山东基建股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.16 13:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东基建股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长孙亮先生、总经理于少明先生、总会计师闫忠建先生、计划财务部经理张伟先生保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度报告中的财务会计报告未经审计。 董事长：孙亮 签署日期：2003 年 8月14日 目录 第一章 公司基本情况 一、公司基本情况 二、公司主要财务数据与指标 第二章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 二、股东情况 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 二、董事、监事、高级管理人员的变动情况 第四章 管理层讨论与分析 一、报告期内公司的经营情况 二、报告期内公司的投资情况 第五章 重要事项 一、公司治理情况 二、报告期内公司利润分配方案执行情况 三、重大诉讼、仲裁事项 四、重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 五、重大关联交易事项 六重大合同及其履行情况 七、公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况 第六章 财务报告（未经审计） 一、会计报表 二、会计报表补充材料 三、会计报表附注 第七章 备查文件目录 第一章 公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司中文名称：山东基建股份有限公司 公司英文名称：SHANDONG INFRASTRUCTURE COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SDICL 2、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东基建 股票代码：600350 3、公司注册地址：济南市经十路71号山东大学科技园创业中心 公司办公地址：济南市经十路71号山东大学科技园创业中心 邮政编码：250061 公司国际互联网网址：www.sdicl.com 公司电子邮箱：[email protected] 4、公司法定代表人：孙亮 5、公司董事会秘书：王大为 公司董事会证券事务代表：赵晓玲、马宁 联系电话：0531-2662952 传真号码：0531-2662950 联系地址：济南市经十路71号山东大学科技园创业中心 电子邮箱：[email protected] 6、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 、上海证券交易所 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999年11月16日 公司首次注册登记地址：济南市泺源大街22号中银大厦15楼 公司最新变更注册登记日期：2003年6月5日 公司最新变更注册登记地址：济南市经十路71号山东大学科技园创业中心 企业法人营业执照注册号：3700001804559 税务登记号码：370102863134717 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市淮海中路333号12楼 公司聘请的律师事务所名称：北京市海问律师事务所 律师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环北路2号北京南银大厦17楼 二、公司主要财务数据与指标 单位：元 本报告期末比年 本报告期末 上年度期末 初数增减（%） 流动资产 838,189,247 779,403,520 7.54 流动负债 462,829,263 705,430,494 -34.39 总资产 7,291,883,252 7,282,971,189 0.12 股东权益（不含少 6,162,723,060 5,910,070,450 4.27 数股东权益） 每股净资产 1.83 1.76 3.98 （元/股） 调整后的每股 1.83 1.76 3.98 净资产 本报告期比上年 报告期（1-6月） 上年同期 同期增减（%） 净利润 252，652，610 207，660，512 21.67 扣除非经常性损 249，732，966 206，194，225 21.12 益后的净利润 每股收益 0.0751 0.0617 21.67 （全面摊薄） 每股收益 0.0751 0.0617 21.67 （加权平均） 净资产收益率 4.10% 3.51% 16.81 （全面摊薄） 净资产收益率 4.19% 3.95% 6.08 （加权平均） 经营活动产生的 353，688，292 303，310，099 16.61 现金流量净额 非经常性损益项目 金额 营业外收入 4，458，752 营业外支出 - 67，720 所得税影响 -1，471，388 合计 2，919，644 第二章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起公司股份总数及结构发生改变。 二、股东情况 （一）截止2003年6月30日，公司股东总数为126,200户，前10名最大股东持股情况如下： 持股数量 占总股本 序号 股东名称 股份类别 （万股） 比例 1 山东省高速公路有限责任公司 209,705 62.34% 国家股 2 华建交通经济开发中心 76,175 22.65% 国家股 3 兴华基金 2,767.1 0.82% 流通股 4 国元证券 893.8 0.27% 流通股 5 银丰基金 889.3 0.26% 流通股 6 兴和基金 697.9 0.21% 流通股 7 富国平衡 682.8 0.20% 流通股 8 金泰基金 515.9 0.15% 流通股 9 泰和基金 502.7 0.15% 流通股 10 华盛公司 400 0.12% 流通股 （二）报告期末持有公司5%（含5%）以上股份的股东为山东省高速公路有限责任公司（以下简称“山东高速公司”）、华建交通经济开发中心（以下简称“华建”）两家发起人，其持有的股份均为国家股，报告期内其所持股份未有变动，且不存在被质押、冻结或托管的情况。 （三）公司前两名国家股股东之间无任何关联关系，后八名流通股股东中的兴华基金与兴和基金同属华夏基金管理有限公司管理，其他六名流通股股东之间公司未知其关联关系。 （四）没有因作为战略投资者或一般法人参与配售新股而成为公司前10名股东的情况。 （五）公司前10名股东中代表国家持股的单位为山东高速公司和华建。 （六）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内，经公司第二届董事会第三次会议（临时）审议，决定聘任王大为先生为公司副总经理（兼），方世杰先生为公司副总经理，闫忠建先生为公司副总经理兼总会计师。（见2003年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告） 第四章 管理层讨论与分析 一、报告期内公司的经营情况 （一）经营业务的范围及经营情况 公司经营范围主要是从事对高等级公路、桥梁、隧道的投资、管理、养护、咨询服务及批准的收费等，目前本公司主要业务为经营和管理山东境内的济南至青岛高速公路（以下简称济青高速），泰安至曲阜一级公路（以下简称泰曲公路）、济南黄河大桥、滨州黄河大桥、平阴黄河大桥、济南黄河二桥。本公司属于交通基础设施建设和经营管理行业。 2003年上半年，尽管受到“非典”疫情影响，我国国民经济仍继续保持了快速发展的良好势头，宏观经济面向好；公司所属资产沿线地区经济建设快速增长，所需原材料增加，一些大型货车行驶高速公路的频次增加；山东省高速公路信息管理系统上半年实现联网，全省高速公路收费实现“一卡通”，高速公路服务体系相对更加快捷方便，通行车辆快速增长；公司在2003年进一步加强通行费的征管工作，严格按照预算控制支出，上半年公司主营业务收入、净利润都实现了大幅增长。 截止2003年6月30日，公司主营业务收入共计745,897,868元，公司主营业务收入包括车辆通行费收入和石油制品销售收入。其中公司车辆通行费收入530,537,769元，占主营业务收入的71.1%，此项业务的成本为116,529,058元，毛利率为72.54%，（车辆通行费中济青高速收入415,077,553元，占车辆通行费的78.2%，泰曲公路收入10,050,185元，占车辆通行费的1.9%，济南黄河大桥收入11,097,547元，占车辆通行费的2.1%，滨州黄河大桥收入26,769,311元，占车辆通行费的5.01%，平阴黄河大桥收入11,941,870元，占车辆通行费的2.3%，济南黄河二桥收入55,601,303元，占车辆通行费的10.52%。）石油制品销售收入215,360,099元，占主营业务收入的28.9%，此项业务的成本为198,378,728元，毛利率为7.89%。 由于受“非典”疫情影响，公司主营业务收入5月份与去年同期相比有所下降。主要是车辆通行费收入下降15,358,902元，降幅为15.2%； 6月“非典”疫情得到控制，公司收入恢复到去年同期正常水平并略有上升。 截止2003年6月30日，公司利润总额为353,377,525元，比2002年同期增长63,568,783元，增幅达21.93%，主要是因公司主营业务收入的增幅远远大于同期成本费用的增幅所致。利润总额的增长带来净利润的增长。 截止2003年6月30日，公司总资产7,291,883,252元，比2002年年度末增加了0.12%，流动负债大幅下降，主要是因公司用现金支付了2002年度股利286,225,500元。 （二）报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务。 （三）经营中存在的问题与困难 报告期内，公司经营的路桥资产中存在着车辆超载现象，对路桥造成不同程度的破坏，加大了养护成本，针对这一情况，公司将会同有关部门，加大反超载工作的力度。除此之外，本公司在经营中未出现其他重大问题及困难。 二、报告期内公司的投资情况 （一）报告期内公司募集资金使用情况。 报告期内，根据公司招股说明书披露的募集资金使用计划，公司募集资金已基本使用完毕。原计划中的收购309国道（济潍段）15年51%收费权项目，由于济南市政府城市整体规划需要，于2002年下半年对309国道（济潍段）济南部分路段实施改造，目前尚未完成，局部路段封闭交通，使本公司无法按原计划实施收购工作。 截止报告期末，公司尚未使用的募集资金7,332万元（含偿还世界银行贷款发生的汇兑损益1,659万元）为银行存款。 （二）报告期内公司无重大非募股资金投资项目。 第五章 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定，规范运作，逐步建立健全规章制度，基本建立了现代企业制度，法人治理结构得到不断完善。 （一）加强基础工作，推进制度建设 根据《上市公司治理准则》及有关法律法规的要求，公司对公司章程适时进行修订。 报告期内，公司第二届董事会第三次会议（临时）审议通过了《信息披露制度》，2002年度股东大会审议通过了《募集资金管理办法》。 （二）设立董事会专门委员会，健全董事会机构 报告期内，经公司2002年度股东大会审议批准，公司董事会设立了战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会，进一步健全董事会决策机构，促进了董事会的高效运转和科学决策。 （三）进一步完善绩效评价标准及激励约束制度 公司将按照《上市公司治理准则》的要求，继续积极探索在建立现代企业制度的条件下，国有控股上市公司如何建立更为有效的绩效评价和激励机制，以更好地调动公司董事、监事、高级管理人员及其他人员的积极性，从而达到公司全体股东权益的最大化。 二、公司上年度利润分配方案执行情况 2003年6月3日公司召开2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案，并于2003年6月4日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》进行了公告。经公司股东大会批准，以2002年12月31日总股本336,380万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.10元（含税）,共计分配370,018,000元，剩余未分配利润33,995,334元结转以后年度分配。2002年度不进行资本公积金转增股本。 2003年6月16日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了2002年度利润分配实施公告，确定股权登记日为2003年6月19日，除息日为2003年6月20日，现金红利发放日为2003年6月26日。 至本报告期末，除未支付国家股股东华建的8379万元外，其他股东的股利均已支付完毕。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，亦无前期发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、重大关联交易事项 报告期内，本公司发生如下重大关联交易事项，下列（一）、（二）项关联交易事项均已经本公司2001年第一次临时股东大会审议批准，有关该等关联交易的情况已在2002年2月26日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的本公司《招股说明书摘要》中披露。 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、本公司向山东高速公司租用办公楼 1999年11月23日，本公司与山东高速公司就租用位于济青高速的六间管理处办公楼而签订《房屋租赁合同》，租用面积总计22,233.48平米，年租金957,316元，上述物业产权属于山东高速公司。根据该合同，报告期内本公司应向山东高速公司支付租金478,658元。 2、山东高速公司向本公司提供的服务及设施 1999年11月23日和2001年6月8日，本公司分别与山东高速公司订立了《综合服务供应协议》及其修订协议，该项关联交易数额为每年4,434,035元。根据该协议，报告期内本公司应向山东高速公司支付费用2,217,018元。 3、山东高速公司与本公司之间的收费及结算安排 因山东省高速公路信息管理系统上半年实现联网，本公司济青高速公路、济南黄河二桥与其他相连高速公路，包括潍坊-莱阳高速公路、京福高速公路山东段等均实现入口发卡，出口验卡的“一卡通”自动收费。本公司与山东高速公司分别签定的《济南黄河二桥收费转让协议》中的代收通行费和结算安排以及《潍坊-莱阳高速公路代收通行费结算协议》均已自动终止。目前本公司须每月通过山东省高速公路信息管理系统确认本公司所属济青高速公路、济南黄河二桥的通行费收入，相关协议正在协商过程中。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 本公司于2001年6月8日与山东省交通厅公路局签订了《309国道济南至潍坊段收费权转让协议》及补充协议。报告期内，该协议尚未实施。 （三）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 截至2003年6月30日，本公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项如下： 1、长期应付款590,000,000元，是在公司设立时，从山东高速公司转入于济青高速建设期间向济青高速项目提供之人民币贷款（根据山东省交通厅以鲁交财[1999]167号文，山东省交通厅于济青高速建设期间向项目提供的，后由山东高速公司转入本公司的5.9亿元人民币贷款，作为本公司向山东高速公司的无抵押、免息股东借款处理。）。 2、报告期末本公司向山东高速公司应收款11,150,466元，该款项为山东高速公司报告期末代本公司收取的通行费余额。 3、报告期末本公司向华建应付股利8379万元。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内，公司无重大担保事项。 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）本公司与山东省资产管理有限公司及山东证券有限责任公司于2000年5月31日签订了《山东证券有限责任公司股东出资额转让协议》。该协议详细内容已于2002年2月26日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公司《招股说明书摘要》中进行披露。根据协议有关规定，经天同证券有限责任公司（原山东证券有限责任公司）股东大会审议通过，本公司完成委托山东省资产管理有限公司在天同证券有限责任公司3000万元出资转让事宜，并于2003年3月6日取得出资证明，正式成为其出资方之一。 (五)公司所属资产济南黄河大桥因通车时间长，车流量较大，路面损坏严重，为保证桥梁的安全畅通，根据公司2003年财务预算方案，公司于5月26日开始对该桥进行道路维修，并封闭交通，预计10月初完工通车。报告期内，公司分别与山东省交通工程总公司及中铁一局签署了金额为1259万元与906万元的施工合同。目前，上述合同正在履行中。 七、公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股5%以上股东没有发生对承诺事项不履行的情况。 八、公司半年度报告未经审计 九、报告期内公司未发生其他对公司产生重大影响的重要事项。 第六章财务报告（未经审计） 一、会计报表 资产负债表（未经审计） 金额单位：人民币元 2003年6月30日 资产 母公司 合并 流动资产: 货币资金 613,313,985 685,827,891 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 4,352,149 - 应收利息 - - 应收账款 - 9,614,775 其他应收款 102,382,110 103,147,472 预付账款 9,727,672 17,556,696 应收补贴款 - - 存货 60,674 22,042,413 待摊费用 - - 一年内到期的长期 - - 债权投资 其他流动资产 - - 流动资产合计 729,836,591 838,189,247 长期投资： 长期股权投资 72,610,136 63,113,739 长期债权投资 - - 长期投资合计 72,610,136 63,113,739 固定资产： 固定资产原价 7,512,940,315 7,516,804,921 减：累计折旧 (1,956,010,510) (1,957,003,549) 固定资产净值 5,556,929,805 5,559,801,372 减：固定资产减值 - - 准备 固定资产净额 5,556,929,805 5,559,801,372 工程物资 - - 在建工程 7,836,311 7,836,311 固定资产清理 - - 固定资产合计 5,564,766,115 5,567,637,683 无形资产及其他资产： 无形资产 819,928,233 819,928,233 长期待摊费用 - 3,014,350 其他长期资产 - - 无形资产及其他 819,928,233 822,942,583 资产合计 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 7,187,141,075 7,291,883,252 2002年12月31日 资产 母公司 合并 流动资产: 货币资金 654,638,422 710,649,666 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 8,240,621 其他应收款 20,233,701 20,421,151 预付账款 31,221,752 31,221,752 应收补贴款 - - 存货 75,616 8,870,330 待摊费用 - - 一年内到期的长期 - - 债权投资 其他流动资产 - - 流动资产合计 706,169,491 779,403,520 长期投资： 长期股权投资 44,493,162 33,287,794 长期债权投资 - - 长期投资合计 44,493,162 33,287,794 固定资产： 固定资产原价 7,508,310,375 7,512,124,224 减：累计折旧 (1,883,380,519) (1,884,060,301) 固定资产净值 5,624,929,856 5,628,063,923 减：固定资产减值 - - 准备 固定资产净额 5,624,929,856 5,628,063,923 工程物资 - - 在建工程 2,911,804 2,911,804 固定资产清理 - - 固定资产合计 5,627,841,660 5,630,975,727 无形资产及其他资产： 无形资产 836,152,785 836,152,785 长期待摊费用 - 3,151,363 其他长期资产 - - 无形资产及其他 836,152,785 839,304,148 资产合计 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 7,214,657,098 7,282,971,189 2003年6月30日 负债及所有者权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 167,000,000 167,000,000 应付票据 - 95,000,000 应付账款 41,742,507 41,745,584 预收账款 - 175,024 应付工资 6,771,169 7,907,710 应付福利费 2,830,392 2,896,507 应付股利 83,792,500 86,693,933 应付利息 11,360 11,360 应交税金 55,273,620 50,477,137 其他应交款 - - 其他应付款 6,996,468 7,559,685 预提费用 - 3,362,324 预计负债 - - 一年内到期的长期 - - 负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 364,418,015 462,829,263 长期负债： 长期借款 70,000,000 70,000,000 应付债券 - - 长期应付款 590,000,000 590,000,000 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 660,000,000 660,000,000 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 1,024,418,015 1,122,829,263 少数股东权益： - 6,330,929 股东权益： 股本 3,363,800,000 3,363,800,000 减：已归还投资 - - 股本，净额 3,363,800,000 3,363,800,000 资本公积 2,320,740,160 2,320,740,160 盈余公积 191,534,956 192,315,762 其中：法定公益金 63,844,985 64,105,254 未分配利润 286,647,944 285,867,138 股东权益合计 6,162,723,060 6,162,723,060 负债及股东权益总计 7,187,141,075 7,291,883,252 2002年12月31日 负债及所有者权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 167,000,000 167,000,000 应付票据 - 60,000,000 应付账款 53,400,973 53,400,973 预收账款 - 1,001,310 应付工资 7,847,021 9,047,021 应付福利费 3,051,982 3,000,789 应付股利 370,018,000 370,018,000 应付利息 333,812 333,812 应交税金 34,937,270 35,382,962 其他应交款 - - 其他应付款 7,997,590 6,245,627 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期 - - 负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 644,586,648 705,430,494 长期负债： 长期借款 70,000,000 70,000,000 应付债券 - - 长期应付款 590,000,000 590,000,000 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 660,000,000 660,000,000 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 1,304,586,648 1,365,430,494 少数股东权益： - 7,470,245 股东权益： 股本 3,363,800,000 3,363,800,000 减：已归还投资 - - 股本，净额 3,363,800,000 3,363,800,000 资本公积 2,320,740,160 2,320,740,160 盈余公积 191,534,956 192,315,762 其中：法定公益金 63,844,985 64,105,254 未分配利润 33,995,334 33,214,528 股东权益合计 5,910,070,450 5,910,070,450 负债及股东权益总计 7,214,657,098 7,282,971,189 单位负责人：孙亮 主管会计工作负责人：于少明 总会计师：闫忠建 会计机构负责人：张伟 利润表（未经审计） 金额单位：人民币元 2003年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 530,537,769 745,897,868 减：主营业务成本 (116,529,058) (314,907,786) 主营业务税金及附加 (27,677,748) (27,814,928) 二、主营业务利润 386,330,963 403,175,154 加：其他业务利润 4,473,734 4,473,734 减：营业费用 - (3,695,157) 管理费用 (46,703,383) (53,904,426) 财务费用 (1,240,729) (888,757) 三、营业利润 342,860,585 349,160,548 加：投资收益 2,469,122 (174,055) 补贴收入 - - 营业外收入 4,024,152 4,458,752 减：营业外支出 (57,820) (67,720) 四：利润总额 349,296,039 353,377,525 减：所得税 (96,643,429) (98,962,798) 少数股东损益 - (1,762,118) 五：净利润 252,652,610 252,652,610 加：年初未分配利润 33,995,334 33,214,528 其他转入 - - 六、可供分配的利润 286,647,944 285,867,138 2002年1-6月 母公司 一、主营业务收入 468,385,759 减：主营业务成本 (106,464,993) 主营业务税金及附加 (25,760,887) 二、主营业务利润 336,159,879 加：其他业务利润 4,498,024 减：营业费用 - 管理费用 (44,360,589) 财务费用 (9,495,533) 三、营业利润 286,801,781 加：投资收益 636,233 补贴收入 - 营业外收入 2,789,351 减：营业外支出 (418,624) 四：利润总额 289,808,742 减：所得税 (82,148,230) 少数股东损益 - 五：净利润 207,660,512 加：年初未分配利润 - 其他转入 - 六、可供分配的利润 207,660,512 单位负责人：孙亮 主管会计工作负责人：于少明 总会计师：闫忠建 会计机构负责人：张伟 现金流量表（未经审计） 金额单位：人民币元 2003年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 513,717,384 收到的税费返还 - 收到的财政补贴款 - 收到的其他与经营活动有关的现金 7,044,376 现金流入小计 520,761,759 购买商品、接受劳务支付的现金 (19,016,890) 支付给职工以及职工支付的现金 (46,544,131) 支付的各项税费 (104,142,148) 支付的其他与经营活动有关的现金 (13,923,715) 现金流出小计 (183,626,884) 经营活动产生的现金流量净额 337,134,876 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 - 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 (4,629,940) 现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (4,629,940) 投资活动所使用的现金流量净额 (4,629,940) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利所支付的现金 (286,225,500) 偿付利息所支付的现金 (3,811,372) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (83,792,500) 现金流出小计 (373,829,372) 筹资活动所使用的现金流量净额 (373,829,372) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (41,324,437) 2003年1-6月 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 758,970,454 收到的税费返还 - 收到的财政补贴款 - 收到的其他与经营活动有关的现金 7,942,074 现金流入小计 766,912,528 购买商品、接受劳务支付的现金 (239,868,413) 支付给职工以及职工支付的现金 (49,162,690) 支付的各项税费 (108,586,831) 支付的其他与经营活动有关的现金 (15,606,302) 现金流出小计 (413,224,236) 经营活动产生的现金流量净额 353,688,292 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 - 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 (4,680,695) 现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 (4,680,695) 投资活动所使用的现金流量净额 (4,680,695) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利所支付的现金 (286,225,500) 偿付利息所支付的现金 (3,811,372) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (96,049,450) 现金流出小计 (386,086,322) 筹资活动所使用的现金流量净额 (386,086,322) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (37,078,725) 现金流量表（续）（未经审计） 金额单位：人民币元 2003年1-6月 母公司 合并 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 252,652,610 252,652,610 加：计提（转回）的资产减值准备 4,204 52,519 少数股东损益 - 1,762,118 固定资产折旧 72,629,991 72,943,248 无形资产摊销 15,962,331 15,962,331 长期待摊费用摊销 - 137,013 待摊费用的减少（减：增加） - - 预提费用的增加（减：减少） - 3,362,324 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 - - 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 - - 财务费用 1,240,729 888,757 投资损失（减收益） (2,469,121) 174,055 存货的减少（减增加） 14,942 (13,172,083) 经营性应收项目的减少（减增加） 1,901,568 (1,842,423) 经营性应付项目的增加（减：减少） (4,802,378) 20,767,824 经营活动产生的现金流量净额 337,134,876 353,688,292 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 613,313,985 638,303,841 减：现金的期初余额 654,638,422 675,382,566 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 (41,324,437) (37,078,725) 单位负责人：孙亮 主管会计工作负责人：于少明 总会计师：闫忠建 会计机构负责人：张伟 二、会计报表补充材料 （一）利润表附表 净资产收益率（%） 项目 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 403,175,154 6.54 6.68 营业利润 349,160,548 5.67 5.78 净利润 252,652,610 4.10 4.19 扣除非经常性损益 249,732,966 4.05 4.14 后的净利润 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1199 0.1199 营业利润 0.1038 0.1038 净利润 0.0751 0.0751 扣除非经常性损益 0.0742 0.0742 后的净利润 （二）资产减值准备明细表（未经审计） 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 2,820 2,820 4,204 52,519 其中：应收账款 - - - 48,315 其他应收款 2,820 2,820 4,204 4,204 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 -- - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 13,000,000 13,000,000 - - 其中：长期股权投资 13,000,000 13,000,000 - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 项目 本期转回数 期末余额 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 - - 7,024 55,339 其中：应收账款 - - - 48,315 其他应收款 - - 7,024 7,024 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - 13,000,000 13,000,000 其中：长期股权投资 - - 13,000,000 13,000,000 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 单位负责人：孙亮 主管会计工作的负责人：于少明 总会计师：闫忠建 会计机构负责人：张伟 三、会计报表附注 (一)公司简介 山东基建股份有限公司（“本公司”）系于1999年11月16日在中华人民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司。本公司主要从事收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。本集团（包括本公司及合并子公司）还从事石油制品零售、加油站及配套服务等相关业务。 本公司主要经营及管理下述收费公路及桥梁（“二路四桥”）： 名称 长度 经营期限 济南至青岛高速公路（“济青高速”） 318.3公里 30年 泰安至曲阜一级公路（“泰曲路”） 64.1公里 26年 济南黄河大桥（“济南桥”） 2,023米 18年 滨州黄河大桥（“滨州桥”） 2,932米 18年 平阴黄河大桥（“平阴桥”） 1,013米 18年 济南黄河二桥（“济南二桥”） 5,750米 30年 本公司是由山东省高速公路有限责任公司（“山东高速”）和华建交通经济开发中心（“华建交通”）以各自拥有的上述除济南二桥外的公路及桥梁相关的资产与负债出资组建，并共同发起注册成立的股份有限公司。济南二桥系本公司于2002年度从山东高速购入（附注七(5)）。 于1999年11月16日，山东高速和华建交通以投入的净资产价值人民币4,394,807,783元换取本公司2,858,800,000股每股面值１元的国家股，溢价人民币1,536,007,783元账列资本公积。 于本公司成立时，山东高速和华建交通作为本公司之发起人其所占股份比例如下： 名称 股份数额 性质 所占比例 山东高速 2,097,050,000 国家股 73.35% 761,750,000 26.65% 华建交通 国家股 2,858,800,000 100.00% 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]6号文核准，本公司于2002年2月28日发行境内上市人民币普通股（“A股”）505,000,000股，每股面值1元。A股于2002年3月18日在上海证券交易所上市。 (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 (2)会计年度 公历1月1日至12月31日止。 (3)记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5)外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当年度损益。 (6)现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 (7)应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的应收款项坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其余的应收账款按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 1年以内 0.5% 1-2年以内 10% 2-3年以内 30% 3-5年以内 80% 5年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 (8)存货 存货包括用于维修及保养公路及桥梁的物料及用于销售的石油制品等。存货于取得时按实际成本入账，发出时的成本按加权平均法核算。 年末存货按成本与可变现净值孰低计量。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去销售所必须的估计费用后的价值确定。 (9)长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营政策具有重大影响的被投资单位。 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 在资产负债表中，长期投资项目按照减去长期投资减值准备后的净额列示。 (10)固定资产计价和折旧 固定资产为销售商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的公路、桥梁及构筑物、房屋建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机械设备、车辆以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 公路、桥梁及构筑物的折旧按车流量法计提，即按特定年度实际车流量与经营期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。本公司定期检查实际车流量与预估总车流量的差异，当实际车流量与预估总车流量产生重大差异时，本公司将聘请独立的专业交通顾问进行交通流量研究，予以重新预估总车流量。倘若预估总车流量出现重大变动，则将会作出相应的调整并计提折旧。累计折旧于上述公路、桥梁及构筑物经营期满后相等于公路、桥梁及构筑物之总原值。除公路、桥梁及构筑物外，其余固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产扣除减值准备后的账面净值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当年度费用。 除公路、桥梁及构筑物外，其余固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15至30年 3% 6.5%至 3.2% 安全设施 3至20年 3% 32.3%至 4.9% 通讯及监控设施 5至20年 3% 19.4%至 4.9% 收费设施 5至8年 3% 19.4%至 12.1% 机械设备 10年 3% 9.7% 车辆 5至10年 3% 19.4%至 9.7% 其他设备 5至14年 3% 19.4%至 6.9% 年末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。固定资产减值准备作为固定资产净值的减项列示。 (11)在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备，并计入当年损益。 (12)借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当年度损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当年度专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当年度财务费用。 (13)无形资产计价和摊销 无形资产系本公司在改制时评估投入的土地使用权，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值，并采用直线法在受益年限内按18-30年摊销。2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 本公司于2002年度购入的济南二桥土地使用权计入固定资产，并采用直线法按30年摊销（附注五(6)）。 (13)无形资产计价和摊销（续） 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 (14)长期待摊费用 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当年度损益。 (15)职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的下列比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当年度生产成本或费用： 比例 养老保险 20－25% 失业保险 2% 住房公积金 6－15% (16)收入确认 收取公路及桥梁的通行费 -公路及桥梁的通行费收入于收取时予以确认。 销售商品 -在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。现金折扣在实际发生时作为当年度财务费用，销售折让在实际发生时冲减当年度收入。提供劳务 -在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。 其他收入按下列基础确认： 利息收入-按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 经营租赁收入-采用直线法将租金在租赁期内确认。 (17)所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 (18)合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额的10%、且利润总额少于本公司利润总额10%的子公司不予以合并。 (三)税项 1．本公司承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 33% 应纳税所得额 营业税 5% 通行费收入及其他业务收入的5% 城市维护建设税 7% 应付营业税的7% 教育费附加 3% 应付营业税的3% 根据财政部国家税务总局财税字（94）001号文，并经山东省地方税务局批准，本公司作为新办独立核算并从事交通运输业的企业，于2000年度免征所得税，于2001年度减半征收所得税（16.5%），而2003年度所得税率为33%。 2．子公司承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 石油制品，按应纳税销售额的17％扣除当 年度允许抵扣的进项税后的余额 城市维护建设税 7% 应付增值税的7% 教育费附加 3% 应付增值税的3% 根据财政部国家税务总局财税字（94）001号文，并经山东省地方税务局直属分局批准，该子公司作为新办独立核算的商业企业，于2001年度免征所得税，于2003年度所得税率为33%。 (四)控股子公司 -本公司的子公司及其合并范围 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 山东润元高速公 有限责任1 0,000,000 石油制品 路油气管理有限 公司 零售、加 公司（“山东润 油站及配 元”） 套服务等 相关业务 本公司对 本公司 是否 被投资单位全称 其投资额 所占比例 合并 直接 间接 2002 2001 山东润元高速公 6,000,000 60% - 是 否 路油气管理有限 公司（“山东润 元”） 自2002年起，由于山东润元业务规模扩大，其主营业务收入已超过本公司主营业务收入的10%，因此，本公司于2002年1月1日起将其纳入合并范围。 (五)合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002年 2003年 12月31日 6月30日 合并 合并 现金 104,849 91,198 银行存款 675,277,717 638,212,643 其他货币资金 35,267,100 47,524,050- 710,649,666 685,827,891 年末货币资金余额均为人民币。其他货币资金系存入银行的为开具银行承兑汇票的保证金。 年末银行存款余额中有人民币109,048,238元系存于本公司之关联方－威海商业银行之活期银行存款。 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括 货币资金 685,827,891 减：3个月以上的定期存款 - 受到限制的银行存款 47,524,050 638,303,841 2.应收账款及其他应收款 (1)应收账款 2002年 2003年 12月31日 6月30日 合并 合并 应收账款 8,240,621 9,663,090- 减：坏账准备 - 48,315 8,240,621 9,614,775- 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002年12月31日合并 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 8,240,621 100 - 2003年6月30日合并 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 9,663,090- 100- 48,315- 应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款 2002年 2003年 12月31日 6月30日 合并 合并 其他应收款 20,423,971 103,154,496 减：坏账准备 (2,820) (7,024) 20,421,151 103,147,472 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002年12月31日合并 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 20,423,971 100% (2,820) 2003年6月30日合并 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 103,154,496 100% (7,024) 其他应收款中有持本公司5%以上股份的山东高速的欠款11,150,466元，系由本公司与山东高速间代收济青高速和潍莱高速公路以及济南二桥通行费产生。本集团未对该等款项计提坏账准备，本集团亦未对账龄3个月以内的款项计提坏帐准备。 3.预付账款 2002年12月31日合并 金额 比例(%) 预付账款账龄- 1年以内 771,300 2% 1-2年 - - 2-3年 30,450,452 98% 31,221,752 100% 2003年6月30日合并 金额 比例(%) 预付账款账龄- 1年以内 17,556,696 100% 1-2年 2-3年 - - 117,556,696 100% 本期预付账款主要是子公司山东润元预付石油制品进货款7,829,024元及母公司预付工程款9,727,672元。2002年母公司委托山东省资产管理有限公司投资于天同证券有限责任公司之预付投资款30,000,000元，已于2003年1月28日，取得了天同证券的出资证明书，正式成为其股东，占其注册资本比例为1.47%。 预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 4.存货 2003年 1月1日 本增加 成本金额- 用于维修及保养公路及桥 梁的物料 75,616 库存商品 8,794,714 13,187,025 合计 8,870,330 13,187,025 存货跌价准备 - - 8,870,330 13,187,025 2003年 6月30日合 本年转回 并 成本金额- 用于维修及保养公路及桥 梁的物料 14,942 60,674 库存商品 21,981,739 合计 14,942 22,042,413 存货跌价准备 - - 14,942- 22,042,413 库存商品系本公司之子公司山东润元用于销售的石油制品。由于子公司业务的不断扩大，存货的数量随销量的增长而增长。存货未出现资产减值情形。 5.长期股权投资 2002年 12月31日 合并 本年增加 长期股权投资- 未合并子公司 - - 联营公司(1) 16,287,794 其他(2) 30,000,000 - 30,000,000 46,287,794 30,000,000 减：长期投资减值准 备 (13,000,000) 33,287,794 2003年 6月30日 本年减少 合并 长期股权投资- 未合并子公司 - - 联营公司(1) -174,055 16,113,739 其他(2) - 30,000,000 30,000,000 -174,055- 76,113,739 减：长期投资减值准 备 - (13,000,000) - 63,113,739 2002年，本公司投资于天同证券有限责任公司（“天同证券”，原山东证券有限责任公司）之预付投资款30,000,000元。于2003年1月28日，本公司取得了天同证券的出资证明书，正式成为其股东，占其注册资本比例为1.47%。 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的重大限制。 (1)联营公司 被投资公司名称 投资期限 投资金额 权益比例 山东省环保产业股 2000年12月11 15,000,000 30% 份有限公司（“山东 日起，未规定终 环保”） 止期限 被投资公司名称 注册资本 法人性质 主营业务 山东省环保产业股 50,000,000 股份有限公司 环保机械，仪器仪表设 份有限公司（“山东 备的制造、销售、安装 环保”） 调试，城市综合污水处 理等其他与环保相关 之业务 2003年1月1日至6月30日 投资成本 本年 被投资公司名称 年初数 增（减）数 期末数 山东环保 15,000,000 - 15,000,000 2003年1月1日至6月30日 累计权益 本年 被投资公司名称 年初数 增（减）数 年末数合并 山东环保 1,287,794 -174055 1，113，739 2003年1月1日至6月30日 合计 被投资公司名称 年初数 年末数合并 山东环保 16,287,794 16113739 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期限 投资金额 天同证券有限责任公司（天 2003年1月28日起， 30,000,000 同证券”） 未规定终止期限 青岛万通证券有限责任公 2000年5月30日起， 司（“万通证券”） 未规定终止期限 30,000,000 占被投资公司 被投资公司名称 注册资本比例 天同证券有限责任公司（天 1.47% 同证券”） 青岛万通证券有限责任公 司（“万通证券”） 5.4% 6.固定资产及累计折旧 公路、桥梁及 房屋及 土地使用权 构筑物 建筑物 原值 2003年1月1日 母公司 6,329,300 6,730,738,768 93,096,587 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 1,183,846 本年增加 本年减少 - - - 2003年6月30日 合并 6,329,300 6,730,738,768 94,280,4330 累计折旧 2003年1月1日 母公司 149,442 1,532,888,966 20,304,946 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 408,027 本年计提 105,488 42,599,778 1,578,568 本年减少 - - - 2003年6月30日 合并 254,930 1,575,488,744 22,291,5410 净值 2003年6月30日 合并 6,074,370 5,155,250,024 71,988,8920 2003年1月1日 母公司 6,179,858 5,197,849,802 72,791,6410 通讯及监控 安全设施 设施 收费设施 原值 2003年1月1日 母公司 409,616,108 94,779,166 38,623,155 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 本年增加 214,007 本年减少 - - - 2003年6月30日 合并 409,616,108 94,779,166 38,837,162 累计折旧 2003年1月1日 母公司 187,694,977 44,490,181 23,027,803 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 本年计提 14,316,203 4,693,464 2,266,367 本年减少 - - - 2003年6月30日 合并 202,011,180 49,183,645 25,294,170 净值 2003年6月30日 合并 207,604,928 45,595,521 13,542,992 2003年1月1日 母公司 221,921,131 50,288,985 15,595,352 机械设备 车辆 原值 2003年1月1日 母公司 36,289,249 39,798,488 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 2,377,344 本年增加 6,700 1,864,906 本年减少 - - 2003年6月30日 合并 38,673,293 41,663,3940 累计折旧 2003年1月1日 母公司 18,802,409 15,496,836 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 508,861 7 本年计提 1,786,603 2,300,136 本年减少 - - 2003年6月30日 合并 21,097,873 17,796,9720 净值 2003年6月30日 合并 17,575,420 23,866,4220 2003年1月1日 母公司 17,486,840 24,301,6510 其他设备 合计 原值 2003年1月1日 母公司 59,039,554 7,508,310,375 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 303,415 3,864,605 本年增加 2,544,328 4,629,941 本年减少 - - 2003年6月30日 合并 61,887,2970 7,516,804,921 累计折旧 2003年1月1日 母公司 40,524,959 1,883,380,519 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 6,151 993,039 本年计提 2,983,384 72,629,991 本年减少 - 2003年6月30日 合并 43,584,4940 1,957,003,549 净值 2003年6月30日 合并 18,302,8030 5,559,801,372 2003年1月1日 母公司 18,514,5950 5,624,929,856 公路、桥梁及 房屋及 土地使用权 构筑物 建筑物 减值准备 2003年1月1日 母公司 - - - 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 本年增加 - - - 本年转回 - - - 2003年6月30日 合并 - - - 净额 2003年6月30日 合并 6,074,370 5,155,250,024 71,988,8920 2003年1月1日 母公司 6,179,858 5,197,849,802 72,791,6410 通讯及监控 安全设施 设施 收费设施 减值准备 2003年1月1日 母公司 - - - 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 本年增加 - - - 本年转回 - - - 2003年6月30日 合并 - - - 净额 2003年6月30日 合并 207,604,928 45,595,521 13,542,992 2003年1月1日 母公司 221,921,131 50,288,985 15,595,352 机械设备 车辆 减值准备 2003年1月1日 母公司 - - 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 本年增加 - - 本年转回 - - 2003年6月30日 合并 - - 净额 2003年6月30日 合并 17,575,420 23,866,4220 2003年1月1日 母公司 17,486,840 24,301,6510 其他设备 合计 减值准备 2003年1月1日 母公司 - - 因合并报表范围变更而 增加(附注四) 本年增加 - - 本年转回 - - 2003年6月30日 合并 - - 净额 2003年6月30日 合并 18,302,8030 5,559,801,372 2003年1月1日 母公司 18,514,5950 5,624,929,856 本集团于2002年4月17日收购了济南二桥，其土地使用权在济南二桥收费权期限30年内以直线法摊销。 固定资产未出现资产减值情形。 山东基建股份有限公司 补充资料 截至2001年12月31日止年度 (除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元) 7.在建工程 2002年 12月31日 本年转入 工程名称 合并 本年增加 固定资产 泰曲路改造 2,911,770 5,024,575 一路三桥收费管理 系统 34 (34) 2,911,804 其中：借款费用资 - - - 本化金 额 减：在建工程减值 - - 准备 2,911,804 5,024,575 (34) 2002年 12月31日 工程名称 其他减少数 合并 资金来源 泰曲路改造 - 7,836,311 自有资金 一路三桥收费管理 系统 - 0 自有资金 - 7,836,311 其中：借款费用资 - - 本化金 额 减：在建工程减值 - - 准备 - 7,836,311 在建工程无借款费用资本化，未出现资产减值情形。 8.无形资产 2003年 1月1日 原始金额 累计摊销额 母公司 土地使用权- 济青高速 801,234,090 (97,928,606) 716,659,384 泰曲路 111,574,816 (15,734,913) 97,985,575 济南桥 10,704,377 (2,180,520) 8,821,199 滨州桥 7,044,623 (1,435,016) 5,805,291 平阴桥 8,350,385 (1,701,003) 6,881,336 938,908,291 (118,980,058) 868,601,889 减：无形资产 - 减值 准备 因合并报表范 围变更而增加 本年增加 本年转出 （附注四） 土地使用权- 济青高速 - - - 泰曲路 - - - 济南桥 - - - 滨州桥 - - - 平阴桥 - - - - - - 减：无形资产 - - - 减值 准备 - - - 2003年 6月30日 本年摊销 合并剩 余摊销期限 土地使用权- 济青高速 (13,353,900) 703,305,484 26年4个月 泰曲路 (2,145,672) 95,839,903 22年4个月 济南桥 (297,342) 8,523,857 14年4个月 滨州桥 (195,684) 5,609,607 14年4个月 平阴桥 (231,954) 6,649,382 14年4个月 819,928,233 (16,224,552) 减：无形资产 - 减值 准备 无形资产系山东高速与华建交通所投入本公司的土地使用权，业经北京国地不动产咨询中心按成本逼近法与收益还原法进行评估，并由国土资源部确认（国土资函(1999)383号文）。 无形资产未出现资产减值情形。 9.长期待摊费用 2003年 1月1日 原始发生额 累计摊销额 合并 预付加油站租赁使 用费 3,540,000 (388,637) 3,151,363 2002年 6月30日 剩余摊销 本年增加 本年摊销 合并 年限 预付加油站租赁使 用费 (137,013) 3,014,350 2至24年 10.短期借款 2002年 2003年 12月31日 6月30日 合并 合并 信用借款 167,000,000 167,000,000 截至2003年6月30日，并无逾期借款。 11.应付票据 2002年 2003年 12月31日 6月30日 承兑银行 票据期限 合并 合并 银行承兑汇票 华夏银行 3个月 35,000,000 55000000- 福建兴业银行 3个月 25,000,000 40000000- 60,000,000 95000000- 12.应付账款及其他应付款 (1)应付账款 应付账款的账龄分析如下： 2003年1月1日合并 2003年6月30日合并 账龄 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1年以内 50,594,548 95% 41,745,584 100% 1－2年 2,498,427 4% 2－3年 307,998 1% - - 合计 53,400,973 100% 41,745,584 100% 应付账款中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 (2)其他应付款 其他应付款的账龄分析如下： 2003年1月1日合并 2003年6月30日合并 账龄 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1年以内 6,245,627 100% 7,559,685 100% 1－2年 - - 合计 6,245,627 100% 7,559,685 100% 其他应付款余额性质分析如下： 2002年 2003年 12月31日 6月30日 合并 合并 山东高速（附注七(5)） - 2,695,675 其他 6,245,627 4,864,010 合计 6,245,627 7,559,685 其他应付山东高速款为2003年上半年物业租赁与综合服务费。其他款项为预留其他供应商保证金。 13.应付股利 2003年 2003年 1月1日 6月30日 合并 合并 应付国有股股利 -山东高速 230,675,500 -华建交通 83,792,500 83,792,500 应付A股流通股股东股利 55,550,000 - 应付少数股股东股利 2,901,433 合计 370,018,000 86,693,933 本期本公司以现金支付2002年度股利人民币286,225,500元，期末应付华建交通83,792,500，应付少数股东2,901,433元。 根据子公司山东润元2003年5月8日的董事会决议，山东润元派发2001、2002年现金股利人民币7,253,583元。其中少数股东分得2,901,433元。 14.应交税金 2003年 2003年 1月1日 6月30日 合并 合并 应交（预交）企业所得税 32,497,693 51,211,020 尚未抵扣的增值税 (1,833,667) （5,862,930） 应交营业税 4,278,252 4,662,770 应交城市维护建设税 304,913 326,394 其他 135,771 139,883 35,382,962 50,477,137 15.长期借款 银行 金额 到期日 年利率 中国建设银行 信用借款 山东省分行 70,000,000 2008年12月31日 3.6% 16.长期应付款 根据山东省交通厅鲁交财[1999]167号文，山东高速于本公司成立时将其在济青高速公路建设期间为济青高速项目取得之590,000,000元贷款与其他相关的经营性资产与负债一并投入本公司。该款项无抵押、不计息，且于2005年12月31日前无须偿还。 17.股本 2003年 1月1日 首次公开发行 配股 送股 尚未流通股 发起人股 其中： 国家持有股 2,858,800,000 - - - 境内法人持有股 - - - - 外资法人持有股 - - - - 其他 - - - - 募集法人股 - - - - 内部职工股 - - - - 优先股或其他 - - - - 其中：转配股 - - - - 尚未流通股合计 2,858,800,000 - - - 已上市流通股 境内上市的人民币 普通股 - 505,000,000 - - 境内上市的外资股 - - - - 境外上市的外资股 - - - - 其他 - - - - 已上市流通股合计 - 505,000,000 - - 股本总数 2,858,800,000 505,000,000 - - 公积金 2003年 转股 其他 小计 6月30日 尚未流通股 发起人股 其中： 国家持有股 - - - 2,858,800,000 境内法人持有股 - - - - 外资法人持有股 - - - - 其他 - - - - 募集法人股 - - - - 内部职工股 - - - - 优先股或其他 - - - - 其中：转配股 - - - - 尚未流通股合计 - - - 2,858,800,000 已上市流通股 境内上市的人民币 普通股 - - 505,000,000 505,000,000 境内上市的外资股 - - - - 境外上市的外资股 - - - - 其他 - - - - 已上市流通股合计 - - 505,000,000 505,000,000 股本总数 - - 505,000,000 3,363,800,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]6号文核准，本公司于2002年2月28日发行505,000,000股A股，每股面值1元，发行价格为每股2.6元，并于2002年3月18日在上海证券交易所上市。该项股本投入经山东正源和信有限责任会计师事务所验证，并于2002年3月7日出具了鲁正信验字（2002）第1004号验资报告。 18.资本公积 本期无变化 19.盈余公积 本期无变化 20.未分配利润 2002年12月31日余额 33,214,528- 加：本年实现的净利润 252,652,610 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 - 董事会提议分派的现金应付普通股股利 2003年6月30日余额 285,867,138 21.分业务主营业务收入及主营业务成本 上年同期（母公司） 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 收费路桥之通行费 468,385,759 106,464,993 石油制品销售 468,385,759 106,464,993 2003年1-6月合并 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 收费路桥之通行费 530,537,769 116,529,058 石油制品销售 215,360,099- 198,378,728- 745,897,868 314,907,786 22.主营业务税金及附加 2003上半年合 上年同期（母公司） 并 营业税 23,418,988 25,286,298 城市维护建设税 1,639,329 1,770,641 教育费附加 702,570 758,589 25,760,887 27814928 23.财务费用 上年同期 2003上半年 （母公司） （合并） 利息支出 22,727,304 3,811,371 减：利息收入 4,026,412 (2,922,614) 减：汇兑收益 9,205,359 其他 9,495,533 888,757 财务费用的减少是由于公司借款的减少，截止2003年6月30日，公司借款827,000,000元比去年同期1,344,798,367元减少517,798,367元。 24.非经常性损益 非经常性损益项目 金额 营业外收入 4，458，752 营业外支出 - 67，720 所得税影响 -1，471，388 合计 2，919，644 营业外收入主要系母公司路产赔偿收入。 25.全面摊薄和加权平均计算净资产收益率及每股收益 单位：人民币元 净资产收益率（%） 项目 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 403,175,154 6.54% 营业利润 349,160,548 5.67% 净利润 252,652,610 4.10% 扣除非经常损 249,732,966 4.05% 益后的净利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.68% 0.1199 0.1199 营业利润 5.78% 0.1038 0.1038 净利润 4.19% 0.0751 0.0751 扣除非经常损 4.14% 0.0742 0.0742 益后的净利润 (六)母公司会计报表主要项目注释 1.长期股权投资 2003年 1月1日 本年增加 长期股权投资- 合并子公司 11,205,368 2,643,178 联营企业 16,287,794 其他股权投资 30,000,000 30,000,000- 57,493,162 32,643,178 减：长期投资减值准备 (13,000,000) 44,493,162 32,643,178 2003年 本年减少 6月30日 长期股权投资- 合并子公司 4,352,149- 9,496,397 联营企业 174,055- 16,113,739 其他股权投资 - 60,000,000 4,526,204- 85,610,136 减：长期投资减值准备 - (13,000,000) 4,526,204-- 72,610,136 根据子公司山东润元2003年5月8日的董事会决议，山东润元派发2001、2002年现金股利人民币7,253,583元。其中本公司应分得4,526,204元. 2.主营业务收入 收费路桥之通行费收入如下： 2002年同期 2003年上半年 415,077,553 济青高速 375,704,687 济南二桥 30,265,593 55,601,303 滨州桥 25,942,485 26,769,311 济南桥 16,131,355 11,097,547 平阴桥 15,912,990 11,941,870 泰曲路 4,428,650 10,050,185 468,385,760 530,537,769 3.主营业务成本 2002年同期 2003年上半年 72,243,078 折旧 64,445,785 3842612,, 公路维修费 20,458,092 28,595,181 工资、福利费及养老统筹金 5,798,178 劳务费 2,492,757 1,023,065 水电费 3,707,027 3,819,457 修理费 962,493 1,999,267 交警费 1,815,651 2,466,925 车辆使用费 2,695,676 2,030,762 其他 4,089,334 3,338,201 106,464,993 116,529,058 4.投资收益 2002年同期 年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增 减的金额 636,233 以成本法核算的被投资公司所宣告发放的股利 计提长期股权投资减值准备 636,233 2003上半年 年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增 减的金额 2,469,122 以成本法核算的被投资公司所宣告发放的股利 计提长期股权投资减值准备 - 2,469,122 投资收益的增加是由于子公司本期净利润的增加。 投资收益的汇回不存在重大限制。 (七)关联方关系及其交易 除附注四所述之子公司及附注五(5)所述之联营公司外，本公司的关联方还包括： 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 山东高速 山东省 收费公路之建设及经 本公司之 济南市 营管理 发起人 企业名称 经济性质或类型 法人代表 山东高速 国有独资 周秋田 有限公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2002年 2002年 企业名称 1月1日 本年增加数 本年减少数 12月31日 山东高速 500,000,000 - - 500,000,000 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 企业名称 2002年12月31日 本年增加数 本年减少数 金额 % 金额 % 金额 % 山东高速 2,097,050,000 62.34 - - - 企业名称 2002年12月31日 金额 % 山东高速 2,097,050,000 62.34% 4.不存在控制关系的关联方的性质： 关联企业名称 与本企业的关系 威海商业银行 受同一母公司控制 5.关联交易 除于附注五(2)及五(16)披露外，本公司与关联方之其他重大交易如下：于1999年11月23日，本公司与山东高速签订物业租赁与综合服务协议。根据此等协议，山东高速将向本公司提供房屋租赁、能源动力供应、社会及后勤服务等，此等协议到期自动延期。其有效期限及金额如下： 内容 有效期限 金额 综合服务 3年 每年人民币4,434,035元 房屋租赁 3年 每年人民币957,316元 第七章 备查文件目录 公司备查文件包括下列文件： 1、载有公司董事长签名、公司盖章的半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。 备查文件存放地：公司董事会秘书处 |
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