罗顿发展股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.16 13:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
罗顿发展股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李维先生、总经理余前先生及财务总监徐庆明先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 目录 一、 公司基本情况 二、 股本变动和主要股东持股情况 三、 董事、监事、高级管理人员情况 四、 管理层讨论与分析 五、 重要事项 六、 财务报告 七、 备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：罗顿发展股份有限公司 中文缩写：罗顿发展 公司法定英文名称：LAWTON DEVELOPMENT CO.,LTD. 英文缩写：LAWTON DEVELOPMENT 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：罗顿发展 股票代码：600209 3、公司注册地址：海南省海口市人民大道68号 公司办公地址：海南省海口市人民大道68号 邮政编码：570208 互联网网址：http://www.lawtonfz.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：李维 5、公司董事会秘书:韦胜杭 董事会证券事务代表：韦钟 联系地址：海南省海口市人民大道68号 电 话：（0898）66258868 传 真：（0898）66254868 邮政编码：570208 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定报纸名称：上海证券报 中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：海南省海口市人民大道68号公司董事会 秘书办公室 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记日期：1993年5月6日，并于2000年11月2日在海南省工商行政管理局办理了变更登记。 （2）企业法人营业执照注册号：4600002000386 （3）税务登记号码：460100708852903 （4）公司聘请的会计师事务所：深圳天健信德会计师事务所有限责任公司 （二）公司主要财务数据和指标 指标名称 单位 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 元 626,069,658.14 479,096,054.70 流动负债 元 410,922,825.30 425,065,634.61 总资产 元 1,237,587,980.13 1,102,996,480.29 股东权益（不包含少数股东权益） 元 755,903,971.52 607,011,966.00 每股净资产 元 2.9271 2.5749 调整后的每股净资产 元 2.7580 2.2789 指标名称 单位 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 元 7,639,440.50 33,983,681.64 扣除非经常性损益后的净利润* 元 7,794,146.81 31,332,481.64 经营活动产生的现金流量净额 元 -9,287,997.03 87,444,144.82 净资产收益率 % 1.01 5.64 每股收益** 元 0.030 0.144 指标名称 增减比例（%） 流动资产 30.68 流动负债 -3.33 总资产 12.20 股东权益（不包含少数股东权益） 24.53 每股净资产 13.68 调整后的每股净资产 21.02 指标名称 增减比例（%） 净利润 -77.52 扣除非经常性损益后的净利润* -75.12 经营活动产生的现金流量净额 -110.62 净资产收益率 -82.09 每股收益** -79.17 *非经常性损益项目和涉及金额：（1）补贴收入42,168.40元；（2）营业外收支净额-224,175.82元；（3）上述项目的所得税影响27,301.11元。 **2003年7月21日，本公司以258,241,864股为基数，实施了2002年度资本公积金转增股本方案：即每10股转增7股后，总股本为439,011,169股，按此总股本计算的每股收益为0.017元。 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内股本发生变化：2003年1月20日，本公司增发2250万股A股已获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]44号文核准实施，并经上海证券交易所交易系统发行上市，截止2003年6月30日，公司总股本增加为258,241,864股（详见股份变动情况表）。 股份变动情况表(截止2003年6月30日) 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 160,741,864 - - - - - 其中： 国家持有股份 - - - - - - 境内法人持有股份 160,741,864 - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - 其他 - - - - - - 2.募集法人股 - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - - 未上市流通股份合计 160,741,864 - - - - - 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 75,000,000 - - - 22,500,000 - 2.境内上市的外资股 - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 75,000,000 - - - 22,500,000 - 三、股份总数 235,741,864 - - - 22,500,000 - 本次变动增减（+、-） 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 - 160,741,864 其中： 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 - 160,741,864 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2.募集法人股 - - 3.内部职工股 - - 4.优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 - 160,741,864 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 22,500,000 97,500,000 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 22,500,000 97,500,000 三、股份总数 22,500,000 258,241,864 （二）股东情况介绍 截止2003年6月30日，本公司股东总数为34011户。前10名股东情况如下： 单位：股 名次 股东名称 本期末持股数 报告期 增减股数 （1） 海南黄金海岸集团有限公司（“集团公司”） 105,125,179 0 （2） 海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 32,148,374 0 （“旅业公司”） （3） 海口黄金海岸技术产业投资有限公司 12,216,381 0 （“技术产业公司”） （4） 海口国能物业发展有限公司 8,037,093 0 （“国能物业公司”） （5） 海南大宇实业有限公司（“大宇实业公司”） 3,214,837 0 （6） 刘海兵 391,158 未知 （7） 蒋玉莲 320,000 未知 （8） 吴松林 313,400 未知 （9） 陈裕红 265,900 未知 （10） 杨运杰 252,450 未知 名次 持股占总股本 持股性质 比例（%） （1） 40.71 法人股 （2） 12.45 法人股 （3） 4.73 法人股 （4） 3.11 法人股 （5） 1.24 法人股 （6） 0.0015 流通股 （7） 0.0012 流通股 （8） 0.0012 流通股 （9） 0.0010 流通股 （10） 0.0010 流通股 注：1、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东共两户，即海南黄金海岸集团有限公司（以下简称“集团公司”）、海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司（以下简称“旅业公司”），报告期内其股份无增减变动情况。其中：集团公司所持有的股份，于2003年6月27日质押给了中国光大银行海口支行，质押期限为2003年6月27日至2005年6月26日，详见2003年7月1日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 2、前10名股东中，集团公司和旅业公司存在关联关系，集团公司持有旅业公司35%的股权。其他法人股股东之间无关联关系。流通股股东之间是否存在关联关系未知、是否质押或冻结未知。 3、公司控股股东在报告期内未发生变化。报告期内公司控股股东的情况如下：名称：集团公司，法定代表人李维；成立日期：1992年12月11日；注册资本12000万元；主要业务和产品：生产销售网络产品、通讯产品、化学分析仪器、电子产品；宾馆酒店业、旅游开发；资产管理投资咨询服务；装饰工程设计、咨询与施工；房地产开发与经营、农业综合开发等。集团公司的股东为海南罗衡机电工程设备安装有限公司、海口建能房地产开发有限公司和海口罗顿电子技术发展有限公司，分别拥有集团公司40%、40%和20%权益。集团公司的控股股东为海南罗衡机电工程设备安装有限公司，法定代表人李维；成立日期：1996年5月13日；注册资本2000万元；主要业务和产品：机电设备工程设计、安装、维修及其设备销售；电子元件、交电产品；建筑材料销售、室内外装饰施工等。 三、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。 （二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未发生变动情况。 四、 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司主要经营情况 1、公司主营业务包括四部分，即酒店经营及管理、装饰工程、油品经营和网络设备及通信业。报告期内，由于国内爆发“非典”，公司的业务受到较大的冲击，上半年完成主营业务收入18161万元，较上年同期下降7.89%；净利润764万元，较去年同期下降了77.52%。 （1）报告期内，占公司主营业务收入、主营业务利润10%以上（含10%）的 行业和产品情况 单位：（人民币）元 毛利率 主营业务 (%) 收入比上 年同期增 主营业务收入 主营业务成本 减（％） 酒店经营 32,532,372.89 9,826,290.32 69.80 -12.84 及管理 油品经营 86,587,667.78 82,858,229.78 4.31 60.57 装饰工程 59,648,752.30 42,078,410.11 29.46 -31.79 主营业务 毛利率 成本比上 比上年 年同期增 同期增 减（％） 减(%) 酒店经营 -3.76 -3.91 及管理 油品经营 62.62 -21.78 装饰工程 -15.40 -31.69 （2）报告期内，公司主营业务分地区情况 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 海南地区 119,258,692.97 -5.47 湖南地区 41,934,000.00 100.00 上海地区 12,576,100.00 100.00 安徽地区 5,000,000.00 602.41 2、报告期内，公司主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，本公司主营业务收入较上年同期下降7.89%，其中燃油销售收入同比增加，装饰工程及网络通讯业务收入同比减少，主要原因如下： （1）燃油销售收入较上年同期增长60.57%，主要原因为公司为扩大燃油销售市场，薄利多销，增加了燃油销售量。 （2）装饰工程收入较上年同期下降31.79%，主要原因为装饰工程市场竞争日趋激烈，使上半年承接的工程量较上年同期下降较多所致。 （3）网络通讯业务收入较上年同期下降84.60%，主要原因为网络通讯业务受中国联通各期网络建设计划进度安排的影响，使该项业务收入较上年同期减幅较大所致。 3、报告期内，公司利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 公司报告期内主营业务利润较上年有较大幅度的下降，主要是燃油销售毛利降低，酒店经营及管理业务收入由于“非典”影响受到较大冲击，以及装饰工程市场竞争日趋激烈，报告期内公司承接的装饰工程量较上年下降较多，装饰工程业务的毛利减幅较大所致。 4、报告期内，没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 5、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。 6、经营中的问题和困难 （1）报告期内，由于受“非典”等因素的影响，公司的主营业务都不同程度地受到冲击，其中：油品经营的毛利率与去年同期相比下降21.78%，装饰工程的毛利率下降31.69%；酒店经营及管理的收入下降12.84%，导致本报告期净利润下降77.52%； （2）针对上半年的经营情况，公司董事会和经营班子多次开会研究，采取措施，力争改变经营上的不利局面。 （二）公司投资情况 1、关于公司首发和增发募集资金及使用情况 表一：公司首发和增发募集资金及使用情况 单位：（人民币）万元 本期已使用募集资金总额 1.49 募集资金总额 44,621.83 已累计使用募集资金总额 23,291.26 承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投入 产生收益金额 更项目 金额 罗顿大酒店二期工 1,581 是 1,581 已统一核算于罗顿大酒店 程 公司营业利润中，故未能 单独计算。 罗顿大酒店配套工 5,650 否 5,650 已统一核算于罗顿大酒店 程 公司营业利润中，故未能 单独计算。 兼并海南免税商品 2,560 否 2,500 — 企业公司 低端网络产品、网 19,000 是 11,786.86 — 络安全产品项目 补充公司流动资金 1,773.4 是 1,773.4 — 移动通信网络优化 15,000 否 0 — 项目 合计 45,564.4 — 23,291.26 承诺项目 是否符合计划进度 和预计收益 罗顿大酒店二期工 是 程 罗顿大酒店配套工 是 程 兼并海南免税商品 否 企业公司 低端网络产品、网 否 络安全产品项目 补充公司流动资金 是 移动通信网络优化 是 项目 合计 — 未达到计划进度和 1、 经公司2000年度第二次临时股东大会审议批准，罗顿 收益的说明（分具 大酒店二期工程项目剩余资金已变更为低端网络产品、网络 体项目） 安全产品项目和补充公司流动资金。 2、 经公司2000年度第二次临时股东大会审议批准，森林旅 游开发的全部资金已变更为低 端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 变更原因及变更程 海南省经济环境的变化，特别是由于亚洲金融危机的持续 序说明（分具体项 影响，造成海南省经济发展放缓；前次募集资金部分投资项 目） 目的变更已经公司一届董事会十六次会议讨论通过，并经公 司2000年第二次临时股东大会审议批准。 表二：变更项目情况 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资 20,773.4 金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投入金 投入金额 额 低端网络产品、网络 罗顿大酒店二期工程和 19,000 11,786.86 安全产品 森林旅游开发 补充流动资金 罗顿大酒店二期工程和 1,773.4 1,773.4 森林旅游开发 合计 — 20,773.4 13,560.26 变更后的项目 产生收益金额 是否符合计划 进度和预计收 益 低端网络产品、网络 — 否 安全产品 补充流动资金 — 是 合计 — 未达到计划进度和 低端网络产品、网络安全产品项目的筹建工作并未完成。 收益的说明（分具体 项目） （1）公司于1999年2月向社会公众首次公开发行了A股股票5000万股，发行价格6.39元/股，募集资金总额为319,500,000元。扣除发行、设立费用后，募集资金余额为305,043,814.93元。该资金于1999年2月10日全部到帐，并经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[1999]第02号《验资报告》验证。截止2003年6月30日，实际使用金额为232,912,624.38元，尚未使用金额为72,131,190.55元，存放于中国光大银行海口支行。 （2）2003年1月6日，公司获准增发2250万股A股股票，发行价格6.70元/股，募集资金金额为15075万元，扣除发行手续费用9,575,455.42元，募集资金余额为141,174,544.58元,深圳天健信德会计师事务所于2003年4月2日对该项募集资金出具了信德验资报字（2003）第7号验资报告,对该资金进行了验证。截止2003年6月30日，上述资金尚未使用，存放于深发行北京分行安华支行。 （3）首发募集资金使用情况 首发募集资金到位后，公司董事会按照《招股说明书》承诺的投资计划组织实施，截止2003年6月30日，首发募集资金中,9731万元按照《招股说明书》承诺的用途使用；剩余部分20773万元，经公司2000年度第二次临时股东大会审议批准，已变更用于低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 A、首发募集资金投资项目实际进展及效益情况 ①罗顿大酒店二期工程 该项目计划投资额为14000万元，截止2003年6月30日，实际投资额为1,581万元，剩余资金已变更用于低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。该项目所投资金主要用于网球场、高尔夫球练习场、歌舞厅改造工程等，其实现收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。 ②罗顿大酒店配套工程 该项目计划投资额为5650万元，截止2003年6月30日，实际投资额为5650万元，完成进度的100%。该项目已实现的收益已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。 ③兼并免税公司项目 该项目计划投资额为2560万元，截止2003年6月30日，已投资2500万元购买经营场地，但兼并工作尚未完成，故未产生收益。 ④森林旅游开发项目 该项目计划投资额为8640万元。经公司2000年第二次临时股东大会审议批准，该项目已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 B、首发募集资金变更情况及变更投资项目进展 首发募集资金部分项目发生变更的原因和程序：海南省经济环境的变化，特别是由于亚洲金融危机的持续影响，造成海南省经济发展放缓；前次募集资金部分投资项目的变更已经公司一届董事会十六次会议讨论通过，并经公司2000年第二次临时股东大会审议批准（股东大会决议公告刊登在2000年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》）。 首发募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目，计划投资额为19000万元。截止2003年6月30日，已投资11,786.9万元主要用于低端网络产品研发中心的改建装修工程及购置相关生产测试设备，但该项目尚未全部完工，故未产生收益。 截止2003年6月30日，首发募集资金变更后已补充流动资金1773.4万元。 2、本报告期内，公司没有重大非募股资金对外投资情况。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司不断完善公司治理结构，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的要求规范运作。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，2003年6月30日前，公司董事会成员中独立董事比例应不低于三分之一。公司董事会现有7名董事组成，其中独立董事2名，未达到董事会总人数的三分之一。公司董事会已承诺将于近期召开董事会会议以达到上述要求。除此之外，公司治理实际状况基本符合中国证监会文件的要求。 （二）公司2002年度利润分配方案及其执行情况、本报告期拟定的利润分配方案情况： 1、2003年5月28日，经公司2002年年度股东大会批准，公司2002年度利润分配方案为：以2003年1月增发后的本公司总股本258,241,864股为基数，按每10股派现金红利0.3元（含税），应付股利共计7,747,255.92元，结余未分配利润143,892,914.31元结转下一年度；以2002年度经审计资本公积金转增股本：每10股转增7股。上述利润分配方案已刊登于2003年5月29日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2002年度利润分配方案执行情况：公司已通过中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司实施了上述利润分配方案：股权登记日：2003年7月17日，除权除息日：2003年7月18日，新增可流通股上市日：2003年7月21日，现金红利发放日：2003年7月24日。 3、2003年半年度公司不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。 （三）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）报告期内公司无重大关联交易事项，以前期间发生但持续到报告期的重大关联交易事项如下： 1、北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司（以下简称“北京罗顿沙河公司”）与本公司签署协议,本公司以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计100,000,000.00人民币元建造罗顿通讯技术中心。截至2003年6月30日止,本公司已支付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心的工程款计55,000,000.00人民币元,尚未向其支付的工程款计45,000,000.00人民币元。 2、2002年6月18日，公司与海南博鳌投资控股有限公司（以下简称“博鳌控股公司”）公司签署了“土地使用权转让协议”，公司以自有资金向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌大灵湖规划区万泉河侧1800亩的土地使用权，用于建造国际友好村项目。根据海南中力信资产评估有限公司2002年6月18日出具的中力信资评报字（2002）第082号《资产评估报告书》，确定该土地使用权资产评估值为人民币36756万元，双方交易价格为21600万元。截止2003年6月30日，本公司已依据合同支付土地转让金21600万元并已取得该地块的红线图和海南省琼海市建设局颁发的编号为[2002]030号、031号、032号和033号《建设用地规划许可证》，但该土地使用权的产权变更手续正在办理之中。 3、关联债权债务往来 单位：（人民币）元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 北京罗顿沙河公司 — 38,244,084.57 上海竞法企业发展有限公司 10,200,000.00 — 旅业公司 4,507,716.50 6,389,162.55 大宇实业公司 672,000.29 1,494,663.79 集团公司 — — 合计 15,379,716.79 46,127,910.91 发生额 余额 北京罗顿沙河公司 20,859.71 — 上海竞法企业发展有限公司 402,474.64 1,005,413.84 旅业公司 3,023,293.19 — 大宇实业公司 — — 集团公司 858,198.36 28,369,324.06 合计 4,304,825.90 29,374,737.90 （六）报告期内的重大合同情况 2003年6月26日，本公司与中国光大银行海口支行签署《借款合同》，向中国光大银行海口支行借款流动资金人民币2亿元，年利率为5.04%，期限为2003年6月26日至2004年6月25日。本公司第一大股东——海南黄金海岸集团有限公司（以下简称“集团公司”），就上述借款事宜，于2003年6月26日与中国光大银行海口支行签署了《质押合同》，将集团公司持有的本公司105,125,179股股票质押给中国光大银行海口支行，质押期限为2003年6月27日至2005年6月26日。有关上述合同信息详见2003年7月1日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （七）5%以上股东的承诺事项：2001年度集团公司向本公司出具了承诺函：不再从事与本公司有竞争性的业务。该承诺在本报告期内继续有效。 （八）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （九）其他重要事项： 1、截至2003年6月30日止,由集团公司和海南黄金海岸综合开发有限公司作为投资额于2000年度内投入本公司的子公司---海南金海岸罗顿大酒店有限公司（以下简称“罗顿酒店公司”）的房产计49,477,636.87人民币元以及海南金海岸装饰工程有限公司向上海竞法企业发展有限公司购买其拥有的部分房产计27,828,678.00人民币元的产权变更手续尚在办理中。 截至2003年6月30日止,本公司向集团公司有偿取得并已于2000年5月1日作为出资额投入罗顿酒店公司的位于海口市人民大道西侧50号的土地使用权的产权过户手续尚在办理中。 2、根据1998年5月26日海南省免税商品企业公司与本公司签订的《兼并协议书》,本公司为兼并海南省免税商品企业公司(本公司前次募集资金投向之一),拟投入25,000,000.00人民币元为拟新设立的“海南免税商品企业有限公司”购买经营场地。1999年7月,本公司以募股资金预付了购楼款计25,000,000.00人民币元。 根据上述《房地产买卖合同》的规定和海南亚太商业有限公司于2003年3月19日出具的《确认函》以及本公司董事会于2003年4月20日出具的《关于兼并免税公司项目的说明》,如果兼并海南省免税商品企业公司工作的任何调整使本公司放弃已经订购的上述经营场地,海南亚太商业有限公司将在接本公司书面通知一个月内,将该等购楼款无息退还本公司。 六、财务报告（未经审计） （一） 会计报表（见附表） （二）财务报表附注 附注1. 公司设立说明 本公司原名为“海南黄金海岸物业管理服务公司”,系海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)的全资子公司,成立于一九九三年五月六日。 经海南省人民政府于一九九八年六月十一日以琼府函[1998]36号文批准,并经海南省工商行政管理局核准,本公司整体改组为股份有限公司,更名为“海南罗顿旅业股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]15、16、17号文批准,本公司于一九九九年二月三日向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票。同年三月四日,经海南省工商行政管理局批准,本公司换领了股份有限公司的企业法人营业执照。 一九九九年三月二十五日,本公司公开发行的境内上市内资股(A股)股票在上海证券交易所挂牌交易。 一九九九年七月十九日,经海南省工商行政管理局批准,本公司更名为“海南罗顿发展股份有限公司”；二零零零年五月八日,经海南省工商行政管理局批准,本公司更名为“罗顿发展股份有限公司”。 二零零零年十一月二日,经海南省工商行政管理局批准,本公司经营范围变更为：生产销售网卡、调制解调器、铜轴调制解调器、数字用户环路设备；以太网交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端接入网及相关设备；宾馆酒店业、酒店管理与咨询；企业管理与咨询；装饰工程设计、咨询及施工；影视多媒体；房地产开发与经营；物业管理；电子产品、石油产品(凭证经营)销售；饮料食品生产与加工。 附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2)会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (3) 记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度（期间）损益类账项。与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。 (6) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 (7) 坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,或收回的可能性不大的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况及其他相关信息,按账龄分析法合理地估计坏账准备,并计入当年度（期间）损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 40% 四至五年 80% 五年以上 100% 坏账准备的细节在附注6、7、38(1)、(2)中表述。 (8) 存货核算方法 存货包括原材料、物料用品、油料、工程施工、产成品和在产品。 存货以实际成本计价,存货的发出以先进先出法核算。 存货采用永续盘存制度。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度(期间)损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。 存货及存货跌价准备的细节在附注9中表述。 (9) 长期投资核算方法 本公司长期股权投资核算方法为：本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对其会计报表予以合并。 本公司对其子公司——海南金海岸装饰工程有限公司(以下简称“海南工程公司”)的长期股权投资成本与其在海南工程公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资股权投资差额”明细项目核算,并自一九九九年七月一日起分十年摊销；在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本会计期间，本公司未发生对被投资单位长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 长期股权投资的细节在附注11、38(3)中表述。 (10) 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定其折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 其中：房屋 30 3.167 建筑物 20 4.750 机器设备 其中：供电、供热系统设备 15 6.330 中央空调设备 15 6.330 通讯设备 10 9.500 影视设备 10 9.500 电梯 10 9.500 维修设备 10 9.500 运输工具 8 11.875 电子及其他设备 5 19.000 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本公司及其子公司在本会计期间未发生固定资产账面价值高于其可收回金额的情况,故未计提固定资产减值准备。 固定资产及其累计折旧的细节在附注12中表述。 (11) 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本公司及其子公司在本会计期间未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注13中表述。 (12) 无形资产计价和摊销方法 无形资产是指本公司及其子公司---罗顿酒店公司拥有的土地使用权和专有技术等,以实际成本计价。自合同规定的受益期起,按可使用年限平均摊销。本公司有偿取得的位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权尚在办理产权过户手续,暂按七十年的摊销期限自二零零二年十一月一日起予以摊销。 决算日,对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅下跌、已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本会计期间，本公司未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注14中表述。 (13) 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用系本公司支付的证券信息许可证费用、咨询费、租入固定资产改良支出及房屋租金等,按其受益期限予以摊销；本公司的子公司在筹建期间内发生的开办费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 长期待摊费用的细节在附注15中表述。 (14) 其他长期资产及其摊销 其他长期资产系本公司的子公司——罗顿酒店公司购入的高尔夫俱乐部团体会员证而支付的费用,以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局确认的原值及摊销额调整入账,自一九九七年一月一日起分八年摊销。 其他长期资产的细节在附注16中表述。 (15) 收入确认原则 本公司的商品销售,是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认营业收入的实现。 本公司的酒店咨询管理收入在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定为标志,确认营业收入的实现。 本公司的网络通讯工程收入是在取得客户签发的《到货证明》、《初验证明》或《终验证明》时,按合同规定的不同阶段可收取的价款确认收入实现。 主营业务收入的细节在附注30、38(4)中表述。 (16) 建造合同核算方法 本公司的建造合同均为单项建造合同,其会计核算方法如下： 本公司在同时具备以下条件时,根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同的收入和成本：合同总收入能够可靠地计量,与合同相关的经济利益能够流入企业；在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；为完成合同已经发生的合同成本能够清楚的区分和可靠地计量,以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。 本公司合同成本包括自合同签订开始日至合同完成日止期间所发生的与执行合同有关的直接费用和间接费用。 本公司对建造合同的完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例予以确定。 本公司在一个会计年度内完成的建造合同,在完成时确认合同收入和合同费用。 当期完成的建造合同,按实际合同总收入扣除以前会计年度累计已确认的收入后余额确认为当期收入；同时,按累计实际发生的合同成本扣除以前会计年度累计已确认的费用后的余额确认为当期费用。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入,应将预计损失立即确认为当期费用。 (17) 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算所得税。 企业所得税的细节在附注3(2)、21中表述。 (18) 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 本公司与附属机构之间的往来款项均在会计报表汇总时予以抵销；本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司本会计期间实现的损益扣除本公司所拥有份额后的余额计算确定。 附注3. 税项及其他 本公司及其子公司应纳税项及其他列示如下： (1) 流转税 税 项 税率 酒店客房、餐饮收入 营业税 5%* 管理咨询收入 营业税 5% 装饰工程收入 营业税 3% 商品销售收入 增值税 4%** 油品、网络设备和通讯产品销售收入 增值税 17% *根据海南省人民政府二零零三年五月十四日发布的《关于在防治“非典”期间对部分行业实行税费优惠政策的通知》，本会计期间的五、六月份酒店客 房及餐饮营业税减半征收。 ** 一九九六年五月三十日,经海口市国家税务局核定,罗顿酒店公司的 小卖部为小规模纳税人。 城市维护建设税按应交增值税额和营业税额的7%计缴。 教育费附加按应交增值税额和营业税额的3%计缴。 (2) 企业所得税 本公司及其子公司按15%的税率计缴企业所得税。 (3) 房产税 房产税以房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%。 根据海南省人民政府二零零三年五月十四日发布的《关于在防治“非典”期间对部分行业实行税费优惠政策的通知》，本会计期间的五、六月份酒店房产税减半征收。 (4) 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 (5) 副食品价格调节基金 根据海口市人民政府海府 [1995]12号文《海口市副食品价格调节基金管理办法》的规定,本公司及其子公司副食品价格调节基金按应交增值税额及营业税额的1%计缴。 (6) 农业特产税 根据《海南农业特产税征收办法》、《海南省财税厅关于农业特产税征收具体问题的通知》的有关规定,罗顿酒店公司定期定额缴纳收购海、淡水产品的农业特产税。 (7) 城镇土地使用税 城镇土地使用税以本公司的子公司---罗顿酒店公司实际占用土地使用权面积,按每平方米4.00人民币元的年税额计缴。 附注4. 附属机构、控股子公司及联营公司 (1) 附属机构 本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下： 公司名称 注册时间 1.罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司(酒店管理分公司)* 1998.09.17 2.罗顿发展股份有限公司能源分公司(能源分公司) 1999.03.11 3.罗顿发展公司上海网络设备制造分公司(上海网络分公司) 2000.10.23 4.罗顿发展股份有限公司北京通信科技分公司(北京分公司) ** 2003.04.18 公司名称 经营范围 1.罗顿发展股份有限 公司酒店管理分公司 (酒店管理分公司)* 宾馆、酒店经营；管理及咨询服务。 2.罗顿发展股份有限 公司能源分公司(能 源分公司) 汽油、柴油, 石油产品。 3.罗顿发展公司上海 计算机网络产品、接入网产品、 网络设备制造分公司 通讯产品的生产,销售及以上相关业务的咨询服务 (上海网络分公司) (凡涉及许可经营的凭许可证经营)。 4.罗顿发展股份有限 法律法规未规定审批的,企业自己选择经营项目, 公司北京通信科技分 开展经营活动。 公司(北京分公司) ** * 本会计期间，酒店管理分公司各项业务均并入本公司本部进行会计核算。 **二零零三年四月十八日,北京分公司经北京市工商行政管理局批准,取得了非企业法人的营业执照.截止二零零三年六月三十日止,北京分公司尚无具体经营业务。 (2) 控股子公司 本公司持有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 1.罗顿酒店公司 1993.12.15 RMB 30,000,000.00 51% 2.海南工程公司 1994.06.28 RMB 30,000,000.00 90% 3.海南中油罗顿石油有限公司 2000.02.01 RMB 50,000,000.00 85% (海南中油公司)* 4.埃尔梯网络公司** 2000.07.14 USD 10,000,000.00 75% 5.上海罗顿商务管理服务有限公 2000.12.05 RMB 5,000,000.00 90% 司(上海罗顿商务公司)*** 6.上海中油罗顿石油有限公司(上 2001.04.28 RMB 50,000,000.00 60% 海中油公司)*** 7．上海罗顿装饰工程有限公司(上 2002.07.25 RMB 30,000,000.00 90% 海工程公司) 公司名称 实际投资额 1.罗顿酒店公司 RMB 15,300,000.00 2.海南工程公司 RMB 27,000,000.00 3.海南中油罗顿石油有限公司 RMB 42,500,000.00 (海南中油公司)* 4.埃尔梯网络公司** RMB --- 5.上海罗顿商务管理服务有限公 RMB 4,500,000.00 司(上海罗顿商务公司)*** 6.上海中油罗顿石油有限公司(上 RMB 30,000,000.00 海中油公司)*** 7．上海罗顿装饰工程有限公司(上 RMB 27,000,000.00 海工程公司) 公司名称 经营范围 1.罗顿酒店公司 宾馆、酒店及其配套服务设施、中西餐厅、歌舞娱乐 服务；桑拿健身；美容美发、打字、复印,传真服务; 旅游服务；公路货物运输。 2.海南工程公司 室内外装饰装修、工程设计施工、建筑材料、装饰材 料。 3.海南中油罗顿石油有限公司 汽油、柴油、石化产品；仓储运输。 (海南中油公司)* 4.埃尔梯网络公司** 生产以太网交换机、路由器、指纹识别系统。高速数 据传输模块,宽带综合接入设备；计算机软件的开发 制作等。 5.上海罗顿商务管理服务有限 商务管理服务、宾馆、酒店的管理服务、企业形象策 公司(上海罗顿商务公司)*** 划(广告业务除外)及以上相关业务的咨询服务。 6.上海中油罗顿石油有限公司 石油产品、仓储及运输的筹建 。 (上海中油公司)*** 7．上海罗顿装饰工程有限公司 建筑装修装饰工程,建筑材料,装璜材料的销售。 (上海工程公司) * 海南中油公司原注册资本为10,000,000.00人民币元,由上海华东中国石油销售有限公司(以下简称“上海中石油销售公司”)与本公司共同投资设立。本公司与上海中石油销售公司分别持有海南中油公司85%和15%的权益性资本。由于上海中石油销售公司失去企业法人资格,其所持有海南中油公司的权益性资本由其总公司——中国石油销售总公司承接。 二零零二年一月二十日,海南中油公司股东会通过决议,将海南中油公司的注册资本增加至50,000,000.00人民币元。其中,本公司应增缴出资额计34,000,000.00人民币元,中国石油销售总公司应增缴出资额计6,000,000.00人民币元,股东持有的权益性资本比例保持不变。 二零零二年二月九日,本公司增缴的出资额计34,000,000.00人民币元业经海南海昌会计师事务所以海昌验字(2002)002037号《验资报告》审验在案。同日,海南中油公司办理了工商变更登记手续。惟截至二零零三年六月三十日止,中国石油销售总公司应增缴的出资额计6,000,000.00人民币元尚未缴付。 **二零零三年三月二十日,本公司第二届董事会第八次会议决议终止对埃尔梯网络公司的投资,并将其所持有的埃尔梯网络公司75%的权益性资本以原受让价转让给LT公司。 *** 截至二零零三年六月三十日止, 上海罗顿商务公司和上海中油公司尚未开展经营活动。 (3) 罗顿酒店公司的子公司明细项目列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 高尔夫服务公司 2000.6.23 RMB 1,000,000.00 51% 实际投资额 经营范围 公司名称 RMB 510,000.00 高夫尔夫市场开发,高尔夫运动组织和安排 高尔夫服务公司 ,赛事组织,高尔 球专业咨询,高尔夫培训 ；高尔夫球用品。 高尔夫服务公司本会计期间的资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本公司合并资产总额、本年度合并主营业务收入及合并净利润额的比例均在10%以下,罗顿酒店公司未将高尔夫服务公司纳入合并会计报表范围。 (4) 海南工程公司的子公司明细项目列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 1.海南罗顿园林景观工程 2001.02.20 RMB 10,000,000.00 70% 有限公司(园林景观公司)* 2.海南罗顿建筑设计有限 2001.03.29 RMB 10,000,000.00 70% 公司(建筑设计公司) 公司名称 实际投资额 1.海南罗顿园林景观工程 RMB 7,000,000.00 有限公司(园林景观公司)* 2.海南罗顿建筑设计有限 RMB 7,000,000.00 公司(建筑设计公司) 公司名称 经营范围 1.海南罗顿园林景观工程 园林项目咨询、设计、施工,景观艺术品咨询、设 有限公司(园林景观公司)* 计、施工,园林产品的开发、销售。 2.海南罗顿建筑设计有限 建筑项目咨询、工程技术咨询、规划设计、建筑 公司(建筑设计公司) 设计、景观设计、市内装修设计、道路桥梁设计。 * 截至二零零三年六月三十日止,园林景观公司尚未开展经营业务。 (5) 联营公司 本公司的联营公司明细列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 北京罗顿沙河高教 2001.11.16 RMB 100,000,000.00* 12.5% 园区建设发展有限 公司(北京罗顿沙 河公司) 公司名称 实际投资额 北京罗顿沙河高教 RMB 12,500,000.00 园区建设发展有限 公司(北京罗顿沙 河公司) 公司名称 经营范围 北京罗顿沙河高教 房地产开发、商品房销售；自有房屋的物业管理；餐饮； 园区建设发展有限 酒店管理；施工总承包、专业承包。（其中“房地产开 公司(北京罗顿沙 发、餐饮、酒店管理、施工总承包、专业承包”项，需 河公司) 要取得专项审批之后，方可经营。） *报告期内，北京罗顿沙河公司的注册资本增加至100,000,000.00人民币元，其变更手续业经北京市工商行政管理局核准。本公司出资额不变，股权比例调整为12.5%。 截至二零零三年六月三十日止,北京罗顿沙河公司尚未取得收益。 附注5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 现金 RMB 4,106,203.79 RMB 1,904,565.41 银行存款 330,060,023.27 200,576,353.57 RMB334,166,227.06 RMB 202,480,918.98 附注6. 应收账款 (1) 应收账款账龄分析列示如下： 2003.6.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 47,729,968.98 43.46% RMB 2,386,498.45 5% 一至二年 4,772,711.9 10% 47,727,119.86 43.45% 9 二至三年 11,749,873.48 10.70% 2,349,974.70 20% 三至四年 1,561,781.81 1.42% 624,712.72 40% 四至五年 477,044.03 0.43% 381,635.22 80% 五年以上 593,339.3 593,339.3 100% 0 0.54% 0 RMB 109,839,127.46 100.00% RMB 11,108,872.38 2002.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 36,475,283.02 43.64% RMB 1,688,387.85 5% 一至二年 10% 44,386,055.10 53.11% 4,438,605.51 二至三年 949,894.81 1.14% 189,978.96 20% 三至四年 1,212,590.98 1.45% 485,036.39 40% 四至五年 551,284.11 0.66% 441,027.29 80% 五年以上 --- --- -- --- RMB 83,575,108.02 100.00% RMB 7,243,036.00 账龄为一年以内的应收账款,因其可收回的可能性较大,故本公司按较低的比例计提坏账准备；账龄为三年以上的应收账款,因其回收情况不理想,故本公司按较高的比例计提坏账准备。 (2) 本公司应收账款前五名合计金额计69,019,355.97 人民币元，占应收账款总额62.84%。主要明细项目列示如下： 2003.6.30 占应收账款 总额的比例 湖南省出版集团 RMB29,964,999.31 27.28% 长沙影视会展中心 21,193,902.16 19.30% 海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公 司) 6,389,162.55 5.81% 联通新时空移动通讯有限公司辽宁省分公司 6,311,534.40 5.75% 联通新时空移动通讯有限公司海南省分公司 5,159,757.55 4.70% RMB69,019,355.97 62.84% 账龄 欠款原因 湖南省出版集团 一年以内 应收工程款 长沙影视会展中心 一至两年 应收工程款 海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公 司) 一至两年 股东签单消费款 联通新时空移动通讯有限公司辽宁省分公司 一至两年 应收通讯设备款 联通新时空移动通讯有限公司海南省分公司 一至两年 应收通讯设备款 (3) 应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应收关联方款项详见附注39(3)。 附注7. 其他应收款 (1) 其他应收款账龄分析列示如下： 2003.6.30 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB12,699,651.76 54.29% RMB634,982.59 5% 一至二年 4,365,506.70 18.66% 436,550.67 10% 二至三年 2,976,679.85 12.73% 595,335.97 20% 三至四年 2,285,513.52 9.77% 914,205.41 40% 四至五年 834,885.88 3.57% 667,908.70 80% 五年以上 230,058.13 0.98% 230,058.13 100% RMB23,392,295.84 100% RMB3,479,041.47 2002.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 10,676,841.10 57.88% RMB683,324.07 5% 一至二年 2,746,709.37 14.89% 274,670.94 10% 二至三年 3,053,747.67 16.55% 610,749.53 20% 三至四年 987,346.88 5.35% 832,938.75 40% 四至五年 982,066.83 5.33% 956,055.35 80% 五年以上 --- -- --- -- RMB 18,446,711.85 100.00% RMB3,357,738.64 账龄为一年以内的其他应收款,因其可收回的可能性较大,故本公司按较低的比例计提坏账准备；账龄为三年以上的其他应收款,因其回收情况不理想,故本公司按较高的比例计提坏账准备。 (2) 本公司其他应收账款前五名合计金额计8,577,095.99人民币元，占应收账款总额36.67%。其他应收款主要明细项目列示如下： 2003.6.30 占其他应收款 总额的比例 代垫博鳌镇征地补偿金 RMB 3,800,000.00 16.24% 海南千禧大同实业有限公司(千禧大同公司) 1,522,381.45 6.51% 海口金狮娱乐有限公司(金狮娱乐公司) 1,514,667.87 6.48% 余前 1,010,046.67 4.32% 海南省免税商品企业公司 730,000.00 3.12% RMB 8,577,095.99 36.67% 账龄 欠款原因 代垫博鳌镇征地补偿金 一年以内 代垫征地补偿款 海南千禧大同实业有限公司(千禧大同公司) 一年以内 水电、维修及代付款项 海口金狮娱乐有限公司(金狮娱乐公司) 一年以内 水电、维修及代付款项 余前 一至三年 备用金 海南省免税商品企业公司 三至四年 往来款 (3) 应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应收关联方款项详见附注39(3)。 附注8. 预付账款 (1) 预付账款账龄分析列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 RMB 87,049,973.56 77.64% RMB 110,185,007.48 81.47% 一至二年 30,000.00 0.03% 30,000.00 0.02% 二至三年 37,375.94 0.03% 44,700.00 0.03% 三至四年 25,000,000.00 22.30% 25,000,000.00 18.48% RMB 112,117,349.50 100.00% RMB 135,259,707.48 100.00% (2) 预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及预付关联方款项详见附注39(3)。 附注9. 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 2003.6.30 金额 存货跌价准备 原材料 RMB 9,977,135.63 RMB 1,356,276.58* 物料用品 1,682,034.49 --- 油料 6,296,392.80 --- 在建合同工程 37,070,085.32 --- 产成品 25,384.61 --- 在产品 6,954,166.19 --- RMB 62,005,199.04 RMB 1,356,276.58 2002.12.31 金额 存货跌价准备 原材料 RMB 9,575,871.99 RMB1,356,276.58 物料用品 1,829,296.57 --- 油料 3,780,888.58 --- 在建合同工程 28,957,641.22 --- 产成品 25,384.61 --- 在产品 6,945,673.41 --- RMB 51,114,756.38 RMB1,356,276.58 * 本公司上海网络分公司本会计期间对购入的电脑硬盘、交换机等原材料按照其二零零三年六月三十日账面价值高于其可变现净值的差额予以计提 存货跌价准备。 附注10. 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30 保险费 RMB29,253.18 RMB315,559.15 RMB200,808.35 RMB 144,003.98 报刊费 61,392.50 5,400.00 35,348.28 31,444.22 其他 85,257.53 534,975.33 302,031.39 318,201.47 RMB175,903.21 RMB855,934.48 RMB538,188.02 RMB 493,649.67 结存原因 保险费 受益期尚未结束 报刊费 受益期尚未结束 其他 受益期尚未结束 附注11. 长期股权投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 2003.1.1 本期增加 本期减少 原值 减值准备 其他股权投资 RMB 14,939,284.12 RMB --- RMB 5,491.78 --- 股权投资差额 930,052.34 --- --- 71,542.50 RMB 15,869,336.46 RMB --- RMB 5,491.78 71,542.50 2003.6.30 原值 减值准备 其他股权投资 14,944,775.90 RMB --- 股权投资差额 858,509.84 --- 15,803,285.74 RMB --- 股权投资差额详见附注2(9)。 (2) 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司/ 投资期 权 益比例 初始投资金额 追加投资额 项目名称 限(年) 北邮罗顿研究所 --- --- 2,OOO,OOO.OO --- 北京罗顿沙河公司 70 25% 12,500,000.00 --- 高尔夫服务公司 --- 51% 510,000.00 --- RMB15,010,000.00 RMB--- 被投资公司/ 2002.12.31 本期权益增(减)额 累计权益增(减)额 项目名称 北邮罗顿研究所 2,000,000.00 --- --- 北京罗顿沙河公司 12,500,000.00 --- --- 高尔夫服务公司 439,284.12 5,491.78 (65,224.10) RMB14,939,284.12 RMB 5,491.78 RMB (65,224.10) 被投资公司/ 2003.6.30 项目名称 投资金额 减值准备 北邮罗顿研究所 2,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司 12,500,000.00 --- 高尔夫服务公司 444,775.9 --- RMB14,944,775.90 RMB --- 附注12. 固定资产及其累计折旧 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2003.1.1 在建工程转入 本期增加 固定资产原价： 房屋及建筑物 RMB327,809,542.56 RMB 9,410,958.40 RMB 9,232,199.96 机器设备 34,157,776.12 --- 1,079,605.50 运输工具 12,281,258.54 --- 453,551.00 电子及其他设备 27,288,869.60 --- 525,807.92 401,537,446.82 9,410,958.40 11,291,164.38 累计折旧： 房屋及建筑物 47,774,998.48 --- 5,760,018.79 机器设备 19,024,813.01 --- 1,670,239.10 运输工具 6,567,506.31 --- 618,187.13 电子及其他设备 14,127,305.93 --- 1,133,569.67 87,494,623.73 RMB --- RMB 9,182,014.69 固定资产净值 RMB 314,042,823.09 固定资产原价： 本期减少 2003.6.30 房屋及建筑物 机器设备 RMB 8,975,281.76 RMB 337,477,419.16 运输工具 305,835.50 34,931,546.12 电子及其他设备 78,035.10 12,656,774.44 1,892,136.51 25,922,541.01 累计折旧： 11,251,288.87 410,988,280.73 房屋及建筑物 机器设备 --- 53,535,017.27 运输工具 34,409.04 20,660,643.07 电子及其他设备 31,163.13 7,154,530.31 107,992.23 15,152,883.37 固定资产净值 RMB 173,564.40 96,503,074.02 RMB 314,485,206.71 附注13. 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 2003.1.1 本期增加 本期转入固定资产 酒店配套改造及二期工程 RMB9,411,525.63 RMB9,598,637.70 RMB9,410,958.40 其他 569,209.03 --- --- RMB9,980,734.66 RMB9,598,637.70 RMB9,410,958.40 工程名称 其他减少 2003.6.30 酒店配套改造及二期工程 RMB7,534,480.00* RMB2,064,724.93 其他 --- 569,209.03 RMB7,534,480.00 RMB2,633,933.96 *本会计期间，本公司收回已暂停进行的保龄球馆项目预付工程款计7,386,000.00人民币元。 附注14. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 取得 类别 原始金额 2003.1.1 本期增加 方式 土地使用权 投入 RMB 11,416,376.44 RMB10,536,175.87 RMB--- 土地使用权 购入 216,000,000.00 215,485,714.29 --- 专有技术 购入 15,800,000.00 14,088,333.29 --- 其他 购入 103,793.00 94,493.00 --- RMB 243,320,169.44 RMB240,204,716.45 RMB--- 剩余摊销 类别 本期摊销 2003.6.30 累计摊销 年限(年) 土地使用权 RMB 82,053.7 RMB 10,454,122.13* RMB 63.58 4 962,254.31 土地使用权 1,542,857.16 213,942,857.13** 2,057,142.87 69.33 专有技术 790,000.02 13,298,333.27*** 2,501,666.73 8.42 其他 --- 94,493.00 9,300.00 --- RMB 2,414,910.92 RMB 237,789,805.53 RMB 5,530,363.91 * 根据集团公司与本公司于一九九七年九月十六日签订的《土地使用权转让合同》,本公司向集团公司有偿取得位于海口市人民大道西侧50号的土地使用权,面积为10,666.61平方米,使用年限自一九九七年九月三十日起至二零六七年一月二十八日止。本公司于二零零零年五月一日将该土地使用权作为出资额投入罗顿酒店公司,惟截至二零零三年六月三十日止,该土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。 ** 如附注39(2)D所述,根据博鳌控股公司与本公司于二零零二年六月十八日签署的《土地使用权转让协议》,本公司向博鳌控股公司有偿取得位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权,面积为1,800亩,计216,000,000.00人民币元。本公司暂按七十年的期限自二零零二年十一月一日起予以摊销。惟截至二零零三年六月三十日止,该土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。 *** 专有技术系本公司向罗顿通讯公司受让的路由器和智能天线相关专有技术,价款分别计12,000,000.00人民币元及3,800,000.00人民币元。自二零零一年十二月一日起,按十年使用年限平均摊销。 附注15. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始发生额 2003.1.1 本期增加 证券信息应用许可证费用 RMB 120,000.00 RMB -- RMB --- 咨询费 506,000.00 25,333.22 --- 租赁费 40,000,000.00 37,999,999.96 --- 租入的厂房装修费 4,326,545.67 3,684,863.87 --- 发行费用 1,826,826.54 1,826,826.54 --- 开办费 197,855.76 48,827.91 100,000.00 RMB 46,977,227.97 RMB 43,585,851.50 RMB 100,000.00 本期摊销 2003.6.30 证券信息应用许可证费用 RMB --- RMB --- 咨询费 25,333.22 --- 租赁费 1,000,000.02 36,999,999.94* 租入的厂房装修费 212,677.26 3,472,186.61 发行费用 1,826,826.54 --- 开办费 680.04 148,147.87** RMB 3,065,517.08 RMB 40,620,334.42 累计摊销 剩余摊销 年限(年) 证券信息应用许可证费用 RMB 120,000.00 --- 咨询费 506,000.00 0.5 租赁费 3,000,000.06 18.5 租入的厂房装修费 854,359.06 7.75 发行费用 1,826,826.54 --- 开办费 149,707.89 --- RMB 6,456,893.55 * 二零零一年十二月二十三日, 上海竞法企业发展有限公司(以下简称“上海竞法公司”)与本公司签订《房屋租赁合同》,本公司向上海竞法公司租赁其位于上海浦东新区浦东南路2166号的全部房屋(含土地使用权),建筑面积计10,797平方米, 本公司一次性支付给上海竞法公司二十年的房屋和土地使用权的租金计40,000,000.00人民币元。该等租金自二零零二年一月一日起分二十年摊销。 ** 系本公司之子公司——上海中油公司和上海罗顿商务公司的开办费,拟于上述公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 附注16. 其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下： 原始发生额 2003.1.1 本年摊销 高尔夫俱乐部会员证费用 RMB875,875.00 RMB216,963.43 RMB54,240.90 2003.6.30 剩余摊销年限(年) 高尔夫俱乐部会员证费用 RMB162,722.53 1.5 附注17. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2003.6.30 借款类别 金额 年利率(%) 质押借款 RMB 200,000,000.00 *5.0400 抵押借款 30,000,000.00 **6.3135 担保借款 2,000,000.00 5.0400 RMB 232,000,000.00 *** 2002.12.31 借款类别 金额 年利率(%) 质押借款 RMB 200,000,000.00 5.0400 抵押借款 30,000,000.00 6.3135 担保借款 -- --- - RMB 230,000,000.00 *该款项系本公司向光大银行海口支行借入的流动资金贷款,合同期限为二零零三年六月二十六日至二零零四年六月二十五日。并由集团公司以其持有的本公司法人股计105,125,179股作为质押,质押期限为二零零三年六月二十七日起至二零零五年六月二十六日止。 **该借款系由集团公司和海南黄金海岸综合开发有限公司(以下简称“开发公司”)以其房产抵押。 ***该款项系本公司之子公司—上海罗顿装饰工程有限公司向上海银行陆家嘴支行借入的流动资金贷款，借款期限为2003年3月3日起至2004年3月2日止，由上海竞法企业发展有限公司提供担保。 附注18. 应付账款 (1) 应付账款账龄分析列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 RMB26,487,402.82 80.38% RMB22,472,296.72 74.45% 一至二年 3,106,693.33 9.43% 3,964,352.75 13.13% 二至三年 3,357,828.11 10.19% 3,748,001.81 12.42% RMB32,951,924.26 100.00% RMB30,184,651.28 100.00% (2) 应付账款主要明细项目列示如下： 占应付账款 2003.6.30 总额的比例 账龄 工程材料、人工费暂估款 RMB7,644,327.14 23.20% 一年以内 环球云石厂 1,968,811.20 5.97% 两至三年 三亚国盛石材厂 1,339,476.32 4.06% 一年以内 北方顺义顺建水泥制品厂 1,030,593.20 3.13% 一年以内 长沙新城厂石才公司 761,685.60 2.32% 一至两年 RMB12,744,893.46 38.68% 款项性质 工程材料、人工费暂估款 工程款 环球云石厂 材料采购款 三亚国盛石材厂 材料采购款 北方顺义顺建水泥制品厂 材料采购款 长沙新城厂石才公司 材料采购款 (3) 应付账款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注39(3)。 附注19. 预收账款 (1) 预收账款账龄分析列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 RMB30,615,812.74 100.00% RMB34,068,617.05 100.00% RMB30,615,812.74 100.00% RMB34,068,617.05 100.00% (2) 预收账款主要明细项目列示如下： 占预收账款 2003.6.30 总额的比例 北京罗顿沙河公司 RMB16,760,000.00 54.74% 长沙市湘麓山庄工程建设指挥部 6,100,000.00 19.93% 联通新时空移动通讯有限公司海南省分公司 3,246,912.60 10.61% 洋浦海关开发区 577,341.00 1.88% 联通新时空移动通讯有限公司河南分公司 560,000.00 1.82% RMB27,244,253.60 88.98% 账龄 款项性质 北京罗顿沙河公司 一年以内 工程款 长沙市湘麓山庄工程建设指挥部 一年以内 工程款 联通新时空移动通讯有限公司海南省分公司 一年以内 货款 洋浦海关开发区 一年以内 货款 联通新时空移动通讯有限公司河南分公司 一年以内 货款 (3) 预收账款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注39(3)所述。 附注20. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 股东名称 2003.6.30 2002.12.31 集团公司 RMB 3,153,755.37 RMB 3,153,755.37 旅业公司 964,451.22 964,451.22 大宇实业公司 96,445.11 96,445.11 海口国能物业发展有限公 241,112.79 241,112.79 司(国能物业公司) 技术产业公司 366,491.43 366,491.43 社会公众股股东 RMB 2,925,000.00 RMB 2,925,000.00 RMB 7,747,255.92 RMB 7,747,255.92 附注21. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 营业税 RMB16,679,770.33 RMB 15,606,279.75 城市维护建设税 1,170,849.93 1,106,033.51 企业所得税 9,427,699.77 11,023,513.96 增值税 (1,325,863.16) (1,196,867.18 ) 房产税 1,717,835.63 1,119,048.66 个人所得税 16,277.75 15,332.40 其他 616.80 740.55 RMB27,687,187.05 RMB 27,674,081.65 各种税项的有关法定税率及税务主管部门的批文详见附注3。 附注22. 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 教育费附加 RMB 632,256.51 RMB 628,731.87 其他 31,880.13 --- RMB 664,136.64 RMB 628,731.87 附注23. 其他应付款 (1) 其他应付款账龄分析列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 RMB45,314,509.20 58.01% RMB57,024,084.50 62.97% 一至二年 2,265,278.77 2.90% 2,351,806.85 2.60% 二至三年 460,755.11 0.59% 736,000.00 0.81% 三至四年 29,328,284.41 37.54% 29,661,420.26 32.76% 四至五年 751,586.10 0.96% 782,020.60 0.86% RMB78,120,413.59 100.00 RMB90,555,332.21 100.00% % (2) 其他应付款主要明细项目列示如下： 占其他应付款 2003.6.30 总额的比例 集团公司 RMB28,369,324.06 36.31% 上海黄初工贸有限公司 15,000,000.00 19.20% 海口琼敏装饰工程有限公司 2,806,762.90 3.59% 上海谷广实业发展公司（上海谷广公司） 2,350,000.00 3.01% 海口鸿魏装饰工程公司 2,154,359.04 2.76% RMB50,680,446.00 64.87% 账龄 款项性质 集团公司 三至四年 购楼款 上海黄初工贸有限公司 一年以内 委托采购款 海口琼敏装饰工程有限公司 一年以内 酒店改造款 上海谷广实业发展公司（上海谷广公司） 一年以内 委托采购款 海口鸿魏装饰工程公司 一年以内 酒店改造款 (3) 其他应付款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注39(3)。 附注24. 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 结存原因 房屋租金 --- RMB 2,370,209.58 --- 安装费 243,617.48 243,617.48 尚未支付 243,617.48 RMB 2,613,827.06 附注25. 专项应付款 2003.6.30 2002.12.31 专项资助款 RMB 500,000.00 * RMB 500,000.00 * 为信息产业部二零零二年度给予本公司承担移动通讯网络规划及优化项目的资助款项。 附注26. 股本 股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 2003.1.1 本期增(减) 未上市流通股份 发起人股份 RMB 160,741,864.00 RMB--- 其中： 境内法人持有股份 160,741,864.00 --- 未上市流通股份合计 160,741,864.00 --- 已上市流通股份 人民币普通股 75,000,000.00 22,500,000.00 已上市流通股份合计 75,000,000.00 22,500,000.00 股份总数 RMB 235,741,864.00 RMB22,500,000.00 股份类别 2003.6.30 未上市流通股份 发起人股份 RMB 160,741,864.00 其中： 境内法人持有股份 160,741,864.00 * 未上市流通股份合计 160,741,864.00 已上市流通股份 人民币普通股 97,500,000.00 已上市流通股份合计 97,500,000.00 股份总数 **RMB 258,241,864.00 *如附注17所述,其中由集团公司持有的本公司法人股共计105,125,179股，业已提供予中国光大银行海口支行作为本公司银行借款的质押担保。 **经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]44号文批准，本公司向社会公众增发境内上市内资股（A股）股票计22,500,000股，每股面值为1.00人民币元，计22,500,000.00人民币元。至此，本公司的股份总额增加至258,241,864股，计258,241,864.00人民币元，业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字（2003）第7号《验资报告》审验在案。 附注27. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2003.1.1 本期增加 本期减少 股本溢价 RMB 176,498,718.57 RMB118,752,565.02 RMB --- 关联交易差价 4,324,029.76 --- --- RMB 180,822,748.33 RMB118,752,565.02 *RMB --- 2003.6.30 股本溢价 RMB295,251,283.59 关联交易差价 4,324,029.76 RMB299,575,313.35 *如附注26所述，本公司向社会公众公开增发境内上市内资股（A股）股票计22,500,000股，发行价格为每股6.70人民币元,股票发行收入总额为150,750,000.00人民币元,扣除实收股本金22,500,000.00人民币元和增发股票承销费及其他发行费用计9,575,455.42人民币元,加上申购冻结资金利息计78,020.44人民币元后,增发股票溢价收入净额计118,752,565.02人民币元,业已计入“资本公积”账项。 附注28. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2003.1.1 本期增加 2003.6.30 法定盈余公积 RMB31,036,292.92 RMB--- RMB 31,036,292.92 法定公益金 15,518,146.44 --- 15,518,146.44 RMB46,554,439.36 R M B--- RMB 46,554,439.36 附注29. 未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 2003.6.30 2002.12.31 年初未分配利润 RMB 143,892,914.31 RMB 63,049,690.18 加：年初未分配利润调增(减)数 --- 51,863,210.08 本年度合并净利润 7,639,440.50 43,286,222.39 减：提取法定盈余公积 --- 4,372,634.94 提取法定公益金 --- 2,186,317.48 应付普通股股利 --- 7,747,255.92* 利润分配调增(减)数 --- --- 年末未分配利润 RMB 151,532,354.81 RMB 143,892,914.31 *二零零三年四月二十四日,本公司董事会提交二零零二年度利润分配预案,对二零零二年度净利润分别按10%和5%的比例提取法定公积和法定公益金；以增发后的股本总额258,241,864股为基数,每10股分派现金股利0.30人民币元(含税),共计股利7,747,255.92人民币元；以二零零二年度业经审计的资本公积转增股本,每10股转增7股。该利润分配方案已经二零零三年五月二十八日召开的本公司二零零二年度股东大会批准。 附注30. 主营业务 (1) 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 酒店经营及管理咨询收入 RMB RMB 37,323,002.37 32,532,372.89 燃油销售收入 86,587,667.78 53,925,748.70 装饰工程收入 59,648,752.30 87,454,324.00 网络通讯工程收入 2,845,357.34 18,467,949.39 RMB 181,614,150.31 RMB197,171,024.46 主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 酒店经营及管理咨询收入 RMB 9,826,290.32 RMB 10,210,389.39 燃油销售收入 82,858,229.78 50,952,339.52 装饰工程收入 42,078,410.11 49,736,852.38 网络通讯工程收入 1,842,252.00 8,291,012.81 RMB RMB136,605,182.21 RMB119,190,594.10 (2) 本公司前五名客户主营业务收入合计56,478,036.00人民币元,占全部主营业务收入的比例为31.10%。 附注31. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2003年1-6 2002年1-6月 利息支出 RMB 5,205,177.12 RMB 7,977,546.27 减：利息收入 740,303.84 517,033.82 汇兑损失(收益) (36.40) 27.13 银行手续费 14,375.37 51,512.43 RMB 4,479,212.25 RMB 7,512,052.01 附注32. 投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下： 2003年1-6月 2002年1-6月 长期股权投资差额摊销 RMB (71,542.50) RMB (71,542.50) 权益法调整所产生的投资收益(损失) 5,491.78 (3,015.31) RMB (66,050.72) RMB (74,557.81) 附注33. 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2003年1-6月 2002年1-6月 税收奖励 RMB 42,168.40 RMB 2,651,200.00 附注34. 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2003年1-6月 收海南凯维斯能源有限公司归还采购燃油余款 RMB 14,928,335.00 收北京奥兴技术开发区联合发展有限公司往来款 2,000,000.00 收东洲电信公司代采购款 204,649.42 收海口琼敏装饰工程有限公司往来款 585,881.00 收金狮娱乐有限公司水电费及代收款 2,423,680.70 利息收入 752,366.92 其他 1,291,085.79 RMB 22,185,998.83 附注35. 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2003年1-6月 付北京五洲景源科技有限公司委托采购款 RMB 16,682,627.00 付上海新兴技术开发区联合发展有限公司房租 1,713,533.69 代付垫博鳌镇征地补偿金 3,800,000.00 付个人材料采购备用金 2,250,538.35 运杂费 792,937.46 研发费用 522,130.51 办公费 810,847.01 差旅费 471,473.53 招待费 830,378.46 水电燃料费 940,103.88 归还上海竟法代垫款 10,200,000.00 付海南博鳌金海岸温泉大酒店代收房费 834,210.04 归还上海谷广实业发展有限公司委托采购款 1,270,000.00 其他 4,029,651.35 RMB 45,148,431.28 附注36. 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2003年1-6月 海南欣业装饰工程有限公司退还暂停桑那会所及茶艺馆 RMB 7,386,000.00 改造项目预付工程款 RMB 7,386,000.00 附注37. 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2003年1-6月 股票增发费用 1,750,316.26 附注38. 母公司会计报表有关项目附注 (1) 应收账款 本公司应收账款账龄分析列示如下： 2003.6.30 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 633,557.82 2.55% RMB 31,677.89 5.00% 一至二年 13,422,006.47 54.03% 1,342,200.65 10.00% 二至三年 10,718,032.67 43.15% 2,143,606.54 20.00% 三至四年 66,300.00 0.27% 26,520.00 40% RMB 24,839,896.96 100.00% RMB3,544,005.08 2002.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 13,023,926.53 53.32% RMB 655,780.43 5.00% 一至二年 11,327,375.38 46.38% 1,132,737.54 10.00% 二至三年 74,300.00 0.30% 14,860.00 20.00% 三至四年 --- --- --- --- RMB 24,425,601.91 100.00% RMB1,803,377.97 本公司应收账款前五名合计金额计15,241,780.82人民币元，占应收账款总额61.36%。 (2) 其他应收款 本公司其他应收款账龄分析列示如下： 2003.6.30 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB178,530,892.08 65.29% RMB 8,926,544.60 5.00% 一至二年 77,184,216.07 28.23% 7,718,421.61 10.00% 二至三年 16,631,162.99 6.08% 3,326,232.60 20.00% 三至四年 555,461.39 0.20% 222,184.56 40.00% 四至五年 542,700.00 0.20% 435,360.00 80.00% RMB 273,444,432.53 100.00% RMB 20,628,743.37 2002.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 84,401,613.83 42.20% RMB 4,373,162.69 5.00% 一至二年 75,891,994.73 37.95% 7,589,199.47 10.00% 二至三年 39,622,453.33 19.81% 7,924,490.67 20.00% 三至四年 84,645.33 0.04% 33,858.13 40.00% 四至五年 --- --- --- --- RMB 200,000,707.22 100.00% RMB19,920,710.96 本公司其他应收款前五名合计金额计194,024,682.64人民币元，占其他应收款总额70.96%。 (3) 长期股权投资 A．本公司长期股权投资列示如下： 2002.12.31 项目 原值 减值准 本年增加 本年减少 其他股权投资 RMB296,362,792.35 RMB--- RMB--- RMB6,292,509.90 股权投资差额 930,052.34 --- --- 71,542.50 RMB297,292,844.69 RMB--- RMB--- RMB6,364,052.40 2003.6.30 项目 原值 减值准备 其他股权投资 RMB290,070,282.45 RMB--- 股权投资差额 858,509.84 --- RMB290,928,792.29 RMB--- B. 本公司长期股权投资明细项目列示如下： 被投资公司/项目名称 投资期 权益比 初始投资金额 追加投资额 限(年) 例 海南工程公司 15 90% RMB 27,000,000.00 RMB-- 罗顿酒店公司 30 51% 15,300,000.00 --- 海南中油公司 10 85% 8,500,000.00 34,000,000.00 上海罗顿商务公司 20 90% 4,500,000.00 --- 上海中油公司 --- 60% 30,000,000.00 --- 北邮罗顿研究所 --- --- 2,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司 70 25% 12,500,000.00 --- 上海工程公司* 20 90% 27,000,000.00 --- RMB126,800,000.00 RMB 34,000,000.00 被投资公司/项目名称 2002.12.31 本年权益增(减)额 海南工程公司 RMB 158,295,465.45 RMB (7,257,889.35) 罗顿酒店公司 24,056,377.99 462,440.34 海南中油公司 40,357,380.24 (59,614.03) 上海罗顿商务公司 4,275,631.12 --- 上海中油公司 30,000,000.00 --- 北邮罗顿研究所 2,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司 12,500,000.00 --- 上海工程公司* 24,877,937.55 562,553.14 RMB 296,362,792.35 RMB (6,292,509.90) 被投资公司/项目名称 累计权益增(减)额 2003.6.30 投资金额 减值准备 海南工程公司 RMB124,037,576.10 RMB 151,037,576.10 RMB --- 罗顿酒店公司 9,218,818.33 24,518,818.33 --- 海南中油公司 31,797,766.21 40,297,766.21 --- 上海罗顿商务公司 (224,368.88) 4,275,631.12 --- 上海中油公司 --- 30,000,000.00 --- 北邮罗顿研究所 --- 2,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司 --- 12,500,000.00 --- 上海工程公司* 25,440,490.69 25,440,490.69 --- RMB190,270,282.45 RMB 290,070,282.45 RMB --- C. 本公司的股权投资差额列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本年摊销额 海南工程公司 RMB 1,430,849.81 10年 RMB930,052.34 RMB71,542.50 被投资单位 2003.6.30 海南工程公司 RMB 858,509.84 股权投资差额详见附注2(9)。 (4) 主营业务收入和主营业务成本 本公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 管理咨询收入 RMB 13,120,849.35 RMB15,335,561.40 燃油销售收入 86,805,167.78 54,211,648.70 网络通讯收入 2,845,357.34 18,467,949.39 RMB102,771,374.47 RMB88,015,159.49 主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 管理咨询收入 RMB 472,466.85 RMB 336,622.14 燃油销售收入 83,075,729.78 50,952,339.52 网络通讯收入 1,842,252.00 8,291,012.81 RMB85,390,448.63 RMB59,579,974.47 本公司前五名客户主营业务收入合计21,587,083.94人民币元,占全部主 营业务收入的比例为21.00%。 (5) 投资收益 本公司投资收益(损失)明细项目列示如下： 2003年1-6月 2002年1-6月 长期股权投资差额摊销 RMB (71,542.50) RMB (71,542.50) 权益法调整所产生的投资收益 (6,292,509.90) * 28,440,351.14 RMB (6,364,052.40) RMB 28,368,808.64 * 本公司权益法调整产生的投资收益(损失)明细列示如下： 2003年1-6月 2002年1-6月 海南工程公司 RMB (7,257,889.35) RMB 26,838,807.59 罗顿酒店公司 462,440.34 1,601,543.55 上海罗顿商务公司 --- --- 海南中油公司 (59,614.03) --- 上海工程公司 562,553.14 --- RMB (6,292,509.90) RMB 28,440,351.14 附注39. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A．存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 集团公司 海口市人民大道68号 酒店服务及管理,装饰公司等 本公司的控股公司 公司名称 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 有限责任公司 李 维 本公司的子公司概况详见附注4。 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 2002.12.31 本年增(减)数 2003.6.30 集团公司 RMB 120,000,000.00 RMB --- RMB 120,000,000.00 C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2002.12.31 公司名称 金额 持本公司 本年增加 股权比例 集团公司 RMB270,666,635.63 44.59% RMB 37,061,871.18 2003.6.30 公司名称 金额 持本公司 股权比例 集团公司 RMB 307,728,506.81 40.71% D. 不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方名称 与本公司的关系 旅业公司 本公司的股东之一 大宇实业公司 本公司的股东之一 技术产业公司 本公司的股东之一 国能物业公司 本公司的股东之一 上海竞法公司 与本公司法定代表人为同一人 开发公司 本公司关键管理人员直接控制的公司 北京罗顿沙河公司 本公司的联营公司 余前 本公司关键管理人员 (2) 关联方交易 A. 酒店消费 本会计期间，旅业公司、大宇实业公司在罗顿酒店公司客房、餐饮等方面的消费计4,507,716.50人民币元,罗顿酒店公司业已将其计入“主营业务收入”账项。 B. 抵押和质押 如附注17所述，本公司的借款由关联方提供质押及担保,明细列示如下： 借款银行 借款额 担保方 中国光大银行海口支行 RMB200,000,000.00 集团公司 中国农业银行海口分行海秀支行 30,000,000.00 集团公司与开发公司 上海银行陆家嘴支行 2,000,000.00 上海竞法公司 RMB232,000,000.00 借款银行 备注 中国光大银行海口支行 以其拥有的本公司法人股质押 担保 中国农业银行海口分行海秀支行 以房产抵押 上海银行陆家嘴支行 C. 建设罗顿通讯技术中心 经本公司二届五次董事会和二零零二年第三次临时股东会审议并批准通过,本公司以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计100,000,000.00人民币元建造罗顿通讯技术中心,总建筑面积为12,000平方米,主要用于低端网络产品、网络安全产品等数据类、通信类产品的研发、测试和生产；北京罗顿沙河公司负责该中心的规划设计、建造,以及测试和生产设备的采购工作,建成后该中心的产权归本公司所有。 截至二零零三年六月三十日止,本公司已支付予北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心款项计55,000,000.00人民币元。 D．购买土地使用权 二零零二年六月十八日,博鳌控股公司与本公司签署《土地使用权转让协议》,本公司以自有资金计216,000,000.00人民币元向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权计1,800亩,用于建造国际友好村、度假别墅区等项目。截止二零零三年六月三十日，该土地使用权转让价款业已支付。本公司已取得该地块的红线图和海南省琼海市建设局颁发的编号为[2002]030号、031号、032号和033号《建设用地规划许可证》。惟该土地使用权的产权变更手续尚在办理中。 (3) 关联方往来 关联方往来明细项目列示如下： 2003.6.30 占该账项金额 项目 关联方名称 金额 的比例 上海竞法公司 RMB --- --- 应收账款 大宇实业公司 1,494,663.79 1.36% 旅业公司 6,389,162.55 5.82% 博鳌控股公司 --- --- 北京罗顿沙河公司 1,584.57 0.00% RMB 7,885,410.91 7.18% 集团公司 RMB --- --- 其他应收款 博鳌控股公司 --- --- 北京罗顿沙河公司 2,500.00 0.01% 余前 1,010,046.67 4.32% RMB 1,012,546.67 4.33% 北京罗顿沙河公司 RMB 55,000,000.00 49.06% 预付账款 上海竞法公司 RMB 797,367.64 2.42% 应付账款 开发公司 252,580.80 0.77% RMB 252,580.80 0.77% 北京罗顿沙河公司 RMB 16,760,000.00 54.74% 预收账款 上海竞法公司 RMB 208,046.20 0.27% 其他应付款 集团公司 28,369,324.06 36.31% 博鳌控股公司 --- --- RMB 37,577,370.26 36.58% 2002.12.31 占该账项金额 项目 金额 的比例 RMB 400,000.00 0.48% 应收账款 822,661.50 0.98% 4,904,759.34 5.87% 124,690.65 0.15% 1,584.57 --- RMB 6,253,696.06 7.48% RMB 667,915.56 3.62% 其他应收款 148,443.00 0.80% 23,359.71 0.13% 1,489,886.67 8.08% RMB 2,329,604.94 12.63% RMB 55,000,000.00 40.66% 预付账款 RMB 794,893.00 2.63% 应付账款 252,580.80 0.84% RMB 1,047,473.80 3.47% RMB 16,760,000.00 49.19% 预收账款 RMB 10,408,046.20 11.49% 其他应付款 28,559,606.86 31.54% 60,000.00 0.07% RMB 39,027,653.06 43.10% 附注40. 财务承诺 (1) 根据上海良友(集团)有限公司(以下简称“良友集团”)、罗顿通讯公司与本公司签订的《协议书》,三方拟共同投资组建“上海天地网络购物有限公司”,该公司注册资本为50,000,000.00人民币元,其中本公司占40%的权益性资本,拟投资20,000,000.00人民币元。截至二零零三年六月三十日止,上海天地网络购物有限公司的投资三方尚未缴付出资额，该公司亦未办理工商登记注册的相关手续。 (2) 二零零一年七月二十三日, 上海南汇县供销合作总社与本公司的子公司——上海中油公司签署《合作意向书》,双方拟共同投资设立“上海中油罗顿(南汇)石油有限公司”(以下简称“南汇公司”)。该公司注册资本为1,000,000.00人民币元,上海中油公司拟出资计900,000.00人民币元,占90%；上海南汇县供销合作总社拟出资100,000.00人民币元,占10%。截至二零零三年六月三十日止, 南汇公司投资双方尚未缴付出资额，该公司亦未办理工商登记注册的相关手续。 (3) 南京邮电学院与本公司拟共同在上海出资设立“上海南邮罗顿通讯技术有限公司”,该公司注册资本为5,000,000.00人民币元,本公司拟出资计4,000,000.00人民币元,占80%；南京邮电学院拟出资计1,000,000.00人民币元,占20%。截至二零零三年六月三十日止, 上海南邮罗顿通讯技术有限公司投资双方尚未缴付出资额，该公司亦未办理工商登记注册的相关手续。 (4) 如附注39(2)C所述,北京罗顿沙河公司与本公司签署协议,本公司以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计100,000,000.00人民币元建造罗顿通讯技术中心。截至二零零三年六月三十日止,本公司已支付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心的工程款计55,000,000.00人民币元,尚未向其支付的工程款计45,000,000.00人民币元。附注41. 或有事项 本公司及其子公司本报告期内无重大或有事项。 附注 42. 资产负债表日后事项 如附注29所述，本公司二零零二年度分红派息和资本公积金转增股本方案已予实施。其中：以本公司二零零三年一月增发后的总股本258,241,864股为基数，向全体股东每10股派0.3人民币元（含税），共派现7,747,255.92人民币元，现金红利发放日为二零零三年七月二十四日；以本公司二零零三年一月增发后的总股本258,241,864股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增7股，新增可流通股上市日期为二零零三年七月二十一日。 附注 43. 其他重要事项 (1) 截至二零零三年六月三十日止,由集团公司和开发公司作为投资额于二零零零年度内投入本公司的子公司---罗顿酒店公司的房产计49,477,636.87人民币元以及海南工程公司向上海竞法公司购买其拥有的部分房产计27,828,678.00人民币元的产权变更手续尚在办理中。 如附注14所述,截至二零零三年六月三十日止,本公司向集团公司有偿取得并已于二零零零年五月一日作为出资额投入罗顿酒店公司的位于海口市人民大道西侧50号的土地使用权的产权过户手续尚在办理中。 如附注14、39(2)D所述,截至二零零三年六月三十日止,本公司向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。 (2) 根据一九九八年五月二十六日海南省免税商品企业公司与本公司签订的《兼并协议书》,本公司为兼并海南省免税商品企业公司(本公司前次募集资金投向之一),拟投入25,000,000.00人民币元为拟新设立的“海南免税商品企业有限公司”购买经营场地。一九九九年七月,本公司以募股资金预付了购楼款计25,000,000.00人民币元。 根据上述《房地产买卖合同》的规定和海南亚太商业有限公司于二零零三年三月十九日出具的《确认函》以及本公司董事会于二零零三年四月二十日出具的《关于兼并免税公司项目的说明》,如果兼并海南省免税商品企业公司工作的任何调整使本公司放弃已经订购的上述经营场地,海南亚太商业有限公司将在接本公司书面通知一个月内,将该等购楼款无息退还本公司。 附注 44. 合并会计报表之批准 本公司二零零三年度一月一日起至六月三十日止的合并会计报表及会计报表于二零零三年八月十四日业经本公司董事会批准通过。 补充财务资料： 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 项目 报告期利润（元） 主营业务利润 41,139,715.42 营业利润 9,760,704.58 净利润 7,639,440.50 扣除非经常性损 7,794,146.81 益后的净利润 2003年1-6月 项目 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.44% 5.65% 0.16 0.16 营业利润 1.29% 1.34% 0.04 0.04 净利润 1.01% 1.05% 0.03 0.03 扣除非经常性损 1.03% 1.07% 0.03 0.03 益后的净利润 二、2003年度资产减值准备明细表 单位：人民币元 项目 报告期初余额 本期增加数 本期转回数 二零零三年六月三十日： 一、坏帐准备合计 RMB10,600,774.64 RMB3,987,139.21 RMB－ 其中：应收账款 RMB7,243,036.00 RMB3,865,836.38 RMB－ 其他应收款 RMB3,357,738.64 RMB121,302.83 RMB－ 二、存货跌价准备合计 RMB1,356,276.58 RMB－ RMB－ 其中：原材料 RMB1,356,276.58 RMB－ RMB－ 项目 报告期末余额 二零零三年六月三十日 一、坏帐准备合计 RMB14,587,913.85 其中：应收账款 RMB11,108,872.38 其他应收款 RMB3,479,041.47 二、存货跌价准备合计 RMB1,356,276.58 其中：原材料 RMB1,356,276.58 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 罗顿发展股份有限公司 董事长：李维 2003年8月14日 资产负债表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 附注 行次 流动资产： 货币资金 01 应收帐款 02 其他应收款 03 预付帐款 04 存货 05 待摊费用 06 流动资产合计 07 长期投资： 长期股权投资 08 其中：合并价差 09 长期投资合计 10 固定资产： 固定资产原价 11 减：累计折旧 12 固定资产净值 13 在建工程 14 固定资产清理 15 固定资产合计 16 无形资产及其他资产： 无形资产 17 长期待摊费用 18 其他长期资产 19 无形资产及其他资产合计 20 资产总计 21 期末数 资产 合并 流动资产： 货币资金 334,166,227.06 应收帐款 98,730,255.08 其他应收款 19,913,254.37 预付帐款 112,117,349.50 存货 60,648,922.46 待摊费用 493,649.67 流动资产合计 626,069,658.14 长期投资： 长期股权投资 15,803,285.74 其中：合并价差 858,509.84 长期投资合计 15,803,285.74 固定资产： 固定资产原价 410,988,280.73 减：累计折旧 96,503,074.02 固定资产净值 314,485,206.71 在建工程 2,633,933.96 固定资产清理 23,033.10 固定资产合计 317,142,173.77 无形资产及其他资产： 无形资产 237,789,805.53 长期待摊费用 40,620,334.42 其他长期资产 162,722.53 无形资产及其他资产合计 278,572,862.48 资产总计 1,237,587,980.13 期末数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 322,949,615.12 应收帐款 21,295,891.88 其他应收款 252,815,689.16 预付帐款 120,875,728.25 存货 20,864,273.71 待摊费用 37,494.00 流动资产合计 738,838,692.12 长期投资： 长期股权投资 290,928,792.29 其中：合并价差 - 长期投资合计 290,928,792.29 固定资产： 固定资产原价 14,278,942.61 减：累计折旧 4,579,890.59 固定资产净值 9,699,052.02 在建工程 664,760.50 固定资产清理 23,033.10 固定资产合计 10,386,845.62 无形资产及其他资产： 无形资产 227,330,433.40 长期待摊费用 40,472,186.55 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 267,802,619.95 资产总计 1,307,956,949.98 期初数 资产 合并 流动资产： 货币资金 202,480,918.98 应收帐款 76,332,072.02 其他应收款 15,088,973.21 预付帐款 135,259,707.48 存货 49,758,479.80 待摊费用 175,903.21 流动资产合计 479,096,054.70 长期投资： 长期股权投资 15,869,336.46 其中：合并价差 930,052.34 长期投资合计 15,869,336.46 固定资产： 固定资产原价 401,537,446.82 减：累计折旧 87,494,623.73 固定资产净值 314,042,823.09 在建工程 9,980,734.66 固定资产清理 - 固定资产合计 324,023,557.75 无形资产及其他资产： 无形资产 240,204,716.45 长期待摊费用 43,585,851.50 其他长期资产 216,963.43 无形资产及其他资产合计 284,007,531.38 资产总计 1,102,996,480.29 期初数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 165,237,704.18 应收帐款 22,622,223.94 其他应收款 180,079,996.26 预付帐款 135,259,407.48 存货 18,297,970.90 待摊费用 - 流动资产合计 521,497,302.76 长期投资： 长期股权投资 297,292,844.69 其中：合并价差 - 长期投资合计 297,292,844.69 固定资产： 固定资产原价 14,712,527.60 减：累计折旧 3,469,956.64 固定资产净值 11,242,570.96 在建工程 600,474.20 固定资产清理 - 固定资产合计 11,843,045.16 无形资产及其他资产： 无形资产 229,668,540.58 长期待摊费用 43,537,023.59 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 273,205,564.17 资产总计 1,103,838,756.78 资产负债表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 行次 流动负债： 短期借款 22 应付帐款 23 预收帐款 24 应付工资 25 应付福利费 26 应付股利 27 应交税金 28 其他应交款 29 其他应付款 30 预提费用 31 流动负债合计 32 长期负债： 专项应付款 33 长期负债合计 34 负债合计 35 少数股东权益 36 股东权益： 股本 37 资本公积 38 盈余公积 39 其中：公益金 40 未分配利润 41 股东权益合计 42 负债和股东权益总计 43 期末数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 232,000,000.00 应付帐款 32,951,924.26 预收帐款 30,615,812.74 应付工资 442,145.45 应付福利费 450,332.17 应付股利 7,747,255.92 应交税金 27,687,187.05 其他应交款 664,136.64 其他应付款 78,120,413.59 预提费用 243,617.48 流动负债合计 410,922,825.30 长期负债： 专项应付款 500,000.00 长期负债合计 500,000.00 负债合计 411,422,825.30 少数股东权益 70,261,183.31 股东权益： 股本 258,241,864.00 资本公积 299,575,313.35 盈余公积 46,554,439.36 其中：公益金 15,518,146.44 未分配利润 151,532,354.81 股东权益合计 755,903,971.52 负债和股东权益总计 1,237,587,980.13 期末数 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 应付帐款 7,946,089.19 预收帐款 4,068,296.60 应付工资 - 应付福利费 176,540.80 应付股利 7,747,255.92 应交税金 5,547,632.73 其他应交款 78,625.35 其他应付款 379,140,628.37 预提费用 243,617.48 流动负债合计 604,948,686.44 长期负债： 专项应付款 500,000.00 长期负债合计 500,000.00 负债合计 605,448,686.44 少数股东权益 - 股东权益： 股本 258,241,864.00 资本公积 299,575,313.35 盈余公积 31,109,296.45 其中：公益金 10,373,342.59 未分配利润 113,581,789.74 股东权益合计 702,508,263.54 负债和股东权益总计 1,307,956,949.98 期初数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 230,000,000.00 应付帐款 30,184,651.28 预收帐款 34,068,617.05 应付工资 526,670.00 应付福利费 1,066,467.57 应付股利 7,747,255.92 应交税金 27,674,081.65 其他应交款 628,731.87 其他应付款 90,555,332.21 预提费用 2,613,827.06 流动负债合计 425,065,634.61 长期负债： 专项应付款 500,000.00 长期负债合计 500,000.00 负债合计 425,565,634.61 少数股东权益 70,418,879.68 股东权益： 股本 235,741,864.00 资本公积 180,822,748.33 盈余公积 46,554,439.36 其中：公益金 15,518,146.44 未分配利润 143,892,914.31 股东权益合计 607,011,966.00 负债和股东权益总计 1,102,996,480.29 期初数 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 应付帐款 5,774,582.48 预收帐款 6,078,108.86 应付工资 - 应付福利费 176,540.80 应付股利 7,747,255.92 应交税金 5,797,862.91 其他应交款 73,919.61 其他应付款 306,308,930.89 预提费用 2,613,827.06 流动负债合计 534,571,028.53 长期负债： 专项应付款 500,000.00 长期负债合计 500,000.00 负债合计 535,071,028.53 少数股东权益 - 股东权益： 股本 235,741,864.00 资本公积 180,822,748.33 盈余公积 31,109,296.45 其中：公益金 10,373,342.59 未分配利润 121,093,819.47 股东权益合计 568,767,728.25 负债和股东权益总计 1,103,838,756.78 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 利润及利润分配表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 行次 主营业务收入 01 减：主营业务成本 04 主营业务税金及附加 05 主营业务利润 06 加：其他业务利润 07 减：营业费用 09 管理费用 10 财务费用 11 营业利润 12 加：投资收益(损失) 13 补贴收入 14 减：营业外支出 16 利润总额 17 减：所得税 18 少数股东损益 19 净利润 20 加：年初未分配利润 21 可供分配的利润 22 减:提取法定盈余公积 23 减:提取法定公益金 24 可供股东分配的利润 27 减:应付普通股股利 28 未分配利润 29 2003年1-6月 项目 合并 主营业务收入 181,614,150.31 减：主营业务成本 136,605,182.21 主营业务税金及附加 3,869,252.68 主营业务利润 41,139,715.42 加：其他业务利润 - 减：营业费用 3,011,120.10 管理费用 23,888,678.49 财务费用 4,479,212.25 营业利润 9,760,704.58 加：投资收益(损失) (66,050.72) 补贴收入 42,168.40 减：营业外支出 224,175.82 利润总额 9,512,646.44 减：所得税 2,030,902.31 少数股东损益 (157,696.37) 净利润 7,639,440.50 加：年初未分配利润 143,892,914.31 可供分配的利润 151,532,354.81 减:提取法定盈余公积 - 减:提取法定公益金 - 可供股东分配的利润 151,532,354.81 减:应付普通股股利 - 未分配利润 151,532,354.81 2003年1-6月 项目 母公司 主营业务收入 102,771,374.47 减：主营业务成本 85,390,448.63 主营业务税金及附加 714,704.67 主营业务利润 16,666,221.17 加：其他业务利润 - 减：营业费用 3,011,120.10 管理费用 10,859,118.50 财务费用 3,506,751.93 营业利润 (710,769.36) 加：投资收益(损失) (6,364,052.40) 补贴收入 - 减：营业外支出 207,675.82 利润总额 (7,282,497.58) 减：所得税 229,532.15 少数股东损益 - 净利润 (7,512,029.73) 加：年初未分配利润 121,093,819.47 可供分配的利润 113,581,789.74 减:提取法定盈余公积 - 减:提取法定公益金 - 可供股东分配的利润 113,581,789.74 减:应付普通股股利 - 未分配利润 113,581,789.74 2002年1-6月 项目 合并 主营业务收入 197,171,024.46 减：主营业务成本 119,190,594.10 主营业务税金及附加 5,278,503.97 主营业务利润 72,701,926.39 加：其他业务利润 (24,873.07) 减：营业费用 2,296,591.39 管理费用 20,082,860.20 财务费用 7,512,052.01 营业利润 42,785,549.72 加：投资收益(损失) (74,557.81) 补贴收入 2,651,200.00 减：营业外支出 - 利润总额 45,362,191.91 减：所得税 6,938,193.36 少数股东损益 4,440,316.91 净利润 33,983,681.64 加：年初未分配利润 116,177,354.36 可供分配的利润 150,161,036.00 减:提取法定盈余公积 - 减:提取法定公益金 - 可供股东分配的利润 150,161,036.00 减:应付普通股股利 - 未分配利润 150,161,036.00 2002年1-6月 项目 母公司 主营业务收入 88,015,159.49 减：主营业务成本 59,579,974.47 主营业务税金及附加 976,748.59 主营业务利润 27,458,436.43 加：其他业务利润 (24,873.07) 减：营业费用 2,296,591.39 管理费用 4,809,472.81 财务费用 6,104,277.03 营业利润 14,223,222.13 加：投资收益(损失) 28,368,808.64 补贴收入 - 减：营业外支出 - 利润总额 42,592,030.77 减：所得税 1,768,690.22 少数股东损益 - 净利润 40,823,340.55 加：年初未分配利润 106,257,271.34 可供分配的利润 147,080,611.89 减:提取法定盈余公积 - 减:提取法定公益金 - 可供股东分配的利润 147,080,611.89 减:应付普通股股利 - 未分配利润 147,080,611.89 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 现金流量表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 16 现金流出小计 17 投资活动产生的现金流量净额 18 三、筹资活动产生的现金流量： 19 吸收投资所收到的现金 20 借款所收到的现金 21 收到的其他与筹资活动有关的现金 22 现金流入小计 23 偿还债务所支付的现金 24 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25 支付的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流出小计 27 筹资活动产生的现金流量净额 28 四、现金及现金等价物净增加额 29 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,554,484.58 收到的税费返还 42,168.40 收到的其他与经营活动有关的现金 22,185,998.83 现金流入小计 197,782,651.81 购买商品、接受劳务支付的现金 146,359,732.69 支付给职工以及为职工支付的现金 8,232,966.22 支付的各项税费 7,329,518.65 支付的其他与经营活动有关的现金 45,148,431.28 现金流出小计 207,070,648.84 经营活动产生的现金流量净额 (9,287,997.03) 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 350,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 7,386,000.00 现金流入小计 7,736,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 7,582,879.20 现金流出小计 7,582,879.20 投资活动产生的现金流量净额 153,120.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 145,725,378.82 借款所收到的现金 205,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 78,020.44 现金流入小计 350,803,399.26 偿还债务所支付的现金 203,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,232,898.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,750,316.26 现金流出小计 209,983,214.95 筹资活动产生的现金流量净额 140,820,184.31 四、现金及现金等价物净增加额 131,685,308.08 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 116,296,128.66 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 41,611,428.11 现金流入小计 157,907,556.77 购买商品、接受劳务支付的现金 101,676,558.67 支付给职工以及为职工支付的现金 2,799,157.08 支付的各项税费 1,991,036.94 支付的其他与经营活动有关的现金 27,259,011.48 现金流出小计 133,725,764.17 经营活动产生的现金流量净额 24,181,792.60 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 350,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 350,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 6,643,584.55 现金流出小计 6,643,584.55 投资活动产生的现金流量净额 (6,293,584.55) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 145,725,378.82 借款所收到的现金 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 78,020.44 现金流入小计 345,803,399.26 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,229,380.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,750,316.26 现金流出小计 205,979,696.37 筹资活动产生的现金流量净额 139,823,702.89 四、现金及现金等价物净增加额 157,711,910.94 现金流量表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 行次 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 30 净利润 31 加：少数股东损益 32 计提的资产减值准备 33 固定资产折旧 34 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减：增加） 37 预提费用减少（减：增加） 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：损益） 39 财务费用 40 投资损失(减：收益) 41 存货的减少(减：增加) 42 经营性应收项目的减少(减：增加) 43 经营性应付项目的增加(减：减少) 44 其他 45 经营活动产生的现金流量净额 46 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 47 3.现金及现金等价物净增加情况： 48 货币资金的期末余额 49 减：货币资金的期初余额 50 现金及现金等价物净增加(减少)额 51 项目 合并 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,639,440.50 加：少数股东损益 (157,696.37) 计提的资产减值准备 3,987,139.21 固定资产折旧 9,182,014.69 无形资产摊销 2,421,160.92 长期待摊费用摊销 1,238,010.50 待摊费用减少（减：增加） (317,746.46) 预提费用减少（减：增加） 79,960.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：损益） 207,978.38 财务费用 5,232,898.69 投资损失(减：收益) 66,050.72 存货的减少(减：增加) (10,890,442.66) 经营性应收项目的减少(减：增加) (3,679,462.86) 经营性应付项目的增加(减：减少) (24,022,260.14) 其他 (275,042.15) 经营活动产生的现金流量净额 (9,287,997.03) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 334,158,131.52 减：货币资金的期初余额 202,472,823.44 现金及现金等价物净增加(减少)额 131,685,308.08 项目 母公司 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 (7,512,029.73) 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 2,448,659.52 固定资产折旧 1,267,501.30 无形资产摊销 2,338,107.18 长期待摊费用摊销 1,238,010.50 待摊费用减少（减：增加） (37,494.00) 预提费用减少（减：增加） 79,960.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：损益） 207,978.38 财务费用 4,229,380.11 投资损失(减：收益) 6,364,052.40 存货的减少(减：增加) (2,566,302.81) 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,104,387.09 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,348,872.66 其他 (329,290.00) 经营活动产生的现金流量净额 24,181,792.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 322,949,615.12 减：货币资金的期初余额 165,237,704.18 现金及现金等价物净增加(减少)额 157,711,910.94 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 |
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