山西神州煤电焦化股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.16 13:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西神州煤电焦化股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节、公司基本情况简介 第二节、会计数据和业务数据摘要 第三节、股本变动和股东情况 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节、管理层讨论与分析 第六节、重要事项 第七节、财务报告 第八节、备查文件目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事金骏因事未出席本次会议，书面委托独立董事王晋勇出席，并代为行使表决权。 公司董事长王良彦先生、总经理谷泉先生、总会计师魏斌先生、财务部部长姚毅明先生：声明保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第一节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山西神州煤电焦化股份有限公司 公司法定英文名称：SHANXI SHENZHOU COAL ELECTRICITY COKING CO., LTD 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：神州股份 股票代码：000968 三、公司注册地址：山西省太原市和平南路83 号 公司办公地址：山西省太原市和平南路83 号 邮政编码：030024 四、公司法定代表人：王良彦 五、公司董事会秘书：刘恩孝 联系地址：山西省太原市和平南路83 号 电话：0351-6019365 传真：0351-6199887 电子信箱：[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 登载公司半年度报告国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn/ 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1998 年12 月25 日 公司首次注册地点：山西省太原市和平南路83 号 企业法人营业执照注册号：1400001006959 税务登记号：140114701138010 公司聘请的会计师事务所 名称：山西天元会计师事务所（有限公司） 办公地址：太原市水西关街省国税大楼21 层 第二节会计数据和业务数据摘要 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,367,022,562.26 1,327,128,356.91 流动负债 903,129,757.97 865,818,527.10 总资产 2,192,165,337.06 2,119,941,720.02 股东权益(不含少数股东权益) 1,221,905,034.27 1,183,534,609.39 每股净资产 3.0919 2.9948 调整后的每股净资产 2.6294 2.6103 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 38,370,424.88 36,258,978.22 扣除非经常性损益后的净利润 42,615,724.18 28,036,173.40 经营活动产生的现金流量净额 -6,517,566.72 -17,763,884.69 净资产收益率(全面摊薄) 3.14% 3.06% 净资产收益率(加权平均) 3.19% 3.13% 每股收益(全面摊薄) 0.0971 0.0918 每股收益(加权平均) 0.0971 0.0918 项目 本报告期末比上年度期末增减(%) 流动资产 3.01% 流动负债 4.31% 总资产 3.41% 股东权益(不含少数股东权益) 3.24% 每股净资产 3.34% 调整后的每股净资产 0.77% 项目 本报告期比上年同期增减(%) 净利润 5.82% 扣除非经常性损益后的净利润 52.00% 经营活动产生的现金流量净额 63.31% 净资产收益率(全面摊薄) 2.61% 净资产收益率(加权平均) 1.92% 每股收益(全面摊薄) 10.89% 每股收益(加权平均) 10.89% 备注：扣除非经常性损益项目涉及金额为-4,245,299.30元，其中： (1)营业外收支 -4,990,097.32元， (2)存货盘亏 -4,372.44元 (3)所得税影响数 749,170.46元。 第三节股本变动及股东情况 一、本报告期内公司股本总数和股本结构未发生变动。 二、截止2003 年6 月30 日，公司共有股东83030 户。 三、截止2003 年6 月30 日，公司前十名股东持股情况： 序 股东名称(全称) 本期末持股 本期内增减 号 数(股) (股) 1 太原煤炭气化(集 团)有限责任公司 239,340,000 0 有法人股 2 山西省经济建设投 4,550,000 0 资公司 3 嘉实成长收益型证 券投资基金 1,884,064 未知 4 杭州乾忠贸易有限 公司 1,470,000 -530,000 5 兴和证券投资基金 1,028,921 未知 6 浙江会宝实业有限 公司 1,005,000 +5,000 7 海宁市雷豹皮革制 衣有限公司 860,700 +10,000 8 北京华煤工贸公司 650,000 0 有法人股 9 中国五金矿产进出 口总公司 600,000 0 10 上海西盟物贸有限 公司 499,100 0 序 持股比例 股份 质押或冻 股东性质 号 (%) 类别 结的股份 数量(股) 1 60.56% 未流通 67,330,000 发起人国 2 1.15% 未流通 未知 发起人国 有股 3 0.48% 已流通 未知 流通股 4 0.37% 已流通 未知 流通股 5 0.26% 已流通 未知 流通股 6 0.25% 已流通 未知 流通股 7 0.22% 已流通 未知 流通股 8 0.16% 未流通 未知 发起人国 9 0.15% 已流通 未知 流通股 10 0.13% 已流通 未知 流通股 备注： （1） 公司前十名股东中，已上市流通战略投资者为：杭州乾忠贸易有限公司（其所持股份已于2002 年9 月23 日开始上市流通）、上海西盟物贸有限公司（其所持股份已于2002 年9 月23 日开始上市流通）；已上市流通一般法人配售者为：浙江会宝实业有限公司、海宁市雷豹皮革制衣有限公司、海宁市雷豹皮革制衣有限公司，其所持股份均已于2000 年9 月22 日开始上市流通。 （2） 持有我公司5%以上（含5%）股份的股东为太原煤炭气化（集团）有限责任公司（以下简称集团公司），其所持本公司的股份在本报告期内未发生变动，年末持股数量为23934 万股，其中4200 万股为集团公司煤矸石热电厂项目借入国家开发银行贷款8250 万元提供质押担保，另2533 万股为集团公司借入中国光大银行太原支行流动资金贷款5000 万元提供质押担保。 （3） 公司前十名股东中，太原煤炭气化（集团）有限责任公司与北京华煤工贸公司同属中国中煤能源集团公司（原中国煤炭工业进出口集团公司，2003年4 月18 日更名为中国中煤能源集团公司）控股，与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 （4）报告期内公司控股股东未发生变化。 第四节董事监事高级管理人员和员工情况 一、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司的股票，持股情况未发生变化。 二、董事、监事和高级管理人员新聘、解聘情况 2003 年7 月22 日，公司第二次临时股东大会审议通过了王良彦、谷泉、宋光珠、韩进军、刘恩孝、张建平、王健为公司第二届董事会董事，王晋勇、金骏为公司第二届董事会独立董事；审议通过了李金顺、尹宏晶、赵宏达为公司第二届监事会监事；王歧刚、聂栓友经2003 年7 月职工代表大会选举产生，担任公司第二届监事会监事。 2003 年7 月22 日，公司第二届董事会第一次会议选举王良彦先生为公司第二届董事会董事长、谷泉先生为公司第二届董事会副董事长。 2003 年7 月22 日，公司第二届监事会第一次会议选举李金顺先生为公司第 二届监事会召集人。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 报告期内，公司经营情况良好，利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均无重大变化。 1、主营业务收入、主营业务成本、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 项目 金额(元) 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 501,929,342.56 407,341,387.47 主营业务利润 117,450,015.00 93,138,375.47 净利润 38,370,424.88 36,258,978.22 现金及现金等价物净增加值 -26,922,644.80 -113,524,843.31 项目 同比增减(%) 主营业务收入 23.22% 主营业务利润 26.10% 净利润 5.82% 现金及现金等价物净增加值 76.28% 其中：（1）主营业务收入、主营业务成本、净利润同比增长的主要原因是因为报告期内主要产品价格上扬，销量增加。 （2） 现金及现金等价物增加额同比增加76.28%， 主要原因是本期对外投资同比减少、货款回笼较好所致。 2、 总资产、股东权益与期初相比较发生的变化； 项目 金额(元) 增减比率(%) 期末数 期初数 总资产 2,192,165,337.06 2,119,941,720.02 3.41% 股东权益 1,221,905,034.27 1,183,534,609.39 3.24% 其中：（1）总资产比年初增加3.41%， 主要原因是利润增加和短期借款增加所致。 （2） 股东权益比年初增加3.24%， 系利润增加所致。 二、报告期内主要经营情况 （1）公司主营业务的范围及经营状况：公司的主营业务为焦炭、洗精煤、原煤、煤气、煤化工产品的生产和销售。 上半年，公司生产经营状况良好，各项工作稳步向前推进。面对优质原料煤供应持续紧张、价格上涨、焦炭成本升高和铁路运输力量紧张的不利局面，“非典”期间对原料采购的不利影响，公司加强了成本管理力度，积极寻找新的煤源，并改变焦炭配煤比，使焦炭成本上升的压力得到了缓解。同时公司继续突出营销工作，实现了企业的稳健发展。上半年，公司实现主营业务收入50192 万元。同比增长23.22%； 主营业务利润11745万元，同比增长26.10%； 净利润3837 万元，同比增长5.82。 2、公司主营业务行业构成情况： 项目 主营业务收入 主营业务成本 业务主要地区分布 焦炭 259,017,148.45 158,670,208.09 华北、华东地区 精煤 139,469,983.41 125,176,661.97 华北、华东地区 合计 398,487,131.86 283,846,870.06 3、主营业务构成变化情况： 占主营业务收入的比例(%) 项目 本期数 上年同期数 焦炭 51.60% 45.74% 精煤 27.79% 32.80% 合计 79.39% 78.54% 占主营业务成本的比例(%) 项目 本期数 上年同期数 焦炭 41.77% 47.74% 精煤 32.96% 31.96% 合计 74.73% 79.70% 报告期内，主要产品占主营业务收入的比例比上年同期有所增加，主要是报告期内焦炭市场看好，销量增加、价格上扬所致；主要产品成本占主营业务成本的比例比上年同期有所下降，主要是报告期内公司其他产品中煤、煤气、化产品等成本上升较大，在主营业务成本中所占比例上升所致。 4、报告期内，没有对净利润产生重大影响的其他经营业务： 三、报告期投资情况 1、募集资金使用情况 公司报告期内无募集资金。公司以前期间募集资金的使用延续到报告期的募集资金使用情况： 2000 年共募集资金69000 万元，扣除发行费用1697 万元，实际到位资金67303万元。截止报告期末实际投入56826 万元。 募集资金时承诺投资项目和实际投资项目见下表： 单位：人民币万元 承诺投资项目 实际投资项目 变更后计划 名称 金额 投资额 太原城市煤气 工程气源厂 49086.00 已减少投资 25000.00 收购集团公司 炉峪口煤矿 10717.00 与承诺投入相同 10717.00 补充公司流动 资金 7500.00 与承诺投入相同 7500.00 收购山西通宝能源股份 有限公司离石煤矿 6000.00 设立深圳市神州投资发 展有限公司 2800.00 参股太原市东盛焦化煤 气有限公司 3000.00 参股中煤焦炭化产品有 限责任公司 950.00 扩建离石煤矿 4488.00 收购集团公司东河煤矿 6848.00 合计 67303.00 合计 67303.00 承诺投资项目 实际 项目实际 收益金额 名称 投资额 进度% 太原城市煤气 工程气源厂 23214 92.86 - 收购集团公司 炉峪口煤矿 10717 100.00 1122 补充公司流动 资金 7500 100.00 - 5218 86.97 - 2800 100.00 -33 3000 100.00 - 950 100.00 679 - 3427 45.60 - 合计 56826 1768 2、实际投资项目计划进度和收益情况 （1）太原城市煤气工程气源厂：备煤、化产土建工程已接近尾声，1#焦炉砌筑完成，进入设备安装阶段，年末可望出焦送气，2#焦炉正在砌筑，预计10 月底完工。 （2）扩建离石煤矿：初步设计已经完成，目前正在积极组织施工前的准备工作。 （3）东河煤矿：截止报告期末，该矿的收购工作已经结束，购矿款已经支付。技改项目的初步设计已经完成。2003 年7 月18 日上午举行了技改项目开工典礼仪式，工程进展顺利，预计年末可望正式投产。 （4）、太原市东盛焦化煤气有限公司投资收益需待年末该公司财务决算和股东大会通过后体现。 3、尚未使用募集资金去向 剩余募集资金10477 万元，以银行存款形式存入银行。 4、报告期内公司无重大非募集资金项目。 第六节重要事项 一、公司治理情况 公司按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关要求，积极完善公司法人治理结构，已建立了独立董事制度，选聘了二名独立董事，进一步完善了相关内控制度等管理工作。 本报告期内，公司运作和管理基本符合中国证监会有关文件的要求。 二、分配方案实施情况 公司2002 年年度股东大会审议通过了2002 年度利润分配方案：以2002 年12 月31 日总股本395,190,000 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利0.10元（含税），此项利润分配方案已于2003 年6 月实施完毕。公司2002 年度分红派息实施公告于2003 年6 月4 日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网刊登。 公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 三、本报告期内公司无重大诉讼和仲裁事项。也无以前期间发生持续到报告期的重大诉讼和仲裁事项。 四、报告期内公司重大资产收购及持续到报告期的重大资产收购事项 2002 年12 月23 日公司第一届董事会第二十八次会议审议通过了收购太原煤炭气化（集团）有限责任公司东河煤矿（2002 年12 月25 日在《中国证券报》和《证券时报》公告）。2003 年3 月25 日，公司召开了2003 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投向：收购太原煤炭气化（集团）有限责任公司东河煤矿的议案》（2003 年3 月26 日在《中国证券报》和《证券时报》公告）。 五、本报告期内公司重大关联交易事项： （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联销售：公司在2003 年一季度报告中曾披露，第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于与中煤焦炭化产品有限责任公司签订焦炭委托代理销售协议的议案》，同时对该项关联销售进行了关联交易公告，并于2003 年2 月22 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。截止报告期末，中煤焦炭化产品有限责任公司代理我公司销售焦炭6 万吨。合计4472 万元。 （二）公司与关联方之间的债权、债务往来事项 1、期末余额及发生额：2003 年度，公司控股股东太原煤炭气化（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）占用资金2003 年期初数15958 万元，2003 年1-6 月借方发生额为22056 万元，贷方发生额为14336 万元，期末余额为23678万元，占其他应收款总额的76.83%， 平均占用资金余额19818 万元，这种资金占用是陆续发生的。 2、形成原因及对公司财务的影响：本公司是由集团公司、山西省经济建设投资公司、北京华煤工贸公司、中煤多种经营工贸总公司、四达矿业公司等五家股东共同发起设立的。其中，集团公司以其绝大多数优质资产折股投入，自身留下的却是剥离后剩余的劣质资产，几乎无盈利项目，并担负着太原市城市居民、工业、营业、福利用户的煤气供应任务，而且资金匮乏，2002 年度集团公司发生亏损7000 多万元。所以，集团公司先后占用我公司资金达23678 万元。目前集团公司正在制定相应的还款计划，这种资金占用状况仍可能具有持续性。 3、经本公司与本次关联交易无利害关系的董事确认，认为该项关联交易对本公司非关联股东利益有不利影响。 （三）公司与关联方之间的担保事项 公司在2002 年年度报告中，曾披露为本公司参股的太原市东盛焦化煤气有限公司向中国民生银行太原分行申请的3000 万元贷款提供了连带责任担保。该保证合同于2003 年3 月10 日正式签订，期限为一年，自2003 年3 月10 日至2004年3 月5 日。同时，太原市东盛焦化煤气有限公司以其城市煤气的收益权2000万元及焦炭销售收入1000 万元抵押给公司作为反担保（决议刊登在2002 年11月21 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 （四）其他关联交易重大事项 见会计报表附注八--4 六、报告期重大合同及其履行情况等事项 （一）本报告期内公司无重大托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内公司重大担保事项 请参阅重大关联交易事项中公司与关联方之间的担保事项，这里不再复述。公司在报告期内的长、短期借款的担保人均为控股股东太原煤炭气化（集团）有限责任公司，详见附注（六）（七）。 七、公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东在报告期内及以前 期间未发生持续到报告期对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。 八、本报告期财务报告未经审计。 九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会、稽查中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 十、其他重要事项 1、债券转股权事项：公司在2003 年一季度报告中曾披露，第一届董事会第 三十次会议审议通过了关于沈阳北台钢铁（集团）有限责任公司3000 万元债权转股权的议案。该事项已于2003 年3 月18 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 2、股权质押事项：本公司于2003 年4 月1 日收悉集团公司《关于股权质押的通知》。集团公司于2002 年3 月借入中国光大银行太原支行的5000 万元流动资金贷款已全部按期归还，集团公司质押冻结的用于该笔贷款的所持有的本公司国有法人股2533 万股（占该公司持有本公司股份的10.58%， 占本公司总股本的6.41%） 已于2003 年3 月21 日办理了解冻，并于同日将上述股份全部再次予以质押冻结，用于再次借入中国光大银行太原支行流动资金贷款5000 万元。上述有关手续已于2003 年3 月21 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。经过本次质押，集团公司已办理质押的股权占该公司持有本公司股份的28.13%， 占本公司总股本的17.04%。该事项已于2003 年4 月2 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 3、2003 年1 月16 日上午，公司在深圳市召开了山西神州煤电焦化股份有限公司2002 年第一次临时股东大会。审议通过了《关于深圳市神州投资发展有限公司与北京神州博泰科技有限公司合并的议案》。该事项已于2003 年1 月17 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 十一、报告期内公司无其他应披露而未披露的重大事项。 第七节财务报告 一、公司2003 年半年度财务报告未经审计。 二、会计报表（附后） 资产负债表 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 合并数 资 产 附注 2003.6.30 2002.12.31 流动资产 货币资金 1 186,704,165.24 213,626,810.04 短期投资 2 - 15,000,000.00 应收票据 3 16,333,310.00 46,700,000.00 应收股利 4 467,884.65 应收利息 应收账款 5 461,396,743.86 421,353,273.34 其他应收款 6 300,150,792.68 214,076,469.65 预付账款 7 326,746,474.69 333,121,683.40 应收补贴款 8 3,537,566.70 9,361,125.01 存货 9 71,504,259.29 72,438,230.82 待摊费用 10 649,249.80 982,880.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,367,022,562.26 1,327,128,356.91 长期投资 长期股权投资 11 84,063,643.23 76,523,986.25 其中：合并价差 -357,560.62 长期债券投资 长期投资合计 84,063,643.23 76,523,986.25 固定资产 固定资产原价 12 1,177,211,211.82 1,146,829,485.59 减:累计折旧 575,780,685.36 548,117,540.93 固定资产净值 601,430,526.46 598,711,944.66 减：固定资产减值准备 2,020,109.82 2,020,109.82 固定资产净额 599,410,416.64 596,691,834.84 工程物资 13 93,138.00 在建工程 14 72,481,802.20 57,963,599.43 固定资产合计 671,985,356.84 654,655,434.27 无形资产及其他资产: 无形资产 15 30,790,098.30 26,319,068.34 长期待摊费用 16 38,303,676.43 35,314,874.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 69,093,774.73 61,633,942.59 递延税项: 递延税款借项 资产合计 2,192,165,337.06 2,119,941,720.02 母公司 资 产 2003.6.30 2002.12.31 流动资产 货币资金 136,073,290.39 170,568,104.46 短期投资 - 15,000,000.00 应收票据 15,333,310.00 43,980,000.00 应收股利 - 4,349,003.10 应收利息 - 应收账款 459,172,252.59 418,667,950.96 其他应收款 289,454,647.14 200,270,012.73 预付账款 318,857,527.05 330,456,235.11 应收补贴款 3,537,566.70 9,361,125.01 存货 65,986,830.78 68,072,268.92 待摊费用 527,749.80 788,180.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,288,943,174.45 1,261,512,880.29 长期投资 长期股权投资 162,986,180.58 153,930,621.53 其中：合并价差 长期债券投资 长期投资合计 162,986,180.58 153,930,621.53 固定资产 固定资产原价 1,143,213,003.00 1,114,844,652.69 减:累计折旧 570,556,442.87 544,438,550.12 固定资产净值 572,656,560.13 570,406,102.57 减：固定资产减值准备 2,020,109.82 2,020,109.82 固定资产净额 570,636,450.31 568,385,992.75 工程物资 93,138.00 在建工程 67,579,289.52 54,054,741.05 固定资产合计 638,308,877.83 622,440,733.80 无形资产及其他资产: 无形资产 27,499,318.47 22,982,481.21 长期待摊费用 38,303,676.43 35,314,874.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 65,802,994.90 58,297,355.46 递延税项: 递延税款借项 资产合计 2,156,041,227.76 2,096,181,591.08 法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人： 张志军 资产负债表（续） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 合并数 负债和股东权益 附注 2003.6.30 2002.12.31 流动负债 短期借款 17 441,348,900.00 431,348,900.00 应付票据 18 18,898,544.98 - 应付账款 19 165,461,308.45 150,025,646.04 预收账款 20 62,602,501.51 48,028,162.32 代销商品款 应付工资 21 9,243,055.88 9,898,694.86 应付福利费 22 4,606,958.65 6,771,237.81 应付股利 23 74,100.00 3,967,500.00 应交税金 24 33,264,748.08 39,533,071.27 其他应交款 25 19,868,578.85 17,596,469.53 其他应付款 26 120,060,313.31 112,179,233.76 预提费用 27 25,248,781.75 6,220,555.04 一年内到期的长期负债 28 21,350,511.49 21,350,511.49 应付利息 流动负债合计 903,129,757.97 865,818,527.10 长期负债: 长期借款 29 27,384,711.19 27,384,711.19 应付债券 长期应付款 30 36,032,679.42 36,032,679.42 其他长期负债 长期负债合计 63,417,390.61 63,417,390.61 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 966,547,148.58 929,235,917.71 少数股东权益: 3,713,154.21 7,171,192.92 股东权益: 31 股本 32 395,190,000.00 395,190,000.00 资本公积 33 660,937,411.66 660,937,411.66 盈余公积 33 46,939,754.32 46,939,754.32 其中:公益金 9,865,127.99 9,865,127.99 未分配利润 34 118,837,868.29 80,467,443.41 股东权益合计 1,221,905,034.27 1,183,534,609.39 负债及股东权益合计 2,192,165,337.06 2,119,941,720.02 母公司 负债和股东权益 2003.6.30 2002.12.31 流动负债 短期借款 441,348,900.00 431,348,900.00 应付票据 18,898,544.98 - 应付账款 165,118,880.22 149,711,328.76 预收账款 1,126,275.96 40,787,187.62 代销商品款 - 应付工资 8,942,073.62 9,846,684.21 应付福利费 4,368,447.68 6,546,790.08 应付股利 74,100.00 3,967,500.00 应交税金 28,793,324.16 35,986,267.56 其他应交款 19,743,082.42 17,308,469.14 其他应付款 115,891,517.70 105,880,968.69 预提费用 24,484,444.88 5,456,218.17 一年内到期的长期负债 21,350,511.49 21,350,511.49 应付利息 2,240,220.38 - 流动负债合计 871,241,558.13 849,329,591.08 长期负债: 长期借款 27,384,711.19 27,384,711.19 应付债券 - 长期应付款 36,032,679.42 36,032,679.42 其他长期负债 长期负债合计 63,417,390.61 63,417,390.61 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 934,658,948.74 912,746,981.69 少数股东权益: 股东权益: 股本 395,190,000.00 395,190,000.00 资本公积 660,937,411.66 660,937,411.66 盈余公积 46,221,828.96 46,221,828.96 其中:公益金 9,625,819.53 9,625,819.53 未分配利润 119,033,038.40 81,085,368.77 股东权益合计 1,221,382,279.02 1,183,434,609.39 负债及股东权益合计 2,156,041,227.76 2,096,181,591.08 法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人： 张志军 利润及利润分配表 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 单位：人民币元 合并数 项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 35 501,929,342.56 407,341,387.47 减：主营业务成本 36 379,827,941.58 309,665,687.45 主营业务税金及附加 37 4,651,385.98 4,537,324.55 二、主营业务利润 117,450,015.00 93,138,375.47 加：其他业务利润 38 4,851,964.78 2,717,621.61 减：营业费用 29,295,375.43 20,098,551.64 管理费用 33,683,788.38 15,643,192.44 财务费用 39 16,054,136.62 15,191,196.15 三、营业利润 43,268,679.35 44,923,056.85 加：投资收益 40 7,143,332.95 -546,976.17 补贴收入 营业外收入 48,017.60 92,852.40 减：营业外支出 41 5,038,114.92 898,859.55 四、利润总额 45,421,914.98 43,570,073.53 减：所得税 7,151,968.16 7,105,262.30 少数股东损益 -100,478.06 205,833.01 五、净利润 38,370,424.88 36,258,978.22 加：年初未分配利润 80,467,443.41 43,205,948.75 其他转入 六、可供分配的利润 118,837,868.29 79,464,926.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 118,837,868.29 79,464,926.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 118,837,868.29 79,464,926.97 母公司 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 486,170,418.48 396,727,457.29 减：主营业务成本 372,389,686.05 304,265,500.09 主营业务税金及附加 4,436,486.28 4,297,794.69 二、主营业务利润 109,344,246.15 88,164,162.51 加：其他业务利润 5,668,596.92 2,122,581.10 减：营业费用 28,280,637.40 18,693,270.08 管理费用 31,828,831.51 14,468,496.11 财务费用 16,099,776.83 15,206,614.06 三、营业利润 38,803,597.33 41,918,363.36 加：投资收益 9,087,674.40 1,215,001.60 补贴收入 营业外收入 44,396.60 92,852.40 减：营业外支出 4,826,687.66 877,362.91 四、利润总额 43,108,980.67 42,348,854.45 减：所得税 5,161,311.04 6,089,876.23 少数股东损益 五、净利润 37,947,669.63 36,258,978.22 加：年初未分配利润 81,085,368.77 45,305,193.75 其他转入 六、可供分配的利润 119,033,038.40 81,564,171.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 119,033,038.40 81,564,171.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 119,033,038.40 81,564,171.97 补充资料 合并数 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 母公司 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 利润分配表附表 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务利润 9.61% 7.87% 营业利润 3.54% 3.80% 净利润 3.14% 3.06% 扣除非经常性损益后的净利润 3.49% 2.37% 净资产收益率 报告期利润 加权平均 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务利润 9.75% 8.08% 营业利润 3.48% 3.79% 净利润 3.19% 3.13% 扣除非经常性损益后的净利润 3.54% 2.42% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务利润 0.2972 0.2357 营业利润 0.1095 0.1137 净利润 0.0971 0.0918 扣除非经常性损益后的净利润 0.1078 0.0709 每股收益（元） 报告期利润 加权平均 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务利润 0.2972 0.2357 营业利润 0.1095 0.1137 净利润 0.0971 0.0918 扣除非经常性损益后的净利润 0.1078 0.0709 法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人： 张志军 现金流量表 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 42 现金流入小计 购买商品、接收劳务所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 43 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 2003 1-6 年 月 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 617,207,109.34 收到的税费返还 5,823,558.31 收到的其他与经营活动有关的现金 10,239,630.48 现金流入小计 633,270,298.13 购买商品、接收劳务所支付的现金 361,929,171.04 支付给职工以及为职工支付的现金 68,580,448.91 支付的各种税费 67,964,970.92 支付的其他与经营活动有关的现金 141,313,273.98 现金流出小计 639,787,864.85 经营活动产生的现金流量净额 -6,517,566.72 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,499,999.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 19,499,999.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,852,095.35 投资所支付的现金 786,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 37,638,095.35 投资活动产生的现金流量净额 -18,138,095.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 291,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 291,740,000.00 偿还债务所支付的现金 281,740,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,266,982.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 294,006,982.70 筹资活动产生的现金流量净额 -2,266,982.70 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,922,644.80 项 目 2003 1-6 年 月 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 584,272,182.09 收到的税费返还 5,823,558.31 收到的其他与经营活动有关的现金 8,987,991.11 现金流入小计 599,083,731.51 购买商品、接收劳务所支付的现金 348,415,604.58 支付给职工以及为职工支付的现金 67,490,632.32 支付的各种税费 64,541,169.41 支付的其他与经营活动有关的现金 136,400,209.89 现金流出小计 616,847,616.20 经营活动产生的现金流量净额 -17,763,884.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,381,118.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 19,381,118.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,845,065.13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 33,845,065.13 投资活动产生的现金流量净额 -14,463,946.68 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 291,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 291,740,000.00 偿还债务所支付的现金 281,740,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,266,982.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 294,006,982.70 筹资活动产生的现金流量净额 -2,266,982.70 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -34,494,814.07 法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人： 张志军 现金流量表（续） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 补 充 资 料 附注 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38,370,424.88 加L：计提的资产减值准备 固定资产折旧 26,817,494.18 无形资产摊销 328,970.04 长期待摊费用摊销 255,604.98 待摊费用减少（减：增加） 333,630.20 预提费用增加（减：减少） 19,028,226.71 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,967,400.10 投资损失（减：收益） -7,143,332.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,647,316.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -101,287,357.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,164,056.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,517,566.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 186,704,165.24 减：现金的期初余额 213,626,810.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,922,644.80 2003年1-6月 补 充 资 料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 37,947,669.63 加L：计提的资产减值准备 固定资产折旧 25,272,242.50 无形资产摊销 283,162.74 长期待摊费用摊销 255,604.98 待摊费用减少（减：增加） 260,430.20 预提费用增加（减：减少） 19,028,226.71 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,967,400.10 投资损失（减：收益） -9,087,674.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,798,782.80 经营性应收项目的减少（减：增加） -90,168,624.20 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,321,105.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,763,884.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 136,073,290.39 减：现金的期初余额 170,568,104.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -34,494,814.07 法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人： 张志军 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 46,226,578.90 其中：应收账款 38,179,714.45 其他应收款 8,046,864.45 二、短期投资跌价准备合计 其他：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 199,515.53 其中：库存商品 原材料 199,515.53 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,020,109.82 其中：房屋建筑物 47,609.82 运输设备 61,000.00 机器设备 1,911,500.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 46,226,578.90 其中：应收账款 38,179,714.45 其他应收款 8,046,864.45 二、短期投资跌价准备合计 - 其他：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 30,781.20 168,734.33 其中：库存商品 - 原材料 30,781.20 168,734.33 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,020,109.82 其中：房屋建筑物 47,609.82 运输设备 61,000.00 机器设备 1,911,500.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 46,226,578.90 其中：应收账款 38,179,714.45 其他应收款 8,046,864.45 二、短期投资跌价准备合计 其他：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 199,515.53 其中：库存商品 原材料 199,515.53 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,020,109.82 其中：房屋建筑物 47,609.82 运输设备 61,000.00 机器设备 1,911,500.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 46,226,578.90 其中：应收账款 38,179,714.45 其他应收款 8,046,864.45 二、短期投资跌价准备合计 - 其他：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 30,781.20 168,734.33 其中：库存商品 - 原材料 30,781.20 168,734.33 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,020,109.82 其中：房屋建筑物 47,609.82 运输设备 61,000.00 机器设备 1,911,500.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人： 张志军 会计报表附注 一、公司简介： 山西神州煤电焦化股份有限公司（以下简称公司）是经山西省人民政府晋政函[1998]第163 号文批准，由太原煤炭气化（集团）有限责任公司、山西省经济建设投资公司、北京华煤工贸公司、中煤多种经营工贸总公司、四达矿业公司等五家股东共同发起设立的。各发起股东出资情况如下： 太原煤炭气化（集团）有限责任公司投入其所属焦化厂、选煤厂、嘉乐泉煤矿的主要生产经营性资产和部分辅助生产经营性资产368,221,794.38元，山西省经济建设投资公司投入其贷改投资金7,000,000.00 元，北京华煤工贸公司投入货币资金1,000,000.00元，中煤多种经营工贸总公司投入货币资金500,000.00 元，四达矿业公司投入货币资金500,000.00 元。 公司于1998 年12 月22 日在山西省工商行政管理局登记注册，2000 年5 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]47 号文批准向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)15,000 万股，募集资金净额67,303万元，2000 年6 月22 日在深圳证券交易所挂牌交易。 截止2003 年6 月30 日，公司注册资本：叁亿玖仟伍佰壹拾玖万元整；公司法人代表：麻禄斗；企业法人营业执照注册号：1400001006959； 注册地址：太原市和平南路83 号。 公司经营范围：原煤、焦炭、煤气及洗精煤、煤化工产品的生产和销售。 二、公司采用的主要会计政策： 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则 按权责发生制原则记账，各项财产、物资按取得时的实际成本计价。 5、外币折算方法 公司对发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记账，期末对外币账户的余额按期末市场汇率进行调整，所产生的外币折合差额计入当期损益或者资本化。 6、现金等价物的确认标准 公司将持有时间短、流动性、强易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资视为现金等价物。 7、短期投资及短期投资跌价准备核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账，在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益或损失入账。根据公司董事会决议，期末短期投资按账面成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账准备核算方法 （1）坏账的确认标准 公司对于债务人破产或死亡，依照法律以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的款项和因债务人逾期3 年未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2） 坏账损失的核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 （3） 坏账准备的计提方法和计提比例 公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。 坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 2% 一至两年 5% 二至三年 10% 三至五年 20% 五年以上 30% 9、存货及存货跌价准备的核算方法 公司存货实行永续盘存制。包括原材料、产成品、备品备件、低值易耗品等。 (1)原材料、备品备件按计划成本核算，原材料、备品备件实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算,月末按分类差价分摊法计算材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （2） 产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。 （3） 低值易耗品的核算：领用时采用一次摊销法摊销。 会计期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。 10、长期投资及长期投资减值准备核算方法 （1）长期债权投资：长期债权投资按取得时的实际成本计价，按权责发生制原则确认投资收益，长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内摊销，与确认债券利息收入同时进行，并作为计提的应收利息的调整。 （2）长期股权投资：长期股权投资按实际成本计价，,拥有被投资单位20%以上表决权资本，对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；拥有被投资单位20%以下表决权的采用成本法核算。 （3）长期投资减值准备：对长期股权投资、长期债权投资和其他长期投资均核算长期投资减值准备。按个别长期投资未来可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算，应收利息对于到期不能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认应收利息冲回。 期末按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 12、固定资产及固定资产减值准备核算方法 （1） 固定资产划分标准：单位价值2,000.00 元以上，使用年限在一年以上的实物资产列为固定资产。 （2） 固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 （3） 固定资产折旧方法：:采用年限平均法分类计提折旧，各类固定资产的预计使用年限、残值率、年 折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 10-40年 3 2.43-9.70 专用设备 7-15年 3 6.47-13.86 通用设备 6-18年 3 5.39-16.17 运输设备 6-12年 3 8.08-16.17 矿井建筑物按产量吨煤提取2.5 元计入折旧 固定资产减值准备：期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备。 13、在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程以实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。为建造固定资产而发生的借款利息支出，在满足《企业会计准则--借款费用》的条件下，予以资本化。 在建工程减值准备：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在以下情况的，按单项在建工程可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备： （1）在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的核算方法： 因专门借款发生的利息、折价或溢价摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则--借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 资本化期间：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止借款费用资本化；以后发生的借款费用应当于当期直接计入费用。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），应当暂停借款费用的资本化，直到中断重新开始。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 15、无形资产及无形资产减值准备核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价。 无形资产的摊销：按年限平均法在预计使用年限内平均摊销，如预计使用年限超过了相关合同规定的受益或法律规定的有效年限，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限，的摊销年限按合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限按法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在以下情况，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限或法定期限摊销。 17、收入确认原则 销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方公司，不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务已经完成相关的收入已经收到或取得了收款的凭据并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2） 合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来均予以抵销。 （3）合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行<企业会计制度>及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 三、税项 1、流转税及附加： 增值税：按销售收入17%、13%、6%的税率计缴； 营业税：按服务收入的5%计缴； 资源税：按原煤销售量以0.80 元/吨比例计缴； 城市维护建设税：按应缴纳增值税、营业税的7%计缴； 教育费附加：按应缴纳增值税、营业税的3%计缴； 价格调控基金：按应缴纳增值税、营业税的1.5%计缴； 2、契税、房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。 3、企业所得税： （1）、根据山西省地方税务局晋地税所发（1998）10 号文“关于对山西省神州煤电焦化股份有限公司（筹）享受国家高新技术产业开发区优惠政策的批复”，公司执行15%的企业所得税税率； （2）、山西华南煤化有限公司、北京神州博泰科技有限责任公司执行33%的企业所得税税率； （3）、深圳市神州投资发展有限公司执行15%的企业所得税税率。 四、公司控制的子公司情况及其合并范围： 本报告期内，公司合并会计报表合并范围发生变化（以前年度会计报告未作合并），合并原因是：山西华南煤化有限公司本期实现净利润超过母公司当期净利润额的10%，深圳市神州投资发展有限公司、北京神州博泰科技有限公司在本报告期内受“非典”等因素影响发生亏损，根据《财政部会计司关於合并会计报表合并范围请示的复函》【财会二字（1996）2号】规定，将上述三个控股子公司全部纳入本期合并会计报表合并范围。 子公司名称 注册资本 公司实际投资额 权益比例 山西华南煤化有限公司 28,671,600.00 25,671,670.00 89.54% 深圳市神州投资发展有限公司 30,500,000.00 28,0000,000.00 91.80% 北京神州博泰科技有限公司 26,320,000.00 25,000,000.00 94.98% 子公司名称 经营范围 是否合并 山西华南煤化有限公司 经销精煤、焦、铁 焦油、工矿设备等 是 深圳市神州投资发展有限公司 投资兴办实业、物资 供销业、咨询 是 北京神州博泰科技有限公司 化工产品研究、开 是 发、科技开发、煤炭 转让、电脑广告喷绘 制作 五、利润分配程序： 公司实现的净利润按下列顺序分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取法定盈余公积10%； 3、提取法定公益金5%； 4、提取任意盈余公积； 5、支付普通股股利。 六、合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 418,752.86 278,707.35 银行存款 171,285,412.38 198,348,102.69 其他货币资金 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 186,704,165.24 213,626,810.04 2、短期投资 项目 期末数 期初数 其他投资 - 15,000,000.00 3、应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 16,333,310.00 本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 4、应收股利 项目 期末数 期初数 中煤焦炭化产品有限责任公司 - 467,884.65 5、应收账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 年以内 245,549,884.19 49.15% 5,274,154.58 1─2年 66,850,699.28 13.38% 1,418,784.92 2─3年 25,814,573.01 5.17% 3,396,654.93 3─5年 140,529,589.54 28.13% 23,797,511.33 5年以上 20,831,712.29 4.17% 4,292,608.69 合计 499,576,458.31 100.00% 38,179,714.45 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 年以内 264,018,993.13 57.45% 5,280,379.85 1─2年 28,251,192.99 6.15% 1,412,559.64 2─3年 33,966,549.32 7.39% 3,396,654.93 3─5年 118,987,556.67 25.89% 23,797,511.33 5年以上 14,308,695.68 3.11% 4,292,608.70 合计 459,532,987.79 100.00% 38,179,714.45 （2）持有公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款见附注八--3关联方往来余额 （3）公司每年末对应收账款进行检查，因此本报告期末坏账准备与期初数相同。 （4）期末比期初增加40,043,470.52 元，主要系本期应收销货款增加所致。 （5）期末余额中前五名客户欠款金额合计184,752,295.92 元，占应收帐款总额的比例为36.98%。 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 威海冶金公司 53,054,222.01 2002 年以前焦炭款 湘潭锰矿 43,797,349.74 1999 年焦炭款 承德钢铁公司 30,810,860.82 2002 年煤、焦炭款 唐山焦化有限公司 29,703,091.62 2003 年煤款 济南铸材公司 27,386,771.73 1999 年焦炭款 合计 184,752,295.92 6、其他应收款 （1）账龄分析： 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 235,629,459.05 76.45% 3,574,511.76 1─2年 32,198,263.06 10.45% 654,261.31 2─3年 32,440,641.51 10.53% 2,416,012.04 3─5年 5,685,741.30 1.84% 887,279.59 5年以上 2,243,552.21 0.73% 514,799.75 合计 308,197,657.13 100% 8,046,864.45 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 178,725,590.34 80.38% 3,574,511.76 1─2年 13,085,226.19 5.92% 654,261.31 2─3年 24,160,120.39 10.92% 2,416,012.04 3─5年 4,436,398.01 2.01% 887,279.59 5年以上 1,715,999.17 0.78% 514,799.75 合计 222,123,334.10 100% 8,046,864.45 （2）期末余额比期初余额增加86,074,323.03 元，主要系应收控股股东太原煤炭气化（集团）有限公司往来款增加77,197,969.94 元所致。 （3）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3关联方往来余额 （4）公司每年末对其他应收款进行检查，因此本报告期末坏账准备与期初数相同。 （5）本账户余额中欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 太原煤炭气化集团有限责任公司 236,780,317.88 1--2年 往来款 深圳联络处 6,200,000.00 1--2年 往来款 沈阳仟树实业公司 2,000,000.00 2--3年 往来款 太原河西选煤有限公司 1,300,000.00 1--2年 往来款 市建三公司一处 502,169.33 1年 工程款 合计 246,782,487.21 期末余额中前五名金额合计246,782,487.21 元，占其他应收款总额的比例为80.07% 7、预付账款 （1）账龄分析： 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 年以内 27,994,070.09 8.57% 68,746,827.61 20.64% 1-2年 42,986,274.92 13.16% 10,384,952.53 3.12% 2-3年 251,570,111.56 76.99% 252,577,817.14 75.82% 3年以上 4,196,018.12 1.28% 1,412,086.12 0.42% 合计 326,746,474.69 100.00% 333,121,683.40 100.00% 账龄超过一年的应付账款主要为： A、根据与太原煤炭气化（集团）有限责任公司签定的《委托承建协议》，公司预付给太原煤炭气化（集团）有限责任公司焦化二期工程款250,000,000.00 元，账龄为2-3 年； B、根据董事会决议，公司预付北京首泰经贸有限责任公司1,000 万元投资款； C、其余账龄超过1 年的预付账款主要是尚未结算的货款。 （2）本账户余额中预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3.关联方往来余额。 （3）本账户余额中欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 金额 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 261,754,333.23 北京首泰经贸有限责任公司 20,412,483.50 柳林东强煤焦有限公司 11,500,000.00 山西柳林兴无煤矿 7,534,960.09 古交好的好煤焦公司 2,952,587.18 合计 304,154,364.00 单位名称 备注 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 其中焦化二期工程预付款2.5亿元 北京首泰经贸有限责任公司 购煤款、预付投资款 柳林东强煤焦有限公司 购煤款 山西柳林兴无煤矿 购煤款 古交好的好煤焦公司 购煤款 合计 期末余额中前五名金额合计304,154,364.00 元，占预付账款总额的比例为93.08%。 8、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税款 3,537,566.70 9,361,125.01 9、存货 项目 期末数 金额 跌价准备 材料采购 6,171,849.23 - 原材料 52,455,314.04 168,734.33 产成品 12,205,598.09 - 委托加工材料 465,120.94 - 低值易耗品 375,111.32 - 合计 71,672,993.62 168,734.33 项目 期初数 金额 跌价准备 材料采购 -336,521.58 - 原材料 49,889,436.95 199,515.53 产成品 22,678,049.91 - 委托加工材料 19,295.63 - 低值易耗品 387,485.44 - 合计 72,637,746.35 199,515.53 可变现净值的确定方法= 估计销售价格-成本- 销售所必需的估计费用 10、待摊费用 类别 期末数 期初数 财产保险 648,180.00 披露费 140,000.00 财务咨询费 458,000.00 租赁费 110,000.00 其他 81,249.80 合计 649,249.80 788,180.00 11、长期投资 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 长期股权投资 76,523,986.25 - 8,041,779.65 期初数 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 502,122.67 84,063,643.23 - （1）、长期股权投资明细如下： 被投资单位名 初始投资金 占被投资 称 额 单位注册 资本比例 A、权益法核算的长期投资 北京首泰经贸有 限责任公司 7,000,000.00 41.18% 中煤焦炭化产品 有限责任公司 9,500,000.00 25.00% 深圳市神州昇泰 科技有限公司 786,000.00 26.2% B、成本法核算的长期投资 太原市东盛焦化 煤气有限公司 30,000,000.00 19.21% 本溪北营钢铁(集 团)有限公司 30,000,000.00 3.00% 合并价差 合计 77,286,000.00 被投资单位名 期初数 追加投资额 权益增加额 称 A、权益法核算的长期投资 北京首泰经贸有 限责任公司 6,556,101.62 -144,562.05 中煤焦炭化产品 有限责任公司 9,967,884.63 7,255,779.65 深圳市神州昇泰 科技有限公司 786,000.00 B、成本法核算的长期投资 太原市东盛焦化 煤气有限公司 30,000,000.00 本溪北营钢铁(集 团)有限公司 30,000,000.00 合并价差 -357,560.62 合计 76,523,986.25 786,000.00 6,753,656.98 被投资单位名 分回的红利额 期末余额 称 A、权益法核算的长期投资 北京首泰经贸有 限责任公司 6,411,539.57 中煤焦炭化产品 有限责任公司 17,223,664.28 深圳市神州昇泰 科技有限公司 786,000.00 B、成本法核算的长期投资 太原市东盛焦化 煤气有限公司 30,000,000.00 本溪北营钢铁(集 团)有限公司 30,000,000.00 合并价差 -357,560.62 合计 84,063,643.23 （1）、根据被投资单位财务状况，公司本报告期未计提长期投资减值准备。 （2）、截止2003 年6 月30 日，公司不存在投资变化及投资收益收回的重大限制。 （3）、截止2003 年6 月30 日，投资总额占净资产比例为6.88%。 12、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 317,254,739.78 2,288,806.33 矿井建筑物 212,295,784.23 16,701,968.00 通用设备 404,029,559.15 6,232,432.42 运输设备 35,588,444.87 1,821,218.67 专用设备 177,718,172.18 3,280,086.19 合计 1,146,886,700.21 30,324,511.61 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 134,218,467.62 5,244,806.71 矿井建筑物 42,227,684.35 5,936,315.20 通用设备 242,511,521.91 9,448,046.15 运输设备 11,107,542.95 2,275,042.49 专用设备 118,109,538.72 4,701,719.26 合计 548,174,755.55 27,605,929.81 固定资产减值准备 期初数 本期增加 房屋建筑物 47,609.82 - 矿井建筑物 - - 通用设备 1,911,500.00 - 运输设备 61,000.00 - 专用设备 - - 合计 2,020,109.82 - 固定资产净额 596,691,834.84 27,185,581.80 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 319,543,546.11 矿井建筑物 - 228,997,752.23 通用设备 - 410,261,991.57 运输设备 - 37,409,663.54 专用设备 - 180,998,258.37 合计 - 1,177,211,211.82 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 139,463,274.33 矿井建筑物 - 48,163,999.55 通用设备 - 251,959,568.06 运输设备 - 13,382,585.44 专用设备 - 122,811,257.98 合计 - 575,780,685.36 固定资产减值准备 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 47,609.82 矿井建筑物 - - 通用设备 - 1,911,500.00 运输设备 - 61,000.00 专用设备 - - 合计 - 2,020,109.82 固定资产净额 - 599,410,416.64 注： （1）固定资产减值准备按单项固定资产年末可收回金额低于其账面价值的差额提取。公司本报告期内未计提固定资产减值准备。 （2） 截止2003 年6 月30 日，固定资产本年增加中由在建工程转入2,027,503.22 元。 （3）本年度经营租出的固定资产情况如下： 类别 净值 机器设备 3,270,406.98 房屋及构筑物 1,398,567.80 合计 4,668,974.78 13、工程物资 项目 期末数 期初数 机械设备 93,138.00 - 14、在建工程 工程名称 工程预算数 期初数 本期增加 (利息资本化) (利息资本化) (元) (元) 山东乳山培训 中心 30,000,000.00 19,027,000.00 5,000,000.00 井巷工程 34,056,105.62 8,014,308.40 大修理工程 1,128,829.60 498,456.59 更新改造工程 401,409.511 106,170.65 复合矸选 2,800,000.00 2,880,083.00 42,500.00 待安装设备 2,778,115.19 零星工程 470,171.70 106,155.16 合计 57,963,599.43 16,545,705.99 工程名称 本期转固 其他 期末数 (利息资本化) (利息资本化) (利息资本化) (元) (元) (元) 山东乳山培训 中心 24,027,000.00 其他 井巷工程 - - 42,070,414.02 大修理工程 - - 1,627,286.19 更新改造工程 21,000.00 - 486,580.16 复合矸选 2,922,583.00 待安装设备 1,938,449.96 - 839,665.23 零星工程 68,053.26 - 508,273.60 合计 2,027,503.22 - 72,481,802.20 工程名称 资金来源 工程 进度% 山东乳山培训 中心 70 井巷工程 其他 大修理工程 其他 更新改造工程 其他 复合矸选 其他 99 待安装设备 零星工程 合计 - - 在建工程减值准备按单项在建工程年末可收回金额低于其账面价值的差额提取。公司本报告期内未计提在建工程减值准备。 15、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 采矿权 购入 29,218,861.05 23,407,942.69 土地使用权 购入 3,042,916.92 2,911,125.65 合计 32,261,777.97 26,319,068.34 类别 本期增加 本期摊销 累计摊销 采矿权 4,800,000.00 298,540.86 1,309,459.22 土地使用权 30,429.18 162,220.45 合计 4,800,000.00 328,970.04 1,471,679.67 类别 期末数 剩余摊销年限 采矿权 27,909,401.83 40年 土地使用权 2,880,696.47 47年 合计 30,790,098.30 16、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加 *土地租赁费 25,560,500.00 24,239,874.25 - **开办费 14,319,407.16 11,075,000.00 3,244,407.16 合计 39,153,265.03 35,314,874.25 3,244,407.16 类别 本期摊销 累计摊销 期末数 *土地租赁费 255,604.98 1,576,230.73 23,984,269.27 **开办费 - - 14,319,407.16 合计 255,604.98 1,576,230.73 38,303,676.43 类别 剩余摊销年限 *土地租赁费 46年11个月 **开办费 合计 *根据协议公司2000 年支付太原煤炭气化（集团）有限公司50 年土地租赁费25,560,500.00 元。 **开办费为离石煤矿、东河煤矿在其筹建阶段所发生的费用，将于煤矿投产建成时一次性进入公司损益。 17、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 441,348,900.00 431,348,900.00 借款类别 担保人 担保借款 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 期末余额中无到期未偿还的借款。 18、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 18,898,544.98 19、应付账款 项目 期末数 期初数 1年以内 52,209,846.10 76,671,830.48 1--2年 46,300,311.41 10,812,646.96 2--3年 3,449,540.49 2,922,281.51 3年以上 63,501,610.45 59,618,887.09 合计 165,461,308.45 150,025,646.04 （1）账龄超过三年的大额应付账款，系原料煤款。 （2）本账户余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3.关联方往来余额。 20、预收账款 项目 期末数 期初数 1年以内 34,849,204.41 42,147,224.12 1--2年 22,452,386.31 4,956,300.15 2--3年 3,670,188.59 122,055.44 3年以上 1,630,722.20 802,582.61 合计 62,602,501.51 48,028,162.32 （1）账龄超过一年的预收账款，主要原因系尚未发货的焦炭款项。 （2）本账户余额中预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，详见附注八--3.关联方往来余额。 21、应付工资 项目 期末数 期初数 应付工资金额 9,243,055.88 9,898,694.86 22、应付福利费 项目 期末数 期初数 应付福利费金额 4,606,958.65 6,771,237.81 23、应付股利 投资者名称 期初数 本期增加 太原煤炭气化(集团)有限责任公 2,393,400.00 山西省经济建设投资公司 45,500.00 北京华煤工贸公司 14,300.00 中煤多种经营工贸总公司 7,150.00 四达矿业公司 7,150.00 社会公众股 1,500,000.00 合计 3,967,500.00 投资者名称 本期减少 期末数 太原煤炭气化(集团)有限责任公 2,393,400.00 - 山西省经济建设投资公司 45,500.00 北京华煤工贸公司 14,300.00 中煤多种经营工贸总公司 7,150.00 四达矿业公司 7,150.00 社会公众股 1,500,000.00 - 合计 3,893,400.00 74,100.00 期末数74,100.00 元，系公司根据2002 年年度股东大会审议通过2002 年度利润分配方案，每10 股派发现金股利0.10 元(含税)。 24、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 18,326,706.46 24,528,012.21 资源税 855,207.36 795,032.35 营业税 2,395,455.05 2,727,057.65 印花税 117,116.37 484,740.48 企业所得税 6,538,643.97 4,363,317.39 个人所得税 35,400.36 675,002.93 房产税 344,164.35 435,523.10 城建税 4,632,165.32 5,504,496.32 契税 19,888.84 19,888.84 合计 33,264,748.08 39,533,071.27 计缴标准见附注三-1 流转税及附加。 25、其他应交款 项目 期末数 期初数 价格调控基金 4,627,560.88 4,100,061.35 教育费附加 12,373,675.76 11,241,487.21 矿产资源补偿费 852,805.39 672,625.26 住房公积金 19,290.00 22,040.08 河道工程维护管理费 1,979,092.12 1,550,423.13 其他 16,154.70 9,832.50 合计 19,868,578.85 17,596,469.53 计缴标准见附注三-1 流转税及附加。 26、其他应付款 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1年以内 49,892,543.11 41.56% 65,906,114.35 58.75% 1-2年 33,905,764.66 28.24% 34,143,050.81 30.44% 2-3年 25,549,973.32 21.28% 7,384,155.86 6.58% 3年以上 10,712,032.22 8.92% 4,745,912.74 4.23% 合计 120,060,313.31 100% 112,179,233.76 100.00 其他应付款余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3.关联方往来余额。 27、预提费用 项目 期末数 期初数 劳动保险 662,341.75 400,000.00 利息 5,006,785.03 2,549,758.69 大修理费 6,974,469.85 财产保险费 715,200.00 大型材料 2,266,150.00 水电汽费 4,444,257.11 2,226,459.48 其他 5,179,578.01 764,336.87 合计 25,248,781.75 6,220,555.04 28、一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 担保人 担保借款 21,350,511.49 21,350,511.49 太原煤炭气化(集团)有限公司 期末余额中无到期未偿还的借款 29、长期借款 借款单位 金额 借款期限 山西省经济建设投资公司 27,384,711.19 借款单位 年利率 借款条件 山西省经济建设投资公司 5.94% 担保 担保人为太原煤炭气化(集团)有限责任公司。 期末余额中无到期未偿还的借款。 30、长期应付款 项目 期末数 期初数 太原市工业煤气用户单位的气源集资款 34,077,679.42 34,077,679.42 太原市环保局 1,955,000.00 1,955,000.00 合计 36,032,679.42 36,032,679.42 31、股本 本次变动增减 (+,-) 项目 期初数 配股 送股 公积金 转股 其它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 4,550,000 境内法人持有股份 240,640,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 5、证券投资基金配售 6、战略投资者配售 - 7、一般法人配售 未上市流通股份合计 245,190,000 二、已流通股份 1、人民币普通股 150,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000 三、股份总数 395,190,000 项目 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 4,550,000 境内法人持有股份 240,640,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 5、证券投资基金配售 6、战略投资者配售 - 7、一般法人配售 未上市流通股份合计 245,190,000 二、已流通股份 1、人民币普通股 150,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000 三、股份总数 395,190,000 32、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 655,086,110.03 - - 655,086,110.03 财政拨款转入 3,960,000.00 - - 3,960,000.00 其他资本公积转入 1,891,301.63 - - 1,891,301.63 合计 660,937,411.66 - - 660,937,411.66 33、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,730,255.95 19,730,255.95 公益金 9,865,127.99 9,865,127.99 任意盈余公积 17,344,370.38 17,344,370.38 合计 46,939,754.32 46,939,754.32 34、未分配利润 项目 2003年1-6月 2002年度 一、(净利润亏损以“-”号填列) 38,370,424.88 49,313,317.67 加：年初未分配利润 80,467,443.41 43,205,948.75 二、可供分配的利润 118,837,868.29 92,519,266.42 减：提取法定盈余公积 - 5,399,948.67 提取法定公益金 - 2,699,974.34 三、可供投资者分配的利润 118,837,868.29 84,419,343.41 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 3,951,900.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 118,837,868.29 80,467,443.41 35、主营业务收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 焦炭 259,017,148.45 186,303,080.35 精煤 139,469,983.41 133,593,153.71 煤气 25,498,121.45 30,914,347.50 原煤 29,952,736.35 20,932,241.32 中煤 28,503,681.88 18,799,063.60 化工产品 19,264,072.97 16,755,985.49 其他 223,598.05 43,515.50 合计 501,929,342.56 407,341,387.47 （1）公司前五名客户销售收入为234,069,084.93 元，占公司全部销售收入的46.63%。 （2）销售收入比去年增加94,587,955.09 元，主要系本年度公司主要产品销量增加、销售价格上涨，导致销售收入增加。 （3）本报告期内，公司对外采购总金额为298,861,051.74 元，其中向前五名供应商采购金额合计129,969,145.81 元，占公司对外采购总金额的43.49%。 36、主营业务成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 焦炭 158,670,208.09 147,835,892.67 精煤 125,176,661.97 98,959,954.96 煤气 40,504,476.10 27,361,822.93 原煤 15,667,962.71 11,608,348.40 中煤 26,133,953.95 15,152,316.51 化工产品 13,393,533.45 8,724,798.30 其他 281,145.31 22,553.68 合计 379,827,941.58 309,665,687.45 37、主营业务税金及附加 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 城建税 2,666,489.31 2,380,329.55 资源税 801,122.82 1,092,499.25 教育费附加 1,183,773.85 1,064,495.75 合计 4,651,385.98 4,537,324.55 计缴标准见附注三-1 流转税及附加。 38、其它业务利润 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 其他业务收入： 材料销售 572,644.04 916,956.11 电力 35,395.53 475,742.73 服务费 1,691,206.09 - 专维费 4,084,428.71 1,940,469.12 装调费 734,699.28 861,362.98 小窑煤 -29,615.08 739,732.45 化验费 14,290.00 24,661.62 其他 2,188,788.91 3,326,783.12 小计 9,291,837.48 8,285,708.13 其他业务支出： 2003年1-6月 2002年1-6月 材料销售 475,023.71 925,212.07 电力 35,395.53 475,742.73 服务费 95,130.36 - 专维费 1,278,435.98 731,302.75 装调费 278,268.16 425,250.88 小窑煤 306,565.35 854,934.15 化验费 803.81 4,480.90 其他 1,970,249.80 2,151,163.04 小计 4,439,872.70 5,568,086.52 其它业务利润： 4,851,964.78 2,717,621.61 39、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 16,621,475.72 16,467,963.37 减：利息收入 597,363.05 1,303,669.62 其他 30,023.95 26,902.40 合计 16,054,136.62 15,191,196.15 财务费用比上年同期增加862,940.47 元，主要系本报告期利息收入减少706,306.57 元。 40、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 7,143,332.95 -546,976.17 投资收益明细如下： 单位名称 2003年1-6月 北京首泰经贸有限公司 -144,562.05 中煤焦炭化产品有限公司 6,787,895.00 短期投资收益 500,000.00 合计 7,143,332.95 截止2003 年6 月30 日,公司不存在投资收益收回的重大限制。 41、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 子弟学校经费 3,090,850.00 526,000.00 价格调控基金 633,395.40 296,006.91 罚款及滞纳金 584,524.26 21,496.64 河道工程维护管理费 428,745.26 - 捐赠支出 25,450.00 2,000.00 其他 274,750.00 53,356.00 合计 5,037,714.92 898,859.55 41、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金10,239,630.48 元，主要包括：A、代收代付的中间商服务费4,119,041.60 元；B、收到代扣的养老金等4,109,660.97 元；C、利息收入510,740.59 元。 43、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金141,313,273.98 元，主要包括：A、支付太原煤炭气化（集团）有限公司往来款81,578,107.40元；B、支付港杂费、运输代理费等；C、管理费、营业费用中的其他项目。 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析： 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 244,238,848.59 49.12% 5,238,717.25 1─2年 66,539,435.27 13.38% 1,412,559.64 2─3年 25,099,179.38 5.05% 3,325,115.57 3─5年 140,529,589.54 28.26% 23,797,511.33 5年以上 20,831,712.29 4.19% 4,292,608.69 合计 497,238,765.07 100.00% 38,066,512.48 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 261,935,862.44 57.35% 5,238,717.24 1─2年 28,251,192.99 6.19% 1,412,559.64 2─3年 33,251,155.69 7.28% 3,325,115.57 3─5年 118,987,556.67 26.05% 23,797,511.33 5年以上 14,308,695.68 3.13% 4,292,608.70 合计 456,734,463.47 100.00% 38,066,512.48 （2）持有公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款见附注八--3.关联方往来余额期末余额中前五名客户欠款金额合计184,752,295.92 元，占应收帐款总额的比例为37.16%。 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 威海冶金公司 53,054,222.01 2002 年焦炭款 湘潭锰矿 43,797,349.74 1999 年焦炭款 承德钢铁公司 30,810,860.82 2002 年煤、焦炭款 唐山焦化有限公司 29,703,091.62 2003 年煤款 济南铸材公司 27,386,771.73 1999 年焦炭款 合计 184,752,295.92 2、其他应收款 （1）账龄分析： 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 244,112,661.88 82.27% 3,513,564.25 1─2年 21,891,571.63 7.38% 226,891.40 2─3年 22,779,667.15 7.68% 2,116,012.04 3─5年 5,685,741.30 1.92% 887,279.59 5年以上 2,243,552.21 0.76% 514,799.75 合计 296,713,194.17 100.00% 7,258,547.03 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 175,678,214.15 84.59% 3,513,564.25 1─2年 4,537,828.01 2.20% 226,891.40 2─3年 21,160,120.39 10.24% 2,116,012.04 3─5年 4,436,398.01 2.15% 887,279.59 5年以上 1,715,999.17 0.83% 514,799.75 合计 207,528,559.73 100.00% 7,258,547.03 （2）期末余额比期初余额增加89,184,634.44 元，主要系应收太原煤炭气化（集团）有限公司往来款增加所致。 （3）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3.关联方往来余额 （4）本账户余额中欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 236,780,317.88 1---2年 往来款 深圳联络处 6,200,000.00 1---2年 往来款 沈阳仟树实业公司 2,000,000.00 2--3年 往来款 太原河西选煤有限公司 1,300,000.00 1---2年 往来款 市建三公司一处 502,169.33 1年 工程款 合计 246,782,487.21 期末余额中前五名金额合计246,782,487.21 元，占其他应收款总额的比例为83.17% 3、长期投资 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 长期股权投资 153,930,621.53 - 9,528,410.89 期初数 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 472,851.84 162,986,180.58 - （1）长期股权投资明细如下： 被投资单位 初始投资金 占被投 期初数 名称 额 资单位 注册资 本比例 A、权益法核算的长期投资 山西华南煤化有 限公司 25,671,670.00 89.54% 26,356,573.26 深圳神州投资发 展有限公司 28,000,000.00 91.80% 25,829,914.72 北京首泰经贸有 限责任公司 7,000,000.00 41.18% 6,556,101.62 北京神州博泰科 技有限公司 25,000,000.00 94.98% 25,220,147.30 中煤焦炭化产品 有限公司 9,500,000.00 25.00% 9,967,884.63 B、成本法核算的长期投资 东盛焦化煤气公 司 30,000,000.00 19.21% 30,000,000.00 本溪北营钢铁(集 团)有限公司 30,000,000.00 3.00% 30,000,000.00 合计 155,171,670.00 153,930,621.53 被投资单位 追加投资额 权益增加额 名称 A、权益法核算的长期投资 山西华南煤化有 限公司 3,618,881.94 深圳神州投资发 展有限公司 -328,289.79 北京首泰经贸有 限责任公司 -144,562.05 北京神州博泰科 技有限公司 -1,346,250.70 中煤焦炭化产品 有限公司 7,255,779.65 B、成本法核算的长期投资 东盛焦化煤气公 司 本溪北营钢铁(集 团)有限公司 合计 9,055,559.05 被投资单位 分回的红 期末余额 名称 利额 A、权益法核算的长期投资 山西华南煤化有 限公司 29,975,455.20 深圳神州投资发 展有限公司 25,501,624.93 北京首泰经贸有 限责任公司 23,873,896.60 北京神州博泰科 技有限公司 17,223,664.28 中煤焦炭化产品 有限公司 6,411,539.57 B、成本法核算的长期投资 东盛焦化煤气公 司 30,000,000.00 本溪北营钢铁(集 团)有限公司 30,000,000.00 合计 162,986,180.58 （1）、根据被投资单位财务状况，公司本报告期未计提长期投资减值准备。 （2）、截止2003 年6 月30 日，公司不存在投资变化及投资收益收回的重大限制。 （3）、截止2003 年6 月30 日，投资总额占净资产比例为13.34%。 4、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 311,263,209.28 2,288,806.33 矿井建筑物 206,077,285.23 16,701,968.00 通用设备 398,545,884.52 6,047,453.42 运输设备 31,589,882.65 1,772,568.29 专用设备 167,368,391.01 1,557,554.27 合计 1,114,844,652.69 28,368,350.31 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 133,648,794.58 5,203,391.95 矿井建筑物 41,057,199.35 5,677,555.20 通用设备 241,944,181.98 9,136,133.75 运输设备 10,385,001.67 1,967,616.64 专用设备 117,403,372.54 4,133,195.21 合计 544,438,550.12 26,117,892.75 固定资产减值准备 期初数 本期增加 房屋建筑物 47,609.82 - 矿井建筑物 - - 通用设备 1,911,500.00 - 运输设备 61,000.00 - 专用设备 - - 合计 2,020,109.82 - 固定资产净额 568,385,992.75 2,250,457.56 固定资产原值 本期减 少期末数 房屋建筑物 - 313,552,015.61 矿井建筑物 - 222,779,253.23 通用设备 - 404,593,337.94 运输设备 - 33,362,450.94 专用设备 - 168,925,945.28 合计 - 1,143,213,003.00 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 138,852,186.53 矿井建筑物 - 46,734,754.55 通用设备 - 251,080,315.73 运输设备 - 12,352,618.31 专用设备 - 121,536,567.75 合计 - 570,556,442.87 固定资产减值准备 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 47,609.82 矿井建筑物 - - 通用设备 - 1,911,500.00 运输设备 - 61,000.00 专用设备 - - 合计 - 2,020,109.82 固定资产净额 - 570,636,450.31 注： （1）固定资产减值准备按单项固定资产年末可收回金额低于其账面价值的差额提取。公司本报告期内未计提固定资产减值准备。 （2）截止2003 年6 月30 日，固定资产本年增加中由在建工程转入2,027,503.22 元。 （3）本年度经营租出的固定资产情况如下： 类别 净值 机器设备 3,270,406.98 房屋及构筑物 1,398,567.80 合计 4,668,974.78 5、主营业务收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 焦炭 259,017,148.45 186,303,080.35 精煤 139,469,983.41 133,593,153.71 煤气 25,498,121.45 30,914,347.50 原煤 14,417,410.32 10,318,311.14 中煤 28,503,681.88 18,799,063.60 化工产品 19,264,072.97 16,755,985.49 其他 - 43,515.50 合计 486,170,418.48 396,727,457.29 （1）公司前五名客户销售收入为234,069,084.93 元，占公司全部销售收入的48.15%。 （2）销售收入比上年同期增加89,442,961.19 元，主要系本年度公司主要产品销量增加、销售价格上涨，导致销售收入增加。 （3）本报告期内，公司对外采购总金额为283,097,755.90 元，其中向前五名供应商采购金额合计129,969,145.81 元，占公司对外采购总金额的45.91%。 6、主营业务成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 焦炭 158,670,208.09 147,835,892.67 精煤 125,176,661.97 98,959,954.96 煤气 40,504,476.10 27,361,822.93 原煤 8,510,852.49 6,208,161.04 中煤 26,133,953.95 15,152,316.51 化工产品 13,393,533.45 8,724,798.30 其他 - 22,553.68 合计 372,389,686.05 304,265,500.09 7、未分配利润 项目 2003年1-6月 2002年 一、净利润(亏损以“-”号填列) 37,947,669.63 49,213,317.67 加：年初未分配利润 81,085,368.77 43,205,948.75 二、可供分配的利润 119,033,038.40 92,419,266.42 减：提取法定盈余公积 4,921,331.77 提取法定公益金 2,460,665.88 三、可供投资者分配的利润 119,033,038.40 85,037,268.77 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 3,951,900.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 119,033,038.40 81,085,368.77 8、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 9,087,674.40 1,215,001.60 投资收益明细如下： 单位名称 2003年1-6月 山西华南煤化有限公司 3,618,881.94 深圳神州实业发展有限公司 -328,289.79 北京神州博泰科技有限公司 -1,346,250.70 中煤焦炭化产品有限责任公司 6,787,895.00 北京首泰经贸有限公司 -144,562.05 短期投资收益 500,000.00 合计 9,087,674.40 截止2003 年6 月30 日,公司不存在投资收益收回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 1、关联方及关联关系 A：存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 太原煤炭气化(集团)有限责任 公司（含下属单位） 太原 原煤、煤气生产和销售 企业名称 与本企业的关系 经济性质 法定代表人 太原煤炭气化(集团)有限责任 公司（含下属单位） 母公司 有限公司 麻禄斗 B：存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 1,279,899,382.47 - 企业名称 本期减少 期末数 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 - 1,279,899,382.47 C：存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例% 金额 比例% 太原煤炭气化(集团)有 限责任公司 239,340,000.00 60.56 - - 企业名称 本期减少 期末数 金额 金额 比例% 金额 比例% 太原煤炭气化(集团)有 限责任公司 - - 239,340,000.00 60.56 D：不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与公司的关系 山西省经济建设投资公司 发起人股东 中煤多种经营工贸总公司 发起人股东 北京华煤工贸公司 发起人股东 四达矿业公司 发起人股东 北京首泰经贸有限公司 合营公司 中煤焦炭化产品有限责任公司 合营公司 太原市东盛焦化煤气有限公司 合营公司 本溪北营钢铁(集团)有限公司 合营公司 山西新亚能源有限公司 同一母公司 2、关联方交易 A：关联销售 单位:元 企业名称 2003年1-6月 金额 占当年销 售比例% 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 33,592,180.73 7% 中煤焦炭化产品有限责任公司 44,717,989.70 8.91% 北京首泰经贸有限公司 - - 企业名称 2002年1-6月 金额 金额 占当年销 售比例 % 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 35,141,050.19 8.86% 中煤焦炭化产品有限责任公司 北京首泰经贸有限公司 26,114,691.64 6.58% 公司所生产煤气全部销售给太原煤炭气化（集团）有限公司。 根据协议，中煤焦炭化产品有限责任公司代理我公司销售部分焦炭。 B：关联采购 单位：元 企业名称 2003年1-6月 金额 占当年采 购比例 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 69,392,671.45 23.22% 北京首泰经贸有限责任公司 2,161,423.29 0.72 山西新亚能源有限公司 7,918,918.08 2.65% 企业名称 2002年1-6月 金额 占当年采购 比例 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 26,487,770.06 11% 北京首泰经贸有限责任公司 5,076,097.03 2% 山西新亚能源有限公司 3,119,742.79 8.09% （1）公司生产所需部分原材料从太原煤炭气化（集团）有限公司采购，定价基准为成本价。 （2）公司生产所需部分原料煤从北京首泰经贸有限责任公司、山西新亚能源有限公司采购，定价基准为市场价。 3.关联方往来余额 A：与太原煤炭气化（集团）有限公司往来余额 2003.6.30 2002.12.31 科目 金额 金额 备注 应收账款 17,056,137.64 4,788,603.77 往来款 预付账款 261,754,333.23 265,186,405.14 往来款 其他应收款 236,780,317.88 159,582,347.94 往来款 其他应付款 7,206,433.94 11,621,464.27 材料款 应付账款 3,779,165.06 3,114,153.23 焦炭款 预收账款 240,366.28 2,462,549.73 工程款 B:与北京首泰经贸有限责任公司往来余额 2003.6.30 2002.12.31 科目 金额 金额 备注 预付账款 20,412,483.50 22,073,906.79 材料款 C:与中煤焦炭化产品有限责任公司往来余额 2003.6.30 2002.12.31 科目 金额 金额 备注 预收帐款 1,514,032.87 - 材料款 D:与山西新亚能源有限公司往来余额： 2003.6.30 2002.12.31 科目 金额 金额 款项性质 预付账款 1,147,817.66 - 4、其他关联交易事项 A、根据《综合服务协议》，公司按3.00 元/吨向太原煤炭气化（集团）有限责任公司所属运销处支付铁路运力计划申报及协调费，定价基准为实际发生价，截止报告期末，共支付铁路运力计划申报及协调费706.09 万元。 B、根据《综合服务协议》，公司按0.03 元/kwh 向太原煤炭气化（集团）有限责任公司机动处支付电力转供及线损费，定价基准为电力转供及线损成本，截止报告期末，共支付集团公司电力转供及线损费77.85万元。 C、根据《综合服务协议》，公司按0.18 元/吨原煤、吨焦，0.10 元/吨精（混）煤向太原煤炭气化（集团）有限责任公司安监局支付安全管理费，定价基准为参照上级规定，截止报告期末，支付集团公司安全管理费60 万元。 D、根据《综合服务协议》，公司按0.3410 元/kwh 向太原煤炭气化（集团）有限责任公司煤矸石热电厂支付电费，定价基准为网电价格，截止报告期末，支付集团公司煤矸石热电厂电费1101.32 万元。 E、根据《综合服务协议》，公司按78 元/吨向太原煤炭气化（集团）有限责任公司煤矸石热电厂支付蒸汽费，定价基准为低于成本价格，截止报告期末，支付集团公司煤矸石热电厂蒸汽费1262.56 万元。 F、根据《综合服务协议》，公司向太原煤炭气化（集团）有限责任公司支付生产性资产租赁费，定价基准参照国家规定，截止报告期末，支付集团公司财务处租赁费451 万元。 G、公司按《土地使用权租赁合同》向太原煤炭气化（集团）有限责任公司支付土地租赁费，截止报告期末，累计支付664.70 万元。 H、根据《委托承建协议》，公司预付给太原煤炭气化（集团）有限责任公司焦化二期工程款2.5 亿元；根据太原煤炭气化（集团）有限责任公司二期工程项目部提供的数据，截止报告期末，累计支出23214 万元。 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 四、公司章程文本。 以上文件存放于公司董事会秘书办公室供股东查阅。 山西神州煤电焦化股份有限公司董事会 董事长：王良彦 二三年八月十八日 |
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