青海三普药业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.18 13:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
青海三普药业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均出席董事会。 公司董事长蒋锡培先生、财务总监毛明桢先生及计划财务部经理逯启德先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度报告已经岳华会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 董事长签名：蒋锡培 青海三普药业股份有限公司 董事会 二00三年八月十三日 目录 第一章、 公司基本情况 第二章、股东变动及主要股东持股情况 第三章、董事、监事、高级管理人员情况 第四章、管理层讨论与分析 第五章、重要事项 第六章、财务报告 第七章、备查文件 第一章公司基本情况 一、公司法定中文名称：青海三普药业股份有限公司 英文名称：Qinghai Sunshine and People Pharmaceutical Industry CO.,Ltd 英文缩写：Ｓ＆Ｐ 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青海三普 股票代码：600869 三、公司注册地址：中国青海省西宁市建国路88号 公司办公地址：青海省西宁市建国路88号 邮政编码：810007 公司国际互联网网址：http://www.sanpumi.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：蒋锡培 五、公司董事会秘书：邓兵 联系地址：青海省西宁市建国路88号 联系电话：(0971)8166017 传真：(0971)8144025 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露报刊名称：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：青海省西宁市建国路88号公司董事会秘书处 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1995年1月25日 公司工商登记地点：青海省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6300001200909 公司税务登记号：630102226589778 八、会计数据和业务数据摘要 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 200,148,377.25 195,804,420.14 流动负债 173,825,041.97 162,569,774.18 总资产 344,546,078.20 339,957,250.98 股东权益（不含少数股东权益） 121,255,876.41 126,388,206.75 每股净资产 1.01 1.05 调整后的每股净资产 0.94 0.95 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 -5,132,330.34 -16,646,172.86 扣除非经常性损益后的净利润 -5,139,966.85 -16,577,989.72 每股收益(全面摊薄) -0.04 -0.14 每股收益(加权平均) -0.04 -0.14 净资产收益率%(全面摊薄) -4.23 -8.74 净资产收益率%(加权平均) -4.14 -8.38 经营活动产生的现金流量净额 3,904,705.47 -1,736,402.65 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 +2.22 流动负债 +6.92 总资产 +1.35 股东权益（不含少数股东权益） -4.06 每股净资产 -3.81 调整后的每股净资产 -1.05 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 +69.17 扣除非经常性损益后的净利润 +69.00 每股收益(全面摊薄) +71.43 每股收益(加权平均) +71.43 净资产收益率%(全面摊薄) +51.31 净资产收益率%(加权平均) +50.60 经营活动产生的现金流量净额 324.87 注：扣除非经常性损益明细表 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 1、营业外收入 90,093.01 其中：(1)固定资产变价收入 76,240.88 (2)其他 13,852.13 2、营业外支出 82,456.50 其中：(1)处理固定资产损失 2,384.80 (2)罚款支出 2,556.10 (3)其他 77,515.60 合计 7,636.51 第二章 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内股份总数及结构未发生变化。 二、报告期末公司股东总数为15031户。 三、报告期末前十名股东持股情况： 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 青海省投资控股有限责任公司 36000000 江苏远东集团有限公司 31504001 青海省创业集团有限公司 15895999 青海证券有限责任公司 5400000 中国科学院西北高原生物研究所 600000 广州白云山制药股份有限公司 600000 王松楠 +900 293000 希望投资 +241488 241488 张斌 +139620 139620 周笑林 +118060 118060 股东名称（全称） 比例（％） 股份类别（已流通或未流通） 青海省投资控股有限责任公司 30.00 未流通 江苏远东集团有限公司 26.25 未流通 青海省创业集团有限公司 13.25 未流通 青海证券有限责任公司 4.50 未流通 中国科学院西北高原生物研究所 0.50 未流通 广州白云山制药股份有限公司 0.50 未流通 王松楠 0.24 已流通 希望投资 0.20 已流通 张斌 0.12 已流通 周笑林 0.10 已流通 股东名称（全称） 质押或冻结的股份数量 青海省投资控股有限责任公司 江苏远东集团有限公司 青海省创业集团有限公司 8400000 青海证券有限责任公司 中国科学院西北高原生物研究所 广州白云山制药股份有限公司 王松楠 无 希望投资 无 张斌 无 周笑林 无 股东名称（全称） 股东性质（国有股东或外资股东） 青海省投资控股有限责任公司 国家股托管 江苏远东集团有限公司 法人股 青海省创业集团有限公司 法人股 青海证券有限责任公司 法人股 中国科学院西北高原生物研究所 法人股 广州白云山制药股份有限公司 法人股 王松楠 流通股 希望投资 流通股 张斌 流通股 周笑林 流通股 1、 报告期内公司控股股东未发生变化。 2、公司股东青海创业集团有限公司已将持有的本公司社会法人股840万股（占其持有本公司股份的53%，占本公司股份总额的7%）质押给工商银行青海省分行用于贷款，质押期限自2003年6月16日至2004年4月30日。 3、公司股东青海省投资控股有限责任公司所持有的3600万股国家股已托管。详情请阅读本公司2002年及2002年半年度报告股东情况介绍章节。 4、以上前六名股东之间不存在关联关系。其他流通股股东是否关联不详。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员无持有公司股票情况。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、报告期内经公司第三届第十二次董事会审议通过，同意李海军先生辞去董事会秘书一职；聘任邓兵先生为公司副总经理并临时代行公司董事会秘书的职责。 2、报告期内经公司第三届第十五次董事会审议通过，同意蒋国君先生辞去董事职务，同意提名池溦女士为公司独立董事候选人。 3、报告期内经公司2002年度股东大会表决通过，聘请池溦女士为公司独立董事。 第四章 管理层讨论与分析 一、 经营成果及财务状况简要分析 （一）、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金等价物净增加额同比增减变化： 单位：人民币元 项目 报告期（1-6月） 上年同期 主营业务收入 49,706,397.72 43,901,767.86 主营业务利润 17,083,680.61 14,154,473.07 净利润 -5,132,330.34 -16,646,172.86 现金及现金等价物净增加额 289,771.95 -8,735,937.45 项目 增减幅度% 主营业务收入 13.22 主营业务利润 20.69 净利润 69.17 现金及现金等价物净增加额 103.32 注：变动的主要原因是： 1、主营业务收入比上年同期增加5,804,629.86元，主要原因是报告期内，对过去的营销政策做出了重大的改革和调整，建立全新的市场营销模式，构建和完善市场营销体系。 2、主营业务利润增加是因为主营业务收入增加。 3、净利润比去年同期亏损减少的主要原因如下： a、 报告期内管理费用比去年同期减少9,139,217.00元； b、 报告期内营业费用比去年同期减少1,984,756.80元。 4、现金与现金等价物净增加额同比增加9,025,709.40元，其中： a、报告期内经营活动产生的现金流量净额为3,904,705.47元，同比增加现金流量5,641,108.12元，主要是其他与经营活动有关的现金流入量增加。 b、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-2,661,550.20元，同比增加现金流量1,891,006.52元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少。 c、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-953,383.32元，同比增加现金流量1,493,584.76元，主要是报告期内偿还债务所支付的现金减少。 二、总资产、股东权益与期初相比的变化 单位：人民币元 项目 报告期期末 报告期期初 增减幅度% 总资产 344,546,078.20 339,957,250.98 1.35 股东权益 121,255,876.41 126,388,206.75 -4.06 1、总资产增加的原因是报告期内应收账款、其他应收款增加所致。 2、股东权益减少是因为报告期内发生亏损所致。 三、报告期内的主要经营情况 1、主营业务范围及经营情况：本公司系以天然药物为主，集天然药物生产、销售、医药商业于一体的医药企业，公司的产品主要有三普牌乙肝健、三普牌心脑欣、利肺片、红景天、虫草精及六味地黄丸、霍香正气水等。另外公司还从事西药、中成药、藏药、保健品及医疗器械的批发和零售业务等。 2、本报告期内实现主营业务收入4970.64万元，比上年同期增加13.22%，其中工业销售增加42.96%，商业销售减少1.44%，原因如前所述。 3、其中占主营业务收入10%以上的行业及产品销售收入及成本情况如下： 单位：人民币元 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 医药工业 20,722,250.90 7,648,880.40 63.09 医药商业 28,984,146.82 24,661,858.39 14.91 其中：关 2,885,538.46 2,423,852.31 16.00 联交易 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 片剂 13,852,425.22 4,851,771.20 64.98 胶囊剂 3,441,262.95 1,609,134.55 53.24 酊水剂、 2,837,677.02 785,469.00 72.32 口服液 其他 590,885.71 402,505.65 31.88 其中：关联交易 交易金额:288.55万元 关联交易的定价原则 公允价 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分行业 年同期增 年同期增 同期增 减（％） 减（％） 减(%) 医药工业 +42.96 +65.45 -5.02 医药商业 -1.44 -0.80 -0.54 其中：关 —— —— —— 联交易 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分产品 年同期增 年同期增 同期增 减（％） 减（％） 减(%) 片剂 33.79 70.32 -7.51 胶囊剂 48.23 55.97 -2.32 酊水剂、 144.96 74.54 11.17 口服液 其他 -10.69 37.50 -23.87 其中：关联交易 关联交易的定价原则 4、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 青海 31,991,450.22 2.73 上海 4,731,033.88 0.96 广东 3,933,849.82 28.95 江西 1,924,871.30 10.24 广西 1,064,637.70 0.53 5、报告期内公司主营业务无变化。 6、公司主营业务不涉及除药业外的其他不同风险行业。 7、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 8、主要控股公司及参股公司经营情况 控股单位 业务性质 主要产品或服务 注册资本 青海省医药 批发零售各类西药、中成药、 医药商业 有限责任公 生物制品、化学原料药、医药 3000万元 流通企业 司 物资、医疗保健品等 青海三普医 各类中西成药、生物制品、中 医药商业 药连锁有限 药材、化学原料药、医疗器材、 1068万元 零售业 责任公司 医疗保健品、日用化学品等 控股单位 资产规模 净利润 青海省医药 有限责任公 7265.42万元 -34.86万元 司 青海三普医 药连锁有限 704.80万元 -24.40万元 责任公司 9、经营中的问题与困难 a、本报告期内，公司管理层将工作重点放在机构改革、制度调整、营销网络的完善和营销队伍的改扩建等基础管理上，产品的具体销售工作还尚能得到很好的重视和加强，因此，销售收入（特别是医药商业销售收入）远未能达到年初预期； b、公司资产负债率居高不下，公司财务费用未能得到有效控制； c、公司经营所需的运转资金仍然比较紧张； d、因新的大股东入主时间较短，受时间所限，公司资产没有及时进行清理整合，资产质量未能得到显著改善； e、因产品的特性决定，公司各项工作在非典期间所受影响较大，公司主营业务未能得到大幅度的提升。 四、公司投资情况 （一）报告期内公司无募集资金事项，也无募集资金使用及投资事宜。 （二）报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 五、公司未披露本年度盈利预测。 六、预测本年至下一报告期的净利润变化情况 公司内部整合正在进行，公司运行质量有所提高，预计公司2003年1-9月将减少亏损，但能否扭亏目前公司仍无法判断。 七、岳华会计师事务所对本公司2003年半年度报告出具标准无保留意见的审计报告。 第五章 重要事项 一、 公司治理状况及整改情况 根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定和要求，公司不断健全、完善公司的治理结构。报告期内，公司对《公司章程》、《董事会议事规则》进行了修改与完善，公司董事会成员中独立董事的比例已达到三分之一以上的要求，并已提交董事会和2002年度股东大会审议通过。 二、本报告期公司无以前期间拟定、本期实施的利润分配、公积金转增股本或发行新股方案。中期没有拟定利润分配预案、公积金转增股本的预案。 三、重大诉讼、仲裁事项 1、 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本公司就诉讼海南省证券公司拖欠本公司投资款债务纠纷一案，报告期内因海南省证券公司重组事宜尚未完成，双方的债转股无法进行，本公司已向法院申请强制执行。本事件公司已在2002年度报告及2002年度中期报告中均做了披露和详细说明。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售、吸收合并事项。 五、重大关联交易事项 截止报告期末，公司股东青海省创业集团公司尚欠本公司以前年度累计发生其他应收款项余额11,970,762.31万元，（详见本报告第六章财务报告关联方交易）青海创业集团有限公司承诺还款期限为2004年12月31日前分期归还，上述欠款已对公司经营产生一定程度的影响。 六、重大合同及其履行情况 （一）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。无委托他人进行现金资产管理事项。 （二）重大担保 1、公司以资产抵押形式贷款3000万元，抵押资产合计为4487.06万元，包括土地使用权和部分生产用机器设备。抵押协议有效期为三年，自2001年11月至2004年11月。 2、截止报告期末，本公司为青海白唇鹿股份有限公司银行贷款及银行承兑汇票提供担保四笔共计3150万元。 3、截止报告期末，本公司为青海新路环卫设备制造有限公司银行贷款提供担保二笔共计2300万元。 4、截止报告期末，本公司为青海明胶股份有限公司银行贷款提供担保一笔1000万元。 5、截止报告期末，本公司为子公司青海省医药有限责任公司提供短期流动资金贷款担保二笔共计1443万元。 七、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、2003年半年度财务报告经岳华会计师事务所注册会计师张昕、甄明审计，并为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本次审计费用为9万元。 九、报告期内公司董事会及董事均没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十、其他重要事项信息披露索引 公司股东股权已解除质押并完成过户事项公告刊登于2003年1月3日的《上海证券报》第27版。 第六章 财务报告 一、 审计报告 岳总审字[2003]第B178号 青海三普药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青海三普药业股份有限公司（以下简称青海三普公司）2003年6月30日的合并资产负债表、资产负债表以及2003年1－6月的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表和合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表的编制是青海三普公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了青海三普公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1－6月的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：甄明 中国注册会计师：张昕 （主任/副主任会计师） 中国·北京 2003年 8月5日 二、会计报表（附后） 三、合并财务报表附注 合并财务报表附注 一、公司简介 青海三普药业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是根据青海省经济体制改革办公室（1994）第021号文批准，于1994年5月7日采取募集方式设立的股份有限公司。1994年8月11日经中国证券监督管理委员会〔证监发字（1994）30号〕文批准向社会公开发行股票，并于1995年2月6日在上海证券交易所挂牌交易，公司股票代码“600869”。 公司总股本12000万元，其中流通股3000万元。法定代表人：蒋锡培；注册地址：西宁市建国路88号。主营业务为医药、保健品的研制开发、生产与销售。目前主要产品有三普乙肝健、三普心脑欣胶囊、虫草参芪口服液等。 公司于1996年在西宁市成立青海省医药有限责任公司（以下简称青海省医药公司），青海省医药公司注册资本：3000万元，法定代表人：蒋锡培；注册地址：西宁市建国路88号。本公司出资2820万元人民币，占其94%的股份。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度自公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额，计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 8.坏账核算方法 坏账核算采用备抵法。坏账准备按年末应收账款、其他应收款余额的10%(余额百分比法)计提，对个别确认无法收回的应收款项，按实际情况计提坏账准备。 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项；坏账的确认必须报董事会批准。 9.存货核算方法 公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）、委托加工物资、分期收款发出商品、在途商品等。 原材料采用计划价格法核算，月末调整成本差异；产成品、库存商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法核算；产品成本采用品种法核算。存货采用永续盘存制。期末时，对存货进行盘点，盘点结果如与账面记录不符，于期末前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。投资额占被投资单位表决权资本总额50%以上（不含50%）的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以上50%以下的，按权益法核算；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的，按成本法核算。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。 (2)长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 (3)长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11.委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款为公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。 公司按实际委托贷款的金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息。公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提相应的减值准备。 12.固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的计价方法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定资产分为房屋及建筑物、运输工具、机械设备及其他；固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用分类直线法。 融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 13.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 14.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 15.无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、计提方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具体项目及摊销年限如下： (1)土地使用权，按50年平均摊销。 (2)除土地使用权以外的合同规定了使用年限的其他无形资产，按合同规定的使用年限摊销；合同未规定使用年限的，自购买之日起分10年摊销。 期末将单项无形资产与可收回金额比较，按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 16.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 17.收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19.合并会计报表的编制方法 (1)编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照按照母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 (2)合并范围 ①纳入合并范围的子公司 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 青海省医药有限责任公司 94％ 2,820万元 青海三普医药连锁有限责任公司 94.12％ 441.63万元 本公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资9万元，占2.04%，本公司的子公司青海省医药有限责任公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资432.63万元，占97.96%。 ②未纳入合并范围的子公司 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 青海三普足球俱乐部 51% 255万元 青海三普投资控股公司 70% 70万元 陕西盛力医药科技有限公司 67% 207.47万元 陕西康盛医药研究所 67% 23.45万元 三、税项 1.公司主要适用的税种和税率 (1)增值税：母公司主营产品收入销项税率为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。 子公司经营的一般药品收入适用17%的增值税率，中草药收入适用13%的增值税率，计划生育药品收入免税。 (2)城市维护建设税，按应交流转税额的7%缴纳。 (3)教育费附加，按应交流转税额的3%缴纳。 (4)所得税，按应纳税所得额的33%缴纳。 (5)其他税项按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 企业性质 实收资本 经营范围 青海省医药有限责任公司 有限责任 3000万元 药品批发零售 有限责任 441.63万元 药品零售连锁 子公司名称 实际投资额 拥有权益比例 青海省医药有限责任公司 2820万元 94％ 441.63万元 94.12％ 本公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资9万元，占2.04%，本公司的子公司青海省医药有限责任公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资432.63万元，占97.96%。 2.股权比例在50％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司 名称 实收 本公司 本公司拥有 资本 投资额 权益比率 青海三普投资控股公司 100万元 70万元 70% 青海三普足球俱乐部 500万元 255万元 51% 陕西盛力医药科技有限公司 80万元 207.47万元 67% 陕西康盛医药研究所 10万元 23.45万元 67% 名称 主营经营范围 青海三普投资控股公司 投资、咨询 青海三普足球俱乐部 足球比赛 陕西盛力医药科技有限公司 保健品的研制、生产、销售 陕西康盛医药研究所 保健品研制、开发 注：①青海三普投资控股公司本期未能正常运营，未纳入合并会计报表。 ②青海三普足球俱乐部董事会决议清算，本期未合并。 ③陕西盛力医药科技有限公司及陕西康盛医药研究所本期未能正常经营，未纳入合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释 下列被注释的合并会计报表项目除特别注明时间的之外，年初数系合并资产负债表2002年12月31日的余额，期末数系合并资产负债表2003年6月30日的余额；本期均指2003年1-6月；未注明货币单位的均为人民币元。 1.货币资金 项目 期末数 年初数 备注 现金 307,738.51 301,728.03 银行存款 16,544,966.16 16,774,993.92 其他货币资金 600,000.00 86,210.77 合计 17,452,704.67 17,162,932.72 2.应收票据 项目 期末数 年初数 备注 银行承兑汇票 1,430,000.00 3.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 12,743,164.92 32.17 1,274,316.49 10% 一至二年 6,868,900.73 17.34 686,890.07 10% 二至三年 11,660,425.13 29.44 1,166,042.50 10% 三年以上 8,336,217.71 21.05 2,643,064.44 10% 合计 39,608,708.49 100.00 5,770,313.50 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 14,014,240.39 38.06 1,401,424.04 10% 一至二年 13,731,856.64 37.29 1,373,185.67 10% 二至三年 2,909,439.38 7.90 290,943.93 10% 三年以上 6,169,258.20 16.75 2,426,368.49 10% 合计 36,824,794.61 100 5,491,922.13 注：本公司的子公司青海省医药有限责任公司对尚未经董事会批准核销的应收账款2,010,491.85元全额计提了坏账准备。 ②无持有本公司股份5%以上股东单位欠款 (2)其他应收款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 5,785,717.83 6.08 578,571.78 10% 一至二年 5,852,816.01 6.15 1,643,576.27 10% 二至三年 43,808,087.67 46.05 4,554,333.34 10% 三年以上 39,693,637.99 41.72 3,976,563.80 10% 合计 95,140,259.50 100 10,753,045.19 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 8,947,537.33 8.88 1,942,901.83 10% 一至二年 45,050,295.25 44.72 5,619,393.37 10% 二至三年 31,848,154.47 31.61 4,452,457.30 10% 三年以上 14,902,631.05 14.79 7,244,607.00 10% 合计 100,748,618.10 100 19,259,359.50 注：本公司本期根据公司第三届第十二次董事会决议，对已全额计提了坏账准备的其他应收款8,828,309.37元进行了核销；本公司的子公司青海省医药有限责任公司对已确认无法收回，尚未经董事会批准核销的其他应收款1,376,688.05元全额计提了坏账准备。 ②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备注 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 往来款 ③大额其他应收款 单位名称 期末数 年初数 北京同德策投资顾问有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 10,428,455.79 10,526,944.79 青海创业资源开发有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 青海三普投资控股有限责任公司 8,339,610.38 8,339,610.38 单位名称 备注 北京同德策投资顾问有限公司 债权投资款转入 青海创业集团有限公司 往来款 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 往来款 青海创业资源开发有限公司 往来款 青海三普投资控股有限责任公司 往来款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 应收账款 14,413,244.07 36.39% 12,010,642.52 32.62% 其他应收款 60,538,828.48 63.63% 60,637,317.48 60.19% 4.预付账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内的 1,766,036.52 66.90 1,131,414.17 73.31 一至二年的 477,420.30 18.08 19,770.60 1.28 二至三年的 5,852.29 0.22 199,219.13 12.91 三年以上的 390,590.18 14.80 192,838.01 12.50 合计 2,639,899.29 100 1,543,241.91 100 (2)无预付持本公司5%以上股份的主要股东单位款项。 5.存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 1,525,034.76 材料成本差异 -80,886.69 包装物 1,003,168.36 低值易耗品 65,243.75 在产品 4,124,067.41 产成品(库存商品) 27,792,187.96 7,582,704.86 商品进销差价 -5,285,516.24 分期收款发出商品 0.00 商品采购 750,116.46 委托代销商品 13,190,542.35 合计 43,083,958.12 7,582,704.86 项目 年初数 金额 跌价准备 原材料 2,087,700.66 材料成本差异 -18,771.15 包装物 1,497,851.46 低值易耗品 7,744.17 在产品 4,398,426.55 产成品(库存商品) 31,636,919.50 7,582,704.86 商品进销差价 -1,075,573.58 分期收款发出商品 509,626.98 商品采购 1,490,026.23 委托代销商品 3,777,141.36 合计 44,311,092.18 7,582,704.86 6.待摊费用 费用类别 期末数 年初数 结存余额的原因 租赁费 1,620.00 58,980.00 待扣税金 387,636,70 152,645.59 尚未抵扣的进项税 财产保险 135,995.65 268,043.49 车辆保险 2,727.42 待摊房产税 62,872.93 ERP软件工程费 100,000.00 合计 690,852.70 479,669.08 7.其他流动资产 项目 期末数 年初数 备注 海南证券欠款 25,638,058.03 25,638,058.03 合计 25,638,058.03 25,638,058.03 详见附注十二其他重要事项1。 8.长期股权投资 (1)投资项目 项目 年初数 本期增加 金额 减值准备 对子公司投资 1,450,701.75 1,450,701.75 其他股权投资 50,522,891.31 350,000.00 100,000.00 合计 51,973,593.06 1,800,701.75 100,000.00 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 1,450,701.75 1,450,701.75 其他股权投资 50,622,891.31 350,000.00 合计 52,073,593.06 1,800,701.75 (2)对子公司投资 原始投资额 年初数 项目 金额 投资比例(%) 减值准备 青海三普投资 700,000.00 0.00 70.00 控股公司 青海三普足球 2,550,000.00 1,450,701.75 51.00 1,450,701.75 俱乐部 陕西盛力医药 2,074,722.00 0.00 67.00 科技有限公司 陕西康盛医药 234,500.00 0.00 67.00 研究所 合计 5,559,222.00 1,450,701.75 1,450,701.75 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 投资比例(%) 减值准备 青海三普投资 0.00 70.00 控股公司 青海三普足球 1,450,701.75 51.00 1,450,701.75 俱乐部 陕西盛力医药 0.00 67.00 科技有限公司 陕西康盛医药 0.00 67.00 研究所 合计 1,450,701.75 1,450,701.75 子公司青海三普投资控股公司、陕西盛力医药科技有限公司及陕西康盛医药研究所未能正常经营，按权益法核算后其投资账面价值已分别减至0.00元。 (3)其他股权投资 被投资公司名称 期末余额 计提减值准备 计提 原因 青海省医药保健品有限公司 139,000.00 青海山川铁合金股份有限公司 500,000.00 西宁市商业银行 833,680.00 青海星驰经济咨询有限公司 250,000.00 250,000.00 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,260,191.31 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 3,000,000.00 100,000.00 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 三普连锁有限责任公司 90,000.00 南方宝元债券基金 200,020.00 南方避险增值基金 100,000.00 合计 50,622,891.31 350,000.00 9.长期债权投资 债券投资 债券种类 本期利息 累计应收利息 期末余额 减值准备 备注 电力工业债券 0 3,465.00 五年期国债 628.00 2,159.29 42,159.29 电力建设债券 0 8,361.00 其他债券 475.00 1,575.00 合计 628.00 2,634.29 55,560.29 注：因未接到特种国债的兑付通知，故未办理兑付手续。 10.固定资产及累计折旧 项目 年初数 本期增加 本期减少 固定资产原价 房屋及建筑物 94,329,014.91 78,768.26 机械设备 15,146,926.64 1,161,343.43 运输设备 8,672,215.59 387,583.50 其他 5,113,851.21 439,827.13 38,959.30 固定资产原价合计 123,262,008.35 1,679,938.82 426,542.80 累计折旧 房屋及建筑物 10,607,774.47 1,531,540.74 机械设备 4,034,510.00 169,395.74 运输设备 4,572,484.26 253,074.26 239,443.06 其他 2,396,107.59 165,542.61 48,712.13 累计折旧合计 21,610,876.32 2,119,553.35 288,155.19 固定资产净值 101,651,132.03 固定资产减值准备 16,429,687.86 固定资产净额 85,221,444.17 项目 期末数 备注 固定资产原价 房屋及建筑物 94,407,783.17 机械设备 16,308,270.07 运输设备 8,284,632.09 其他 5,514,719.04 固定资产原价合计 124,515,404.37 累计折旧 房屋及建筑物 12,139,315.21 机械设备 4,203,905.74 运输设备 4,586,115.46 其他 2,512,938.07 累计折旧合计 23,442,274.48 固定资产净值 101,073,129.89 固定资产减值准备 16,337,390.52 固定资产净额 84,735,739.37 11.在建工程 工程项目名称 预算数(千元) 年初数 本期增加 GMP工程(其中:资本化利息) 61,210 3,023,260.92 1,378,519.82 库房房屋改建工程 53,415.76 362,584.24 芪风颗粒项目 1,381,988.29 合计(其中:资本化利息) 4,458,664.97 1,741,104.06 工程项目名称 减值准备 在建工程净值 资金来源 GMP工程(其中:资本化利息) 3,338,569.74 贷款及其他 库房房屋改建工程 416,000.00 其他 芪风颗粒项目 1,381,988.29 合计(其中:资本化利息) 5,136,558.03 工程项目名称 投资额占预算数的比例 GMP工程(其中:资本化利息) 100.92％ 库房房屋改建工程 芪风颗粒项目 合计(其中:资本化利息) 12.无形资产 类别 原始金额 年初数 减值准备 土地使用权1 806,707.80 661,479.72 土地使用权2 230,000.00 220,800.00 土地使用权3 2,189,572.50 1,883,032.32 土地使用权4 1,568,330.00 1,536,963.40 商标权 4,203,611.09 2,280,964.64 2,280,964.64 专有技术 3,689,684.00 2,647,022.94 2,647,022.94 合计 12,687,905.39 9,230,263.02 4,927,987.58 类别 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权1 8,067.12 653,412.60 土地使用权2 2,300.00 218,500.00 土地使用权3 21,895.73 1,861,136.59 土地使用权4 15,683.30 1,521,280.10 商标权 2,280,964.64 专有技术 2,647,022.94 合计 9,182,316.87 类别 减值准备 无形资产净值 剩余摊销期限 土地使用权1 653,412.60 43.5年 土地使用权2 218,500.00 47.5年 土地使用权3 1,861,136.59 42.5年 土地使用权4 1,521,280.10 40.5年 商标权 2,280,964.64 专有技术 2,647,022.94 合计 4,927,987.58 4,254,329.29 13.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 抵押借款 3,000,000.00 3,000,000.00 保证借款 41,630,000.00 36,830,000.00 合计 44,630,000.00 39,830,000.00 注：抵押及担保情况见本附注九。 14.应付票据 项目 期末数 年初数 备注 银行承兑汇票 24,000,000.00 25,000,000.00 合计 24,000,000.00 25,000,000.00 15.应付款项 (1)应付账款 期末数 年初数 备注 21,569,641.00 24,152,600.14 无应付持股5%以上股东单位款项。 (2)预收账款 期末数 年初数 备注 2,332,306.41 2,872,966.24 无预收持股5%以上股东单位款项。 (3)其他应付款 期末数 年初数 备注 18,266,383.75 8,314,143.74 其他应付款增加的主要原因是青海省财政厅、中国高新投资集团公司投入的芪风颗粒现代化中药高技术产业化示范工程专项资金700万元。 无应付持股5%以上股东单位款项。 16.应付股利 投资者名称 期末数 年初数 欠付原因 法人股股利 90,000.00 90,000.00 国家股股利 -50,000.00 -50,000.00 合计 40,000.00 40,000.00 17.应交税金 税种 期末数 年初数 备注 增值税 -414,517.08 107,432.44 营业税 -687.49 6,900.34 城市建设维护税 -397,460.46 592,681.87 企业所得税 -144,478.68 142,966.42 个人所得税 15,190.83 22,056.34 房产税 0.00 1,821.08 其他 1,201,199.85 201,199.85 合计 259,246.97 603,761.76 18.其他应交款 项目 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 114,748.23 31,088.60 应纳流转税额的3% 合计 114,748.23 31,088.60 19.预提费用 费用类别 期末数 年初数 年末结存余额的原因 水电暖费 30,571.60 30,571.60 未支付 房租 27,000.00 27,000.00 未支付 广告费 1,943,625.00 1,943,625.00 未支付 其他 1,400.00 1,400.00 未支付 合计 2,002,596.60 2,002,596.60 20.长期借款 贷款单位 金额 借款期限 中国工商银行西宁市城东支行 2,500,000.00 2001.08.29－2004.06.10 中国工商银行西宁市城东支行 7,000,000.00 2001.07.13－2004.08.12 中国工商银行西宁市城东支行 15,000,000.00 2001.11.22－2004.10.09 中国工商银行青海省分行营业部 7,000,000.00 2001.03.08－2004.10.10 中国工商银行西宁市城东支行 15,000,000.00 2001.11.14－2004.11.08 中国工商银行西宁市城东支行 1,000,000.00 2001.09.30－2004.02.13 合计 47,500,000.00 贷款单位 年利率 借款条件 中国工商银行西宁市城东支行 6.534% 担保 中国工商银行西宁市城东支行 6.633% 担保 中国工商银行西宁市城东支行 7.128% 抵押 中国工商银行青海省分行营业部 6.633% 担保 中国工商银行西宁市城东支行 7.128% 抵押 中国工商银行西宁市城东支行 6.039% 担保 合计 注：抵押及担保情况见本附注九。 一年内到期的长期借款 中国工商银行西宁市城东支行 2,500,000.00 2001.08.29－2003.10.12 中国工商银行西宁市城东支行 38,500,000.00 2001.12.31－2003.11.12 中国工商银行西宁市城东支行 7,000,000.00 2001.04.30－2003.09.22 中国工商银行西宁市城东支行 2,500,000.00 2001.09.30－2003.11.14 中国工商银行西宁市城东支行 1,000,000.00 2001.09.30－2003.10.10 中国工商银行青海省分行营业部 7,000,000.00 2000.11.15－2003.12.10 合计 58,500,000.00 中国工商银行西宁市城东支行 6.534% 担保 中国工商银行西宁市城东支行 6.534% 担保 中国工商银行西宁市城东支行 6.633% 担保 中国工商银行西宁市城东支行 6.534% 担保 中国工商银行西宁市城东支行 6.534% 担保 中国工商银行青海省分行营业部 6.633% 担保 合计 21.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 36,000,000 境内法人持有股份 54,000,000 2.其他 未上市流通股份合计 90,000,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 30,000,000 2.其他 已上市流通股份合计 30,000,000 三、股份总数 120,000,000 本次变动增减（＋，） 项目 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 36,000,000 境内法人持有股份 54,000,000 2.其他 未上市流通股份合计 90,000,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 30,000,000 2.其他 已上市流通股份合计 30,000,000 三、股份总数 120,000,000 22.资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 58,568,986.21 58,568,986.21 其他 10,020.52 10,020.52 合计 58,579,006.73 58,579,006.73 23.盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,930,576.32 8,930,576.32 公益金 7,342,290.37 7,342,290.37 任意盈余公积 16,666,966.56 16,666,966.56 合计 32,939,833.25 32,939,833.25 24.未分配利润 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 年初未分配利润 -85,130,633.23 -4,437,110.22 加：本期利润转入 -5,132,330.34 -16,646,172.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -90,262,963.57 -21,083,283.08 25.主营业务收入 (1)地区分部报表 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 陕西地区 669,665.35 420,636.83 江苏地区 909,566.77 1,096,887.64 浙江地区 368,805.43 1,135,893.35 湖北地区 268,671.47 422,055.20 北京地区 988,117.12 1,253,204.87 新疆地区 966,399.04 872,923.76 青海地区 31,991,450.22 31,142,441.85 四川地区 354,816.38 695,592.54 山东地区 424,114.42 327,498.49 广东地区 3,933,849.82 3,050,571.80 福建地区 300,144.69 745,312.48 江西地区 1,924,871.30 1,746,090.66 上海地区 4,731,033.88 4,686,155.27 湖南地区 810,254.13 596,967.92 广西地区 1,064,637.70 1,059,065.11 小计 49,706,397.72 49,251,297.77 公司内各业务分 -5,349,529.91 部间相互抵销 合计 49,706,397.72 43,901,767.86 (2)业务分部报表 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 主营业务收入 药品收入 49,706,397.72 43,901,767.86 合计 49,706,397.72 43,901,767.86 (3)对公司前五名客户销售的收入总额 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 前五名客户销售收入总额 11,386,391.38 9,771,948.08 前五名销售收入总额占公司总销售收入的比例 22.97% 22.26% 26.主营业务成本 (1)地区分部报表 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 陕西地区 401,382.36 220,468.29 江苏地区 529,856.60 648,052.81 浙江地区 218,713.25 733,929.08 湖北地区 163,010.88 294,770.10 北京地区 580,898.85 754,503.69 新疆地区 502,865.22 480,197.29 青海地区 20,683,397.81 19,313,720.53 四川地区 222,688.88 446,310.92 山东地区 220,586.16 134,458.00 广东地区 2,278,352.39 2,684,561.42 福建地区 140,819.30 463,166.62 江西地区 1,082,743.74 1,401,720.07 上海地区 4,232,006.95 6,329,868.14 湖南地区 461,140.33 346,507.42 广西地区 592,276.07 581,976.76 小计 32,310,738.79 34,834,211.14 公司内各业务分 -5,349,529.91 部间相互抵销 合计 32,310,738.79 29,484,681.23 (2)业务分部报表 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 主营业务成本 药品成本 32,310,738.79 29,484,681.23 合计 32,310,738.79 29,484,681.23 27.主营业务税金及附加 类别 2003年1－6月 2002年1－6月 计缴标准 营业税 1,670.24 城建税 216,677.60 191,369.88 应交流转税额的7% 教育费附加 93,630.48 71,243.68 应交流转税额的3% 合计 311,978.32 262,613,56 28.其他业务利润 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 其他业务收入 10,151.98 51,633.18 其中：售材料、包装物 992.15 租赁费 7,246.00 25,000.00 外加工收入 2,905.98 25,641.03 其他业务支出 40,317.39 其中：售材料、包装物 659.15 咨询费相关税金 4,375.00 外加工成本 25,983.16 35,283.24 其他业务利润 -15,831.18 11,315.79 29.营业费用 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 12,065,367.63 14,050,124.43 30.管理费用 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 5,075,889.88 14,215,106.88 31.财务费用 类别 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 利息支出 5,126,015.89 4,257,511.23 减：利息收入 68,035.06 1,714,662.48 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 43,316.17 95,392.24 合计 5,101,297.00 2,638,240.99 财务费用比上期增长主要是公司在建工程转固后资本化利息减少。 32.投资收益 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 债权投资收益 628.00 合计 628.00 33.营业外收入、支出 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 营业外收入 90,093.01 25,859.23 其中：固定资产变价收入 76,240.88 14,675.04 其他 13,852.13 11,184.19 营业外支出 82,456.50 -42,323.91 其中：固定资产减值准备 -60,516.40 处理固定资产损失 2,384.80 10,689.47 罚款支出 2,556.10 5,353.76 其他 77,515.60 2,149.26 34.支付的其他与经营活动有关的现金为18,904,808.85元，其大额支付款项为： 项目 金额 备注 差旅费及办公费 2,233,608.89 广告宣传费、促销费等 2,196,335.96 修理费、运输费 1,264,368.78 技术开发费 488,098.33 咨询费 382,291.67 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 7,255,759.83 44.87 725.575.98 10% 一至二年 2,457,887.28 15.20 245,788.73 10% 二至三年 1,992,650.39 12.32 199,265.03 10% 三年以上 4,464,520.59 27.61 446,452.06 10% 合计 16,170,818.09 100.00 1,617,081.80 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 8,617,708.60 53.07 861,770.86 10% 一至二年 2,883,432.90 17.76 288,343.29 10% 二至三年 645,459.05 3.97 64,545.90 10% 三年以上 4,092,051.47 25.20 409,205.15 10% 合计 16,238,652.02 100 1,623,865.20 ②无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 (2)其他应收款 ①账龄分析 期末数 账龄 比例 计提 金额 坏账准备 （%） 比例 一年以内 3,566,261.62 3.99 356,626.16 10% 一至二年 4,096,895.32 4.58 409,689.53 10% 二至三年 43,606,082.60 48.73 4,360,608.26 10% 三年以上 38,216,990.86 42.71 3,821,699.09 10% 合计 89,486,230.40 100.00 8,948,623.04 年初数 比例 账龄 计提 金额 （% 坏账准备 比例 ） 一年以内 6,977,631.06 7.17 898,078.55 10% 一至二年 44,930,821.17 46.15 5,562,623.26 10% 二至三年 31,291,437.22 32.14 4,059,421.68 10% 三年以上 14,155,316.55 14.54 7,160,875.55 10% 合计 97,355,206.00 100 17,680,999.04 注：本公司将已确认无法收回的其他应收款8,828,309.37元，本期经董事会批准核销。 ②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备注 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 往来款 ③大额其他应收款 单位名称 期末数 年初数 北京同德策投资顾问有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 10,428,455.79 10,526,944.79 青海创业资源开发有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 青海三普投资控股有限责任公司 8,339,610.38 8,339,610.38 单位名称 备注 北京同德策投资顾问有限公司 往来款 青海创业集团有限公司 往来款 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 往来款 青海创业资源开发有限公司 往来款 青海三普投资控股有限责任公司 往来款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 应收账款 1,611,746.49 9.97% 1,474,332.88 9.08% 其他应收款 60,538,828.48 67.65% 60,637,317.48 62.28% 2.长期股权投资 (1)投资项目 年初数 项目 本期增加 金额 减值准备 对子公司投资 24,430,242.53 1,450,701.75 327,660.74 其他股权投资 50,183,871.31 350,000.00 100,000.00 合计 74,614,113.84 1,800,701.75 100,000.00 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 24,102,581.79 1,450,701.75 其他股权投资 50,283,871.31 350,000.00 合计 327,660.74 74,386,453.10 1,800,701.75 (2)对子公司投资 年初数 项目 原始投资额 投资比 金额 减值准备 例(%) 青海省医药有 28,200,000.00 22,979,540.78 94.00 限责任公司 青海三普投资 700,000.00 0.00 70.00 控股公司 青海三普足球 2,550,000.00 1,450,701.75 51.00 1,450,701.75 俱乐部 陕西盛力医药 2,074,722.00 0.00 67.00 科技有限公司 陕西康盛医药 234,500.00 0.00 67.00 研究所 合计 33,759,222.00 24,430,242.53 1,450,701.75 本 期末数 期 项目 本期减少 投资比 增 金额 减值准备 例(%) 加 青海省医药有 327,660.74 22,651,880.04 94.00 限责任公司 青海三普投资 0.00 70.00 控股公司 青海三普足球 1,450,701.75 51.00 1,450,701.75 俱乐部 陕西盛力医药 0.00 67.00 科技有限公司 陕西康盛医药 0.00 67.00 研究所 合计 327,660.74 24,102,581.79 1,450,701.75 子公司青海三普投资控股公司、陕西盛力医药科技有限公司及陕西康盛医药研究所未能正常经营，按权益法核算后其投资账面价值已分别减至0.00元。 (3)其他股权投资 投资 占注册资 被投资公司名称 原始投资额 期限 本比例 青海山川铁合金股份有限公司 500,000.00 0.53% 西宁市商业银行 833,680.00 0.79% 青海星驰经济咨询有限公司 250,000.00 11.47% 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,260,191.31 13.72% 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公 3,000,000.00 10.00% 司 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 20.00% 三普连锁有限责任公司 90,000.00 2.04% 南方避险增值基金 100,000.00 合计 50,283,871.31 计提减值 计提 被投资公司名称 期末余额 准备 原因 青海山川铁合金股份有限公司 500,000.00 西宁市商业银行 833,680.00 青海星驰经济咨询有限公司 250,000.00 250,000.00 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,260,191.31 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公 3,000,000.00 100,000.00 司 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 三普连锁有限责任公司 90,000.00 南方避险增值基金 100,000.00 合计 50,283,871.31 350,000.00 3.长期债权投资 年利 本期 债券种类 面值 购入金额 到期日 率 利息 电力建设债券 8,361.00 无息 8,361.00 2003.08.14 其他债券 1,100.00 1,100.00 合计 9,461.00 9,461.00 累计应 减值 债券种类 期末余额 备注 收利息 准备 电力建设债券 8,361.00 其他债券 475.00 1,575.00 合计 475.00 9,936.00 4.主营业务收入 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 药品收入 20,722,250.90 14,495,576.94 合计 20,722,250.90 14,495,576.94 5.主营业务成本 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 药品成本 7,648,880.40 4,623,114.78 合计 7,648,880.40 4,623,114.78 6.投资收益 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 备注 股权投资收益 -327,660.74 -374,440.99 长期投资减值准备 合计 -327,660.74 -374,440.99 注：不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 电工器材、照明 江苏远东集团有限公司 宜兴市范道镇远东路8号 器材的生产销售 青海省医药有限责任公司 西宁市黄河路88号 医药批发、零售 青海三普足球俱乐部 西宁市黄河路88号 足球比赛 青海三普投资控股公司 西宁市黄河路88号 投资、咨询 保健品的研制、 陕西盛力医药科技有限公司 西安市朱雀路72号 生产、销售 保健品研制、开 陕西康盛医药研究所 西安市朱雀路甲子72号 发 与本企 法定代 企业名称 经济性质 业关系 表人 实际 江苏远东集团有限公司 有限责任公司 蒋锡培 控制人 青海省医药有限责任公司 子公司 有限责任公司 蒋锡培 青海三普足球俱乐部 子公司 有限责任公司 陈言 青海三普投资控股公司 子公司 有限责任公司 杜秋生 陕西盛力医药科技有限公司 子公司 有限责任公司 王凯军 陕西康盛医药研究所 子公司 集体所有制 王凯军 本公司股东青海省投资控股有限责任公司于2001年9月与江苏远东集团有限公司、江苏省宜兴市三弦实业有限公司达成协议，将青海省投资控股有限责任公司持有的本公司总股本30%的国有股权在上述三家公司的股权转让协议经国家财政部批准以前由江苏远东集团有限公司托管，2002年11月江苏远东集团有限公司受让青海创业集团有限公司持有的本公司26.2533%的非流通法人股股权，该转让事项完成后江苏远东集团有限公司实际控制本公司56.2533％的股权，成为公司的实际控股股东。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 江苏远东集团有限公司 30000万元 青海省医药有限责任公司 3000万元 青海三普足球俱乐部 500万元 青海三普投资控股公司 100万元 陕西盛力医药科技有限公司 80万元 陕西康盛医药研究所 10万元 企业名称 本期减少 期末数 江苏远东集团有限公司 30000万 元 青海省医药有限责任公司 3000万元 青海三普足球俱乐部 500万元 青海三普投资控股公司 100万元 陕西盛力医药科技有限公司 80万元 陕西康盛医药研究所 10万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 江苏远东集团有限公司 3150.40 26.25 青海省医药有限责任公司 2820 94.00 青海三普足球俱乐部 255 51.00 青海三普投资控股公司 70 70.00 陕西盛力医药科技有限公司 207.47 67.00 207.47 67.00 陕西康盛医药研究所 23.45 67.00 23.45 67.00 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 江苏远东集团有限公司 3150.40 26.25 青海省医药有限责任公司 2820 94.00 青海三普足球俱乐部 255 51.00 青海三普投资控股公司 70 70.00 陕西盛力医药科技有限公司 陕西康盛医药研究所 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 青海省投资控股有限责任公司 持股30%的股东 江苏新远东电缆有限公司 同一控制人 青海创业集团有限责任公司 持股13.25%的股东 青海庆泰信托投资有限责任公司 被投资公司 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 被投资公司 北京三普创业医药技术开发公司 被投资公司 远东电缆厂 江苏远东集团有限公司股东 2.关联方交易 (1)担保及抵押 本公司的短期借款500万元由江苏远东集团有限公司提供担保；本公司长期借款1400万元由青海庆泰信托投资有限责任公司提供担保；本公司的长期借款4050万元由无锡远东电缆厂提供担保。 (2)销售货物 本公司本期向远东电缆厂销售虫草及虫草精等商品2,885,538.46元。 (3)关联方应收应付款项余额 项目 期末数 期初数 其他应收款 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 青海庆泰信托投资有限责任公司 657,863.95 657,863.95 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 10,428,455.79 10,526,944.79 青海三普投资控股有限公司 8,339,610.38 8,339,610.38 北京三普创业医药技术开发公司 1,245,622.00 1,245,622.00 青海三普足球俱乐部 221,326.71 221,326.71 九、或有事项 1．本公司为青海白唇鹿股份有限公司银行贷款及银行承兑汇票3150万元提供担保；为青海新路环卫设备制造有限公司银行贷款2300万元提供担保；为青海明胶股份有限公司银行贷款1000万元提供担保。同时青海白唇鹿股份有限公司为本公司银行贷款2220万元提供担保；青海新路环卫设备制造有限公司为本公司银行贷款1450万元提供担保；青海明胶股份有限公司为本公司银行贷款及银行承兑汇票700万元提供担保。 2.本公司子公司青海省医药有限责任公司为青海白唇鹿股份有限公司银行贷款400万元提供担保；为青海明胶股份有限公司银行贷款1000万元提供担保；为青海新路环卫设备制造有限公司银行贷款500元提供担保。 3．本公司2001年以西宁市德令哈路84号的土地使用权及生产用设备向工行西宁市城东支行进行抵押取得两笔贷款共3000万元，抵押合同分别为“2001年城东字第0058号”、“2001年城东字第0059号”。 4．本公司子公司青海省医药有限责任公司以其拥有的西宁市建国路88号的土地使用权向工行西宁市城东支行进行抵押，取得银行贷款300万元，抵押合同为“2002年城东抵字0015号”。 5．本公司为子公司青海省医药有限责任公司银行贷款1443万元提供担保。 除上述担保事项外，截止报告日，公司无其他重大需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司诉讼海南省证券公司投资款债务纠纷一案，经青海省高级人民法院2003年7月4日调解，现本公司与海南省证券公司就（1999）青经初字第2号民事调解书项下余款清偿事宜达成协议，海南省证券公司用海南旭龙（集团）股份有限公司法人股2000万股抵偿所欠本公司的剩余债务。 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 本公司本期经第三届第十二次董事会决议，对已全额计提了坏账准备的其他应收款8,828,309.37元进行了核销，其中：四川天策药业有限公司4,880,948.65元、应收20%所得税返还1,123,426.83元。 除上述事项外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 第七章 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人签名并盖章的会计报表。 二、载有岳华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 合并资产负债表 2003年6月30日 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 附注 期末数 资产 五 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 17,452,704.67 14,687,320.50 短期投资 - - 应收票据 2 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 33,838,394.99 14,553,736.29 其他应收款 3 84,387,214.31 80,537,607.36 预付帐款 4 2,639,899.29 198,896.15 应收补贴款 - - 存 货 5 35,501,253.26 17,641,067.49 待摊费用 6 690,852.70 212,544.83 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 7 25,638,058.03 25,638,058.03 流动资产合计 200,148,377.25 153,469,230.65 长期投资： 长期股权投资 8 50,272,891.31 72,585,751.35 长期债权投资 9 55,560.29 9,936.00 长期投资合计 50,328,451.60 72,595,687.35 固定资产： 固定资产原价 10 124,515,404.37 102,464,821.96 减：累计折旧 10 23,442,274.48 15,135,950.02 固定资产净值 101,073,129.89 87,328,871.94 减：固定资产减值准备 10 16,337,390.52 15,859,706.62 固定资产净额 84,735,739.37 71,469,165.32 工程物资 - - 在建工程 11 5,136,558.03 5,136,558.03 固定资产清理 -57,377.34 -57,377.34 固定资产合计 89,814,920.06 76,548,346.01 无形资产及其他资产： 无形资产 12 4,254,329.29 653,412.60 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 4,254,329.29 653,412.60 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 344,546,078.20 303,266,676.61 年初数 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 17,162,932.72 12,679,041.75 短期投资 - - 应收票据 1,430,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 31,332,872.48 14,614,786.82 其他应收款 81,489,258.60 79,674,206.96 预付帐款 1,543,241.91 - 应收补贴款 - - 存 货 36,728,387.32 18,908,514.80 待摊费用 479,669.08 268,043.49 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 25,638,058.03 25,638,058.03 流动资产合计 195,804,420.14 151,782,651.85 长期投资： 长期股权投资 50,172,891.31 72,813,412.09 长期债权投资 54,932.29 9,936.00 长期投资合计 50,227,823.60 72,823,348.09 固定资产： 固定资产原价 123,262,008.35 101,247,470.70 减：累计折旧 21,610,876.32 13,641,325.59 固定资产净值 101,651,132.03 87,606,145.11 减：固定资产减值准备 16,429,687.86 15,928,007.88 固定资产净额 85,221,444.17 71,678,137.23 工程物资 - - 在建工程 4,458,664.97 4,458,664.97 固定资产清理 -57,377.34 -57,377.34 固定资产合计 89,622,731.80 76,079,424.86 无形资产及其他资产： 无形资产 4,302,275.44 661,479.72 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 4,302,275.44 661,479.72 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 339,957,250.98 301,346,904.52 单位负责人：蒋锡培 财务负责人：毛明桢 制表:王晓民 合并资产负债表（续） 2003年6月30日 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 附注 期末数 负债和股东权益 五 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 44,630,000.00 27,200,000.00 应付票据 14 24,000,000.00 21,000,000.00 应付帐款 15 21,569,641.00 2,312,980.79 预收帐款 15 2,332,306.41 289,731.96 应付工资 198,990.76 - 应付福利费 1,911,128.25 673,565.00 应付股利 16 40,000.00 40,000.00 应交税金 17 259,246.97 491,862.86 其他应交款 18 114,748.23 112,179.50 其他应付款 15 18,266,383.75 21,946,855.09 预提费用 19 2,002,596.60 1,943,625.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20 58,500,000.00 58,500,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 173,825,041.97 134,510,800.20 长期负债： 长期借款 20 47,500,000.00 47,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 47,500,000.00 47,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 221,325,041.97 182,010,800.20 少数股东权益 1,965,159.82 - 股东权益： 股本 21 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 22 58,579,006.73 58,579,006.73 盈余公积 23 32,939,833.25 31,042,992.17 其中：公益金 23 7,342,290.37 6,848,086.81 未分配利润 24 -90,262,963.57 -88,366,122.49 股东权益合计 121,255,876.41 121,255,876.41 负债和股东权益总计 344,546,078.20 303,266,676.61 年初数 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 39,830,000.00 22,400,000.00 应付票据 25,000,000.00 22,000,000.00 应付帐款 24,152,600.14 2,453,438.49 预收帐款 2,872,966.24 1,521,960.70 应付工资 236,949.78 32,245.00 应付福利费 1,485,667.32 351,741.54 应付股利 40,000.00 40,000.00 应交税金 603,761.76 548,873.14 其他应交款 31,088.60 26,778.85 其他应付款 8,314,143.74 17,125,484.18 预提费用 2,002,596.60 1,943,625.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 58,000,000.00 58,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 162,569,774.18 126,444,146.90 长期负债： 长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 49,000,000.00 49,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 211,569,774.18 175,444,146.90 少数股东权益 1,999,270.05 - 股东权益： 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 58,579,006.73 58,579,006.73 盈余公积 32,939,833.25 31,042,992.17 其中：公益金 7,342,290.37 6,848,086.81 未分配利润 -85,130,633.23 -83,719,241.28 股东权益合计 126,388,206.75 125,902,757.62 负债和股东权益总计 339,957,250.98 301,346,904.52 单位负责人：蒋锡培 财务负责人：毛明桢 制表:王晓民 合并利润及利润分配表 2003年1月－6月 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 附注 本期实际数 项目 五 合并 母公司 一、主营业务收入 25 49,706,397.72 20,722,250.90 减:主营业务成本 26 32,310,738.79 7,648,880.40 主营业务税金及附加 27 311,978.32 286,275.24 二、主营业务利润 17,083,680.61 12,787,095.26 加:其他业务利润 28 -15,831.18 -15,831.18 减:营业费用 29 12,065,367.63 9,277,764.97 管理费用 30 5,075,889.88 3,335,538.45 财务费用 31 5,101,297.00 4,521,312.11 三、营业利润 -5,174,705.08 -4,363,351.45 加:投资收益 32 628.00 -327,660.74 补贴收入 - - 营业外收入 33 90,093.01 88,351.88 减:营业外支出 33 82,456.50 44,220.90 四、利润总额 -5,166,440.57 -4,646,881.21 减:所得税 37 - - 少数股东权益 -34,110.23 - 五、净利润 -5,132,330.34 -4,646,881.21 加:年初未分配利润 -85,130,633.23 -83,719,241.28 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -90,262,963.57 -88,366,122.49 减:提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 -90,262,963.57 -88,366,122.49 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -90,262,963.57 -88,366,122.49 上年同期实际数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 43,901,767.86 14,495,576.94 减:主营业务成本 29,484,681.23 4,623,114.78 主营业务税金及附加 262,613.56 212,277.30 二、主营业务利润 14,154,473.07 9,660,184.86 加:其他业务利润 11,315.79 -9,309.21 减:营业费用 14,050,124.43 11,534,810.48 管理费用 14,215,106.88 12,287,323.58 财务费用 2,638,240.99 2,106,001.33 三、营业利润 -16,737,683.44 -16,277,259.74 加:投资收益 -374,440.99 补贴收入 - 营业外收入 25,859.23 16,766.01 减:营业外支出 -42,323.91 7,413.81 四、利润总额 -16,669,500.30 -16,642,348.53 减:所得税 817.15 - 少数股东权益 -24,144.59 - 五、净利润 -16,646,172.86 -16,642,348.53 加:年初未分配利润 -4,437,110.22 -3,009,457.89 其他转入 - 六、可供分配的利润 -21,083,283.08 -19,651,806.42 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -21,083,283.08 -19,651,806.42 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -21,083,283.08 -19,651,806.42 合并利润表补充资料： 项目 本期实际数 上年同期实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其它 单位负责人：蒋锡培 财务负责人：毛明桢 制表:王晓民 合并现金流量表 2003年1-6月份 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 56,437,606.53 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活有关的现金 13,282,405.73 现金流入小计 69,720,012.26 购买商品、接受劳务支付的现金 39,742,567.29 支付给职工以及为职工支付的现金 4,108,620.39 支付的各项税费 3,059,310.26 支付的其他与经营活动有关的现金 18,904,808.85 现金流出小计 65,815,306.79 经营活动产生的现金流量净额 3,904,705.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,561,550.20 投资所支付的现金 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 2,661,550.20 投资活动产生的现金流量净额 -2,661,550.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款收到的现金 18,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 18,600,000.00 偿还债务所支付的现金 14,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,753,383.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 19,553,383.32 筹资活动产生的现金流量净额 -953,383.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 289,771.95 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 22,716,579.69 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活有关的现金 7,800,000.00 现金流入小计 30,516,579.69 购买商品、接受劳务支付的现金 4,815,951.60 支付给职工以及为职工支付的现金 2,378,783.73 支付的各项税费 2,590,659.26 支付的其他与经营活动有关的现金 15,815,469.85 现金流出小计 25,600,864.44 经营活动产生的现金流量净额 4,915,715.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,428,474.00 投资所支付的现金 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 2,528,474.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,528,474.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款收到的现金 18,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 18,600,000.00 偿还债务所支付的现金 14,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,178,962.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 18,978,962.50 筹资活动产生的现金流量净额 -378,962.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,008,278.75 单位负责人: 财务负责人: 制表: 合并现金流量表（续） 2003年1-6月份 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：少数股东收益 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其 他 74 经营活动产生现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 合并 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -5,132,330.34 加：少数股东收益 -34,110.23 加：计提的资产减值准备 600,386.43 固定资产折旧 1,931,572.48 无形资产摊销 47,946.15 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） -211,183.62 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） -73,528.88 固定资产报废损失 - 财务费用 5,101,297.00 投资损失（减：收益） -628.00 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 1,227,134.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,182,643.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,630,794.20 其 他 - 经营活动产生现金流量净额 3,904,705.47 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - ⒊现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 17,452,704.67 减：现金的期初余额 17,162,932.72 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 289,771.95 项目 母公司 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -4,646,881.21 加：少数股东收益 加：计提的资产减值准备 95,933.37 固定资产折旧 1,594,798.75 无形资产摊销 8,067.12 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） 55,498.66 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） -73,528.88 固定资产报废损失 - 财务费用 4,521,312.11 投资损失（减：收益） 327,660.74 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 1,267,447.31 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,001,246.02 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,766,653.30 其 他 - 经营活动产生现金流量净额 4,915,715.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - ⒊现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 14,687,320.50 减：现金的期初余额 12,679,041.75 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 2,008,278.75 单位负责人:蒋锡培 财务负责人:毛明桢 制表:王晓民 合并利润及利润分配表附表 编制单位：青海三普药业股份有限公司 2003年1-6月 净资产收益率（％） 时间 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.0890 13.7970 营业利润 -4.2676 -4.1791 2003年1-6月 净利润 -4.2326 -4.1449 扣除非经常性损益后的净利润 -4.2389 -4.1511 主营业务利润 7.4335 7.1222 营业利润 -8.7901 -8.4220 2002年1-6月 净利润 -8.7421 -8.3760 扣除非经常性损益后的净利润 -8.7779 -8.4103 每股收益（元） 时间 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1424 0.1424 营业利润 -0.0431 -0.0431 2003年1-6月 净利润 -0.0428 -0.0428 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0428 -0.0428 主营业务利润 0.1180 0.1180 营业利润 -0.1395 -0.1395 2002年1-6月 净利润 -0.1387 -0.1387 扣除非经常性损益后的净利润 -0.1393 -0.1393 单位负责人：蒋锡培 财务负责人：毛明桢 制表:王晓民 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总额 加权平均净资产收益率（ROE）=报告期利润÷（期初净资产+报告期净利润÷2＋报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数－报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数） 加权平均每股收益（EPS）＝报告期净利润÷（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数－报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数） 合并资产减值准备明细表 编制单位：青海三普药业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 24,751,281.63 600,386.43 其中：应收账款 5,491,922.13 278,391.37 其他应收款 19,259,359.50 321,995.06 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 7,582,704.86 - 其中：库存商品 3,608,945.06 - 产成品 3,973,759.80 - 四、长期投资减值准备合计 1,800,701.75 - 其中：长期股权投资 1,800,701.75 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 16,429,687.86 - 其中：房屋、建筑物 10,800,684.96 - 机器设备 2,988,421.60 - 运输设备 1,302,744.01 - 其他设备 1,337,837.29 - 六、无形资产减值准备 4,927,987.58 - 其中：专利权 - - 商标权 4,927,987.58 - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,828,309.37 16,523,358.69 其中：应收账款 - 5,770,313.50 其他应收款 8,828,309.37 10,753,045.19 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 7,582,704.86 其中：库存商品 - 3,608,945.06 产成品 - 3,973,759.80 四、长期投资减值准备合计 - 1,800,701.75 其中：长期股权投资 - 1,800,701.75 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 92,297.34 16,337,390.52 其中：房屋、建筑物 - 10,800,684.96 机器设备 - 2,988,421.60 运输设备 92,297.34 1,210,446.67 其他设备 - 1,337,837.29 六、无形资产减值准备 - 4,927,987.58 其中：专利权 - - 商标权 - 4,927,987.58 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 单位负责人：蒋锡培 财务负责人：毛明桢 制表:王晓民 |
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