三一重工股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.18 13:15 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
三一重工股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 司半年度财务报告未经审计。 公司负责人董事长梁稳根先生、总经理向文波先生、财务总监赵想章先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况 第二节 股东变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 第一节 公司基本情况 （一）公司的基本情况简介 1、公司名称 公司法定中文名称：三一重工股份有限公司 公司法定英文名称：SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD. 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三一重工 股票代码：600031 3、公司注册地址：长沙经济技术开发区 公司办公地址：长沙经济技术开发区 邮政编码：410100 公司互联网网址：http://www.sany.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：梁稳根先生 5、公司董事会秘书：赵想章先生 联系地址：长沙经济技术开发区 联系电话：（0731）4031555 传 真：（0731）4031777 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 中国证监会指定登载公司半年度报告的网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券投资办 7、其他相关资料 公司首次注册登记日期：1994年11月22日 公司变更注册登记日期：2003年07月21日 登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300002000116 企业税务登记号码：（国税）430121616800612 （地税）430121616800612 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 （二）主要财务数据和指标 （单位：元） 项 目 本报告期末 年初数 流动资产 1,978,060,726.28 790,552,553.01 流动负债 863,099,282.06 657,037,847.09 总资产 2,514,010,671.10 1,153,425,152.35 股东权益 1,521,987,712.27 471,284,725.96 (不含少数股东权益) 每股净资产 6.34 2.62 调整后的每股净资产 6.32 2.56 项 目 本期数 上年同期数 净利润 150,243,511.01 79,556,356.13 扣除非经常性损益后的净 148,235,582.18 79,902,733.96 利润 每股收益 0.63 0.44 净资产收益率 9.87% 16.88% 经营活动产生的现金流量 28,348,730.55 72,171,534.32 净额 本报告期末比年 项 目 初数增减（％） 流动资产 150.21 流动负债 31.36 总资产 117.96 股东权益 222.94 (不含少数股东权益) 每股净资产 141.98 调整后的每股净资产 146.87 项 目 本报告期比上年 同期增减（％） 净利润 88.85 扣除非经常性损益后的净 85.52 利润 每股收益 43.18 净资产收益率 -41.53 经营活动产生的现金流量 -60.72 净额 本报告期内非经常性损益的构成情况：（单位：元） 项目 税前影响金额 所得税影响金额 税后影响金额 补贴收入 2,572,600.00 0 2,572,600.00 营业外收入 2,360,498.51 354,074.78 2,006,423.73 营业外支出 2,785,394.94 214,300.04 2,571,094.90 合 计 2,147,703.57 139,774.74 2,007,928.83 第二节 股东变动和主要股东持股情况 （一） 公司股本变动情况 1、股份变动情况表数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 公积 项目 本次变动前 配 送 金转 股 股 股 一，未上市流通股份 1、发起人股份 180000000 其中： 国家持有股份 4238800 境内法人持有股份 175761200 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 180000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 180000000 项目 其 本次变动后 增发 小计 他 一，未上市流通股份 1、发起人股份 180000000 其中： 国家持有股份 4238800 境内法人持有股份 175761200 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 180000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +60000000 60000000 60000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +60000000 60000000 60000000 三、股份总数 +60000000 60000000 240000000 2、报告期内股份变动情况 报告期内，公司于2003年6月18日首次向社会公众公开发行6000万A股，并于2003年7月3日在上海证券交易所挂牌上市交易。公司总股本由18000万股增加到24000万股。 （二）公司报告期期末股东总数为56290户 （三）公司前十名股东持股情况 序 持股数量 报告期 持股比 股东名称（全称） 号 （股） 增减 例（％） 1 三一控股有限公司 173809300 0 72.42 2 湖南高科技创业投资有限公司 3346400 0 1.39 3 锡山市亿利大机械有限公司 1673300 0 0.70 4 河南兴华机械制造厂 892400 0 0.37 5 湘财质押 621134 621134 0.26 6 娄底市新野企业有限公司 278600 0 0.12 7 湖南娄底市毫 97000 97000 0.04 8 国信证券 60000 60000 0.025 9 国泰君安 59000 59000 0.025 10 普丰基金 58000 58000 0.024 序 是否流 股东名称（全称） 股份性质 号 通 1 三一控股有限公司 境内法人股 未流通 2 湖南高科技创业投资有限公司 国有法人股 未流通 3 锡山市亿利大机械有限公司 境内法人股 未流通 4 河南兴华机械制造厂 国有法人股 未流通 5 湘财质押 社会流通股 已流通 6 娄底市新野企业有限公司 境内法人股 未流通 7 湖南娄底市毫 社会流通股 已流通 8 国信证券 社会流通股 已流通 9 国泰君安 社会流通股 已流通 10 普丰基金 社会流通股 已流通 注：（1）前十名股东之间不存在关联关系。 （2）持有本公司5%以上股份的股东为三一控股有限公司。报告期内三一控股有限公司股份没有发生质押、冻结或托管等情况。 （3）报告期内，公司控股股东未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，也未发生买卖本公司股票的情况。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 第四节 管理层讨论与分析、对公司发展前景的讨论与分析 公司属工程机械行业，主营业务为工程机械产品及配件的开发、生产和销售。主要生产拖式混凝土输送泵、混凝土泵车等混凝土施工机械、全液压振动压路机、摊铺机等高等级路面施工机械、全液压推土机等各类工程机械产品及配套部件。 “十五”期间，国内工程机械市场面临着巨大商机，其中加强基础设施建设、西部大开发、城镇化建设推进和实施可持续发展四大经济发展战略，将使工程机械市场保持持续快速的增长。仅以公路建设为例，据专家预测，我国公路快速发展的时间可持续到2020年左右，尤其是近几年各地加大了投资力度，工程机械庞大的市场潜力正在加速转化为现实的市场需求，中国市场已成为国内外工程机械生产企业关注的热点。 未来几年，公司将面临前所未有的发展机遇，同时也将面临各种不同的挑战。公司将抓住这一历史性的重大机遇,迅速将公司做大做强，力争成为中国工程机械行业的标志性企业。 二、经营成果以及财务状况简要分析 报告期内，公司管理层积极抓住了工程机械行业快速发展的良好机遇，1-6月份实现销售收入9.27亿元，较去年同期增长126.46%；实现净利润1.5亿元，较去年同期增长88.85%。 1、公司主营业务收入、利润情况表 项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减幅度 主营业务收入 927,008,428.31 409,348,748.89 126.46% 主营业务利润 395,238,848.42 203,846,494.53 93.89% 净利润 150,243,511.01 79,556,356.13 88.85% 现金及现金等价物净增加额 809,659,792.18 -7,035,472.00 --- （1）公司主营业务收入同比增长126.46%，主要原因是： ● 国家加大基础设施建设力度，城镇化建设及西部大开发战略加速实施、国家重点工程建设逐步进入高峰期，极大地促进了工程机械销售的增长。 ● 国家经贸委《关于印发散装水泥发展“十五”规划的通知》规定: 直辖市、省会城市、沿海开放城市和旅游城市要积极发展预拌混凝土，到2003年12月31日，禁止在城区现场搅拌混凝土，促进了混凝土机械的增长。 ● 由于销售形式的创新，延伸了客户服务领域，促进了销售增长。 ● 上半年新产品混凝土搅拌运输车形成批量生产，报告期新增销售收入1.36亿元。 （2）公司本期毛利率为42.95%，比去年同期50.69%下降了7.74个百分点，主要是因为混凝土搅拌运输车毛利率较低，仅为10.95%，本期混凝土搅拌运输车销售收入为1.36亿元，占主营业务收入的14.67%。如果剔除混凝土搅拌运输车，本期毛利率为48.46%。 （3）公司本期现金及现金等价物净增加额为809,659,792.18元，而去年同期为-7,035,472.00元，主要是因为公司于2003年6月18日向社会公众公开发行了6000万A股，募集资金8.99亿元。 2、报告期主营业务收入分行业、分产品构成情况 （1）分产品构成情况 主营业务收入 产品类别 金额（元） 所占比例 混凝土泵送机械 608,194,624.29 65.61% 压路机 55,417,936.95 5.98% 搅拌车 136,208,236.85 14.69% 配件 31,695,723.44 3.42% 其他 95,491,906.78 10.30% 合计 927,008,428.31 100% 主营业务成本 产品类别 毛利率（%） 金额（元） 所占比例 混凝土泵送机械 280,678,322.68 53.07% 53.85% 压路机 33,771,293.73 6.39% 39.06% 搅拌车 121,292,331.32 22.94% 10.95% 配件 22,336,984.34 4.22% 29.53% 其他 70,781,411.88 13.38% 25.88% 合计 528,860,343.95 100% 42.95% （2）分行业构成情况 主营业务收入 主营业务成本 分行业 金额（元） 所占比例 金额（元） 工程机械 927,008,428.3 1 100% 528,860,343.95 分行业 毛利率（%） 所占比例 工程机械 100% 42.95% 3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。 4、报告期内不存在对公司利润产生重大影响的其他经营业务。 5、经营中的问题与困难 （1） 部分关键加工设备负荷过重，制约了生产能力的快速增长。 （2） 由于公司生产规模大幅度增长，及部分原材料进口周期较长等原因，导致存货有较大幅度增长。 （3） 由于公司销售规模快速增长，及行业销售特点等原因导致公司应收账款有较大幅度增长。 三、投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内，公司于2003年6月18日向社会公众公开发行了6000万A股，募集资金8.99亿元。截止报告期末，公司投入补充生产流动资金6000万元。2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内无重大非募集资金投资情况。 四、报告期实际经营成果与招股说明书披露的业务发展目标比较 报告期公司实现销售收入9.27亿元，较招股说明书披露的2003年业务发展目标实现销售收入18.05亿元，完成51.36%。 报告期公司实现净利润1.5亿元，较招股说明书披露的2003年业务发展目标实现净利润3.2亿元，完成46.88%。 五、下半年经营计划 2003年下半年国家将继续采取积极的财政政策来保持国民经济持续快速增长，固定资产投资规模有望保持较高增长速度。公司将积极抓住工程机械行业快速发展的战略机遇，努力开拓市场，认真抓好各项经营工作，确保实现公司全年奋斗目标。主要采取以下经营措施： 1、组织创新。 完成泵送机械有限公司及各事业部的组建和高效运作。 2、全力加速募集资金投资项目的研发、试制、批量生产。 3、制造能力的提升。 通过强化制造能力规划办职能、扩大生产场地、关键部件实现专机生产、推行单元化生产、与关键、重要外协件供应商建立战略合作伙伴关系等措施和手段，解决制造能力不足的瓶颈性问题。 4、服务核心能力建设。 加大服务维修培训中心投入建设力度及完善配件销售管理体系。 5、国际市场拓展。 根据国际市场状况及各地区发展水平，积极筹建海外销售分支机构。 6、构筑与国际接轨的高效物流体系。 7、财务预算、存货管理及成本控制。 通过严谨的财务预算体系，严格控制各项经营费用、存货资金占用和产品制造成本，加速资金回笼，避免经营风险，提高企业效益。 8、加快信息化工程建设。 由于公司所属的工程机械行业在三季度仍将保持比较旺盛的市场需求，主营业务收入仍将保持较快增长。公司预计三季度净利润较上年同期相比仍有较大幅度的增长,增幅超过50% 。 第五节 重要事项 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，健全现代企业制度建设，规范公司运作。 公司治理结构较为完善，符合中国证监会有关文件的要求。 （二） 公司利润分配方案实施情况 1、报告期内，公司无利润分配方案。 2、报告期内，公司首次向社会公众公开发行6000万A股。 3、公司2003年中期拟不进行利润分配和公积金转增股本。 （三） 报告期内，公司没有发生重大诉讼、仲裁事项或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四） 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置的事项。 （五） 报告期内发生的重大关联交易事项如下： 1、采购货物 关联方单位名称 交易内容 定价原则 三一集团材料工业有限公司 购焊条 市场价 关联方单位名称 本期采购金额 占本期购货百分比 三一集团材料工业有限公司 615，384.62 0.08% 2、其他应付款： 企业名称 金额 占该项目比例 三一控股有限公司 1,308,155.29 2.36% 三一集团材料工业有限公司 373,622.54 0.67% 合 计 1,681,777.83 3.03% 3、借款担保 公司向银行借款16300万元，由三一控股有限公司提供担保。 （六） 重大合同及其履约情况 1、 报告期内，公司新增7786万元经营性租赁设备。 报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产事项的情况。 2、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 3、抵押事项： 公司以星沙开发区部分土地使用权及建筑物作抵押，向银行贷款66，000，000.00元。 4、报告期内，公司未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 （七） 报告期内，公司、持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八） 公司2003年半年度财务报告未经审计。 （九） 报告期内，公司无应在临时报告中披露而未披露的其他重要事项。 （十） 报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （十一）报告期内公司没有其他重大事项。 第六节 财务报告（未经审计） （一） 财务报告《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。 （二） 财务报表附注: 三一重工股份有限公司 会计报表附注 2002年12月31日—2003年6月30日 (除特别说明，以人民币元表述) 一、公司基本情况 三一重工股份有限公司（以下简称公司）是经湖南省人民政府以湘政函[2000]209号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而成的股份有限公司。 三一重工业集团有限公司，经湖南省工商行政管理局核准，于1994年11月22日设立，注册资本3188万元，股东为梁稳根、唐修国、向文波、毛中吾、袁金华、周福贵、翟登科、王佐春等八个自然人，分别持有61%、9%、8%、8%、8%、4%、1%、1%的股份。该出资业经长沙湘江会计师事务所湘会验字（1994）第318号验资报告验证。 1999年12月4日，经三一重工业集团有限公司股东会决议通过，为了奖励优秀人才，梁稳根将其持有的2%股权赠与易晓刚，该事项于2000年9月8日办理工商变更登记手续。此次股权变更完成后，三一重工业集团有限公司的股东及持股比例为：梁稳根持有59%的股权、唐修国持有9%的股权、向文波持有8%的股权、毛中吾持有8%的股权、袁金华持有8%的股权、周福贵持有4%的股权、易晓刚持有2%的股权、翟登科持有1%的股权、王佐春持有1%的股权。 2000年9月10日，经三一重工业集团有限公司股东会决议通过，吸收湖南高科技创业投资有限公司、锡山市亿利大机械有限公司、河南兴华机械制造厂、娄底市新野企业有限公司为新股东，共增加投入资本555万元，按20.46%的比例折成新增注册资本113.55万元，注册资本增至3301.55万元。此次增资完成后，三一重工业集团有限公司的股东及持股比例为：梁稳根持有56.98%的股权、唐修国持有8.69%的股权、向文波持有7.72%的股权、毛中吾持有7.72%的股权、袁金华持有7.72%的股权、周福贵持有3.86%的股权、易晓刚持有1.93%的股权、翟登科持有0.97%的股权、王佐春持有0.97%的股权、湖南高科技创业投资有限公司持有1.86%的股权、锡山市亿利大机械有限公司持有0.93%的股权、河南兴华机械制造厂持有0.50%的股权、娄底市新野企业有限公司持有0.15%的股权。该增资事项于2000年9月28日办理工商变更登记手续。该增资业经深圳市华鹏会计师事务所有限责任公司华鹏验（2000）302号验资报告验证。 2000年9月18日，经股东会决议通过，一致同意梁稳根、唐修国、向文波、毛中吾、袁金华、周福贵、易晓刚、翟登科、王佐春等9位自然人以其在公司的出资及权益设立三一控股有限公司，并授权董事会办理相应变更手续，董事会于2000年10月20日完成上述变更事宜。 2000年10月28日，经股东会决议通过，三一重工业集团有限公司整体变更为三一重工股份有限公司，以2000年10月31日为基准日，将经审计后的净资产18000万元，按1：1折成18000万股，由原公司股东按其原出资的比例持有，其中三一控股有限公司持有17380.93万股，占总股本的96.56%；湖南高科技创业投资有限公司持有334.64万股，占总股本的1.86%；锡山市亿利大机械有限公司持有167.33万股，占总股本的0.93%；河南兴华机械制造厂持有89.24万股，占总股本的0.50%；娄底市新野企业有限公司持有27.86万股，占总股本的0.15%。该变更事项业经深圳市华鹏会计师事务所有限责任公司华鹏验字（2000）347号验资报告验证。 2000年12月6日，经湖南省人民政府湘政函[2000]209号文批复，同意三一重工业集团有限公司变更为三一重工股份有限公司。2000年12月8日经湖南省工商行政管理局核准，公司依法变更为三一重工股份有限公司，并领取了注册号为4300002000116的企业法人营业执照，注册资本：1.8亿元人民币，住所：长沙市经济技术开发区，法定代表人：梁稳根。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55号文核准，本公司于2003年6月18日向社会公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值1.00元，每股发行价15.56元，并于2003年7月3日在上海证券交易所上市交易，发行后公司注册资本变更为2.4亿元。 本公司属机械制造行业，经营范围为：建筑工程机械、起重机械、停车库、通用设备、机电设备、金属制品及电子产品的生产与经销，五金及政策允许的矿产品、金属材料销售；提供建筑工程机械租赁服务；经营本企业自产的机电产品的出口；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 本公司自成立以来，致力于建筑工程机械的生产和开发。1998年6月29日，经湖南省科学技术委员会以统一号12—00577认定书认定为高新技术企业；1999年4月6日，经国家科委火炬高新技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业，持有编号为Q99430083的重点高新技术企业证书，目前本公司已形成拖泵、泵车、压路机等三大核心业务。 二、主要会计政策、会计估计及其变更 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制为会计年度，即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 本报告会计期间为2003年1月1日至6月30日。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．合并会计报表编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11号文——《合并会计报表暂行规定》及其他有关规定编制合并会计报表；合并范围：对持有表决权资本比例50%以上的子公司或拥有实质控制权的子公司纳入合并报表；合并方法：将母公司长期投资与子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后进行合并。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与母公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 8．短期投资核算方法 （1）本公司对购入的能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又恢复，则在已计提的跌价准备范围内转回。 9．坏账核算方法 （1）坏账采用备抵法核算。 （2）坏账确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （3）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项(含应收账款、其他应收款，下同)期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄1年以内（含1年）的，按应收款项合计金额的5%提取； 账龄1至2年的，按应收款项合计金额的10%提取； 账龄2至3年的，按应收款项合计金额的20%提取； 账龄3年以上的，按应收款项合计金额的50%提取； 10.存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工材料、在产品、半成品、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品等。 （2）存货的核算方法： a：原材料按计划成本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其调整为实际成本； b：库存商品、分期收款发出商品按实际成本核算，发出的成本按加权平均法核算； （3）低值易耗品的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销； （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 11．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的20％以上(含20%)，或虽投资不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算；占被投资单位20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产计价 固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。其中： 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者入账，两者差额作为未确认融资费用。 （2）固定资产分类方法 对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。 （3）折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率确定其年折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 20 4.85 3 机器设备 10 9.70 3 运输设备 8.33 11.64 3 办公设备及其他 8.33 11.64 3 经营租赁租出设备 5 19.4 3 （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定可使用状态之前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 以接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的在建工程，或以应收债权换入的在建工程，以非货币性交易换入的在建工程，同固定资产核算方法。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价 按实际委托贷款的成本计价。期末时，按照委托贷款规定的利率计提利息，计入当期损益；计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 期末时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 15．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：土地使用权按土地取得使用年限分期平均摊销，单独计价软件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备；如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 16．长期待摊费用摊销方法 筹建期间所发生的开办费，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的费用；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 18．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 19．收入确认原则 （1）销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。其中以分期收款方式销售的商品，按商品已移交，收到的价款或按合同约定的收款日期确认收入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入的实现。 （3）他人使用本企业资产 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 20. 养老金 按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴交的养老金，直接计入当期损益。 21．科研开发费 科研开发费在业务发生的当期，直接计入当期损益。 22．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 三、控股子公司及纳入合并情况 纳入合并范围子公司情况如下： 注册资 公 司 名 称 经营范围 本 北京天慧龙兴建 销售机械电子设备、金属材料等； 1,318 筑机械设备有限 租赁、修理建筑机械设备；技术开 万元 公司 发咨询转让。 娄底市中孚液压 液压缸、输送缸、液压泵、液压控 件有限公司 600万元 制阀、电镀产品及其配套产品的生 产和销售。 拥有 公 司 名 称 投资额 权益 北京天慧龙兴建 筑机械设备有限 391.41万元 80% 公司 娄底市中孚液压 件有限公司 480万元 80% 四、税项 1．增值税：本公司经税务机关认定为增值税一般纳税人。国内商品的销售适用增值税税率为17%，自营出口产品的销售，适用增值税税率为零税率。 2．营业税：按照租赁收入的5%计缴； 3．城市维护建设税：按流转税税额的5%计缴； 4．教育费附加：按流转税税额的5%计缴； 5．所得税：根据财税[1994]第001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，经国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15％的税率征收所得税；新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年。本公司为国家火炬计划重点高新技术企业，根据湖南省长沙地税局长地税函[1998]038号《关于三一重工业集团有限公司申请享受先进技术企业所得税优惠政策报告的批复》，从1998年7月1日起至2000年6月30日止免征企业所得税两年，从2000年7月1日起按15%的税率计征企业所得税。 6．其他税项：根据国家有关法规计缴。 五、合并会计报表有关项目注释 1． 货币资金 (1) 明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 2003.06.30 现 金 102,630.12 267,100.83 银行存款 20,165,097.59 835,525,690.18 其他货币资金 27,079,869.99 21,214,598.87 合 计 47,347,597.70 857,007,389.88 注：其他货币资金为银行承兑保证金和信用证保证金存款。 （2）变动幅度超过30%的说明：2003年06月30日比年初增长1710%，主要原因是收到发行股票募集资金899,894,400.00元(已扣除发行费用)。 2．短期投资 2002.1231 项 目 金 额 跌价准备 基金投资 其中：易方达开放式基金 3,000,000.00 75,000.00 华安180指数增强基金 600,000.00 10,200.00 合 计 3,600,000.00 85,200.00 2003.06.30 项 目 金 额 跌价准备 基金投资 其中：易方达开放式基金 2,940,600.00 0.00 华安180指数增强基金 600,000.00 0.00 合 计 3,540,600.00 0.00 注： 2003年6月30日该等基金公开市场上最后一个s交易日市价均大于成本价，故将原已计提的短期投资跌价准备冲回。 3.应收票据 票据类型 2002.12.31. 2003.06.30 商业承兑汇票 0.00 0.00 银行承兑汇票 2,734,260.00 19,139,362.00 合 计 2,734,260.00 19,139,362.00 4．应收账款 （1） 账龄分析 1）2002.12.31. 账 龄 金额 比例 1年以内 158,806,857.18 82.68% 1-2年 26,342,412.47 13.71% 2-3年 5,625,027.98 2.93% 3年以上 1,304,171.17 0.68% 合 计 192,078,468.80 100.00% 账 龄 坏账准备 净值 1年以内 7,940,342.86 150,866,514.32 1-2年 2,634,241.25 23,708,171.22 2-3年 1,125,005.60 4,500,022.38 3年以上 652,085.58 652,085.59 合 计 12,351,675.29 179,726,793.51 2）2003.06.30. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 274,045,715.72 86.18% 13,702,285.79 260,343,429.93 1-2年 31,914,098.21 10.04% 3,191,409.82 28,722,688.39 2-3年 7,921,974.85 2.49% 1,584,394.97 6,337,579.88 3年以上 4,098,321.47 1.29% 2,049,160.74 2,049,160.74 合 计 317,980,110.25 100.00% 20,527,251.31 297,452,858.94 (2)应收帐款期末比期初增加65.55%，主要原因是本期的销售收入比去年同期增长126.46%。 (3)截至2003年06月30日，欠款金额列前五名的金额合计为20,946,378.00元，占应收帐款总额的6.59%。前五家债务合计仅占总额6.59%的原因：公司主要采用直接面对最终用户（施工单位）的营销模式，而不是面对中间商，客户分散，并且每一个客户一次采购量通常是1-3台，所以每笔欠款金额小。另外公司采用分期收款的收入确认方式，未到期部分公司不确认收入和应收账款。 (4) 截至2003年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 5．其他应收款 （1） 账龄分析 1）2002.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 19,947,899.16 78.77% 997,394.96 18,950,504.20 1-2年 3,591,446.84 14.18% 359,144.68 3,232,302.16 2-3年 1,697,404.95 6.70% 339,480.99 1,357,923.96 3年以上 88,500.95 0.35% 44,250.88 44,250.07 合 计 25,325,251.90 100.00% 1,740,271.51 23,584,980.39 2）2003.06.30. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 49,510,900.72 93.24% 2,475,545.05 47,035,355.67 1-2年 2,423,465.52 4.56% 242,346.55 2,181,118.97 2-3年 942,536.25 1.78% 188,507.25 754,029.00 3年以上 221,523.26 0.42% 110,761.63 110,761.63 合 计 53,098,425.75 1 00.00% 3,017,160.48 50,081,265.27 （2） 期末比期初增加109.67%,主要原因是本期预付关税、增值税保证金增加。 （3） 截至2003年06月30日,主要欠款单位列示： 单位名称 所欠金额 欠 款时间 中央金库 7,570,611.91 1年以内 中发资产管理有限公司 6,035,276.40 1年以内 上海浦江海关 1,923,672.11 1年以内 翟宪 1,418,484.73 1年以内 殷蓉君 1,214,710.81 1年以内 北京凯普九歌广告有限 公司 800,000.00 1年以内 合 计 18,962,755.96 单位名称 欠款比例 欠款原因 中央金库 14.26%进 口关税、增值税保证金 中发资产管理有限公司 11.37% 往来款 上海浦江海关 3.62%进 口关税、增值税保证金 翟宪 2.67% 周转金 殷蓉君 2.29% 周转金 北京凯普九歌广告有限 公司 1.51% 往来款 合 计 35.71% （4）截至2003年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 6．预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2002.12.31. 比例 2003.06.30. 比例 1年以内 91,046,940.68 99.18% 102,457,723.41 99.05% 1-2年 694,504.65 0.76% 897,504.57 0.87% 2-3年 31,193.09 0.03% 49,856.18 0.05% 3年以上 24,615.72 0.03% 38,597.8 0.04% 合 计 91,797,254.14 100.00% 103,443,681.96 100.00% （2）截至2003年06月30日，超过1年的预付账款及原因：超过1年的预付款均为未退还的尾款。 （3）截至2003年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 7．存货 （1） 明细项目列示如下： 1）2002.12.31. 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 137,828,157.98 0.00 137,828,157.98 委托加工材料 1,901,118.27 0.00 1,901,118.27 库存商品 114,498,089.53 0.00 114,498,089.53 在产品 124,522,068.61 0.00 124,522,068.61 分期收款发出商品 62,796,782.88 0.00 62,796,782.88 合 计 441,546,217.27 0.00 441,546,217.27 2）2003.06.30. 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 170,521,970.02 4,259,773.85 166,262,196.17 委托加工材料 3,233,821.58 0.00 3,233,821.58 库存商品 146,400,972.45 3,314,946.83 143,086,025.62 在产品 174,084,209.96 256,847.90 173,827,362.06 分期收款发出商品 160,860,719.80 0.00 160,860,719.80 合 计 655,101,693.81 7,831,568.58 647,270,125.23 （2） 期末存货总额比期初增加48.36%主要原因是销售规模比去年同期增长126.46%，相应的存货的储备量增加，其中： 库存商品比期初增加31,902,882.92元,增长27.86%，主要原因是本期公司新增加了搅拌车的生产和销售以及其他产品的销售也有较大的增长,库存储备相应增加； 在产品比期初增加49,562,141.35元，增长39.80%，主要原因一是公司2003年生产经营规模继续扩大，老产品在产品占用资金比上年增加；二是新产品投入大批量生产，其中搅拌车生产410台,占用在产品资金1729万元； 分期收款发出商品比期初增加98,063,936.92元，增长156.16%，主要原因是公司2003年06月30日合同未到期销售额30515.58万元，比期初增加17954.16万元，增长142.93%； （3）本公司新产品开发和投入生产的力度较大，由于新产品的设计更改等原因在本期有部分存货成本低于可变现净值，提取存货跌价准备7,831,568.58元。 8．待摊费用 项 目 2002.12.31. 本期增加 预付电费 26,560.36 预付房租 300,650.00 185,603.98 合计 300,650.00 212,164.34 项 目 本期减少 2003.06.30. 预付电费 26,560.36 - 预付房租 360,810.98 125,443.00 合计 387,371.34 125,443.00 9．长期投资 2002.12.31 项 目 本 期增加 金 额 减值准备 长期股权投资 5,810,818.73 0.00 0.00 股权投资差额 -6,497,345.63 0.00 合 计 -686,526.90 0.00 0.00 2003.06.30 项 目 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 0.00 5,810,818.73 0.00 股权投资差额 -66,299.45 -6,431,046.18 0.00 合 计 -66,299.45 -620,227.45 0.00 （1） 按成本法核算其他股权投资明细如下： 权益比 股权性质 被投资公司名称 投资期限 例 青海路桥建设股份有限 公司 02.2.8-12.12.30 4.01% 发起人股 合 计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 青海路桥建设股份有限 公司 5,810,818.73 0.00 合 计 5,810,818.73 0.00 注:该项长期股权投资的可收回金额高于其账面价值，无需计提减值准备。 （2） 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 北京天慧龙兴建 筑机械设备有限 -6,629,944.52 投资溢价 66,299.45 公司 合 计 -6,629,944.52 66,299.45 被投资公司名称 累计摊销额 摊余价值 北京天慧龙兴建 筑机械设备有限 198,898.34 -6,431,046.18 公司 合 计 198,898.34 -6,431,046.18 注：股权投资差额按投资期限摊销，北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司经营期限自2002年1月21日至2052年1月20日。 10．固定资产及累计折旧 项 目 2002.12.31. 本期增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 148,695,621.50 62,550,134.84 机器设备 81,948,178.60 7,941,378.70 运输设备 25,707,995.33 5,796,941.10 经营租赁租出设备 48,091,083.63 77,860,738.53 办公设备及其他 29,513,444.57 14,774,697.09 合 计 333,956,323.63 168,923,890.26 项 目 本期减少 2003.06.30. 固定资产原值： 房屋及建筑物 724,097.61 210,521,658.73 机器设备 692,092.48 89,197,464.82 运输设备 - 31,504,936.43 经营租赁租出设备 2,395,987.24 123,555,834.92 办公设备及其他 91,575.00 44,196,566.66 合 计 3,903,752.33 498,976,461.56 累计折旧： 项 目 2002.12.31. 本期增加 房屋及建筑物 13,414,814.10 3,385,466.28 机器设备 11,392,681.35 3,882,296.75 运输设备 4,466,080.84 1,457,799.62 经营租赁租出设备 4,426,369.62 5,461,820.44 办公设备及其他 6,764,704.18 2,249,672.31 合 计 40,464,650.09 16,437,055.40 项 目 本期减少 2003.06.30. 房屋及建筑物 96,795.28 16,703,485.10 机器设备 14,092.32 15,260,885.78 运输设备 - 5,923,880.46 经营租赁租出设备 305,742.62 9,582,447.44 办公设备及其他 46,361.09 8,968,015.40 合 计 462,991.31 56,438,714.18 固定资产减值准备： 项 目 2002.12.31. 本期增加 房屋及建筑物 3,313,965.05 619,555.00 机器设备 - - 运输设备 1,375,139.90 673,445.00 经营租赁租出设备 - - 办公设备及其他 1,640,254.69 - 合 计 6,329,359.64 1,293,000.00 固定资产净额 287,162,313.90 项 目 本期减少 2003.06.30. 房屋及建筑物 - 3,933,520.05 机器设备 - - 运输设备 - 2,048,584.90 经营租赁租出设备 - 办公设备及其他 - 1,640,254.69 合 计 0.00 7,622,359.64 固定资产净额 434,915,387.74 注：(1) 抵押：本公司以星沙开发区部分厂房作抵押，向中国银行湖南省分行贷款50,000,000.00元，向中国工商银行长沙市星沙支行贷款16,000,000.00。 (2) 经营租赁租出设备：系本公司生产的砼泵、泵车设备，成本计价按产成品账面成本及应交增值税。 (3) 本期增加：其中工程物资转入固定资产19,052,488.86元,在建工程转入固定资产59,943,537.39元；库存商品转经营租赁租出设备77,860,738.53元；通过以应收债权换入的固定资产1,973,583.88元;其他转入10,093,541.60元。 (4) 本期减少的主要原因是出售经营租赁租出设备2,395,987.24元,其他主要是报废处理减少。 (5) 公司固定资产严格按照相关会计制度及本公司会计政策的规定计提折旧。从谨慎性原则出发，本公司确定固定资产折旧年限时，一般按会计制度规定的较短年限执行，其中房屋建筑物按会计制度规定的最低折旧年限执行，故本公司固定资产的折旧程度较高。 11．工程物资 类 别 2002.12.31. 本期增加 专用材料 - - 专用设备 - - 预付大型设备款 7,342,542.684 4,789,693.351 为生产准备的工具器具 - - 合 计 7,342,542.684 4,789,693.35 类 别 本期减少 2003.06.31 专用材料 - - 专用设备 - - 预付大型设备款 9,052,488.86, 33,079,747.17 为生产准备的工具器具 - - 合 计 19,052,488.86 33,079,747.17 注:（1）预付大型设备主要为： 单位名称 余额 设备名称 长沙市雨花区中原起重机械经销处 3,724,651.98 行车 长沙天一科技实业有限公司 1,788,280.00 电脑 长沙雷音数码科技有限公司 1,533,290.00 电脑设备 林德厦门叉车有限公司 1,185,800.00 叉车 株洲天一焊接机器有限公司 1,157,473.00 焊机 （2）本期减少为完工转固定资产。 12.在建工程 工程名称 预算数 2002.12.31 本期增加 试打场地 3,218,931.19 1,029,941.99 2,132,690.39 南大门及道路 1,000,000.00 201,769.33 - 112,070,000.0 北厂区厂房 40,197,338.20 29,384,263.86 0 其中：沥青 混凝土摊机 22,000,000.00 12,046,675.17 8,695,478.20 生产建设程 智能型振动 压路机生产 65,070,000.00 13,664,463.35 12,528,498.93 建设工程 TQ230全液压 履带式推土 25,000,000.00 14,486,199.68 8,160,286.73 机生产建设 工程 南区工业用电 147,500.00 - 系统改造 董事会办公楼 3,339,118.20 1,234,472.00 1,526,800.00 东厂区 4,200,000.00 1,918,000.00 2,205,141.55 培训中心 5,100,000.00 800,000.00 3,234,665.10 机床设备 6,976,013.05 零星工程 6,218,580.71 生活小区 1,126,415.63 其他工程 894,932.70 6,998,783.61 合计 46,423,954.22 59,803,353.90 工程名称 本期转入 2003.06.30 其 中： 累 计利 固定资产 息 资本 化 试打场地 186,503.58 2,976,128.80 -98.25% 南大门及道路 201,769.33 - - 北厂区厂房 52,111,533.501 7,470,068.56 -62.09% 其中：沥青 混凝土摊机 17,127,474.31 3,614,679.06 94.28% 生产建设程 智能型振动 压路机生产 15,493,277.721 0,699,684.56 40.25% 建设工程 TQ230全液压 履带式推土 19,490,781.47 3,155,704.94 90.59% 机生产建设 工程 南区工业用电 147,500.00 - - 系统改造 董事会办公楼 46,937.00 2,714,335.00 -82.69% 东厂区 - 4,123,141.55 -98.17% 培训中心 374,700.00 3,659,965.10 -79.11% 机床设备 4,886,357.46 2,089,655.59 零星工程 1,170,954.80 5,047,625.91 生活小区 5,685.48 1,120,730.15 其他工程 811,596.24 7,082,120.07 － 合计 59,943,537.394 6,283,770.73 注：（1）本公司的借款费用均计入当期费用，没有资本化。 （2）资金来源均为自筹、募集。 （3）本公司各期末在建工程的可收回金额均超过账面价值，无需计提减值准备。 13．无形资产 (1)本期增减变动情况 类 别 2002.12.31. 本期增加 土地使用权 19,331,403.61 0 CIMS系统软件 1,085,239.49 02 BOON IVC软件 61,642.00 0 MDT软件 112,733.26 0 CAD设计软件 25,600.00 0 RAV杀毒及漏洞检测软件 78,833.39 0 ERP开目软件 193,231.08 0 INRENTOR R4.0软件 3,582.44 0 瑞星杀毒软件 32,300.03 0 OA办公软件 318,500.00 0 SYNALL组态软件 18,590.00 0 PROJECT2000软件 7,685.00 0 INTECAD软件 79,500.00 0 切割机械软件 10,816.65 0 天工远科软件 140,420.00 0 防火墙 82,600.00 0 三一培训网系统 157,333.33 0 三维动画软件 13200 Controx2000v1.0软件 20800 用友软件 9660 VPN客户端 6200 东大博安ERP软件 190900 武汉天喻InteCAD软件 96000 世纪飞扬图形仪表组件软件 4300 合 计 21,740,010.283 41,060.006 类 别 本期摊销 2003.06.30. 土地使用权 230,580.91 9,100,822.71 CIMS系统软件 00,490.96 884,748.53 BOON IVC软件 9,996.00 51,646.00 MDT软件 17,800.02 94,933.24 CAD设计软件 3,840.00 21,760.00 RAV杀毒及漏洞检测软件 10,999.98 67,833.41 ERP开目软件 26,349.72 166,881.36 INRENTOR R4.0软件 447.78 3,134.66 瑞星杀毒软件 3,799.98 28,500.05 OA办公软件 36,750.00 281,750.00 SYNALL组态软件 2,145.00 16,445.00 PROJECT2000软件 870.00 6,815.00 INTECAD软件 9,000.00 70,500.00 切割机械软件 1,180.02 9,636.63 天工远科软件 14,280.00 126,140.00 防火墙 8,400.00 74,200.00 三一培训网系统 16000.02 141,333.31 三维动画软件 1,100.00 12,100.00 Controx2000v1.0软件 1,386.68 19,413.32 用友软件 483.00 9,177.00 VPN客户端 309.99 5,890.01 东大博安ERP软件 6,363.34 184,536.66 武汉天喻InteCAD软件 3,200.00 92,800.00 世纪飞扬图形仪表组件软件 143.34 4,156.66 合 计 05,916.732 1,475,153.55 (2)相关资料情况 类 别 取得方式 原始金额 剩余年限 土地使用权 出让 23,058,088.00 41.5年 CIMS系统软件 购入 2,101,737.25 25个月 BOON IVC软件 购入 99,960.00 31个月 MDT软件 购入 178,000.00 32个月 CAD设计软件 购入 38,400.00 34个月 RAV杀毒及漏洞检测软件 购入 110,000.00 37个月 ERP开目软件 购入 263,497.00 38个月 INRENTOR R4.0软件 购入 4,478.00 42个月 瑞星杀毒软件 购入 38,000.00 45个月 OA办公软件 购入 367,500.00 46个月 SYNALL组态软件 购入 72,628.00 46个月 PROJECT2000软件 购入 8,700.00 47个月 INTECAD软件 购入 90,000.00 47个月 切割机械软件 购入 11,800.00 49个月 天工远科软件 购入 142,800.00 53个月 防火墙 购入 84,000.00 53个月 三一培训网系统 购入 160,000.00 53个月 三维动画软件 购入 13,200.00 55个月 Controx2000v1.0软件 购入 20,800.00 56个月 用友软件 购入 9,660.00 57个月 VPN客户端 购入 6,200.00 57个月 东大博安ERP软件 购入 190,900.00 58个月 武汉天喻InteCAD软件 购入 96,000.00 58个月 世纪飞扬图形仪表组件软件 购入 4,300.00 58个月 合 计 27,170,648.25 注：本公司各期期末无形资产的可收回金额均超过账面价值，无需计提减值准备。 14、长期待摊费用 (1)本期增减变动情况 类 别 2002.12.31. 本期增加 娄底市中孚液压件有限公司租赁厂房改 890,305.16 0.00 造 合 计 890,305.16 0.00 类 别 本期摊销 2003.06.30. 娄底市中孚液压件有限公司租赁厂房改 74,192.08 816,113.08 造 合 计 74,192.08 816,113.08 (2)相关资料情况 类 别 原始金额 累计摊销 剩余摊销期限 娄底市中孚液压件有限公司租赁厂房 890,305.16 74,192.08 44个月 改造 合 计 890,305.16 74,192.08 注：租期从2003年3月21日至2007年3月20日，厂房改造期不计租期。 15．短期借款明细项目列示如下： 类 别 币 种 2002.12.31. 2003.06.30 银行借款 其中：抵押 人民币 60,000,000.00 50,000,000.00 * 担保 人民币 215,000,000.00 83,000,000.00 ** 信用 人民币 20,000,000.00 175,000,000.00 商业发票贴现 人民币 30,036,000.00 6,860,687.00 *** 合 计 325,036,000.00 314,860,687.00 注： *抵押物为本公司的土地使用权及地上建筑物。 **其中南方建材股份有限公司提供担保3,000万元，三一控股有限公司提供担保5,300万元。 ***商业发票贴现：中国银行湖南省分行贴现281.80万元、招商银行长沙分行贴现404.2687万元。 16．应付票据 （1）明细项目列示如下： 票据种类 承兑银行 2002.12.31. 2003.06.30 银行承兑汇票中国银行湖南省分行 49,659,380.00 42,534,130.00 银行承兑汇票兴业银行长沙分行八一 27,048,595.50 路支行 37,337,910.00 银行承兑汇票招商银行长沙市支行 6,950,000.00 58,688,215.50 合 计 93,947,290.00 128,270,941.00 票据种类 承兑银行 承兑期限 银行承兑汇票中国银行湖南省分行 03.07.13-03.12.26 银行承兑汇票兴业银行长沙分行八一 03.07.04-04.01.16 路支行 银行承兑汇票招商银行长沙市支行 03.07.03-03.11.13 合 计 （2）截至2003年06月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 17．应付账款 （1）账龄分析 账 龄 2002.12.31. 比例 2003.06.30. 比例 1年以内 125,496,763.91 97.01% 201,039,939.84 97.29% 1-2年 2,038,592.43 1.57% 3,478,214.90 1.68% 2-3年 430,823.76 0.33% 598,751.28 0.29% 3年以上 1,409,514.54 1.09% 1,526,874.85 0.74% 合 计 129,375,694.64 100.00% 206,643,780.87 100.00% （2）期末比期初增加59.72%，主要原因是产品品种、数量增加，生产经营规模扩大，应付货款相应增加。 （3）截至2003年6月30日，应付帐款前五名的金额合计为16,880,954,21元，占应付帐款总额的8.17%。 (4)截至2003年06月30日，超过3年的大额应付账款： 单位名称 所欠金额 欠款原因 中国爱地湖南华地国际贸易 601,095.14 未提供发票的尾款 贵州力源液压股份有限公司 276,070.00 未提供发票的尾款 广州富斯乐公司 237,150.00 未提供发票的尾款 长沙市电缆桥架厂 152,174.20 未提供发票的尾款 合 计 1,266,489.34 （5）截至2003年06月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 18．预收账款 （1）账龄分析 账 龄 2002.12.31. 比例 2003.06.30. 比例 1年以内 36,547,823.47 98.94% 111,514,095.94 99.51% 1-2年 392,418.15 1.06% 0.49% 547,258.61 2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 36,940,241.62 100.00% 112,061,354.55 100.00% （2）2003年6月30日比年初增加75,121,112.93元，增长203.36%，主要原因是订货量增加。 （3）截至2003年6月30日，账龄超过1年的预收账款均为结算的尾款。 （4）截至2003年06月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 19．应付工资 项 目 2002.12.31. 2003.06.30. 应付工资 5,784,998.96 9,114,835.42 注：2003年6月30日应付工资比年初增加3,329,836.46元，主要原因生产工人计件工资是月底结算，下月月初发放，本年生产量增加，应付计件工资相应增加。 20．应交税金 项 目 2002.12.31. 2003.06.30 增值税 13,878,313.56 2,005,356.98 营业税 -742,697.97 -2,645,362.19 城建税 382,484.55 11,152.26 企业所得税 2,863,203.08 19,738,924.40 个人所得税 -86,812.47 676,794.00 房产税 0.00 600,148.22 土地使用税 0.00 800,800.20 合 计 16,294,490.75 21,187,813.87 注：期末应交税金—应交企业所得税19,738,924.40元，主要原因是税务局未与公司结算，同意暂时缓交。 21.其他应交款 项 目 2002.12.31. 2003.06.30 教育费附加 427,794.45 10,507.43 合 计 427,794.45 10,507.43 注：计缴标准是按应纳流转税税额的5%的费率计提。 22．其他应付款 （1） 账龄分析 账 龄 2002.12.31. 比例2003.06.30. 比例 1年以内 29,492,031.629 3.93%53,906,414.86 97.07% 1-2年 378,843.14 1.21%569,857.69 1.03% 2-3年 1,155,563.00 3.68%250,147.30 0.45% 3年以上 370,411.03 1.18%805,856.90 1.45% 合 计 31,396,848.79 1.0055,532,276.75 100.00% （2） 截至2003年06月30日，主要欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 上海营销分公司 1,940,601.93 1年以内 三一控股有限公司 1,308,155.29 1年以内 中原营销分公司 1,078,369.30 1年以内 北京营销分公司 996,271.53 1年以内 东北营销分公司 827,804.22 1年以内 合 计 6,151,202.27 单位名称 欠款比例 欠款原因 上海营销分公司 3.49% 预提分公司费用 三一控股有限公司 2.36% 往来款 中原营销分公司 1.94% 预提分公司费用 北京营销分公司 1.79% 预提分公司费用 东北营销分公司 1.49% 预提分公司费用 合 计 11.08% （3）2003年6月30日比年初增加24,135,427.96元，增长76.87%，主要原因是销售回款增加而预提营销分公司费用的增加。 （4）截至2003年6月30日，欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 三一控股有限公司 1,308,155.29 1年以内 单位名称 欠款比例 欠款原因 三一控股有限公司 2.36% * 注：*欠款原因主要是公司之控股子公司北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司的借款。 23 ．长期借款 2003.06.30. 项 目 币种 金 额 中国工商银行长沙市星沙支 人民币 16,000,000.00 行 湖南省信托投资公司 人民币 10,000,000.00 交通银行定王台支行 人民币 100,000,000.00 合 计 126,000,000.00 借款条 项 目 到期日 件 中国工商银行长沙市星沙支 抵押 2006.12.13 行 湖南省信托投资公司 担保* 2004.11.11 交通银行定王台支行 担保* 2006.04.15 合 计 注: *由三一控股有限公司提供担保。 24. 股本 本次变动增减（＋，－） 项目 本次变动前 配 送 股 股 一，未上市流通股份 1、发起人股份 180000000 其中： 国家持有股份 4238800 境内法人持有股份 175761200 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 180000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +60000000 60000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +60000000 60000000 三、股份总数 180000000 +60000000 60000000 公积 本次变动 项目 其 金转 增发 小计 后 他 股 一，未上市流通股份 1、发起人股份 180000000 其中： 国家持有股份 4238800 境内法人持有股份 175761200 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 180000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60000000 三、股份总数 240000000 公司原股本为180,000,000元，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55号文核准，本公司于2003年6月18日向社会公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，发行后公司注册资本变更为240,000,000元。该变更事项业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达验字[2003]第1009号验资报告验证。 25. 资本公积 项 目 2002.12.31. 2003.06.30 期初余额 38,291.00 596,168.69 本期增加 - 840,459,475.30 其中：资本溢价 - 839,894,400.00 其他资本公积 557,877.69 565,075.30 本期减少 - - 期末余额 596,168.69 841,055,643.99 注:（1）本期新增资本溢价839,894,400.00元,是因为溢价发行6000万股A股股票所致。 （2）本期新增其他资本公积565,075.30元,全部为公司的供应商放弃债权产生的。 26．盈余公积 项 目 2002.12.31. 2003.06.30. 期初余额 14,541,390.05 46,033,334.50 本期计提 31,491,944.45 - 本期减少 - - 期末余额 46,033,334.50 46,033,334.50 27．未分配利润 项 目 2003.06.30. 净利润 150,243,511.01 加：年初未分配利润 244,655,222.77 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 应付普通股股利 - 转作资本的普通股股利 - 期末未分配利润 394,898,733.78 28．主营业务收入 （1） 各期间明细项目列示： 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 混凝土泵送机械 340,560,310.10 608,194,624.29 压路机 32,443,717.99 55,417,936.95 搅拌车 - 136,208,236.85 配件 16,976,126.36 31,695,723.44 其他 19,368,594.44 95,491,906.78 合 计 409,348,748.89 927,008,428.31 （2）本期比去年同期增长126.46%,主要因为： 1) 从本年初开始,公司新开发的混凝土搅拌车大批量投放市场，共实现销售收入 136,208,236.85元； 2) 国家加大交通、能源、水利水电、环境保护等基础建设投入力度，建筑机械需求量继续明显增加。 (3) 前五名销售商销售总额列示: 2002年1-6月 2003年1-6月 项 目 金额 比例 金额 比例 前五名销售商销售总额 56,209,316.25 13.73% 52,715,530.67 5.69% 29．主营业务成本 （1） 各期间明细项目列示 ： 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 混凝土泵送机械 152,514,708.53 280,678,322.68 压路机 19,795,502.86 33,771,293.73 搅拌车 - 121,292,331.32 配件 11,713,544.63 22,336,984.34 其他 17,840,782.29 70,781,411.88 合 计 201,864,538.31 528,860,343.95 主营业务毛利率本期为42.95%,比去年同期的50.69%下降了7.74个百分点,主要因为本期大量投入销售的搅拌车毛利率较低,仅为10.95%；如果剔除搅拌车,本期主营业务毛利率为48.46%。 30．其他业务利润 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 其中：材料让售 885,018.18 10,442,874.96 租赁 3,722,834.31 13,859,589.33 其他 155,754.36 159,641.60 小 计 4,763,606.85 24,462,105.89 其他业务支出 其中：材料让售 796,942.88 9,728,259.96 租赁 3,380,268.64 9,049,898.46 其他 829,909.94 59,606.66 小 计 5,007,121.46 1 8,837,765.08 其他业务利润 其中：材料让售 88,075.30 714,615.00 租赁 342,565.67 4,809,690.87 其他 -674,155.58 100,034.94 合 计 -243,514.61 5,624,340.81 注：租赁：收入为出租本公司生产的砼泵、泵车等设备的租金收入，支出为税金及折旧及其他相关费用。本期租赁业务收入及利润均大幅增加，是因为公司大力拓展租赁业务市场所致。 31．财务费用 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 利息支出 8,832,324.73 13,868,971.76 减：利息收入 197,498.53 210,866.16 汇兑损失 22,831.34 1,690.12 手续费 467,698.83 1,039,004.30 其他 3,166.90 8,959.50 合 计 9,128,523.27 14,707,759.52 32. 投资收益 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 短期投资收益 - 85,200.00 其中:股票投资 - - 基金投资减值准备 - 85,200.00 长期投资收益 66,299.44 66,299.45 其中:期末调整被投资单位所有者权益净增减额 - - 股权投资差额摊销 66,299.44 66,299.45 合 计 66,299.44 151,499.45 33.补贴收入 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 收增值税返还 - 2,502,600.00 贸易促进会湖南分会出口补贴款 - 20,000.00 长沙市科技局CIMS二期工程款 - 50,000.00 合 计 - 2,572,600.00 34.营业外收入 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 罚款收入 14,711.62 36,784.00 合同违约赔款收入 146,465.22 - 处理固定资产净收益 - 837,696.09 其 他 95,653.50 1,486,018.42 合 计 256,830.34 2,360,498.51 35．营业外支出 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净损失 141,371.18 1,205,057.94 罚款支出 26,067.14 5,410.00 捐赠支出 309,065.87 58,318.00 固定资产减值准备 39,471.38 1,293,000.00 债务重组损失 0.00 85,000.00 其 他 69,913.73 138,609.00 合 计 585,889.30 2,785,394.94 36．支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2003年1-6月 差旅费 12,583,745.67 广告费 11,310,851.55 业务招待费 5,925,996.90 保修、修理费 12,102,756.86 办公费 6,188,489.15 运输费 10,956,818.64 会务费 2,722,668.10 业务推广费 42,601,691.50 预付关税、增值税保证金 14,985,814.72 其他费用支出 11,277,193.32 合 计 130,656,026.41 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收帐款 （1）账龄分析 1）2002.12.31. 账 龄 金额 比例 1年以内 157,629,340.28 83.23% 1-2年 24,829,668.15 13.11% 2-3年 5,625,027.98 2.97% 3年以上 1,304,171.17 0.69% 合 计 189,388,207.58 100.00% 账 龄 坏账准备 净值 1年以内 7,881,467.01 149,747,873.27 1-2年 2,482,966.82 22,346,701.34 2-3年 1,125,005.60 4,500,022.38 3年以上 652,085.58 652,085.59 合 计 12,141,525.01 177,246,682.57 2）2003.06.30. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 272,168,286.90 86.46% 13,608,414.34 258,559,872.56 1-2年 30,603,393.60 9.72% 3,060,339.36 27,543,054.24 2-3年 7,921,974.85 2.52% 1,584,394.97 6,337,579.88 3年以上 4,098,321.47 1.30% 2,049,160.74 2,049,160.73 合 计 314,791,976.82 100.00% 20,302,309.41 294,489,667.41 (2)截至2003年06月30日，欠款金额列前五名的金额合计为20,946,378.00元，占应收帐款总额6.65%。 2．其他应收款 （1）账龄分析 1）2002.12.31. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 19,798,949.16 78.64% 989,947.46 18,809,001.70 1-2年 3,591,446.84 14.27% 359,144.68 3,232,302.16 2-3年 1,697,404.95 6.74% 339,480.99 1,357,923.96 3年以上 88,500.95 0.35% 44,250.88 44,250.07 合 计 25,176,301.90 100.00% 1,732,824.01 23,443,477.89 2）2003.06.30. 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 49,400,798.59 93.28% 2,470,039.93 46,930,758.66 1-2年 2,354,183.20 4.45% 235,418.32 2,118,764.88 2-3年 946,590.70 1.79% 189,318.14 757,272.56 3年以上 258,967.41 0.49% 129,483.70 129,483.71 合 计 52,960,539.90 100.00% 3,024,260.09 49,936,279.81 (2)截至2003年6月30日，欠款金额列前五名的金额合计为18,962,755.96元，占其他应收款总额的35.81%。 3．长期投资 2002.12.31 项 目 本期增加 金 额 减值准备 长期股权投资 18,221,135.92 - - 股权投资差额 -6,497,345.63 - - 合 计 11,723,790.29 - - 2003.06.30 项 目 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 7 1 5,610.12 17,505,525.80 - 股权投资差额 - 6 6,299.45 -6,431,046.18 - 合 计 6 4 9,310.67 11,074,479.62 - （1）按成本法核算其他股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资期限 权益比例 青海路桥建设股份有限公司 2002.2.8-2012.12.30 4.01% 合 计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 青海路桥建设股份有限公司 5,810,818.73 0.00 合 计 5,810,818.73 0.00 注: 长期股权投资的可收回金额高于其账面价值，无需计提减值准备。 （2）按权益法核算其他股权投资明细如下： 被投资公司 权益 本期权益增 投资期限 投资成本 名称 比例 减额 北京天慧龙 2002.1.2 兴建筑机械 1- 80% 10,544,000.00 -671,625.58 设备有限公 2052.1.2 司 0 娄底市中孚 2002.10. 液压件有限 10-2012. 80% 4,800,000.00 -43,984.54 公司 10.10 合 计 15,344,000.00 -715,610.12 被投资公司 累计权益增减 期末余额 名称 额 北京天慧龙 兴建筑机械 7,726,638.82 -2,817,361.18 设备有限公 司 娄底市中孚 液压件有限 3,968,068.25 -831,931.75 公司 合 计 11,694,707.07 -3,649,292.93 （3）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 北京天慧龙兴建 筑机械设备有限 -6,629,944.52 投资溢价 66,299.45 公司 合 计 -6,629,944.52 66,299.45 被投资公司名称 累计摊销额 摊余价值 北京天慧龙兴建 筑机械设备有限 198,898.34 -6,431,046.18 公司 合 计 198,898.34 -6,431,046.18 注：股权投资差额的摊销期限，按投资期限摊销，北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司经营期限自2002年1月21日至2052年1月20日。 4． 固定资产 项 目 2002.12.31. 本期增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 148,695,621.50 62,550,134.84 机器设备 78,166,261.04 7,600,498.70 运输设备 25,325,973.50 5,709,296.80 经营租赁租出设备 36,920,556.63 77,847,738.53 办公设备及其他 29,300,843.07 14,713,919.09 合 计 318,409,255.74 168,421,587.96 累计折旧： 房屋及建筑物 13,414,814.10 3,385,466.28 机器设备 11,365,086.72 3,697,238.30 运输设备 4,370,706.86 1,427,177.58 经营租赁租出设备 2,251,570.39 4,344,367.98 办公设备及其他 6,741,907.66 2,234,552.32 合 计 38,144,085.73 15,088,802.46 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,313,965.05 619,555.00 机器设备 - - 运输设备 1,375,139.90 673,445.00 经营租赁租出设备 - - 办公设备及其他 1,640,254.69 - 合 计 6,329,359.64 1,293,000.00 固定资产净额 273,935,810.37 项 目 本期减少 2003.06.30 固定资产原值： 房屋及建筑物 724,097.612 10,521,658.73 机器设备 692,092.48 85,074,667.26 运输设备 - 31,035,270.30 经营租赁租出设备 2,395,987.241 12,372,307.92 办公设备及其他 91,575.00 43,923,187.16 合 计 3,903,752.334 82,927,091.37 累计折旧： 房屋及建筑物 96,795.28 16,703,485.10 机器设备 14,092.32 15,048,232.70 运输设备 - 5,797,884.44 经营租赁租出设备 305,742.62 6,290,195.75 办公设备及其他 46,361.09 8,930,098.89 合 计 462,991.31 52,769,896.88 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,933,520.05 机器设备 - 运输设备 2,048,584.90 经营租赁租出设备 - 办公设备及其他 1,640,254.69 合 计 - 7,622,359.64 固定资产净额 422,534,834.85 5． 投资收益 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 短期投资收益 0.00 85,200.00 其中:股票投资 0.00 0.00 基金投资减值准备 0.00 85,200.00 长期投资收益 -254,960.99 -649,310.67 其中:期末调整被投资单位所有者权益净增减额 -321,260.43 -715,610.12 股权投资差额摊销 66,299.44 66,299.45 合 计 -254,960.99 -564,110.67 6. 所得税 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 利润总额 94,063,061.45 179,831,278.41 加:其他不可抵扣事项 2,648,307.34 18,310,787.93 减:技术开发费 0.00 0.00 应纳税所得额 96,711,368.79 198,142,066.34 税率 15% 15% 所得税 14,506,705.32 29,721,309.95 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 注册地 企 业 名 称 主营业务 址 新材料、生物技 三一控股有限公 湖南长 术、光电子产品等 司 沙 开发、生产、销售 销售机械电子设 北京天慧龙兴建 备、金属材料等； 北京市 筑机械设备有限 租赁、修理建筑机 昌平区 公司 械设备；技术开发 咨询转让。 液压缸、输送缸、 液压泵、液压控制 娄底市中孚液压 湖南省 阀、电镀产品及其 件有限公司 娄底市 配套产品的生产 和销售。 与本公司 法定代表 企 业 名 称 经济性质 的关系 人 三一控股有限公 母公司 有限责任 唐修国 司 北京天慧龙兴建 控股子公 筑机械设备有限 有限责任 黄建龙 司 公司 娄底市中孚液压 控股子公 有限责任 易小刚 件有限公司 司 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2002.12.31. 本期增加 三一控股有限公司 32,288万元 0.00 北京天慧龙兴建筑机械设备有限 1,318万元 0.00 公司 娄底市中孚液压件有限公司 600万元 0.00 企 业 名 称 本期减少 2003.06.30. 三一控股有限公司 0.00 32,288万元 北京天慧龙兴建筑机械设备有限 0.00 1,318万元 公司 娄底市中孚液压件有限公司 0.00 600万元 3．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 三一集团材料工业有限公司 三一控股有限公司的主要个人投资者控制的其 他企业 湖南三一新材料有限公司 同受三一控股有限公司控制 (二)关联方交易 1.本公司与关联方交易 定价原 关联方单位名称 交易内容 则 三一集团材料工业有限公司 购焊条 市场价 关联方单位名称 本期采购金额 占本期购货百分比 三一集团材料工业有限公司 615,384.62 0.08% 2.关联方应收应付款项余额 2002.12.31. 企 业 名 称 金额 占该项目的比例 其他应付款： 三一集团材料工业有 1,157,622.25 3.69% 限公司 三一控股有限公司 1,457,043.25 4.64% 合 计 2,614,665.50 8.33% 2003.6.30. 企 业 名 称 金额 占该项目的比例 其他应付款： 三一集团材料工业有 373,622.54 0.67% 限公司 三一控股有限公司 1,308,155.29 2.36% 合 计 1,681,777.83 3.03% 3. 接受担保 公司向银行借款16300万元,由三一控股有限公司提供担保。 八、期后事项 截至报告日，公司无重大的期后事项。 九、承诺事项 截至报告日，公司无重大的承诺事项。 十、或有事项 1．抵押事项 公司以星沙开发区部分土地使用权及建筑物作抵押，向银行贷款66,000,000.00元。 2．担保事项 本公司无对外担保事项。 3．未决诉讼 本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。 三一重工股份有限公司 2003年8月12日 合并资产负债表 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 资产 2003.6.30 2002.12.31 流动资产: 货币资金 五、1 857,007,389.88 47,347,597.70 短期投资 五、2 3,540,600.00 3,514,800.00 应收票据 五、3 19,139,362.00 2,734,260.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 五、4 297,452,858.94 179,726,793.51 其他应收款 五、5 50,081,265.27 23,584,980.39 预付帐款 五、6 103,443,681.96 91,797,254.14 应收补贴款 - - 存货 五、7 647,270,125.23 441,546,217.27 待摊费用 五、8 125,443.00 300,650.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,978,060,726.28 790,552,553.01 长期投资 长期股权投资 五、9 -620,227.45 -686,526.90 长期债权投资 - - 长期投资合计 -620,227.45 -686,526.90 固定资产 固定资产原价 五、10 498,976,461.56 333,956,323.63 减：累计折旧 五、10 56,438,714.18 40,464,650.09 固定资产净值 五、10 442,537,747.38 293,491,673.54 减：固定资产减值准备 五、10 7,622,359.64 6,329,359.64 固定资产净额 五、10 434,915,387.74 287,162,313.90 工程物资 五、11 33,079,747.17 7,342,542.68 在建工程 五、12 46,283,770.73 46,423,954.22 固定资产清理 - - 固定资产合计 514,278,905.64 340,928,810.80 无形资产及其他资产 - - 无形资产 五、13 21,475,153.55 21,740,010.28 长期待摊费用 五、14 816,113.08 890,305.16 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 22,291,266.63 22,630,315.44 递延税款 - 递延税款借项 - - 资产总计 2,514,010,671.10 1,153,425,152.35 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并资产负债表（续） 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003.6.30 2002.12.31 流动负债 短期借款 五、15 314,860,687.00 325,036,000.00 应付票据 五、16 128,270,941.00 93,947,290.00 应付帐款 五、17 206,643,780.87 129,375,694.64 预收帐款 五、18 112,061,354.55 36,940,241.62 应付工资 五、19 9,114,835.42 5,784,998.96 应付福利费 12,079,525.15 10,517,071.67 应付股利 - - 应交税金 五、20 21,187,813.87 16,294,490.75 其他应交款 五、21 10,507.43 427,794.45 其他应付款 五、22 55,532,276.75 31,396,848.79 预提费用 3,337,560.02 261,860.73 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 7,055,555.48 其他流动负债 - - 流动负债合计 863,099,282.06 657,037,847.09 长期负债 - 长期借款 五、23 126,000,000.00 22,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 126,000,000.00 22,000,000.00 递延税款 - 递延税款贷项 - - 负债合计 989,099,282.06 679,037,847.09 少数股东权益 2,923,676.77 3,102,579.30 股东权益 - 股本 五、24 240,000,000.00 180,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 240,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 五、25 841,055,643.99 596,168.69 盈余公积 五、26 46,033,334.50 46,033,334.50 其中：法定公益金 五、26 15,344,444.84 15,344,444.84 未分配利润 五、27 394,898,733.78 244,655,222.77 股东权益合计 1,521,987,712.27 471,284,725.96 负债及股东权益总计 2,514,010,671.10 1,153,425,152.35 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润表 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 五、28 927,008,428.31 409,348,748.89 减：主营业务成本 五、29 528,860,343.95 201,864,538.31 主营业务税金及附加 2,909,235.94 3,637,716.05 二、主营业务利润 395,238,848.42 203,846,494.53 加：其他业务利润 五、30 5,624,340.81 -243,514.61 减：营业费用 113,242,315.56 59,875,387.47 管理费用 95,426,398.74 40,353,563.32 财务费用 五、31 14,707,759.52 9,128,523.27 三、营业利润 177,486,715.41 94,245,505.86 加：投资收益 五、32 151,499.45 66,299.44 补贴收入 五、33 2,572,600.00 - 营业外收入 五、34 2,360,498.51 256,830.34 减：营业外支出 五、35 2,785,394.94 585,889.30 四、利润总额 179,785,918.43 93,982,746.34 减：所得税 29,721,309.95 14,506,705.32 少数股东损益 -178,902.53 -80,315.11 五、净利润 150,243,511.01 79,556,356.13 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润分配表 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 附注 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、净利润 150,243,511.01 79,556,356.13 加：年初未分配利润 244,655,222.77 66,291,815.99 其他转入 - 二、可供分配的利润 145,848,172.12 394,898,733.78 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 394,898,733.78 145,848,172.12 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本的普通股股利 - - 四、未分配利润 394,898,733.78 145,848,172.12 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 母公司资产负债表 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2003.6.30 2002.12.31 流动资产: 货币资金 856,147,068.56 47,103,438.46 短期投资 3,540,600.00 3,514,800.00 应收票据 19,139,362.00 2,734,260.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 六、1 294,489,667.41 177,246,682.57 其他应收款 六、2 49,936,279.81 23,443,477.89 预付帐款 100,699,978.88 89,911,714.84 应收补贴款 - - 存货 644,978,809.24 439,728,728.95 待摊费用 45,443.00 280,650.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,968,977,208.90 783,963,752.71 长期投资 长期股权投资 六、3 11,074,479.62 11,723,790.29 长期债权投资 长期投资合计 11,074,479.62 11,723,790.29 固定资产 固定资产原价 六、4 482,927,091.37 318,409,255.74 减：累计折旧 六、4 52,769,896.88 38,144,085.73 固定资产净值 六、4 430,157,194.49 280,265,170.01 减：固定资产减值准备 六、4 7,622,359.64 6,329,359.64 固定资产净额 六、4 422,534,834.85 273,935,810.37 工程物资 33,079,747.17 7,342,542.68 在建工程 46,157,029.51 46,423,954.22 固定资产清理 - - 固定资产合计 501,771,611.53 327,702,307.27 无形资产及其他资产 - - 无形资产 21,475,153.55 21,740,010.28 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 21,475,153.55 21,740,010.28 递延税款 - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,503,298,453.60 1,145,129,860.55 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 母公司资产负债表（续） 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003.6.30 2002.12.31 流动负债 短期借款 311,860,687.00 325,036,000.00 应付票据 128,270,941.00 93,947,290.00 应付帐款 206,246,226.55 128,297,212.88 预收帐款 111,647,966.00 36,332,515.60 应付工资 9,082,036.82 5,784,998.96 应付福利费 11,742,124.04 10,196,155.17 应付股利 - - 应交税金 21,174,844.50 16,338,685.48 其他应交款 9,540.18 423,588.84 其他应付款 52,070,999.29 28,136,461.58 预提费用 3,247,973.46 205,725.56 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 7,055,555.48 其他流动负债 -0.00 - 流动负债合计 855,353,338.84 651,754,189.55 长期负债 - - 长期借款 126,000,000.00 22,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 126,000,000.00 22,000,000.00 递延税款 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 981,353,338.84 673,754,189.55 少数股东权益 - 股东权益 股本 240,000,000.00 180,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 240,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 841,055,643.99 596,168.69 盈余公积 46,033,334.50 46,033,334.50 其中：法定公益金 15,344,444.84 15,344,444.84 未分配利润 394,856,136.27 244,746,167.81 股东权益合计 1,521,945,114.76 471,375,671.00 负债及股东权益总计 2,503,298,453.60 1,145,129,860.55 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 母公司利润表 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 927,008,428.31 409,348,748.89 减：主营业务成本 529,743,169.66 201,864,538.31 主营业务税金及附加 2,909,235.94 3,637,716.05 二、主营业务利润 394,356,022.71 203,846,494.53 加：其他业务利润 5,328,503.19 -559,305.98 减：营业费用 112,093,879.28 59,294,480.05 管理费用 94,659,530.55 40,158,832.84 财务费用 14,670,967.76 9,131,700.17 三、营业利润 178,260,148.31 94,702,175.49 加：投资收益 六、5 -564,110.67 -254,960.99 补贴收入 2,572,600.00 - 营业外收入 2,343,535.71 201,170.34 减：营业外支出 2,780,894.94 585,323.39 四、利润总额 179,831,278.41 94,063,061.45 减：所得税 六、6 29,721,309.95 14,506,705.32 少数股东损益 - 五、净利润 150,109,968.46 79,556,356.13 单位负责人：梁稳根 财务负责人： 赵想章 制表人：龙明世 母公司利润分配表 编制单位：三一重工股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月 一、净利润 150,109,968.46 79,556,356.13 加：年初未分配利润 244,746,167.81 66,291,815.99 其他转入 - - 二、可供分配的利润 394,856,136.27 145,848,172.12 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 394,856,136.27 145,848,172.12 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本的普通股股利 - - 四、未分配利润 394,856,136.27 145,848,172.12 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 现 金 流 量 表 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,032,259,747.67 收到的税费返还 2,002,600.00 收到的其他与经营活动有关的现金 974,029.85 现金流入小计 1,035,236,377.52 购买商品、接受劳务支付的现金 736,953,637.10 支付给职工以及为职工支付的现金 68,252,861.04 支付的各项税款 71,025,122.42 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 130,656,026.41 现金流出小计 1,006,887,646.97 经营活动产生的现金流量净额 28,348,730.55 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 59,400.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,413,600.00 而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,473,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 193,129,277.45 所支付的现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 193,129,277.45 投资活动产生的现金流量净额 -190,656,277.45 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 899,894,400.00 借款所收到的现金 502,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,401,894,400.00 偿还债务所支付的现金 415,230,868.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,696,192.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 429,927,060.92 筹资活动产生的现金流量净额 971,967,339.08 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 809,659,792.18 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,027,771,772.84 收到的税费返还 2,002,600.00 收到的其他与经营活动有关的现金 78,973.21 现金流入小计 1,029,953,346.05 购买商品、接受劳务支付的现金 732,324,865.26 支付给职工以及为职工支付的现金 67,384,019.10 支付的各项税款 70,769,160.82 支付的其他与经营活动有关的现金 129,359,931.08 现金流出小计 999,837,976.26 经营活动产生的现金流量净额 30,115,369.79 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 59,400.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,413,600.00 而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,473,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 192,537,303.45 所支付的现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 192,537,303.45 投资活动产生的现金流量净额 -190,064,303.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 899,894,400.00 借款所收到的现金 499,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,398,894,400.00 偿还债务所支付的现金 415,230,868.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,670,967.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 429,901,836.24 筹资活动产生的现金流量净额 968,992,563.76 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 809,043,630.10 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 现金流量表(续表) 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 150,243,511.01 加：少数股东损益 -178,902.53 计提的资产减值准备 18,491,833.57 固定资产折旧 16,438,435.40 无形资产摊销 605,916.73 长期待摊费用摊销 74,192.08 待摊费用减少（减：增加） 175,207.00 预提费用增加（减：减少） 3,075,699.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -274,926.67 失（减：收益） 固定资产报废损失 637,263.92 财务费用 14,707,759.52 投资损失（减：收益） -151,499.45 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -213,555,476.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -188,504,423.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 226,891,720.22 其他 -327,579.47 经营活动产生的现金流量净额 28,348,730.55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 实物资产转投资 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 857,007,389.88 减：现金的期初余额 47,347,597.70 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 809,659,792.18 补充资料 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 150,109,968.46 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 18,540,241.57 固定资产折旧 15,088,802.46 无形资产摊销 605,916.73 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 235,207.00 预提费用增加（减：减少） 3,042,247.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -274,926.67 失（减：收益） 固定资产报废损失 637,263.92 财务费用 14,670,967.76 投资损失（减：收益） 564,110.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -213,081,648.87 经营性应收项目的减少（减：增加） -187,111,307.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 227,676,289.18 其他 -587,762.65 经营活动产生的现金流量净额 30,115,369.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 实物资产转投资 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 856,147,068.56 减：现金的期初余额 47,103,438.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 809,043,630.10 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 资产减值准备明细表 项目 期初数 本期增加 一、坏账准备合计 14,091,946.80 9,452,464.99 其中：应收账款 12,351,675.29 8,175,576.02 其他应收款 1,740,271.51 1,276,888.97 二、短期投资跌价准备合计 85,200.00 其中：股票投资 85,200.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,831,568.58 其中：原材料 4,259,773.85 委托加工材料 库存商品 3,314,946.83 在产品 256,847.90 分期收款发出商品 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,329,359.64 1,293,000.00 其中：房屋及建筑物 3,313,965.05 619,555.00 机器设备 - 运输设备 1,375,139.90 673,445.00 经营租赁租出设备 - 办公设备及其他 1,640,254.69 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末数 一、坏账准备合计 23,544,411.79 其中：应收账款 - 20,527,251.31 其他应收款 - 3,017,160.48 二、短期投资跌价准备合计 85,200.00 其中：股票投资 85,200.00 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,831,568.58 其中：原材料 4,259,773.85 委托加工材料 - 库存商品 3,314,946.83 在产品 256,847.90 分期收款发出商品 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 7,622,359.64 其中：房屋及建筑物 3,933,520.05 机器设备 - 运输设备 2,048,584.90 经营租赁租出设备 - 办公设备及其他 - 1,640,254.69 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：梁稳根 财务负责人：赵想章 制表人：龙明世 |
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