,041,871.69 2-3年 62,214,167.82 38.53% 3,421,779.23 3年以上 6,685,936.65 4.14% 367,726.52 合计 161,450,787.75 100.00% 8,879,793.33 3、长期投资 期末余额131,016,628.20元，为其他长期投资。 项目 期初数 本期增加 其他长期投资 132,217,997.68 80,534.12 合计 132,217,997.68 80,534.12 项目 本期减少 期末数 其他长期投资 1,281,903.6 131,016,628.20 合计 1,281,903.6 131,016,628.20 明细项目如下： 被投资单位名称 投资 投资金额 持股 期限 （1） 比例 吴江吴伊时装面料有限公司 59,110,869.58 75% 中服浙江北天鹅服饰股份有 15,000,000.00 75% 限公司 杭州爱科电脑技术有限公司 5,114,383.27 51% 厦门中服进出口有限公司 4,500,000.00 90% 内蒙古中服实业有限公司 47,500,000.00 15% 顺德中服有限公司 8,250,000.00 19.90% 中服设计有限公司 4,861,816.84 51% 北京天一信通网络技术有限 1,435,989.13 16.71% 公司 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 38.46% 新丝路模特经纪有限公司 69,532.63 50% 合计 150,842,591.45 被投资单位名称 本期权益 累计权益 增减额（2） 增减额（3） 吴江吴伊时装面料有限公司 71,434.54 28,634,510.06 中服浙江北天鹅服饰股份有 -364,445.98 4,656,702.13 限公司 杭州爱科电脑技术有限公司 -1,332,024.76 厦门中服进出口有限公司 -931,520.55 1,075,155.76 内蒙古中服实业有限公司 -40,058,778.94 顺德中服有限公司 -6,793,000.00 中服设计有限公司 -4,861,816.84 北京天一信通网络技术有限 - 公司 通化中服针织有限公司 - 新丝路模特经纪有限公司 23,162.51 43,289.34 合计 -1,201,369.48 -18,635,963.25 被投资单位名称 期末金额（4）= 减值准备 （1）+（3） 吴江吴伊时装面料有限公司 87,673,945.10 中服浙江北天鹅服饰股份有 20,021,148.11 限公司 杭州爱科电脑技术有限公司 3,782,358.51 厦门中服进出口有限公司 6,506,676.31 内蒙古中服实业有限公司 7,441,221.06 顺德中服有限公司 1,457,000.00 中服设计有限公司 0 北京天一信通网络技术有限 1,435,989.13 340,000.00 公司 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 850,000.00 新丝路模特经纪有限公司 89,659.46 合计 132,206,628.20 1,190,000.00 4、主营业务收入及成本 上期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 商品销售 35,580,410.97 33,378,063.78 面料加工 服装、毛皮加工 房租及其他 3,550,134.29 1,495,625.40 合计 39,130,545.26 34,873,689.18 本期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 商品销售 1,990,063.57 2,415,971.66 面料加工 16,796,301.46 17,677,374.13 服装、毛皮加工 20,894,554.92 20,643,839.80 房租及其他 1,815,303.12 196,625.00 合计 41,496,223.07 40,933,810.59 5、投资收益 项 目 上期发生额 本期发生额 联营或合营公司分来的利润 6,820,627.98 -1,149,959.61 债券投资收益 摊销投资差价 -51,409.87 合计 6,820,627.98 -1,201,369.48 六、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响 本公司控股子公司中服浙江北天鹅服饰股份有限公司按应收款项年末余额的0.5%计提坏账准备，与母公司按应收款项年末余额的5.5%计提坏账准备的政策不一致，本公司在编制合并报表已按母公司会计政策进行了调整。 七、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 中国纺织物资（集 北京市朝阳区安苑路15 纺织系统商品进出口业 团）总公司 号 务，“三来一补”，纺织原 辅料的销售、批发等 吴江吴伊时装面 江苏吴江盛泽镇乌桥南 服装服饰等印花化纤合 料有限公司 侧 纤绸布 中服浙江北天鹅 浙江萧山市城厢镇市心 羽毛羽绒及制品皮革制 服饰股份有限公 路60号 品服装床上用品等 司 厦门中服进出口 厦门海山大厦5楼 纺织品、五矿、轻工产品 有限公司 进出口和代理 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国纺织物资（集 团）总公司 母公司 国有企业 常俊传 吴江吴伊时装面 子公司 中外合资 姚德荣 料有限公司 中服浙江北天鹅 服饰股份有限公 子公司 股份有限 方玉根 司 厦门中服进出口 子公司 有限责任 李小白 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资 本及其变化(单位:万 元) 企业名称 年初数 本年增加数 中国纺织物资（集团）总公司 24409 吴江吴伊时装面料有限公司 $1000 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 1000 厦门中服进出口有限公司 500 企业名称 本年减少数 年末数 中国纺织物资（集团）总公司 24409 吴江吴伊时装面料有限公司 $1000 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 1000 厦门中服进出口有限公司 500 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 金额 % 金额 % 中国纺织物资（集团）总公司 24412 51.01% 吴江吴伊时装面料有限公司 8540 75% 324 中服浙江北天鹅服饰股份有 限公司 1515 60% 526 厦门中服进出口有限公司 591 90% 101 企业名称 本年减少数 年末数 金额 % 金额 % 中国纺织物资（集团）总公司 24412 51.01% 吴江吴伊时装面料有限公司 8865 75% 中服浙江北天鹅服饰股份有 限公司 2041 75% 厦门中服进出口有限公司 692 90% 企业名称 年初数 本年增加数 金额 % 金额 % 中国纺织物资（集团）总公司 24412 51.01% 吴江吴伊时装面料有限公司 8540 75% 324 中服浙江北天鹅服饰股份有 限公司 1515 60% 526 厦门中服进出口有限公司 591 90% 101 本年减少数 年末数 中国纺织物资（集团）总公司 金额 % 金额 % 吴江吴伊时装面料有限公司 24412 51.01% 中服浙江北天鹅服饰股份有 8865 75% 限公司 厦门中服进出口有限公司 2041 75% (二)、不存在控制关系的关联方情? 692 90%? 企业名称 与本公司关系 吴江工艺织造厂 第二大股东 通化市人造毛皮联合公司 第三大股东 中国服装集团公司 受同一母公司控制 中服设计有限公司 受同一母公司控制 北京中服天宫服饰辅料有限公司 受同一母公司控制 内蒙中服实业有限公司 本公司对其有重大影响 （三）、关联交易 1、销售货物、提供劳务 本公司向北京中服天宫服饰辅料有限公司销售货物，按市场价格结算，金额10,349,930.35元。 2、提供担保 本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020万元； 本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400万元； 本年度本公司为厦门中服进出口有限公司提供担保1000万元。 (四)、关联方应收应付款项余额 项目 2002.12.31 2003.06.30 应收账款 吴江工艺织造厂 59,934,894.32元 59,934,894.32元 通化人造毛皮联合公司 6,344,951.76元 6,344,951.76元 内蒙中服实业有限公司 13,722,530.93元 13,508,183.69元 其他应收款 吴江工艺织造厂 3,058,646.24元 3,058,646.24元 中国服装集团公司 119,292,016.46元 75,160,437.65元 通化人造毛皮联合公司 1,638,254.24元 1,638,254.24元 中服设计有限公司 7,624,478.94元 2,650,131.05元 其他应付款 中国纺织物资集团公司 7,983,943.10元 2,943,000.00元 吴江工艺织造厂 38,325.67元 38,325.67元 八、或有事项及承诺事项 本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020万元；本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400万元；本公司为厦门中服进出口有限公司担保1000万元人民币；本公司为中牧实业股份有限公司担保2500万元人民币，中牧实业股份有限公司向本公司出具了2500万元的反担保函。 八、备查文件 1、有董事长亲笔签名的半年度报告正本。 2、有公司负责人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》披露的文件正本及公告原件。 董事长签字： 中国服装股份有限公司 2002年8月13日 |
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