宁夏英力特化工股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.18 13:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宁夏英力特化工股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事陈珍武先生委托独力董事李桂荣女士参加会议并行使表决权。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 宁夏英力特化工股份有限公司 董事长：邹学仁 中国·宁夏·石嘴山 二00三年八月十三日 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 一公司基本情况 （一）公司基本情况 1、公司名称：宁夏英力特化工股份有限公司 英文名称：NINGXIA YINGLITE CHEMICALS CO.,LTD 2、公司注册地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路257号 公司办公地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路257号 邮政编码：753200 公司网址：http://www.ylth.com.cn 电子邮箱：[email protected] 3、公司法定代表人：邹学仁 4、董事会秘书：刘亚鹏 证券事务代表：张继红 联系地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路257号 电话：（0952）3310308 3310337 传真：（0952）3312333 3310522 电子邮箱：[email protected] 5、公司选定中国证监会指定报纸名称：证券时报 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：本公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST英化 股票代码：000635 （二）主要财务数据和指标 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产 169,861,329.64 240,058,634.37 流动负债 546,400,539.08 441,142,321.32 总资产 656,886,413.12 540,265,506.92 股东权益（不包含少数 107,495,874.04 99,033,185.60 股东权益） 每股净资产 0.938 0.864 调整后的每股净资产 0.93 0.86 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 8,462,688.44 -87,471,980.45 扣除非经营性损益后的 8,868,649.48 -79,493,722.99 净利润 每股收益 0.077 -0.76 净资产收益率% 7.87 -88.33 经营活动产生的现金流 35,926,070.60 -1,983,321.33 量净额 项目 本报告期末比年 初数增减（%） 流动资产 -29.24 流动负债 23.39 总资产 21.59 股东权益（不包含少数 8.55 股东权益） 每股净资产 9.30 调整后的每股净资产 8.14 本报告期末比上 年同期增减（%） 净利润 109.67 扣除非经营性损益后的 111.16 净利润 每股收益 108.13 净资产收益率% 108.62 经营活动产生的现金流 1,911.41 量净额 注：非经营性损益项目及金额如下表： 项目 金额(元) 营业外收入 63,967.00 其他营业外支出 469,928.04 合计 -405,961.04 二 股本变动和主要股东持股情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动 本次变动增减（+，-） 前 配股 送股 公积金 增 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 5126.2 境内法人持有股份 1130 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6256.2 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5200 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 5200 三、股份总数 11456.2 本次变动增减（+，-） 本次变动 后 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -4356.2 770 境内法人持有股份 +4356.2 5486.2 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6256.2 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5200 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 5200 三、股份总数 11456.2 （二）报告期末股东总数 截止2003年6月30日，公司股东总数为19252户，其中国家股股东2户，发起人法人股4户，定向法人股2户，其它为流通股。 （三）主要股东持股情况： 名次 股东名称 报告期初持股数 (万股） 1宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 0 2伊斯兰国际信托投资有限公司 0 3宁夏天净电能开发有限公司 0 4宁夏明迈特科工贸有限公司 570 5宁夏亘元集团有限公司 425 6宁夏民族化工集团有限责任公司 4556.2 7西北证券有限责任公司 0 8湖南投资集团股份有限公司 0 9宁夏机械化工进出口公司 340 10中国工商银行宁夏分行 0 名次 股东名称 期内股份增减情况 1宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 +3422.2 2伊斯兰国际信托投资有限公司 +934 3宁夏天净电能开发有限公司 +580 4宁夏明迈特科工贸有限公司 无 5宁夏亘元集团有限公司 无 6宁夏民族化工集团有限责任公司 -4356.2 7西北证券有限责任公司 +118.3973 8湖南投资集团股份有限公司 +98.6881 9宁夏机械化工进出口公司 -270 10中国工商银行宁夏分行 +55 名次 股东名称 占总股本比例 (%） 1宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 29.87 2伊斯兰国际信托投资有限公司 8.15 3宁夏天净电能开发有限公司 5.06 4宁夏明迈特科工贸有限公司 4.98 5宁夏亘元集团有限公司 3.71 6宁夏民族化工集团有限责任公司 1.75 7西北证券有限责任公司 1.03 8湖南投资集团股份有限公司 0.86 9宁夏机械化工进出口公司 0.61 10中国工商银行宁夏分行 0.48 名次 股东名称 所持股份类别 1宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 定向法人股 2伊斯兰国际信托投资有限公司 定向法人股 3宁夏天净电能开发有限公司 发起人法人股 4宁夏明迈特科工贸有限公司 国有股 5宁夏亘元集团有限公司 发起人法人股 6宁夏民族化工集团有限责任公司 国家股 7西北证券有限责任公司 流通股 8湖南投资集团股份有限公司 流通股 9宁夏机械化工进出口公司 发起人法人股 10中国工商银行宁夏分行 发起人法人股 注：持股5%以上的股东为宁夏英力特电力（集团）股份有限公司、伊斯兰国际信托投资有限公司和宁夏天净电能开发有限公司。所持股份均没有发生质押或冻结情况。 前十名股东除西北证券有限责任公司和湖南投资集团股份有限公司（持有公司流通股份）情况不详外，其余股东之间不存在关联关系。 公司原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司（以下简称民化集团）与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（以下简称英力特集团）于2002年12月16日签订《股权转让协议》，2003年1月22日经国家财政部财企发[2003]31号文批准，并经中国证监会审核无异议，民化集团将其持有的本公司股份3422.2万股和934万股分别转让给英力特集团和伊斯兰国际信托投资有限公司，股票性质均为社会法人股，并于2003年5月16日完成股权过户手续，宁夏英力特电力（集团）股份有限公司成为本公司控股股东。有关收购报告书、持股变动报告书分别于2003年2月15日、2月22日、5月12日刊登在《证券时报》上，同时在http://www.cninfo.com.cn网站上披露。 三 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事持有本公司股票情况无变动。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况： 1.2003年5月28日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过选举公司第三届董事会成员的议案，同意石进儒先生、张玉秋先生、殷正行先生、庄岩先生辞去公司董事职务，选举邹学仁先生、选举秦江玉先生、任育杰先生、孙敏先生、陈珍武先生、韩豫先生为公司第三届董事会董事；选举李桂荣女士、王幽深先生、韩亮先生为公司第三届董事会独立董事；同意张玉秋辞去公司董事长职务,选举邹学仁先生为公司第二届董事会董事长,聘任刘亚鹏先生为公司董事会秘书,聘任秦江玉先生为公司总经理。同意陈艺术先生辞去公司副总经理职务，聘任任育杰先生、田继生先生、石广伟先生、刘亚鹏先生为公司副总经理。 2.2003年5月28日，公司召开第二届监事会第十二次会议，审议通过选举公司第三届监事会成员的议案，同意曹桂荣女士、马喻先生辞去公司监事职务，选举张玉秋先生、殷玉荣女士、刘振龙先生为公司第三届监事会监事；其余两名监事张勇先生、马永惠先生由职工代表选举产生。 以上董事、监事的选举经公司于2003年6月30日召开2003年度第一次临时股东大会审议通过。 3.2003年6月30日，公司召开第三届董事会第一次会议，选举邹学仁先生为第三届董事会董事长。经董事长邹学仁先生提名，聘任秦江玉先生为公司总经理。经总经理秦江玉先生提名聘任任育杰先生、田继生先生、石广伟先生、刘亚鹏先生为公司副总经理；聘任王淑萍女士为公司财务总监。 4.2003年6月30日,公司召开第三届监事会第一次会议,选举张玉秋先生为监事会主。 四 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司财务状况及经营成果分析 报告期内，公司实现主营业务收入8266.89万元，比上年增长7138.39万元,实现主营业务成本5513.12万元，实现净利润846万元。增长的原因主要是： （1）今年1-6月份扩大产品销售市场，产品价格稳重有升，致使产品销售收入增加，比上年同期增长632.56 %。 （2）加强企业管理，合理控制了各项费用，降低生产成本。 （3）由于调整贷款利率，使财务费用降低。 （4）根据石嘴山市人民政府石政发（2002）96号文件《关于宁夏金昱元氯碱化工有限公司石嘴山氯碱厂由宁夏宁河民族化工股份有限公司托管的通知》，托管期实现利润372.73万元。 （1）报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品为：电石、石灰氮、双氰胺，明细如下： 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 电石 25,391,346.27 16,205,222.50 36.18% 石灰氮 21,968,527.22 16,798,515.23 23.53% 双氰胺 14,030,372.35 8,212,427.60 41.47% （2）报告期内，占公司主营业务按地区分布情况如下： 单位：元 地区 本期 收入 成本 毛利率 国外 30,593,049.73 19,311,846.61 36.88 国内 52,075,820.12 35,819,325.04 31.22 合计 82,668,869.85 55,131,171.65 33.31 地区 上年同期 收入 成本 毛利率 国外 8,417,900.28 9,058,589.65 -7.61 国内 2,867,017.40 4,255,823.04 -48.44 合计 11,284,917.68 13,314,412.69 -17.98 （3）对公司净利润产生重大影响的其他业务经营活动： 根据石嘴山市人民政府石政发[2002]96号文件精神，我公司对石嘴山市氯碱厂实施托管，对公司净利润产生了较大的影响。 （4）报告期内，公司对石嘴山市氯碱厂托管，该厂主要产品为PVC、烧碱、固碱、片碱等，托管期间实现利润372.73万元，占公司利润总额的44.05%，致使利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力发生变化。 （二）公司投资情况： 1、募集资金的运用与结果： 报告期内，公司没有募集资金。 2、投资情况： （1）年产5万吨石灰氮项目：截至到本报告期末，该项目已投资766.43万元，配套项目110千伏，容量为2x3150KVA变电站已完工。该项目按计划工期将在9月份投产。 （2）年产12万吨PVC项目：该项目是本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司、上海氯碱化工股份有限公司共同投资建设，投资比例分别为40%、30%、30%，由本公司控股。报告期内公司对该项目实际投资4000万元。该项目已于2003年7月28日正式动工建设，计划2005年5月1日投产。有关项目的具体情况详见公司于2003年5月21日在《证券时报》上刊登的《关联交易公告》。 （三）公司管理层预测2003年第三季度公司实现的净利润比上年同期相比将有大幅度的上升。 （四）公司管理层对上年度报告中的财务报告的非标准审计意见的说明：对于公司原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司（以下简称民化集团）占用公司17,271.70万元资金，根据石嘴山市人民政府石政发[2002]96号文、石嘴山市财政局石财发[2003] 74、75、76号文件精神，公司对石嘴山市人民政府代民化集团偿还的石嘴山氯碱厂整体资产实施了有效托管，该项资产经中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司评估并出具中宇瑞衡评报字(中2003)第31号和第33号评估报告书,评估总值为17,479.27万元，作为民化集团偿还占用。该项资产偿还事项已经公司2003年4月14日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过，并经2003年5月15日召开的2002年度股东大会审议通过。 五 重要事项 （一）公司中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。 （二）报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 （三）报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。 （四）报告期内重大关联交易事项。 根据本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定的“有偿占用资金协议”的规定，英力特集团为本公司提供800万元借款，利息按银行同期贷款利率计算收取。 （五）法人治理结构：报告期内，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，增加独立董事一名，并调整公司董事会四个委员会成员及主任委员，使公司法人治理结构更趋完善。 （六）报告期内公司重大合同：本公司与英力特集团、上海氯碱化工三方共同签署《出资组建宁夏西部聚氯乙烯有限公司之出资经营合同》。具体情况详见2003年5月16日在《证券时报》上刊登的“宁夏宁河民族化工股份有限公司关于重大出资合同的提示性公告”。 （七）报告期内公司无重大担保合同。 （八）报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事项。 （九）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期内发生但持续到报告期无承诺事项。 （十）报告期内没有其他对公司产生重大影响的重要事项，公司、公司董事会没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或公开谴责的情况。公司独立董事李桂荣女士因买卖公司股票行为被深圳证券交易所通报批评，但未对公司产生重大影响。 （十一）公司2003年半年度报告未经审计。 六财务报告（未经审计） 附表1 资产负债表会企 01表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 2003年6月30日 流动资产： 货币资金 1 45,008,466.83 短期投资 2 应收票据 3 25,959,670.02 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 30,814,986.96 其他应收款 7 15,563,508.42 预付账款 8 16,242,806.51 应收补贴款 9 存货 10 36,045,755.71 待摊费用 11 226,135.19 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 169,861,329.64 长期投资： 长期股权投资 32 68,932,566.74 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 68,932,566.74 固定资产： 固定资产原价 39 381,294,580.23 减：累计折旧 40 85,203,924.93 固定资产净值 41 296,090,655.30 减：固定资产减值准备 42 21,972,406.70 固定资产净额 43 274,118,248.60 工程物资 44 - 在建工程 45 8,195,823.19 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 282,314,071.79 无形资产及其他资产： 无形资产 51 135,221,753.34 长期待摊费用 52 556,691.61 其他长期资产 53 - 无形及其他资产合计 60 135,778,444.95 递延税项： 递延税款借项 61 - 资产总计 67 656,886,413.12 资产 注释 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 6.1 3,361,644.69 短期投资 - 应收票据 6.2 1,506,400.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 6.3 24,458,117.57 其他应收款 6.4 186,827,253.63 预付账款 6.5 13,944,020.40 应收补贴款 - 存货 6.6 9,961,198.08 待摊费用 6.7 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 240,058,634.37 长期投资： 长期股权投资 6.8 28,932,566.74 长期债权投资 - 长期投资合计 28,932,566.74 固定资产： 固定资产原价 6.9 321,700,350.70 减：累计折旧 6.9 74,905,716.24 固定资产净值 6.9 246,794,634.46 减：固定资产减值准备 6.10 21,972,406.70 固定资产净额 224,822,227.76 工程物资 - 在建工程 6.11 521,556.62 固定资产清理 - 固定资产合计 225,343,784.38 无形资产及其他资产： 无形资产 6.12 45,930,521.43 长期待摊费用 6.13 - 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 45,930,521.43 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 540,265,506.92 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表1 资产负债表（续）会企01表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 行次 2003年6月30日 流动负债： 短期借款 68 297,343,756.00 应付票据 69 7,200,000.00 应付账款 70 44,720,654.12 预收账款 71 29,234,007.22 应付工资 72 1,634,165.39 应付福利费 73 7,033,721.92 应付股利 74 应交税金 75 8,045,486.03 其他应交款 80 2,857,216.41 其他应付款 81 97,681,169.21 预提费用 82 30,865,347.66 预计负债 83 19,785,015.12 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 546,400,539.08 长期负债： 长期借款 101 2,300,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 690,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 2,990,000.00 递延税款： 递延税款贷项 111 负债合计 114 549,390,539.08 股东权益： 股本 115 114,562,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 114,562,000.00 资本公积 118 235,257,622.23 盈余公积 119 6,947,909.21 其中：法定公益金 120 2,315,969.74 未分配利润 121 -249,271,657.40 股东权益合计 122 107,495,874.04 负债及股东权益总计 135 656,886,413.12 负债和股东权益 注释 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 6.14 232,400,000.00 应付票据 6.15 - 应付账款 6.16 26,336,162.62 预收账款 6.17 5,154,571.24 应付工资 6.18 1,222,068.48 应付福利费 4,521,389.48 应付股利 - 应交税金 6.19 7,187,759.10 其他应交款 6.2 2,441,842.21 其他应付款 6.21 117,628,107.29 预提费用 6.22 24,465,405.78 预计负债 6.23 19,785,015.12 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 441,142,321.32 长期负债： 长期借款 6.24 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 90,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 90,000.00 递延税款： 递延税款贷项 - - 负债合计 441,232,321.32 股东权益： 股本 6.25 114,562,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 114,562,000.00 资本公积 6.26 235,257,622.23 盈余公积 6.27 6,947,909.21 其中：法定公益金 6.27 2,315,969.74 未分配利润 6.28 -257,734,345.84 股东权益合计 99,033,185.60 负债及股东权益总计 540,265,506.92 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表2 利润表 会企02表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2003年6月30日 注释 一、主营业务收入 1 82,668,869.85 6.29 减：主营业务成本 4 55,131,171.65 6.29 主营业务税金及附加 5 235,744.44 6.3 二、主营业务利润 10 27,301,953.76 加：其他业务利润 11 3,669,416.12 6.31 减：营业费用 14 5,366,869.87 6.32 管理费用 15 7,375,583.18 6.33 财务费用 16 9,265,355.38 6.34 三、营业利润 18 8,963,561.45 加：投资收益 19 6.35 补贴收入 22 54,607.00 6.36 营业外收入 23 63,967.00 6.37 减：营业外支出 25 619,447.01 6.38 四、利润总额 27 8,462,688.44 减：所得税 28 - 五、净利润 30 8,462,688.44 项目 2003年4-6月 2002年6月30日 一、主营业务收入 51,368,711.58 11,284,917.68 减：主营业务成本 34,547,956.26 13,314,412.69 主营业务税金及附加 235,744.44 46,549.26 二、主营业务利润 16,585,010.88 -2,076,044.27 加：其他业务利润 3,639,803.17 6,257.50 减：营业费用 3,378,863.13 944,649.98 管理费用 5,692,614.49 56,562,197.95 财务费用 4,703,105.66 8,762,088.29 三、营业利润 6,450,230.77 -68,338,722.99 加：投资收益 -11,155,000.00 补贴收入 54,607.00 54,618.00 营业外收入 42,654.40 11,004.73 减：营业外支出 303,203.74 8,043,880.19 四、利润总额 6,244,288.43 -87,471,980.45 减：所得税 - 五、净利润 6,244,288.43 -87,471,980.45 补充资料： 项目 2003年1-6月 2003年4-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 1,647,754.21 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 项目 2002年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 1,647,754.21 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 - 6、其他 - 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表2-1 利润分配表 会企02表附表1 单位：人 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 民币元 项目 行次 2003年1-6月 一、净利润 1 8,462,688.44 加：年初未分配利润 2 -257,734,345.84 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 -249,271,657.40 减：提取法定盈余公积 9 - 提取法定公益金 10 - 提取职工奖励及福利基金 11 - 提取储备基金 12 - 提取企业发展基金 13 - 利润归还投资 14 - 三、可供投资者分配的利润 16 -249,271,657.40 减：应付优先股股利 17 - 提取任意盈余公积 18 - 应付普通股股利 19 - 转作股本的普通股股利 20 - 四、未分配利润 25 -249,271,657.40 项目 注释 2003年4-6月 2002年1-6月 一、净利润 6,244,288.43 -87,471,980.45 加：年初未分配利润 -257,734,345.84 -172,525,253.24 其他转入 - - 二、可供分配的利润 -251,490,057.41 -259,997,233.69 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -251,490,057.41 -259,997,233.69 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -251,490,057.41 -259,997,233.69 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表3 现金流量表 会企03表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 行次 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6.39.1 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 6.39.2 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 93,086,888.41 收到的税费返还 54,607.00 收到的其他与经营活动有关的现金 23,666,065.23 现金流入小计 116,807,560.64 购买商品、接受劳务支付的现金 65,035,064.47 支付给职工以及为职工支付的现金 6,854,068.01 支付的各项税费 2,290,869.20 支付的其他与经营活动有关的现金 6,701,488.36 现金流出小计 80,881,490.04 经营活动产生的现金流量净额 35,926,070.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,664,266.57 投资所支付的现金 40,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 47,664,266.57 投资活动产生的现金流量净额 -47,664,266.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 234,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 234,250,000.00 偿还债务所支付的现金 171,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,464,981.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 180,864,981.89 筹资活动产生的现金流量净额 53,385,018.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 41,646,822.14 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表6 现金流量表（续） 会企03表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 补充资料 行次 注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减：增加) 64 预提费用增加(减：减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 减：货币资金的期初余额 80 宁夏英力特化工股份有限公司2003年半年度报告 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,462,688.44 加：计提的资产减值准备 3,062,388.74 固定资产折旧 10,298,208.69 无形资产摊销 897,244.34 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -226,135.19 预提费用增加(减：减少) 6,399,941.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,208,355.38 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 26,084,557.63 经营性应收项目的减少(减：增加) -50,778,168.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,516,989.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 35,926,070.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 45,008,466.83 减：货币资金的期初余额 3,361,644.69 宁夏英力特化工股份有限公司2003年半年度报告 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 41,646,822.14 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表1-1 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 77,370,640.63 3,062,388.74 其中：应收账款 72,049,281.14 1,600,656.61 其他应收款 5,321,359.49 1,461,732.13 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,935,012.77 - 其中：库存商品 - 原材料 1,935,012.77 四、长期投资减值准备合计 11,454,088.88 - 其中：长期股权投资 11,454,088.88 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 21,972,406.70 - 其中：房屋、建筑物 1,575,022.87 机器设备 20,397,383.83 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 21,240,110.20 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 - 80,433,029.37 其中：应收账款 73,649,937.75 其他应收款 6,783,091.62 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,410,246.18 524,766.59 其中：库存商品 原材料 1,410,246.18 524,766.59 四、长期投资减值准备合计 - 11,454,088.88 其中：长期股权投资 11,454,088.88 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 21,972,406.70 其中：房屋、建筑物 1,575,022.87 机器设备 20,397,383.83 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 21,240,110.20 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表1-2 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 行次 2003年1-6月 一、股本： 年初余额 1 114,562,000.00 本年增加数 2 - 其中：资本公积转入 3 - 盈余公积转入 4 - 利润分配转入 5 - 新增股本 6 - 本年减少数 10 - 年末余额 15 114,562,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 235,257,622.23 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 - 接受捐赠非现金资产准备 19 - 接受现金捐赠 20 - 股权投资准备 21 - 拨款转入 22 - 外币资本折算差额 23 - 其他资本公积 30 本年减少数 40 - 其中：转增股本 41 - 年末余额 45 235,257,622.23 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 6,947,909.21 本年增加数 47 - 其中：从净利润中提取数 48 - 其中：法定盈余公积 49 - 任意盈余公积 50 - 储备基金 51 - 企业发展基金 52 - 法定公益金转入数 53 - 本年减少数 54 - 其中：弥补亏损 55 - 转增股本 56 - 分派现金股利或利润 57 - 分派股票股利 58 - 年末余额 62 6,947,909.21 其中：法定盈余公积 63 6,947,909.21 储备基金 64 - 企业发展基金 65 - 四、法定公益金： 年初余额 66 2,315,969.74 本年增加数 67 - 其中：从净利润中提取数 68 - 本年减少数 70 - 其中：集体福利支出 71 - 年末余额 75 2,315,969.74 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -257,734,345.84 本年净利润 77 8,462,688.44 本年利润分配 78 - 年末未分配利润 80 -249,271,657.40 项目 2002年12月31日 一、股本： 年初余额 114,562,000.00 本年增加数 - 其中：资本公积转入 - 盈余公积转入 - 利润分配转入 - 新增股本 - 本年减少数 - 年末余额 114,562,000.00 二、资本公积： 年初余额 234,246,504.76 本年增加数 1,011,117.47 其中：股本溢价 - 接受捐赠非现金资产准备 - 接受现金捐赠 - 股权投资准备 - 拨款转入 外币资本折算差额 - 其他资本公积 1,011,117.47 本年减少数 - 其中：转增股本 - 年末余额 235,257,622.23 三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,947,909.21 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 - 其中：法定盈余公积 - 任意盈余公积 - 储备基金 - 企业发展基金 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - 其中：弥补亏损 - 转增股本 - 分派现金股利或利润 - 分派股票股利 - 年末余额 6,947,909.21 其中：法定盈余公积 6,947,909.21 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金： 年初余额 2,315,969.74 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 - 本年减少数 - 其中：集体福利支出 - 年末余额 2,315,969.74 五、未分配利润： 年初未分配利润 -172,525,253.24 本年净利润 -85,209,092.60 本年利润分配 - 年末未分配利润 -257,734,345.84 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 附表1-3 应交增值税明细表 会企01表附表3 单位：人民币 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月元 项目 行次 2003年1-6月 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 2、销项税额 2 8,863,169.81 出口退税 3 进项税额转出 4 326,337.18 转出多交增值税 5 197,016.74 6 7 3、进项税额 8 6,974,247.26 已交税金 9 571,443.92 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 2,037,789.29 13 14 3、期末未抵扣数 15 - 二、未交增值税： 1、年初未交数 16 7,723,945.60 2、本期转入数 17 1,840,772.55 3、本期已交数 18 1,347,544.39 4、期末未交数 20 8,217,173.76 项目 2002年12月31日 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 - 2、销项税额 8,376,926.15 出口退税 1,654,551.05 进项税额转出 511,644.23 转出多交增值税 118,188.62 3、进项税额 5,742,127.46 已交税金 340,251.47 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 1,007,789.48 转出未交增值税 3,571,141.64 3、期末未抵扣数 - 二、未交增值税： 1、年初未交数 9,180,137.81 2、本期转入数 3,452,953.02 3、本期已交数 4,909,145.23 4、期末未交数 7,723,945.60 法定代表人：邹学仁 财务总监：王淑萍 会计主管：唐新军 编制日期：2003年8月10日 会计报表附注(未经审计) 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司会计期间：2003年6月30日 附注1公司简介 宁夏英力特化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1996]29号《关于设立宁夏宁河民族化工股份有限公司的复函》的批准，由宁夏民族化工集团有限公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、宁夏机械设备进出口公司、宁夏五金矿产进出口公司5家单位共同发起设立的股份有限公司。本公司于1996年11月12日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001201316 2/2；现注册资本：人民币11456.2万元（本公司成立时注册资本为人民币5180万元，1998年4月公司以1997年末总股本5180万股为基数，用未分配利润向全体股东按每10股送2股的比例派送红股；同时用资本公积金按每10股转增5股的比例向全体股东转增股本，增加注册资本3626万元，1998年7月根据中国证券监督管理委员会证监公司字[1998]57号文件批准，本公司按每股8元向全体股东配售1254万股，增加注册资本人民币1254万元，2000年根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]153号文件批准，本公司按每股8元向全体股东配售1396.2万股，增加注册资本人民币1396.2万元），2003年5月16日，宁夏英力特电力(集团)股份有限公司完成股权过户手续，成为宁夏英力特化工股份有限公司第一大股东。2003年6月30日，变更了本公司营业执照及法定代表人；现更名为宁夏英力特化工股份有限公司，法定代表人：邹学仁；公司住所：石嘴山市石嘴山区康乐路；主要经营范围：电石、石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯、液碱、片、固碱、液氯、盐酸、住宿、餐饮等产品的生产和销售；营业期限：1996年11月12日至2006年11月12日。 本公司下设总经理工作部、财务部、制造部、人力资源部、企业管理部、党群工作部、证券部等职能管理部门和氰胺分公司、氯碱分公司、销售公司等生产经营单位。 本公司投资并控股的子公司为石嘴山市青山宾馆有限责任公司、上海民族大众信息产业有限公司、宁夏西部聚氯乙烯有限公司和宁夏英力特化工物业管理有限责任公司。 附注2本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2会计年度 本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5外币业务及外币会计报表的折算汇率 本公司对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1本公司在取得短期投资时按照实际成本计价；在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 2.7.2本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价。于每期期末对短期投资进行全面清查，对市价低于成本的差额，按个别成本与个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。 2.8坏账准备及损失的核算方法 2.8.1坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生先收回法”，即按照优先收回最早发生款项的原则确定期末应收款项的账龄。 根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的20%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的50%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的100%计提。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 2.9存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1存货的分类 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、产成品等。 2.9.2存货的取得和发出计价 本公司存货的取得按实际成本计价； 存货发出的计价方法分别为： （1）原材料采用“加权平均法”核算； （2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算； （3）库存商品发出采用“移动加权平均法”核算； 2.9.3存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。 盘盈或盘亏的存货，如在期末结账前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 2.9.4存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （1）用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按其成本计量，如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础，用以出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础； （2）存货跌价准备按单个存货项目计提，在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计提，对于数量繁多、单价较低的存货，也可以按存货类别计提。 （3）本公司每期都重新确定存货的可变现净值，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 2.10长期投资及长期投资减值准备的核算方法 2.10.1长期股权投资 （1）长期股权投资计价及收益的确认方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （20股权投资差额的摊销方法 对于形成的股权投资差额，合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生额在不少于10年的期限内平均摊销。 2.10.2长期债权投资 （1）长期债权投资计价及收益的确认方法 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （20长期债券投资溢折价的摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 2.10.3长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2.11委托贷款及委托贷款减值准备的核算方法 2.11.1本公司委托贷款按期计提利息，并计入当期损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、发电机组四类。固定资产在取得时采用实际成本入账。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产；经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 2.12.3固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外的所有固定资产均计提折旧。固定资产按月采用直线法计提折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。已部分计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下（5万千瓦发电机组转入时已使用了10年）： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 一、房屋建筑物 15-35 5% 6.33%-2.71% 二、机器设备 10 5% 9.50% 三、运输设备 12 5% 7.92% 四、5万千瓦发电机组： 其中：房屋建筑物 25 5% 3.80% 发电及供热设备 12 5% 7.92% 变电设备 18 5% 5.28% 配电线路及设备 16 5% 5.94% 输电线路 30 5% 3.17% 循环水增容系统 10 5% 9.50% 其他设备 5-10 5% 19.00%-9.50% 宾馆配套电器 5-8 5% 19.00%-11.88% 2.12.4固定资产减值准备的计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2.13在建工程及在建工程减值准备的核算方法 2.13.1在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。 2.13.2借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14无形资产及无形资产减值准备的核算方法 2.14.1本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.14.2本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15长期待摊费用的核算方法 2.15.1本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 2.15.2除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入损益。 2.16应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17预计负债的核算方法 2.17.1本公司不确认或有资产。 2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映: （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.3预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （20或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18收入确认的方法 2.18.1产品销售收入确认的方法： 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2劳务收入确认的方法： 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不确认收入。 2.18.3让渡资产使用权收入确认的方法： 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定同时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.19所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.20重大重组的内容及对本公司利润的影响 2.20.1本公司在本报告期内，根据石财发[2003]73、74、75、76号文件批复，将石嘴山市氯碱厂及其下属单位石嘴山市青山宾馆整体资产，经中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司对其整体资产评估后的净资产172,716,970.70元，归还宁夏民族化工集团有限责任公司所欠本公司的欠款，并根据石政发[2002]96号文《关于宁夏金昱元氯碱化工有限公司石嘴山市氯碱厂由宁夏宁河民族化工股份有限公司托管的通知》进行托管。本公司在托管期间3-5月份委托经营利润为3,727,282.82 元，6月份石嘴山市氯碱厂实现利润总额4,714,047.50元，调整石嘴山市氯碱厂会计政策对应收款项计提坏帐准备，影响利润总额1,647,754.21元。 2.21会计报表合并范围及其编制方法 2.21.1会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》的规定按比例法进行合并。 2.21.2合并会计报表的编制方法： （1）本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 （2）对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 （3）对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注3税项 本公司及子公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加所得税等。 3.1增值税：按照国家税收法规，本公司生产的双氰胺、电石、硫脲、硝酸胍、聚氯乙烯、液碱、片、固碱、液氯、盐酸等产品按应纳增值税的产品销售收入为计征增值税收入，按收入17%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。生产的石灰氮产品按收入13%的税率计算销项税额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2营业税：按客房及餐饮收入的5%计提。 3.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。 3.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。 3.5所得税：本公司根据宁夏回族自治区财政厅宁财(税)发[2001]657号文件“关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知”精神，从2001年元月1日起至2005年12月31日止减按15%的税率缴纳企业所得税5年。 附注4利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%的法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过后实施。 附注5控股子公司及合营企业 名称 业务性质 注册资本 上海民族大众信息产业有限公司 工业制造 2900万元 宁夏英力特化工物业管理有限责任公司 服务业 100万元 宁夏西部聚氯乙烯化工有限公司 工业制造 27900万元 宁夏威宁活性炭有限公司 工业制造 930万美元 名称 经营范围经 济性质 上海民族大众信息产业有限公司 电脑 有限责任 宁夏英力特化工物业管理有限责任公司 物业管理 有限责任 宁夏西部聚氯乙烯化工有限公司 氯碱化工 有限责任 宁夏威宁活性炭有限公司 化工 有限公司 名称 本公司投资额 占权益比 例 上海民族大众信息产业有限公司 1479万元 51% 宁夏英力特化工物业管理有限责任公司 80万元 80% 宁夏西部聚氯乙烯化工有限公司 11160万元 40% 宁夏威宁活性炭有限公司 2320万元 30% 5.1本公司本期无纳入合并范围的子公司及合营企业。 5.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 5.2.1本公司的控股子公司宁夏英力特化工物业管理有限责任公司的成立日期为2002年6月11日，因总资产、净资产均较小，根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50%以上（不含50%）权益性资本的子公司的会计报表进行合并，但对资产总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总额10%的子公司，按财政部财会二字[1996]2号文件规定，不纳入合并会计报表范围。另外，该子公司已承包经营，本公司本期对其无重大影响，故按成本法核算。 5.2.2由于本公司的子公司上海民族大众信息产业有限公司（持股比例51%）已进入清算阶段，因而未将其纳入合并会计报表的合并范围。 5.2.3宁夏威宁活性炭有限公司是由本公司与外方合资兴建的，根据该公司章程的规定，本公司的投资比例为其注册资本的30%，由于外方出资不到位，现本公司的投资占其实际到位资金的比例为73.53%。。 附注6会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1货币资金 本公司2003年6月30日的货币资金余额为45,008,466.83元。 6.1.1分类列示如下： 2003年6月30日 项目 原币 折算汇率 记账本位币 现金 43,019.90 银行存款 42,619,811.93 其中：美元存款 66,538.84 8.2774 550,768.59 其他货币资金 2,345,635.00 其中：美元存款 合计 66,538.84 45,008,466.83 2002年12月31日 项目 原币 折算汇率 记账本位币 现金 17,651.00 银行存款 3,276,831.37 其中：美元存款 139,385.15 8.2773 1,153,732.70 其他货币资金 67,162.32 其中：美元存款 5,866.77 8.2773 48,561.02 合计 145,251.92 3,361,644.69 6.1.2货币资金本期期末余额较上年期末增加较大的原因系加大货款回收及石嘴山市氯碱厂整体归还本公司致使货币资金增加。 6.2应收票据 本公司2003年6月30日应收票据的余额为25,959,670.02元。 6.2.1分类列示如下： 票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日 银行承兑汇票 25,959,670.02 1,506,400.00 6.2.2 本公司应收票据本期期末余额较上年期末增加较大的原因系加大货款回收及增加石嘴山市氯碱厂整体资产归还本公司致使应收票据增加。 6.2.3本公司应收票据未抵押或质押。 6.2.4本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 6.3应收账款 本公司2003年6月30日应收账款的净额为30,814,986.96元。 6.3.1账龄分析如下： 2003年6月30日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 19%957%256.52 19.93 1,051,943.72 一至二年 4,165,271.35 3.95 833,054.27 二至三年 17,154,914.17 16.25 8,577,457.09 三年以上 63,187,482.67 59.87 63,187,482.67 合计 104%464%924.71 100 73,649,937.75 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 17,176,558.60 17.80 858,827.93 一至二年 8,348,935.19 8.65 1,669,787.04 二至三年 2,922,477.50 3.03 1,461,238.75 三年以上 68,059,427.42 70.52 68,059,427.42 合计 96,507,398.71 100 72,049,281.14 6.3.2本公司期末的应收账款中，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 6.3.3应收账款中前五名金额合计为30,059,842.68元，占应收账款总额的比例为28.48%。 6.4其他应收款 本公司2003年6月30日其他应收款的净额为15,563,508.42元。 6.4.1账龄分析如下 账龄 2003年6月30日 金额 比例 坏账准备 一年以内 12,445,330.78 55.69 401,920.89 一至二年 3,735,791.49 16.72 747,158.29 二至三年 1,062,931.45 4.76 531,465.72 三年以上 5,102,546.32 22.83 5,102,546.32 合计 22,346,600.04 100 6,783,091.62 账龄 2002年12月31日 金额 比例 坏账准备 一年以内 7,882,289.17 4.1 394,114.46 一至二年 179,208,809.12 93.27 964,667.68 二至三年 2,189,874.97 1.14 1,094,937.49 三年以上 2,867,639.86 1.49 2,867,639.86 合计 192,148,613.12 100 5,321,359.49 6.4.2其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见附注7。 6.4.3其他应收款中前五名金额合计为6,248,475.49元，占其他应收款总额的比例为27.96%。 6.4.4其他应收款期末余额比期初大幅减少的原因系宁夏民族化工集团有限责任公司以石嘴山市氯碱厂整体净资产172,716,970.07元偿还所欠本公司的款项所致。 6.4.5 本报告期，对宁夏西部聚氯乙烯有限公司垫付前期费用2,650,297.47元，在7月份已全部收回，本公司根据董事会决议对上述款项未计提坏账准备。 6.5预付账款 本公司2003年6月30日预付账款的净额为16,242,806.51元。 6.5.1账龄分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 16,242,806.51 100 13,944,020.40 100 一至二年 - - 二至三年 - - 三年以上 - - 合计 16,242,806.51 100 13,944,020.40 100 6.5.2预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.5.3 本期预付账款增加的主要原因是石嘴山市氯碱厂整体资产移交致使预付帐款增加。 6.3.4 本公司一年以上的预付账款转入其他应收款中。 6.6存货 本公司2003年6月30日存货的净额为36,045,755.71元 6.6.1分类列示如下： 存货 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 原材料 9,210,745.71 17,718,292.86 包装物 118,074.92 低值易耗品 35,649.46 1,385,079.70 库存商品 26,835,586.80 9,830,980.25 自制半成品 304,954.05 委托加工物资 65,511.36 51,094.32 合计 36,570,522.30 28,985,447.13 存货跌价准备 项目 2002年12月31日 本期计提 原材料 1,850,046.33 包装物 低值易耗品 84,966.44 库存商品 - 自制半成品 委托加工物资 - 合计 1,935,012.77 存货跌价准备 项目 本期转销 2003年6月30日 原材料 1,410,246.18 439,800.15 包装物 低值易耗品 84,966.44 库存商品 自制半成品 委托加工物资 合计 1,410,246.18 524,766.59 6.6.2本公司期末存货较期初大幅度增加的原因为宁夏民族化工集团有限责任公司以石嘴山市氯碱厂整体净资产归还本公司欠款，致使本期存货增加。 6.6.3 本公司本期对已提存货减值准备的过期物资清理销售，本公司董事会决定对已销售物资的存货减值准备予以核销，核销金额为1,410,246.18元。 6.7待摊费用 本公司2003年6月30日余额为226,135.19元。 6.7.1分项列示如下： 项目名称 2003年6月30日 2002年12月31日 备品备件 48,442.91 化验用药 1,507.25 修理费 23,141.29 加工费 3,045.05 印刷费 83,862.19 锅炉维修费 30,664.00 宴会厅瓷具 18,654.50 汉民餐厅餐具 16,818.00 合计 226,135.19 6.7.2本公司待摊费用增加系宁夏民族化工集团有限责任公司以石嘴山市氯碱厂整体资产偿还占用所致。 6.8长期投资 本公司2003年6月30日长期投资的净额为68,932,566.74元。 6.8.1分项列示如下： 项目 2002年12月31日 本期增加数 1、对子公司投资： 宁夏英力特化工物业管理有限责任公司 800,000.00 2、其他股权投资： 富强小区 3,830,176.94 宁夏威宁活性炭有限公司 25,756,478.68 宁都创业有限责任公司 10,000,000.00 宁夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40,000,000.00 小计 39,586,655.62 合计 40,386,655.62 40,000,000.00 项目 本期减少数 2003年6月30日 1、对子公司投资： 宁夏英力特化工物业管理有限责任公司 800,000.00 2、其他股权投资： 富强小区 3,830,176.94 宁夏威宁活性炭有限公司 25,756,478.68 宁都创业有限责任公司 10,000,000.00 宁夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40,000,000.00 小计 39,586,655.62 合计 80,386,655.62 6.8.1.1 本公司对子公司宁夏英力特化工物业管理有限责任公司的投资采用成本法核算，原因详见本附注5.2.1。 6.8.2其他长期股权投资如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例(%) 富强小区 宁夏威宁活性炭有限公司 30% 宁都创业有限责任公司 8.33% 宁夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40% 被投资公司名称 投资金额 核算方法 富强小区 3,830,176.94 成本法 宁夏威宁活性炭有限公司 25,756,478.68 成本法 宁都创业有限责任公司 10,000,000.00 成本法 宁夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40,000,000.00 权益法 6.8.2.1宁夏威宁活性炭有限公司采用成本法核算的原因详见本附注5.2.3。 6.8.2.2本公司对宁夏西部聚氯乙烯有限公司的投资在本期5月16日登记注册，7月28日奠基开工，资产负债结构未发生变化，故本期未纳入合并报表。 6.8.3其他长期股权投资减值准备计提和变动情况如下： 被投资公司名称 2002年12月31日 本期增加数 富强小区 1,915,088.47 宁夏威宁活性炭有限公司 9,539,000.41 合计 11,454,088.88 被投资公司名称 本期减少数 2003年6月30日 富强小区 1,915,088.47 宁夏威宁活性炭有限公司 9,539,000.41 合计 11,454,088.88 6.8.3.1由于宁夏威宁活性炭有限公司本期美方又增加30万美元的投入，投资比例发生变化，且本公司对宁夏威宁活性炭有限公司股权无法实施重大影响，经本公司董事会决议，本期暂不对该公司的长期投资计提减值准备。 6.8.3.2本公司对富强小区的项目投资，因收尾工作受到外界影响，2001年已计提了50%的减值准备，董事会认为减值准备金额是合理的、充分的，故本期暂不做调整。 6.8.3.3本公司的长期股权投资不存在变现的重大限制。 6.10固定资产及累计折旧 本公司2003年6月30日固定资产的净值为296,090,655.30元。 6.9.1固定资产分类列示如下： 固定资产原值 2002年12月31日 本期增加 房屋建筑物 56,315,571.34 5,000.00 机器设备 120,491,966.86 205,802.34 运输设备 7,392,812.50 230,000.00 5万千瓦发电机组 137,500,000.00 306,500.00 其中：房屋建筑物 44,607,473.64 机器设备 92,892,526.36 306,500.00 氯碱分公司 45,308,243.08 其中：房屋建筑物 14,270,182.57 机器设备 30,654,739.08 运输设备 383,321.43 青山宾馆 14,166,587.11 其中：房屋建筑物 12,617,789.52 机器设备 1,402,706.68 运输设备 146,090.91 合计 321,700,350.70 60,222,132.53 累计折旧 2002年12月30日 本期增加 房屋建筑物 16,255,075.41 795,748.84 机器设备 52,658,474.38 4,489,682.84 运输设备 1,697,401.79 151,888.91 5万千瓦发电机组 4,294,764.66 4,309,323.41 其中：房屋建筑物 847,542.00 847,542.00 机器设备 3,447,222.66 3,461,781.41 氯碱分公司 540,930.29 其中：房屋建筑物 88,276.49 机器设备 446,483.43 运输设备 6,170.37 青山宾馆 76,913.05 其中：房屋建筑物 37,834.86 机器设备 37,921.64 运输设备 1,156.55 合计 74,905,716.24 10,364,487.34 固定资产净值 246,794,634.46 49,857,645.19 固定资产原值 本期减少 2003年6月30日 房屋建筑物 56,320,571.34 机器设备 120,697,769.20 运输设备 627,903.00 6,994,909.50 5万千瓦发电机组 137,806,500.00 其中：房屋建筑物 44,607,473.64 机器设备 93,199,026.36 氯碱分公司 45,308,243.08 其中：房屋建筑物 14,270,182.57 机器设备 30,654,739.08 运输设备 383,321.43 青山宾馆 14,166,587.11 其中：房屋建筑物 12,617,789.52 机器设备 1,402,706.68 运输设备 146,090.91 合计 627,903.00 381,294,580.23 累计折旧 本期减少 2003年6月30日 房屋建筑物 17,050,824.25 机器设备 57,148,157.22 运输设备 66,278.65 1,783,012.05 5万千瓦发电机组 8,604,088.07 其中：房屋建筑物 1,695,084.00 机器设备 6,909,004.07 氯碱分公司 540,930.29 其中：房屋建筑物 88,276.49 机器设备 446,483.43 运输设备 6,170.37 青山宾馆 76,913.05 其中：房屋建筑物 37,834.86 机器设备 37,921.64 运输设备 1,156.55 合计 66,278.65 85,203,924.93 固定资产净值 561,624.35 296,090,655.30 6.9.2根据石财发（2003）76号“关于宁夏民族化工集团有限责任公司偿还占用宁夏宁河民族化工股份有限公司占用资金的批复”文件，根据中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司中宇瑞评报字（2003）第31号评估报告，增加固定资产。 6.9.3本公司与银行签订贷款抵押协议，以机器设备等固定资产13750万元作为抵押，取得银行借款5000万元。 6.10固定资产减值准备 6.10.1分类列示如下： 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 房屋建筑物 1,575,022.87 1,575,022.87 机器设备 20,397,383.83 20,397,383.83 合计 21,972,406.70 21,972,406.70 6.10.2本公司固定资产中，由于部分固定资产存在损坏、长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司根据董事会决议计提了固定资产减值准备21,972,406.70元。 6.11在建工程 本公司2003年6月30日在建工程的净额为8,195,823.19元。 6.11.1在建工程分项列示 2002年12月31 工程名称 预算数 本期增加 日 预付葡萄酒基地 项目款 12,911,263.21 零星工程 1,823,927.00 98,635.00 工程预付款 6,898,535.99 五万吨石灰氮 125,440.62 3,149,980.12 变电所 2,500.00 4,445,651.45 合计 21,761,666.82 7,595,631.57 本期 工程名称 转入固定资 其他减少 2003年6月30日 产 预付葡萄酒基地 项目款 12,911,263.21 零星工程 20,000.00 1,902,562.00 工程预付款 6,898,535.99 五万吨石灰氮 3,275,420.74 变电所 4,448,151.45 合计 20,000.00 29,435,933.39 资金来 工程投入 工程名称 源 占预算比例 预付葡萄酒基地 其他 项目款 来源 其他 零星工程 来源 其他 工程预付款 来源 其他 五万吨石灰氮 来源 其他 变电所 来源 合计 6.11.2本公司本期无借款费用资本化金额。 6.11.3在建工程减值准备 分项列示如下： 工程名称 2002年12月31日 本期计提 预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 工程预付款 6,898,535.99 零星工程 1,430,311.00 合计 21,240,110.20 工程名称 本期减少 2003年6月30日 预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 工程预付款 6,898,535.99 零星工程 1,430,311.00 合计 21,240,110.20 6.11.3.1 （1）本公司预付葡萄酒基地项目款12,911,263.21元，系本公司原决定承建葡萄酒厂，为保证原料供应所进行的投资，现根据其具体情况暂无法建葡萄酒厂，此项投资预计不能给公司带来预期收益。（2）本公司部分工程预付款时间较长，暂时无法核清，预计会形成损失。（3）本公司零星工程中部分项目现已停建，本公司亦不打算继续投入，预计会形成损失。因此本公司对上述三项投资全额计提了在建工程减值准备。 6.12无形资产 本公司2003年6月30日无形资产的净额为135,221,753.34万元。 6.12.1分项列示如下： 项目 原值 期初数 本期增加 矿山开采权 65,000.00 51,999.90 永祥小区土地使 用权 33,467,838.00 33,134,825.70 厂区土地使用权 13,008,564.55 12,743,695.83 河滨工业区500亩 土地 23,334,100.00 23,334,100.00 石嘴山区西河桥 97亩土地 2,924,100.00 2,924,100.00 大武口永祥小区 23,469,500.00 23,469,500.00 钢电南路氯碱厂 区 28,452,500.00 28,452,500.00 石嘴山市青山宾 馆土地 12,008,276.25 12,008,276.25 合计 46,541,402.55 45,930,521.43 90,188,476.25 本期转出 项目 额 本期摊销额 累计摊销额 矿山开采权 2,193.72 15,193.82 永祥小区土地使 用权 249,759.96 582,772.26 厂区土地使用权 144,539.58 409,408.30 河滨工业区500亩 土地 155,301.83 155,301.83 石嘴山区西河桥 97亩土地 19,174.43 19,174.43 大武口永祥小区 111,759.52 111,759.52 钢电南路氯碱厂 区 189,367.72 189,367.72 石嘴山市青山宾 馆土地 25147.58 25,147.58 合计 - 897,244.34 1,508,125.46 剩余摊销 项目 期末余额 年限 矿山开采权 49,806.18 12 永祥小区土地使 用权 32,885,065.74 66 厂区土地使用权 12,599,156.25 44 河滨工业区500亩 土地 23,178,798.17 49.97 石嘴山区西河桥 97亩土地 2,904,925.57 49.97 大武口永祥小区 23,357,740.48 67 钢电南路氯碱厂 区 28,263,132.28 49.97 石嘴山市青山宾 馆土地 11,983,128.67 40 合计 135,221,753.34 6.12.2宁夏民族化工集团有限责任公司将石嘴山市氯碱厂及其所属的下属单位石嘴山市青山宾馆整体资产偿还给本公司，其中：河滨工业区500亩土地，使用年限49.97 年石嘴山区西河桥97亩土地，使用年限49.97 年；永详小区土地使用权189.27 亩，使用年限为67年；石嘴山市青山宾馆土地16,329.40㎡，使用期限40年，石嘴山市氯碱厂土地261,031.8㎡，使用年限49.99 年。并经宁夏恒正不动产评估咨询有限公司出具的宁恒正（估）字（2003）106、107、108、109、110号土地估价报告确认。 6.12.3石嘴山市青山宾馆土地使用权全部抵押给银行，取得银行借款500万元。 6.12.4本公司的无形资产期末可收回金额高于账面价值,故未计提无形资产减值准备。 6.13长期待摊费用 本公司长期待摊费用2003年6月30日余额为556,691.61元。 6.13.1分项列示如下： 项目名称 2003年6月30日 2002年12月31日 房屋配套设施 428,458.61 换热器 12,005.00 长廊维修费 40,487.00 窗帘 64,241.00 花岗岩运费 11,500.00 合计 556,691.61 6.13.2本公司长期待摊费用增加系石嘴山氯碱厂整体资产移交所致。 6.14短期借款 本公司短期借款2003年6月30日余额为297,343,756.00元。 6.14.1分项列示如下： 借款类别 币种 2003年6月30日 2002年12月31日 担保借款 人民币 69,500,000.00 120,980,000.00 抵押借款 人民币 225,443,756.00 109,420,000.00 质押借款 人民币 信用借款 人民币 2,400,000.00 2,000,000.00 合计 297,343,756.00 232,400,000.00 6.14.2短期借款期末余额中，由宁夏民族化工集团有限责任公司提供担保取得银行借款4050万元，由宁夏英力特电力集团有限公司担保取得银行借款6566万元；以机器设备等固定资产13580万元向银行抵押，取得银行借款5000万元。 6.14.3石嘴山市青山宾馆银行贷款有80万元已逾期。 6.15应付票据 本公司2003年6月30日应付票据余额为7,200,000.00元。 6.15.1分项列示如下： 票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日 银行承兑汇票 7,200,000.00 6.15.2 本公司应付票据增加系石嘴山市氯碱厂整体资产移交所致。 6.15.3应付票据截止2003年6月30日无逾期。 6.16应付账款 本公司2003年6月30日应付账款的余额为44,720,645.12元。 6.16.1账龄分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 18,804,377.46 42.05 13,464,489.69 51.12 一至二年 4,052,621.51 9.06 6,880,508.09 26.13 二至三年 16,198,603.78 36.22 3,769,263.89 14.31 三年以上 5,665,051.37 12.67 2,221,900.95 8.44 合计 44,720,654.12 100 26,336,162.62 100 6.16.2应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 6.16.3 本期应付账款大幅度增加的主要原因是石嘴山市氯碱厂整体资产移交增加所致。 6.17预收账款 本公司2003年6月30日预收账款的余额为29,234,007.22元。 6.17.1账龄分析如下： 2003年6月30日 账龄 金额 比例% 一年以内 15,461,778.79 52.89 一至二年 8,692,121.40 29.73 二至三年 879,099.81 3.01 三年以上 4,201,007.22 14.37 合计 29,234,007.22 100 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 一年以内 2,694,552.80 52.28 一至二年 1,625,417.31 31.53 二至三年 108,719.69 2.11 三年以上 725,881.44 14.08 合计 5,154,571.24 100 6.17.2 预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.17.3本期预收账款大幅度增加的原因系本公司销货方式改变为交款提货及石嘴山市氯碱厂整体资产移交增加所致。 6.18应付工资 本公司2003年6月30日应付工资的余额为1,634,165.39元。 6.18.1分类列示如下： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 跨月工资 1,634,165.39 1,031,976.80 拖欠工资 196,456.35 合计 1,634,165.39 1,228,433.15 6.18.2 本期应付工资增加的主要原因是石嘴山市氯碱厂整体移交增加跨月工资所致。 6.19应交税金 本公司2003年6月30日应交税金的余额为8,045,486.03元。 6.19.1分类列示如下： 税项 法定税率 2003年6月30日 2002年12月31日 增值税 17%、13% 8,217,176.76 7,723,945.60 营业税 5% 367,732.40 396,477.57 城建税 7% -203,157.64 -349,976.51 企业所得税 15% -1,179,722.03 -1,179,722.03 房产税 1.20% 717,637.72 552,402.33 土地使用税 94,226.63 173,944.13 代扣代缴个人所得税 -90,120.39 -173,361.90 车船使用税 2,196.00 6,228.00 印花税 0.01 37,821.91 代扣代缴其他税金 119,519.97 合计 8,045,486.03 7,187,759.10 6.19.2本公司城建税、所得税、个人所得税期末为负数的原因为预缴的各项税金 6.20其他应交款 本公司2003年6月30日其他应交款的余额为2,857,216.41元。 6.20.1分类列示如下： 税项 计缴标准 2003年6月30日 教育费附加 应交流转税的3% 462,427.00 地方教育费附加 应交流转税的2% 41,845.74 水利基金 上年收入的0.07% 33,944.21 副食品风险基金 上年收入的0.1% 707,310.18 住宿教育费附加 150,988.57 三税附加 650,992.87 住房公积金 0.027元/KG 775,186.45 燃料教育附加 工资缴费基数的5% 34,521.39 合计 2,857,216.41 税项 2002年12月31日 教育费附加 397,698.32 地方教育费附加 706,873.54 水利基金 613,866.45 副食品风险基金 32,575.26 住宿教育费附加 三税附加 住房公积金 34,521.39 燃料教育附加 656,307.25 合计 2,441,842.21 6.20.2 本期增幅较大的原因为欠缴的住房公积金增加所致。 6.21其他应付款 本公司2003年6月30日其他应付款的余额为97,681,169.21元。 6.21.1账龄分析如下： 2003年6月30日 账龄 金额 比例% 一年以内 27,081,440.48 27.72 一至二年 62,867,411.31 64.36 二至三年 4,185,795.07 4.29 三年以上 3,546,522.35 3.63 合计 97,681,169.21 100 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 一年以内 111,347,575.01 94.66 一至二年 3,617,605.54 3.08 二至三年 240,536.34 0.20 三年以上 2,422,390.40 2.06 合计 117,628,107.29 100 6.21.2其他应付款中有持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项及其他关联方的款项详见本附注7。 6.21.3本期其他应付款大幅度减少的原因系：（1）本期本公司与母公司-宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定了有偿占用资金协议，本公司期末占用该公司资金800万元，资金占用费按银行同期贷款利率计算收取，本公司将该欠款挂账本科目核算；（2）根据宁夏英力特电力（集团）股份有限公司与本公司签定的借款债务转移备忘录的规定，本公司自2002年7月1日起应承担该公司转入的工商银行石嘴山区支行借款中的6,500万元（其中4,000万元年利率为5.58%，2,500万元年利率为5.76%）借款、银川商业银行借款中的2,250万元（年利率为5.31%）借款。上述借款本金合计8,750万元，但至2003年6月30日上述借款的转移手续尚有5700万元未办理完毕。本公司将贷款挂账本科目核算；（3）本公司本期由于上述原因共付给宁夏英力特电力（集团）股份有限公司资金占用费3,150,454.70元。 6.22预提费用 本公司2003年6月30日预提费用的余额为30,865,347.66元，列示如下： 项目名称 2003年6月30日 2002年12月31日 海运费、港杂费等 686,397.50 6,227,937.49 电费 25,635,310.87 16,511,516.96 水费 282,746.80 278,646.58 审计费 130,000.00 250,000.00 租赁费 89,150.00 89,150.00 利息 888,273.32 1,108,154.75 水资源费 1,240,405.32 排污费 697,608.52 大修理费 739,457.01 触媒 108,629.64 碳板 196,290.04 电解槽费用 62,978.64 固碱锅 75,600.00 电石锅 20,500.00 收视费 12,000.00 合计 30,865,347.66 24,465,405.78 项目名称 预提原因 海运费、港杂费等 费用已发生，尚未结算 电费 费用已发生，尚未结算 水费 费用已发生，尚未结算 审计费 费用已发生，尚未结算 租赁费 费用已发生，尚未结算 利息 预提银行借款利息 水资源费 费用已发生，尚未结算 排污费 费用已发生，尚未结算 大修理费 费用已发生，尚未结算 触媒 费用已发生，尚未结算 碳板 费用已发生，尚未结算 电解槽费用 费用已发生，尚未结算 固碱锅 费用已发生，尚未结算 电石锅 费用已发生，尚未结算 收视费 费用已发生，尚未结算 合计 6.23预计负债 本公司2003年6月30日预计负债的余额为19,785,015.12元。 6.23.1分项列示如下 项目名称 2003年6月30日 2002年12月31日 对外提供担保 19,785,015.12 19,785,015.12 6.24长期借款 本公司2003年6月30日长期借款余额为2,300,000.00元 6.24.1分项列示如下: 项目名称 2003年6月30日 2002年12月31日 石嘴山市城市信用社 2,300,000.00 6.24.2本期大幅度增加的主要原因为石嘴山市氯碱厂整体移交所致。 6.25股本 本公司2003年6月30日的股份总额114,562,000股，股本总额为114,562,000.00元。 6.25.1分项列示如下： 项目 2002年12月31日 本期增加 一.未上市流通股份 1.发起人股份 62,562,000.00 国有股 45,562,000.00 宁夏民族化工集团有限责任公司 45,562,000.00 宁夏明迈特科工贸有限公司 5,700,000.00 法人股 54,862,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有 34,222,000.00 限公司 宁夏伊斯兰国际信托投资有限公 9,340,000.00 司 宁夏天净电能开发有限公司 5,800,000.00 宁夏亘元集团有限公司 4,250,000.00 宁夏机械化工进出口公司 3,400,000.00 宁夏机械设备进出口公司 2,550,000.00 宁夏五金矿产进出口公司 1,100,000.00 中国工商银行宁夏分行 550,000.00 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 62,562,000.00 - 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 52,000,000.00 其中:高级管理人员持股 11,700.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市市外资股 4.其他 已上流通股份合计 52,000,000.00 - 三.股份总计 114,562,000.00 49,912,000.00 项目 本期减少 2003年6月30日 一.未上市流通股份 1.发起人股份 62,562,000.00 国有股 37,862,000.00 7,700,000.00 宁夏民族化工集团有限责任公司 43,562%000.00 2,000,000.00 宁夏明迈特科工贸有限公司 5,700,000.00 法人股 54,862,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有 34,222,000.00 限公司 宁夏伊斯兰国际信托投资有限公 9,340,000.00 司 宁夏天净电能开发有限公司 5,800,000.00 宁夏亘元集团有限公司 4,250,000.00 宁夏机械化工进出口公司 2,700,000.00 700,000.00 宁夏机械设备进出口公司 2,550,000.00 0 宁夏五金矿产进出口公司 1,100,000.00 0 中国工商银行宁夏分行 550,000.00 2.募集法人股份 - 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 - 未上市流通股份合计 - 62,562,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 52,000,000.00 其中:高级管理人员持股 11,700.00 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市市外资股 - 4.其他 - 已上流通股份合计 - 52,000,000.00 三.股份总计 49,912,000.00 114,562,000.00 实际投资 项目 比例% 一.未上市流通股份 1.发起人股份 54.61 国有股 6.73 宁夏民族化工集团有限责任公司 1.75 宁夏明迈特科工贸有限公司 4.98 法人股 47.89 宁夏英力特电力（集团）股份有 29.87 限公司 宁夏伊斯兰国际信托投资有限公 8.15 司 宁夏天净电能开发有限公司 5.07 宁夏亘元集团有限公司 3.71 宁夏机械化工进出口公司 0.62 宁夏机械设备进出口公司 宁夏五金矿产进出口公司 中国工商银行宁夏分行 0.48 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 54.61 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 45.39 其中:高级管理人员持股 0.01 2.境内上市的外资股 3.境外上市市外资股 4.其他 已上流通股份合计 45.39 三.股份总计 100 6.25.2本公司股本已经于2000年12月19日由宁夏五联会计师事务所以宁五会验字[2000]第205号《验资报告》验证确认。 6.25.3宁夏民族化工集团有限责任公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司、宁夏伊斯兰国际信托投资有限公司签定股权转让协议，协议内容如下：（1）将其持有的本公司3,422.2万股国有股转让给宁夏英力特电力（集团）股份有限公司，占本公司总股本的29.87%；（2）将其持有的本公司934万股国有股转让给宁夏伊斯兰国际信托投资有限公司，占本公司总股本的8.15%。上述已于2003年5月16日办完股权过户手续。 6.26资本公积 本公司2003年6月30日的资本公积为235,257,622.23元。 6.26.1分项列示如下： 项目 2002年12月31日 本期增加数 股本溢价 231,593,030.58 拨款转入 1,500,000.00 其他资本公积 2,164,591.65 合计 235,257,622.23 项目 本期减少数 2003年6月30日 股本溢价 231,593,030.58 拨款转入 1,500,000.00 其他资本公积 2,164,591.65 合计 235,257,622.23 6.27盈余公积 本公司2003年6月30日的盈余公积为6,947,909.21元。 6.27.1分项列示如下： 项目 2002年12月31日 本期增加数 法定盈余公积 4,631,939.47 法定公益金 2,315,969.74 合计 6,947,909.21 项目 本期减少数 2003年6月30日 法定盈余公积 4,631,939.47 法定公益金 2,315,969.74 合计 6,947,909.21 6.28未分配利润 6.28.1本公司2003年6月30日的未分配利润为-248,891,525.18元，变动情况如下 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 8,462,688.44 -87,471,980.45 本期净利润 -257,734,345.84 加：年初未分配利润 -172,525,253.24 -249,271,657.40 -259,996,233.69 可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取企业发展基金 提取储备基金 可供股东分配的利润 -249,271,657.40 -259,996,233.69 减：应付普通股股利 应付优先股股利 未分配利润 -249,271,657.40 -259,996,233.69 6.28.2 根据本公司董事会决议，本年度利润不分配，不转增股本。 6.29主营业务收入和主营业务成本 本公司2003年6月30日共计实现主营业务收入为82,668,869.85元；主营业务成本为55,131,171.65元。 6.29.1分项列示如下： 2003年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 电石 25,391,346.27 16,205,222.50 双氰胺 21,968,527.22 16,798,515.23 石灰氮 14,030,372.35 8,212,427.60 精制双氰胺 982,046.08 593,321.89 氧气 硅铁 559,656.84 590,985.07 电力 3,129,035.04 2,058,777.89 树脂 12,701,130.46 8,793,834.38 盐酸 122,634.11 175,314.00 液氯 100,854.70 92,360.97 液碱 1,424,953.38 987,088.91 固碱 600,000.00 550,389.87 片碱 1,246,438.42 1,149,635.53 客房、餐饮 411,874.98 287,314.33 合计 82,668,869.85 55,131,171.65 2002年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 电石 2,251,235.87 3,058,618.92 双氰胺 5,753,290.01 7,940,262.36 石灰氮 3,277,092.23 2,313,985.56 精制双氰胺 氧气 3,299.57 1,545.85 硅铁 电力 树脂 盐酸 液氯 液碱 固碱 片碱 客房、餐饮 合计 11,284,917.68 13,314,412.69 6.29.2 本期主营业务收入上升幅度较大系本公司上半年销售增加及石嘴山市氯碱厂6月份收入并入所致。 6.30主营业务税金及附加 本公司2003年6月30日主营业务税金及附加为235,744.44元。 6.30.1分项列示如下： 项目 计缴标准 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 3%、5% 10,312.64 城建税 应交流转税的7% 157,802.26 32,584.48 教育费附加 应交流转税的3% 67,629.54 13,964.78 合计 235,744.44 46,549.26 6.30.2 本期主营业务税金及附加上升幅度较大系收入较上年大幅度上升所致。 6.31其他业务利润 本公司2003年6月30日其他业务利润3,669,416.12元。 6.31.1分项列示如下： 2003年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 599,413.38 687,646.75 委托经营收入 3,727,282.82 加工费收入 32,646.17 2,279.50 其他 合计 4,359,342.37 689,926.25 2002年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 838,038.82 837,781.32 委托经营收入 加工费收入 其他 6,000.00 合计 844,038.82 837,781.32 6.31.2 本公司本期其他业务收支净额增加较多的原因为本期收取石嘴山市氯碱厂3-5月份经营收入所致。 6.32营业费用 6.32.1分项列示如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 运费 4,220,128.77 681,435.70 装卸费 1,174.5 港杂费 557,815.88 119,715.14 仓储费 13,309.50 9,564.84 商检费 12,244.00 其他 286,344.53 工资及附加费 99,471.59 73,815.60 差旅费 14,267.20 58,944.20 计提销售费用 163,288.40 合计 5,366,869.87 944,649.98 6.32.2本期营业费用比上期增加系本公司去年上半年部分月份停产和生产不正常，导致销售额下降，本期销售额比上年销售额大幅度增长所致。 6.33管理费用 6.33.1分项列示如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 工资及附加费 874,147.86 975,349.59 折旧 75,201.04 271,827.68 养老金及待业保险等 714,806.4 963,654.11 办公及差旅费 215,666.5 139,783.87 业务招待费 143,059.81 108,964.44 费用税 204,959.60 79,858.43 计提坏帐准备 3,062,388.74 53,373,749.06 无形资产摊销 897,244.34 其他 984,507.12 852,612.54 合计 7,375,583.18 56,562,197.95 6.33.2本期管理费用大幅减少的原因为系本期计提的坏账准备较上期大幅减少。 6.34财务费用 6.34.1分项列示如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 9,245,232.29 8,752,951.83 减：利息收入 34,503.06 8,392.06 汇兑损失 9,249.51 61.88 减：汇兑收益 手续费 45,376.64 17,466.64 银行承兑汇票贴息 合计 9,265,355,38 8,762,088.29 6.34.2 本期财务费用较上期增加的原因系本期借款增加借款利息增加所致。 6.35投资收益 6.35.1分项列示如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 其他股权投资收益 1,790,000.00 合计 1,790,000.00 6.36补贴收入 本公司本年度取得补贴收入54,607.00元。 6.36.1列示如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 出口创汇补贴 54,607.00 54,618.00 6.36.2 根据宁夏财政厅宁财(企)发[2002]88号、财(企)发[2002]1102号文件的规定，对本公司部分产品出口给予的一定补贴。 6.37营业外收入 6.37.1分项列示如下： 类别及内容 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款收入 17,801.60 管理费收入 500.00 其他 45,665.40 11,004.73 合计 63,967.00 11,004.73 6.38营业外支出 6.38.1分项列示如下： 类别及内容 2003年1-6月 2002年1-6月 停工损失 7,871,751.51 罚款支出 4,349.88 81,510.21 赔偿支出 43.70 副食品风险金 15,278.15 其他 615，053.43 75,340.32 合计 619,447.01 8,043,880.19 6.39现金流量表项目注释 6.39.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 罚款收入等 17,801.60 利息收入 34,503.06 石嘴山市氯碱厂整体移交转入 23,132,188.17 出口创汇补贴 54,607.00 其他 426,965.40 合计 23,666,065.23 6.39.2支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 办公费 74,303.94 差旅费 65,479.93 业务招待费 108,964.44 仓储费、港杂费等 591,125.38 运杂费 5,426,393.42 水电费 35,648.95 电话费 106,857.64 罚款支出等 4,349.88 广告费、宣传费 240,100.53 其他 48,264.25 合计 6,701,488.36 附注7关联方关系及其交易 7.1关联方关系 7.1.1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 宁夏英力特电力（集 银川市高新技术开发 电力、热力等 团）股份有限公司 区2号办公楼 生产及销售 上海民族大众信息产 上海市外高桥保税区 台式掌上电脑 业有限公司 宁夏西部聚氯乙烯有 河滨工业区 氯碱化工 限责任公司 企业名称 与本企业关系 经济性质 宁夏英力特电力（集 实际控制方 股份有限公司 团）股份有限公司 上海民族大众信息产 控股子公司 有限责任 业有限公司 宁夏西部聚氯乙烯有 控股公司 有限责任 限责任公司 企业名称 法定代表人 宁夏英力特电力（集 马力克 团）股份有限公司 上海民族大众信息产 石进儒 业有限公司 宁夏西部聚氯乙烯有 秦江玉 限责任公司 7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关联方名称 期初数 本期增加数 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 24,440.86 上海民族大众信息产业有限公司 2,900.00 关联方名称 本期减少数 期末数 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 24,440.86 上海民族大众信息产业有限公司 2,900.00 7.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增加数 关联方名称 金额 % 金额 % 宁夏民族化工集团有限 4,556.2 39.77 责任公司 宁夏英力特电力（集团） 0 0 3,422.2 29.87 股份有限公司 上海民族大众信息产业 1,479 51 有限公司 本期减少数 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 宁夏民族化工集团有限 4,365.2 200 1.75 责任公司 宁夏英力特电力（集团） 3,422.2 29.87 股份有限公司 上海民族大众信息产业 1,479 51 有限公司 7.1.4不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 本企业关系 经济性质 法定代表人 7.2关联方交易 7.2.1关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 7.2.2宁夏民族化工集团有限责任公司为本公司提供贷款担保，使本公司本期从银行取得借款人民币4,050万元；宁夏英力特电力（集团）股份有限公司为本公司提供贷款担保，使本公司本期从银行取得借款人民币6,566万元。 7.2.3 根据本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定的“8,750万元借款债务转移备忘录”的规定，从2002年7月1日开始，宁夏英力特电力（集团）股份有限公司将其在工行石嘴山支行借款中的6,500万元（其中4,000万元年利率为5.58%，2,500万元年利率为5.76%）借款、在银川市商业银行借款中的2,250万元（年利率为5.31%）借款债务转移给本公司，本公司同时承担所转移债务及利息。对此项债务转移，截止报告日，债务转移手续尚有5700万元未办理完毕。 7.2.4 根据本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定的“有偿占用资金协议”的规定，该公司对本公司的300万元借款和500万元借款，利息分别按银行同期贷款利率计算收取。 7.2.5本公司本期实际支付给宁夏英力特电力（集团）股份有限公司借款利息3,150,454.70元。 7.2.6本公司与关联方的往来款项余额如下表（单位：元） 2002年12月31日 单位名称 本期增加 金额 比例 其他应付款： 宁夏英力特电力（集团） 96,540,985.94 82.25 15,500,000.00 股份有限公司 2003年6月30日 单位名称 本期减少 金额 比例 其他应付款： 宁夏英力特电力（集团） 47,040,985.94 65,000,000.00 66.54 股份有限公司 7.2.7本公司2003年6月30日支付给董事、监事、高级管理人员报酬总额人民币67,584.60元；其中金额最高的前三名董事的报酬总额为22,546.20元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24,384.60元。 附注8或有事项 本公司为宁夏民族化工集团有限责任公司从中国工商银行石嘴山区支行取得的1,200万元五年期借款（期限1999年4月7日至2004年4月6日）提供了担保。 截至2003年6月30日止，除上述担保事项外，本公司无需要披露的或有事项。 附注9承诺事项 截至2003年6月30日止，本公司无需要披露的承诺事项。 附注10资产负债表日后事项 本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注11债务重组 根据石财发（2003）76号“关于宁夏民族化工集团有限责任公司偿还占用宁夏宁河民族化工股份有限公司占用资金的批复”文件，根据中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司中宇瑞评报字（2003）第31 评估报告及宁夏恒正不动产评估咨询有限公司出具的宁恒正（估）字（2003）106、107、108、109、110 号土地估价报告确认，本公司将宁夏民族化工集团有限责任公司用石嘴山市氯碱厂净资产172,716,970.70元，减少了大股东占用本公司资金，并将其所带来的资产、负债一同转入本公司相应资产、负债结构，构成重大资产置换。 附注12本公司本年度净资产收益率及每股收益如下表： 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.40 26.44 营业利润 8.34 8.68 净利润 7.87 8.20 扣除非经常性损益后的净利润 8.25 8.59 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2383 0.2383 营业利润 0.0782 0.0782 净利润 0.0739 0.0739 扣除非经常性损益后的净利润 0.0774 0.0774 其中：非经常性损益包括 非经常性损益项目 原始金额 扣除所得税影响后金额 营业外收入 63,967.00 63,967.00 其他营业外支出 469,928.04 469,928.04 合计 -405,961.04 -405,961.04 宁夏英力特化工股份有限公司 二00三年八月十日 七、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程。 宁夏英力特化工股份有限公司 董事长：邹学仁 2003年8月13日 |
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