四川东泰产业(控股)股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.16 13:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川东泰产业(控股)股份有限公司2003年半年度报告 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件目录 第一节 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长史文涛先生、总经理尚玉伟先生以及公司财务负责人石鹏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节 公 司 基 本 情 况 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川东泰产业（控股）股份有限公司 公司法定英文名称：Sichuan DongTai Industry (Holdings) Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DTH 2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：东泰控股 公司股票代码：000506 3、公司注册地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 公司办公地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 邮 政 编 码：614800 公司国际互联网网址：暂无 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：史文涛 5、公司董事会秘书：尚玉伟 公司证券事务代表：吴辉 联系地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 电 话：（0833）3300798 传 真：（0833）3300798 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988年5月11日 公司注册登记地点：四川乐山工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5111001800059 税务登记号码：511112206951100 二、主要财务数据和指标： 单位：人民币元 财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 246,647,453.09 221,042,385.03 流动负债 382,978,816.82 374,280,357.38 总资产 699,264,602.49 682,986,065.95 股东权益 （不包含少数股东权益） 312,677,388.22 304,673,330.48 每股净资产 1.255 1.223 调整后的每股净资产 1.252 1.17 财务指标 2003年1—6月 2002年1—6月 净利润 8,004,057.74 7,743,902.91 扣除非经常性损益后 的净利润（元/股） 7,950,702.52 6,992,267.22 每股收益（元/股） 摊薄 0.032 0.031 加权 0.032 0.031 净资产收益率（%） 摊薄 2.56 2.48 加权 2.59 2.51 经营活动产生的 现金流量净额 2,504,324.75 2,058,403.26 本报告期末比 财务指标 年初数增减（%） 流动资产 11.58 流动负债 2.32 总资产 2.38 股东权益 （不包含少数股东权益） 2.63 每股净资产 2.87 调整后的每股净资产 7.01 本报告期比上 财务指标 年同期增减（%） 净利润 3.36 扣除非经常性损益后 的净利润（元/股） 13.71 每股收益（元/股） 摊薄 3.23 加权 3.23 净资产收益率（%） 摊薄 3.23 加权 3.19 经营活动产生的 现金流量净额 21.66 注：扣除非经常性损益后的净利润和涉及金额 单位：人民币元 营业外收入： 77,716.15 营业外支出：- 24,360.93 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构未发生变化 二、报告期期末股东总数：18,738户 三、公司前十名股东持股情况（截止到2003年6月30日） 序号 股 东 名 称 持股数（股） 比例（%） 1 江阴长江科技投资有限公司 45,000,000 18.06 2 芜湖东泰实业有限公司 15,000,000 6.02 3 河北证券有限责任公司 8,098,171 3.25 4 江门汇盛投资管理有限公司 4,181,252 1.68 5 中国盐业总公司 2,998,858 1.20 6 四川省盐业总公司 2,998,857 1.20 7 海南普林投资管理有限公司 2,700,000 1.08 8 上海思可达商务咨询有限公司 2,700,000 1.08 9 海南颐科科技开发有限公司 1,840,000 0.74 10 云南生产资料服务公司 1,499,427 0.60 序号 股 东 名 称 股份性质 1 江阴长江科技投资有限公司 法人股 2 芜湖东泰实业有限公司 法人股 3 河北证券有限责任公司 法人股 4 江门汇盛投资管理有限公司 法人股 5 中国盐业总公司 法人股 6 四川省盐业总公司 法人股 7 海南普林投资管理有限公司 法人股 8 上海思可达商务咨询有限公司 法人股 9 海南颐科科技开发有限公司 法人股 10 云南生产资料服务公司 法人股 注： 1、持有5%以上股份的股东为江阴长江科技投资有限公司和芜湖东泰实业有限公司，截止报告期期末分别持有公司股份45,000,000、15,000,000股国有法人股，分别占公司总股本的18.06%、6.02%。报告期内上述股东的股份未发生变动情况。 2、报告期内，公司第一大股东江阴长江科技投资有限公司持有4500万股国有法人股分别被芜湖市中级人民法院、山东省潍坊市中级人民法院冻结，分别占总股本的5.62%、12.44%。公司第二大股东芜湖东泰实业有限公司因与山东德泰网络技术有限公司担保合同纠纷一案，芜湖东泰实业有限公司所持的本公司1500万股股权于2003年2月11日被潍坊市中级人民法院冻结，冻结期限一年。 3、本公司未知其它股东所持股份的质押、冻结及托管情况。 4、公司前十名股东中，江阴长江科技投资有限公司系芜湖东泰实业有限公司的控股股东，存在关联关系；未知其他法人股股东之间、其他法人股与流通股股东之间以及流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、报告期内公司实际控制人尚未发生变化 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内公司原董事林伯奇先生持有公司30,360股流通股，公司其他董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股票。公司于2003年6月14日召开的2002年年度股东大会选举产生了第五届董事会成员，原董事林伯奇先生不再担任公司董事，根据深交所《股票上市规则》公司将在其离职半年后申请其所持股份上市流通。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司于2003年4月9日召开第四届董事会第三十次会议，经董事长史文涛先生提议，公司董事会同意聘任尚玉伟先生为公司总经理，梁旭东先生不再担任公司总经理一职。 （详细情况刊登在2003年4月12日的《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《第四届董事会第三十次会议决议公告》） 公司于2003年6月14日召开的2002年年度股东大会选举产生了第五届董、监事会成员。 第五届董事会成员分别为：史文涛、尚玉伟、陈富强、张德明、张浩荣、王卫民、郝跃辉、倪斌；独立董事为：冼国明、王爱军、蒋洪。 第五届监事会成员分别为：李朝晖、吕群、周贵明、钱小林、周忠达。 同时，因工作原因，林伯奇先生、陈慈华先生、金波先生、梁旭东先生、干杏娣女士（独董）不再担任公司董事；石兴华女士不再担任公司监事。 （详细情况刊登在2003年6月17日的《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司2002年年度股东大会决议公告》） 公司于2003年6月16日召开的第五届董事会一次会议选举董事史文涛先生为公司第五届董事会董事长；经董事长史文涛先生提议，公司董事会同意聘任尚玉伟先生为公司董事会秘书，阎蜀先生不再担任公司董事会秘书一职。 公司于2003年6月16日召开的第五届监事会一次会议选举监事李朝晖先生为公司第五届监事会监事长。 （详细情况刊登在2003年6月17日的《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《第五届董事会第一次会议决议公告》、《第五届监事会第一次会议决议公告》） 第五节 管理层讨论与分析 一、主要经营情况 1、主要业务范围及经营状况 公司通过重组、调整，构建了以纸业为主营项目的新型产业格局。现公司的经营范围主要以加工、销售纸制品，纸制品的印刷为主，以及本企业所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件进出口。 报告期内公司生产经营稳定，状况良好，企业稳步发展。产销量较去年同期稳中有升，公司还根据市场的需要适当调整了产品结构，在保证质量的前提下加大了部分热销品种产品的生产。本报告期，公司实现主营业务收入144,094,171.98万元，比去年同期减少了3.23%；净利润8,004,057.74万元，比去年同期增长了3.36%。 其中占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品具体情况如下： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） 分行业 纸业 131,849,749.84 108,741,201.96 17.53 盐业 12,244,422.14 4,869,728.93 60.23 分产品 纸制品 131,849,749.84 108,741,201.96 17.53 卤水 12,244,422.14 4,869,728.93 60.23 主营业务收 主营业务 毛利率比 入与上年同 成本与上 上年同期 期增减（%） 年同期增 增减（%） 减（%） 分行业 纸业 -7.06 -7.95 4.78 盐业 73.39 161.42 18.1 分产品 纸制品 -7.06 -7.95 4.78 卤水 73.39 161.42 18.1 注：盐制品销售收入比上年同期增加73.39%、主营业务成本比上年同期增加161.42%系2002年1-4月矿山资产租赁经营所致。 主营业务分地区情况： 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 安徽地区 131,849,749.84 -7.06 四川地区 12,244,422.14 73.39 2、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内公司尚未有来源于单个参股公司的投资收益。 5、经营中的问题与困难 目前公司纸制品生产规模相对偏小，其主要原材料仍依赖进口，易受外部环境影响，价格波动较大，同时上半年公司经营略受SARS的影响。面对日益激烈的市场竞争环境，公司及时调整销售政策，进一步完善售后服务，严把质量关，始终贯彻“质量第一、信誉第一”的宗旨。在保住老客户的同时，不断开发新市场。同时，积极筹备、扩大主营业务，做强做大纸业。 二、投资情况 1、报告期内公司尚无募集资金及以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司尚无重大非募集资金投资项目。 三、公司前期定期报告中未披露盈利预测、有关计划或展望，公司现经营正常； 四、公司对2002年年度报告中关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的变化及处理情况的说明： 2003年四川华信（集团）会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明（详见公司2002年年度报告及摘要），现相关事项进展情况如下： 1、报告期内，就公司与安徽东方纸业有限公司资金往来一事，目前公司与安徽东方纸业有限公司的往来正逐渐减少。为尽早收回该公司历史欠款，保护广大股东的利益，公司现正积极与该公司进行协商沟通，已初步达成意向性还款协议，具体条款双方正在拟定中。 2、报告期内，就公司及公司子公司转让所持有的江阴长江磁卡有限公司股权一事，公司加大了催收力度，现已获有关债务人的资产偿还保证，相关债务人已安排出可行的偿债计划。 第六节 重 要 事 项 一、公司治理状况 报告期内，公司董事会按照中国证监会的各项法律、法规要求严格治理公司，公司于2003年6月14日召开了2002年年度股东大会，选举产生了新一届董事会成员及新一届监事会成员，公司独立董事人数已占到公司董事人数的三分之一，其中独立董事王爱军先生为会计专业人士，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。报告期内，公司的运作和管理基本符合证监会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要求，公司今后将依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求继续完善公司治理结构。 二、2002年度利润分配方案执行情况 公司2002年全年实现净利润1796.79万元，每股收益0.072元，加权净资产收益率为6.08%。按照《公司法》、《公司章程》和企业会计制度的有关规定，公司本年度实现的净利润全部用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配，公积金不转增股本。同时，公司用盈余公积金4,601,362.46元，资本公积金51,944,755.62元弥补以前年度亏损56,546,118.08元。 该方案已经2003年6月14日召开的2002年年度股东大会审议通过，并公告于2003年6月17日的《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn 《公司2002年年度股东大会决议公告》 三、报告期内，公司尚无增发新股的方案 四、2003年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本 五、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 2002年5月27日，安徽省芜湖市中级人民法院以（2002）芜中民二初字第35号《民事判决书》，要求本公司就芜湖东泰实业有限公司与芜湖中行1400万元借款合同纠纷一案承担连带清偿责任，同时对案件受理费用及财产保全费计人民币155,558.00元承担连带责任。报告期内上述诉讼事项进展如下：安徽省高级人民法院以（2002）皖民二终字第208号《民事裁定书》做出终审判决。根据此判决，芜湖中行与东泰实业、东泰纸业达成和解协议，即：自协议签订后五日内，东泰实业向芜湖中行偿还贷款本金、审理费等费用共1,240,138.00元；东泰实业1100万元的贷款由东泰纸业提供担保，经安徽省中行批准后，东泰实业在3年内归还。（以上诉讼事项的详细情况请见2002年6月4日、2002年11月23日、2003年6月13日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司董事会公告》、《2002年度半年度报告》、《公司董事会重大事项公告》、《公司董事会公告》） 六、在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组情况 1、公司于2002年8月将公司所持有的江阴长江磁卡有限公司70%股权转让给山东大有有限公司，股权过户手续已于2002年10月22日办理完毕，目前尚有90%的款项未能如期支付。 公司于2002年11月将公司所持有的江阴市长江新型建材有限公司99%的股权转让给山东中宸环保科技开发有限公司，由于本次转让的资产交易金额与前两次重组交易（2002年7月公司之控股子公司芜湖东泰纸业有限公司以其拥有的深圳协通电源有限公司40%的股权以及对安徽东方纸业有限公司3,314.28万元的债权与安徽东方纸业有限公司拥有的水厂、电厂之间的资产置换交易行为。由于此次交易为关联交易，详细情况请见“公司2002年年度报告之公司发生的重大关联交易事项之二‘资产、股权转让发生的关联交易’”）金额累计已超过公司2001年度经审计的合并报表净资产的50%，根据中国证监会证监公司字[2001]105号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》有关规定，本次资产转让交易已构成重大资产出售行为，需获中国证监会的批准。截止本报告期末，此次股权转让申报材料已上报中国证监会，并获中国证监会核准，经2003年度公司第一次临时股东大会批准后实施。 公司加大了催收力度，现已获有关债务人的资产偿还保证，相关债务人已安排出可行的偿债计划。该事项尚未对公司报告期经营成果与财务状况有任何影响。 2、公司于2003年1月24日第四届董事会二十九次会议审议通过了《关于盐矿资产转让的议案》，并已将相关材料按程序及时上报中国证监会。本公司现正按照中国证监会的要求补充相关文件。本公司目前一直在积极与债权人以及抵押权人协商，截止本报告期，公司已与相关债权人达成双方认可的积极的债务重组意向，详细条款正在拟定中。（上述事项的详细情况请见2003年1月28日的《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司第四届董事会第二十九次会议决议公告》） 七、报告期内公司无重大关联交易事项 八、重大合同及其履行情况信息 1、报告期内公司尚未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同： 公司于2003年4月28日第四届董事会三十二次会议审议通过了关于公司为控股子公司－芜湖东泰纸业有限公司提供贷款担保的议案，具体担保金额将不超过7000万元，以银行最终实际批准的合约为准，目前此事项尚在与银行商谈过程中，公司将及时履行信息披露义务。 3、报告期内公司尚未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 九、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项 十、公司财务报告尚未经会计师事务所审计 十一、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况 十二、报告期内其他重大事件 1、《公司第四届董事会二十八次会议决议公告暨召开2003年第一次临时股东大会的通知》、《公司第四届监事会十九次会议决议公告》刊登于2003年1月14日《中国证券报》第20版、《证券时报》第8版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 2、《公司第四届董事会二十九次会议决议公告》、《公司第四届监事会二十次会议决议公告》刊登于2003年1月28日《中国证券报》第27、28版，《证券时报》第37、38版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 3、《公司董事会公告》刊登于2003年2月11日《中国证券报》第10版，《证券时报》第5版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 4、《公司2003年度第一次临时股东大会决议公告》刊登于2003年2月18日《中国证券报》和《证券时报》第11版和和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 5、《公司关于出售江阴长江磁卡股权的实施情况公告》刊登于2003年2月27日《中国证券报》第10版和《证券时报》第3版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 6、《公司董事会公告》刊登于2003年3月13日《中国证券报》第10版，《证券时报》第5版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 7、《公司第四届董事会三十次会议决议公告》、《公司第四届监事会二十一次会议决议公告》刊登于2003年4月12日《中国证券报》第74版，《证券时报》第49、50版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 8、《公司第四届董事会三十一次会议决议公告》、《公司第四届监事会二十二次会议决议公告》刊登于2003年4月25日《中国证券报》第31版，《证券时报》第37版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 9、《公司第四届董事会三十二次会议决议公告》、《公司第四届监事会二十三次会议决议公告》刊登于2003年4月30日《中国证券报》第91版，《证券时报》第3版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 10、《公司董事会关于召开2002年年度股东大会的通知》刊登于2003年5月14日《中国证券报》第18版，《证券时报》第11版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 11、《公司董事会关于转让江阴市长江新型建材股权的实施情况公告》刊登于2003年5月15日《中国证券报》第3版，《证券时报》第3版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 12、《公司董事会关于修改公司利润分配预案及更正公司2002年年度报告会计报告的决议公告》刊登于2003年5月21日《中国证券报》第3版，《证券时报》第3版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 13、《公司董事会关于诉讼判决结果的公告》刊登于2003年6月13日《中国证券报》第6版，《证券时报》第16版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 14、《公司2002年年度股东大会决议公告》、《公司第五届董事会第一次会议决议公告》、《公司第五届监事会第一次会议决议公告》刊登于2003年6月17日《中国证券报》第11版，《证券时报》第21版和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn。 第七节 财务报告 一、公司半年度财务会计报告未经审计 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报告文本 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 四、公司章程文本 公司备查文件完整，存放于公司董事会办公室。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 董事长签名： 二00三年 月 日 财务报告（未经审计） 第一部分：会计报表 资产负债表 编制单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 期末数 项 目 附注 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 五、1 28,063,901.87 603,116.55 短期投资 五、2 1,000,000.00 - 应收票据 五、3 3,016,215.39 586,250.00 应收账款 五、4 57,880,592.77 1,717,427.67 其他应收款 五、5 79,384,802.38 150,165,440.35 预付账款 五、6 35,845,851.66 - 存货 五、7 41,252,466.94 2,674,462.69 待摊费用 203,622.08 - 流动资产合计 246,647,453.09 155,746,697.26 长期投资: 长期股权投资 五、8 153,408,151.67 339,613,932.30 其中：合并价差 五、8 - - 其中：股权投资差额 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 153,408,151.67 339,613,932.30 固定资产: 固定资产原价 五、9 469,745,663.91 105,885,391.46 减：累计折旧 五、9 262,073,765.78 75,881,837.45 固定资产净值 五、9 207,671,898.13 30,003,554.01 减：固定资产减值准备 五、9 387,000.00 387,000.00 固定资产净额 207,284,898.13 29,616,554.01 工程物资 - 在建工程 五、10 2,320,820.49 2,318,631.49 固定资产清理 - - 固定资产合计 209,605,718.62 31,935,185.50 无形资产及其他资产: 无形资产 五、11 89,560,393.19 9,704,875.07 长期待摊费用 五、12 42,885.92 42,885.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 89,603,279.11 9,747,760.99 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 699,264,602.49 537,043,576.05 期初数 项 目 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 29,467,012.27 4,133,728.60 短期投资 1,000,000.00 - 应收票据 700,000.01 - 应收账款 47,873,202.63 802,907.64 其他应收款 75,426,717.39 150,151,728.55 预付账款 24,552,696.74 - 存货 41,813,386.57 2,647,578.67 待摊费用 209,369.42 - 流动资产合计 221,042,385.03 157,735,943.46 长期投资: 长期股权投资 97,725,688.17 331,719,887.77 其中：合并价差 16,821,700.81 - 其中：股权投资差额 16,821,700.81 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 97,725,688.17 331,719,887.77 固定资产: 固定资产原价 506,481,778.90 105,663,980.46 减：累计折旧 253,276,522.85 73,362,158.74 固定资产净值 253,205,256.05 32,301,821.72 减：固定资产减值准备 387,000.00 387,000.00 固定资产净额 252,818,256.05 31,914,821.72 工程物资 - - 在建工程 2,337,319.81 2,318,631.49 固定资产清理 - - 固定资产合计 255,155,575.86 34,233,453.21 无形资产及其他资产: 无形资产 108,636,690.17 9,808,983.17 长期待摊费用 425,726.72 85,766.72 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 109,062,416.89 9,894,749.89 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 682,986,065.95 533,584,034.33 资产负债表(续) 单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 期末数 项 目 附注 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 五、13 203,339,466.14 105,413,466.14 应付票据 五、14 20,000,000.00 - 应付账款 五、15 13,588,167.92 291,921.14 预收账款 五、16 7,967,264.87 - 应付工资 296,409.53 296,409.53 应付福利费 5,361,282.75 2,204,411.59 应付股利 - - 应交税金 五、17 12,837,452.50 784,325.46 其他应交款 五、18 1,859,428.29 210,043.58 其他应付款 五、19 81,318,885.00 78,755,150.57 预提费用 五、20 36,410,459.82 36,410,459.82 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 382,978,816.82 224,366,187.83 长期负债: 长期借款 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 382,978,816.82 224,366,187.83 少数股东权益 3,608,397.45 - 所有者权益: 股本 五、21 249,101,743.00 249,101,743.00 减：已归还投资 - - 股本净额 249,101,743.00 249,101,743.00 资本公积 五、22 52,639,772.88 52,639,772.88 盈余公积 五、23 2,931,814.60 2,931,814.60 其中：法定公益金 五、23 2,931,814.60 2,931,814.60 未分配利润 五、24 8,004,057.74 8,004,057.74 所有者权益合计 312,677,388.22 312,677,388.22 负债和所有者权益合计 699,264,602.49 537,043,576.05 期初数 项 目 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 252,679,466.14 165,153,466.14 应付票据 4,400,000.00 - 应付账款 26,669,352.09 399,622.48 预收账款 6,057,582.05 4,180.03 应付工资 504,367.49 469,444.99 应付福利费 4,591,155.45 1,910,389.24 应付股利 - - 应交税金 10,218,789.33 1,860,971.48 其他应交款 1,598,711.45 153,123.69 其他应付款 21,034,713.86 12,883,308.74 预提费用 46,526,219.52 46,076,197.06 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 374,280,357.38 228,910,703.85 长期负债: - - 长期借款 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 长期负债合计 - - 递延税项: - - 递延税款贷项 - - 负债合计 374,280,357.38 228,910,703.85 少数股东权益 4,032,378.09 - 所有者权益: - - 股本 249,101,743.00 249,101,743.00 减：已归还投资 - - 股本净额 249,101,743.00 249,101,743.00 资本公积 104,584,528.50 104,584,528.50 盈余公积 7,533,177.06 7,533,177.06 其中：法定公益金 2,931,814.60 2,931,814.60 未分配利润 -56,546,118.08 -56,546,118.08 所有者权益合计 304,673,330.48 304,673,330.48 负债和所有者权益合计 682,986,065.95 533,584,034.33 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表 单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年1－6月 单位：人民币元 本期数 项 目 附注 合并数 一、主营业务收入 五、25 144,094,171.98 减：主营业务成本 113,610,930.89 主营业务税金及附加 五、26 1,666,341.59 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 28,816,899.50 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五、27 1,001,495.73 减: 营业费用 1,558,973.06 管理费用 10,923,891.28 财务费用 五、28 6,040,691.53 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,294,839.36 加：投资收益（损失以“-”号填列） 508,707.69 补贴收入 - 营业外收入 五、29 77,716.15 减：营业外支出 五、30 24,360.93 四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 11,856,902.27 减：所得税 五、31 3,719,190.35 少数股东损益 133,654.18 五、净利润 8,004,057.74 加：年初未分配利润 -56,546,118.08 其他转入 56,546,118.08 二、可供分配的利润 8,004,057.74 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供股东分配的利润 8,004,057.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 8,004,057.74 本期数 上年同期数 项 目 母公司数 合并数 一、主营业务收入 12,244,422.14 198,991,357.09 减：主营业务成本 4,869,728.93 161,232,653.42 主营业务税金及附加 974,091.87 1,653,857.14 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,400,601.34 36,104,846.53 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,521,264.32 减: 营业费用 111,578.85 4,138,858.66 管理费用 3,649,360.13 15,983,566.80 财务费用 2,527,718.95 5,947,690.61 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 111,943.41 12,555,994.78 加：投资收益（损失以“-”号填列） 7,894,044.53 -1,130,870.24 补贴收入 - 650,000.00 营业外收入 - 79,400.04 减：营业外支出 1,930.20 -22,235.65 四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 8,004,057.74 12,176,760.23 减：所得税 3,845,107.20 少数股东损益 587,750.12 五、净利润 8,004,057.74 7,743,902.91 加：年初未分配利润 -56,546,118.08 -17,127,620.17 其他转入 56,546,118.08 - 二、可供分配的利润 8,004,057.74 -9,383,717.26 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供股东分配的利润 8,004,057.74 -9,383,717.26 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 8,004,057.74 -9,383,717.26 上年同期数 项 目 母公司数 一、主营业务收入 7,039,202.14 减：主营业务成本 1,862,798.68 主营业务税金及附加 525,044.01 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,651,359.45 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,517,810.00 减: 营业费用 10,334.77 管理费用 3,088,068.25 财务费用 3,609,719.75 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 461,046.68 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,960,856.23 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 -322,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 7,743,902.91 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 7,743,902.91 加：年初未分配利润 -17,127,620.17 其他转入 - 二、可供分配的利润 -9,383,717.26 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供股东分配的利润 -9,383,717.26 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 -9,383,717.26 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表补充资料： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,130,870.24 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合计 -1,130,870.24 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表 单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年1－6月 单位：人民币元 项 目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 五、32 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 14 收到的其他投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 17 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 投资活动产生的现金流量净额 21 三、筹资活动产生的现金流量： 22 借款所收到的现金 23 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 现金流入小计 25 偿还债务所支付的现金 26 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 其中：子公司支付少数股东的股利 28 支付的其他与筹建活动有关的现金 29 现金流出小计 30 筹资活动产生的现金流量净额 31 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 138,786,523.90 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,646,170.62 现金流入小计 146,432,694.52 购买商品、接受劳务支付的现金 104,414,370.30 支付给职工以及为职工支付的现金 9,317,880.23 支付的各项税费 5,039,261.46 支付的其他与经营活动有关的现金 25,156,857.78 现金流出小计 143,928,369.77 经营活动产生的现金流量净额 2,504,324.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 32,092.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收到的其他投资活动有关的现金 现金流入小计 32,092.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 207,351.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 207,351.00 投资活动产生的现金流量净额 -175,258.59 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 74,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 74,400,000.00 偿还债务所支付的现金 59,640,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,492,176.56 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹建活动有关的现金 现金流出小计 78,132,176.56 筹资活动产生的现金流量净额 -3,732,176.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,403,110.40 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,627,727.56 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,505,722.25 现金流入小计 19,133,449.81 购买商品、接受劳务支付的现金 2,642,962.53 支付给职工以及为职工支付的现金 2,918,811.15 支付的各项税费 4,007,929.22 支付的其他与经营活动有关的现金 5,363,007.49 现金流出小计 14,932,710.39 经营活动产生的现金流量净额 4,200,739.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收到的其他投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 50,911.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 50,911.00 投资活动产生的现金流量净额 -50,911.00 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 70,000,000.00 偿还债务所支付的现金 59,640,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,040,440.47 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹建活动有关的现金 现金流出小计 77,680,440.47 筹资活动产生的现金流量净额 -7,680,440.47 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,530,612.05 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表（续） 单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2002年1－6月 单位：人民币元 补充资料 行次 附注 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 8,004,057.74 加：少数股东本期收益 58 133,654.18 计提资产减值准备 59 - 固定资产折旧 60 12,727,162.86 无形资产摊销 61 1,095,713.94 长期待摊费用摊销 62 42,880.80 待摊费用减少（减：增加） 63 -203,622.08 预提费用增加（减：减少） 64 -10,015,737.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,930.20 65 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 66 - 财务费用 67 6,040,691.53 投资损失（减：收益） 68 -508,707.69 递延税款贷项（减：借项） 69 - 存货的减少（减：增加） 70 655,546.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 71 -40,509,571.11 经营性应付项目的增加（减：减少） 72 25,040,325.38 其他 73 - 经营活动产生的现金流量净额 74 2,504,324.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 28,063,901.87 减：现金的期初余额 80 29,467,012.27 加：现金的等价物的期末余额 81 减：现金的等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -1,403,110.40 补充资料 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,004,057.74 加：少数股东本期收益 - 计提资产减值准备 - 固定资产折旧 2,519,678.71 无形资产摊销 104,108.10 长期待摊费用摊销 42,880.80 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） -9,665,737.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,930.20 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 2,527,718.95 投资损失（减：收益） -7,894,044.53 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -26,884.02 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,514,481.83 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,101,512.54 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 4,200,739.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 603,116.55 减：现金的期初余额 4,133,728.60 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,530,612.05 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项 目 期初数 本年增加数 一、坏账准备合计 3,166,342.54 其中：应收账款 84,421.60 其他应收款 3,081,920.94 二、短期投资跌价?备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备?计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值?备合计 其中：长期股权投? 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 387,000.00 其中：房屋、建筑物 运输设备 387,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 期末数 一、坏账准备合计 1,500,990.88 1,665,351.66 其中：应收账款 16,533.85 67,887.75 其他应收款 1,484,457.03 1,597,463.91 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 387,000.00 其中：房屋、建筑物 运输设备 387,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益增减变动表 单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年1－6月 单位：人民币元 项 目 本期数 上年数 一、股本： 年初余额 249,101,743.00 249,101,743.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 249,101,743.00 249,101,743.00 二、资本公积： 年初余额 104,584,528.50 104,574,542.09 本年增加数 9,986.41 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 9,986.41 本年减少数 51,944,755.62 其中：转增股本 年末余额 52,639,772.88 104,584,528.50 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 4,601,362.46 4,601,362.46 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 4,601,362.46 其中：弥补亏损 4,601,362.46 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 4,601,362.46 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2,931,814.60 2,931,814.60 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 2,931,814.60 2,931,814.60 五、未分配利润： 年初未分配利润 -56,546,118.08 -74,514,010.44 本年净利润（净亏损以“-”号填列 8,004,057.74 17,967,892.36 其他转入 56,546,118.08 末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 8,004,057.74 -56,546,118.08 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 应交增值税明细表 单位：四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年1－6月 单位：人民币元 项 目 本期数（母公司） 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1,040,625.48 2、销项税额 28,814,914.87 出口退税 进项税转出 转出多交增值税 3、进项税额 15,954,881.49 已交税金 11,107,606.94 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 1,547,356.30 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 11,786,656.02 3、本期已交数 11,107,606.94 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 2,226,405.38 项 目 上年同期数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -622,937.99 2、销项税额 33,828,530.71 出口退税 进项税转出 转出多交增值税 3、进项税额 18,108,032.78 已交税金 9,107,773.90 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） -622,937.99 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 12,720,497.93 3、本期已交数 9,107,773.90 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 2,989,786.04 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 第二部分：会计报表附注 一、公司基本情况 四川东泰产业（控股）股份有限公司（以下简称“公司”）更名前为四川峨眉集团股份有限公司，峨眉集团的前身是1956年6月成立的“四川省五通桥制盐厂”。1993年1月经批准，公司股票在深圳证券交易所上市，成为西南地区首家上市公司。股票简称：“川盐化”；1998年4月，因资产重组，川盐化更名为四川峨眉集团股份有限公司,1998年5月，公司因每股净资产低于面值而被特别处理，股票简称“ST峨眉”。公司从1999年9月起进行了大规模的资产重组和资产置换，并进行规范的股份公司营运，于2001年3月取消了“ST”，股票简称变更为“东泰控股”。 公司最近一次工商登记情况为，公司注册资本为24910万元，注册地址:乐山市五通桥区竹根镇涌江路，法定代表人：史文涛，企业法人营业执照号：5111001800059，公司经营范围为：加工、销售纸制品，新型装饰材料，隔热保材料；原电池，磁卡及相关材料的制造、销售；本企业自产的盐、化工产品出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件进口。 主要产品:纸（牛皮箱板纸、黄板纸）、盐卤水、矿棉天花板、卡基材料。 近三年来，公司进行了一系列的资产置换和重组，其基本情况： 根据财政部财管字（1999）182号文《关于转让四川峨眉集团股份有限公司部分国家股股权有关问题的批复》，1999年6月芜湖东泰实业有限公司（以下简称东泰实业）协议受让国家股6000万股，入主成为第一大股东，于1999年10月27日在深交所办理了股权转让、过户登记手续。 公司于1999年9月30日进行重大资产重组，主营业务发生变化。 公司资产转让和置换后，保留制盐业生产线，包括公司本部部分资产、矿山公司，制盐一厂、三厂、供销公司、塑编厂全部资产,置换进入公司的资产是东泰实业的造纸生产线。重置后的资产总值6亿元，其中制盐和造纸各3亿元,主营业务由盐业为主变更为盐业和纸业均为公司主业。 2000年12月公司再次进行资产置换，调整公司产业，产品结构。 按2000年12月29日股东大会决议，以公司应收账款7262.51万元置换芜湖东泰实业有限公司合法拥有的江阴长江新型建材有限公司99%的股权，资产置换生效日为2000年12月30日。 2001年3月31日公司又用除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及其资产相关的配套设施与芜湖东泰实业有限公司所持有的江阴长江磁卡公司股权进行资产置换。这部分盐业资产约2亿元，负债1.34亿元，净资产0.65亿元与长江磁卡公司55％的股权置换，本次置换后公司与子公司芜湖东泰纸业有限公司合并持有长江磁卡公司70％的股权。 通过再次重组，公司的资产只剩钻井、采卤、输卤资产6000多万元，并从2001年4月1日起由五通制盐公司租赁经营,2002年4月租赁终止。 2000年11月，公司之第一大股东－芜湖东泰实业有限公司的股东发生变更。东泰实业的控股股东安徽东方纸业有限公司（以下简称东方纸业）与江阴长江科技投资有限公司（以下简称长江科技）签订股权调整协议书：东方纸业将其所持有东泰实业99.57%股权中的55％转让给长江科技。股权调整后，东泰实业股权结构变更为长江科技持有55％，东方纸业持有44.57%，芜湖新东方实业发展有限公司持有0.43%，股权调整后，东泰实业的第一大股东为江阴长江科技投资有限公司。 2002年8月,公司与山东大有有限公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限公司55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司15%的股权转让给山东大有有限公司，协议于2002年8月28日公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方。 2002年10月,公司与山东中宸环保科技开发有限公司签订协议，将所持有的江阴市长江新型建材有限公司99％的股权，转让给山东中宸环保科技开发有限公司，协议于2003年2月15日经公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方。 二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月份终了，各外币账户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司的现金为库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物的标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资的核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，持有期间收到的投资收益减少投资成本，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上，按单项投资期未余额为基础计算确定计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，预付账款如有确凿证据表明其不符合预付账款性质或因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将其余额转入其他应收款计提坏账准备，有确凿证据表明企业所持有的未到期应收票据不能够收回或收回的可能性不存在时），按账龄分析法计算坏账准备，并计入当年度损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 一年以内 0％ 一至二年 3％ 二至三年 10％ 三至四年 20％ 四至五年 30％ 五年以上 100％ 9、存货核算方法 (1)本公司的存货分为原材料、辅助材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等六类。 (2)各种存货按取得时的实际成本计价，采用实际成本核算，发出采用加权平均法结转。低值易耗品采用“五五”摊销法核算。 (3)公司存货跌价准备的确认标准及计提方法： A．确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B．计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 C．期末存货有已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其账面价值全部转入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资：以取得债权的实际成本为入账价值。 公司的长期债权投资以单个项目按成本价高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢价和折价在其存续期内按直线法平均摊销。 (2)长期股权投资：取得长期股权投资时，公司按实际支付的初始投资成本入账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算。权益法核算时对股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限平均摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额按不低于10年的期限平均摊销。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%(含20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (3)长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法： A．确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 B．计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准及计价：使用年限超过一年，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、办公设备等为固定资产。单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的工具、器具，也作固定资产。固定资产在取得时按取得时的成本入账。 (2)固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。 (3)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值(预计残值率3%-5%)和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和折旧率、残值率分别列示如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 8－45年 12.13%-2.11％ 3.00％－5.00％ 专用设备 7－28年 13.86%-3.39% 3.00％－5.00％ 通用设备 5－30年 19.40%-3.17% 3.00％－5.00％ 运输设备 5－12年 19.40%-7.92% 3.00％－5.00％ 其他设备 5－12年 19.40%-7.92% 3.00％－5.00％ (4)已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 12、固定资产?值准备 期末或者在年?终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不 茫诳稍ぜ奈蠢床换嵩偈褂茫乙盐拮眉壑档墓潭ㄗ什? (2)由于技术进 降脑蛞巡豢墒褂玫墓潭ㄗ什? (3)虽然规定资 锌墒褂茫褂煤蟛罅坎缓细衿返墓潭ㄗ什? (4)已遭毁损以 虏辉倬哂惺褂眉壑岛妥眉壑档墓潭ㄗ什? (5)其他实质上 巡荒茉俑笠荡淳美娴墓潭ㄗ什? 13、在建工程?算方法 (1)在建工程核 闫笠嫡诮薪ㄔ斓母飨罟こ蹋ü潭ㄗ什陆üこ獭⒏睦┙üこ獭⑿璋沧吧璞傅仁导史⑸闹С觯飨罟こ滔钅恳允导食杀炯萍郏牍航ㄔ诮üこ讨苯酉喙氐慕杩罾⒅С龊屯獗艺鬯悴疃睿诟孟钭什锏皆ざǹ墒褂米刺扒衣憬杩罘延米时净娜鎏跫奔迫敫孟罟こ痰某杀荆诖锏皆ざǹ墒褂米刺罅腥氩莆穹延谩＝桓妒褂玫形窗炖砜⒐ぞ鏊愕墓こ蹋兰圩牍潭ㄗ什炖砜⒐ぞ鏊愫螅淳鏊闶髡莨朗鸵鸭铺嵴劬伞? (2)在建工程?值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 A．长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。 B．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性。 C．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价和摊销方法 本公司取得的土地使用权，以取得时的实际成本计价。并分别按土地使用证规定的土地使用年限50年和70年平均摊销。 公司现有土地使用权价值系股份公司成立时评估投入和1999年、2000年资产置换经评估换入。 本公司取得的商标使用权按实际支付的价款计价，按10年平均摊销。 15、无形资产减值准备 本公司无形资产存在下述情况之一时，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： A．该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； B．其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 在期末或年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额部分计提无形资产减值准备。如果无形资产发生的减值迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失全额或部分冲回。 16、长期待摊费用 按实际发生额核算并在项目受益期内平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产发生专门借款利息、辅助费用、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态前，并且满足借款费用资本化的三个条件，予以资本化，计入固定资产的原始价值；在固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 18、收入确认原则 （1）本公司的产品销售在同时满足下列条件时确认收入： A．已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方。 B．公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； C．与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据； D．相关收入和成本能可靠地计量 （2）本公司对提供劳务，同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）本公司对让渡资产使用权在均能满足下列条件时确认收入： A．与交易相关的经济利益能够流入企业或实际收到款项； B．收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 20、利润分配 公司交纳所得税后的利润按下列顺序分配 (1)弥补上一年度的亏损。 (2)提取法定公积金。 (3)提取法定公益金。 (4)提取任意公积金。 (5)支付股东股利。 21、合并会计报表编制方法 合并的范围及所采用的会计方法：合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 三、税 项 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品（商品）销售收入 17％ 营业税 营业额 5％ 城建税 应纳增值税额、营业税额 7％ 3 资源税 液盐及卤水的销售数量 0.3元/m 固体盐 12元/T 企业所得税 应纳税所得额 33％ 房产税 房屋原值的70％ 1.2％ 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司情况： 公司名称 业务 注册成 注册资本 经营范围 性质 立日期 芜湖东泰 生产 2000.3 RMB5000万元 生产销售纸制品 纸业有限 经营 公司 江阴长江 生产 2000.11 RMB5800万元 磁卡、磁卡基材、 磁卡有限 经营 塑料膜 公司(1) 江阴市长 生产 2000.3 RMB2000万元 制造、加工、销售： 江新型建 经营 矿棉吸音天花板制 材有限公 品、墙体新型材料、 司(2) 金属轻钢龙骨、装 璜复合材料、保温 材料 公司名称 拥有权 经济性 法定 是否 益 质 代表 合并 人 报表 芜湖东泰 98.23% 有限(国 张浩 是 纸业有限 内合资) 荣 公司 江阴长江 70％ 有限(国 金波 否 磁卡有限 内合资) 公司(1) 江阴市长 99% 有限责 梅琴 否 江新型建 任公司 生 材有限公 司(2) 说明： （1）2002年8月，公司与山东大有有限公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限公司55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司15%的股权转让给山东大有有限公司，协议于2002年8月28日公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方。 （2）2002年10月，公司与山东中宸环保科技开发有限公司签订协议，将所持有的江阴市长江新型建材有限公司99％的股权。转让给山东中宸环保科技开发有限公司，协议于2003年2月15日经公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方。 2、本期合并范围的变化： （1）2002年8月，公司与山东大有有限公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限公司55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司15%的股权转让给山东大有有限公司，协议于2002年8月28日公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，但由于山东大有有限公司截至本期末尚未完全支付股权转让款，故对该公司的长期股权投资在2002年8月底改按成本法核算，本期未合并江阴长江磁卡有限公司本期的会计报表。 （2）2002年10月，公司与山东中宸环保科技开发有限公司签订协议，将所持有的江阴市长江新型建材有限公司99％的股权，转让给山东中宸环保科技开发有限公司，协议于2003年2月15日经公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，因此，自3月份开始对该公司改按成本法核算，本期合并了该公司1-2月份利润表，不再合并该公司2003年6月30日的资产负债表和3-6月份利润表。 五、合并报表项目注释 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 263,444.47 75,237.40 银行存款 28,677,828.77 26,571,138.02 其他货币资金 525,739.03 1,417,526.45 合 计 29,467,012.27 28,063,901.87 2、短期投资 项 目 期初数 期末数 其他投资 1,000,000.00 1,000,000.00 3．应收票据 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 700,000.01 3,016,215.39 合 计 700,000.01 3,016,215.39 4、应收款项 应收账款列示如下： 期初数 账 龄 比 例 坏账 金 额 净 额 (%) 准备 一年以内 45,580,600.12 95.04 45,580,600.12 一至二年 2,299,901.32 4.80 68,997.04 2,230,904.28 二至三年 三至四年 77,122.79 0.16 15,424.56 61,698.23 四至五年 五年以上 合 计 47,957,624.23 100.00 84,421.60 47,873,202.63 期末数 账 龄 比例 坏账 金 额 净 额 (%) 准备 一年以内 56,122,584.66 96.85 56,122,584.66 一至二年 1,748,773.07 3.15 52,463.19 1,696,309.88 二至三年 三至四年 77,122.79 15,424.56 61,698.23 四至五年 五年以上 合 计 57,948,480.52 100 67,887.75 57,880,592.77 期末数中无持有公司5%（含5%）以上股份股东欠款。 期末欠款较期初增加20.09%,主要系为扩大市场占有率赊销增加影响所致。 公司债务人前五名金额合计37,595,940.37元，占期末账面价值的64.95%。 5、其他应收账款列示如下： 期初数 账 龄 金 额 比 例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 53,038,436.26 67.56 53,038,436.26 一至二年 12,747,613.99 16.24 382,408.56 12,365,205.43 二至三年 3,100.00 0.00 310.00 2,790.00 三至四年 12,023,809.48 15.31 2,404,761.89 9,619,047.59 四至五年 573,197.30 0.73 171,959.19 401,238.11 五年以上 122,481.30 0.16 122,481.30 合计 78,508,638.33 100.00 3,081,920.94 75,426,717.39 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 55,667,299.06 68.74 55,667,299.06 一至二年 12,558,343.59 15.51 381,571.561 2,176,772..03 二至三年 11,859,455.15 14.64 841,313.20 11,018,141.95 三至四年 165,834.07 0.20 33,166.81 132,667.26 四至五年 561,369.30 0.69 171,447.22 389,922.08 五年以上 169,965.12 0.22 169,965.12 合计 80,982,266.29 100.001 ,597,463.91 79,384,802.38 注： 期末数中应收本公司第二大股东芜湖东泰实业公司欠款9,154,100.00元。 主要债务人前五名债务金额62,523,086.88元，占期末账面价值的78.76% 公司欠款金额前五名单位明细如下： 债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 安徽东方纸业有限公司 50,698,228.73 一年以内 暂借款 芜湖东泰实业有限公司 9,154,100.00 一年以内 暂借款 芜湖环保局 1,402,000.00 一 年以内 暂借款 北京世纪长城投资公司 750,000.00 1-2年 暂借款 芜湖供电局 518,758.15 一 年以内 暂借款 6、预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 18,978,158.80 77.3 31,741,313.72 88.55 一至两年 5,574,537.94 22.7 4,104,537.94 11.45 合计 24,552,696.74 100 35,845,851.66 100 注：期末数中无预付持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 7、存货及存货跌价准备 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 10,025,980.12 12,628,284.11 在产品 11,241.22 700,170.83 产成品 25,084,756.72 20,156,273.21 低值易耗品 56,087.93 57,787.93 辅助材料 6,635,320.58 7,709,950.86 合 计 41,813,386.57 41,252,466.94 8、长期股权投资 期初数 期末数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减 值准备 长期股权投资 97,725,688.17 153,408,151.67 其中： 16,821,700.81 股权投资差额 合 计 97,725,688.17 153,408,151.67 注： 长期股权投资本期增加5,568.25万元,系公司出让江阴长江建材有限公司的股权投资，于2003年2月15日股东大会审议批准，自批准日开始公司将控制权移交给对方，因此，自3月份开始由权益法改按成本法核算对其的投资，合并报表的范围发生变化，期末不再合并江阴长江建材有限公司的资产负债表，对该公司的长期股权投资不再进行合并抵减，因此，增加长期股权投资5,568.25万元。 长期股权投资明细项目列示如下： 占被投资公司 股票 减值 备 注册资本的比 被投资单位名称 股份性质 投资金额 数量 准备 注 例 江阴长江磁卡有限公司 股份制 70% 80,903,987.30 江阴长江建材有限公司 股份制 99% 72,504,164.37 合计 1 53,408,151.67 股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始投资金额 形成原因 本期摊销 期限 与占投资单 江阴长江建材有 21,027,126.09 位净资产份 10 350,452.10 限公司 额的差额 合 计 21,027,126.09 350,452.10 被投资单位名称 本期转出 摊余 价值 江阴长江建材有 16,471,248.77 限公司 合 计 16,471,248.77 注:2003年3月份开始,对江阴长江建材有限公司的投资由权益法该按成本法核算,同时,股权投资差额摊余价值一并转入按成本法核算的长期股权投资中。 9、固定资产及其累计折旧 固定资产原价： 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 205,646,867.95 120,047.00 专用设备 278,265,655.59 20,000.00 通用设备 13,562,476.01 运输设备 7,286,061.44 373,211.00 其他设备 1,720,717.91 32,780.00 小 计 506,481,778.90 546,038.00 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 14,634,486.06 191,132,428.89 专用设备 21,175,641.85 257,110,013.74 通用设备 13,562,476.01 运输设备 450,690.60 7,208,581.84 其他设备 1,021,334.48 732,163.43 小 计 37,282,152.99 469,745,663.91 累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 100,605,977.06 3,399,872.78 专用设备 139,717,618.50 8,525,789.75 通用设备 8,904,838.99 403,332.99 运输设备 3,095,270.15 335,494.10 其他设备 952,818.15 62,673.24 小 计 253,276,522.85 12,727,162.86 固定资产净值 253,205,256.05 固定资产减值准备 387,000.00 固定资产净额 252,818,256.05 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 1,349,832.55 102,656,017.29 专用设备 1,241,542.17 147,001,866.08 通用设备 461,294.20 8,846,877.78 运输设备 157,422.55 3,273,341.70 其他设备 719,828.46 295,662.93 小 计 3,929,919.93 262,073,765.78 固定资产净值 207,671,898.13 固定资产减值准备 387,000.00 固定资产净额 207,284,898.13 注： (1)固定资产原值、净值期末较期初分别减少7.25%、17.98%,主要系江阴长江建材有限公司未纳入合并范围所致。 (2)公司下属矿山分公司固定资产中有原值为5,981,806.12元的房屋建筑物尚未办理产权证。 (3)公司及下属矿山分公司本部有原值为4,019,250.00元的12辆汽车未办理过户手续。 (4)房屋建筑物中罗城盐矿卤井及设施、输卤公司马踏至五通的管道及设备作价2897.4万元，作为乐山市工行嘉南办3147.89万元借款的部分抵押物;罗城盐矿卤井作价806万元作为乐山市信托投资公司800万元借款抵押物;罗城至五通325管道及卤井作价4419.2万元、钻探分公司房屋作价547万元作为中国信达资产管理公司7045.83万元借款的部分抵押物;另外，罗城至五通325管道作价954万元，作为工行五通桥支行700万元借款的抵押物。房屋建筑物中罗城至五通325管道，净值人民币954万元，已作为五通工行贷款抵押物。 10、在建工程 在建工程明细项目列示如下： 本期减少 本期 项 目 期初数 本期 其他 增加 转固 减少 储管 18,688.32 18,688.32 热水工程 2,189.00 罗城盐矿52#井 201,479.86 罗城盐矿51#井 1,559,488.18 罗城盐矿41#井 543,963.45 输卤分公司一厂值班房 13,700.00 合计 2,337,319.81 2,189.00 18,688.32 工程 资金 项 目 期末数 进度 来源 储管 2,189.00 热水工程 罗城盐矿52#井 201,479.86 自有资金 罗城盐矿51#井 1,559,488.18 罗城盐矿41#井 543,963.45 输卤分公司一厂值班房 13,700.00 合计 2,320,820.49 注：本期其他减少,系合并范围变化减少18,688.32元。 11、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 原始 本期 本期 项 目 期初数 增加 转出 金额 工业用地 48,001,260.00 44,391,023.73 (芜湖) 商业用地 40,232,745.00 36,447,460.23 (芜湖) 土地使用权 18,729,774.00 17,980,583.04 17,980,583.04 (江阴建材) 土地使用权 10,410,810.91 9,808,983.17 (乐山) 财务软件 28,800.00 8,640.00 合 计 117,403,389.91 108,636,690.17 17,980,583.04 剩 余摊 项 目 本期摊销 累计摊销 期末数 销 年限 工业用地 482,511..12 4,092,747..39 43,908,512.61 46 (芜湖) 商业用地 506,214..72 4,291,499.49 35,941,245.51 36 (芜湖) 土地使用权 749,190.96 (江阴建材) 土地使用权 104,108..10 705,935.84 9,704,875.07 40 (乐山) 财务软件 2,880.00 23,040.00 5,760.00 合 计 1,095,713..94 9,113,222.72 89,560,393.19 注： （1）无形资产本期转出17,980,583.04万元,系合并范围变化所致。 （2）东泰控股公司拥有乐山土地使用权36宗，面积共424,565.70平方米，其中取得方式为出让方式的共190,009.65平方米，取得方式为划拨方式的共234,556.05平方米，除犍国用（2000）字第(十三)0420号土地使用权证划拨方式取得的工业用地61,726.60平方米未设定抵押外，其他土地使用权证均已用于东泰控股公司在中国工商银行乐山市五通桥支行的借款抵押。 对单项价值在100万元以上的无形资产的说明： 取得 项 目 原始金额 方式 工业用地（芜湖） 48,001,260.00 置换 商业用地（芜湖） 40,232,745.00 置换 土地使用权（乐山） 10,410,810.91 国有出让 项 目 评估机构 评估方法 工业用地（芜湖） 东方资产评估公司 重置成本法 商业用地（芜湖） 东方资产评估公司 重置成本法 土地使用权（乐山） 东方资产评估公司 重置成本法 12、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期转出 本 电力增容费 566,600.00 339,960.00 339,960.00 办公室装修费 228,711.16 85,766.72 合 计 795,311.16 425,726.72 339,960.00 项 目 期摊销 累计摊销 期末数 电力增容费 办公室装修费 42,880.80 185,825.24 42,885.92 合 计 42,880.80 185,825.24 42,885.92 注:本期转出,系合并范围变化所致。 13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 52,286,000.00 25,000,000.00 担保借款 86,000,000.00 95,000,000.00 信用借款 114,393,466.14 83,339,466.14 合 计 252,679,466.14 203,339,466.14 短期借款明细项目列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款用途 预计还款 省投资公司 480,000.00 14.04% 生产资金 待定 乐山市商业银行 2,560,000.00 7.56% 生产资金 待定 乐山市商业银行 5,330,000.00 5.85% 生产资金 待定 五通建行(委托贷款) 1,108,692,.34 7.02% 生产资金 待定 中国工行信托 53,000.00 1.80% 生产资金 待定 乐山市人行 500,000.00 13.176% 生产资金 待定 省盐业公司 3,800,000.00 7.02% 生产资金 待定 盐务总局 2,860,000.00 7.02% 生产资金 待定 信达资产管理公司 65,555,000.00 7.02% 生产资金 待定 省工行总府行 567,873.80 7.02% 生产资金 待定 嘉南办 22,598,900.00 7.56% 生产资金 待定 合 计 105,413,466.14 注： （1）抵押借款的抵押资产详情见“会计报表附注五、9”、“附注五、11”。抵押贷款余额与“附注五、9”，“附注五、11”所述抵押值的差额为五通制盐公司资产抵押。 （2）期末余额中9,500万元为芜湖东泰纸业有限公司借款，由本公司提供担保。 （3）逾期贷款利率为1999年资产重组签订的债务分割协议约定的利率。 14、应付票据 项 目 期初数 比例（％） 期末数 比例（％） 银行承兑汇票 4,400,000.00 100.00 20,000,000.00 100% 合 计 4,400,000.00 100.00 20,000,000.00 100% 注:无欠持有本公司5％以上股份的股东的款项。 15、应付账款 项 目 期初数 期末数 应付账款 26,669,352.09 13,588,167.92 注: 无欠持有本公司5％以上股份的股东的款项。 16、预收账款 项 目 期初数 期末数 预收账款 6,057,582.05 7,967,264.87 注: 无预收持有本公司5％以上股份的股东的款项。 17、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 增值税 1,694,753.23 2,226,405.38 资源税 515,176.73 206,765.64 营业税 123,050.00 企业所得税 1,657,681.35 4,104,572.52 城建税 2,880,533.96 2,836,560.88 土地使用税 2,067,037.50 2,138,377.24 房产税 1,094,305.57 1,089,790.29 印花税 181,410.33 218,898.66 个人所得税 4,840.66 16,081.89 合 计 10,218,789.33 12,837,452.50 注：期末较期初增加25.63%,主要系企业所得税未付金额增加影响所致。 18、其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 项 目 期初数 期末数 教育费附加 1,203,154.48 1,434,498.69 水利基金 342,822.64 407,589.60 其 他 35,394.33 交通建设费附加 17,340.00 17,340.00 合 计 1,598,711.45 1,859,428.29 19、其他应付款 账 龄 期初数 期末数 1年以内 15,271,644.94 79,146,010.31 1－2年 4,165,068.92 10,894.43 2－3年 314,415.83 3年以上 1,598,000.00 1,847,564.43 合 计 21,034,713.86 81,318,885.00 注: （1）无欠持有本公司5％以上股份的股东的款项。 （2）期末较期初增加286.59%，主要是筹集资金偿还五通工行借款所致。 20、预提费用 项 目 期初数 期末数 促销费 350,000.00 利息支出 46,076,197.06 36,410,459.82 水电费 100,022.46 合 计 46,526,219.52 36,410,459.82 注:预提费用期末较期初减少21.74% ,系偿还银行逾期利息所致。 逾期未支付利息明细 贷款单位 欠付金额 预计支付时间 省投资公司 238,492.80 待定 乐山市商业银行 2,113,540.90 待定 乐山市商业银行 215,863.24 待定 五通建行(委托贷款) 622,462.97 待定 中国工行信托 2,921.10 待定 乐山市人行 416,142.00 待定 省盐业公司 729,761.50 待定 盐务总局 1,922,950.01 待定 信达资产管理公司 20,956,877.60 待定 省工行总府行 342,172.44 待定 嘉南办 8,808,791.47 待定 合 计 36,410,459.82 21、股本 股份类别 期初数 期末数 未上市流通股份 1、发起人股份 104,788,243.00 104,788,243.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 104,788,243.00 104,788,243.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 104,788,243.00 104,788,243.00 已上市流通股份 1、人民币普通股 144,313,500.00 144,313,500.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 144,313,500.00 144,313,500.00 股份总数 249,101,743.00 249,101,743.00 22、资本公积 项 目 期初数本 期增加 股本溢价 63,619,925.32 其他资本公积 39,991,962.77 被投资单位股权投资准备 972,640.41 合 计 104,584,528.50 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 51,944,755.62 11,675,169.70 其他资本公积 39,991,962.77 被投资单位股权投资准备 972,640.41 合 计 52,639,772.88 注： 本期减少数，系2003年6月14日召开的2002年年度股东大会审议批准的利润分配方案，公司用资本公积51,944,755.62元弥补以前年度亏损。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,601,362.46 4,601,362.46 法定公益金 2,931,814.60 2,931,814.60 任意盈余公积 合 计 7,533,177.06 2,931,814.60 注： 本期减少数，系2003年6月14日召开的2002年年度股东大会审议批准的利润分配方案，公司用盈余公积4,601,362.46元弥补以前年度亏损。 24、未分配利润 项 目 期初数 期末数 一、净利润 17,967,892.36 8,004,057.74 加：年初未分配利润 -74,514,010.44 -56,546,118.08 其他转入 56,546,118.08 二、可供分配的利润 -56,546,118.08 8,004,057.74 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -56,546,118.08 8,004,057.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -56,546,118.08 8,004,057.74 注： 其他转入数，系2003年6月14日召开的2002年年度股东大会审议批准的利润分配方案，公司分别用盈余公积4,601,362.46元、资本公积51,944,755.62元弥补公司以前年度亏损56,546,118.08 元。 25、主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本 品 种 上年同期数 本期数 上年同期数 纸 1 41,862,339.22 131,849,749.84 118,127,419.87 卡基材料 33,899,699.20 27,476,906.87 盐 7,039,202.14 12,244,422..14 1,862,798.68 建筑材料 16,190,116.53 13,765,528.00 合 计 198,991,357.09 144,094,171.98 161,232,653.42 主营业 务毛利 品 种 本期数 上年同期数 本期数 纸 1 108,741,201.96 23,734,919.35 23,108,547.88 6,422,792.33 卡基材料 盐 4,869,728.93 5,176,403.46 7,374,693.21 2,424,588.53 建筑材料 合 计 113,610,930.89 37,758,703.67 30,483,241.09 注: （1）本期主营业务收入及主营业务成本分别比去年减少27.59%、29.54%，主要系江阴长江磁卡有限公司及江阴长江建材有限公司本期未纳入合并范围影响。 （2）销售前五名客户的销售额为64,112,531.20元，占销售收入的44.49%。主营业务收入地区分部： 主营业务收入 主营业务成本 地 区 上年同期数 本期数 上年同期数 芜湖-纸业 141,862,339.22 1 31,849,749.84 118,127,419.87 江阴磁卡 33,899,699.20 27,476,906.87 乐山-盐业 7,039,202.14 12,244,422.14 1,862,798.68 江阴建材 16,190,116.53 13,765,528.00 合 计 198,991,357.09 1 44,094,171.98 161,232,653.42 主营业务毛利 地 区 本期数 上年同期数 芜湖-纸业 108,741,201.96 23,734,919.35 23,108,547.88 江阴磁卡 6,422,792.33 乐山-盐业 4,869,728.93 5,176,403.46 7,374,693.21 江阴建材 2,424,588.53 合 计 113,610,930.89 37,758,703.67 30,483,241.09 26、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城建税 617,387.90 899,349.20 教育费附加 264,594.81 341,966.22 资源税 784,358.88 411,879.14 营业税 662.58 交通建设附加 － 合 计 1,666,341.59 1,653,857.14 27、其他业务利润 收 入 支 出 项 目 本期数 上年同期数 本期数 材料销售 147,361.49 租赁费 1,059,696.79 2,670,000.00 58,201.06 其 他 合 计 1,059,696.79 2,817,361.49 58,201.06 利 润 项 目 上年同期数 本期数 上年同期数 材料销售 143,907.17 3,454.32 租赁费 152,190.00 1,001,495.73 2,517,810.00 其 他 合 计 296,097.17 1,001,495.73 2,521,264.32 28、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 6,074,027.49 5,640,696.41 减:利息收入 66,907.22 61,560.03 汇兑损失 - 减:汇兑收益 - 其 他 33,571.26 368,554.23 合 计 6,040,691.53 5,947,690.61 29、营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 23,870.00 23,991.00 其 他 53,846.15 55,409.04 合 计 77,716.15 79,400.04 30、营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 1,930.20 41,401.95 计提固定资产减值准备 -322,000.00 其 他 22,430.73 258,362.40 合 计 24,360.93 -22,235.65 31、所得税 项 目 本期数 上年同期数 所得税 3,719,190.35 3,845,107.20 合 计 3,719,190.35 3,845,107.20 32、支付其他与经营活动有关的现金流量25,156,857.78元,系支付管理费用和 营业费用及往来款明细如下: 项 目 金 额 办公费 436,810.13 差旅费 306,195.38 招待费 179,528.87 劳动保险费 1,200,000.00 排污费 600,000.00 销售提成 1,398,639.48 支付东方纸业往来款 5,081,600.00 支付东泰实业有限公司 10,643,729.17 其他 5,310,354.75 合 计 25,156,857.78 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款列示如下： 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 741,209.41 90.58 741,209.41 三至四年 77,122.79 9.42 15,424.56 61,698.23 合计 818,332.20 100.00 15,424.56 802,907.64 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 1,655,729.44 96.41 1,655,729.44 三至四年 77,122.79 3.59 15,424.56 61,698.23 合计 1,732,852.23 100 15,424.56 1,717,427.67 注: 公司无应收持有本公司5％以上股份的股东的欠款。 其他应收账款列示如下： 期初数 账 龄 坏账 金 额 比 例(%) 净 额 准备 一年以内 1,079,106.41 0.72 1,079,106.41 一至二年 148,542,567.88 98.71 4,841.11 148,537,726.77 二至三年 1,100.00 0.00 110.00 990.00 三至四年 165,834.07 0.11 33,166.81 132,667.26 四至五年 573,197.30 0.38 171,959.19 401,238.11 五年以上 122,481.30 0.08 122,481.30 合计 150,484,286.96 100.00 332,558.41 150,151,728.55 期末数 账 龄 比例 坏账 金 额 净 额 (%) 准备 一年以内 1,265,162.87 70.12 1,265,162.87 一至二年 148,381,197.48 15.34 4,841.11 148,376356.37 二至三年 1,479.74 13.88 147.97 1,331.77 三至四年 165,834.07 0.17 33,166.81 132,667.26 四至五年 561,369.30 0.491 71,447.22 389,922.08 五年以上 169,965.12 1 69,965.12 合计 150,545,008.581 00.003 79,568.23 150,165,440.35 注: 其中应收芜湖东泰纸业公司148,381,197.48元为往来款,已在合并报表中抵减。 2、长期股权投资 期初数 期末数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 331,719,887.77 339,613,932.30 合 计 331,719,887.77 339,613,932.30 长期股权投资明细项目列示如下： 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 注册资本比例% 止期 171,555,552.66 98.23 芜湖东泰纸业有限公司 54,264,715.99 99.00 江阴长江新型建材有限公司 江阴长江磁卡有限公司 18,771,839.92 55.00 7,586,355.6 277,219,265.52 合 计 3 本期权益 被投资单位名称 期末余额 增减额 6,759,288.2 200,255,864.69 芜湖东泰纸业有限公司 5 827,067.38 72,504,164.37 江阴长江新型建材有限公司 江阴长江磁卡有限公司 66,853,903.24 合 计 339,613,932.30 股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始投资成本 形成原因 期限 江阴建材有限公 与占投资单位净 21,027,126.09 10年 司 资产份额的差额 合 计 21,027,126.09 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 摊余价值 江阴建材有限公 350,452.10 16,471,248.77 司 合 计 350,452.10 16,471,248.77 注: 江阴长江磁卡有限公司按成本法核算,江阴长江新型建材有限公司自2003年3月份开始由权益法改为成本法核算。 3、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算取得投资收益 8,244,496.63 8,868,982.64 股权投资差额 -350,452.10 -1,908,126.41 合 计 7,894,044.53 6,960,856.23 4、固定资产及其累计折旧 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 固定资产原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 92,577,659.41 92,577,659.41 专用设备 2,817,373.44 2,817,373.44 通用设备 4,233,593.22 4,233,593.22 运输设备 5,662,094.56 373,211.00 155,000.00 5,880,305.56 其他设备 373,259.83 3,200.00 376,459.83 合 计 105,663,980.46 376,411.00 155,000.00 105,885,391.46 累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 66,433,241.67 1,995,636.78 专用设备 1,771,514.95 57,515.87 通用设备 2,793,030.10 165,362.49 运输设备 2,231,700.26 270,393.20 其他设备 132,671.76 30,770.37 合 计 73,362,158.74 2,519,678.71 固定资产净值 32,301,821.72 固定资产减值准备 387,000.00 固定资产净额 31,914,821.72 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 68,428,878.45 专用设备 1,829,030.82 通用设备 2,958,392.59 运输设备 2,502,093.46 其他设备 163,442.13 合 计 75,881,837.45 固定资产净值 30,003,554.01 固定资产减值准备 387,000.00 固定资产净额 29,616,554.01 注：其中罗城至五通325管道，净值954万元，已作为五通工行贷款的抵押物。 5、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 50,760,000.00 信用借款 114,393,466.14 105,413,466.14 合 计 165,153,466.14 105,413,466.14 注：贷款具体情况详见“会计报表附注五、9、11”。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系明细项目列示如下： A．存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 山东瑞丰达置业 济南市泺源大 房地产、电力铝业投资、投 有限公司 街150号 资管理 对生物工程、新材料、高新 江苏省江阴市 技术、基础设施进行投资开 江阴长江科技投 澄江中路28 发；网络工程技术开发、数 资有限公司 号 码技术工程研究；生产销售 新型建筑装饰材料 芜湖东泰纸业有 芜湖市褐山路 生产销售纸制品 限公司 101号 经济性质或 公司名称 与公司的关系 法 定代表人 类型 山东瑞丰达置业 母公司第一大 有限责任公 有限公司 股东 崔建军 司 江阴长江科技投 公司第一大股 有限责任公 史文涛 资有限公司 东 司 芜湖东泰纸业有 有限(国内合 子公司 张浩荣 限公司 资) B、存在控制关系的关联方的 注册资本及其变化 ： 公司名称 期初数 本年增(减)数 山东瑞丰达置业有限公司 100,000,000.00 江阴长江科技投资有限公司 115,000,000.00 芜湖东泰纸业有限公司 50,000,000.00 公司名称 期末数 山东瑞丰达置业有限公司 100,000,000.00 江阴长江科技投资有限公司 115,000,000.00 芜湖东泰纸业有限公司 50,000,000.00 C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 公司名称 本年增加 金 额 比例% 江阴长江科技投资有限公司 45,000,000.00 18.06 芜湖东泰纸业有限公司 49,115,000.00 98.23 期末数 公司名称 本年减少 金 额 比例% 江阴长江科技投资有限公司 45,000,000.00 18.06 芜湖东泰纸业有限公司 49,115,000.00 98.23 注： (1)2002年8月，公司与山东大有有限公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限公司55％的股权及公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司15%的股权转让给山东大有有限公司，协议于2002年8月28日公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，对该公司已不存在控制关系。 (2)2002年10月，公司与山东中宸环保科技开发有限公司签订协议，将所持有的江阴市长江新型建材有限公司99％的股权，转让给山东中宸环保科技开发有限公司，协议于2003年2月15日经公司股东大会批准后生效，公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，对该公司已不存在控制关系。 D、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 芜湖东泰实业有限公司 同一母公司，同时是公司第二大股东 安徽东方纸业有限公司 该公司的董事长为本公司董事 青岛中达信实业有限公司 公司母公司第二大股东 (1)关联方交易 关联采购 本期未向关联方采购货物。 关联销售 上年同期数 销售货物 购货单位 采购品种 单价 定价标准 芜湖暨阳商贸有限公司 牛皮纸A 3436.63 市场价 芜湖暨阳商贸有限公司 牛皮纸B 2910.48 市场价 芜湖暨阳商贸有限公司 黄板纸 1,400.00 市场价 关联销售 上年同期数 购货单位 数量(单位T) 金 额 芜湖暨阳商贸有限公司 11722.787 40,286,881.49 芜湖暨阳商贸有限公司 4,922.601 14,327,131.76 芜湖暨阳商贸有限公司 2,000.00 2,800,000.00 本期未向关联方销售产品。 3、关联方往来（本年数） 期初数 项 目 关联方名称 金 额 占比例% 其他应收款 芜湖东泰实业有限公司 4,072,500.00 5.40 其他应收款 安徽东方纸业有限公司 44,609,363.47 59.14 期末数 项 目 金 额 占比例% 其他应收款 9,154,100.00 11.53 其他应收款 50,698,228.73 63.86 八、或有事项 公司截至2003年6月30日，与建行五通桥支行、四川省盐业总公司、中国信达资产管理公司成都办事处，贷款本息差额分别为828,468.05元、517,414.79元、5,444,627.66。上述几笔贷款从发生至今双方未曾对过账，差异原因尚待双方清理，因此，无法预计可能产生的影响。 九、其他重要事项 1、截至2003年6月30日，山东大有有限公司尚有83,388,134.43元股权转让款未支付。 2、2002年10月公司与山东中宸环保科技开发有限公司签订协议，将所持有的江阴市长江新型建材有限公司99％的股权，转让给山东中宸环保科技开发有限公司，转让价款合计为7400万元，协议于2003年2月15日经公司股东大会批准后生效。根据协议规定，山东中宸环保科技开发有限公司应在股权过户手续完成的一个月内支付10%股权转让款，另外90%款项应在完成股权过户手续完成的六个月内付清。 十、期后事项 公司于2003年度第一次临时股东大会审议通过了《四川东泰产业（控股）股份有限公司关于转让江阴市长江新型建材有限公司股权的议案》。公司已办理完工商变更登记手续，其他均按合同约定执行。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2003年8月14日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】