沧州化学工业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.16 13:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
沧州化学工业股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事和高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 沧州化学工业股份有限公司 2003年半年度报告正文 第一节重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。 公司半年度报告未经审计。 公司董事长周振德先生、主管会计工作负责人张建珍副总经理及股份公司财务中心主任吕朝辉女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节、公司基本情况 一、基本情况 1、公司名称：沧州化学工业股份有限公司 英文名称：CANGZHOU CHEMICAL INDUSTRIAL CO.,LID 2、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沧州化工 股票代码：600722 3、公司注册地址和办公地址：河北省沧州市南环中路18号 电话：0317—3042688 电子信箱：[email protected] 公司网址：http：//www.czchem.com 4、法定代表人：周振德 5、董事会秘书：邢金生 联系地址：河北省沧州市南环中路18号 联系电话：（0317）3030719 传真：（0317）3042321 邮编：061000 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露刊物：《上海证券报》 刊登公司年报的中国证监会指定的国际互联网址：http：//www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 联系地址：河北省沧州市南环中路18号 联系电话：（0317）3030719 传真：（0317）3042321 邮编：061000 7、公司首次注册登记日：1994年4月30日 注册地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000年12月28日 企业法人营业执照号:1300001000302 税务登记号码：国税冀字130902104363017 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华路158号 二、主要财务数据和指标 本报告期末 上年度期末 流动资产 1435531441.86 1273542240.83 流动负债 1868461029.51 1750901106.38 总资产 3334068034.60 3172297166.32 股东权益（不含少数股 975733375.76 962686552.39 东权益） 每股净资产 2.32 2.28 调整后的每股净资产 2.32 2.28 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 12997150.09 6755511.50 扣除非经常性损益后 12989947.09 6932794.19 的净利润 每股收益 0.03 0.02 净资产收益率 1.33 0.70% 经营活动产生的现金 203681904.94 4753412.06 流量净额 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 12.72 流动负债 6.71 总资产 5.10 股东权益（不含少数股 1.36 东权益） 每股净资产 1.75 调整后的每股净资产 1.75 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 92.39 扣除非经常性损益后 87.37 的净利润 每股收益 50.00 净资产收益率 90.00 经营活动产生的现金 4184.96 流量净额 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 营业外收入 16060.75 营业外支出 8857.75 合计 7203.00 第三节、股本变动及主要股东持股情况 一、股本变动情况 1、报告期内公司股份总数、股本结构均未发生变化。 2、截止2003年6月30日，本公司股东总数为69632人。 二、主要股东持股情况（前十名股东） 股东名称 年度内增 期末持股 比例 股份类别 （全称） 减 数量 （％） （已流通 或未流通） 河北沧州化 0 206420000 48.98 未流通 工实业集团 有限公司 广州利德龙 -50000000 50000000 11.86 未流通 科技有限公 司 北京恒信涌 50000000 50000000 11.86 未流通 鑫商贸有限 公司 华夏成长证 1518700 1518700 0.36 已流通 券投资基金 黄国芹 427000 0.10 已流通 游云清 386113 0.09 已流通 孙韬 326338 0.08 已流通 王文发 310100 0.07 已流通 张中振 299200 0.07 已流通 蒋士连 293630 0.07 已流通 股东名称 质押或冻结 股东性质 （全称） 的股份数量 （国有股 东或外资 股东） 河北沧州化 55000000 国有股东 工实业集团 有限公司 广州利德龙 33000000 社会法人 科技有限公 股 司 北京恒信涌 未知 社会法人 鑫商贸有限 股 公司 华夏成长证 未知 流通股 券投资基金 黄国芹 未知 流通股 游云清 未知 流通股 孙韬 未知 流通股 王文发 未知 流通股 张中振 未知 流通股 蒋士连 未知 流通股 1、河北沧化实业集团有限公司持有本公司国家股20642万股占48.98％，其所持有股份中除5500万股已作抵押外，未有其他法律争议。法定代表人：周振德，注册资本16664万元。经营范围：聚氯乙烯树脂、氢氧化钠、液氯、塑料制品、造粒 2、广州利德龙科技集团有限公司成立于1999年元月，法定代表人：王咏梅，注册资本6050万元，位于广东省广州市天河北路233号中信广场1606，主要从事科技产品的开发、推广应用，批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。持有本公司社会法人股5000万股，占总股本的11.86%。 3、北京恒信涌鑫商贸有限公司成立于2002年8月20日，法定代表人：赵秀霞，注册资本500万元，位于北京市丰台区丰台北路24号甲华胜写字楼A座5层501号，主要从事销售建筑材料、化工产品（不含一类易制毒化学品及化学危险品）、装饰材料、百货、五金交电、机械设备、汽车配件、包装食品、仪器仪表、电子计算机及配件、像塑制品、金属材料、劳保用品；家居装饰；信息咨询（不含中介服务）。持有本公司社会法人股5000万股，占总股本的11.86%。 除以上股东外，公司无其他法人股东持股10％(含10％)以上。 第四节、董事、监事和高级管理人员情况 1、报告期内，董事、监事和高级管理持有本公司股票未发生变化。(单位：股) 姓名 职务 期初持股数 周振德 董事长 13800 孙文育 董事兼总经理 6900 曹建林 董事兼副总经理 13800 李晓华 董事 11500 于生春 董事兼副总经理 0 张建珍 董事兼副总经理 13800 靳洪强 董事 0 赵锡军 独立董事 0 丘创 独立董事 0 吴桂华 监事会主席 0 于占祥 监事会副主席 0 孙秀旺 监事 0 李强 监事 0 穆德胜 监事 5980 邢金生 董事会秘书 0 姓名 期末持股数 周振德 13800 孙文育 6900 曹建林 13800 李晓华 11500 于生春 0 张建珍 13800 靳洪强 0 赵锡军 0 丘创 0 吴桂华 0 于占祥 0 孙秀旺 0 李强 0 穆德胜 5980 邢金生 0 2、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。 2003年1月18日，公司召开2003年度第一次董事会，同意李龙海先生因工作原因辞去公司董事会秘书职务，聘请邢金生先生为公司董事会秘书。 第五节、管理层讨论与分析 一、报告期经营成果及财务状况讨论与分析 报告期主要经营成果如下： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 3334068034.60 3172297166.32 应收款项 602943145.50 565815517.15 存货 336388658.63 378513712.77 股东权益 975733375.76 962686552.39 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 806571002.22 608932995.02 主营业务成本 713297175.15 527236100.26 主营业务利润 91852625.63 80259870.07 净利润 12997150.09 6755511.50 营业费用 5793978.99 8661342.50 管理费用 28435838.02 19325941.83 财务费用 51123502.93 45978610.60 现金及现金等 价物净增加额 114034621.70 -78799483.85 项目 增减（+，-）% 总资产 5.10 应收款项 6.56 存货 -11.13 股东权益 1.36 项目 增减（+，-）% 主营业务收入 32.46 主营业务成本 35.29 主营业务利润 14.44 净利润 92.39 营业费用 -33.11 管理费用 47.14 财务费用 11.19 现金及现金等 价物净增加额 244.71 主要变动原因： 1、总资产增加主要是今年负债和利润增加所致。 2、应收款项增加主要是销售规模有所扩大所致。 3、存货减少主要是公司上半年正处于销售旺季，而且6、7月份公司新旧生产区分别进行了临时检修。 4、股东权益增加主要是今年上半年实现净利润所致。 5、主营业务收入增加主要是本期产品价格上涨所致。 6、主营业务成本增加主要是原材料价格上涨，以及销售成本增加所致。 7、主营业务利润增加主要是本期主营业务收入增加所致。 8、净利润增加主要是本期主营业务利润增加所致。 9、营业费用减少主要是公司针对现在严峻的市场形势，在公司内部开展开源节流和“拧毛巾”等节约活动,电石灰、煤灰的搬运费大幅下降所致。 10、管理费用增加主要是固定资产折旧和工资增加，水泥分公司的增加相应的管理机构和管理人员增加所致。 11、财务费用增加主要是贴现息增加以及贷款增加，本期没有资本化利息所致。 12、现金及现金等价物净增加额增加主要是去年销售形势比较严峻，今年销售形势有所改观所致。 二、公司主要经营范围和经营情况 1、公司所属行业为氯碱化工，具有29万吨/年PVC树脂，8万吨烧碱（含4万吨离子膜烧碱）生产能力，公司为全国最大的PVC树脂生产基地之一。公司主营：化工原料（主要是聚氯乙烯树脂、烧碱）、塑料制品、建筑材料的批发零售；水泥的制造、销售。本企业自产产品和技术的出口和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）。 公司的主导产品是PVC树脂、烧碱。占公司主营业务收入或利润10%以上的业务是PVC树脂的生产和销售，所属行业为化工，公司不涉及到占公司主营业务收入或利润10%以上的其他行业的生产经营。 报告期内公司主要产品PVC树脂市场占有率为：9%。 公司上半年实现主营业务收入806571022.22元，主营业务利润91852625.63元，净利润12997150.09元。 2、主营业务分行业、产品情况表 主营业务 毛利 收入比上 主营业务收入 主营业务成本 率(%) 年同期增 减（％） 分行业、产品 化工产品 956040970.50 886709861.12 7.25 24.93 树脂 739578532.14 674082679.47 8.86 33.15 水泥 16231943.54 16142430.04 0.55 其中：关联交 234294850.82 231108467.83 1.36 1.38 易 主营业务 毛利率比 成本比上 上年同期 年同期增 增减(%) 减（％） 分行业、产品 化工产品 27.15 -18.26 树脂 30.83 22.04 水泥 其中：关联交 20.9 -33.66 易 3、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 辽宁 7421.36万元 50% 安徽 11093.69万元 4% 4、报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 5、报告期内公司主营业务及其结构没有发生重大变化。 6、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 7、经营中的问题与困难 （1）、由于全球经济放缓，对氯碱行业带来了较大的影响，pvc树脂的进口关税由16%降低到12.8%，行业内部竞争日趋激烈，针对这些情况，公司根据自身的实际情况，以市场为导向，以效益为中心，加大产品结构战略性调整的力度，利用高新技术和先进适用技术改造提升公司传统产业，培育公司核心竞争力，提高企业的持续发展能力。 （2）、虽然商务部认为美国、日本、俄罗斯、韩国、台湾五个国家和地区对中国的PVC树脂市场构成倾销，但PVC树脂均价仍处于低迷状态，公司狠抓内部管理，加强各项内控制度，严格各项费用的支出，加大成本控制的力度，实行全员、全方位、全过程的降耗增效。 （3）、为保持竞争力，公司准备扩大生产规模。公司40万吨/年PVC 树脂项目已获得国家经贸委批准，公司将在今年正式开工建设。 （4）、公司体制还有待进一步创新，外界保守思想的阻滞也给公司的发展带来了潜在的风险。公司决定加大对人力资源的开发和利用，注重以人为本，通过各种途径吸纳优秀管理人员，并对公司体制进行大胆改革。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内没有募集资金的使用。 2、非募集资金的投资情况 公司今年上半年对内投资主要有： <1>40万吨/年PVC树脂工程，本期投资1026.89万元，现已完成6%。 <2>公司技改工程,本期投资170.69万元,现在已完成96%，其中已转固444.12万元。 第六节、重要事项 一、经过近几年的建设，公司治理的实际情况正在按着中国证监会《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》逐步完善。 1、公司对《公司章程》某些条款进行了完善和修改，并报经公司2002年度股东大会审议批准，修订了《公司章程》。 2、公司目前暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，公司正在学习研究有关规定，将在适当时机按照《上市公司治理准则》的要求设立董事会专门委员会。 二、公司2003年中期不进行资本公积金转增股本和利润分配。 2002年度公司也未进行资本公积金转增股本和利润分配。 三、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无重大收购及吸收合并事项。 根据2002年12月31日股东大会的决议，表决通过了关于大股东集团公司以部分资产还款的议案。其中集团公司转让的长期投资45,680,477.70元，由于相关手续及交接工作截止2002年12月31日尚未办理完毕，因此相关的账务处理未反映在2002年度。截止报告日，上述资产转让的相关手续及交接工作已办理完毕。 该事项对报告期经营成果和财务状况不会产生重大影响。 五、报告期内重大关联交易事项 1、报告期内公司与关联方之间购销商品的关联交易。 （1）、采购 单位：元 关联方 交易 定价 交易 交易金额 占同类交 内容 原则 价格 易金额的 比例 沧化（集 原材 市场 9444445.00 100% 团）中捷 料 价格 盐场 沧化（集 原材 市场 8906145.72 100% 团）科昱 料 价格 有限公 司 合计 18350590.72 关联方 结算方 关联交易事项对公 式 司利润的影响 沧化（集 按协议 关联交易采用公允 团）中捷 结算 价格，对公司利润无 盐场 额外影响 沧化（集 按协议 关联交易采用公允 团）科昱 结算 价格，对公司利润无 有限公 额外影响 司 合计 （2）、销售 单位：元 关联方 交易 定价 交易 交易金额 占同类交 内容 原则 价格 易金额的 比例 河北沧 PVC 市场 6424731.92 0.87% 化集团 树脂 价格 有限公 司 揭阳华 PVC 市场 37654500.00 5.09% 南沧化 树脂 价格 实业有 限公司 沧化（集 原料 市场 12528987.58 24.96 团）科昱 价格 有限公 司 合计 56608219.50 关联方 结算方 关联交易事项对公 式 司利润的影响 河北沧 一次性 关联交易采用公允 化集团 付清 价格，对公司利润无 有限公 额外影响 司 揭阳华 按协议 关联交易采用公允 南沧化 结算 价格，对公司利润无 实业有 额外影响 限公司 沧化（集 按协议 关联交易采用公允 团）科昱 结算 价格，对公司利润无 有限公 额外影响 司 合计 2、报告期内，公司与关联方无重大资产收购、出售交易。 3、报告期内，公司与关联方之间债权、债务、担保事项的交易 关联方 债务 债权 担保 形成原因 对公司的影响 河北沧化集 应收帐 无 正常经营活动 增加应收账款、 团有限公司 款、其他 其他应收款，记 应收款 提坏账准备 沧化（集团） 应收帐款 无 正常经营活动 增加应收账款， 进出口公司 记提坏账准备 揭阳华南沧 应收帐款 无 正常经营活动 增加应收账款， 化实业有限 记提坏账准备 公司 沧化（集团） 预付帐款 无 正常经营活动 中捷盐场 沧化（集团） 预付帐款 无 正常经营活动 科昱有限公 司 北京华夏新 其他应付 无 正常经营活动 达软件股份 款 有限公司 六、重大合同及其履行情况。 1、根据协议2003年度本公司将所持的北京华夏新达软件股份有限公司的全部股权继续全部委托北京恒信涌鑫商贸有限公司管理。 2、报告期内公司对外担保事项。 （1）本公司为阳江市稀土厂短期借款4000万元提供担保,保证期间为2001年12月14日至2004年12月14日。 （2）本公司为广州福达企业集团有限公司借款4000万元提供担保,保证期间为2003年6月12日至2004年6月12日。 （3）本公司为深圳市中科智集团有限公司借款4000万元提供担保,保证期间为2003年2月19日至2004年2月19日。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 5、公司和持股5％以上股东无在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 6、本报告期公司未解聘会计师事务所，仍续聘华安会计师事务为审计单位。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重要事项 （1）、本公司第二大股东广州利德龙科技有限公司与北京恒信涌鑫商贸有限公司于2003年1月3日签署了《股权转让协议》。根据该协议, 利德龙将其持有的本公司法人股50,000,000股转让给北京恒信,本次转让的股份占总股本(421,420,000股)的11.86%,转让价格为2.38元/股,合计转让金额为119,000,000元(壹亿壹仟玖佰万元整)。完成本次转让后广州利德龙科技有限公司和北京恒信涌鑫商贸有限公司分别持有5000万股的法人股,占公司总股本的11.86%,并列为公司的第二大股东。 （2）、2003年5月12日中华人民共和国商务部发布2003年第11号公告称原对外贸易经济合作部于2002年3月29日发布公告(2002)第15号公告,决定对原产于美国、韩国、日本、俄罗斯和台湾地区的进口聚氯乙烯进行反倾销调查,现在调查已经结束,根据调查结果和《中华人民共和国反倾销条例》第二十四条的规定,商务部作出初裁决定：确定被调查产品存在倾销,中国大陆产业存在实质损害,且倾销和实质损害之间存在因果关系。同时根据根据《中华人民共和国反倾销条例》第二十八条和二十九条的规定,商务部决定采用现金保证金形式实施临时反倾销措施(其最终措施将在终审裁决后实施)。自2003年5月12日起,进口经营者在进口原产于美国、韩国、日本、俄罗斯和台湾地区的被调查产品时,应依据本初裁决定所确定的各公司的倾销幅度向中华人民共和国海关提供相应的现金保证金。 9、已批露重要事项信息索引 （1）、2003年1月18日，公司2003年第一次董事会决议。刊登在《上海证券报》第28版、上海交易所网站www.sse.com.cn上，在 “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 （2）、2003年2月10日，公司2002年度业绩预警公告。刊登在《上海证券报》第7版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （3）、2003年3月4日，公司股权转让的公告。刊登在《上海证券报》第12版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （4）、2003年3月1日，公司对外担保的公告。刊登在《上海证券报》第8版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （5）、2003年4月12日，公司2002年度报告。刊登在《上海证券报》第48版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （6）、2003年4月30日，公司2003年第一季度报告。刊登在《上海证券报》第37版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （7）、2003年5月13日，公司重大事项公告。刊登在《上海证券报》第9版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （8）、2003年5月30日，公司召开2002年度股东大会的公告。刊登在《上海证券报》第21版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （9）、2003年6月13日，公司重大事项公告。刊登在《上海证券报》第20版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 （10）、2003年7月1日，公司股东大会决议公告公告。刊登在《上海证券报》第24版、上海交易所网站www.sse.com.cn上。 第七节、财务报告 一、本公司2003年度半年报未经审计。 二、会计报表（附后）。 三、会计报表附注。 (一)、公司简介 沧州化学工业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经河北省经济体制改革委员会以冀体改股字[1994]20号文批准，由沧州市化工厂进行股份制改组，发起成立的定向募集股份有限公司。经本公司第三次股东大会决议通过，并经河北省人民政府冀政函[1995]118号文和中国证监会证监发审字[1996]71号文批准，本公司于1996年6月14日至17日向社会公开发行2,312万股A股，共募集资金206,203,400元。经本公司1996年9月20日临时股东大会通过，并经河北省证券委批准，本公司于1996年9月27日利用资本公积按10：10的比例向全体股东转增股本，注册资本经河北省工商行政管理局变更为19,620万元。经本公司股东大会审议通过1999年度中期分配方案，以1999年6月30日的股本为基数，每10股送红股5股并以公积金转增5股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为39,240万元。2000年度经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]59号文核准，以1999年末总股本39,240万股为基数，每10股配1.5股，配股价7元/股，向全体股东共配售2,902万股，其中：国家股配售1402万股，社会公众股配售1500万股。国家股股东可配4,386万股，经财政部财管字[1999]192号文批准，同意国家股股东认购1,402万股。配股后本公司股份总数为42,142万股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为42,142万元。经河北省科学技术委员会冀科工字[1999]020号文件批准，本公司被认定为高新技术企业，认定证书编号为21-99J0018。公司主要生产经营化工原料（不含化学危险品）、塑料制品、建筑材料等。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,从2001年1月1日起本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度： 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3. 记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法： 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值，属于收益性支出的记入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 坏帐核算方法： (1)确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 (2)坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% 8. 存货核算方法： (1)原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用后一次摊销。 (2) 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。 1）存货跌价准备的确认标准：本公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。 ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤存货发生毁损； ⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9. 短期投资核算方法： （1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。 （2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。 （3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （4）短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计提该项准备。 10. 长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。 （2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。 （4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 11. 长期债权投资核算方法： （1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12. 长期投资减值准备的确认标准及计提方法： （1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续2年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易1年或1年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续2年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （2）本公司按照单个投资项目计提长期投资减值准备，计提的减值准备直接计入当期损益，已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 13. 固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 25—45 5 2.11—3.80 机器设备 8—18.50 5 5.13—11.88 运输设备 6—12 5 7.92—15.83 其他 5—14 5 6.78—19.00 注：纳入合并范围的子公司沧州沧井化工有限公司属外商投资企业固定资产的残值率为10%。 (4)固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。 自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量； 出包工程：按照应支付的工程价款等计量； 设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 （1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15．无形资产核算方法： （1）无形资产以取得时的实际成本计价； （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 ④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16.长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17．借款费用的会计处理方法： （1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。 18.收入确认原则： （1）销售商品： 1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入企业； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)他人使用本企业资产的收入主要是使用费收入,使用费收入，应当在以下条件均能满足时予以确认： 1)与交易相关的经济利益能够流入企业； 2)收入的金额能够可靠地计量。 19.所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法核算应交所得税。 20. 合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据进行编制。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上(不包含半数)权益性资本的被投资企业或实质上被本公司控制的其他被投资企业。 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： A.公司内部投资与被投资企业权益性资本； B.公司与被投资企业之间的内部债权债务； C.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。 (三)、税项 （1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的17%或13%计算销项税，符合规定的进项税从销项税额中抵扣。 （2）营业税：按服务收入的5%计缴。 （3） 城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的7%和3.5%计缴。 （4）所得税：从2002年起本公司所得税按33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳。 (四)、控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的境内外所有子公司及合营企业： 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 投资金额 沧州市南 聚氯乙烯树 沧州沧井化 环中路18 脂、氯乙烯单 ￥2281万 ￥1711.27万 工有限公司 号 体的生产销 售 揭阳华南沧 捷阳市东 销售化工原 ￥5432万 ￥4568万 化实业有限 山蓝田大 料、金属材 公司 道路口 料、建筑装饰 材料、五金交 电、日用百货 沧州沧骅化学 沧州市南 化学品储运、 品储运有限公 环中路18 运输、装卸 ￥4500万 ￥3000万 司 号 本公司持 法定代 企业名称 股比例 表人 沧州沧井化 75% 周振德 工有限公司 揭阳华南沧 84.09% 于华 化实业有限 公司 沧州沧骅化学 品储运有限公 66.67% 周振德 司 注1： 本期纳入合并范围的公司为沧州沧井化工有限公司、沧州沧骅化学品储运有限公司。 注2： 本公司上年度将所持北京华夏新达软件股份有限公司的股权全部委托北京恒信涌鑫商贸有限公司管理，托管期间为：2002年11月1日至2003年12月31日，故未将其纳入合并会计报表范围。 注3： 本公司报告期内沧化集团公司以所属的子公司捷阳华南沧化实业有限公司转让给本公司。转让价格为人民币45，680，477.70元，转让后本公司对捷阳华南沧化的持股比例为84.09%。由于本报告期内揭阳华南沧化实业有限公司资产、收入、净利润未达到合并要求，故未将其纳入合并会计报表范围，采用权益法核算其收益。 注4： 本公司报告期内与深圳市贵速实业发展有限公司共同投资建设沧州沧骅化学品储运公司，该公司注册资本4500万元人民币。其中我公司投资人民币3000万元，占公司注册资本的66.67%；深圳市贵速实业发展有限公司投资人民币1500万元，占注册资本的33.33%。 (五)、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项目 期初数 期末数 现金 10,952.96 24,793.05 银行存款 94,236,712.32 166,225,232.73 其他货币资金 63,048,450.00 105,080,711.20 合计 157,296,115.28 271,330,736.98 注：其他货币资金中80,711.20元为银行支票，105,000,000.00元为银行承兑汇票保证金账户余额。 2.应收票据 本项目期末余额17,487,580.85元，票据全部为银行承兑汇票。 3.应收账款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 128,379,493.90 42.52% 641,897.47 1-2年 157,899,079.25 52.30% 789,495.40 2-3年 11,644,961.73 3.86% 58,224.81 3-4年 3,687,770.16 1.22% 368,777.02 4-5年 300,000.00 0.10% 60,000.00 5年以上 - 0.00% - 合计 301,911,305.04 100.00% 1,918,394.69 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 196,161,741.83 53.90% 980,808.71 1-2年 153,876,639.32 42.28% 769,383.20 2-3年 11,942,205.48 3.28% 59,711.03 3-4年 1,069,182.05 0.29% 106,918.21 4-5年 888,707.60 0.24% 177,741.52 5年以上 -- 合计 363,938,476.28 100.00% 2,094,562.66 注1：应收帐款前五名金额合计为234，995，417元，占应收帐款总金额的77.84%。 注2：根据本公司历年的经验，三年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为保持会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在3年之内的应收款项计提坏帐准备金的比例为5‰；另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备金，具体比例为3-4年为10%，4-5年20%，5年以上为50%。 注3：本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位（沧化集团）176,691,849.60元。 4.其他应收款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 242,243,719.82 90.65% 1,211,218.60 1-2年 24,106,594.86 9.02% 120,532.97 2-3年 - 0.00% - 3-4年 893,381.88 0.33% 89,338.19 4-5年 - 0.00% - 5年以上 - 0.00% - 合计 267,243,696.56 100.00% 1,421,089.76 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 218,204,190.95 90.05% 1,091,020.95 1-2年 19,770,189.06 8.16% 98,850.95 2-3年 4,336,405.80 1.79% 21,682.03 3-4年 - 0.00% - 4-5年 - 0.00% - 5年以上 - 0.00% - 合计 242,310,785.81 100.00% 1,211,553.93 注1：其他应收帐款前五名金额合计为258,749,963.85元，占其他应收款总金额的96.82%。 注2：大额的欠款明细如下： 河北沧州化工实业集团有限公司 133,948,964.36 往来欠款 1年以内 北京恒信涌鑫商贸有限公司 74,508,422.56 往来欠款 1年以内 沧州电业局 19,763,000.00 集资款 1-2年 无机部运费 9,162,552.40 代垫费用 1年以内 无机部运费 4,336,405.80 代垫费用 1-2年 注3：本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款133,948,964.36元。 5.预付帐款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 145,968,279.09 100.00% 205,275,311.25 100.00% 1-2年 0.00% 0.00% 2-3年 0.00% 0.00% 3年以上 0.00% 0.00% 合计 145,968,279.09 100.00% 205,275,311.25 100.00% 本项目中不含持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.存货及存货跌价准备 (1)帐面价值 期初数 项目 金额 跌价准备 帐面净值 原材料 187,565,097.27 2,051,021.38 185,514,075.89 在产品 10,041,727.67 - 10,041,727.67 产成品 149,974,149.63 1,041,553.36 148,932,596.27 低值易耗品 34,112,472.69 87,159.75 34,025,312.94 合计 381,693,447.26 3,179,734.49 378,513,712.77 期末数 项目 金额 跌价准备 帐面净值 原材料 107,994,631.61 384,253.46 107,610,378.15 在产品 8,075,371.70 - 8,075,371.70 产成品 182,630,569.26 2,078,466.13 180,552,103.13 低值易耗品 40,244,071.01 93,265.36 40,150,805.65 合计 338,944,643.58 2,555,984.95 336,388,658.63 （2）跌价准备 类别 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 2,051,021.38 - 1,666,767.92 384,253.46 在产品 - - - - 产成品 1,041,553.36 1,036,912.77 - 2,078,466.13 低值易耗品 87,159.75 6,105.61 - 93,265.36 合计 3,179,734.49 1,043,018.38 1,666,767.92 2,555,984.95 存货可变现净值确定依据的说明：对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，期末根据成本与市价孰低计价原则，按存货大类的成本高于可变现净值的差额计提跌价准备。 7.待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 资产保险费 2,321,356.76 1,264,928.74 1,778,495.88 1,807,789.62 待抵扣税金 328,409.78 328,409.78 - 其他 479,221.98 181,002.95 298,219.03 合计 2,649,766.54 1,264,928.74 2,106,905.66 2,106,008.65 8.长期投资： 期初数 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 其中：揭阳华南沧化 - - 46,194,021.68 华夏新达 22,915,900.05 - 合计 22,915,900.05 - 期末数 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 其中：揭阳华南沧化 - 46,194,021.68 华夏新达 - 22,915,900.05 合计 - 69,109,921.73 - 注1： 本公司报告期内沧化集团公司将所属的子公司捷阳华南沧化实业有限公司转让给本公司。转让价格为人民币45，680，477.70元，转让后本公司对捷阳华南沧化的持股比例为84.09%。 注2：本公司在期末对长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹象发生。 9.固定资产及累计折旧： 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 418,191,618.03 1,006,648.84 机器设备 1,562,863,769.29 4,445,716.48 运输设备 28,038,882.46 其他 106,105,508.98 1,563,201.64 合计 2,115,199,778.76 7,015,566.96 累计折旧 房屋建筑物 36,939,202.21 7,065,292.96 机器设备 269,967,566.56 43,009,387.77 运输设备 4,159,215.57 924,235.89 其他 30,748,501.92 3,175,023.19 合计 341,814,486.26 54,173,939.81 净值 1,773,385,292.50 减值准备 房屋建筑物 11,651,693.47 - 机器设备 52,970,448.12 - 运输设备 3,174,699.65 - 其他 - - 合计 67,796,841.24 - 净额 1,705,588,451.26 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 419,198,266.87 机器设备 757,100.45 1,566,552,385.32 运输设备 396,845.98 27,642,036.48 其他 107,668,710.62 合计 1,153,946.43 2,121,061,399.29 累计折旧 - 房屋建筑物 44,004,495.17 机器设备 102,673.73 312,874,280.60 运输设备 66,433.12 5,017,018.34 其他 33,923,525.11 合计 169,106.85 395,819,319.22 净值 1,725,242,080.07 减值准备 - 房屋建筑物 - 11,651,693.47 机器设备 - 52,970,448.12 运输设备 134,232.11 3,040,467.54 其他 - - 合计 134,232.11 67,662,609.13 净额 1,657,579,470.94 10.工程物资 类别 期初数 期末数 库存材料 5,101,215.96 4,228,110.73 合计 5,101,215.96 4,228,110.73 11.在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 技改工程 4,222,971.47 1,706,935.48 4,441,194.92 40万吨/年PVC工 11,843,275.25 10,268,929.27 - 程 合计 16,066,246.72 11,975,864.75 4,441,194.92 其他减 工程项目名称 少数 期末数 资金来源 进度% 技改工程 - 1 ,488,712.03 自筹 96 40万吨/年PVC工 - 2 2,112,204.52 自筹 6 程 合计 - 2 3,600,916.55 12.无形资产 本期 本期 类别 原始金额 期初数 增加 转出 土地使用权 98,142,491.00 93,341,529.50 15万吨pvc工业 50,539,651.00 37,904,738.25 产权 12万吨聚乙烯工 25,688,500.00 17,660,843.75 业产权 合计 174,370,642.00 148,907,111.50 剩余摊 类别 本期摊销 期末数 销期限 土地使用权 981,424.91 92,360,104.59 538月 15万吨pvc工业 2,466,982.55 35,437,755.70 84月 产权 12万吨聚乙烯工 1,605,531.25 16,055,312.50 60月 业产权 合计 5,053,938.71 143,853,172.79 13.长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 会议室改造 176,000.00 - 11,000.00 165,000.00 合计 176,000.00 - 11,000.00 165,000.00 14.短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 6 8,600,000.00 86,600,000.00 担保借款 5 24,008,340.00 554,009,140.00 信用借款 - 合计 5 92,608,340.00 640,609,140.00 注1：本期短期借款增加主要是为补充流动资金而增加贷款所致。 注2：由河北沧州化工实业集团有限公司提供担保的短期借款金额为546,009,140元。 15.应付票据 2003年6月30日余额514，835，640.00元人民币,票据全部为银行承兑汇票。 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16.应付帐款 2003年6月30日余额236,028,822.45元。 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项 17.预收帐款 2003年6月30日余额69,340,204.08元。 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18.应交税金 税项 期初数 期末数 增值税 23,855,857.18 6783173.42 营业税 198,888.65 72324.78 城建税 2,077,356.57 1032384.72 所得税 -388,454.66 3475499.87 个人所得税 -369,422.02 33577.24 合计 25,374,225.72 11,396,960.03 注1：本年应交税金的减少主要是因为本公司于2002年末办理了增值税的缓交手续，已于本期缴纳，所以本期余额降低幅度较大。 19.其他应交款 项目 期初数 期末数 教育费附加 1,047,199.26 524643.47 合计 1,047,199.26 524643.47 20.其他应付款 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 6,904,774.55 90.55% 26,615,001.90 99.55% 1-2年 720,300.00 9.45% 120,300.00 0.45% 2-3年 - 0.00% - 0.00% 3年以上 - 0.00% - 0.00% 合计 7,625,074.55 100.00% 26,735,301.90 100.00% 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 21.预提费用 类别 期初数 期末数 期末结存原因 水费 7,945,512.37 - 利息 136,276.50 - 其他 - 21,654.14 未支付 合计 8,081,788.87 21,654.14 22.一年内到期的长期借款 借款单位 年末金额 借款期限 工行南环支行 2 0,000,000.00 97.10.20-03.10.17 工行南环支行 2 0,000,000.00 97.12.08-03.12.08 工行南环支行 1 0,000,000.00 98.06.30-03.11.30 工行南环支行 1 0,000,000.00 98.06.25-03.08.30 工行南环支行 2 9,200,000.00 00.12.20-03.08.10 工行南环支行 3 0,000,000.00 00.12.20-03.09.10 工行南环支行 3 0,000,000.00 00.12.20-03.10.10 工行总行营业部 1 00,000,000.00 01.12.21-03.12.20 工行南环支行 8 ,000,000.00 01.3.27-04.3.27 工行南环支行 3 5,000,000.00 01.5.30-04.1.15 工行南环支行 3 9,000,000.00 01.5.31-03.12.10 工行南环支行 3 5,000,000.00 01.6.12-04.6.11 工行南环支行 1 1,000,000.00 01.4.30-04.5.11 合计 3 77,200,000.00 借款单位 月利率‰ 借款条件 工行南环支行 5.6925 担保 工行南环支行 5.6925 担保 工行南环支行 5.6925 担保 工行南环支行 5.6925 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行总行营业部 5.4450 抵押 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.5275 担保 合计 注：一年内到期的长期借款中有21,720万元由河北沧化实业集团有限公司提供担保。 23.长期借款： 借款单位 期末金额 借款期限 工行南环支行 30,000,000.00 01.5.30-04.1.15 工行南环支行 24,600,000.00 01.10.31-08.10.30 工行南环支行 15,000,000.00 01.06.30-08.09.29 工行南环支行 20,000,000.00 01.10.10-04.10.09 工行南环支行 25,000,000.00 01.10.12-04.10.11 建行署西办 100,000,000.00 97.12.10-05.12.09 建行署西办 25,000,000.00 99.12.29-04.12.30 建行署西办 50,000,000.00 01.9.30-04.9.29 建行署西办 30,000,000.00 01.11.30-04.11.29 建行署西办 38,000,000.00 03.5.29-06.5.28 建行署西办 37,000,000.00 03.5.30-06.5.29 建行署西办 30,000,000.00 03.6.30-06.7.3 合计 424,600,000.00 借款单位 月利率‰ 借款条件 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.5275 担保 工行南环支行 5.4450 担保 工行南环支行 5.4450 担保 建行署西办 6.9300 担保 建行署西办 5.1750 担保 建行署西办 5.4450 抵押 建行署西办 5.4450 抵押 建行署西办 4.5750 担保 建行署西办 4.5750 担保 建行署西办 4.5750 抵押 合计 注：长期借款中有8,460万元，由河北沧化实业集团有限公司提供担保。 24.股本 公司股份变动情况表 数量单位：千股 本期变动增减（+，-） 项目 期初余额 配股 送股 公积金 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 206,420 -------- -------- -------- 其中：国家持有股份 206,420 -------- -------- -------- 境内法人持有股份 100,000 -------- -------- -------- 境外发人持有股份 -------- -------- -------- -------- 其他 -------- -------- -------- -------- 2、募集法人股份 -------- -------- -------- -------- 3、内部职工股 -------- -------- -------- -------- 4、优先股或其他 -------- -------- -------- -------- 其中：转配股 -------- -------- -------- -------- 未上市流通股份合计 306,420 -------- -------- -------- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,000 -------- -------- -------- 2、境内上市外资股 -------- -------- -------- -------- 3、境外上市外资股 -------- -------- -------- -------- 4、其他 -------- -------- -------- -------- 已上市流通股份合计 115,000 -------- -------- -------- 三、股份总数 421,420 -------- -------- -------- 本期变动增减（+，-） 项目 增 其他 小计 期末余额 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 ------ -------- -------- 206,420 其中：国家持有股份 ------ -------- -------- 206,420 境内法人持有股份 ------ ------ -------- 100,000 境外发人持有股份 ------ ------ -------- -------- 其他 ------ ------ -------- -------- 2、募集法人股份 ------ ------ -------- -------- 3、内部职工股 ------ ------ -------- -------- 4、优先股或其他 ------ -------- -------- -------- 其中：转配股 ------ ------ -------- -------- 未上市流通股份合计 ------ ------ -------- 306,420 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ------ ------ -------- 115,000 2、境内上市外资股 ------ ------ -------- -------- 3、境外上市外资股 ------ ------ -------- -------- 4、其他 ------ ------ -------- -------- 已上市流通股份合计 ------ ------ -------- 115,000 三、股份总数 ------ ------ -------- 421,420 25.资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 291,168,803.82 - 被投资单位评估增 396,689.25 - 值准备 关联交易差价 474,842.70 49,673.28 合计 292,040,335.77 49,673.28 项目 本期减少 期末数 股本溢价 - 291,168,803.82 被投资单位评估增 - 396,689.25 值准备 关联交易差价 - 524,515.98 合计 - 292,090,009.05 26.盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 45,334,313.35 - 法定公益金 22,635,156.02 - 储备基金 1,505,648.87 - 企业发展基金 1,505,648.87 - 合计 70,980,767.11 - 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 45,334,313.35 法定公益金 - 22,635,156.02 储备基金 - 1,505,648.87 企业发展基金 - 1,505,648.87 合计 - 70,980,767.11 27.未分配利润 2003年6月30日余额为191，242，599.60元，具体来源如下： 项 目 金 额 2003年年初未分配利润 178,245,449.51 加：2003年1-6月的合并净利润 12,997,150.09 2003年6月30日可供股东分配利润 191,242,599.60 分配普通股股利 ------ 未分配利润分配后余额 191,242,599.60 28.主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 行业 本期数 上年同期数 化工产品 956,040,970.50 765,269,533.17 水、电、汽 68,592,939.00 62,345,279.04 软件收入 - 897,435.94 水泥 16,231,943.54 - 行业间抵销 234,294,850.82 219,579,253.13 合计 806,571,002.22 608,932,995.02 主营业务成本 行业 本期数 上年同期数 化工产品 886,709,861.12 697,366,105.17 水、电、汽 41,553,351.82 43,702,066.00 软件收入 - 1,256,688.94 水泥 16,142,430.04 - 行业间抵销 231,108,467.83 215,088,759.85 合计 713,297,175.15 527,236,100.26 毛利 行业 本期数 上年同期数 化工产品 69,331,109.38 67,903,428.00 水、电、汽 27,039,587.18 18,643,213.04 软件收入 - -359,253.00 水泥 89,513.50 - 行业间抵销 3,186,382.99 4,490,493.28 合计 99,646,593.05 81,696,894.76 注：本公司前五名客户销售收入总计为318，372，830.00元，占全部销售收入的39.47%。 29.主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 城建税 947,467.63 958,355.49 教育费附加 473,733.81 478,669.20 合计 1,421,201.44 1,437,024.69 30.其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 固定资产出租 720,000.00 39,780.00 680,220.00 材料销售 50,184,349.93 42,549,651.88 7,634,698.05 租赁收入 690,735.50 38,163.14 652,572.36 合计 51,595,085.43 42,627,595.02 8,967,490.41 31. 营业费用本期发生额5793978.99元，较去年同期下降幅度较大,由于副产品统一由科煜公司管理，2003年1-6月营业费用中电石灰、煤灰的搬倒费大幅下降所致。 32．财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 40,674,655.96 40,725,036.77 减：利息收入 677,095.70 797,530.74 汇兑损失 492,892.79 145,186.41 减：汇兑收益 手续费 1,181,956.81 315,008.91 贴现息 9,451,093.07 5,590,909.25 合计 51,123,502.93 45,978,610.60 注1：本年财务费用比上年同期增长，主要是贴现息增加以及由于本年借款增加所致，另外是由于去年大部分在建工程转固，相应的借款利息停止资本化造成的。 33.投资收益 投资类别 本期数 上年同期数 其他股权投资投资收益 513,543.98 97,779.44 股权投资转让收益 - -668,646.19 合计 513,543.98 -570,866.75 注1：本报告期内投资收益为对揭阳华南沧化的投资收益。 34.营业外收入 类别 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 16,060.75 519,363.50 合计 16,060.75 519,363.50 35、支付的其他与经营活动有关的现金41,660,678.68元，其中金额较大的： 项目 本期发生额 铁路上站费 10,025,374.26 运费 4,757,862.26 办公费 5,689,844.12 保险费 3,710,963.18 差旅费 1,408,465.66 (六)、母公司会计报表主要项目注释： 1.应收账款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 239,126,065.53 57.95% 1,195,630.33 1-2年 157,899,079.25 38.26% 789,495.40 2-3年 11,644,961.73 2.82% 58,224.81 3-4年 3,687,770.16 0.89% 368,777.01 4-5年 300,000.00 0.07% 60,000.00 5年以上 - 0.00% - 合计 412,657,876.67 100.00% 2,472,127.55 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 279,795,559.00 62.51% 1,398,977.80 1-2年 153,876,639.32 34.38% 769,383.20 2-3年 11,942,205.48 2.67% 59,711.03 3-4年 1,069,182.05 0.24% 106,918.21 4-5年 888,707.60 0.20% 177,741.53 5年以上 - 0.00% - 合计 447,572,293.45 100.00% 2,512,731.75 注1：应收帐款前五名金额合计385,960,208.70元，占应收帐款总金额的86.23%。 注3：根据本公司历年的经验，三年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为保持会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在3年之内的应收款项计提坏帐准备金的比例为5‰；另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备金，具体比例为3-4年为10%，4-5年20%，5年以上为50%。 注4:本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位（沧化集团）176,691,849.60元。 2.其他应收款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 242,243,719.82 90.65% 1,211,218.60 1-2年 24,106,594.86 9.02% 120,532.97 2-3年 - 0.00% - 3-4年 893,381.88 0.33% 89,338.19 4-5年 - 0.00% - 5年以上 - 0.00% - 合计 267,243,696.56 100.00% 1,421,089.76 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 218,204,190.95 90.05% 1,091,020.95 1-2年 19,770,189.06 8.16% 98,850.95 2-3年 4,336,405.80 1.79% 21,682.03 3-4年 - 0.00% - 4-5年 - 0.00% - 5年以上 - 0.00% - 合计 242,310,785.81 100.00% 1,211,553.93 注1：其他应收帐款前五名金额合计为241,719,345.10元，占其他应收款总金额的99.76%。 注2：大额的欠款明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 河北沧州化工实业集团有限公司 133,948,964.36 往来欠款 1年以内 北京恒信涌鑫商贸有限公司 740,508,422.56 往来欠款 1年以内 沧州电业局 19,763,000.00 集资款 1-2年 无机部运费 9,162,552.40 代垫费用 1年以内 无机部运费 4,336,405.80 代垫费用 1-2年 注1：本项目中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款 133,948,964.36元。 3.长期投资： 期初数 （1）项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 其中：沧井公司 170,150,901.78 - 1,477,096.07 华夏新达 22,915,900.05 - - 揭阳华南沧化 - - 46,194,021.68 沧州沧骅储运 30,000,000.00 合计 193,066,801.83 77,671,117.75 期末数 （1）项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 其中：沧井公司 - 171,627,997.85 - 华夏新达 - 22,915,900.05 - 揭阳华南沧化 - 46,194,021.68 - 沧州沧骅储运 30,000,000.00 合计 - 270,737,919.58 - 注1： 本公司报告期内沧化集团公司将所属的子公司捷阳华南沧化实业有限公司转让给本公司。转让价格为人民币45，680，477.70元，转让后本公司对捷阳华南沧化的持股比例为84.09%。 注2：本公司报告期内与深圳市贵速实业发展有限公司共同投资建设沧州沧骅化学品储运公司，该公司注册资本4500万元人民币。其中我公司投资人民币3000万元，占公司注册资本的66.67%；深圳市贵速实业发展有限公司投资人民币1500万元，占注册资本的33.33%。 注3：本公司在期末对各项长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹象发生。 占资本 本期权益 （2）被投资公司名称 投资起止期 投资金额 比例 增减 沧州沧井化工有限责 1999.04.29- 141,585,875 75% 802,209.94 任公司 2018.9.29 北京华夏新达软件股 2000.06.30- 28,000,000 66.67% -5.555.257.77 份有限公司 2010.6.30 沧州沧骅化学品储运 2003.05.22- 30,000,000 66.67% ----- 有限公司 累计权益增减 期末数 减值准 （2）被投资公司名称 备 沧州沧井化工有限责 28,565,026.78 170,150,901.78 ------- 任公司 北京华夏新达软件股 -5,084,099.95 22,915,900.05 ------- 份有限公司 沧州沧骅化学品储运 ------ 30,000,000.00 ------- 有限公司 4.其他长期资产： 本公司其他长期资产284,175,483.00元，是按照沧井公司的章程约定，本公司投入的沧井公司投资总额与注册资本的差额部分，作为对本公司为合作公司沧井公司投入上述差额部分的的报偿，合作公司应将分配利润的90%分配给本公司。 5.主营业务收入和主营业务成本： 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 化工产品 790,339,058.68 751,864,038.29 38,475,020.39 水、电、汽 68,592,939.00 41,553,351.82 27,039,587.18 水泥 16,231,943.54 16,142,430.04 89,513.50 行业间抵消 2,317,857.16 2,286,682.29 31,174.87 合计 872,846,084.06 807,273,137.86 65,635,295.94 注：本公司前五名客户销售收入总计为318，372，830.00元，占全部销售收入的36.47%。 6.投资收益： 投资类别 本期数 上年同期数 其他股权投资投资收益 1,990,640.05 -1 599 147.20 股权投资转让收益 - -668 646.19 合计 1,990,640.05 -2 267 793.39 (七)、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 关系 沧州化工实 沧州市南环 树脂、液氯生 本公司母 业集团有限 中路18号 产及销售 公司 公司 沧州沧井化 沧州市南环 聚氯乙烯树 本公司的 工有限公司 中路18号 脂、氯乙烯单 子公司 体的生产销售 揭阳华南沧 捷阳市东山 销售化工原料、 本公司的 化实业有限 蓝田大道路 金属材料、建筑 子公司 公司 口 装饰材料、五金 交电、日用百货 沧州沧骅化 沧州市南环 化学品储运、 本公司的 学品储运有 中路18号 运输、装卸 子公司 限公司 经济性质 法定代 企业名称 或类型 表人 沧州化工实 有限责任 周振德 业集团有限 公司 公司 沧州沧井化 中外合作 周振德 工有限公司 企业 揭阳华南沧 有限责任 于华 化实业有限 公司 公司 沧州沧骅化 有限责任 周振德 学品储运有 公司 限公司 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 期初数 本期增加 河北沧州化 工实业集团 126,640,000.0 ------- 有限公司 沧州沧井化 188,781,500.00 ------- 工有限公司 揭阳华南沧 化实业有限 54,320,000.00 -------- 公司 沧州沧骅化 学品储运有 45,000,000.00 -------- 限公司 企业名称 本期减少 期末数 河北沧州化 工实业集团 ------- 126,640,000.0 有限公司 沧州沧井化 ------- 188,781,500.00 工有限公司 揭阳华南沧 化实业有限 -------- 54,320,000.00 公司 沧州沧骅化 学品储运有 ------- 45,000,000.00 限公司 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变动 2002年12月31日 企业名称 金额 比例 河北沧州化工实业集团有限 206,420,000.00 48.98% 公司 沧州沧井化工有限公司 141,585,875.00 75.00% 揭阳华南沧化实业有限公司 -------- ------ 沧州沧骅化学品储运有限公 -------- ----- 司 2003年6月30日 企业名称 金额 比例 河北沧州化工实业集团有限 206,420,000.00 48.98% 公司 沧州沧井化工有限公司 141,585,875.00 75.00% 揭阳华南沧化实业有限公司 45,680,477.70 84.09% 沧州沧骅化学品储运有限公 30,000,000.00 66.67% 司 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 沧化(集团)中捷盐场 同一母公司 沧化(集团)进出口公司 同一母公司 沧化(集团)塑料片材厂 同一母公司 沧化(集团)塑料制品厂 同一母公司 沧化(集团) 科昱发展有限公司 同一母公司 沛然广告公司 同一母公司 北京华夏新达软件股份有限公司 参股公司 5. 同关联方债权、债务 本公司应收应付关联方款项如下： 金额 项目 2002.12.31 2003.6.30 1、应收帐款 河北沧化集团有限公司 172,237,731.43 176,691,849.60 沧化(集团)进出口公司 25,352,426.21 97,294,348.45 揭阳华南沧化实业有限公司 -------- 746,857.50 2、其他应收款 河北沧化集团有限公司 167,089,686.53 133,948,964.36 3、预付帐款 沧化(集团)中捷盐场 49,573,970.00 40,780,101.46 沧化(集团) 科昱有限公司 23,138,353.05 24,816,317.88 4、其他应付款 北京华夏新达软件股份有 1,000,000.00 1,000,000.0 限公司 5、预收帐款 揭阳华南沧化实业有限公司 3,634,388.50 -------- 比例（%） 备注 项目 上年 本年 1、应收帐款 河北沧化集团有限公司 57.04 48.54 销货款 沧化(集团)进出口公司 8.40 26.73 销货款 揭阳华南沧化实业有限公司 --- 0.20 销货款 2、其他应收款 河北沧化集团有限公司 62.52 55.28 往来款 3、预付帐款 沧化(集团)中捷盐场 33.96 18.84 货款 沧化(集团) 科昱有限公司 15.85 11.47 材料款 4、其他应付款 北京华夏新达软件股份有 13.11 3.74 往来款 限公司 5、预收帐款 揭阳华南沧化实业有限公司 6.79 --- 货款 6. 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2002年1-6月 2003年1-6月 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 沧化(集团)进出口公司 165,386,243.74 100 ------ ---- 沧化(集团)中捷盐场 9,333,282.17 100 9,444,445.00 100 沧化(集团) 科昱有限公司 5,771,653.70 100 8,906,145.72 100 注1：本公司向沧化（集团）中捷盐场购买的货物为生产所需的原盐，价格采用市场价。 注2：向沧化（集团）科昱有限公司采购货物是向其采购生产过程中所需的包装材料、硫酸，价格均采用市场价。 7. 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 2002年1-6月 2003年1-6月 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 河北沧化集团有限公司 ------- --- 6,424,731.92 0.87 揭阳华南沧化实业有限公司 19,730,641.03 3.24 37,654,500.00 5.09 沧化(集团) 科昱有限公司 2,767,365.85 74.47 12,528,987.58 73.03 注1：本公司3月份销售给集团公司PVC树脂一批，销售价格按同期市场价格计算。 其他应批露的关联交易 （1） 本公司成立后,与河北沧化集团有限公司（以下简称“集团公司”）在生产经营等方面存在关联交易,因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《商标许可使用协议》等一系列合同及协议。 （2）按照本公司与集团公司签定的《房屋租赁协议》、《土地租赁协议》本公司本期收取房租收入72万元，土地租赁收入69.07万元。 （3）本报告期内，按照董事会决议本公司将一台超微锤式粉碎机按照协议价704，100元，销售给沧化（集团）科昱发展有限公司，此部分固定资产资产的原值为 757，100.45元、累计折旧102，673.73元、净值654，426.72元，此销售形成资本公积—关联交易差价49，673.28元。 （4）集团公司为本公司的长短期借款共计847,809,140元提供担保。 (八)、或有事项 （1）本公司为阳江市稀土厂借款4000万元提供担保。保证期间为2001年12月14日—2004年12月14日。 （2）本公司为广州福达企业集团有限公司借款4000万元提供担保。保证期间为2002年6月12日—2005年6月12日。 （3）本公司为深圳市中科智集团有限公司短期借款4000万元提供担保。保证期间为2003年2月19日—2004年2月19日。 (九)、承诺事项 本公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。 (十)、资产负债表日后事项 本公司报告期内无需要披露的资产负债表日后事项。 (十一)、其他重要事项 本公司无其他需要披露的重要事项。 第八节、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、本报告期内在《上海证券报》上披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、公司章程。 沧州化学工业股份有限公司 2003年8月16日 附财务报表： 资产负债表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 母公司 资产 注释 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 154,795,333.31 257,033,772.02 短期投资 - - 应收票据 2 22,940,850.00 17,487,580.85 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 1/3 410,185,749.12 445,059,561.70 其他应收款 2/4 265,822,606.80 241,099,231.88 预付帐款 5 145,968,279.09 173,721,581.25 应收补贴款 - - 存货 6 377,599,640.82 340,458,069.78 待摊费用 7 962,547.54 2,002,402.88 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,378,275,006.68 1,476,862,200.36 长期投资: - 长期股权投资 3/8 193,066,801.83 270,737,919.58 长期债权投资 - 长期投资合计 193,066,801.83 270,737,919.58 其中：合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 9 1,205,174,256.87 1,210,769,723.00 减：累计折旧 9 232,179,060.34 264,906,719.02 固定资产净值 9 972,995,196.53 945,863,003.98 减：固定资产减值准备 9 67,796,841.24 67,662,609.13 固定资产净额 9 905,198,355.29 878,200,394.85 工程物资 10 5,101,215.96 4,228,110.73 在建工程 11 16,066,246.72 23,600,916.55 固定资产清理 - - 固定资产合计 926,365,817.97 906,029,422.13 无形资产及其他资产: - - 无形资产 12 93,341,529.50 92,360,104.59 长期待摊费用 13 176,000.00 165,000.00 其他长期资产 4/ 284,175,483.00 284,175,483.00 无形资产及其他资产合计 377,693,012.50 376,700,587.59 递延税项: - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,875,400,638.98 3,030,330,129.66 合并 资产 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 157,296,115.28 271,330,736.98 短期投资 - - 应收票据 23,298,850.00 17,487,580.85 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 299,992,910.35 361,843,913.62 其他应收款 265,822,606.80 241,099,231.88 预付帐款 145,968,279.09 205,275,311.25 应收补贴款 - 存货 378,513,712.77 336,388,658.63 待摊费用 2,649,766.54 2,106,008.65 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,273,542,240.83 1,435,531,441.86 长期投资: - 长期股权投资 22,915,900.05 69,109,921.73 长期债权投资 - - 长期投资合计 22,915,900.05 69,109,921.73 其中：合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 2,115,199,778.76 2,121,061,399.29 减：累计折旧 341,814,486.26 395,819,319.22 固定资产净值 1,773,385,292.50 1,725,242,080.07 减：固定资产减值准备 67,796,841.24 67,662,609.13 固定资产净额 1,705,588,451.26 1,657,579,470.94 工程物资 5,101,215.96 4,228,110.73 在建工程 16,066,246.72 23,600,916.55 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,726,755,913.94 1,685,408,498.22 无形资产及其他资产: - - 无形资产 148,907,111.50 143,853,172.79 长期待摊费用 176,000.00 165,000.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 149,083,111.50 144,018,172.79 递延税项: - - 递延税款借项 - - 资产总计 3,172,297,166.32 3,334,068,034.60 资产负债表（续） 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 母公司 负债和股东权益 注释 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 14 439,608,340.00 467,609,140.00 应付票据 15 359,000,000.00 514,835,640.00 应付帐款 16 273,630,690.74 235,573,849.92 预收帐款 17 53,519,293.57 69,340,204.08 应付工资 297,574.00 - 应付福利费 -5,038,284.46 -8,181,398.65 应付股利 - 应交税金 18 22,807,643.17 8,820,373.24 其他应交款 19 1,047,199.26 524,643.47 其他应付款 20 1,896,912.37 23,898,474.02 预提费用 21 8,081,788.87 21,654.14 预计负债 - 一年内到期的长期负债 22 373,200,000.00 338,200,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,528,051,157.52 1,650,642,580.22 长期负债： - 长期借款 23 378,600,000.00 394,600,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 378,600,000.00 394,600,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,906,651,157.52 2,045,242,580.22 少数股东权益： - 股东权益： - 股本 24 421,420,000.00 421,420,000.00 资本公积 25 292,040,335.77 292,090,009.05 盈余公积 26 67,969,469.37 67,969,469.37 其中：公益金 26 22,635,156.02 22,635,156.02 未分配利润 27 187,319,676.32 203,608,071.02 负债和股东权益总计 2,875,400,638.98 3,030,330,129.66 合并 负债和股东权益 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 592,608,340.00 640,609,140.00 应付票据 359,000,000.00 514,835,640.00 应付帐款 275,639,722.22 236,028,822.45 预收帐款 53,519,293.57 69,340,204.08 应付工资 297,574.00 - 应付福利费 -4,492,111.81 -8,231,336.56 应付股利 - - 应交税金 25,374,225.72 11,396,960.03 其他应交款 1,047,199.26 524,643.47 其他应付款 7,625,074.55 26,735,301.90 预提费用 8,081,788.87 21,654.14 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 432,200,000.00 377,200,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,750,901,106.38 1,868,461,029.51 长期负债： - - 长期借款 408,600,000.00 424,600,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 408,600,000.00 424,600,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 2,159,501,106.38 2,293,061,029.51 少数股东权益： 50,109,507.55 65,273,629.33 股东权益： - - 股本 421,420,000.00 421,420,000.00 资本公积 292,040,335.77 292,090,009.05 盈余公积 70,980,767.11 70,980,767.11 其中：公益金 22,635,156.02 22,635,156.02 未分配利润 178,245,449.51 191,242,599.60 负债和股东权益总计 3,172,297,166.32 3,334,068,034.60 利润及利润分配表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 母公司 项目 注释 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 5/28 872,846,084.06 670,380,838.12 减：主营业务成本 5/28 807,273,137.86 609,854,570.65 主营业务税金及附加 29 1,421,201.44 1,426,853.75 二、主营业务利润 64,151,744.76 59,099,413.72 加：其他业务利润 30 8,895,648.33 4,968,167.49 减：营业费用 31 5,793,978.99 7,637,277.48 管理费用 18,109,855.88 7,183,274.89 财务费用 32 32,289,726.76 30,178,653.93 - - 三、营业利润 16,853,831.46 19,068,374.91 加：投资收益 6/33 1,990,640.05 -2,267,793.39 补贴收入 1,537,683.32 营业外收入 34 16,060.75 474,842.70 减：营业外支出 - 四、利润总额 20,398,215.58 17,275,424.22 减：所得税 4,109,820.88 5,953,369.36 减：少数股东本期收益 - 五、净利润 16,288,394.70 11,322,054.86 加：年初未分配利润 187,319,676.32 186,450,938.12 盈余公积转入 - 六、可供分配的利润 203,608,071.02 197,772,992.98 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 七、可供股东分配的利润 203,608,071.02 197,772,992.98 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 203,608,071.02 197,772,992.98 合并 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 806,571,002.22 608,932,995.02 减：主营业务成本 713,297,175.15 527,236,100.26 主营业务税金及附加 1,421,201.44 1,437,024.69 二、主营业务利润 91,852,625.63 80,259,870.07 加：其他业务利润 8,967,490.41 4,968,167.49 减：营业费用 5,793,978.99 8,661,342.50 管理费用 28,435,838.02 19,325,941.83 财务费用 51,123,502.93 45,978,610.60 - 三、营业利润 15,466,796.10 11,262,142.63 加：投资收益 513,543.98 -570,866.75 补贴收入 1,537,683.32 349,999.97 营业外收入 16,060.75 519,363.50 减：营业外支出 8,857.75 28,000.00 四、利润总额 17,525,226.40 11,532,639.35 减：所得税 4,363,954.53 5,953,369.36 减：少数股东本期收益 164,121.78 -1,176,241.51 五、净利润 12,997,150.09 6,755,511.50 加：年初未分配利润 178,245,449.51 173,999,424.31 盈余公积转入 - 六、可供分配的利润 191,242,599.60 180,754,935.81 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 七、可供股东分配的利润 191,242,599.60 180,754,935.81 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 191,242,599.60 180,754,935.81 现金流量表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 母公司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,072,280,503.23 收到的税费返还 - 收到的与其他经营活动有关的现金 2,912,567.30 现金流入小计 1,075,193,070.53 购买商品、接受劳务支付的现金 800,879,743.27 支付给职工以及为职工支付的现金 27,305,520.10 支付的各项税费 36,752,527.50 支付的与其他经营活动有关的现金 35 13,591,811.59 现金流出小计 878,529,602.46 经营活动产生的现金流量净额 196,663,468.07 二.投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - 收到的与其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,819,448.00 投资所支付的现金 30,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 52,119,448.00 投资活动产生的现金流量净额 -52,119,448.00 三.筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 290,221,840.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 544,808.90 现金流入小计 290,766,648.90 偿还债务所支付的现金 281,221,040.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,129,872.02 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,228,425.45 现金流出小计 332,579,337.47 筹资活动产生的现金净流量 -41,812,688.57 四.汇率变动对现金的影响额 -492,892.79 五.现金及现金等价物的净增加额 102,238,438.71 项目 合并 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,072,280,503.23 收到的税费返还 - 收到的与其他经营活动有关的现金 5,934,197.18 现金流入小计 1,078,214,700.41 购买商品、接受劳务支付的现金 772,951,767.82 支付给职工以及为职工支付的现金 37,921,504.69 支付的各项税费 49,370,640.71 支付的与其他经营活动有关的现金 14,288,882.25 现金流出小计 874,532,795.47 经营活动产生的现金流量净额 203,681,904.94 二.投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - 收到的与其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,497,625.97 投资所支付的现金 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,002,649.15 现金流出小计 54,800,275.12 投资活动产生的现金流量净额 -54,800,275.12 三.筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 150,000,000.00 借款所收到的现金 350,221,840.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 544,808.90 现金流入小计 365,766,648.90 偿还债务所支付的现金 341,221,040.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,671,298.78 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,228,425.45 现金流出小计 400,120,764.23 筹资活动产生的现金净流量 -34,354,115.33 四.汇率变动对现金的影响额 -492,892.79 五.现金及现金等价物的净增加额 114,034,621.70 现金流量表（续） 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 补充资料: 注释 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 16,288,394.70 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -792,681.17 固定资产折旧 32,896,765.53 无形资产摊销 981,424.91 长期待摊费用摊销 11,000.00 待摊费用的减少（减：增加） -1,039,855.34 预提费用的增加（减：减少） -7,923,858.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 收益) -16,060.75 固定资产报废损失 - 财务费用 25,737,319.59 投资损失（减：收益） -1,990,640.05 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 36,517,821.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -25,836,750.76 经营性应付项目的增加（减：减少） 121,830,588.14 其他 - 经营活动产生的现金净流量 196,663,468.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司公司债券 - 融资租赁固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 257,033,772.02 减:现金的期初余额 154,795,333.31 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 102,238,438.71 补充资料: 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 12,997,150.09 加：少数股东损益 -164,121.78 计提的资产减值准备 -657,117.40 固定资产折旧 54,173,939.81 无形资产摊销 5,053,938.71 长期待摊费用摊销 11,000.00 待摊费用的减少（减：增加） 543,757.89 预提费用的增加（减：减少） -7,923,858.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 收益) -16,060.75 固定资产报废损失 - 财务费用 44,571,095.76 投资损失（减：收益） -513,543.98 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 41,501,304.60 经营性应收项目的减少（减：增加） -52,685,839.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 107,431,932.08 其他 -641,672.44 经营活动产生的现金净流量 203,681,904.94 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司公司债券 - 融资租赁固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 271,330,736.98 减:现金的期初余额 157,296,115.28 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 114,034,621.70 利润表附表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年1-6月 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.41 9.48 营业利润 1.59 1.60 净利润 1.33 1.34 扣除非经常性损益后的净利润 1.33 1.34 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.218 0.218 营业利润 0.037 0.037 净利润 0.031 0.031 扣除非经常性损益后的净利润 0.031 0.031 资产减值准备明细表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 3,339,484.45 176,167.97 其中：应收帐款 1,918,394.69 176,167.97 其他应收款 1,421,089.76 二、短期投资跌价准备 ------- ------- 其中：股票投资 ------- ------- 债券投资 ------- ------- 三、存货跌价准备合计 3,179,734.49 1,043,018.38 其中：库存商品 1,041,553.36 1,036,912.77 原材料 2,051,021.38 - 低值易耗品 87,159.75 6,105.61 四、长期投资减值准备合计 ------- ------- 其中：长期股权投资 ------- ------- 长期债券投资 ------- ------- 五、固定资产减值准备合计 67,796,841.24 - 其中：房屋、建筑物 11,651,693.47 机器设备 52,970,448.12 运输设备 3,174,699.65 六、无形资产减值准备 ------- ------- 其中：专利权 ------- ------- 商标权 ------- ------- 七、在建工程减值准备 ------- ------- 八、委托贷款减值准备 ------- ------- 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 209,535.83 3,306,116.59 其中：应收帐款 2,094,562.66 其他应收款 209,535.83 1,211,553.93 二、短期投资跌价准备 ------- ------- 其中：股票投资 ------- ------- 债券投资 ------- ------- 三、存货跌价准备合计 1,666,767.92 2,555,984.95 其中：库存商品 - 2,078,466.13 原材料 1,666,767.92 384,253.46 低值易耗品 - 93,265.36 四、长期投资减值准备合计 ------- ------- 其中：长期股权投资 ------- ------- 长期债券投资 ------- ------- 五、固定资产减值准备合计 134,232.11 67,662,609.13 其中：房屋、建筑物 11,651,693.47 机器设备 52,970,448.12 运输设备 134,232.11 3,040,467.54 六、无形资产减值准备 ------- ------- 其中：专利权 ------- ------- 商标权 ------- ------- 七、在建工程减值准备 ------- ------- 八、委托贷款减值准备 ------- ------- 股东权益明细表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 421,420,000.00 421,420,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 421,420,000.00 421,420,000.00 二、资本公积： 年初余额 292,040,335.77 291,565,493.07 本年增加数 49,673.28 474,842.70 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 49,673.28 474,842.70 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 292,090,009.05 292,040,335.77 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 48,345,611.09 48,158,963.46 本年增加数 - 186,647.63 其中：从净利润中提取 - 186,647.63 其中：法定盈余公积 - 102,204.49 任意盈余公积 储备基金 - 42,221.57 企业发展基金 - 42,221.57 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 48,345,611.09 48,345,611.09 其中：法定盈余公积 45,334,313.35 45,334,313.35 储备基金 1,505,648.87 1,505,648.87 企业发展基金 1,505,648.87 1,505,648.87 四、法定公益金： 年初余额 22,635,156.02 22,584,053.77 本年增加数 - 51,102.25 其中：从净利润中提取 - 51,102.25 其中：集体福利支出 年末余额 22,635,156.02 22,635,156.02 五、未分配利润： 年初未分配利润 178,245,449.51 173,999,424.31 本年净利润 12,997,150.09 4,483,775.08 本年利润分配 - 237,749.88 年末未分配利润 191,242,599.60 178,245,449.51 |
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