南京航天晨光股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.15 13:13 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
南京航天晨光股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件目录 一、重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长孙俊先生因公出差，授权副董事长杜尧先生代为主持公司一届十四次董事会和行使表决权；董事陈孟荦先生因公出差，授权董事尹惠芳女士代为行使表决权；独立董事杨雄胜先生因公出差，授权独立董事金立佐先生代为行使表决权。 公司董事长孙俊先生、总会计师邓在春先生及会计机构负责人吴祖陵先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：南京航天晨光股份有限公司（原名南京晨光航天应用技术股份有限公司） 中文名称简称：航天晨光 公司法定英文名称：Aerosun Corporation 英文名称缩写：HTCG （二） 公司股票上市地：上海证券交易所 A股简称：航天晨光 A股代码：600501 （三）公司注册地址：南京江宁经济技术开发区天元路139号 公司办公地址：南京市秦淮区正学路一号 邮政编码：210006 公司网址：http://www.aeroshiny.com 公司电子信箱：[email protected] （四）法定代表人姓名：孙 俊 （五）公司董事会秘书：吴道琴 联系电话：025-2413078-2043或2441163 传真：025-2410226 电子信箱：[email protected] 联系地址：南京市秦淮区正学路一号 证券事务代表：张智秀 联系电话：025-2413078-2038 传真：025-2407656 电子信箱：[email protected] （六）信息披露媒体： 网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 定期报告备置地点：公司证券投资部 （七）其他有关资料 企业法人营业执照注册号：3200001104612 公司注册登记机构：江苏省工商行政管理局 公司税务登记号：320121714091899 公司最近一次名称变更登记日期：2003 年6 月24 日 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦8 楼 （八）主要财务数据和指标 金额单位：元 项目 2003年6月30日 2002年12月30日 流动资产 775,771,387.60 749,526,665.75 流动负债 432,245,902.25 440,118,375.99 总资产 998,725,036.26 930,499,833.75 股东权益（不含少数股东权益） 460,311,267.11 454,334,556.49 每股净资产 2.457 2.426 调整后的每股净资产 2.413 2.380 项目 本报告期 末比年初 流动资产 数增减% 流动负债 3.50 总资产 -1.79 股东权益（不含少数股东权益） 7.33 每股净资产 1.32 调整后的每股净资产 1.28 1.39 金额单位：元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 5,976,710.63 10,709,404.16 扣除非经常性损益后的净利润 10,869,416.71 10,929,116.26 净资产收益率（%） 1.298 2.325 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 2.361 2.380 每股收益 0.032 0.087 扣除非经常性损益后的每股收益 0.058 0.090 经营活动产生的现金流量净额 -53,907,231.67 -43,092,171.11 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.288 -0.350 项目 本报告期末比 上年同期增减% 净利润 -44.19 扣除非经常性损益后的净利润 -0.55 净资产收益率（%） -44.17 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） -0.79 每股收益 -63.22 扣除非经常性损益后的每股收益 -35.55 经营活动产生的现金流量净额 -25.10 每股经营活动产生的现金流量净额 17.71 注：公司报告期末总股本为187,314,375股，上年同期公司尚未实施送转股方案，其总股本为123,000,000股。 非经常性损益列示如下： 金额单位：元 1、加：罚款收入 213,083.07 处理固定资产收益 468.82 其他 8,758.26 2、减：罚款及滞纳金支出 6,780.00 厂房拆迁损失 4,078,151.96 内部调整搬迁费用（列支于制造费用中） 1,030,084.27 3、非经常损益税后影响额 -4,892,706.08 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期公司股本没有发生变化。 （二）公司报告期末股东总数为9990户。 （三）前10名股东持股情况 持股比例 股东名称 持股数（股） （%） 1 南京晨光集团有限责任公司 112,938,375 60.29 2 上海航天汽车机电股份有限公司 1,284,234 0.69 3 南京南瑞集团 593,350 0.32 4 万来源 237,341 0.13 5 杜尧 237,340 0.13 6 刘浩涛 196,600 0.105 7 宏源证券股份有限公司 192,845 0.103 8 杨波 112,286 0.060 9 胡丽君 103,666 0.055 10 伍国君 96,300 0.051 股东名称 持股性质 1 南京晨光集团有限责任公司 国有法人股 2 上海航天汽车机电股份有限公司 国有法人股 3 南京南瑞集团 国有法人股 4 万来源 发起人自然人股 5 杜尧 发起人自然人股 6 刘浩涛 流通股 7 宏源证券股份有限公司 流通股 8 杨波 流通股 9 胡丽君 流通股 10 伍国君 流通股 ①上述前10大股东所持股份为报告期末持有数。 ②报告期末持有公司股份达5%以上的股东仍然是南京晨光集团有限责任公司，持有公司股份112,938,375股，占总股份数的60.29%，为公司控股股东。其所持股份报告期内未发生变化，亦未发生股权质押、冻结、托管等情况。 ③公司前10名股东中法人股东之间不存在关联关系。其他流通股股东本公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ④没有战略投资者或一般法人参与配售而成为公司前10名股东的情况。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有发生变动。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司一届十三次董事会提名李英德先生为公司独立董事候选人，经公司6月18日召开的2002年年度股东大会选举通过，聘请李英德先生担任公司独立董事（该事项公告于2003年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》），之此，公司独立董事由此前的两名增加到三名，公司董事会成员仍为11人（含独立董事）。 本公司董事会、监事会任期届满但换届工作尚未完成，现任董事、监事继续履行义务并承担责任至换届工作结束。 五、管理层讨论与分析 （一）公司经营成果与财务状况简析 1、报告期公司经营成果合并范围的变化 经公司一届八次董事会审议通过，公司于2002年12月24日与航天科工海鹰集团公司在北京签署了《关于对北京天云汽车改装厂联合改制之协议》（该项关联交易公告于2002年12月27日中国证券报、上海证券报），并于2002年2月27日在北京工商行政管理局注册登记，同时根据国家对汽车生产企业管理规定，新公司更名申请已获国家经贸委批准（公告于2003年5月13日中国证券报、上海证券报）。该公司注册资本为3750万元，本公司拥有61%的股权，航天科工海鹰集团公司拥有39%的股权，公司为该公司的控股股东，本期报告中合并进入。该公司报告期主营业务收入652.5万元，扣除少数股东权益后的净利润为-35.48万元。对公司经营成果未造成重大影响。 2、报告期公司经营总体概况 报告期公司面对“非典”疫情的影响和南京市城市规划建设限期拆迁影响（已公告于2003年4月2日中国证券报、上海证券报），在全国上下万众一心、众志成城抗击“非典”的精神指导下，在保证员工身体健康的同时，采用多种营销方式，发挥公司初步建成的营销网络，完成产品销售订货总额48224万元，完成年度计划的54%，与去年同期相比订货总额增长16.82%，其中管类产品订货完成年计划的52.05%，比去年同期增加了5%，车类产品订货完成年计划的55.87%，比去年同期增加18.23%；实现主营业务收入28631.7万元，完成年计划的42.09%，与去年同期相比增长36.21%；主营业务利润5548.8万元，完成年计划的36.1%，比去年同期增长4.72%；净利润597.67万元，完成年计划的39.6%，与去年同期相比下降44.19%。 3、主要经营成果和财务状况分析 （1）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额变动情况分况分析（金额单位：元） 增减幅度 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 （+，－） 主营业务收入 286,316,625.35 210,209,629.99 36.21% 主营业务利润 55,487,658.66 52,985,550.26 4.72% 净利润 5,976,710.63 10,709,404.16 -44.19% 现金及现金等价物净增加额 -48,220,238.67 -52,741,477.50 8.57% 注：①主营业务收入比上年同期增长36.21%，主要原因是公司进一步加强了生产调度管理，缩短生产周期，提高了交货率。报告期计划交货完成率较去年同期提高了5 个百分点。 ②主营业务利润比上年同期增长4.72%，一是由于报告期主营业务收入较上年同期增长，二是由于公司产品所用原材料涨价导致毛利率降低，报告期公司产品综合毛利率为19.38%，比上年同期降低5.8 个百分点。 ③净利润比上年同期降低44.19%，减少473.27 万元，除上述原因之外，另由于南京市纬七路建设工程涉及公司部分厂房拆迁引起损失（补偿尚未到位）。 ④每股经营活动产生的现金流量净额为-0.288 元/股，比上年同期增长17.7%。主要原因：一是受报告期原材料涨价和报告期生产量增加等因素影响，经营活动产生的现金流量净额减少25.1%；二是受公司总股本变动影响（上年同期为123,000,000 股，通过上年度8 月实施2001 年利润分配方案后，报告期末总股本为187,314,375 股）。 ⑤现金及现金等价物净增加额比上年同期增加8.57%，主要是筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 （二）资产与股东权益情况分析 增减幅度 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 （+，－） 总资产 998,725,036.26 930,499,833.75 7.33% 其中：货币资金 265,816,798.83 314,037,037.50 -15.35% 应收帐款 221,398,871.96 205,125,637.03 7.93% 预付帐款 24,669,087.65 15,730,355.74 56.82% 存货 246,675,955.92 195,659,500.95 26.07% 固定资产原值 190,848,330.91 187,840,893.83 1.60% 在建工程 102,283,228.34 64,920,627.75 57.55% 无形资产 13,324,270.91 11,242,833.00 18.51% 负债总额 486,645,902.25 440,118,375.99 10.57% 股东权益 460,311,267.11 454,334,556.49 1.32% 注：①总资产比期初增加7.33%主要是公司本期合并范围增加及本期实现净利润、银行长期借款（国债项目）增加等所致。其中： a、本期公司合并范围新增了控股子公司“北京晨光天云特种车辆有限责任公司”，使得公司资产规模有所增加。该公司注册资本为3,750 万元，本公司拥有61%的股权，航天科工海鹰集团公司拥有39%的股权。报告期末该公司总资产为4,770.56 万元，总负债为1,081.74 万元，净资产为3,688.82 万元。 b、负债总额比年初增加了10.57%，主要系公司“特种管类生产线”技改项目被列入国债项目，按照国家经贸投资（2002）847 号“关于下达2002 年第三批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知”，报告期贷款总金额的50%即4000 万元和国家贷款贴息部分1,440 万元已落实到企业。 ②应收帐款比期初增加7.93%主要是公司报告期主营业务量增加，部分货款尚未收回所致。 ③预付帐款比期初增加56.82%，主要是因报告期订货量增长，为满足生产经营所需原材料和外配件的备料供货增加所致。 ④存货期末比期初增长26.07%，主要是因为公司订货大幅度增长，生产前期投入及公司合并范围扩大所致。 ⑤报告期末固定资产原值比期初增加1.60%，主要是合并范围增加及经公司一届十四次董事会审议通过同意公司因纬七路建设而造成的资产损失4,078,151.96 元予以核销处理所致。 ⑥在建工程期末比期初增长57.55%，主要是因为公司项目建设投入所致。 ⑦无形资产比年初增加18.51%，主要是主要系本期新增的子公司北京晨光天云特种车辆有限责任公司的德国史密斯小板技术和产品目录公告所形成的无形资产。 ⑧股东权益比年初增长1.32%，主要是因为本期净利润增长所致。 （三）报告期内经营情况 报告期公司继续加大新产品的开发力度，通过新工艺、新材料、新技术的推广应用，着重于提高公司产品的技术性能，提升专用汽车、管类、压力容器等产品的技术附加值，形成核心竞争力，为公司持续发展提供保障、打好基础。报告期公司完成新产品产值13824 万元，占总产值的40.5%，同比增长6%。 1、主营业务范围及经营情况 ⑴公司主营业务仍以专用汽车类产品和波纹柔性管类产品为主导。报告期内公司专用汽车类产品的生产总值为20563万元，比上年同期增长52.1%；波纹柔性管类产品的生产总值为14014万元，比上年同期增长9.8%。 ①公司将专用汽车类产品和波纹柔性管类产品作为公司长期发展的支柱产品，一方面通过自我研发扩大品种，另一方面通过新技术引进和合资合作拓展产品类别。截止报告期末公司已有罐式类车产品、厢式类车产品、工程类车产品、保洁类车产品和特种装备类车产品。报告期公司有33种车型通过了国家汽车行业专家组评审，一种防疫消毒车研制成功并投放市场。但国内专用汽车生产企业多，分属不同行业管理，不规范的竞争使目前普通改装车的价格降到底点。同时国内底盘主机厂开始重视专用汽车市场，与一些专用汽车厂合作，以汽车集团为龙头直接参加市场投标，使得专用汽车产品的市场竞争日趋激烈。 公司的波纹柔性管类产品一直处于国内同行业的领先地位，但因一般波纹管类产品部分领域已提前进入成熟期，市场竞争不断加剧，行业利润持续下降，发展前景受到一定限制。为此，公司重点加大高参数、复合型管类产品的研发力度，报告期先后完成了超薄壁波纹管膨胀节、C型膨胀节、薄壁多层波纹管膨胀节、铜制烤炉用柔性连接管等十多项新产品研发工作，相当部分产品完成成型试验或样品，部分已实现供货。 ②公司的艺术制像产品在国内外享有盛誉。报告期完成了无锡灵山“九龙灌浴大型动态群雕”的设计制造和安装，并通过了由江苏省科学技术厅委托南京科学技术局主持的省级科技成果鉴定。 ⑵报告期公司主营产品销售业务中占产品订货10%以上的地区 华北地区占全部订货额的29.68%；华东地区占全部订货额的30.36%；华中地区占全部订货额的19.12%；境内其他地区占全部订货额的14.14%；境外业务占全部订货额的6.7%。 ⑶占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的产品 金额单位：万元 主营业务收入 主营业务成本 分行业或分产 品 上年同 上年 报告期 报告期 期 同期 专用车产品 14,872 10,529 12,776 8,562 管类产品 9,534 8,244 6,582 5,164 容器类产品 2,922 2,212 2,661 1,966 毛利率(%) 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或分产 收入比上 成本比上 比上年 品 上年 年增减 年增减 增减 报告期 同期 （％） （％） （％） 专用车产品 14.1 18.68 41.25 49.21 -24.51 管类产品 31.0 37.35 15.66 27.45 -17.01 容器类产品 9.0 11.13 32.06 35.34 -19.13 主营业务盈利能力降低幅度较大的原因，一是原材料价格上涨影响，二是市场竞争带来的跟踪服务费用支出增加，三是因受南京市城市建设规划涉及生产地搬迁支出费用计入。 2、报告期内主营业务收入和利润构成变化 占主营业务收入（%） 产品类别 报告期 上年同期 增减 专用车类产品 51.94 50 1.94 管类产品 33.3 39.2 -5.9 压力容器类产品 10.2 10.52 -0.32 其他产品 4.56 0.28 4.28 合计 100 100 —— 占主营业务成本（%） 产品类别 报告期 上年同期 增减 专用车类产品 56.07 54.49 1.58 管类产品 28.08 32.86 -4.78 压力容器类产品 11.49 12.51 -1.02 其他产品 4.36 0.14 4.22 合计 100 100 —— 占主营业务利润（%） 产品类别 报告期 上年同期 增减 专用车类产品 35.83 37.12 -1.29 管类产品 55.54 58.13 -2.59 压力容器类产品 5.06 4.64 0.36 其他产品 3.57 0.11 3.46 合计 100 100 —— 3、不存在对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 5、经营中的问题、困难与解决方案 ⑴报告期由于防治“非典”的各项措施在全国实施，人员和物资的流动受到一定的限制，对公司的营销工作和物资采购、协作件的生产运输带来了一定困难，同时对公司订货也产生了一定影响。公司一方面积极开展网络营销和电子商务，开拓新的市场营销渠道，同时继续采取进一步细分市场，采取差异化营销策略；加强忠诚客户的培养；加强对外交流，不断拓展产品出口渠道，扩大产品的海外销售等营销政策，确保订货量的完成，另一方面加强与供应方、协作方的沟通和相互理解，共同克服困难，保障生产经营顺利进行。 ⑵南京市城市建设规划涉及公司四个分公司调整搬迁，对生产经营产生很大影响。为将其对经营生产的影响尽可能地减少到最低限度，一方面对现有生产地进行调整，采取过渡性搬迁；另一方面对预计订货情况进行了市场摸底，尽量做到生产早安排，满足了市场需求和合同要求。 ⑶近年来公司生产规模不断扩大，生产作业地满足不了生产需要，再加上搬迁调整显得更加紧张。公司正组织力量，加快航天晨光工业园建设。 ⑷随着城市空气净化要求的提高，汽车尾气排放标准要求由欧Ⅰ调为欧Ⅱ，目前北京、上海地区率先执行，带来公司专用汽车品种目录调整，重新报批评审，造成费用支出增加。 ⑸经公司2003年6月18日召开的2002年年度股东大会审议通过，公司与南京晨光集团有限责任公司重新签订了有关土地、厂房租赁协议，并新签订了《设备、仪器仪表、搬运车辆租赁协议》（公告于2002年6月19日中国证券报、上海证券报），按照新协议公司支付给南京晨光集团有限责任公司的租赁费将比上年度有很大幅度的增加，也会造成公司净利润减少。 ⑹因上述原因，报告期利润减少的事实将延续影响至下一报告期，预计公司利润较上年同期相比有所减少。 ⑺报告期财务报表未经会计师事务所审计。 （四）报告期内投资情况 1、募集资金投资情况： 报告期内公司未募集资金。延续到报告期的前期募集资金投资项目情况如下。 公司于2001年5月24日经中国证监会证监发行字[2001]31号文核准向社会发行人民币普通股4000万股，所募集资金延续使用至本报告期，截止报告期末，募集资金累计投入16888万元。具体使用情况和工程项目进展情况如下： 金额单位：万元 序 承诺投资项目 项目总投资 实际投资额 号 1 专用汽车技术开发中心及CIMS工程 2,800 1770.74 2 粉粒物料车生产线技术改造 2,850 2531.07 3 吸扫车生产线技术改造 2,980 2873.98 4 压力容器生产线技术改造 3,435 1850.58 5 组建中日合资晨光森田环保科技有限公司 1,800.9 1,800.00 6 大口径金属软管生产线技术改造 2,985 2793.89 7 大口径塑料双壁波纹管 3,900 8 航天晨光工业园建设项目 17,891 3267.74 合计 33,250.9 16888 序 项目进度 承诺投资项目 号 63.24% 1 专用汽车技术开发中心及CIMS工程 88.81% 2 粉粒物料车生产线技术改造 96.44% 3 吸扫车生产线技术改造 53.87% 4 压力容器生产线技术改造 100% 5 组建中日合资晨光森田环保科技有限公司 93.6% 6 大口径金属软管生产线技术改造 7 大口径塑料双壁波纹管 18.26% 8 航天晨光工业园建设项目 50.79% 合计 ⑴ 未使用的募集资金去向： 尚未使用的募集资金13,804万元，属于指定用途但尚未使用的资金，均为银行存款。 ⑵项目变更情况： 由于公司原募集资金项目“8、特种管类生产线技术改造项目”，经国经贸投资（2002）847号文批准列入2002年第三批国债专项资金计划，经公司一届十三次董事会（公告于2003年4月25日中国证券报、上海证券报，变更募集资金投向的专项公告亦同时刊载）以及2002年度股东大会审议通过（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报），公司变更原项目募集资金用途为“航天晨光工业园建设项目”，该项目总投资17891万元。变更募集资金投向所涉及的投资金额为12500万元，占募集资金总额的41.08%。变更后项目总投资和变更前项目总投资的差额由公司自筹解决。 ⑶项目目前进展情况： ①专用汽车技术开发中心与CIMS工程建设项目 本项目计划总投资2,800万元，截止报告期末已投资1，770.74万元，企业内部网主体框架已完成，主要设备已安装到位，ERP已进入上线运行阶段，目前专用汽车技术开发中心的筹建正在继续开展工作。该项目未完成投资进度的主要原因是公司产品有军品和民品，加工工序的流转沿用了军品管理模式，为了CIMS工程的实施，公司管理规范整合的工作较为复杂，为了尽可能使该工程取得成功，吸取了其他企业的经验，先做管理基础配套调整，工作量较大，导致项目实施进展缓慢。 ②粉粒物料车生产线技术改造项目 本项目产品主要为散装面粉、散装水泥以及粉煤灰等粉粒物料的专用运输车，本项目总投资2,850万元。公司采取边建设边研制的办法进行项目实施，已完成投资2,531.07万元，基础设施已完工，主要设备正在安装调试，已有新产品下线。 ③吸扫车生产线技术改造项目 该项目总投资2,980万元，本项目产品用于城市道路高速公路和机场等地的清扫，项目已实施，报告期末完成投资2,873.98万元。个别设备尚未安装完毕。首批样机已实现销售。 ④压力容器生产线技术改造项目 该项目总投资3,435万元，报告期末已投资1，850.58万元，部分购置设备已投入使用。由于压力容器产品种类很多，为了考虑其产品生产工艺设备的综合利用能力，在顺应产品开发的同时考虑投资的经济性。另外生产作业地的调整也减缓了投资进度。 ⑤合资组建南京晨光森田环保科技有限公司 该项目计划总投资1,800.9万元，公司已完成投资1,800万元，该公司已投产，目前国产化工程已初见成效，报告期实现产品销售收入1,104万元，利润亏损67.6万元，比上年同期减亏70.6%。 ⑥大口径金属软管生产线技术改造项目 该项目计划总投资2,985万元，为公司主导产品延伸发展，报告期末完成投资2,793.89万元，其关键进口设备已到位，产品加工能力大幅提高，报告期新增收入966.42万元。 ⑦大口径塑料双壁波纹管项目 该项目计划总投资3,900万元，其产品主要用途是作为高压管道来输送各种介质，可用于码头、市政工程等领域。大口径塑料双壁波纹管属高技术参数产品，加工设备均为非标准设备，对设备技术性能讨论研究时间比较长，而且为了尽可能节约投资成本，引进设备的商务谈判目前才基本完成，故推迟实施时间。项目设备的国际招标基本结束，技术合同和商务合同已签订，报告期尚未投入资金。 ⑧航天晨光工业园建设项目（变更前项目为“特种管类生产线技术改造项目”） 该项目总投资17,891万元，已完成投资3，267.74万元，主要为土地出让费和地基工程费用，本项目正按计划紧张进行中。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： 为了公司的后续发展，公司通过与航天科工海鹰集团有限公司联合对北京天云汽车改装厂改制拓展厢式车类产品，报告期投入资金2,175万元。“特种管类生产线技术改造项目”投入资金19.8万元。 六、重要事项 （一）公司治理情况 1、认真参与上海证券交易所上市公司董事培训工作，网上培训教材下载编印成册，公司董事利用业务闲暇时间进行自学，对新法规等知识进行及时更新，以利于今后更好地履行上市公司董事的权利与义务，提高公司董事会运作效率和决策质量，规范公司的运作行为。 2、根据《上市公司治理准则》以及中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》中，关于“在2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，并依据公司章程和公司独立董事制度的有关内容，公司2002年度股东大会增选了一名独立董事，现公司董事会由11名董事组成，其中独立董事3名，基本符合要求。但公司尚未建立董事会专门委员会，将在年内董事会换届完成之后成立公司董事会专门委员会，并完善实施细则。 3、公司于2003年6月下旬接受了中国证监会南京特派办对上市公司的例行巡回检查，认真听取了特派办工作人员的意见和建议，将进一步组织做好整改工作。公司将在收到巡检整改通知后，做出整改公告。（二）公司利润分配方案及其执行情况 公司于2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案，以2002年12月31日的总股本187,314,375股为基数，每10股派现金红利1.5元（含税），共计应派发现金红利28,097,156.25元（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报）。报告期尚未完成派发工作，公司将于2003年8月15日实施完成（实施公告于2003年8月5日中国证券报、上海证券报）。公司中期利润不进行分配，也无公积金转增股本方案。 （三）重大诉讼与仲裁事项 报告期公司无重大诉讼与仲裁事项。 （四）重大资产收购事项 1、掘进机分公司收购事项 公司于2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过了收购南京晨光集团有限责任公司掘进机分公司的议案（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报）。本次收购是以2003年4月30日为评估基准日，经江苏天衡会计师事务所有限公司评估出具的天衡评报字（2003）19号的评估值2404.69万元为收购定价依据，交易施行价格以交易日的实际资产，按照“设备和存货以评估基准日的评估值作价，应收账款分别按照三年以上的剥离，不进入收购资产，2～3年的按其评估值的70%作价，1～2年的按其评估值的80%作价，1年以内的按其评估值的90%作价”的原则对评估值作调整，作为资产最终收购的交易价格。与掘进机生产相关的设计图纸、工艺资料等以及已取得的专有技术和专利均由南京晨光集团有限责任公司无偿提供给本公司使用。该事项报告期未实施，预计2003年8月份完成。 2、公司与航天科工海鹰集团有限公司联合对北京天云汽车改装厂改制项目见本报告五、（一）、1、报告期公司经营成果合并范围的变化。 （五）重大关联交易 1、购销商品、提供劳务的关联交易情况 公司有独立的产品销售机构，与控股股东南京晨光集团有限责任公司之间没有产品购销关系。公司与关联单位之间因提供劳务和租赁发生的关联交易情况如下表。关联交易的定价原则见附注1～6。 单位：万元 本期发生数 单位名称 交易内容 占同类 金额 交易金额 南京晨光集团有限责任公司 水电汽 285.65 72.03% 南京晨光集团有限责任公司 协作加工 362.25 1.62% 南京晨光迪峰机电设备有限公司 协作加工 13.89 0.06% 南京晨光新事业工贸公司 协作加工 23.65 0.11% 南京晨光集团有限责任公司 租用房产 - 南京晨光集团有限责任公司 租用土地 - 南京晨光集团有限责任公司 材料采购 132.58 0.29% 南京晨光集团有限责任公司 检测费 27.62 10.26% 南京晨光集团有限责任公司 运输费 12.65 7.79% 南京晨光集团有限责任公司 非标设备制造 20.68 0.68% 南京晨光高新科技有限责任公司 计算机、耗材及维护 85.00 12.98% 上年同 单位名称 单价 期发生 数 南京晨光集团有限责任公司 注1 167.23 南京晨光集团有限责任公司 注2 298.25 南京晨光迪峰机电设备有限公司 注2 12.35 南京晨光新事业工贸公司 注2 16.13 南京晨光集团有限责任公司 注3 10.00 南京晨光集团有限责任公司 注3 13.50 南京晨光集团有限责任公司 注4 105.28 南京晨光集团有限责任公司 注5 16.92 南京晨光集团有限责任公司 注6 10.50 南京晨光集团有限责任公司 注2 50.00 南京晨光高新科技有限责任公司 注4 139.40 注1： 根据公司与晨光集团签订的“水、电、气、汽供应合同”和“转供电合同”，公司使用的水、气、汽由晨光集团提供，每月结算一次，其中：自来水单价为2.31元/吨，压缩空气单价为0.20元/立方米，蒸气单位为115元/吨。电是以南京市供电局按“峰、平、谷”的结算单价作为双方确定电价的主要依据, 含基本电价电力运行维护管理费维护及备品备件费（此费用不含设备更新和改造等固定资产投资费）线损和变损折合电费。 注2：协作加工价格由双方协商确定,与市场平均价相当。 注3：公司原与晨光集团签订的“土地使用权租赁协议”和 “厂房租赁协议”，公司租赁晨光集团土地使用权，租赁期限为15年，年租金27万元；厂房租赁期限为15年，年租金20万元。2002年公司又与南京晨光集团有限责任公司签定艺术制像分公司厂房租赁协议（公告于2002年5月23日中国证券报、上海证券报），租赁期限2年，年租金88.65万元。 该项租赁事项经2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过，公司与晨光集团重新签订了有关土地、厂房租赁协议，并新签了《设备、仪器仪表、搬运车辆租赁协议》（股东大会决议公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报，此项关联交易专项公告刊载于2003年4月25日中国证券报、上海证券报），租赁协议有效期暂定为一年。按照重新签订与新签的协议，土地租金根据市政府办公厅转发市国土资源局等部门《关于调整土地年租金标准的意见》的通知（宁政办发[2002]145号）的规定以11.3元/平方米·年定价，土地年租金调整为42.63万元；厂房租金中，南京本部根据南京市人民政府宁改发[1993]117号批转市物价局、房产局《关于深化改革直管非住宅公房租金的通知》规定以平均价5.62元/平方米·月定价，年租金调整为215.70万元，上海浦东根据上海王桥工业区联合投资开发公司厂房租赁市场价，按0.30元/平方米·天定价，年租金调整为146万元，厂房年租金合计调整为361.7万元；公司租用的个别设备、仪器仪表及搬运车辆，按照“资产原值×（折旧率+2%）”的公式计算年租金。报告期土地租金、厂房租金及个别设备租金尚未支付。 注4：定价依据为市场价格的下限。 注5：定价以“江苏省协作加工手册”为依据。 注6：主要是部分产品运输费用,与市场平均价相当。 2、资产收购的关联交易 ①公司收购南京晨光集团有限责任公司掘进机分公司的经营性有效资产属关联交易，见前述（四）重大资产收购事项1、掘进机分公司收购事项。 根据江苏天衡会计师事务所为本次收购标的出具的资产评估报告，在评估基准日2003年4月30日，相关资产的账面价值为2198.02万元，评估价值为2404.69万元，评估增值9.40%。其中，存货的账面价值为601.03万元，评估价值为638.44万元，评估增值6.22%；固定资产（即机器设备）的账面原值为429.08万元，评估价值为841.03万元，评估增值96.01%；固定资产的账面净值为32.30万元，评估价值为201.56万元，评估增值523.96%。 其中，固定资产账面原值评估增值96.01%是由于，按照重置成本法进行评估，部分购置时间较长的固定资产现行重置价格上升所致；固定资产账面净值评估增值523.96%是由于，部分已提足折旧且账面净值为零或很低的固定资产，仍可持续使用，按照重置成本法，以设备成新率计算其净值所致。 另外，交易双方约定在完成收购后，收购资金由公司与晨光集团协商以现金方式分次支付。 截止报告期末，对掘进机分公司的固定资产、产成品、在制品及其它存货的核查已在进行中，但实施工作尚未完成，对公司经营未产生影响。 ②公司与航天科工海鹰集团有限公司联合对北京天云汽车改装厂改制成立北京晨光天云特种车辆有限公司事项由于双方同属航天科工集团公司最终控制，属关联交易，改制后企业注册资本3,750万元，公司以现金出资2,287.5万元，航天科工海鹰集团公司以2002年6月30日为基准日对北京天云汽车改装厂进行审计并经评估后的净资产出资1,462.5万元（账面净资产值为2,015.57万元，评估后净资产为1,575.02万元），详见2002年12月27日中国证券报、上海证券报“南京晨光航天应用技术股份有限公司关联交易公告”和2003年5月13日中国证券报、上海证券报“南京晨光航天应用技术股份有限公司与航天科工海鹰集团有限公司联合改制北京天云汽车改装厂实施情况的公告”。报告期主营业务收入652.5万元，扣除少数股东权益后的净利润为-35.48万元。对公司经营成果未造成重大影响。 3、与关联方的债务及担保事项 ①截止2003年6月30日，南京晨光集团有限责任公司为公司代垫资金2,360.89万元，年初该项债务余额为2079.59万元。公司占用控股股东南京晨光集团有限责任公司的资金主要是由于双方关联交易未及时结算所致，对公司经营没有重大影响。 ②截止2003年6月30日，南京晨光集团有限责任公司为公司提供担保13,055.97万元，其中为公司长期借款担保4,000万元（国债项目），短期借款担保7,200万元，应付票据担保1,855.97万元。年初担保余额为9,060万元。 （六）重大合同及其履行情况 1、重大托管 ①经公司一届六次董事会审议通过，2001年12月12日与南京天界机械股份有限公司签订了“关于托管南京天界机械股份有限公司部分经营性资产之协议”（公告于2001年12月14日中国证券报、上海证券报），以解决公司短期内压力容器生产能力不能满足用户需求的矛盾。报告期内该项托管经营事项继续履行，报告期实现业务收入2,922万元，主营业务利润261万元。 ②公司于2002年3月6日与北京天云汽车改装厂签订的《关于托管经营北京天云汽车改装厂部分资产之协议》（公告与2002年3月8日中国证券报、上海证券报）随着与航天科工海鹰集团有限公司联合对其改制成立以公司控股的子公司实施完成，该项托管合同终止（已公告于2003年5月13日中国证券报、上海证券报）。 2、重大担保合同 经公司于2003年4月21日～23日召开的一届十三次董事会审议通过（公告于2003年4月25日中国证券报、上海证券报），公司截止2003年12月31日累计在5000万元额度内为公司控股子公司提供短期银行借款担保，并在具体签定担保合同时由子公司采取适当的反担保措施。报告期公司为控股子公司具体担保明细如下： 担保对象名称 放款日期 到期日 担保金额 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.01.06 2003.07.02 300 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.01.30 2003.07.30 200 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.02.21 2003.08.20 500 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.03.06 2003.09.04 300 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.03.14 2003.09.14 300 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.03.09 2003.09.18 350 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.03.28 2003.09.28 400 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.04.11 2003.10.11 400 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.04.17 2003.10.17 300 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.04.21 2003.10.20 500 南京晨光东螺波纹管有限公司 2003.05.28 2003.11.28 550 南京晨光东螺波纹管有限公司 2002.12.25 2003.06.25 300 南京晨光东螺波纹管有限公司 2002.10.18 2003.10.17 500 担保发生额合计 担保余额合计 担保对象名称 保证形式 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 南京晨光东螺波纹管有限公司 连带责任信用担保 担保发生额合计 4900万元 担保余额合计 4900万元 3、报告期内公司没有发生委托理财事项。 （七）公司或持有公司5%以上股份（含5%）的股东承诺事项的履行情况 公司无持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期或以前期间发生持续到报告期的对公司经营成果、财务状况产生重大影响的承诺事项。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情况。 （九）其他重要事项 1、因南京市城市建设规划的纬七路建设项目实施，导致公司部分下属分公司进行搬迁调整，为公司正常生产经营造成诸多不便。公司工业园尚未建成，利用现有生产地进行过渡性搬迁调整。南京市建委同意给予公司适当补偿，正在商谈之中。截止报告期末由于拆迁造成损失4,078,151.96元，已经公司一届十四次董事会审议通过核销处理。 2、由于公司原募集资金项目“特种管类生产线技术改造项目”（投资金额为12500万元，占募集资金总额的41.08%），经国经贸投资（2002）847号文批准列入2002年第三批国债专项资金计划，经公司一届十三次董事会（公告于2003年4月25日中国证券报、上海证券报，变更募集资金投向的专项公告亦同时刊载）以及2002年度股东大会审议通过（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报），公司变更原项目募集资金用途为建设航天晨光工业园。一期计划总投资17891万元，其中，使用变更用途后的募集资金12500万元，差额由公司间接筹资解决。 3、经公司2002年度股东大会审议通过（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报），公司中文名称变更为“南京航天晨光股份有限公司”，英文名称变更为“Aerosun Corporation”。2003年6月24日，江苏省工商行政管理局核准公司更名并换发了营业执照，7月8日由江苏省质量技术监督局换发了公司组织机构代码证，7月10日公司企业法人资格证也更换完毕。因公司为专用汽车生产企业，公司名称变更在取得工商登记变更后已向国家发展改革委员会申报，目前正在等候审批。 （十）临时公告及定期报告索引 1、公司关于因城市建设规划遭受损失和影响公司业绩的公告刊载于2003年4月2日《中国证券报》第10版、《上海证券报》第27版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn，在“上市公司资料检索”中输入公司股票代码“600501”进行查询（下同）。 2、公司2002年年度报告摘要、公司2003年第一季度报告、公司一届十三次董事会决议公告暨2002年度股东大会的通知、改变募集资金用途公告、关联交易公告、关于拟收购南京晨光集团有限责任公司掘进机分公司的关联交易公告、一届十三次董事会独立董事意见公告、一届十一次监事会决议公告刊载于2003年4月25日《中国证券报》第43、44版、《上海证券报》第54、55版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 3、公司与航天科工海鹰集团公司联合改制北京天云汽车改装厂实施情况的公告刊载于2003年5月13日《中国证券报》第18版、《上海证券报》第11版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 4、公司关于收购南京晨光集团有限责任公司掘进机分公司的关联交易公告（含资产评估报告书摘要）刊载于2003年6月4日《中国证券报》第3版、《上海证券报》第11版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 5、公司2002年度股东大会决议公告刊载于2003年6月19日《中国证券报》第23版、《上海证券报》第23版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 6、公司名称变更公告刊载于2003年7月24日《中国证券报》第3版、《上海证券报》第11版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 7、公司2002年度分红派息实施公告刊载于2003年8月5日《中国证券报》第16版、《上海证券报》第22版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 七、财务报告 公司报告期财务报告未经审计。 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：南京航天晨光股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 234,415,002.55 265,816,798.83 短期投资 2 应收票据 3 3,850,205.41 4,843,355.09 应收股利 应收利息 应收帐款 4 142,423,221.27 221,398,871.96 其他应收款 5 21,294,152.45 12,367,318.15 预付账款 6 20,230,205.20 24,669,087.65 应收补贴款 存货 7 180,977,940.23 246,675,955.92 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 603,190,727.11 775,771,387.60 长期投资： 长期股权投资 8 77,791,472.92 376,628.02 长期债权投资 长期投资合计 77,791,472.92 376,628.02 固定资产： 固定资产原值 9 133,337,624.09 190,848,330.91 减：累计折旧 9 57,930,264.60 76,397,105.51 固定资产净值 75,407,359.49 114,451,225.40 减：固定资产减值准备 153,717.07 10,406,118.80 固定资产净额 75,253,642.42 104,045,106.60 工程物资 1,074,391.18 2,378,034.43 在建工程 10 96,689,872.34 102,283,228.34 固定资产清理 - - 固定资产合计 173,017,905.94 208,706,369.37 无形资产及其他资产： 无形资产 11 1,921,200.00 13,324,270.91 长期待摊费用 12 546,380.36 546,380.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,467,580.36 13,870,651.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 856,467,686.33 998,725,036.26 资产 年初数 母公司 合并 流动资产 货币资金 278,334,120.70 314,037,037.50 短期投资 - - 应收票据 4,180,899.40 8,714,751.21 应收股利 应收利息 应收帐款 133,049,731.44 205,125,637.03 其他应收款 33,919,840.41 9,367,503.32 预付账款 13,055,070.42 15,730,355.74 应收补贴款 - 891,880.00 存货 150,537,354.54 195,659,500.95 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 613,077,016.91 749,526,665.75 长期投资： 长期股权投资 55,922,684.24 402,758.26 长期债权投资 长期投资合计 55,922,684.24 402,758.26 固定资产： 固定资产原值 143,878,230.96 187,840,893.83 减：累计折旧 63,156,075.20 73,684,131.50 固定资产净值 80,722,155.76 114,156,762.33 减：固定资产减值准备 153,717.07 10,406,118.80 固定资产净额 80,568,438.69 103,750,643.53 工程物资 在建工程 64,355,129.25 64,920,627.75 固定资产清理 固定资产合计 144,923,567.94 168,671,271.28 无形资产及其他资产： 无形资产 2,034,000.00 11,242,833.00 长期待摊费用 656,305.46 656,305.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,690,305.46 11,899,138.46 递延税项： 递延税款借项 资产总计 816,613,574.55 930,499,833.75 资产负债表(续) 2003年6月30日 编制单位：南京航天晨光股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 11 119,000,000.00 168,000,000.00 应付票据 12 19,011,449.00 19,011,449.00 应付帐款 13 77,263,372.58 101,347,916.29 预收账款 14 20,247,741.27 29,112,796.98 应付工资 722,194.43 722,194.43 应付福利费 6,327,906.55 6,977,023.09 应付股利 15 28,097,156.25 28,097,156.25 应交税金 16 5,900,209.71 5,052,679.29 其他应交款 17 33,658,108.65 33,954,861.06 其他应付款 18 27,124,935.47 30,981,993.81 预提费用 19 5,968,722.01 8,987,832.05 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 343,321,795.92 432,245,902.25 长期负债： 长期借款 20 40,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 14,400,000.00 14,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 54,400,000.00 54,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 397,721,795.92 486,645,902.25 少数股东权益 51,767,866.90 股东权益 股本 22 187,314,375.00 187,314,375.00 减：已归还投资 股本净额 187,314,375.00 187,314,375.00 资本公积 23 232,760,548.61 232,760,548.61 盈余公积 24 18,301,591.93 20,686,749.65 其中：法定公益金 9,150,795.96 9,150,795.96 未分配利润 25 20,369,374.87 19,549,593.86 股东权益合计 458,745,890.41 460,311,267.11 负债和股东权益总计 856,467,686.33 998,725,036.26 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 169,000,000.00 应付票据 22,800,000.00 22,800,000.00 应付帐款 75,654,953.88 94,978,320.78 预收账款 25,843,384.50 29,708,264.31 应付工资 745,179.37 745,179.37 应付福利费 5,667,722.46 6,128,675.71 应付股利 28,097,156.25 28,097,156.25 应交税金 9,598,374.77 10,820,510.64 其他应交款 34,222,331.62 34,531,108.73 其他应付款 36,270,222.90 38,298,427.18 预提费用 4,945,069.02 5,010,733.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 363,844,394.77 440,118,375.99 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 363,844,394.77 440,118,375.99 少数股东权益 36,046,901.27 股东权益 股本 187,314,375.00 187,314,375.00 减：已归还投资 股本净额 187,314,375.00 187,314,375.00 资本公积 232,760,548.61 232,760,548.61 盈余公积 18,301,591.93 20,686,749.65 其中：法定公益金 9,150,795.96 9,150,795.96 未分配利润 14,392,664.24 13,572,883.23 股东权益合计 452,769,179.78 454,334,556.49 负债和股东权益总计 816,613,574.55 930,499,833.75 公司法定代表人：孙俊 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：吴祖陵 利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：南京航天晨光股份有限公司 单位：人民币元 注释 本期数(1-6月) 母公司 合并 一、主营业务收入 26 212,041,578.36 286,316,625.35 减：主营业务成本 26 178,981,969.65 230,701,083.71 主营业务税金及附加 27 107,567.88 127,882.98 二、主营业务利润 32,952,040.83 55,487,658.66 加：其他业务利润 28 3,655,748.67 1,387,802.07 减：营业费用 12,606,356.84 18,706,241.55 管理费用 13,731,707.58 21,806,665.52 财务费用 29 1,917,505.55 3,691,291.78 三、营业利润 8,352,219.53 12,671,261.88 加：投资收益 30 2,237,438.06 -26,130.24 补贴收入 - - 营业外收入 31 190,202.22 222,310.15 减：营业外支出 32 4,152,499.96 4,163,714.96 四、利润总额 6,627,359.85 8,703,726.83 减：所得税 650,649.22 1,458,329.95 减：少数股东损益 1,268,686.25 五、净利润 5,976,710.63 5,976,710.63 加：年初未分配利润 14,392,664.24 13,572,883.23 其他转入 六、可供分配的利润 20,369,374.87 19,549,593.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 20,369,374.87 19,549,593.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 20,369,374.87 19,549,593.86 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 156,214,939.79 210,209,629.99 减：主营业务成本 121,574,554.27 157,140,647.13 主营业务税金及附加 59,853.49 83,432.60 二、主营业务利润 34,580,532.03 52,985,550.26 加：其他业务利润 2,643,506.36 334,795.54 减：营业费用 11,901,488.59 17,690,412.07 管理费用 13,313,441.57 18,911,715.52 财务费用 1,935,443.14 2,747,437.01 三、营业利润 10,073,665.09 13,970,781.20 加：投资收益 2,004,771.80 -26,130.24 补贴收入 营业外收入 14,790.00 20,198.83 减：营业外支出 318,656.91 355,222.02 四、利润总额 11,774,569.98 13,609,627.77 减：所得税 1,065,165.82 1,802,449.53 减：少数股东损益 1,097,774.08 五、净利润 10,709,404.16 10,709,404.16 加：年初未分配利润 28,882,786.29 28,557,935.89 其他转入 六、可供分配的利润 39,592,190.45 39,267,340.05 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 39,592,190.45 39,267,340.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 39,592,190.45 39,267,340.05 公司法定代表人：孙俊 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：吴祖陵 现金流量表 2003年1-6月 编制单位：南京航天晨光股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 250,337,208.32 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 371,369.83 现金流入小计 250,708,578.15 购买商品、接受劳务支付的现金 252,620,907.46 支付给职工以及为职工支付的现金 12,504,675.83 支付的各项税费 9,606,421.19 支付的其他与经营活动有关的现金 32 15,389,809.42 现金流出小计 290,121,813.89 经营活动产生的现金流量净额 -39,413,235.74 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 2,118,149.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,118,149.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,357,026.26 投资所支付的现金 21,749,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 58,106,526.26 投资活动产生的现金流量净额 -55,988,376.86 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 134,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 15,552,319.47 现金流入小计 149,552,319.47 偿还债务所支付的现金 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,010,713.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 59,111.70 现金流出小计 98,069,825.02 筹资活动产生的现金流量净额 51,482,494.45 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -43,919,118.15 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 306,500,082.45 收到的税费返还 825,608.52 收到的其他与经营活动有关的现金 367,673.88 现金流入小计 307,693,364.85 购买商品、接受劳务支付的现金 309,820,289.79 支付给职工以及为职工支付的现金 18,216,889.08 支付的各项税费 13,792,883.43 支付的其他与经营活动有关的现金 19,770,534.22 现金流出小计 361,600,596.52 经营活动产生的现金流量净额 -53,907,231.67 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 468.82 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 468.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,022,184.04 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 44,022,184.04 投资活动产生的现金流量净额 -44,021,715.22 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 178,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,981,405.07 现金流入小计 192,981,405.07 偿还债务所支付的现金 139,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,339,584.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 135,931.32 现金流出小计 143,475,515.83 筹资活动产生的现金流量净额 49,505,889.24 四、汇率变动对现金的影响 202,818.98 五、现金及现金等价物净增加额 -48,220,238.67 公司法定代表人：孙俊 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：吴祖陵 现金流量表(补充资料) 2003年1-6月 编制单位：南京航天晨光股份有限公司 单位：人民币元 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,976,710.63 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 4,219,257.66 无形资产摊销 112,800.00 长期待摊费用摊销 109,925.10 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) 1,026,467.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 1,917,505.55 投资损失(减：收益) -2,237,438.06 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -26,362,433.73 经营性应收项目的减少(减：增加) -13,825,421.83 经营性应付项目的增加(减：减少) -10,350,608.61 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -39,413,235.74 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 234,415,002.55 减：现金的期初余额 278,334,120.70 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -43,919,118.15 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,976,710.63 加：少数股东损益 1,268,686.25 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 6,362,343.39 无形资产摊销 766,460.42 长期待摊费用摊销 109,925.10 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) 3,980,951.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) -468.82 固定资产报废损失 - 财务费用 3,691,291.78 投资损失(减：收益) 26,130.24 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -46,938,303.01 经营性应收项目的减少(减：增加) -16,778,722.00 经营性应付项目的增加(减：减少) -12,372,237.58 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -53,907,231.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 265,816,798.83 减：现金的期初余额 314,037,037.50 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -48,220,238.67 公司法定代表人：孙俊 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：吴祖陵 南京航天晨光股份有限公司 会计报表附注 一、公司的基本情况 南京航天晨光股份有限公司（原名南京晨光航天应用技术股份有限公司，以下简称公司），是经江苏省人民政府苏政复（1999）102号文批准，由南京晨光集团有限责任公司(以下简称晨光集团)、上海航天汽车机电股份有限公司、南京南瑞集团公司三家法人单位及万来源、杜尧、李英德等三个自然人共同发起设立的股份有限公司。公司于1999年9月30日在南京市江宁经济开发区注册登记成立，注册资本人民币8,300万元，企业法人营业执照号3200001104612(2/2)。2001年5月经中国证券监督委员会证监发行字[2001]31号文批准，公司向社会公开发行4,000万股人民币普通股股票，并于2001年6月15日在上海证券交易所挂牌交易，注册资本变更为人民币12,300万元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2001）29号验资报告验证。经公司2002年5月29日2001年度股东大会决议,公司实施2001年度利润分配及资本公积转增股本方案,以2001年12月31日的总股本为基数，每10股派送红股1股，并以资本公积按每10股转增股本7股，上述方案实施后，公司的注册资本变更为人民币187,314,375.00元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字（2002）49号”验资报告验证。 公司经营范围：交通运输设备、管类产品及配件、压力容器、普通机械及配件、自动化控制系统及设备、仪器仪表、电子产品、非金属制品、工艺美术品（黄金制品除外）制造、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科技所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务。科技开发、咨询服务、实业投资、设备安装、国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当日的市场汇价折合为记账本位币记账；报表日，对各外币账户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额除与购建固定资产等有关的在资产交付使用前计入资产的价值外，其余计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券等投资。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准为:(A)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，(B)因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备按应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余额账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等情况确定的计提比例为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的15%计提；账龄3-4年的，按其余额的30%计提；账龄4-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提；另外,对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏账准备。 9、存货核算方法： （1）存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； （2）材料日常核算按计划成本计价，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出的材料计划成本调整为实际成本；在产品和产成品日常核算按定额成本计价,季末按在产品盘点的定额成本与实际成本的差额调整在产品、产成品定额成本；产成品发出计价日常采用定额成本，季末根据调整的产成品定额成本，相应调整已发出产成品定额成本； （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； （4）存货盘存采用永续盘存法； （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； B、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 （2）长期债权投资： A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产的计价：购入固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产其入账价值按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。 （2）固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （3）固定资产的折旧方法：按固定资产原值扣除3%净残值，根据固定资产分类使用年限，采用直线法计提。 各类固定资产使用年限及其年折旧率列示如下: 类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 35 2.77 机器设备 8-12 12.138.08 电子设备 5-8 19.40-12.13 运输设备 8 12.13 （4）固定资产减值准备的计提方法： 公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程核算公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的借款利息和汇兑损益，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程成本。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备的计提方法：公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在（A）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（B）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（C）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：按受益期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为发生的购建固定资产的专门借款辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，应当暂停资本费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款借用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、应付债券的核算方法： 公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制依据、范围及方法： 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），且有控制权，或虽不足50%但具有实质性控制权的，编制合并报表。公司合并会计报表系按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制的。 三、税项 1、流转税 （1）增值税：除军装产品外，销项税税率为17%。 （2）营业税: 技术转让及技术服务收入按5%税率计缴； 房屋租赁收入按5%税率计缴。 2、城市维护建设税:按应纳流转税额的5%计缴。 3、教育费附加:按应纳流转税额的4%计缴。 4、企业所得税： （1）母公司: 公司因在国家级南京高新技术产业开发区的江宁高新技术工业园注册，并已经江苏省科委认定为高新技术企业，经南京市国家税务局宁国税所发（2000）82号函同意，自1999年10月起企业所得税减按15%计缴；根据江苏省国家税务局（2001）0029号、0030号“技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税核准通知单”和江苏省技改委001311、001312号文，公司的“专用汽车技术开发中心及CIMS工程建设项目”和“压力容器生产线技术改造项目”享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的优惠。 （2）子公司： A、控股子公司南京晨光东螺波纹管有限公司系生产性中外合资经营企业，在1996年至2000年度根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策到期后，继续被江苏省科学技术厅、南京市外经委确认为外商投资先进技术企业，延长三年减半缴纳，即2001年2002年继续减按应纳税所得额的12%计缴。 B、控股子公司南京晨光森田环保科技有限公司系生产性中外合资经营企业，根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策。 C、控股子公司南京晨光水山电液特装有限公司系生产性中外合资经营企业，根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策。 D、控股子北京晨光天云特种车辆有限责任公司系新成立的生产性国内合资经营企业， 企业所得税按33%计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司控股子公司均已纳入合并会计报表范围，其有关情况如下: 企业名称： 南京晨光东螺波纹管有限公司 住所： 南京市秦淮区正学路1号 注册资本： 520.50万美元 主营业务范围： 生产销售各种波纹补偿器、波纹管道配件与相关产品 及售后服务。 与公司关系： 拥有其62%股权 经济性质： 中外合资 法定代表人： 杜尧 企业名称： 南京晨光森田环保科技有限公司 住所： 南京江宁经济技术开发区 注册资本： 375万美元 主营业务范围： 环保系列专用车辆及设备的开发、生产、销售及产品 售后服务。 与公司关系： 拥有其58%股权 经济性质： 中外合资 法定代表人： 杜尧 企业名称： 南京晨光水山电液特装有限公司 住所： 南京溧水县永阳工业园 注册资本： 250万美元 主营业务范围： 高空作业车系列、高空作业平台系列、起重举升类专 业用车辆和工程起重、市政、园林机械类装备的生产、 销售 与公司关系： 拥有其60%股权 经济性质： 中外合资 法定代表人： 杜尧 企业名称： 北京晨光天云特种车辆有限责任公司 住所： 北京丰台区云岗北区北里 1号 注册资本： 3750万人民币 主营业务范围： 厢式车、冷藏车和其他专用车辆的生产和销售 与公司关系： 拥有其61%股权 经济性质： 国内合资 法定代表人： 杜尧 简要说明 （二）公司合并会计报表范围变动情况 2003年1-6月份合并会计报表范围增加了控股子公司北京晨光天云特种车辆有限责任公司。 （三）公司暂无合营企业 五、合并会计报表主要项目注释 （以下货币单位除特别注明外，均为人民币元） 1、货币资金：截止2003年6月30日货币资金余额265,816,798.83元，其主要情况如下： （1） 明细项目： 期末数 项目 原币金额 人民币金额 现金 163,578.71 美元存款 984,588.48 注1 8,149,832.68 日元存款 755,402.88 注2 52,334.31 人民币存款 248,503,035.25 其他货币资金 注3 4,414,268.92 其他货币资金日元 37,003,522.00 注4 2,563,604.00 其他货币资金美元 238,014.95 注5 1,970,144.95 合计 265,816,798.83 期初数 项目 原币金额 人民币金额 现金 - 240,968.35 美元存款 1,002,865.06 8,301,014.96 日元存款 89,999,990.00 6,213,149.28 人民币存款 - 292,214,631.01 其他货币资金 其他货币资金日元 其他货币资金美元 - 7,067,273.90 合计 314,037,037.50 注1：期末美元折合汇率为8.2774 注2：期末日元折合汇率为0.06928 注3：其他货币资金人民币为海关保证金、保函保证金、商检保证金。 注4：其他货币资金日元为信用保证金。 注5：其他货币资金美元为信用保证金和保函保证金。 （2）货币资金期末余额中不存在冻结、抵押、对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。 2、应收票据：截止2003年6月30日应收票据余额4,843,355.09元，均系银行承兑票据， 本账户余额中无已贴现、抵押及应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。 3、应收账款：截止2003年6月30日应收账款账面余额243,130,074.48元，坏账准备21,731,202.52元, 应收账款账面价值221,398,871.96元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 167,601,355.55 68.93% 8,380,067.78 1-2年 39,502,847.86 16.25% 3,950,284.79 2-3年 22,244,951.52 9.15% 3,336,742.73 3-4年 8,289,147.39 3.41% 2,486,744.22 4-5年 3,828,818.32 1.57% 1,914,409.16 5年以上 1,662,953.84 0.68% 1,662,953.84 合计 243,130,074.48 100.00% 21,731,202.52 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 151,462,741.18 66.91% 7,573,137.06 1-2年 38,740,322.62 17.11% 3,874,032.26 2-3年 21,937,822.01 9.69% 3,290,673.29 3-4年 8,329,835.94 3.68% 2,498,950.78 4-5年 3,783,417.35 1.67% 1,891,708.68 5年以上 2,122,623.98 0.94% 2,122,623.98 合计 226,376,763.08 100.00% 21,251,126.05 （2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 （3）应收账款余额中欠款前五名的单位金额合计25,650,222.86元，占应收账款总额的10.55%。 4、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款账面余额13,071,802.73元，坏账准备704,484.58元, 其他应收款账面价值12,367,318.15元，其主要情况列示如下： 账龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 12,663,619.44 96.88% 633,180.97 1-2年 331,970.09 2.54% 33,197.01 2-3年 0.00 0.00% - 3-4年 - 4-5年 76,213.20 38,106.60 5年以上 - - 合计 13,071,802.73 100.00% 704,484.58 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 9,276,466.21 93.60% 463,823.31 1-2年 553,545.30 5.59% 55,354.53 2-3年 - 0.00% 3-4年 80,956.65 0.82% 24,287.00 4-5年 5年以上 合计 9,910,968.16 100.00% 543,464.84 （2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 （3）其他应收款期末余额中欠款前五名的金额合计5,035,258.42元，占其他应收款总额的38.52%。 项 目 原值 摊销期限 期初余额 本期摊销 南京晨光东螺波纹管有限公司 522,604.82 10年 352,758.26 26,130.24 项 目 摊余价值 南京晨光东螺波纹管有限公司 326,628.02 [注2]系公司持有的《专用汽车》杂志社5%的股权。 8、固定资产及累计折旧：截止2003年6月30日固定资产原值190,848,330.91元，累计折旧76,397,105.51元，固定资产净值114,451,225.40元，固定资产减值准备10,406,118.80元，固定资产净额104,045,106.60元。其主要情况列示如下： （1） 固定资产原值本期增减变动情况： 项目 年初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 49,864,401.17 348,266.00 10,973,545.09 机器设备 118,170,322.04 11,702,303.45 2,538,291.34 电子设备 12,155,825.16 2,027,471.06 187,800.00 运输设备 7,650,345.46 2,631,378.00 2,345.00 合计 187,840,893.83 16,709,418.51 13,701,981.43 项目 期末数 房屋建筑物 39,239,122.08 机器设备 127,334,334.15 电子设备 13,995,496.22 运输设备 10,279,378.46 合计 190,848,330.91 注：本期增加的固定资产中含本期新设立的控股子公司北京晨光天云特种车辆有限责任公司所带入的固定资产原值元12,427,869.49元。 （2） 累计折旧本期增减变动情况： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 19,645,520.71 647,927.44 7,330,966.91 12,962,481.24 机器设备 49,340,082.22 8,694,252.50 1,957,028.45 56,077,306.27 电子设备 2,878,987.96 1,206,721.76 164,513.52 3,921,196.20 运输设备 1,819,540.61 1,617,118.54 537.35 3,436,121.80 合计 73,684,131.50 12,166,020.24 9,453,046.23 76,397,105.51 注：本期增加的累计折旧中主要为报告期计提的折旧6,362,343.39元和本期新设立的控股子公司北京晨光天云特种车辆有限责任公司所带入的折旧5,803,676.85元。 （3）固定资产减值准备本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 - - - - 机器设备 10,252,401.73 - - 10,252,401.73 电子设备 153,717.07 - - 153,717.07 运输设备 - - - - 合 计 10,406,118.80 - - 10,406,118.80 （4）其中本期由在建工程转入固定资产的情况： 项目 金额 房屋建筑 机器设备 1,998,163.85 电子设备 983,700.00 运输设备 39,000.00 合计 3,020,863.85 （5）期末固定资产无对外抵押、担保情况。 9、在建工程：截止2003年6月30日在建工程余额102,283,228.34元，其主要情况如下： 工程名称 期初数 本期增加 C1-637缠绕波纹管成型机组 1,000,000.00 1,568,000.00 粉粒物料车生产线技术改造 15,700,297.07 321,698.60 吸扫车生产线技术改造 20,074,084.13 8,915.87 压力容器生产线技术改造 14,978,799.80 41,465.55 大口径金属软管生产线技术改 7,642,363.30 189,999.48 造 CIMS工程及专用汽车开发中心 4,736,793.15 723,559.55 特种管生产线项目 158,000.00 工业园项目 0.00 32,345,387.21 天云厂房 5,335,460.00 其他 788290.3 2069012.61 合计 64,920,627.75 42,761,498.87 本期转入固 工程名称 期末数 定资产 C1-637缠绕波纹管成型机组 2,568,000.00 粉粒物料车生产线技术改造 16,021,995.67 吸扫车生产线技术改造 20,083,000.00 压力容器生产线技术改造 27,265.35 14,993,000.00 大口径金属软管生产线技术改 2,174,806.00 5,657,556.78 造 CIMS工程及专用汽车开发中心 425,194.00 5,035,158.70 特种管生产线项目 158,000.00 工业园项目 32,345,387.21 天云厂房 5,335,460.00 其他 393598.5 2,463,704.41 合计 3,020,863.85 104,661,262.77 工程名称 资金来源 C1-637缠绕波纹管成型机组 自筹 粉粒物料车生产线技术改造 募股资金 吸扫车生产线技术改造 募股资金 压力容器生产线技术改造 募股资金 大口径金属软管生产线技术改 募股资金 造 CIMS工程及专用汽车开发中心 募股资金 特种管生产线项目 国债资金 工业园项目 募股资金 天云厂房 自筹 其他 自筹 合计 注1.根据晨光集团经计字(98)001号计划,C1-637缠绕波纹管成型机将在2003年完工并投产,本期发生预付设备款1,568,000元。 注2.粉粒物料车生产线技术改造项目为公司承诺的募股运行项目，本期发生增加费用为公司购买设备款及工房改造费用。 注3.吸扫车生产线技术改造为公司承诺的募股运行项目，本期共投入20,083,000元,为公司为该项目购入的设备及设备安装款和工房改造款。 注4.压力容器生产线技术改造为公司承诺的募股资金项目，本期投入14,993,000元，为项目购入主体设备款及设备安装工程款。 注5. 大口径金属软管生产线技术改造为公司承诺募股资金运行项目，本期投入189,999.48元，本期减少是所购设备安装验收完毕投入使用，转为固定资产核算。 注6.CIMS工程及专用汽车开发中心为公司承诺的募股资金运行项目，本期投入主要是ERP软件及实施费用和网络布线工程费用。 注7.特种管生产线项目为公司新增国债资金项目，本期发生费用为项目设计费用。 注8.天云厂房为公司在北京和航天科工海鹰集团公司联合改制合资新成立的子公司建造的厂房 (1) 在建工程本期增加额中无资本化利息。 (2) 期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。 (3) 在建工程期末数比期初数增加了161.21%，主要系报告期内募集资金项目投入所致。 (1) 账龄分析： 期末数据 账龄 金额 比例 1年以内 98,315,807.31 97.01% 1-2年 2,306,852.35 2.28% 2-3年 643,568.25 0.64% 3年以上 81,688.38 0.08% 合计 101,347,916.29 100.00% 本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 应付账款期末余额中欠款前五名的金额合计13,628,025.26元，占应付账款总额的13.45%。期末无账龄三年以上的大额应付款。 14、预收账款：截止2003年6月30日预收账款余额29,112,796.98元，其有关情况列示如下： (1)账龄情况： 期末数据 账龄 金额 比例 1年以内 21,681,173.02 74.47% 1-2年 5,637,525.36 19.36% 2-3年 230,556.24 0.79% 3年以上 1,563,542.36 5.37% 合计 29,112,796.98 100.00% (2)账户余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 (3)本账户余额中账龄一年以上金额合计7,431,623.96元，主要为尚未结算的货款尾款以及收取的产品定金。 15、应付股利：截止2003年6月30日应付股利余额28,097,156.25元，为应付而未付的现金股利： 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 28,097,156.25 28,097,156.25 [注] 公司于2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案，以2002年12月31日的总股本187,314,375股为基数，每10股派现金红利1.5元（含税），共计派分28,097,156.25元（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报）。 其明细情况列示如下： 单位：人民币元 股 东 名 称 金 额 欠 付 原 因 发起人股东 17,297,156.25 其中:南京晨光集团有限责任公司 16,940,756.25 尚未支付的上期红利 上海航天汽车机电股份有限公司 192,635.10 尚未支付的上期红利 南京南瑞集团公司 89,002.50 尚未支付的上期红利 万来源 35,601.15 尚未支付的上期红利 杜尧 35,601.00 尚未支付的上期红利 李英德 3,560.25 尚未支付的上期红利 社会公众股股东 10,800,000.00 尚未支付的上期红利 合 计 28,097,156.25 16、应交税金：截止2003年6月30日应交税金余额5,052,679.29元，其明细项目列示如下： 项目 金额 法定税率 增值税 1,781,407.20 17% 城建税 27,259.32 5%、4% 营业税 130,512.50 3%、5% 企业所得税 3,048,315.12 15%、12% 个人所得税 59,964.65 其他 5,220.50 合计 5,052,679.29 17、其他应交款：截止2003年6月30日其他应交款余额34,531,108.73元，其主要明细项目列示如下: 项目 金额 计缴标准 职工住房补贴款 33,658,108.65 [注] 子公司中方物价补贴 166,080.00 销售收入1 子公司防洪保安资金 126,186.34 10元/人、销售收入1‰ 子公司教育费附加 4,486.07 流转税额的4% 注: 系根据财政部财企[2000]295号、财政部财企[2000]878号及财政部财会[2001]5号文的规定，并结合南京市人民政府宁政发[1998]278号关于《南京市进一步深化住房制度改革的实施方案》的具体办法，经公司2001年4月通过的董字[2001]4号《2000年度股东大会决议通告》同意,2001年度计提的尚未支付的1998年12月31日前参加工作的无房老职工和住房未达标老职工一次性住房补贴，本期计付老职工住房补贴427,517.10元。 18、其他应付款：截止2003年6月30日其他应付款余额30,981,993.81元，其主要项目列示如下: (1) 账龄分析： 期末数据 账龄 金额 比例 1年以内 21,589,313.11 69.68% 1-2年 5,521,326.25 17.82% 2-3年 3,569,823.65 11.52% 3年以上 301,530.80 0.97% 合计 30,981,993.81 100.00% （2）本账户余额中应付持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项列示如下： 单位名称 金额 备注 南京晨光集团有限责任公司 23,608,894.35 持公司股份60.29% （3）本账户余额中金额较大项目： 项 目 金 额 备注 南京晨光集团有限责任公司 23,608,894.35 注1 高管人员激励基金 3,907,485.05 注2 注1：主要为应付公司第一大股东南京晨光集团有限责任公司加工费用、代缴公司职工的养老等费用。 注2：系根据中国证监会证监会计字[2001]15号关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第2号的通知，公司在董事会对公司报告期业绩考核的基础上，经股东大会批准，以各会计年度净利润为基数分段累进制计提的激励基金，其中2001年度提取2,350,000.00元，2002年度提取1,557,485.05元，本期该项基金无增减。 19、预提费用：截止2003年6月30日预提费用余额8,987,832.05元，其明细项目列示如下: 项目 年末数 期初数 促销及技术服务费 5,480,628.44 2,057,750.00 借款利息 139,767.50 224,606.50 外协加工费 3,002,436.11 2,441,004.97 其他 365,000.00 287,371.55 合计 8,987,832.05 5,010,733.02 [注]预提费用期末数比期初数增加了79.38%，主要系预估尚未支付的各项费用增加。 20、长期借款：截止2003年6月30日长期借款余额40,000,000元。 系公司“特种管类生产线”技改项目的贷款，该项目已被国家经贸投资（2002）848号“关于下达2002年第四批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知”列为国债项目。 21、专项应付款：截止2003年6月30日专项应付款余额14,400,000元。为公司国债项目“特种管类生产线”改造贷款的贴息。 22、股本：截止2003年6月30日股本总额187,314,375.00元(每股面值1元)，本期股份类别及股本的增减变动情况列示如下: (数量单位:股) 股份类别 年 初 数 本期增减变动 期 末 数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 115,314,375.00 115,314,375.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 114,815,959.00 114,815,959.00 自然人 498,416.00 498,416.00 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 未上市流通股份合计 115,314,375.00 115,314,375.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 72,000,000.00 72,000,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已上市流通股份合计 72,000,000.00 72,000,000.00 三、股份总数 187,314,375.00 187,314,375.00 23、资本公积：截止2003年6月30日资本公积余额232,760,548.61元，本期增减变动列示如下: 项 目 年初数 本期增加 本期减少 [注] 股本溢价 255,170,825.00 - 弥补住房周转金 -34,085,625.75 - 新股冻结资金利息 11,675,349.36 - 合 计 232,760,548.61 - 项 目 期末数 股本溢价 255,170,825.00 弥补住房周转金 -34,085,625.75 新股冻结资金利息 11,675,349.36 合 计 232,760,548.61 24、盈余公积：截止2003年6月30日盈余公积余额20,686,749.65元，本年增减变动列示如下: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 9,150,795.97 - 法定公益金 9,150,795.96 - 子公司储备基金 1,590,105.14 - 子公司生产发展基金 795,052.58 - 合 计 20,686,749.65 - 项 目 期末数 法定盈余公积 9,150,795.97 法定公益金 9,150,795.96 子公司储备基金 1,590,105.14 子公司生产发展基金 795,052.58 合 计 20,686,749.65 25、未分配利润: 截止2003年6月30日未分配利润余额19,594,593.86元，其形成过程列示如下： 项目 金额 期初未分配利润 13,572,883.23 加：本期净利润 5,976,710.63 减：提取法定盈余公积 提取公益金 子公司生产发展基金 子公司储备基金 子公司提取奖福基金 分配普通股股利 未分配利润 19,549,593.86 26、2003年上半年主营业务收入及主营业务成本: 各明细项目与上年同期对比列示如下: 主营业务收入 产品类别 本期累计数 上年同期数 改装车产品 148,722,276.12 105,286,979.66 管类产品 95,341,752.87 82,436,320.88 容器类产品 29,216,169.41 22,124,227.74 艺术制像产品 12,663,544.39 362,101.71 燃气锅炉 372,882.56 合计 286,316,625.35 210,209,629.99 主营业务成本 产品类别 本期累计数 上年同期数 改装车产品 127,763,157.00 85,621,507.70 管类产品 65,816,638.93 51,642,509.29 容器类产品 26,608,960.76 19,661,903.03 艺术制像产品 10,270,067.34 214,727.11 燃气锅炉 242,259.68 合计 230,701,083.71 157,140,647.13 公司销售前五名客户收入总额94,627,644.68元,占公司全部销售收入的33.05%%。 27、主营业务税金及附加: 2003年上半年主营业务税金及附加127,882.98元,其主要情况列示如下: 项目 本期发生数 上年同期数 主营业务税金及附加 127,882.98 83,432.60 具体明细: 项 目 金 额 计 缴 标 准 城市维护建设税 84,892.81 实际缴纳流转税额的5% 教育费附加 42,990.17 实际缴纳流转税额的4% 合 计 127,882.98 28、其他业务利润: 2003年上半年其他业务利润1,387,802.07元，其明细项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 材料及备件销售收入 7,991,775.19 4,462,278.74 减：材料及备件销售成本 6,603,973.12 4,127,483.20 合计 1,387,802.07 334,795.54 29、财务费用：2003年上半年财务费用3,691,291.78元,其明细项目与上年同期对比列示如下: 项目 本年累计数 上年同期数 利息支出 4,339,584.51 4,096,563.42 减:利息收入 581,405.07 495,993.32 汇兑收益（加：损失） 202,818.98 956,111.16 手续费 135,931.32 102,978.07 合计 3,691,291.78 2,747,437.01 30、投资收益：2003年1-6月份发生额为-26,130.24元，均系股权投资差额摊销。 公司投资收益的收回不存在重大限制。 31、营业外收入：2003年上半年营业外收入222,310.15元,其明细项目与上年同期对比列示如下: 项目 本年累计数 上年同期数 罚款净收入 213,083.07 20,198.83 固定资产净收益 468.82 其他 8,758.26 - 合计 222,310.15 20,198.83 32、营业外支出：2003年上半年营业外支出4,163,714.96元,其明细项目与上年同期对比列示如下: 项目 本年累计数 上年同期数 捐赠支出 - 资产减值准备 - 罚款及滞纳金支出 6,780.00 181,903.33 固定资产清理损失 - 58,007.60 三项基金 78,783.00 109,311.09 拆迁损失 4,078,151.96 其他 6,000.00 合计 4,163,714.96 355,222.02 营业外支出比上年同期增加主要是因南京市城市建设规划的需要，公司部分经营分子公司的生产经营地在报告期进行了搬迁工作，由此带来的拆迁损失4,078,151.96元，目前该项工作还在进行中。 33、2003年上半年支付的其他与经营活动有关的现金19,770,534..22元，其主要项目列示如下： 项目 金额 支付的促销费 3,325,150.55 支付的技术咨询费 2,713,071.46 支付的运输费 2,982,854.29 支付的差旅费 1,059,632.42 支付的业务招待费 2,032,933.61 支付的办公费 556,350.65 支付的技术开发费 961,524.19 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款：截止2003年6月30日应收账款账面余额155,617,767.98元，坏账准备13,194,546.71元, 应收账款账面价值142,423,221.27元，其主要情况列示如下： （1）龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 119,386,697.17 76.72% 5,969,334.86 1-2年 15,685,542.68 10.08% 1,568,554.27 2-3年 11,247,491.61 7.23% 1,687,123.74 3-4年 5,428,566.04 3.49% 1,628,569.81 4-5年 3,057,012.90 1.96% 1,528,506.45 5年以上 812,457.58 0.52% 812,457.58 合计 155,617,767.98 100.00% 13,194,546.71 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 103,597,348.35 71.07% 5,179,867.42 1-2年 22,526,127.82 15.45% 2,252,612.78 2-3年 11,573,764.95 7.94% 1,736,064.74 3-4年 4,759,150.48 3.26% 1,427,745.14 4-5年 2,379,259.85 1.63% 1,189,629.93 5年以上 940,834.44 0.65% 940,834.44 合计 145,776,485.89 100.00% 12,726,754.45 （2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项。 （3）应收账款期末余额中欠款前五名单位的金额合计28,462,489.76元，占应收账款总额的18.29%。 2、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款余额23,190,737.02元，坏账准备1,896,584.57元, 其他应收款账面价值21,294,152.45元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 9,168,870.09 39.54% 458,443.50 1-2年 13,836,271.80 59.66% 1,383,627.18 2-3年 109,381.93 0.47% 16,407.29 3-4年 - 4-5年 76,213.20 0.33% 38,106.60 5年以上 - 合计 23,190,737.02 100.00% 1,896,584.57 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 35,121,031.57 98.23% 1,756,051.58 1-2年 553,545.30 1.55% 55,354.53 2-3年 - 3-4年 80,956.65 0.23% 24,287.00 4-5年 - 5年以上 - 合计 35,755,533.52 100.00% 1,835,693.10 （2） 本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份股东款项； （3）其他应收款期末余额中欠款前五名单位的金额合计20,644,394.10元，占其他应收款总额的89.02%。 3、长期股权投资: 截止2003年6月30日长期股权投资账面余额77,791,472.92元，其有关情况如下： （1）明细项目： 项目 年初数 本期增加 本期减少 子公司投资 55,519,925.98 24,013,068.32 2,118,149.40 股权投资差额 352,758.26 - 26,130.24 其他股权投资 50,000.00 合计 55,922,684.24 24,013,068.32 2,144,279.64 项目 期末数 子公司投资 77,414,844.90 注1 股权投资差额 326,628.02 其他股权投资 50,000.00 合计 77,791,472.92 注 1：子公司投资明细项目如下： 被投资公司 投资期限 原始投资额 累计权益法核算 名称 南京晨光东 1995.10～ 26,823,592.86 16,669,336.85 螺有限公司 2025.10 南京晨光森 2001.02～ 田环保科技 18,000,000.00 -4,960,014.58 2031.02 有限公司 南京水山电 2002.09 ～ 液特装有限 9,932,040.00 -1,086,486.94 2032.09 公司 北京晨光天 云特种车辆 20年 21,749,500.00 -354,785.83 有限公司 合计 76,505,132.86 10,268,049.50 被投资公司 本期分回红利 累计分回红利 期末投资净额 名称 南京晨光东 2,118,149.40 9,358,337.46 34,134,592.25 螺有限公司 南京晨光森 田环保科技 - 13,039,985.42 有限公司 南京水山电 液特装有限 8,845,553.06 公司 北京晨光天 云特种车辆 21,394,714.17 有限公司 合计 2,118,149.40 9,358,337.46 77,414,844.90 被投资公司 投资 名称 比例 南京晨光东 62% 螺有限公司 南京晨光森 田环保科技 58% 有限公司 南京水山电 液特装有限 60% 公司 北京晨光天 云特种车辆 61% 有限公司 合计 （2）截止2003年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。 （3） 公司投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入、主营业务成本：2003年1-6月份主营业务收入212,041,578.36元，主营业务成本178,981,969.65元，与上年同期对比列示如下： 主营业务收入 产品类别 本期累计数 上年同期数 改装车产品 129,829,925.62 99,713,002.03 管类产品 39,959,056.38 34,015,608.31 容器类产品 29,216,169.41 22,124,227.74 艺术制像产品 12,663,544 燃气锅炉 372,882.56 362,101.71 合计 212,041,578.36 156,214,939.79 主营业务成本 产品类别 本期累计数 上年同期数 改装车产品 113,077,358.75 79,859,578.12 管类产品 28,975,761.58 21,738,346.01 容器类产品 26,408,960.76 19,661,903.03 艺术制像产品 10,273,563.20 燃气锅炉 246,325.36 314,727.11 合计 178,981,969.65 121,574,554.27 5、投资收益：2003年1-6月份投资收益2,237,438.06元，其明细项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期数 一、长期股权投资权益法核算（小计） 2,263,568.30 2,030,902.04 其中：南京晨光东螺波纹管有限公司 3,672,255.04 3,352,183.28 南京晨光森田环保科技有限公司 -391,885.97 -1,321,281.24 南京水山电液特装有限公司 -662,014.95 - 北京晨光天云特种车辆有限公司 -354,785.83 - 二、股权投资差额摊销（小计） -26,130.24 -26,130.24 合计 2,237,438.06 2,004,771.80 注：上述投资收益收回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 企业名称： 南京晨光集团有限责任公司 住 所： 南京市秦淮区正学路1号 注册资本： 贰亿贰仟玖佰万元整 主营 业务范围： 航天型号产品及其他地面设备生产、销售；交通运输设备；普通机 械设备及配件；电器机械及器材；电子产品及通信设备；仪器仪表； 金属制品；软管、补偿器、双层圈焊管及其制品；汽车配件；体育 器材；压力容器；建筑材料；塑料制品制造、改装、维修、销售； 金属材料；化工产品及原料；石油及制品销售；工艺美术品；古玩 及珍藏品仿制；经国家（1993）外经贸政审函字第1529号文件批 准经营进出口业务。环境、物理、化学特性测试分析；货物运输、 仓储服务、房地产开发、物业管理；科技开发、咨询服务；提供劳 务服务。（下设分支机构，其经营范围中已取得专项审批的，由取 得专项审批的分支机构经营）。 与公司关系： 母公司，持有公司60.29%股份。 经济性质： 有限责任公司（国有独资） 法定代表人： 陈孟荦 (二)不存在控制关系的关联方 序号 关联方名称： 与公司的关系 1. 南京晨光新事业工贸公司 同一母公司 2. 南京晨光房地产开发公司 同一母公司 3. 南京乐凯经贸公司 同一母公司 4. 南京晨光机器厂劳动服务公司 同一母公司 5. 南京光武汽车修理厂 同一母公司 6. 南京晨光通弹性元器件厂 同一母公司 7. 南京晨光高新科技有限责任公司 同一母公司 （三）关联交易事项 1、 关联方向公司提供关联交易事项： （单位：人民币万元） 本期发生数 单位名称 交易内容 占同类 金额 交易金额 南京晨光集团有限责任公司 水电汽 285.65 72.03% 南京晨光集团有限责任公司 协作加工 362.25 1.62% 南京晨光迪峰机电设备有限公司 协作加工 13.89 0.06% 南京晨光新事业工贸公司 协作加工 23.65 0.11% 南京晨光集团有限责任公司 租用房产 - 南京晨光集团有限责任公司 租用土地 - 南京晨光集团有限责任公司 材料采购 132.58 0.29% 南京晨光集团有限责任公司 检测费 27.62 10.26% 南京晨光集团有限责任公司 运输费 12.65 7.79% 南京晨光集团有限责任公司 非标设备制造 20.68 0.68% 南京晨光高新科技有限责任公司 计算机、耗材及维护 85.00 12.98% 上年同 单位名称 单价 期发生 数 南京晨光集团有限责任公司 注1 167.23 南京晨光集团有限责任公司 注2 298.25 南京晨光迪峰机电设备有限公司 注2 12.35 南京晨光新事业工贸公司 注2 16.13 南京晨光集团有限责任公司 注3 10.00 南京晨光集团有限责任公司 注3 13.50 南京晨光集团有限责任公司 注4 105.28 南京晨光集团有限责任公司 注5 16.92 南京晨光集团有限责任公司 注6 10.50 南京晨光集团有限责任公司 注2 50.00 南京晨光高新科技有限责任公司 注4 139.40 注1： 根据公司与晨光集团签订的“水、电、气、汽供应合同”和“转供电合同”，公司使用的水、气、汽由晨光集团提供，每月结算一次，其中：自来水单价为2.31元/吨，压缩空气单价为0.20元/立方米，蒸气单位为115元/吨。电是以南京市供电局按“峰、平、谷”的结算单价作为双方确定电价的主要依据, 含基本电价电力运行维护管理费维护及备品备件费（此费用不含设备更新和改造等固定资产投资费）线损和变损折合电费。 注2：协作加工价格由双方协商确定,与市场平均价相当。 注3：公司原与晨光集团签订的“土地使用权租赁协议”和 “厂房租赁协议”，公司租赁晨光集团土地使用权，租赁期限为15年，年租金27万元；厂房租赁期限为15年，年租金20万元。2002年公司又与南京晨光集团有限责任公司签定艺术制像分公司厂房租赁协议（公告于2002年5月23日中国证券报、上海证券报），租赁期限2年，年租金88.65万元。 该项租赁事项经2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过，公司与晨光集团重新签订了有关土地、厂房租赁协议，并新签了《设备、仪器仪表、搬运车辆租赁协议》（股东大会决议公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报，此项关联交易专项公告刊载于2003年4月25日中国证券报、上海证券报），租赁协议有效期暂定为一年。按照重新签订与新签的协议，土地租金根据市政府办公厅转发市国土资源局等部门《关于调整土地年租金标准的意见》的通知（宁政办发[2002]145号）的规定以11.3元/平方米·年定价，土地年租金调整为42.63万元；厂房租金中，南京本部根据南京市人民政府宁改发[1993]117号批转市物价局、房产局《关于深化改革直管非住宅公房租金的通知》规定以平均价5.62元/平方米·月定价，年租金调整为215.70万元，上海浦东根据上海王桥工业区联合投资开发公司厂房租赁市场价，按0.30元/平方米·天定价，年租金调整为146万元，厂房年租金合计调整为361.7万元；公司租用的个别设备、仪器仪表及搬运车辆，按照“资产原值×（折旧率+2%）”的公式计算年租金。报告期土地租金、厂房租金及个别设备租金尚未支付。 注4：定价依据为市场价格的下限。 注5：定价以“江苏省协作加工手册”为依据。 注6：主要是部分产品运输费用,与市场平均价相当。 2、公司向关联方收购部分经营性资产 公司于2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过了收购南京晨光集团有限责任公司掘进机分公司的议案和公司与航天科工海鹰集团有限公司联合对北京天云汽车改装厂改制项目。具体详见重要事项中的“重大资产收购事项”。 3、关联方代公司垫付资金： 截止2003年6月30日，南京晨光集团有限责任公司代垫资金2,360.89万元。 4、关联方为公司提供担保 截止2003年6月30日，南京晨光集团有限责任公司为公司提供担保13,055.97万元，其中为公司长期借款担保4,000万元（国债项目），短期借款担保7,200万元，应付票据担保1,855.97万元。年初担保余额为9,060万元。 5、公司截止2003年6月30日与关联方往来余额明细情况列示如下： 其他应付款： 单位：人民币万元 关联单位名称 期末数 期初数 南京晨光集团有限责任公司 2,360.89 2,079.59 八、或有事项 截止2003年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止2003年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中非调整事项 截止2003年6月30日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、因南京市城市建设规划的纬七路建设项目实施，导致公司部分下属分公司进行搬迁调整，为公司正常生产经营造成诸多不便。公司工业园尚未建成，利用现有生产地进行过渡性搬迁调整。南京市建委同意给予公司适当补偿，正在商谈之中。截止报告期末由于拆迁造成损失4,078,151.96元，已经公司一届十四次董事会审议通过核销处理。 2、由于公司原募集资金项目“特种管类生产线技术改造项目”（投资金额为12500万元，占募集资金总额的41.08%），经国经贸投资（2002）847号文批准列入2002年第三批国债专项资金计划，经公司一届十三次董事会（公告于2003年4月25日中国证券报、上海证券报，变更募集资金投向的专项公告亦同时刊载）以及2002年度股东大会审议通过（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报），公司变更原项目募集资金用途为建设航天晨光工业园。一期计划总投资17891万元，其中，使用变更用途后的募集资金12500万元，差额由公司间接筹资解决。 3、经公司2002年度股东大会审议通过（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报），公司中文名称变更为“南京航天晨光股份有限公司”，英文名称变更为“Aerosun Corporation”。2003年6月24日，江苏省工商行政管理局核准公司更名并换发了营业执照，7月8日由江苏省质量技术监督局换发了公司组织机构代码证，7月10日公司企业法人资格证也更换完毕。因公司为专用汽车生产企业，公司名称变更在取得工商登记变更后已向国家发展改革委员会申报，目前正在等候审批。 4、公司于2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案，以2002年12月31日的总股本187,314,375股为基数，每10股派现金红利1.5元（含税），共计派分28,097,156.25元（公告于2003年6月19日中国证券报、上海证券报）。公司于2003年8月5日在中国证券报、上海证券报刊登了利润分配的实施公告。报告期利润不进行分配。 八、备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的半年度报告文本； （二）载有公司董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文本文件； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 |
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