大商集团股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.16 13:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大商集团股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长牛钢先生、总经理吕伟顺先生、主管会计工作负责人李常玉女士及会计机构负责人董爱华女士承诺：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 大商集团股份有限公司董事会 二ОО三年八月十四日 目 录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 附表一：资产负债表 附表二：利润及利润分配表 附表三：现金流量表 第一节 公司基本情况 一、公司简介 (一)公司法定中文名称：大商集团股份有限公司 英文名称：DASHANG GROUP CO.,LTD. 英文缩写：DSG (二)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大商股份 股票代码：600694 (三)公司注册（办公）地址：大连市中山区青三街1号 邮政编码：116001 公司国际互联网网址：http：//www.dsjt.com 电子信箱：[email protected] (四)公司法定代表人：牛 钢 (五)公司董事会秘书：姜福德 董事会证券事务代表：刘艳华 联系地址：大连市中山区青三街1号公司证券部 联系电话：0411-3643215 传真：0411-3630358 电子信箱：[email protected] (六)公司信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：大连市中山区青三街1号公司证券部 二、主要财务数据和指标 (一)资产负债表主要数据和指标 单位：人民币元 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,176,955,095.06 1,094,483,843.76 流动负债 2,622,043,650.73 2,642,079,791.40 总资产 3,982,075,085.94 3,943,406,722.60 股东权益(不含少数股东权益) 1,326,079,462.29 1,266,740,194.63 每股净资产 4.97 4.74 调整后每股净资产 4.78 4.55 (二)利润表主要数据和指标 单位：人民币元 项 目 报告期(1-6月) 上年同期 净利润 58,209,033.47 44,127,742.93 扣除非经常性损益后的净利润 57,147,944.53 43,572,195.38 净资产收益率 4.39% 3.47% 每股收益（全面摊薄） 0.22 0.17 每股收益（加权平均） 0.22 0.17 经营活动产生的现金流量净额 117,303,541.52 102,783,463.34 注：1、扣除非经常性损益指标中，扣除的非经常性损益项目及金额：营业外收支净额1,583,714.84元，所得税影响数-522,625.90元。 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构未发生变化。 二、报告期末公司股东总数为53,720户。 三、报告期末公司前十名股东持股情况 报告期内 股东名称 期末余额 股份类别 股份增减变动 1.大连市国有资产管理办公室 0 99,478,000 未流通 2.兴业证券股份有限公司 不详 3,242,455 流通股 3.天华证券投资基金 +1,032,952 3,152,863 流通股 4.裕隆证券投资基金 +1,492,049 3,148,272 流通股 5.富国动态平衡证券投资基金 -99,909 3,000,000 流通股 6.博时价值增长证券投资基金 不详 2,464,127 流通股 7.裕阳证券投资基金 不详 2,399,483 流通股 8.景阳证券投资基金 不详 2,321,865 流通股 9.大连国际信托投资公司 0 2,287,350 未流通 10.裕元证券投资基金 不详 2,162,833 流通股 质押、冻结 股东名称 或托管情况 1.大连市国有资产管理办公室 无 2.兴业证券股份有限公司 未知 3.天华证券投资基金 未知 4.裕隆证券投资基金 未知 5.富国动态平衡证券投资基金 未知 6.博时价值增长证券投资基金 未知 7.裕阳证券投资基金 未知 8.景阳证券投资基金 未知 9.大连国际信托投资公司 无 10.裕元证券投资基金 未知 注：1、持公司5%以上股份的股东是大连市国有资产管理办公室，所持股份为国家股。 2、前十名股东中，国家股与法人股股东之间无关联关系，流通股股东公司未知其之间是否存在关联关系。 四、报告期内公司控股股东或实际控制人情况未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。 报告期内公司聘任李常玉女士为公司总会计师、聘任焉云萍女士为公司副总裁，增选贵立义先生为公司第四届董事会独立董事，上述三人均未持有公司股票。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 经2003年3月21日公司董事会审议通过，同意焉云萍女士辞去公司董事、总会计师职务，同时聘任李常玉女士为公司总会计师，聘任焉云萍女士为公司副总裁。 经2003年4月25日公司2002年度股东大会批准，增选贵立义先生为公司第四届董事会独立董事。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期公司整体经营成果及财务状况的讨论分析 报告期尽管受“非典”的影响，但公司仍然保持快速增长的发展势头。由于非典在时间和地域上的严重影响，使社会消费出现大幅下滑，给公司二季度销售造成很大的被动。另一方面，公司积极推进的“东北店网”建设效果显著，02年下半年公司新增的7个经营项目，其盈利能力在今年上半年得以全面体现，从而极大缓解了“非典”给公司所带来的销售压力。 报告期末公司总资产398,207.51万元，比期初增长0.98%；净资产132,607.95万元，比期初增长4.68%；上半年公司实现主营业务收入255,553.09万元，同比增长93.26%；实现利润总额10,120.21万元，同比增长39.71%；实现净利润5820.90万元，同比增长31.91%；经营活动产生的现金流量净额11,730.35万元，现金及现金等价物净增加额-8419.24万元。 二、报告期公司的经营情况 (一)公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围 公司主营商品零售兼批发、加工服务、仓储、农副产品收购、电子计算机技术服务、经销本系统商品技术的进出口业务、出租柜台、展览策划等。 2、报告期公司经营状况 报告期公司继续保持稳步增长发展势头。根据年初公司制定的发展中整合提高的经营指导思想，报告期公司全面整合现有的店铺资源，以进一步提升整体盈利能力。首先，抓住年初三大传统节日市场热销的有利时机，在营销、促销上做足文章；发挥营销工作联动性、规模性效应，借势助市，以点带面，各主力店强势出击，取得首季开门红：一季度公司主营业务收入、利润总额、净利润分别比去年同期增长92.14%、83.39%和80.84%；其次，二季度由于非典影响，客流受阻，销售被动，公司因势利导，果断调整经营思路，适时推出电话购物、引商品入门等手段，把销售热点集中在消费弹性较小的食品类、医药卫生及运动休闲类商品上；第三，利用公司店多、经营分散的特点，主动迎合市场，分头出击，同时结合店铺地域性优势，发挥消费聚集效应，吸引客流，稳定市场，使销售压力得以缓冲；第四，充分挖掘新增店铺的潜在能量，以“电视节”、“夏凉节”等活动为契机，开辟市场新热点，积极引导消费，扩大销售，有利地保证了上半年公司业绩的稳步增长。 3、公司主营业务构成情况 从报告期公司主营业务构成上看，商品零售收入实现245,895.45万元，商品销售成本209,756.04万元，销售毛利36,139.41万元，商品销售毛利率14.70%。 (二)报告期公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力情况 报告期公司主营业务及其结构与上一报告期无变化，商品零售仍为主营业务的主导，占96.22%。 上半年公司实现主营业务收入255,553.08万元，比上年同期增长93.26%。主要系本期公司增加合并了抚顺商业城、抚顺商贸大厦、抚顺新玛特、大庆百货大楼、葫芦岛新玛特、牡丹江新玛特、沈阳新玛特等企业，使销售业绩大幅增长。由于新增外埠店铺其盈利能力主要在本期得以全面体现，因此主营业务地区构成较上一报告期有所变化，主营业务收入中大连地区占48.74%，外埠地区占51.26%；主营业务利润实现35,162.84万元，比上年同期增长65.22%，其中大连地区占40.35%，外埠地区占59.65%。 报告期公司商品销售毛利率14.70%，较上一报告期降低4.66个百分点。主要系报告期公司利用节日市场，加大了打折让利等的促销活动，使毛利水平有所下降。 (三)报告期内公司无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 (四)经营中的问题与困难 加入WTO后，随着零售市场的进一步放开，外资商业对国内百货零售业的冲击日趋显著；同时随着国内新兴零售业态的蜂涌叠起，传统商业的优势逐步淡化，固有的消费群体走向分流，有限的消费市场被重新瓜分，传统商业陷入举步维艰的困境。为扭转这种弱势局面，国内众商家纷纷以打折让利为手段，加大商业促销力度，以稳定客流、扩大销售，但却使毛利率水平呈逐年下降趋势。二季度是商业企业传统的淡季，近几年由于大连市政府推出“旅游购物到大连”活动，有利地激活了商业市场，带动了整体消费，使假日经济、旅游消费成为时尚、热点。但今年二季度突如其来的非典疫情再次使市场消费呈现低迷，商业市场受到很大冲击。尽管公司结合消费实际，相继推出以休闲运动、卫生保健为主题的促销活动，但缺少了旅游消费，平淡的市场很难被激活，使二季度市场销售减弱。 三、报告期公司投资情况 (一)本报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金延续使用到报告期的情况。 (二)报告期公司重大非募集资金投资使用情况 经2003年3月11日董事会审议批准，公司以2818万元人民币的价格承租沈阳鹏利广场A座和B座两部分物业。报告期公司共投资2205万元，将A座改造为大商集团股份有限公司沈阳大连商场，主要从事百货、副食品等的经营。项目预计下半年将正式开业。B座已进入主体工程的收尾阶段，预计明年将交付使用。 四、报告期公司实际经营成果与期初计划的比较 报告期公司实际经营成果与期初计划相比无重大差异。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格对照中国证监会有关文件的要求，积极完善公司的治理结构，经2003年4月25日公司2002年度股东大会审议批准增选贵立义为公司第四届董事会独立董事，使公司独立董事比例达到三分之一，并修改了《公司章程》部分条款。报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。 二、报告期内公司利润分配方案实施情况 经2003年4月25日公司2002年度股东大会审议批准，公司2002年度利润分配方案为：以2002年末总股本267,016,905股为基数，向全体股东每股派0.10元（含税）现金红利。2003年6月16日公司刊登了《分红派息实施公告》，股权登记日为6月19日，除息日为6月20日，红利发放日为6月25日。 三、持续到报告期的诉讼、仲裁事项 公司诉大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，公司于2003年6月22日向辽宁省高级人民法院提出撤诉申请，6月30日公司收到辽宁省高院（2001）辽经初字第29号民事裁定书，裁定如下：准许公司撤回起诉。本案的诉讼费91万元，由公司承担45.5万元，其余45.5万元返还公司。详见2003年7月1日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组情况 五、报告期发生的重大关联交易事项 (一)销售货物：公司配货中心向大连商场集团公司所属的子公司销售货物6164.99万元，占公司总销售量的2.41%。系由双方商订协议，按市场价格结算。 (二)支付租赁费： 根据公司与大连第二百货大楼股份有限公司签署的《资产租赁协议》，及与大连商场集团公司签订的有关协议，公司支付给大连商场集团公司房屋租赁费47万元。 (三)关联方往来款项余额： 报告期末公司与大连商场集团公司所属子公司的应收帐款为1212.60万元，主要系报告期公司配货中心向大连商场集团公司所属子公司销售货物的应收帐款余额。 (四)公司短期贷款83,752万元由大连商场集团公司提供担保。 六、重大合同及其履行情况 1、租赁沈阳鹏利广场 公司与沈阳鹏利广场房产开发有限公司2003年3月10日签署《租赁合同》，公司承租该公司所属沈阳鹏利广场A座、B座两部分物业，其中A座7层，总建筑面积6.6万平方米，B座7层，总建筑面积3.8万平方米。租赁期限为20年，年租金2818万元人民币。详见2003年3月12日《上海证券报》、《中国证券报》公司公告。 2、租赁大连第二百货大楼股份有限公司资产 根据公司与大连第二百货大楼股份有限公司签署的《资产租赁协议》，公司承租其位于大连市沙河口区长兴街165号的资产，租赁期10年，年租金120万元人民币。 3、收购大商集团大连家电维修服务有限公司资产 根据公司与大商集团大连家电维修服务有限公司签订的《资产收购协议》，公司以0元的价格收购该公司经营性资产。报告期其重新注册为大商集团股份有限公司家电维修分公司。 4、大连国际商贸大厦有限公司转让合同 根据公司与日本迈凯乐株式会社、大连国际商贸大厦有限公司及迈凯乐综合开发2003年6月25日签订的《转让合同》，公司以1500万元人民币的价格受让大连国际商贸大厦有限公司70%股权，并承担其债权及其他权益。详见2003年6月26日《上海证券报》、《中国证券报》公司公告。 (三)公司无报告期内发生或以前期间延续到本报告期的重大担保事项。 (四)公司无报告期内发生或以前期间延续到本报告期的重大委托理财事项。 七、报告期内或以前期间发生持续到报告期，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、公司本期财务报告未经审计。 九、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十、其他重要事项信息索引 1、2003年1月10日，发布临2003-001《大商集团股份有限公司关于控股子公司大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司收购牡丹江商业大厦资产的公告》。 2、2003年3月12日，发布临2003-002《大商集团股份有限公司关于租赁沈阳鹏利广场的公告》。 3、2003年3月25日，披露公司2002年年度报告及报告摘要，同时发布临2003-003《大商集团股份有限公司董事会决议暨召开2002年年度股东大会通知的公告》及004《大商集团股份有限公司监事会决议公告》。 4、2003年4月18日，发布临2003-005《大商集团股份有限公司关联交易公告》。 5、2003年4月22日，披露公司2003年第一季度报告。 6、2003年4月26日，发布临2003-006《大商集团股份有限公司2002年度股东大会决议公告》。 7、2003年5月24日，发布临2003-007《大商集团股份有限公司关于2002年年度报告的补充公告》。 8、2003年6月16日，发布临2003-008《大商集团股份有限公司2002年度分红派息实施公告》。 9、2003年6月26日，发布临2003-009《大商集团股份有限公司重大事项公告》。 10、2003年7月1日，发布临2003-010《大商集团股份有限公司重大事项公告》。 11、2003年7月22日，发布临2003-011《大商集团股份有限公司关于收购北京天客隆集团有限责任公司股权的公告》。 上述公告请详见《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公司公告。 第六节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注 (一)公司简介 大商集团股份有限公司（以下简称公司）是1992年5月经大连市体改委批准，由国有企业改组设立的股份公司。1993年向社会公开发行股票后，于11月22日在上海证券交易所上市。公司上市后，坚持发展商品零售这一主业，树立百货品牌。特别是1998年以后公司确立了收购兼并的发展道路，先后在东北开发大型店铺十几个，已发展为东北地区最大的综合性百货零售公司。经营范围：主营商品零售兼批发、加工服务、仓储、农副产品收购、电子计算机技术服务、出租柜台、展览策划等。 (二)主要会计政策 1、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度:每年1月1日至12月31日。 3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4、记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基础。 5、现金等价物的确定标准：为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 6、坏帐核算方法： 坏帐确认标准： (1)对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； (2)因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。 坏帐损失采用备抵法核算。公司坏帐准备按帐龄分析法计提。规定计提的比例为：帐龄在3年以内的，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）余额的10%计提；帐龄在3年以上的，按应收款项余额的40%计提。 7、存货核算方法： 存货包括库存材料、库存商品和低值易耗品。存货按取得时的实际成本计价，存货的发出采用先进先出法核算，低值易耗品采用五五摊销法核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提，预计的跌价损失计入当期损益。 8、长期投资的核算： (1)长期债权投资： A.债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投资损益。 B.其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。 (2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%至50%或虽投资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不超过50％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。 (3)长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 9、固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、家具用具、电子设备等。固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法，按原值的5%计留残值，各类固定资产折旧年限确定如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20年—35年 4.75%— 2.71% 机器设备 10年—20年 9.5%—4.75% 运输设备 10年 9.5% 家具用具 5年 19% 电子设备 5年 19% 期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 10、在建工程： 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 11、无形资产： (1)无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B、投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价； C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。 (2)无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3)公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的帐面价值全部转入在建工程成本。 (4)期末按单项无形资产帐面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。 (5)公司无形资产包括房屋使用权、土地使用权、天桥使用权、电脑软件费、注册商标。房屋使用权按20年摊销；土地使用权按40年摊销；天桥使用权按20年摊销；电脑软件费按5年摊销；注册商标按10年摊销。 12、长期待摊费用：(1)固定资产改良工程支出，按10年摊销；(2)期初进项税按当地税务局每年核定的数额摊销；(3)筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品所有权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，可确认营业收入实现。 15、所得税：所得税的会计处理方法采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法:根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字（96）2号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50%以上（不含50%）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总额10%的子公司，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 公司在编制合并会计报表时，对子公司当年提取的盈余公积按公司所拥有的权益性资本的比例，相应调整公司当年提取盈余公积。 (三)税项： 1、企业所得税：所得税按33%缴纳。 2、流转税 税 种 税 目 税率 增值税 商品销售收入 1 3%、17% 营业税 租金收入、运输收入 3%、5% 消费税 黄金白金饰品销售收入 5% 3、城市维护建设税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7%和3%缴纳，地方教育费附加按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的1%缴纳，地方文化建设费按文化娱乐业收入的3%缴纳。 4、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。 (四)控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 单位：人民币万元 法 定 注册 公 司 名 称 注册地 经营范围 代表人 资本 大商集团抚顺百货大 抚顺 王志敏 7,780 百货、针织、五金、 楼有限公司 交电等 大商集团抚顺商业城 抚顺 王志敏 500 百货、针织、五金、 有限公司 抚顺 王志敏 500 交电等 大商集团抚顺商贸大 百货、针织、五金、 厦有限公司 交电等 大商集团抚顺新玛特 抚顺 王志敏 500 烟、酒、糖、茶等 有限公司 大连商场集团锦州百 锦州 曾 刚 3,889 百货、针织、五金、 货大楼有限公司 交电等 大连商场集团营口百 营口 韩振文 3,000 百货、针织、五金、 货大楼有限公司 交电等 大商集团牡丹江百货 牡丹江 丁元德 5,700 百货、针织、五金、 大楼有限公司 交电等 大商集团牡丹江新玛 牡丹江 吕伟顺 1,000 百货、针织、五金、 特购物广场有限公司 交电等 大商集团本溪商业大 本溪 王 毅 6,220 百货、针织、五金、 厦有限公司 交电等 大商集团葫芦岛新玛 葫芦岛 曾 刚 1,000 百货、针织、五金、 特购物广场有限公司 交电等 中百商业联合发展有 北京 牛 钢 1,500 百货、针织、五金、 限公司 交电等 大连大商迈凯乐物业 大连 韩德良 300 国际商贸大厦、物业 管理有限公司 管理 公 司 占权益 是否 公 司 名 称 投资额 比 例 合并 大商集团抚顺百货大 7,002 90% 是 楼有限公司 大商集团抚顺商业城 450 90% 是 有限公司 大商集团抚顺商贸大 450 90% 是 厦有限公司 大商集团抚顺新玛特 450 90% 是 有限公司 大连商场集团锦州百 3,500 90% 是 货大楼有限公司 大连商场集团营口百 2,700 90% 是 货大楼有限公司 大商集团牡丹江百货 5,130 90% 是 大楼有限公司 大商集团牡丹江新玛 970 97% 是 特购物广场有限公司 大商集团本溪商业大 5,598 90% 是 厦有限公司 大商集团葫芦岛新玛 900 90% 是 特购物广场有限公司 中百商业联合发展有 1,020 68% 否 限公司 大连大商迈凯乐物业 153 51% 否 管理有限公司 大商集团抚顺百货大楼有限公司以下简称抚顺百货大楼； 大连商场集团锦州百货大楼有限公司以下简称锦州百货大楼； 大商集团葫芦岛新玛特购物广场有限公司简称葫芦岛新玛特； 大连商场集团营口百货大楼有限公司以下简称营口百货大楼； 大商集团抚顺商业城有限公司以下简称抚顺商业城； 大商集团抚顺商贸大厦有限公司以下简称抚顺商贸大厦； 大商集团抚顺新玛特有限公司以下简称抚顺新玛特； 大商集团牡丹江百货大楼有限公司以下简称牡丹江百货大楼； 大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司以下简称牡丹江新玛特； 大商集团本溪商业大厦有限公司以下简称本溪商业大厦。 2、本年度纳入合并报表的控股子公司 本年度纳入合并报表的子公司与上年末相比未发生变化。 3、本年度拥有被投资单位50%以上的权益性资本而未纳入合并报表范围的子公司有大连大商迈凯乐物业管理有限公司、中百商业联合发展有限公司。根据财政部财会二字（1996）2号文的有关规定，其资产总额、销售收入及利润总额均未达到母公司资产总额、销售收入及利润总额的10%，故未予以合并，只按权益法核算。 本年度期末大连大商迈凯乐物业管理有限公司、中百商业联合发展有限公司。它们的资产总额分别为796.31万元和1543.38万元，占母公司资产总额的0.24%和0.46%，由于所占比例很低，故公司未将其纳入合并范围，对公司的财务状况基本上无影响；并且，该两家子公司在本期的销售收入、利润总额分别为622.76万元、110.56万元和143.58万元、0.29万元，占母公司的0.33%、1.36%和0.08%、0.004%，所占比例也很小，故公司未将其纳入合并范围,只按权益法核算，分别确认投资收益39.47万元和0.2万元，对公司的经营成果亦没有产生影响。 4、在合并会计报表时，公司的重大内部交易和资金往来均已互相抵消。 (五)会计报表附注： 1、货币资金 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 现 金 991,444.24 197,427.49 银行存款 308,756,834.96 393,743,273.39 合 计 309,748,279.20 393,940,700.88 2、应收帐款 单位：人民币元 计提 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 40,075,447.51 66.18 10 3,811,144.35 一至二年 9,528,339.18 15.73 10 567,843.27 二至三年 6,294,382.66 10.40 10 735,391.32 三年以上 4,657,496.27 7.69 40 1,750,837.19 合 计 60,555,665.62 100 6,865,216.13 计提 帐 龄 期初数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 38,111,443.37 68.97 10 3,811,144.35 一至二年 5,678,432.74 10.28 10 567,843.27 二至三年 7,353,913.22 13.30 10 735,391.32 三年以上 4,117,807.51 7.45 40 1,647,123.00 合 计 55,261,596.84 100 6,761,501.94 注：(1)无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款； (2)前5名欠款单位总额为27,942,389.15元，占期末应收帐款总额的46.14%； (3)坏帐准备按40%计提的主要客户及欠款额为山东烟台童鞋厂2,000,000.00元；山东仇村针织厂1,471,474.49元。 3、其他应收款 单位：人民币元 计提 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 65,015,019.64 58.74 10 4,750,928.41 一至二年 17,937,192.18 16.20 10 1,155,729.87 二至三年 9,414,555.38 8.51 10 517,685.56 三年以上 18,321,796.22 16.55 40 7,003,886.85 合 计 110,688,563.42 100 13,428,230.69 计提 帐 龄 期初数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 47,509,284.06 58.19 10 4,750,928.41 一至二年 11,557,298.73 14.16 10 1,155,729.87 二至三年 5,176,855.55 6.34 10 517,685.56 三年以上 17,401,759.61 21.31 40 6,960,703.84 合 计 81,645,197.95 100 13,385,047.68 注：(1)无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款； (2)其他应收款期末比期初增加29,043,365.47元，增长率为35.57%，增加原因主要系本期新增了二百大楼及维修公司两个经营单位报表所致； (3)前5名欠款单位总额为31,213,531.13元，占期末其他应收款总额的28.20%； (4)坏帐准备按40%计提的主要客户及欠款额为辽科联十三方块6,300,000.00元和锦州站前百货11,033,825.00元。 4、预付帐款 单位：人民币元 帐 龄 期末数 所占比例% 期初数 所占比例% 一年以内 330,461,102.87 100.00 228,775,513.63 100.00 合 计 330,461,102.87 100.00 228,775,513.63 100.00 注：无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 本期公司预付帐款期末比期初增加101,685,589.24元，增长率44.45%。增长的原因为公司为增强统一采购优势，在经营上采取预先支付一定金额货款的营销战略，以降低进货价格，扩大销售，提高企业盈利能力。 5、存货及存货跌价准备 单位：人民币元 期末数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 401,321,402.49 31,392,414.35 库存材料 1,695,272.13 低值易耗品 10,982,378.48 合 计 413,999,053.10 31,392,414.35 期初数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 369,194,344.40 31,675,633.97 库存材料 2,023,906.86 低值易耗品 10,044,531.74 合 计 381,262,783.00 31,675,633.97 存货跌价准备系根据存货成本高于存货可变现净值的金额进行计提。 6、待摊费用 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 取暖费 3,184,240.00 3,184,240.00 保险费 471,040.99 469,181.91 491,952.73 448,270.17 租赁费 1,564,954.06 2,493,350.08 2,730,473.82 1,327,830.32 汽源费 200,000.00 200,000.00 工资 1,712,856.10 928,746.90 784,109.20 广告费 957,632.33 329,550.00 628,082.33 合 计 5,420,235.05 5,633,020.42 7,864,963.45 3,188,292.02 类 别 结余原因 取暖费 受益期限未到 保险费 受益期限未到 租赁费 受益期限未到 汽源费 受益期限未到 工资 受益期限未到 广告费 受益期限未到 合 计 7、长期投资 (1)长期投资 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 110,753,875.37 396,297.26 4,864,345.71 长期债权投资 20,000.00 合 计 110,773,875.37 396,297.26 4,864,345.71 项 目 期末数 长期股权投资 106,285,826.92 长期债权投资 20,000.00 合 计 106,305,826.92 (2)长期股权投资： A、股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 大连经济技术开发区信托投资股份 定向募集 100,000股 0.056% 有限公司 江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000股 0.087% 合 计 150,000股 被投资公司名称 投资金额(元) 大连经济技术开发区信托投资股份 100,000.00 有限公司 江苏炎黄在线股份有限公司 50,000.00 合 计 150,000.00 B、其他股权投资 单位：人民币元 占被投资公 被投资 分得的 投资起止期 投资金额 司注册资金 公司名称 现金红利额 比例(%) 中日合资大连 国际商贸大厦 1995-2025 150,000,000.00 30 有限公司 锦州市城市 *5,100,000.00 4.39 信用联社 大连大商迈 1998.9.14 凯乐物业管 1,530,000.00 51 -2025.9.13 理有限公司 中百商业联合 1997.5.12 10,200,000.00 68 11,515.81 发展有限公司 -2017.5.11 合 计 166,830,000.00 11,515.81 被投资 按权益法核算本 按权益法核算累 公司名称 期权益增减额 计权益增减额 中日合资大连 国际商贸大厦 -4,614,285.91 -64,555,011.38 有限公司 锦州市城市 信用联社 大连大商迈 凯乐物业管 394,683.50 1,513,002.61 理有限公司 中百商业联合 1,613.76 3,645.96 发展有限公司 合 计 -4,217,988.65 -63,038,362.81 *公司对锦州市城市信用联社的投资采用成本法核算。 大商集团股份有限公司2003年半年度报告 C、股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 抚顺百货大楼* -107,453.66 收购价差 10年 锦州百货大楼** 140,175.71 收购价差 10年 营口百货大楼*** -632,222.00 收购价差 10年 牡丹江百货大楼**** 85,694.36 收购价差 10年 本溪商业大厦***** 3,717,347.77 收购价差 10年 大商家电维修公司****** -238,543.99 收购价差 10年 合 计 2,964,998.19 - - 被投资单位名称 摊余金额 抚顺百货大楼* -64,472.21 锦州百货大楼** 84,105.43 营口百货大楼*** -379,333.20 牡丹江百货大楼**** 68,555.48 本溪商业大厦***** 2,973,878.22 大商家电维修公司****** -238,543.99 合 计 2,444,189.73 *系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权益的份额之差额。 **系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的锦州百货大楼所有者权益的份额之差额。 ***系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的营口百货大楼所有者权益的份额之差额。 ****系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的牡丹江百货大楼所有者权益的份额之差额。 *****系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有的本溪商业大厦所有者权益的份额之差额。 ******系公司对大商集团股份有限公司家电维修分公司（简称大商家电维修公司）的零投资额与公司拥有的大商家电维修公司所有者权益的份额之差额。 D、长期股权投资减值准备 本期公司未计提减值准备，长期投资减值准备期末余额为100,000.00元，系公司在上年对大连经济技术开发区信托投资股份有限公司计提的股权投资减值准备。 (3)长期债权投资 债券投资 单位：人民币元 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 1987年辽宁电力 20,000.00 - 20,000.00 1999.10-2002.10 建设债券 债券种类 本期 期 末 利息 应收利息 1987年辽宁电力 建设债券 8、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 2,342,346,100.74 5,995,878.84 5,904,221.95 机器设备 294,983,597.18 2,701,913.34 4,487,131.42 运输工程 24,647,762.68 2,468,471.00 606,644.00 家具用具 33,590,193.44 1,135,427.10 电子设备 56,157,947.99 5,638,991.04 1,490,035.00 合 计 2,751,725,602.03 17,940,681.32 12,488,032.37 类 别 期末数 房屋建筑物 2,342,437,757.63 机器设备 293,198,379.10 运输工程 26,509,589.68 家具用具 34,725,620.54 电子设备 60,306,904.03 合 计 2,757,178,250.98 注：(1)本期房屋建筑物减少5,904,221.95元，主要系公司出售了闲置不用的房屋。 (2)期末固定资产无帐面价值高于可收回金额情况，未计提固定资产减值准备。 (2)累计折旧 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 136,889,284.46 32,463,925.94 2,162,643.25 机器设备 56,876,259.62 12,588,727.40 414,111.92 运输工具 8,699,126.04 1,529,274.61 435,154.48 家具用具 5,710,062.89 1,913,644.85 24,493.72 电子设备 15,872,608.44 5,612,309.87 204,983.10 合 计 224,047,341.45 54,107,882.67 3,241,386.47 类 别 期末数 房屋建筑物 167,190,567.15 机器设备 69,050,875.10 运输工具 9,793,246.17 家具用具 7,599,214.02 电子设备 21,279,935.21 合 计 274,913,837.65 9、在建工程 本期转入固定资 期初数 ( 其中: 本期增加(其中: 工程名称 产数(其中:利 利息资本化金额 ) 利息资本化金额) 息资本化金额) 大连新玛特购 66,460,046.00 物休闲广场工 (利息资本化金额 489,132.00 程 2,319,673.26元) 沈阳新玛特购 6,928,000.00 物休闲广场工 (利息资本化金额 程 80,897.38元) 抚顺商贸大厦 商场扩建改造 2,074,256.00 工程 抚顺新玛特扩 5,962,500.00 789,671.20 建改造工程 抚顺百货大楼仓 495,682.00 库改造工程 牡丹江新玛特 25,152,650.23 85,724.00 商场工程 商场工程 大庆百货居饰 59,699,584.07 671,420.05 休闲广场工程 大庆百货大楼扩 3,819,792.00 建工程 本溪商业大厦办 4,905,413.70 1,547,644.31 公楼装修工程 合 计 171,182,450.00 7,899,065.56 其他减少数(其中: 期末数(其中: 资金 工程名称 利息资本化金额) 利息资本化金额) 来源 元) 算比例 大连新玛特购 66,949,178.00 金融机构 物休闲广场工 (利息资本化金额 贷款及其 程 2,319,673.26元) 他来源 募股资金、 沈阳新玛特购 6,928,000.00 金融机构 物休闲广场工 (利息资本化金额 贷款及其 程 80,897.38元) 他来源 抚顺商贸大厦 商场扩建改造 2,074,256.00 其他来源 工程 抚顺新玛特扩 5,962,500.00 789,671.20 其他来源 建改造工程 抚顺百货大楼仓 495,682.00 其他来源 库改造工程 牡丹江新玛特 25,238,374.23 其他来源 商场工程 商场工程 大庆百货居饰 60,371,004.12 其他来源 休闲广场工程 大庆百货大楼扩 3,819,792.00 其他来源 建工程 本溪商业大厦办 募集资金及 6,453,058.01 公楼装修工程 其他来源 合 计 5,962,500.00 173,119,015.56 预算 工程投 工程名称 数(万 入占预 大连新玛特购 物休闲广场工 6650 106.78% 程 沈阳新玛特购 物休闲广场工 3.2亿 136.32% 程 抚顺商贸大厦 商场扩建改造 2400 107.35% 工程 抚顺新玛特扩 6000 107.04% 建改造工程 抚顺百货大楼仓 库改造工程 牡丹江新玛特 4900 51.51% 商场工程 商场工程 大庆百货居饰 6000 100.6% 休闲广场工程 大庆百货大楼扩 建工程 本溪商业大厦办 2000 32.27% 公楼装修工程 合 计 注：期末无在建工程减值情况，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 单位：人民币元 种 类 原始金额 期初数 本期增加 房屋使用权 1,564,542.38 727,499.92 594,542.38 土地使用权 5,962,500.00 5,962,500.00 天桥使用权 1,788,434.47 1,207,897.00 注册商标 69,900.00 67,570.00 电脑软件费 4,944,938.94 3,073,851.90 272,082.33 合 计 14,330,315.79 5,076,818.82 6,829,124.71 累计 种 类 本期转出 本期摊销 摊销额 房屋使用权 35,044.41 277,544.49 土地使用权 112,500.00 112,500.00 天桥使用权 45,456.60 625,994.07 注册商标 3,495.00 5,825.00 电脑软件费 1,143,750.00 208,562.12 1,807,566.83 合 计 1,143,750.00 405,058.13 2,829,430.39 剩余摊 种 类 期末数 销年限 房屋使用权 1,286,997.89 14.5 土地使用权 5,850,000.00 天桥使用权 1,162,440.40 12.5 注册商标 64,075.00 8.5 电脑软件费 1,993,622.11 3-3.5 合 计 10,357,135.40 注：(1)无形资产期末比期初增加5,280,316.58元，增长率为104.01%，主要系本期将在建工程中未开发使用的土地使用权转入所致。 (2)期末无形资产无帐面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 单位：人民币元 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 期初进项税额 4,620,127.17 109,937.44 租入固定资 77,221,182.41 34,101,536.63 2,219,363.97 产改良工程 开办费 420,673.92 420,673.92 99,882.00 合 计 82,261,983.50 34,211,474.07 2,640,037.89 99,882.00 累计 剩余摊 种 类 本期摊销 期末数 摊销额 销年限 期初进项税额 4,510,189.73 109,937.44 租入固定资 3,678,030.29 44,578,312.10 32,642,870.31 1-8.5 产改良工程 开办费 320,791.92 合 计 3,678,030.29 49,088,501.83 33,073,599.67 注：(1)期末期初进项税余额合计为109,937.44元，每年按主管税务机关核定的摊销额予以摊销。 (2)开办费系为筹建沈阳鹏利广场、大庆居饰广场所发生的费用，大庆居饰广场开办费于开业当月转入当期损益；沈阳鹏利广场开办费因该项目尚未投入生产经营，故本期未转入当期损益。 12、短期借款 单位：人民币元 借款类别 期末数 期初数 备 注 抵押借款 100,000,000.00 保证借款 837,520,000.00 618,750,000.00 信用借款 7,570,000.00 28,556,900.00 其中财政局贷款290万元 合 计 845,090,000.00 747,306,900.00 注：已到期未偿还的短期借款金额为4,656,900.00元，原因系该短期借款转贷手续尚在办理之中。具体如下： ①抚顺市信托投资公司贷款1,450,000.00元，年贷款利率7.26%； ②抚顺市信托投资公司贷款16,900.00元，年贷款利率4.23%； ③中国工商银行抚顺新抚支行贷款3,190,000.00元，年贷款利率7.26%。 13、应付票据 单位：人民币元 票据种类 票面金额 备 注 银行承兑汇票 444,232,014.61 无息票据 商业承兑汇票 80,473,018.91 无息票据 合 计 524,705,033.52 注：应付票据中无本年度到期的票据。 14、应付帐款期末余额587,905,060.16元，主要系本期占用供应商货款所致。 注：无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 15、应付工资期末余额9,082,485.09元，无拖欠职工工资款项。 16、应付股利本期减少26,806,690.50元，主要系公司分配的2002年度现金股利。 17、应交税金 单位：人民币元 税 项 期末数 期初数 执行税率 企业所得税 19,125,333.37 14,681,173.50 33% 增值税 -15,490,830.41 4,424,100.18 13%、17% 营业税 2,954,749.56 1,843,934.74 3%、5% 消费税 308,360.36 190,482.08 5% 城建税 -526,700.28 1,073,861.59 7% 房产税 3,189,276.60 5,115,977.49 12%、1.2% 土地使用税 128,348.52 129,851.81 印花税 500,229.51 563,031.67 个人所得税 3,359,278.22 1,550,956.17 超额累进税率 合 计 13,548,045.45 29,573,369.23 注：(1)应交税金期末比期初减少了16,025,323.78元，降低率为54.19%，减少原因主要系期末增值税留抵税额较大所致。 (2)公司所属的子公司及分公司企业所得税税率均按33%税率缴纳。 18、其他应交款 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 教育费附加 -261,028.58 359,543.30 地方教育费附加 -71,579.70 127,972.80 地方文化建设费 34,431.63 22,636.11 合 计 -298,176.65 510,152.21 项 目 计提标准 教育费附加 增值税营业税消费税的3% 地方教育费附加 增值税营业税消费税的1% 地方文化建设费 文化娱乐业收入的3% 合 计 19、其他应付款期末余额590,094,001.07元。期末比期初减少了219,066,154.37元，降低率为27.07%，主要原因系本期支付了沈阳新玛特、大连新玛特、大庆居饰休闲广场等工程款项。 20、预提费用 单位：人民币元 种 类 期末数 期初数 结存原因 借款利息 87,379.00 未结算 房 租 524,124.96 128,000.00 未结算 水 电 费 1,075,594.49 未结算 供 热 费 741,504.42 未结算 其 他 189,150.00 未结算 合 计 2,530,373.87 215,379.00 21、股本 年度公司股份变动情况： 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 期初数 配股送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 99478000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 11367577 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 110845577 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 156171328 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已上市流通股份合计 156171328 三、股份总计 267016905 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 99478000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 11367577 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 110845577 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 156171328 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已上市流通股份合计 156171328 三、股份总计 267016905 22、资本公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 759,367,609.49 759,367,609.49 合 计 759,367,609.49 759,367,609.49 23、盈余公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 67,428,837.34 67,428,837.34 公益金 42,020,324.81 42,020,324.81 任意盈余公积 2,130,256.74 2,130,256.74 合 计 111,579,418.89 111,579,418.89 24、未确认的投资损失期末为零，系根据《企业会计制度》规定，如果被投资单位以后各期实现净利润，企业应在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 本期抚顺商业城实现净利润4,105,113.52元，其中公司应享有的投资收益额为3,694,602.17元，在弥补未确认的投资损失-1,130,234.19元后，期末公司对抚顺商业城的投资账面价值为2,564,367.98元。 25、未分配利润188,115,528.91元 年初未分配利润为129,906,495.44元，本期实现净利润58,209,033.47元，期末未分配利润为188,115,528.91元。 26、主营业务收入 单位：人民币元 业务分布 分布地区名称 本期发生数 上期发生数 大连地区 880,586,517.18 663,431,313.89 抚顺地区 371,676,662.73 210,138,185.28 营口地区 17,550,947.09 16,140,475.23 商 锦州地区 200,280,137.61 137,629,548.66 品 本溪地区 93,034,625.87 79,682,827.80 零 牡丹江地区 173,685,267.78 106,760,360.65 售 沈阳地区 147,365,498.82 收 大庆地区 574,774,844.61 108,554,687.17 入 小 计 2,458,954,501.69 1,322,337,398.68 内部销售抵销 抵后合计 2,458,954,501.69 1,322,337,398.68 大连地区 357,033,303.01 小 计 357,033,303.01 商品批发收入 内部销售抵销 260,456,955.93 抵后合计 96,576,347.08 总 计 2,555,530,848.77 1,322,337,398.68 注：本期较上年同期增加1,233,193,450.09元，增长率为93.26%。主要原因： (1)本期公司加大了对市场的促销力度，提高了市场的占有份额； (2)新增合并了大商家电维修公司、大商二百大楼、大庆居饰广场会计报表； (3)上年年底开业的抚顺商贸大厦、抚顺商业城、抚顺新玛特、牡丹江新玛特和沈阳新玛特在今年上半年销售业绩良好，带动公司整体销售收入大幅上升。 27、主营业务成本 单位：人民币元 业务分布 分布地区名称 本期发生数 上期发生数 大连地区 746,832,994.83 548,254,581.36 抚顺地区 303,342,881.84 170,498,059.00 营口地区 16,494,154.85 14,784,327.18 商 锦州地区 179,984,838.01 122,007,581.93 品 本溪地区 77,641,739.35 65,041,101.79 零 牡丹江地区 148,850,710.53 90,808,422.05 售 沈阳地区 130,412,452.55 成 大庆地区 494,000,586.52 89,623,063.44 本 小 计 2,097,560,358.48 1,101,017,136.75 内部销售抵销 260,456,955.93 抵后合计 1,837,103,402.55 1,101,017,136.75 大连地区 356,896,606.26 小 计 商品批发成本 内部销售抵销 抵后合计 356,896,606.26 总 计 2,194,000,008.81 1,101,017,136.75 28、主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 本期发生数 上期发生数 营业税 2,512,625.69 2,154,212.38 消费税 1,729,515.01 1,528,328.21 城建税 3,797,791.73 3,368,341.74 教育费附加 1,619,707.84 1,229,141.21 地方教育费附加 235,807.77 205,350.65 地方文化建设费 6,978.16 5,462.88 合 计 9,902,426.20 8,490,837.07 项 目 计提标准 营业税 营业收入的3%、5% 消费税 黄金白金销售收入的5% 城建税 增值税营业税消费税的7% 教育费附加 增值税营业税消费税的3% 地方教育费附加 增值税营业税消费税的1% 地方文化建设费 文化娱乐业收入的3% 合 计 29、其他业务利润 单位：人民币元 本期发生额 明细项目 收 入 成 本 市场摊位出租 73,184,182.08 9,804,840.13 陈列费、进店费 13,906,136.58 3,116,863.78 仓储、运输 3,161,587.58 286,316.97 维修钟表 756,931.29 230,950.39 广 告 2,371,277.00 290,874.36 物业管理 15,158,667.92 866,729.23 展 览 费 275,140.00 256,060.39 其 他 2,588,849.58 984,590.33 合 计 111,402,772.03 15,837,225.58 上期发生额 明细项目 收 入 成 本 市场摊位出租 46,467,792.01 7,535,378.51 陈列费、进店费 9,216,847.65 1,017,594.31 仓储、运输 4,880,808.24 104,705.72 维修钟表 651,554.56 254,205.20 广 告 2,569,820.61 433,641.85 物业管理 展 览 费 614,300.00 180,341.97 其 他 2,174,877.20 769,274.92 合 计 66,576,000.27 10,295,142.48 注：其他业务利润本期较上年同期增加了39,284,688.66元，增长率为69.80%，主要原因除了新店因素而导致规模性增加外，本期公司仍不断强化租赁业务的管理，改善购物环境，使租赁业收入有了很大的提高。从其他业务利润的结构来看，主要是市场摊位出租、进店费和物业管理的增幅较大。 30、财务费用 单位：人民币元 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 20,718,443.25 8,886,373.11 减：利息收入 1,584,526.91 1,702,916.93 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 2,419,654.18 935,824.43 合 计 21,553,570.52 8,119,280.61 注：本期较上年同期增加13,434,289.91元，增加原因为银行贷款增加所致。 31、投资收益 单位：人民币元 项 目 本期发生数 上期发生数 计提长期投资减值准备 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -5,348,222.84 -4,177,034.87 股权投资差额摊销 子公司清算收益 合 计 -5,348,222.84 -4,177,034.87 注：公司的投资收益汇回不受限制。 32、营业外收入 单位：人民币元 项 目 本期发生额 上期发生额 罚款、赔款收入 1,385,891.73 692,398.23 处理固定资产净收益 471,743.27 204,172.66 其 他 425,601.27 199,588.27 合 计 2,283,236.27 1,096,159.16 33、收到的其他与经营活动有关的现金159,843,352.50元，主要包括租金收入73,184,182.08元、商品进店管理费收入13,906,136.58元、物业管理收入15,158,667.92元、仓储收入3,161,587.58元、广告收入2,371,277.00元等。 34、支付的其他与经营活动有关的现金133,896,660.19元，主要为支付经营费用和管理费用所发生的现金支出。其中水电汽费50,112,572.46元、租赁费27，052，694.58元、广告费11,567,890.19元、维修费7,114,955.59元、运杂费3,914,364.64、办公费3,228,411.15元、保险费2,425,932.75元、包装费3,162,671.10元等。 35、母公司会计报表主要项目附注 (1)应收帐款 单位：人民币元 计提 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 76,690,531.92 82.09 10 3,799,968.98 一至二年 8,792,673.23 9.41 10 567,843.27 二至三年 4,262,451.96 4.56 10 839,105.51 三年以上 3,678,493.48 3.94 合 计 93,424,150.59 100 5,206,917.76 计提 帐 龄 期初数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 172,912,303.09 92.99 10 3,799,968.98 一至二年 5,678,432.74 3.05 10 567,843.27 二至三年 7,353,913.22 3.96 10 735,391.32 三年以上 合 计 185,944,649.05 100 5,103,203.57 注：应收帐款期末比期初减少了92,520,498.46元，降低率49.76%，减少的原因主要系本期公司所属的配货中心提高应收账款周转速度，使应收账款余额大幅降低所致。 (2)其他应收款 单位：人民币元 计提 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 60,264,621.57 72.38 10 4,198,961.45 一至二年 12,117,314.22 14.55 10 926,874.24 二至三年 8,626,796.53 10.36 10 444,616.63 三年以上 2,257,338.16 2.71 40 694,466.37 合 计 83,266,070.48 100 6,264,918.69 计提 帐 龄 期初数 比例% 坏帐准备 比例% 一年以内 55,004,676.43 78.31 10 4,198,961.45 一至二年 9,268,742.36 13.20 10 926,874.24 二至三年 4,446,166.30 6.33 10 444,616.63 三年以上 1,516,369.20 2.16 40 606,547.68 合 计 70,235,954.29 100 6,177,000.00 (3)长期投资 (1)长期投资 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 417,624,153.40 36,894,381.96 50,656,193.49 长期债权投资 合 计 417,624,153.40 36,894,381.96 50,656,193.49 项 目 期末数 长期股权投资 403,862,341.87 长期债权投资 合 计 403,862,341.87 (2)长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 大连经济技术开发区信托投资公司 定向募集 100,000股 被投资公司名称 占被投资公司股权的比例 投资金额(元) 大连经济技术开发区信托投资公司 0.056% 100,000.00 B、其他股权投资 单位：人民币元 被投资 占被投资公司注 分得的 投资金额 公司名称 册资金比例(%) 现金红利额 抚顺百货大楼 70,020,000.00 90 15,949,088.77 锦州百货大楼 35,140,175.71 90 7,736,051.73 营口百货大楼 26,367,778.00 90 本溪商业大厦 60,199,051.02 90 7,816,980.70 牡丹江百货大楼 51,385,694.36 90 7,862,217.12 抚顺新玛特 4,500,000.00 90 抚顺商业城 4,500,000.00 90 抚顺商贸大厦 4,500,000.00 90 牡丹江新玛特 9,700,000.00 97 93.91 葫芦岛新玛特 9,000,000.00 90 中百商业联合发展 10,200,000.00 68 11,515.81 有限公司 大连大商迈凯乐物 1,530,000.00 51 业管理有限公司 中日合资大连国际商 150,000,000.00 30 贸大厦有限公司 合 计 437,042,699.09 39,375,948.04 被投资 按权益法核算本 按权益法核算累 公司名称 期权益增减额 计权益增减额 抚顺百货大楼 11,375,566.68 20,487,418.06 锦州百货大楼 5,289,957.44 9,605,365.42 营口百货大楼 -1,901,366.40 -11,451,030.91 本溪商业大厦 5,214,534.01 6,805,177.77 牡丹江百货大楼 5,353,736.03 7,436,421.81 抚顺新玛特 2,612,246.65 1,766,159.05 抚顺商业城 2,564,367.98 -1,935,632.02 抚顺商贸大厦 2,091,108.07 1,283,898.94 牡丹江新玛特 -3,395,814.96 -3,395,798.39 葫芦岛新玛特 866,333.65 24,378.31 中百商业联合发展 1,613.76 3,645.96 有限公司 大连大商迈凯乐物 394,683.50 1,513,002.61 业管理有限公司 中日合资大连国际商 -4,614,285.91 -64,555,011.38 贸大厦有限公司 合 计 25,852,680.50 -32,421,004.77 C、股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 抚顺百货大楼* -107,453.66 收购价差 10年 锦州百货大楼** 140,175.71 收购价差 10年 营口百货大楼*** -632,222.00 收购价差 10年 牡丹江百货大楼**** 85,694.36 收购价差 10年 本溪商业大厦***** 3,717,347.77 收购价差 10年 大商家电维修公司****** -238,543.99 收购价差 10年 合 计 2,964,998.19 被投资单位名称 摊余金额 抚顺百货大楼* -64,472.21 锦州百货大楼** 84,105.43 营口百货大楼*** -379,333.20 牡丹江百货大楼**** 68,555.48 本溪商业大厦***** 2,973,878.22 大商家电维修公司****** -238,543.99 合 计 2,444,189.73 *系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权益的份额之差额。 **系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的锦州百货大楼所有者权益的份额之差额。 ***系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的营口百货大楼所有者权益的份额之差额。 ****系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的牡丹江百货大楼所有者权益的份额之差额。 *****系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有的本溪商业大厦所有者权益的份额之差额。 ******系公司对大商集团股份有限公司家电维修分公司（简称大商家电维修公司）的零投资额与公司拥有的大商家电维修公司所有者权益的份额之差额。 D、长期股权投资减值准备 本期公司未计提减值准备，长期投资减值准备期末余额为100,000.00元，系公司在上年对大连经济技术开发区信托投资股份有限公司计提的股权投资减值准备。 (4)主营业务收入及主营业务成本 单位：人民币元 项 目 本期发生数 主营业务收入 主营业务成本 商品销售 1,602,726,860.61 1,371,246,033.90 商品批发 268,535,804.07 268,399,107.32 合 计 1,871,262,664.68 1,639,645,141.22 项 目 上期发生数 主营业务收入 主营业务成本 商品销售 771,986,001.06 637,877,644.80 商品批发 合 计 771,986,001.06 637,877,644.80 (5)投资收益 单位：人民币元 项 目 本期发生数 上期发生数 计提长期投资减值准备 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 25,852,680.50 16,182,905.53 股权投资差额摊销 子公司清算收益 合 计 25,852,680.50 16,182,905.53 (六)关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 关系 抚顺百货大楼 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 锦州百货大楼 锦州 百货、针织、五金、交电等 子公司 营口百货大楼 营口 百货、针织、五金、交电等 子公司 牡丹江百货大楼 牡丹江 百货、针织、五金、交电等 子公司 本溪商业大厦 本溪 百货、针织、五金、交电等 子公司 抚顺新玛特 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 抚顺商业城 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 抚顺商贸大厦 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 牡丹江新玛特 牡丹江 百货、针织、五金、交电等 子公司 葫芦岛新玛特 葫芦岛 百货、针织、五金、交电等 子公司 中百商业联合发 北京 百货、针织、五金、交电等 子公司 展有限公司 大连大商迈凯乐物 大连 国际商贸大厦、物业管理 子公司 业管理有限公司 经济性质 企业名称 法人代表 或类型 抚顺百货大楼 有限责任 王志敏 锦州百货大楼 有限责任 曾 刚 营口百货大楼 有限责任 韩振文 牡丹江百货大楼 有限责任 丁元德 本溪商业大厦 有限责任 王 毅 抚顺新玛特 有限责任 王志敏 抚顺商业城 有限责任 王志敏 抚顺商贸大厦 有限责任 王志敏 牡丹江新玛特 有限责任 吕伟顺 葫芦岛新玛特 有限责任 曾 刚 中百商业联合发 有限责任 牛 钢 展有限公司 大连大商迈凯乐物 中外合资 韩德良 业管理有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 抚顺百货大楼 7780 7780 锦州百货大楼 3889 3889 营口百货大楼 3000 3000 牡丹江百货大楼 5700 5700 本溪商业大厦 6220 6220 抚顺新玛特 500 500 抚顺商业城 500 500 抚顺商贸大厦 500 500 牡丹江新玛特 1000 1000 葫芦岛新玛特 1000 1000 中百商业联合发 1500 1500 大连大商迈凯乐物 300 300 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期初数 本期增加 企业名称 金额 占比例 金额 占比例 抚顺百货大楼 7002.00 90% 锦州百货大楼 3500.00 90% 营口百货大楼 2700.00 90% 牡丹江百货大楼 5130.00 90% 本溪商业大厦 5598.00 90% 抚顺新玛特 450.00 90% 抚顺商业城 450.00 90% 抚顺商贸大厦 450.00 90% 牡丹江新玛特 970.00 97% 葫芦岛新玛特 900.00 90% 中百商业联合 1020.00 68% 发展有限公司 大连大商迈凯乐物 153.00 51% 业管理有限公司 本期减少 期末数 企业名称 金额 占比例 金额 占比例 抚顺百货大楼 7002.00 90% 锦州百货大楼 3500.00 90% 营口百货大楼 2700.00 90% 牡丹江百货大楼 5130.00 90% 本溪商业大厦 5598.00 90% 抚顺新玛特 450.00 90% 抚顺商业城 450.00 90% 抚顺商贸大厦 450.00 90% 牡丹江新玛特 970.00 97% 葫芦岛新玛特 900.00 90% 中百商业联合 1020.00 68% 发展有限公司 大连大商迈凯乐物 153.00 51% 业管理有限公司 (4)不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 公司的国家股经大连市国有 资产管理局授权，由大连商场集 大连商场集团公司 团公司管理，其股权性质不变， 持股人和受益人为大连市国 有资产管理局 大连大商供配货中心 受大连商场集团公司控制 大商集团大连维修服务有限公司 受大连商场集团公司控制 大连市第二百货大楼股份有限公司 受大连商场集团公司控制 中兴大连商业大厦 受大连商场集团公司控制 盘锦辽河商业城 受大连商场集团公司控制 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 重大影响 2、关联交易 (1)采购货物 单位：人民币元 企业名称 本期数 同期数 大连大商供配货中心 380,806,379.64 注：因公司所属的配货中心于2002年10月1日成立，故本期公司未向大连商场集团公司所属的大连大商供配货中心采购货物。 (2)销售货物 单位：人民币元 企 业 名 称 本期数 同期数 大连市第二百货大楼股份有限公司 31,896,187.58 中兴大连商业大厦 4,507,380.44 盘锦辽河商业城 16,261,400.36 大商集团大连维修服务有限公司 7,014,029.19 大连大商供配货中心 1,970,936.43 合 计 61,649,934.00 注：①公司所属的配货中心向大连商场集团公司所属的子公司销售货物，由双方商订协议，按市场价格结算。 ②因公司于2003年4月1日收购大商集团大连维修服务有限公司，故2003年1-3月大商集团大连维修服务有限公司仍向公司所属的配货中心采购货物，由双方商订协议，按市场价格结算。 ③因公司于2003年5月1日收购大连市第二百货大楼股份有限公司，故2003年1-4月大连市第二百货大楼股份有限公司仍向公司所属的配货中心采购货物，由双方商订协议，按市场价格结算。 (3)支付租赁费 A、根据公司与大连商场集团公司签订的有关协议，本期支付给大连商场集团公司房屋租赁费27万元。 B、根据公司与大连市第二百货大楼股份有限公司签订的《租赁协议》，本期支付给大连商场集团公司租赁费20万元。 (4)关联方往来款项余额 应收帐款 单位：人民币元 企 业 名 称 2003年6月30日 2002年6月30日 中兴大连商业大厦 7,565,611.18 盘锦辽河商业城 4,560,434.58 合 计 12,126,045.76 (5)公司短期贷款83,752万元由大连商场集团公司提供保证。 (七)资产负债表期后事项 公司于2003年7月21日分别与北京市自来水集团有限责任公司、北京市基础设施投资开发公司、北京中冶安顺达冶金总公司、北京华超联股份有限公司、北京华迪技术开发公司签署了《股权转让协议》，受让上述公司持有的北京天客隆集团有限责任公司共计92%的股权及相关股东享有的对天客隆的债权，总价款为10,577.74万元人民币。该股权收购事宜尚需提交公司董事会、临时股东大会审议批准并报有关主管部门同意后实施。 (八)其他重要事项 1、公司于2003年6月25日签署了关于受让大连国际商贸大厦有限公司70%股权的《转让合同》，该《转让合同》的签订已经取得日本国东京地方法院的批准，但尚须依中国相关法律法规取得中国有关政府主管部门的批准，批准日为该合同的生效日。 2、公司于2003年6月30日收到辽宁省高级人民法院6月24日做出的(2001)辽经初字第29号民事裁定书。根据2003年6月25日公司与迈凯乐株式会社、大连国际商贸大厦有限公司、迈凯乐综合开发株式会社签订的《转让合同》之规定，公司于2003年6月22日向辽宁省高级人民法院提出撤诉申请，要求撤回2001年10月公司起诉大连国际商贸大厦有限公司，要求其赔偿经济损失1.8亿元人民币，并承担该案的诉讼费用一案的起诉，辽宁省高级人民法院裁定如下：准许本公司撤回起诉。本案的诉讼费91万元，由本公司承担45.5万元，其余45.5万元返还本公司。 (九)或有事项 中日合资大连国际商贸大厦有限公司系公司投资的子公司，公司拥有其30%的权益性资本。2000年度中日合资大连国际商贸大厦有限公司与日本清水建设株式会社因建筑合同纠纷引发诉讼，现仍处于司法鉴定过程中。由于此案尚未审结，故无法确定该项未决诉讼可能对公司投资收益所产生的影响，公司本年度所计入的投资收益未考虑该项未决诉讼的影响因素。 (十)承诺事项 公司本期承诺事项与上年相比未发生变化。 (十一)补充资料 1、资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 20,146,549.62 146,897.20 其中:应收帐款 6,761,501.94 103,714.19 其他应收款 13,385,047.68 43,183.01 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 31,675,633.97 其中:库存商品 31,675,633.97 原材料 四、长期投资减值准备合计 100,000.00 其中:长期股权投资 100,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 20,293,446.82 其中:应收帐款 6,865,216.13 其他应收款 13,428,230.69 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 283,219.62 31,392,414.35 其中:库存商品 283,219.62 31,392,414.35 原材料 四、长期投资减值准备合计 100,000.00 其中:长期股权投资 100,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 2、公司按全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下表（单位：人民币元） 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.52 27.14 营业利润 7.92 8.10 净利润 4.39 4.49 扣除非经常性损益后的净利润 4.31 4.41 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.32 1.32 营业利润 0.39 0.39 净利润 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 0.21 0.21 第七节 备查文件 一、载有公司董事长签名的半年度报告文本； 二、载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定的《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 五、公司其他有关资料。 董事长：牛钢 大商集团股份有限公司董事会 二ΟΟ三年八月十四日 附表一： 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 61,028,165.36 120,331,089.87 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 10,340,923.76 14,209,421.60 其他应收款 3 27,487,160.58 50,284,937.88 预付帐款 4 1,386,943.82 3,302,351.88 应收补贴款 存货 5 82,418,611.40 178,239,357.64 待摊费用 6 2,529,810.10 3,562,069.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 185,191,615.02 369,929,228.55 长期投资： 长期股权投资 7-2 389,004,014.16 128,302,806.97 长期债权投资 7-3 4,000.00 32,000.00 长期投资合计 389,008,014.16 128,334,806.97 固定资产： 固定资产原价 8-1 1,310,746,972.37 1,765,830,018.79 减：累计折旧 8-2 82,784,535.29 157,890,183.67 固定资产净值 1,227,962,437.08 1,607,939,835.12 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,227,962,437.08 1,607,939,835.12 工程物资 在建工程 9 225,785,223.16 229,403,425.45 固定资产清理 固定资产合计 1,453,747,660.24 1,837,343,260.57 无形及其他资产： 无形资产 10 2,631,725.97 13,003,796.04 长期待摊费用 11 14,905,080.72 22,370,282.43 其他长期资产 无形及其他资产合计 17,536,806.69 35,374,078.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,045,484,096.11 2,370,981,374.56 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 231,317,877.10 323,125,354.62 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 12,605,463.65 16,175,210.01 其他应收款 73,047,133.80 55,085,750.12 预付帐款 1,101,593.86 10,419,538.88 应收补贴款 存货 87,149,292.56 182,802,483.45 待摊费用 657,886.00 2,562,047.14 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 405,879,246.97 590,170,384.22 长期投资： 长期股权投资 409,644,092.36 132,926,817.12 长期债权投资 4,000.00 32,000.00 长期投资合计 409,648,092.36 132,958,817.12 固定资产： 固定资产原价 1,356,186,196.30 1,811,539,343.99 减：累计折旧 68,794,292.42 133,430,331.57 固定资产净值 1,287,391,903.88 1,678,109,012.42 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,287,391,903.88 1,678,109,012.42 工程物资 在建工程 70,521,487.69 70,583,816.89 固定资产清理 固定资产合计 1,357,913,391.57 1,748,692,829.31 无形及其他资产： 无形资产 2,885,366.73 13,255,838.76 长期待摊费用 16,702,352.20 24,873,848.97 其他长期资产 无形及其他资产合计 19,587,718.93 38,129,687.73 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,193,028,449.83 2,509,951,718.38 负债及股东权益 附注 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 12 400,000,000.00 418,900,000.00 应付票据 13 100,000.00 应付帐款 14 142,647,001.92 343,620,722.59 预收帐款 94,412.00 94,412.00 应付工资 15 5,453,269.25 应付福利费 14,468,133.70 21,617,588.89 应付股利 16 应交税金 17 4,904,272.03 6,257,248.11 其他未交款 18 70,423.63 127,815.27 其他应付款 19 209,562,800.59 270,711,367.05 预提费用 20 1,974,766.97 2,535,272.30 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 773,721,810.84 1,069,417,695.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 773,721,810.84 1,069,417,695.46 少数股东权益 29,801,393.83 股东权益： 股本 21 267,016,905.00 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 267,016,905.00 资本公积 22 759,367,609.49 759,367,609.49 盈余公积 23 84,359,803.22 94,592,117.85 其中：公益金 32,947,119.59 36,357,891.14 未分配利润 24 161,017,967.56 150,785,652.93 股东权益合计 1,271,762,285.27 1,271,762,285.27 负债及股东权益总计 2,045,484,096.11 2,370,981,374.56 负债及股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 340,000,000.00 385,080,000.00 应付票据 200,000.00 应付帐款 185,088,352.20 338,150,355.98 预收帐款 85,000.00 85,000.00 应付工资 4,033,148.98 应付福利费 11,452,663.47 18,635,875.16 应付股利 53,403,381.00 53,403,381.00 应交税金 3,796,034.86 6,522,479.32 其他未交款 185,092.69 361,353.91 其他应付款 371,268,006.39 445,038,846.41 预提费用 115,376.88 268,826.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 965,393,907.49 1,251,779,267.64 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 965,393,907.49 1,251,779,267.64 少数股东权益 30,537,908.40 股东权益： 股本 267,016,905.00 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 267,016,905.00 资本公积 759,367,609.49 759,367,609.49 盈余公积 84,359,803.22 94,592,117.85 其中：公益金 32,947,119.59 36,357,891.14 未分配利润 116,890,224.63 106,657,910.00 股东权益合计 1,227,634,542.34 1,227,634,542.34 负债及股东权益总计 2,193,028,449.83 2,509,951,718.38 法定代表人：牛钢 会计机构负责人：李常玉 主管会计工作负责人：董爱华 附表二： 利润及利润分配表 编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 母公司 合并 一、主营业务收入 25 771,986,001.06 1,322,337,398.68 减：主营业务成本 26 637,877,644.80 1,101,017,136.75 主营业务税金及附加 3,721,377.11 8,490,837.07 二、主营业务利润 130,386,979.15 212,829,424.86 加：其他业务利润 27 40,329,617.37 56,280,857.79 减：营业费用 40,533,476.94 53,857,294.97 管理费用 82,629,316.85 131,350,337.77 财务费用 28 6,464,368.51 8,119,280.61 三、营业利润 41,089,434.22 75,783,369.30 加：投资收益 29 16,182,905.53 -4,177,034.87 补贴收入 营业外收入 692,485.98 1,096,159.16 减：营业外支出 73,207.62 266,983.71 四、利润总额 57,891,618.11 72,435,509.88 减：所得税 13,763,875.18 26,045,551.34 少数股东损益 2,262,215.61 五、净利润 44,127,742.93 44,127,742.93 加：年初未分配利润 116,890,224.63 106,657,910.00 其他转入 六、可供分配利润 161,017,967.56 150,785,652.93 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 161,017,967.56 150,785,652.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 161,017,967.56 150,785,652.93 项目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 469,927,284.90 811,367,836.32 减：主营业务成本 395,428,133.13 678,955,067.81 主营业务税金及附加 2,369,055.41 6,042,269.96 二、主营业务利润 72,130,096.36 126,370,498.55 加：其他业务利润 23,809,206.27 31,012,138.20 减：营业费用 25,775,386.23 35,203,618.80 管理费用 41,473,601.93 67,255,152.51 财务费用 249,737.26 838,578.64 三、营业利润 28,440,577.21 54,085,286.80 加：投资收益 14,759,098.15 -4,807,044.33 补贴收入 营业外收入 397,536.13 1,108,592.37 减：营业外支出 253,966.77 950,269.17 四、利润总额 43,343,244.72 49,436,565.67 减：所得税 4,287,616.75 8,183,799.65 少数股东损益 2,197,138.05 五、净利润 39,055,627.97 39,055,627.97 加：年初未分配利润 95,131,007.58 90,994,242.09 其他转入 六、可供分配利润 134,186,635.55 130,049,870.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 134,186,635.55 130,049,870.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 134,186,635.55 130,049,870.06 法定代表人：牛钢 会计机构负责人：李常玉 主管会计工作负责人：董爱华 附表三： 现金流量表 2002年6月30日 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 902,984,869.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 56,709,157.43 现金流入小计 959,694,026.97 购买商品、接受劳务支付的现金 747,318,880.35 支付给职工以及为职工支付的现金 55,923,325.56 支付的各项税费 46,916,438.86 支付的其他与经营活动有关的现金 30 45,181,206.88 现金流出小计 895,339,851.65 经营活动产生的现金流量净额 64,354,175.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 36,822,983.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 820,366.47 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,643,350.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 297,763,340.88 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 297,763,340.88 投资活动产生的现金流量净额 -260,119,990.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 8,292,170.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,231,725.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 34,523,896.38 筹资活动产生的现金流量净额 25,476,103.62 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -170,289,711.74 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,543,855,078.70 收到的税费返还 2,070,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 75,919,655.81 现金流入小计 1,621,844,734.51 购买商品、接受劳务支付的现金 1,293,040,074.80 支付给职工以及为职工支付的现金 78,841,786.00 支付的各项税费 78,762,735.67 支付的其他与经营活动有关的现金 68,416,674.70 现金流出小计 1,519,061,271.17 经营活动产生的现金流量净额 102,783,463.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 446,975.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 930,136.47 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,377,111.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 302,658,010.67 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 302,658,010.67 投资活动产生的现金流量净额 -301,280,898.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 35,066,373.11 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,230,456.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 64,296,829.17 筹资活动产生的现金流量净额 -4,296,829.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -202,794,264.75 补充资料： 项目 附注 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 44,127,742.93 44,127,742.93 加：少数股东损益 2,262,215.61 计提资产减值准备 固定资产折旧 24,398,441.50 35,051,501.14 无形资产摊销 253,640.76 490,042.72 长期待摊费用摊销 1,751,590.37 2,188,584.36 待摊费用减少（减：增加） -1,871,924.10 -1,000,022.54 预提费用增加（减：减少） 1,859,390.09 2,266,445.42 处置固定资产、无形资产和其他长 -448,126.23 -279,127.34 期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,292,170.50 8,886,373.11 投资损失(减：收益) -16,182,905.53 4,177,034.87 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,730,681.16 4,563,125.81 经营性应收项目的减少(减：增加) 47,824,513.11 13,883,787.65 经营性应付项目的增加(减：减少) -50,381,039.24 -13,834,240.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 64,354,175.32 102,783,463.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 61,028,165.36 120,331,089.87 减：现金的期初余额 231,317,877.10 323,125,354.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -170,289,711.74 -202,794,264.75 法定代表人：牛钢 会计机构负责人：李常玉 主管会计工作负责人：董爱华 |
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