福州天宇电气股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.16 13:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
福州天宇电气股份有限公司2003年半年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事监事高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告未经审计 七、备查文件 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长尚衍国先生委托董事谢世坤主持会议并代行表决权:董事王纪年先生独立董事于海年先生、委托董事谢世坤先生出席会议并代行表决权董事涂东明先生、独立董事林莘女士委托董事朱庆华先生出席会议并代行表决权。 公司董事长尚衍国先生、总经理谢世坤先生、总会计师姜南先生及财务部部长邵昭平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称福州天宇电气股份有限公司 法定英文名称:FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO.,LTD 英文名称缩写:TYEC 2、公司股票上市交易:所深圳证券交易所 公司股票简称:天宇电气 公司股票代码:000723 3、公司注册(办公)地址:福州市新店南平路天宇科技大楼 邮政编码:350012 互联网网址:http://www.xj-ty.com/ 电子信箱:[email protected] 4、公司法定代表人:尚衍国 5、公司董事会秘书:朱庆华 电话:0591--7916429 传真:0591--7916449 电子信箱:[email protected] 证券事务代表:李敏 联系地址:福州市新店南平东路130号 电话:05917916470 传真05917916449 电子信箱:[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定报纸:《证券时报》 互联网网址:http://www.cninfo.com.cn/ 公司半年度报告备置地点:公司证券投资部 (二)主要财务数据和指标 单位:人民币元 项目 报告期末 年初数 流动资产 450,201,646.40 424,079,403.60 流动负债 432,807,408.89 421,102,282.21 总资产 665,560,155.22 644,457,293.54 每股净资产 1.60 1.53 调整后的每股净资产 1.42 1.39 股东权益(不含少数股东权益) 223,865,917.70 213,463,480.51 本期数 上年同期数 净利润 10,402,437.19 8,177,042.70 扣除非经常性损益后的净利润 10,393,299.20 8,037,233.22 每股收益(元/股) 0.0745 0.0586 经营活动产生的现金流量净额 3,338,707.33 11,046,319.91 全面摊薄净资产收益率(%) 4.65 4.13 注:非经常性损益项目 1、营业外收入:56,975.25元； 2、营业外支出:47,837.26元； 合计: 9,137.99元。 第二节 股本变动及主要股东持股情况 (一)股本变动情况 报告期内公司股份总数和结构未发生变化。 (二)截止2003年6月30日股东总数为17,977户。 (三)公司主要股东持股情况。 截止2003年6月30日公司前十名股东持股情况: 序号 股东名称 持股数量 1 许继集团有限公司 64,236,000 2 中国工商银行福建省分行营业部 1,911,075 3 福州市信托投资公司 1,433,250 4 福建水泥股份有限公司 1,224,075 5 王文蔚 371,300 6 李玉玲 363,200 7 王旭东 346,000 8 黄立清 341,580 9 刘亚玉 329,400 10 福州市开发区兴业电脑有限公司 300,000 序号 股东名称 占总股本比例% 股份类别 1 许继集团有限公司 46.01 国有法人股 2 中国工商银行福建省分行营业部 1.37 法人股 3 福州市信托投资公司 1.03 法人股 4 福建水泥股份有限公司 0.88 法人股 5 王文蔚 0.27 流通股 6 李玉玲 0.26 流通股 7 王旭东 0.25 流通股 8 黄立清 0.24 流通股 9 刘亚玉 0.24 流通股 10 福州市开发区兴业电脑有限公司 0.21 法人股 注:①持有本公司5%以上股份的股东为公司第一大股东许继集团有限公司,该公司所持本公司的股份无质押、冻结情况; ②前十名股东之间公司未知其关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (四)公司控股股东情况 报告期内,公司控股股东发生变化,原控股股东福州天宇电气集团有限公司与许继集团有限公司于2003年5月13日正式办理了国有股股权过户手续,许继集团有限公司成为本公司第一大股东,持有本公司46.01%的股份,股份性质为国有法人股。具体内容详见2003年5月15日的《证券时报》。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变化。 (二)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况。 2003年5月30日,公司召开2002年年度股东大会,审议通过了聘请林莘女士为公司独立董事,同时同意增补叶建先生为公司监事2003年6月12日,公司召开三届十七次董事会,同意王纪年先生因工作原因不再担任公司董事长职务,选举尚衍国先生为公司董事长。 第四节 管理层讨论与分析 (一)经营成果以及财务状况简要分析 1、经营成果分析 项目 金额(元) 本期数 上年同期数 主营业务收入 211,254,784.33 188,691,094.06 主营业务利润 53,540,743.08 49,009,868.59 净利润 10,402,437.19 8,177,042.70 现金及现金等价物净增加额 -10,859,289.15 -20,860,691.93 项目 增减比率(%) 主营业务收入 11.96 主营业务利润 9.24 净利润 27.22 现金及现金等价物净增加额 - 注:①主营业务收入增加的主要原因是产品的销售量增加所致。 ②主营业务利润增加的主要原因是产品的销售额增加所致。 ③净利润增加的主要原因是主营业务利润增加及管理费用降低所致。 ④现金及现金等价物净增加额增加的主要原因销售回笼款增加所致。 2、财务状况分析 项目 金额(元) 增减比率(%) 期末数 年初数总 资产 665,560,155.22 644,457,293.54 3.27 股东权益 223,865,917.70 213,463,480.51 4.87 注:①总资产增加的主要原因是应收帐款及净利润增加所致。 ②股东权益增加的主要原因是报告期内的净利润增加所致。 (二)报告期主要经营情况 1、主营业务范围 公司主要从事输变电成套设备中电力一次设备的设计制造,主导产品为各种高低压开关及开关柜、电器元件、各种干式、油浸式变压器和箱变等。 2、报告期公司经营状况 报告期公司遭遇了“非典”的影响，又面临市场竞争加剧产品、价格下降、主要原材料涨价等困难。公司坚持实施“精益求精、精心策划、精打细算、精简高效”的经营方针、带领全体员工团结一致，奋力拼搏，再创良好的业绩。报告期实现销售收入21,125.48万元，同比增长11.96%；实现净利润1,040.24万元，同比增长27.22%。被评为上市公司运营改善前50名和福州市工业利税总额前十名企业。 报告期自主研制开发了75000KVA大容量油变8000KVA干变，解决了一系列技术难题，改变了最高只能生产50000KVA油变、4000KVA干变的历史。研制开发的SG10(H级)-30-2500/10干式变压器、加心板欧变和美变均达国内先进水平，JDZ9-10电压互感器已完成型式试验。 深入实施精品工程，把现有产品做精、做强。进行工艺攻关和质量改进，如KYN72-40.5小型化柜进行了多处重大改进，使之成为目前国内方案最多、配置最为完善的开关柜。提高了大型油变产品的可靠性；漏油得到有效控制，使大型油变产量同比大幅增长，干变外观改进也受到客户的好评。 公司加强市场的调查和策划，继续调整市场布局，在巩固传统市场的同时，大力开拓新市场，营销总公司领导分包市场，将指标层层落实到各营销科和业务员身上，实行费用大包干，并将销售额、回款额直接与其收入挂钩。使市场布局发生了较大的变化，广东、浙江等省订单大幅度增加。公司克服了非典、竞争加剧给销售工作带来的困难，,使订货额、销售收入均保持了一定的增长。 加强财务管理和成本核算，调整贷款结构，降低财务费用。加强生产过程的成本核算，严格控制开支，改进物资招投标工作，控制采购成本。加强投资项目管理清，理积压物资加快资金回收建立全员全过程考核体系加强职工技能培训招聘大学本科以上学生20名。其中博士1名改，善了职工素质结构。 3、主营业务分行业情况 单位:元 行业 主营 主营 毛 业务 业务 利 收入 成本 率 开关柜 119,919,970.48 86,628,428.67 27.76 变压器 90,886,803.85 69,062,274.04 24.01 其他 448,010.00 514,204.99 -14.78 合计 211,254,784.33 156,204,907.70 26.06 行业 主营业 主营业 毛利率 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 同期增 同期增 同期增 减(%) 减(%) 减(%) 开关柜 22.88 25.03 -4.28 变压器 0.45 0.96 -1.60 其他 -27.55 -17.31 - 合计 11.96 12.93 -2.40 注:表中开关柜、变压器为本公司两大类主导产品，均属于电器机械制造业。 4、主营业务分地区情况单位:元 地区 行业 主营业务收入 主营业务成本 华东 开关柜 83,748,035.45 59,779,595.73 变压器 69,710,363.74 52,069,411.29 酒店服务 448,010.00 514,204.99 华北 开关柜 1,834,711.99 1,628,610.79 变压器 8,703,449.52 5,980,536.56 东北 变压器 2,320,102.57 1,617,863.92 其他 开关柜 34,337,223.04 25,220,222.15 变压器 10,152,888.02 9,394,462.27 合计 211,254,784.33 156,204,907.70 地区 毛利率 28.62 25.31 -14.78 华北 11.23 31.29 东北 30.27 其他 26.55 7.47 合计 26.06 5、占主营业务收入10%以上的产品情况单位：元 产品 主营 主营 毛 业务 业务 利 收入 成本 率 10kv开关柜 31,084,459.75 21,020,757.54 32.38 35kv开关柜 23,032,590.54 16,343,436.83 29.04 干式变压器 23,936,647.30 18,457,656.19 22.89 油浸式变压器 58,278,940.52 49,203,119.43 15.57 产品 主营业 主营业 毛利率 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 同期增 同期增 同期增 减(%) 减(%) 减(%) 10kv开关柜 -45.76 -43.00 -9.18 35kv开关柜 79.40 70.87 10.33 干式变压器 -30.32 -17.64 -34.15 油浸式变压器 28.15 17.84 90.33 6、报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化，亦无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 7、经营中的困难与问题 报告期内国家发生了“非典”，给公司的销售工作带来许多不便，导致许多项目招投标及合同签订延期。随着抗“非典“的胜利经济形势出现复苏。 报告期内市场竞争更加激烈，一方面产品价格下降，另一方面钢材、铜材、矽钢片、变压器油等原材料价格上涨，使公司受到双重挤压，但公司采取了有效措施，消化了这些不利因素，使效益保持较大幅度增长。 （三）投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续至报告期。 2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 第五节 重要事项 （一）公司治理方面 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，继续完善公司治理结构，增聘了1名独立董事，并且按照《上市公司治理准则》等法规的要求，结合实际，设立了董事会审计委员会、董事会战略委员会等专门委员会，以提高公司重大决策的质量。 报告期内，中国证监会福州特派办对本公司进行了例行的巡回检查，并发出了《整改通知》，公司对此高度重视，组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习讨论，制订了《整改报告》，采取有效措施解决《整改通知》中提出的问题，有力地促进了公司治理结构的完善和规范运作。 （二）报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 （三）董事会决定：公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 （四）报告期内公司无重大诉讼事项。 （五）报告期内、公司公司董事会及其董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚及深圳证券交易所公开谴责。 （六）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购，出售或处置及企业收购兼并情况。 （七）报告期内公司无重大关联交易。 （八）重大合同担保事项 报告期内，公司解除了为闽东电机（集团）股份有限公司提供的3191万元担保和为福州天宇电气集团有限公司提供的364万元担保。 截止2003年6月30日，本公司为下列公司向银行借款提供担保（包括以前期间发生延续到报告期的担保事项）；合计7,050万元。 1、为冠城大通股份有限公司向银行借款6,820万元提供担保； 2、为福州锅炉厂向银行借款230万元提供担保。 （九）报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的事项。 （十）其他重要事项 1、2003年2月18日在《证券时报》上刊登公告，中国证监会同意豁免许继集团有限公司受让本公司46.01%的股份而应履行的要约收购义务。 2、2003年2月21日在《证券时报》上刊登了《福州天宇电气股份有限公司关于国家股转让的公告》。 3、2003年3月18日，公司召开三届十四次董事会会议，审议通过了向中信实业银行福州分行三山支行申请授信额度6000万元，向兴业银行福州分行洋下支行申请授信额度3000万元，具体内容刊登在3月20日的《证券时报》上。 4、2003年4月8日在《证券时报》上刊登了《福州天宇电气股份有限公司三届十五次董事会决议公告暨召开2002年度股东大会的通知》、《福州天宇电气股份有限公司三届七次监事会决议公告》和《福州天宇电气股份有限公司2002年年度报告摘要》。 5、2003年4月15日在《证券时报》上刊登了《福州天宇电气股份有限公司关于撤销本公司股票交易特别处理的公告》。 6、2003年4月23日在《证券时报》上刊登了《福州天宇电气股份有限公司三届十六次董事会决议公告》和《福州天宇电气股份有限公司2003年第一季度报告》。 7、2003年5月13日，公司国有股转让过户手续办理完毕，并2003年5月15日在《证券时报》上公告。 8、公司于2003年5月17日在《证券时报》上刊登了《董事会关于获得银行综合授信额度的公告》，向上海浦东发展银行郑州分行申请综合授信额度人民币4500万元整。 9、公司于2003年5月30日召开了2002年年度股东大会，其决议公告已于2003年5月31日刊登在《证券时报》上。 10、公司于2003年6月12日召开三届十七次董事会，审议通过了变更董事长的事项，其决议公告已于2003年6月13日刊登在《证券时报》上。 第六节 财务报告（未经审计） （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 一、公司简介 福州天宇电气股份有限公司,由原福州通用电气股份有限公司改制改组后更名而来1997年4月,股份公司经中国证券监督管理委员会证监发字1997128号文批准发行了3,000万股，社会公众股总股本增加到8,290万元，1999年4月21日，经公司股东大会决议,以1998年末公司总股本8,290万元为基数，用资本公积每10股转增股本5股，转增后总股本为12,435万元。1999年12月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）104号文批准，股份公司向股东配售1,524.9195万股普通股，配股后的总股本为13,959.9195万元。 公司经营范围：电器机械及器材（含高低压输变电设备），普通机械，各种电气和成套装备的制造、销售、代购、代销；技术咨询；输变电产品的技术服务。 二、主要会计政策 1.会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规。定子公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》、《旅游、饮食服务企业会计制度》，在编制合并报表时,已按《企业会计制度》的规定进行了调整。 2.会计年度 公历月日起至月日止为一个会计年度。 3.记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 5.外币业务核算方法 记账本位币，为人民币对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。 6.合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，对投资比例占被投资单位股本的50%以上或实际控股者采用合并会计报表。 7.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额、现金价值变动风险很小的投资为现金等价物。 8.坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务状况、现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。在账龄分析法的基础上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间无法偿付债务的、以及其他证据表明收回相对性不大的应收款项项目按个别认定计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下: 账龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 2% 二至三年 5% 三至四年 10% 四至五年 20% 五年以上 30% 个别认定法 100% 9.存货核算方法 存货分类为:原材料、产成品、半成品、委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账：领用发出材料物资采用计划成本法核算，并逐月分摊成本差异；低值易耗品领用按一次摊销法。本公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价计入当期损益。 10.短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券。等购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利，利息分别记入应收股利、应收利息科目单独。核算期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 11.长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的成本作为入账价值，股权投资差额按规定投资期限进行摊销，股权投资，凡占被投资单位股权20%以下的按实际成本核算；股权占20%~50%之间的采用权益法核算,股权占50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并，长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认，长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：预计的长期投资减值损失计入当期损益。 12.委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，并对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备计入当期损益。 13.固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固定资产原值扣减残值3%采用分类折旧以直线法计提折旧 类别 年限 折旧率(%) 房屋及建筑物 30--40年 3.2--32.43 机器设备 10--15年 9.70--6.47 运输设备 6--16年 16.17--6.06 其他 5--8年 19.40--12.13 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额，低于其账面价值的差额按单项资产计提减值准备。 14.在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用：在满足《企业会计准则-借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 15.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销。 ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销。 ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，的摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 （3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。 （4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 16.长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 17.收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认: ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方: ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制: ③与交易相关的经济利益能够流入企业; ④相关的收入和成本能够可靠地计量. 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用,销售折让在发生时直接冲减当期收入. (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认: ①同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入. ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入. (3)让渡资产使用权,在下列条件均能满足时予以确认: ①交易相关的经济利益能够流入企业: ②收入的金额能够可靠地计量. 18.借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备以下条件时，借款费用予以资本化. （1）资产支出已发生; （2）借款费用已发生; （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始. 其他的借款利息、折价和溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的资本化，期后发生的借款费用确认为当期损益。 19.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20.主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明:无 三、税项 1.增值税税率为17%； 2.营业税税率为5%； 3.城市建设维护税,按应纳增值、税营业税额的7%； 4.教育附加费,按应纳增值税、营业税额的4%； 5.所得税税率为33%。子公司福州福荣变压器电器有限公司为中外合资企业，享受沿海开放城市优惠政策，企业所得税税率24%、地方所得税税率3%，共计27%； 6.江海堤防工程维护费按营业收入的0.9%，子公司按0.45%。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 经营范围 福州天宇天安运输有限公司 RMB156万元 运输 营运 生产干式变压器 福州福荣变压器电气有限公司 HKD200万元 及电机电器产品 福州一开同益电气有限公司 RMB1,000万元 电气元件、真空 开关 天宇永泰温泉酒店有限公司 RMB1,725万元 旅客住宿、茶座 企业名称 投资额 投资比例 是否合并 金额较小 福州天宇天安运输有限公司 RMB142万元 91.02% 不合并 福州福荣变压器电气有限公司 HKD150万元 75.00% 是 福州一开同益电气有限公司 RMB316万元 31.60% 否 天宇永泰温泉酒店有限公司 RMB1,000万元 58.00% 是 五、会计报表重要项目注释（2003年6月30日） (一)合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 1.货币资金 货币资金期末余额为34,650,673.13元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金 16,399.71 20,581.74 银行存款------人民币 43,746,715.72 33,001,951.15 其它货币资金----人民币 1,741,712.33 1,623,005.72 银行存款------港币户 5,134.52 5,134.52 （折算汇率） 1.0605 1.0605 （港币金额） 4,841.67 4,841.67 合计 45,509,962.28 34,650,673.13 2.短期投资 短期投资期末账面价值为0元(投资成本为416,377.00元,已计提跌价准 备为416,377.00元,其构成如下: 期初数 项目 投资金额 跌价准备 其他投资 416,377.00 416,377.00 合计 416,377.00 416,377.00 期末数 项目 投资金额 跌价准备 其他投资 416,377.00 416,377.00 合计 416,377.00 416,377.00 3.应收票据 应收票据期末余额为520,000元,均为银行承兑汇票,期末余额不存在质押情况。 4.应收账款 应收账款期末账面价值为281,278,544.87元（期末账面余额为374,994,007.90元，计提坏账准备为93,715,463.03元），其构成如下： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 171,808,651.99 50.71% - 1-2年 47,789,910.06 14.10% 955,798.20 2-3年 15,234,786.61 4.50% 761,739.33 3-4年 8,949,441.03 2.64% 894,944.10 4-5年 4,657,320.90 1.37% 931,464.18 5年以上 931,596.67 0.27% 279,479.00 个别认定 89,448,930.04 26.40% 89,448,930.04 合计 338,820,637.30 100.00% 93,272,354.85 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 217,346,216.36 57.96% - 1-2年 13,501,988.50 3.60% 270,039.77 2-3年 37,130,090.15 9.90% 1,856,504.51 3-4年 9,349,263.58 2.49% 934,926.36 4-5年 6,344,953.38 1.69% 1,268,990.68 5年以上 2,766,420.32 0.74% 829,926.10 个别认定 88,555,075.61 23.62% 88,555,075.61 合计 374,994,007.90 100.00% 93,715,463.03 应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 应收账款前五名合计62,248,972.22元，占应收账款总额16.60%。 5.其他应收款 其他应收款期末账面价值为40,140,760.86元（期末账面余额为61,065,667.60元，计提坏账准备为20,924,906.74元，其构成如下。 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 16,731,084.22 30.72% - 1-2年 6,627,071.43 12.17% 132,541.43 2-3年 5,218,319.55 9.58% 260,915.98 3-4年 4,382,665.93 8.05% 438,266.59 4-5年 1,893,775.40 3.48% 378,755.08 5年以上 436,239.51 0.80% 130,871.85 个别认定 9,166,107.00 35.20% 19,166,107.00 合计 54,455,263.04 100.00% 20,507,457.93 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 21,505,532.30 35.22% - 1-2年 6,577,431.50 10.77% 131,548.63 2-3年 5,201,375.84 8.52% 260,068.79 3-4年 5,182,999.94 8.49% 518,299.99 4-5年 2,765,480.33 4.53% 553,096.07 5年以上 529,934.91 0.87% 158,980.47 个别认定 19,302,912.78 31.61% 19,302,912.78 合计 61,065,667.60 100.00% 20,924,906.74 前五名其他应收款列示如下: 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 6,474,447.26 上交房改款 福州九星房地产公司 4,180,000.00 往来款 福州亿力电力物资有限公司 2,435,000.00 往来款 连江县官坂福通鳗场 2,400,000.00 往来款 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 合计 17,324,657.26 占其他应收款总额28.37 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 6.预付账款 预付账款期末余额为16,882,622.41元，其构成如：下 账龄 期初数 比例 1年以内 6,585,460.97 75.12% 1-2年 790,313.27 9.02% 2-3年 633,608.17 7.23% 3年以上 756,730.12 8.63% 合计 8,766,112.53 100.00% 账龄 期末数 比例 1年以内 14,863,051.94 88.04% 1-2年 329,109.51 1.95% 2-3年 862,805.83 5.11% 3年以上 827,655.13 4.90% 合计 16,882,622.41 100.00% 预付账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 期末账龄1年以上的预付账款2,019,570.47元，系材料预付款。 7.存货 存货期末账面价值余额为76,298,168.52元（存货期末账面原值为110,517,658.42元，已提存货跌价准备34,219,489.90元），其构成如下： 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 44,330,304.43 11,895,821.44 库存商品 33,874,596.75 6,878,942.39 自制半成品 3,678,434.09 240,635.63 在产品 48,218,471.03 18,928,323.52 委托加工材料 198,457.00 低值易耗品 294,566.52 材料成本差异 -4,452,871.16 在途材料 1,718,720.93 合计 127,860,679.59 37,943,722.98 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 41,601,449.22 10,276,312.35 库存商品 35,677,006.38 6,483,756.50 自制半成品 3,772,154.57 在产品 32,267,407.69 17,459,421.05 委托加工材料 153,065.98 低值易耗品 255,243.68 材料成本差异 -3,350,854.45 在途材料 142,185.35 合计 110,517,658.42 34,219,489.90 存货跌价准备期末余额为34,219,489.90其构成如下: 项目 期初数 本期增加 原材料 11,895,821.44 438,662.76 库存商品 6,878,942.39 - 在制品 19,168,959.15 - 合 计 37,943,722.98 438,662.76 项目 本期减少 期末数 原材料 2,058,171.85 10,276,312.35 库存商品 395,185.89 6,483,756.50 在制品 1,709,538.10 17,459,421.05 合 计 4,162,895.84 34,219,489.90 存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。 8.待摊费用 待摊费用期末余额为430,876.61元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 保险费 36,124.48 报刊费 4,160.14 模具 509,286.84 合计 40,284.62 509,286.84 项目 本期摊销 期末数 保险费 32,199.89 3,924.59 报刊费 1,613.82 2,546.32 模具 84,881.14 424,405.70 合计 118,694.85 430,876.61 9.长期投资 (1)长期投资期末账面价值为35,335,225.12元（长期投资账面余额为44,222,519.88元，已提减值准备8,887,294.76元），其构成如下： 期初数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 44,222,519.88 8,887,294.76 长期债权投资 - 合计 44,222,519.88 8,887,294.76 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 长期债权投资 合计 - - 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 44,222,519.88 8,887,294.76 长期债权投资 - - 合计 44,222,519.88 8,887,294.76 (2)长期股权投资期末账面价值为35,335,225.12元（期末长期股权投资账面余额为44,222,519.88元，已提减值准备为8,887,294.76元），均为其他股权投资其构成如下： 被投资公司名称 投资起止期 福州九星房地产有限公司 97年-- 福州一开同益有限公司 97年--2008年 福州市商业银行 97年-- 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 福州隆发达工贸公司 97年-- 福州天宇天安运输公司 99年-- 连江福通养鳗场 93年--2008年 福州隆达典当行 97年-- 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 兴业证券 2002年-- 三峡物资综合部 93年-- 宜和公司 94年-- 新技术开发公司 94年-- 福变机电修造厂 89年-- 菲律宾福华公司 92年-- 兴业银行股份有限公司 89年-- 福州工业品贸易股份有限公司 94年-- 其他 93年--97年 合 计 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 注册资本比例 福州九星房地产有限公司 10,000,000.00 福州一开同益有限公司 4,355,175.11 31.60% 福州市商业银行 11,500,000.00 3.40% 福州博盛大饭店有限公司 2,000,000.00 福州隆发达工贸公司 120,000.00 0.50% 福州天宇天安运输公司 1,038,130.92 91.02% 连江福通养鳗场 2,908,482.63 福州隆达典当行 780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 4,500,000.00 兴业证券 38,100.00 三峡物资综合部 180,000.00 宜和公司 100,000.00 10.00% 新技术开发公司 100,000.00 10.00% 福变机电修造厂 50,000.00 2.00% 菲律宾福华公司 192,624.90 0.60% 兴业银行股份有限公司 1,627,554.15 0.30% 福州工业品贸易股份有限公司 276,000.00 其他 4,456,452.17 合 计 44,222,519.88 被投资公司名称 减值准备 福州九星房地产有限公司 福州一开同益有限公司 2,088,728.94 福州市商业银行 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 福州隆发达工贸公司 福州天宇天安运输公司 连江福通养鳗场 1,457,000.00 福州隆达典当行 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 兴业证券 三峡物资综合部 宜和公司 新技术开发公司 福变机电修造厂 菲律宾福华公司 192,624.90 兴业银行股份有限公司 福州工业品贸易股份有限公司 其他 4,148,940.92 合 计 8,887,294.76 (3)长期债权投资本期未发生，期末余额为0元。 (4)权益法核算长期股权投资项目： 项目 初始投资额 期初数 福州天宇天安运输公司 1,420,000.00 1,038,130.92 合计 1,420,000.00 1,038,130.92 本期权益 本期现 项目 本期投入 增减额 金红利 福州天宇天安运输公司 合计 - - - 项目 期末数 福州天宇天安运输公司 1,038,130.92 合计 1,038,130.92 (5)长期股权投资减值准备期末余额为8,887,294.76元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 福州一开同益有限公司 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 其他 4,148,940.92 合计 8,887,294.76 项目 本期减少 期末数 福州一开同益有限公司 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 其他 4,148,940.92 合计 8,887,294.76 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为329,022,689.28元，累计折旧期末余额为131,384,593.96元，固定资产净值197,638,095.32元，已提：固定资产减值准备35,781,674.23元，期末固定资产净额为161,856,421.09元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 一、原值 房屋及建筑物 136,629,501.52 4,249.00 机器设备 167,271,331.96 1,699,917.00 运输设备 3,231,264.33 452,100.00 其他 19,649,886.89 416,483.97 合计 326,781,984.70 2,572,749.97 二、累计折旧 房屋及建筑物 26,077,825.34 1,718,429.19 机器设备 86,951,044.85 4,127,605.76 运输设备 1,458,376.31 128,110.98 其他 10,067,642.26 1,093,732.03 合计 124,554,888.76 7,067,877.96 三、固定资产净值 202,227,095.94 四、减值准备 35,781,674.23 五、固定资产净额 166,445,421.71 项目 本期减少 其他转出 期末数 一、原值 房屋及建筑物 136,633,750.52 机器设备 2,546.60 168,968,702.36 运输设备 297,663.60 3,385,700.73 其他 31,835.19 20,034,535.67 合计 332,045.39 - 329,022,689.28 二、累计折旧 - 房屋及建筑物 27,796,254.53 机器设备 2,470.20 91,076,180.41 运输设备 209,198.10 1,377,289.19 其他 26,504.46 11,134,869.83 合计 238,172.76 - 131,384,593.96 三、固定资产净值 197,638,095.32 四、减值准备 35,781,674.23 五、固定资产净额 161,856,421.09 11.工程物资 工程物资期末余额为702,634.30元，其中预付大型设备款684,870元。 12.在建工程 在建工程期末账面价值为7,333,904.13元，其构成如下： 期初数 本期 工程名称 期初余额 减值准备 增加 110KV开关 6,649,472.33 生产基地 非晶合金 变压器项目 561,015.81 ZN21真空 开关项目 660,965.13 537,549.14 箱式变 1,911,401.22 1,911,401.22 电站项目 合计 9,782,854.49 2,448,950.36 - 本期转固 其它减 期末数 工程名称 定资产数 少数 期末余额 110KV开关 6,649,472.33 生产基地 非晶合金 变压器项目 561,015.81 ZN21真空 开关项目 660,965.13 箱式变 1,911,401.22 电站项目 合计 - - 9,782,854.49 资金 工程名称 减值准备 来源 110KV开关 募集 生产基地 资金 非晶合金 募集 变压器项目 资金 ZN21真空 募集 开关项目 537,549.14 资金 箱式变 1,911,401.22 募集 电站项目 资金 募集 合计 2,448,950.36 资金 13.无形资产 无形资产期末余额为9,322,955.64元其构成如下: 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 10,794,114.70 8,971,179.12 108,107.46 商标使用权 836,152.47 543,499.20 83,615.22 9个月合计 11,630,267.17 9,514,678.32 - 191,722.68 种类 其他转出 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 8,863,071.66 41-45年 商标使用权 459,883.98 2年 9个月合计 - 9,322,955.64 14.长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为807,368.54元,其构成如下 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 1.MRP 技术 1,438,126.50 857,626.36 71,906.28 3.其他 24,354.50 24,354.50 2,706.04 合计 1,462,481.00 857,626.36 24,354.50 74,612.32 其他转 项目 累计摊销额 期末数 出 1.MRP 技术 652,406.42 785,720.08 3.其他 2,706.04 21,648.46 合计 655,112.46 0.00 807,368.54 15.短期借款 短期借款期末余额276,600,000.00元 借款类别 期初数 期末数 担保借款 275,000,000.00 276,600,000.00 合计 275,000,000.00 276,600,000.00 16.应付票据 应付票据期末余额为9,000,000元,主要是购材料款采用银行承兑汇票 17.应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 项目 期初数 期末数 应付账款 74,611,989.23 81,227,477.50 预收账款 21,143,327.42 20,829,506.30 其他应付款 39,350,957.18 37,794,382.07 注1.应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位款项，应付账款3年以上金额为4,233,697.64元，主要系材料暂估款 注2.预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位款项，预收账款1年以上金额为7,615,959.57元，主要系未结算产品预收款 注3.其他应付款中应付关联方，许继集团结算中心欠款7,973,576.00元，其他应付款3年以上金额为8,692,599.58元，主要系代收职工售房未结算款 18.应付福利费 应付福利费期末余额797,210.86元，系计提的职工福利费 19.应付股利 应付股利期末余额为4,241,499.40元,其构成如下: 主要投资者 期初数 期末数 法人 229,390.00 229,390.00 内部职工 7,112.90 7,112.90 香港立荣 4,030,929.42 4,004,996.50 合计 4,267,432.32 4,241,499.40 20.应交税金 应交税金期末余额为1,955,611.71，其构成如下 税种 期初数 期末数 增值税 4,077,199.33 2,013,542.19 营业税 -39,449.54 -35,235.56 城建税 509,744.07 191,690.72 房产税 34,711.97 -3,470.04 所得税 -220,119.54 -224,423.81 印花税 14,348.03 935.01 个人所得税 25,552.25 12,573.20 合计 4,401,986.57 1,955,611.71 21.其他未交款 其他未交款期末余额为335,253.05元,其构成如下: 项目 期初数 期末数 教育费附加 291,927.23 118,521.48 江海堤防维护费 304,123.73 216,731.57 合计 596,050.96 335,253.05 22.预提费用 预提费用期末余额为26,468.00元,其构成如下: 项目 期初数 期末数 水电费 10,000 房产税 10,800 其他 4,860 5,668 合计 4,860 26,468 23.股本 股本期末余额为139,599,195.00元,其构成如下: 本次变动增减 期初数 公积金 配股送股 其他 转增 一.尚未流通股份 1.发起人股份 64,236,000 其中: 国家拥有股份 64,236,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 5,684,025 3.内部职工股 4.高管股 1,800 5.优先股及其他 尚未流通股份合计 69,921,825 二.已流通股份 1.境内上市的 69,677,370 人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 69,677,370 三.股份总数 139,599,195 本次变动增减 期末数 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 64,236,000 其中: 国家拥有股份 64,236,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 5,684,025 3.内部职工股 4.高管股 1,800 5.优先股及其他 尚未流通股份合计 69,921,825 二.已流通股份 1.境内上市的 69,677,370 人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 69,677,370 三.股份总数 139,599,195 24.资本公积 资本公积期末余额为45,367,400.12元,其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 44,140,103.37 接收捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标 120,096.75 其他资本公积转入 1,107,200.00 合计 45,367,400.12 - 项目 期末数 股本溢价 44,140,103.37 接收捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标 120,096.75 其他资本公积转入 1,107,200.00 合计 - 45,367,400.12 25.盈余公积 盈余公积期末余额为8,476,685.24元,其构成如下: 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 2,427,967.73 2,427,967.73 公益金 6,048,717.51 6,048,717.51 任意盈余公积- 合计 8,476,685.24 - - 8,476,685.24 26.未分配利润 未分配利润期末余额为30,422,637.34元,其构成如下: 项目 期末数 年初未分配利润 20,020,200.15 加：本年实现利润 10,402,437.19 减：提取法定公积金 提取公益金 本年已分配利润 其中 弥补亏损 期末未分配利润 30,422,637.34 27.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 机电行业 变压器 90,886,803.85 90,483,828.40 开关柜 119,919,970.48 97,588,865.26 小计 210,806,774.33 188,072,693.66 酒店行业 448,010.00 618,400.40 总计 211,254,784.33 188,691,094.06 行业分部报表 营业成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 机电行业 变压器 69,062,274.04 68,408,035.82 开关柜 86,628,428.67 69,288,094.33 小计 155,690,702.71 137,696,130.15 酒店行业 514,204.99 621,828.73 总计 156,204,907.70 138,317,958.88 注:前五名客户收入合计57,535,395.72元,占主营业务收入总额27.24%. 地区分部报表 营业收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 开关柜 83,748,035.45 73,191,648.95 59,779,595.73 华东 变压器 69,710,363.74 61,529,003.31 52,069,411.29 酒店服务 448,010.00 618,400.40 514,204.99 开关柜 1,834,711.99 14,638,329.7 91,628,610.79 华北 变压器 8,703,449.52 13,572,574.26 5,980,536.56 开关柜 989,988.49 东北 变压器 2,320,102.5 71,617,863.92 开关柜 34,337,223.04 8,768,898.03 25,220,22 其它 变压器 10,152,888.02 15,382,250.83 9,394,462.27 合计 211,254,784.33 188,691,094.06 156,204,907.70 地区分部报表 营业成本 项目 2002年1-6月 开关柜 51,966,070.75 华东 变压器 46,146,752.48 酒店服务 621,828.73 开关柜 10246830.85 华北 变压器 10,315,156.44 开关柜 689,031.99 东北 变压器 开关柜 2.156,386,160.74 其它 变压器 11,946,126.90 合计 138,317,958.88 28.主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为1,509,133.55元,其构成如下: 项 目 税率 本期发生数 上年同期数 营业税 5% 22,400.50 30,920.02 城市建设维护税 7% 942,382.19 845,902.73 教育费附加 4% 544,350.86 486,443.84 合 计 1,509,133.55 1,363,266.59 29.其他业务利润 其他业务利润本期发生额为-189,582.14元,其构成如下: 其他业务收入 其他业务支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 让售原材料 1,232,053.01 1,382,356.55 2,552,458.34 租金水电费收入 1,325,982.97 145,232.13 728,699.50 废品收入 其他 719.32 313,664.53 330.00 合计 3,091,905.70 1,841,253.21 3,281,487.84 其他业务收入 其他业务支出 项目 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 让售原材料 185,087.67 -1,320,405.33 1,197,268.88 租金水电费收入 19,892.05 597,283.47 125,340.08 废品收入 533150.45 33,150.40 - 其他 84,089.84 389.32 229,574.69 合计 289,069.56 -189,582.14 1,552,183.65 30.财务费用 财务费用本期发生额为8,276,847.59元,其构成如下: 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 8,467,084.96 11,082,308.07 减 利息收入 225,776.36 176,297.16 汇兑损失 减 汇兑收益 手续费 35,538.99 9,097.53 合计 8,276,847.59 10,915,108.44 31.投资收益 投资收益本期发生额为95,238元,其构成如下: 类别 本期发生额 上年同期数 股权投资收益 95,238.00 合计 95,238.00 32.营业外收入 营业外收入本期发生额为56,975.25元,其中 类别 本期发生额 上年同期数 固定资产清理收入 2,923.60 罚款收入 14,421.65 73,997.65 赔款收入 31,500.00 48,038.04 其他 8,130 46,284.91 合计 56,975.25 168,320.60 33.营业外支出 营业外支出本期发生额为47,837.26元,其构成如下: 项 目 本期发生数 上年同期数 固定资产清理损失 38,387.26 1,219.44 税务滞纳金及罚款 13,241.68 其他 9,450.00 14,050.00 合 计 47,837.26 28,511.12 34.收到的其他与经营活动有关的现金1,929,427.29元:其中金额较大的项目如下: (1) 收回福通鳗场借款1,000,000.00元 (2) 收水电费,租金收入款255,960.85元 (3) 收永泰酒店款200,000.00元 (4) 收到科技局拨款100,000.00元 35.支付的其他与经营活动有关的现金31,574,044.68元其中金额较大的项目如下 (1)支付咨询费4,906,702.95元 (2)个人出差借款2,434,928.65元 (3)支付投标保证金3,575,546.00元 (4)支付差旅费4,930,414.38元 (5)支付运杂费5,286,495.59元 (6)支付办公费2,357,288.69元 (7)支付业务招待费2,013,193.26元 (8)支付产品包装费1,757,901.63元 (9)支付安装调试费503,690.00元 (10)支付产品样本费494,290.60元 (11)支付汽车费用434,594.73 (12)支付中介服务费371,500.00元 (13)支付三包售后服务费322,694.97元 (14)支付修理费277,531.95元 (15)支付技术开发费140,645.29元 36.支付的其他与筹资活动有关的现金: 系还许继集团结算中心借款2,026,424.00元 37.异常变动报表项目 (1)应收票据期末余额较年初增加48.57%,主要是收到银行承兑汇票增加。 (2)预付帐款期末余额较期初增加92.47%,主要是预付材料款增加。 (3) 应付票据期末余额较年初增加9,000,000元,主要是购材料款采用银行承兑汇票。 (4)应付福利费期末较期初增加76.30%,主要是计提职工福利费增加。 (5)应交税金期末余额较年初减少55.57%,主要是未交增值税减少。 (6)未分配利润期末余额较年初增加51.95%,主要是报告期内净利润增加所致。 (7) 其他业务利润本期发生额较去年同期减少112.21%,主要是让售材料利润减少所致。 （8)营业费用本期发生额较去年同期增加55.83%,主要是市场营销力度加大 （9)管理费用本期发生额较去年同期减少32.22%,主要是加强管理,降低成本费用所致 （10)投资收益本期发生额较去年同期增加95,238.00元主要是投资分红所致 （11)营业外收入本期发生额较去年同期减少66,15%,主要是罚款收入减少 （12)营业外支出本期发生额较去年同期增加67.78%.主要是固定资产清理损失增加 (二)母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 应收账款期末账面价值为279,329,259.24元,期末账面余额为372,893,980.03元,计提坏账准备为93,564,720.79元 其构成如下 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 171,385,096.25 50.67% - 1-2年 47,789,910.06 14.13% 955,798.20 2-3年 15,234,786.61 4.50% 761,739.33 3-4年 8,942,018.43 2.64% 894,201.84 4-5年 4,657,320.90 1.38% 931,464.18 5年以上 931,596.67 0.28% 279,479.00 个别认定 89,298,930.04 26.40% 89,298,930.04 合计 338,239,658.96 100.00% 93,121,612.59 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 215,433,300.49 57.77% 1-2年 13,464,876.50 3.61% 269,297.53 2-3年 37,130,090.15 9.96% 1,856,504.51 3-4年 9,349,263.58 2.51% 934,926.36 4-5年 6,344,953.38 1.70% 1,268,990.68 5年以上 2,766,420.32 0.74% 829,926.10 个别认定 88,405,075.61 23.71% 88,405,075.61 合计 372,893,980.03 100.00% 93,564,720.79 应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款 前五名应收账款金额为62,248,972.22元,占应收账款总额16.69% 2.其他应收款 其他应收款期末账面价值为38,434,517.86元,期末账面余额为59,291,114.60元,计提坏账准备为20,856,596.74元,其构成如下 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 16,299,781.22 30.92% 1-2年 6,224,071.43 11.81% 124,481.43 2-3年 4,598,319.55 8.72% 229,915.98 3-4年 4,092,165.93 7.76% 409,216.59 4-5年 1,892,775.40 3.59% 378,555.08 5年以上 436,239.51 0.83% 130,871.85 个别认定 19,166,107.00 36.36% 19,166,107.00 合计 52,709,460.04 100.00% 20,439,147.93 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 21,046,479.30 35.50% 1-2年 6,174,431.50 10.41% 123,488.63 2-3年 4,581,375.8 47.73% 229,068.78 3-4年 4,890,499.9 48.25% 489,050.00 4-5年 2,765,480.3 34.66% 553,096.07 5年以上 529,934.9 10.89% 158,980.48 个别认定 19,302,912.78 32.56% 19,302,912.78 合计 59,291,114.60 100.00% 20,856,596.74 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款 前五名其他应收款列示如下 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 6,474,447.26 上交房改款 福州九星房地产公司 4,180,000.00 往来款 福州亿力电力物资有限公司 2,435,000.00 往来款 连江县官坂福通鳗场 2,400,000.00 往来款 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 合计 17,324,657.26 占其他应收款总额29.22 3.长期投资 (1)长期投资期末账面价值为49,146,552.01元,长期投资账面余额为58,033,846.77元,已提减值准备8,887,294.76元,其构成如下 期初数 项目 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 60,941,452.23 8,887,294.76 314,595.76 长期债权投资 - 合计 60,941,452.23 8,887,294.76 314,595.76 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 3,222,201.22 58,033,846.77 8,887,294.76 长期债权投资 - - 合计 3,222,201.22 58,033,846.77 8,887,294.76 (2)长期股权投资期末账面价值为49,146,552.01元,期末长期股权投资账面余额为58,033,846.77元已提减值准备为8,887,294.76元,均为其他股权投资其构成如下 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州一开同益有限公司 97年--2008年 4,355,175.11 福州市商业银行 97年-- 11,500,000.00 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 福州隆发达工贸公司 97年-- 120,000.00 福州天宇天安运输公司 99年-- 1,038,130.92 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 福州隆达典当行 97年-- 780,000.00 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 4,500,000.00 兴业证券股份有限公司 2002年-- 38,100.00 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 宜和公司 94年-- 100,000.00 新技术开发公司 94年-- 100,000.00 福变机电修造厂 89年-- 50,000.00 菲律宾福华公司 92年-- 192,624.90 兴业银行股份有限公司 89年-- 1,627,554.15 福州工贸股份公司 94年-- 276,000.00 永泰温泉酒店 97年-- 7,738,697.98 福州福荣变压器电器有限公司 93年--2008年 6,072,628.91 其他 93年--97年 4,456,452.17 合 计 58,033,846.77 占被投资公司 被投资公司名称 减值准备 注册资本比例 福州九星房地产有限公司 福州一开同益有限公司 31.60% 2,088,728.94 福州市商业银行 3.40% 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 福州隆发达工贸公司 0.50% 福州天宇天安运输公司 91.02% 连江福通养鳗场 1,457,000.00 福州隆达典当行 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 兴业证券股份有限公司 三峡物资综合部 宜和公司 10.00% 新技术开发公司 10.00% 福变机电修造厂 2.00% 菲律宾福华公司 0.60% 192,624.90 兴业银行股份有限公司 0.30% 福州工贸股份公司 永泰温泉酒店 58.00% 福州福荣变压器电器有限公司 75.00% 其他 4,148,940.92 合 计 8,887,294.76 (3)权益法核算长期股权投资项目 本期投 本期权益 项目 初始投资额 期初数 入 增减额 福州天宇天安运输公司 1,420,000.00 1,038,130.92 福州福荣变压器电器公司 8,916,091.66 378,738.47 永泰温泉酒店 7,802,840.69 -64,142.71 合计 1,420,000.00 17,757,063.27 - 314,595.76 本期现 项目 期末数 金红利 福州天宇天安运输公司 1,038,130.92 福州福荣变压器电器公司 3,222,201.22 6,072,628.91 永泰温泉酒店 7,738,697.98 合计 3,222,201.22 14,849,457.81 (4)长期股权投资减值准备期末余额为8,887,294.76元,其构成如下 项目 期初数 本期增加 本期减少 福州一开同益有限公司 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 其他 4,148,940.92 合计 8,887,294.76 项目 期末数 福州一开同益有限公司 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 菲律宾福华公司 192,624.90 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 其他 4,148,940.92 合计 8,887,294.76 4.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 机电行业 变压器 106,903,370.94 107,983,890.66 开关柜 119,919,970.48 97,588,865.26 合计 226,823,341.42 205,572,755.92 行业分部报表 营业成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 机电行业 变压器 86,537,067.77 87,834,441.29 开关柜 86,628,428.67 69,288,094.33 合计 173,165,496.44 157,122,535.62 地区分部报表 营业收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 开关柜 83,748,035.45 73,191,648.95 华东 变压器 85,726,930.83 79,029,065.57 开关柜 1,834,711.99 14,638,329.79 华北 变压器 8,703,449.52 13,572,574.26 开关柜 989,988.49 东北 变压器 2,320,102.57 开关柜 34,337,223.04 8,768,898.03 其它 变压器 10,152,888.02 15,382,250.83 合计 226,823,341.42 205,572,755.92 地区分部报表 营业成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 开关柜 59,779,595.73 51,966,070.75 华东 变压器 69,544,205.02 65,573,157.95 开关柜 1,628,610.79 10246830.85 华北 变压器 5,980,536.56 10,315,156.44 开关柜 689,031.99 东北 变压器 1,617,863.92 开关柜 25,220,222.15 6,386,160.74 其它 变压器 9,394,462.27 11,946,126.90 合计 173,165,496.44 157,122,535.62 注:前五名客户收入合计69,131,589.21元，占主营业务收入总额30.48% 5.投资收益 投资收益本期发生额为409,833.76元：其构成如下 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 409,833.76 790,849.85 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 股权投资转让收益 减 计提长期投资减值准备 减 计提短期投资跌价准备 合 计 409,833.76 790,849.85 六 、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方 注册 单位名称 主营业务 与企业关系 地址 投资电气、信息、环保、高新 本公司控股股东 许继集团有限公司 许昌 技术行业、自营电力电气等 单位 福州天宇天安 本公司拥有子公 福州 运输、营运 运输有限公司 司天安91%股权 经济性质 单位名称 注册资本 法定代表 或类型 有限责任 许继集团有限公司 28,615.8万元 王纪年 公司 福州天宇天安 有限责任 156万元 王国标 运输有限公司 公司 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本年增加 单位名称 占注册资本比 金额 % 金额 例% 许继集团有限 公司 64,236,000.00 46.01%- 福州天宇天安 运输有限公司 1,038,130.92 91.02%- 本年减少 期末数 单位名称 占注册资本比 金额% 金额 例% 许继集团有限 公司 - 64,236,000.00 46.01% 福州天宇天安 运输有限公司 - 1,038,130.92 91.02% （3）不存在控制关系的关联方 注册 单位名称 主营业务 地址 福州一开同益 生产真空断路器和真空开 福州 电气有限公司 关柜及其系列产品 许继集团通用电气 许昌 电器、自动化装置等 销售有限公司 许继变压器有限公 电力变压器及电抗器等生 许昌 司 产、销售 机电产品、金属材料、化 河南许继亿万物流 许昌 工产品的批发、零售、电 有限公司 子商务等 许继电器设备有限 工业自动化仪表盘 多功同 许昌 公司 能继电保护测试装置等 许继电气股份有限 生产经营电网自动化 继同 许昌 公司 电保护及控制装置等 许昌许继测控仪表 仪器仪表、互感器 电器同 许昌 有限公司 设备的制造、销售 单位名称 与企业关系 福州一开同益 本公司拥有子公司一开同益 电气有限公司 电气有限公司31.60%的股份 许继集团通用电气 同受公司控股股东--许继集 销售有限公司 团有限公司控制 许继变压器有限公 同受公司控股股东--许继集 司 团有限公司控制 河南许继亿万物流 同受公司控股股东--许继集 有限公司 团有限公司控制 许继电器设备有限 受公司控股股东--许继集 公司 团有限公司控制 许继电气股份有限 受公司控股股东--许继集 公司 团有限公司控制 许昌许继测控仪表 受公司控股股东--许继集 有限公司 团有限公司控制 经济性质 单位名称 注册资本 法定代表人 或类型 福州一开同益 有限责任公司 1000万元 柯子亮 电气有限公司 许继集团通用电气 有限责任公司 3000万元 王纪年 销售有限公司 许继变压器有限公 有限责任公司 3900万元 王纪年 司 河南许继亿万物流 有限责任公司 500万元 王纪年 有限公司 许继电器设备有限 有限责任公司 395万元 王纪年 公司 许继电气股份有限 有限责任公司 37827.2万元 王纪年 公司 许昌许继测控仪表 有限责任公司 50万元 陈春华 有限公司 （4）关联方交易 销售商品及提供劳务 2003年1-6月 2002年1-6月 企业名称 备注 发生金额（万元） 发生金额（万元） 许继集团通用电气销售有限公司 19.271 51.2 销售变压器 许继变压器有限公司 5.54 销售变压器 河南许继亿万物流有限公司 323.80 销售变压器 许继电气股份有限公司 56.82 销售开关元件 许昌许继测控仪表有限公司 0.04 销售开关元件 （5）关联方往来 项目 金额(万元) 备注 应收款项 许继集团通用电气销售有限公司 211.26 产品销售欠款 许继变压器有限公司 202.37 产品销售欠款 河南许继亿万物流有限公司 116.36 产品销售欠款 许继电器设备有限公司 9.52 产品销售欠款 许继电气股份有限公司 52.29 产品销售欠款 许昌许继测控仪表有限公司 0.048 产品销售欠款 应付款项 福州天宇天安运输公司 58.96 应付运费款 许继集团结算中心 797.36 借款 七、或有事项 详见第五节《重要事项》（八) 八、承诺事项 本公司不存在需要说明的承诺事项 九、其他重要事项 1、公司国家股转让过户手续已于2003年5月13日办理完毕，并于2003年5月15日在《证券时报》上公开披露 2、2003年4月15日公司股票被撤销特别处理，摘掉了“ST”的帽子 3、2003年6月13日公司董事长变更为尚衍国先生 第七节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本 二、载有法定代表人总会计师，会计主管人员签名并盖章的会计报表 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 四、公司章程文本 福州天宇电气股份有限公司董事会 董事长 尚衍国 二00三年八月十六日 合并资产负债表 附表一 2003年6月30日 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 资产 附注 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 1 45,509,962.28 34,650,673.13 短期投资 2 - - 应收票据 3 350,000.00 520,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 245,548,282.45 281,278,544.87 其他应收款 5 33,947,805.11 40,140,760.86 预付账款 6 8,766,112.53 16,882,622.41 应收补贴款 - - 存货 7 89,916,956.61 76,298,168.52 待摊费用 8 40,284.62 430,876.61 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 424,079,403.60 450,201,646.40 长期投资: 长期股权投资 9 35,335,225.12 35,335,225.12 长期债权投资 9 - - 长期投资合计 9 35,335,225.12 35,335,225.12 - 固定资产: 固定资产原价 10 326,781,984.70 329,022,689.28 减:累计折旧 10 124,554,888.76 131,384,593.96 固定资产净值 10 202,227,095.94 197,638,095.32 减:固定资产减值准备 10 35,781,674.23 35,781,674.23 固定资产净额 10 166,445,421.71 161,856,421.09 工程物资 11 891,034.30 702,634.30 在建工程 12 7,333,904.13 7,333,904.13 固定资产清理 - 固定资产合计 174,670,360.14 169,892,959.52 无形资产及其他资产 无形资产 13 9,514,678.32 9,322,955.64 长期待摊费用 14 857,626.36 807,368.54 其他长期资产 - 无形资产和其他资产合计 10,372,304.68 10,130,324.18 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 644,457,293.54 665,560,155.22 负债和股东权益 附注 年初数 期末数 流动负债: 短期借款 15 275,000,000.00 276,600,000.00 应付票据 16 - 9,000,000.00 应付账款 17 74,611,989.23 81,227,477.50 预收账款 17 21,143,327.42 20,829,506.30 应付工资 1,273,500.00 - 应付福利费 18 452,178.53 797,210.86 应付股利 19 4,267,432.32 4,241,499.40 应交税金 20 4,401,986.57 1,955,611.71 其他应交款 21 596,050.96 335,253.05 其他应付款 17 39,350,957.18 37,794,382.07 预提费用 22 4,860.00 26,468.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 421,102,282.21 432,807,408.89 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - - 递延税项: - 递延税款贷项 - 负债合计 421,102,282.21 432,807,408.89 少数股东权益 9,891,530.82 8,886,828.63 股东权益: 股本 23 139,599,195.00 139,599,195.00 减:已归还投资 - - 股本净额 23 139,599,195.00 139,599,195.00 资本公积 24 45,367,400.12 45,367,400.12 盈余公积 25 8,476,685.24 8,476,685.24 其中:法定公益金 25 6,048,717.51 6,048,717.51 未分配利润 26 20,020,200.15 30,422,637.34 股东权益合计 213,463,480.51 223,865,917.70 负债及股东权益合计 644,457,293.54 665,560,155.22 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 合并利润及利润分配表 附表二 2003年1-6月 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 项目 附注 本期累计数 一、主营业务收入 27 211,254,784.33 减:主营业务成本 27 156,204,907.70 主营业务税金及附加 28 1,509,133.55 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 53,540,743.08 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 29 -189,582.14 减:营业费用 23,955,548.09 管理费用 10,564,564.07 财务费用 30 8,276,847.59 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,554,201.19 加:投资收益(损失以“-”号填列) 31 95,238.00 补贴收入 - 营业外收入 32 56,975.25 减:营业外支出 33 47,837.26 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 10,658,577.18 减:所得税 186,775.10 少数股东收益 69,364.89 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,402,437.19 加:年初未分配利润 20,020,200.15 其他转入 六、可供分配的利润 30,422,637.34 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 30,422,637.34 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本(股本)的普通股股利 - 八、未分配利润 30,422,637.34 补充资料: 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 4、会计估计变更增加(或减少) 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年同期累计数 一、主营业务收入 188,691,094.06 减:主营业务成本 138,317,958.88 主营业务税金及附加 1,363,266.59 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 49,009,868.59 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,552,183.65 减:营业费用 15,372,557.03 管理费用 15,587,020.70 财务费用 10,915,108.44 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 8,687,366.07 加:投资收益(损失以“-”号填列) 补贴收入 营业外收入 168,320.60 减:营业外支出 28,511.12 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 8,827,175.55 减:所得税 405,770.52 少数股东收益 244,362.33 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 8,177,042.70 加:年初未分配利润 -136,048,563.19 其他转入 136,048,563.19 六、可供分配的利润 8,177,042.70 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 8,177,042.70 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本(股本)的普通股股利 - 八、未分配利润 8,177,042.70 补充资料: 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 4、会计估计变更增加(或减少) 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 合并现金流量表 附表三 2003年1-6月 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 36 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 198,101,539.58 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,929,427.29 现金流入小计 200,030,966.87 购买商品、接受劳务支付的现金 129,303,458.10 支付给职工以及为职工支付的现金 15,907,775.93 支付的各项税费 19,906,980.83 支付的其他与经营活动有关的现金 31,574,044.68 现金流出小计 196,692,259.54 经营活动产生的现金流量净额 3,338,707.33 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 95,238.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 31,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 126,238.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 4,528,624.68 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 4,528,624.68 投资活动产生的现金流量净额 -4,402,386.68 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 98,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,369,185.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,026,424.00 现金流出小计 109,795,609.80 筹资活动产生的现金流量净额 -9,795,609.80 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -10,859,289.15 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 合并现金流量表附表 附表四 2003年1-6月 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 10,402,437.19 加:少数股东收益(减:损失) 58 69,364.89 计提的资产减值准备 59 -2,863,676.09 固定资产折旧 60 7,067,877.96 无形资产摊销 61 191,722.68 长期待摊费用的摊销 62 74,612.32 待摊费用的减少(减:增加) 63 -390,591.99 预提费用的增加(减:减少) 64 21,608.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 34,541.81 固定资产报废损失 67 921.76 财务费用 68 8,276,477.59 投资损失(减:收益) 69 -95,238.00 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 13,618,788.09 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -43,379,590.56 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 10,309,451.68 经营活动产生的现金流量净额 75 3,338,707.33 2、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 34,650,673.13 减:货币资金的期初余额 80 45,509,962.28 现金等价物的期末余额 81 - 减:现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -10,859,289.15 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 附表五 股东权益增减变动表 2003年6月30日 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 项目 本期数 上年数 一、股本 期初余额 139,599,195.00 139,599,195.00 本期增加数 - 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 - 期末余额 139,599,195.00 139,599,195.00 二、资本公积 期初余额 45,367,400.12 181,415,963.31 本期增加数 - 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 136,048,563.19 其中:转增股本 弥补亏损 期末余额 45,367,400.12 45,367,400.12 三、法定和任意盈余公积 期初余额 2,427,967.73 本期增加数 2,427,967.73 其中:从净利润中提取数 2,427,967.73 其中:法定盈余公积 2,427,967.73 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 2,427,967.73 2,427,967.73 其中:法定盈余公积 2,427,967.73 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 6,048,717.51 4,834,733.64 本期增加数 1,213,983.87 其中:从净利润中提取数 1,213,983.87 本期减少数 其中:集体福利支出 期末余额 6,048,717.51 6,048,717.51 五、未分配利润 期初未分配利润 20,020,200.15 -136,666,088.74 本期净利润(净亏损以“-”填列) 10,402,437.19 24,279,677.30 本期利润分配 3,641,951.60 弥补亏损 136,048,563.19 期末未分配利润(未弥补亏损以“-”填列) 30,422,637.34 20,020,200.15 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 资产减值明细表 附表六 2003年6月30日 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 113,779,812.78 860,556.99 其中:应收账款 93,272,354.85 443,108.18 其他应收款 20,507,457.93 417,448.81 二、短期投资跌价准备合计 416,377.00 - 其中:其他投资 416,377.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 37,943,722.98 438,662.76 其中:库存商品 6,878,942.39 自制半成品 19,168,959.15 原材料 11,895,821.44 438,662.76 四、长期投资减值准备合计 8,887,294.76 其中:长期股权投资 8,887,294.76 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 35,781,674.23 - 其中:房屋、建筑物 5,274,175.41 机器设备 29,971,234.61 运输设备 65,146.46 其他设备 471,117.75 六、无形资产减值准备合计 - - 其中:专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 2,448,950.36 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 - 114,640,369.77 其中:应收账款 93,715,463.03 其他应收款 20,924,906.74 二、短期投资跌价准备合计 - 416,377.00 其中:其他投资 416,377.00 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 4,162,895.84 34,219,489.90 其中:库存商品 395,185.89 6,483,756.50 自制半成品 1,709,538.10 17,459,421.05 原材料 2,058,171.85 10,276,312.35 四、长期投资减值准备合计 - 8,887,294.76 其中:长期股权投资 8,887,294.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 35,781,674.23 其中:房屋、建筑物 5,274,175.41 机器设备 29,971,234.61 运输设备 65,146.46 其他设备 471,117.75 六、无形资产减值准备合计 - - 其中:专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 2,448,950.36 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 合并利润表附表 附表七 2003年1-6月 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄(%) 加权平均(%) 主营业务利润 23.92 24.49 营业利润 4.71 4.83 净利润 4.65 4.76 扣除非经常性损益后的净利润 4.64 4.75 报告期利润 每股收益 全面摊薄(元) 加权平均(元) 主营业务利润 0.3835 0.3835 营业利润 0.0756 0.0756 净利润 0.0745 0.0745 扣除非经常性损益后的净利润 0.0745 0.0745 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 母公司资产负债表 附表八 2003年6月30日 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 资产 附注 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 43,862,108.53 34,286,247.26 短期投资 - - 应收票据 350,000.00 520,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 1 245,118,046.37 279,329,259.24 其他应收款 2 32,270,312.11 38,434,517.86 预付账款 8,766,112.53 16,882,622.41 应收补贴款 - - 存货 87,662,239.42 74,753,586.44 待摊费用 37,910.44 3,026.91 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 418,066,729.40 444,209,260.12 长期投资: 长期股权投资 3 52,054,157.47 49,146,552.01 长期债权投资 3 - - 长期投资合计 3 52,054,157.47 49,146,552.01. 固定资产: 固定资产原价 310,493,615.75 312,970,739.12 减:累计折旧 120,533,199.13 127,237,577.67 固定资产净值 189,960,416.62 185,733,161.45 减:固定资产减值准备 35,781,674.23 35,781,674.23 固定资产净额 154,178,742.39 149,951,487.22 工程物资 891,034.30 702,634.30 在建工程 7,333,904.13 7,333,904.13 固定资产清理 - - 固定资产合计 162,403,680.82 157,988,025.65 无形资产及其他资产 无形资产 8,330,929.20 8,152,348.98 长期待摊费用 857,626.36 785,720.08 其他长期资产 - - 无形资产和其他资产合计 9,188,555.56 8,938,069.06 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 641,713,123.25 660,281,906.84 负债和股东权益 附注 年初数 期末数 流动负债: 短期借款 275,000,000.00 276,600,000.00 应付票据 - 9,000,000.00 应付账款 74,509,363.15 81,182,950.47 预收账款 32,498,372.28 28,485,657.41 应付工资 1,273,500.00 - 应付福利费 452,178.53 797,210.86 应付股利 236,502.90 236,502.90 应交税金 4,245,234.54 1,766,248.17 其他应交款 584,682.71 324,376.21 其他应付款 38,532,678.84 37,095,913.33 预提费用 - 10,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 427,332,512.95 435,498,859.35 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 427,332,512.95 435,498,859.35 股东权益: 股本 139,599,195.00 139,599,195.00 减:已归还投资 - - 股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00 资本公积 45,367,400.12 45,367,400.12 盈余公积 8,456,112..85 8,456,112.85 其中:法定公益金 6,041,860.04 6,041,860.04 未分配利润 20,957,902.33 31,360,339.52 股东权益合计 214,380,610.30 224,783,047.49 负债及股东权益合计 641,713,123.25 660,281,906.84 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 母公司利润及利润分配表 附表九 2003年1-6月 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 项目 附注 本期累计数 一、主营业务收入 4 226,823,341.42 减:主营业务成本 4 173,165,496.44 主营业务税金及附加 1,479,126.26 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 52,178,718.72 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) -232,920.89 减:营业费用 23,782,472.09 管理费用 9,913,188.21 财务费用 8,278,324.63 三、营业利润(亏损以“-”号填列 9,971,812.90 加:投资收益(损失以“-”号填列) 5 409,833.76 补贴收入 - 营业外收入 56,975.25 减:营业外支出 36,184.72 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 10,402,437.19 减:所得税 - 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,402,437.19 加:年初未分配利润 20,957,902.33 其他转入 - 六、可供分配的利润 31,360,339.52 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 31,360,339.52 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本(股本)的普通股股利 - 八、未分配利润 31,360,339.52 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 4、会计估计变更增加(或减少) 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年同期累计数 一、主营业务收入 205,572,755.92 减:主营业务成本 157,122,535.62 主营业务税金及附加 1,329,154.86 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 47,121,065.44 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,508,669.75 减:营业费用 15,372,215.03 管理费用 15,094,338.76 财务费用 10,916,798.03 三、营业利润(亏损以“-”号填列 7,246,383.37 加:投资收益(损失以“-”号填列) 790,849.85 补贴收入 - 营业外收入 168,320.60 减:营业外支出 28,511.12 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 8,177,042.70 减:所得税 - 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 8,177,042.70 加:年初未分配利润 -134,986,784.15 其他转入 136,048,563.19 六、可供分配的利润 9,238,821.74 减:提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 9,238,821.74 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本(股本)的普通股股利 - 八、未分配利润 9,238,821.74 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 4、会计估计变更增加(或减少) 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 母公司现金流量表 附表十 2003年1-6月 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 项目 行号 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 198,230,908.14 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,104,227.29 现金流入小计 9 200,335,135.43 购买商品、接受劳务支付的现金 10 131,366,521.62 支付给职工以及为职工支付的现金 12 15,216,415.62 支付的各项税费 13 19,089,591.68 支付的其他与经营活动有关的现金 18 31,143,028.76 现金流出小计 20 196,815,557.68 经营活动产生的现金流量净额 21 3,519,577.75 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 95,238.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 95,238.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 4,493,590.18 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 4,493,590.18 投资活动产生的现金流量净额 37 -4,398,352.18 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 98,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 8,270,662.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 2,026,424.00 现金流出小计 53 108,697,086.84 筹资活动产生的现金流量净额 54 -8,697,086.84 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 -9,575,861.27 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 母公司现金流量表附表 附表十一 2003年1-6月 编制单位:福州天宇电气股份有限公司 单位:元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 10,402,437.19 加:计提的资产减值准备 58 -2,863,676.09 固定资产折旧 59 6,738,105.05 无形资产摊销 60 178,580.22 长期待摊费用的摊销 61 71,906.28 待摊费用的减少(减:增加) 64 34,883.53 预提费用的增加(减:减少) 62 10,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 23,811.12 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 8,277,954.63 投资损失(减:收益) 69 -409,833.76 存货的减少(减:增加) 71 12,908,652.98 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -38,409,589.88 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 6,556,346.48 经营活动产生的现金流量净额 75 3,519,577.75 2、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 34,286,247.26 减:货币资金的期初余额 80 43,862,108.53 现金等价物的期末余额 81 - 减:现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -9,575,861.27 企业负责人:尚衍国 总会计师:姜南 财务负责人:邵昭平 制表人:傅爱香 |
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