葫芦岛锌业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.15 13:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
葫芦岛锌业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长侯宝泉、主管会计工作负责人刘沛忠及会计机构负责人杜广利声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司本半年度报告未经过审计。 目 录 一．公司基本情况简介 二．股本变动和主要股东持股情况 三．董事、监事、高级管理人员情况 四．管理层讨论与分析 五．重要事项 六．财务报告 七．备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一） 基本情况 1．公司的法定中文名称：葫芦岛锌业股份有限公司 英文名称：Huludao Zinc Industry Co.,Ltd. 2．公司法定代表人：侯宝泉 3．公司董事会秘书：曲路新 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：文刚 联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室 电话：0429-2024121 传真：0429-2104084 电子信箱：[email protected] 4．公司注册地址: 辽宁省葫芦岛市 公司办公地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 邮政编码:125003 公司国际互联网网址:www.huludaozinc.com 电子信箱:[email protected] 5．公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书办公室 6．公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 股票简称:锌业股份 股票代码:000751 7．其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年7月15日 地点：辽宁省葫芦岛市 企业法人营业执照注册号：2114001100129 税务登记号码：21140312076702X 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层 （二） 主要财务数据和指标（单位：人民币元） 本报告期末 上年度期末 总资产 4,243,810,545.18 4,150,203,616.49 流动资产 2,749,763,823.36 2,599,608,376.58 流动负债 1,452,378,726.88 1,496,666,830.27 股东权益 2,682,431,818.30 2,644,536,786.22 每股净资产 3.04 3.00 调整后的每股净资产 2.68 2.99 报告期 上年同期 净利润 37,895,032.08 74,915,123.22 扣除非经常性损益后净利润 36,546,775.56 74,581,337.60 每股收益 0.043 0.085 净资产收益率（%） 1.41 2.74 经营活动产生的现金流量净额 56,327,344.08 22,716,838.43 增减比例（%） 总资产 2.26 流动资产 5.78 流动负债 -2.96 股东权益 1.43 每股净资产 1.33 调整后的每股净资产 -10.37 增减比例（%） 净利润 -49.42 扣除非经常性损益后净利润 -50.99 每股收益 -49.41 净资产收益率（%） -48.54 经营活动产生的现金流量净额 147.95 非经常性损益项目 项目 金额(元) 营业外收支净额 1,348,256.52 二、股本变动及主要股东持股情况 ㈠报告期内公司股本结构未发生变动。 ㈡报告期末本公司股东总数为186,544户。 ㈢报告期末本公司前10名股东持股情况： 股东名称 半年度 期末持股数量 持股 序 内增减 比例 (%) 号 葫芦岛锌厂 517,291,771 58.71 1 深圳市中科招商创业投 5,470,000 0.62 2 资有限公司 中华企业股份有限公司 2,850,000 0.323 3 葫芦岛锌厂工贸实业总 2,340,000 0.266 4 公司 5 上海瑞源投资有限公司 2,250,000 0.255 6 华夏成长证券投资基金 +2002644 2,002,644 0.227 7 中国银行上海市分行 1,800,000 0.200 8 田勇 +90,000 1,120,000 0.127 9 葫芦岛锌厂工程总公司 975,000 0.111 10 中信证券股份有限公司 +825000 825,000 0.094 股东名称 股份类 质押或冻结数 股东性质 序 别（已经 量 流通或 号 未流通） 葫芦岛锌厂 未流通 167,620,000 发起人国有法 1 人股 深圳市中科招商创业投 未流通 定向法人境内 2 资有限公司 法人股 中华企业股份有限公司 未流通 定向法人境内 3 法人股 葫芦岛锌厂工贸实业总 未流通 发起人国有法 4 公司 人股 5 上海瑞源投资有限公司 未流通 定向法人境内 法人股 6 华夏成长证券投资基金 已流通 社会公众股 7 中国银行上海市分行 未流通 国家股 8 田勇 已流通 社会公众股 9 葫芦岛锌厂工程总公司 未流通 975,000 发起人国有法 人股 10 中信证券股份有限公司 已流通 社会公众股 注1：前1、4、9名为本公司发起人股东。其中，葫芦岛锌厂工贸实业总公司和葫芦岛锌厂工程总公司是原葫芦岛锌厂兴办的两个集体企业，目前没有产权关系，但其法人代表均为本公司董事。经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司242户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086号]的批准,本公司第一大股东葫芦岛锌厂于2002年11月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛市工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为1,213,013,900.00元；注册号码为2114001100316,因此大股东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司。但至报告日止股权变更手续尚未办完。 注2：深圳市中科招商创业投资有限公司、中华企业股份有限公司、上海瑞源投资有限公司、中国银行上海市分行，均为受让大股东葫芦岛锌厂所持的被拍卖的国有法人股；大股东葫芦岛锌厂按原中国有色金属总公司部署，曾于1998年兼并了沈阳有色金属加工厂，2000年以来，沈阳有色金属加工厂处于停产、资不抵债的境地，葫芦岛锌厂负连带责任，所持锌业股份部分被司法冻结、拍卖。 三、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠报告期内 ,董事、监事和高级管理人员持有本公司股票的变动情况 序号 姓名 职务 期初持股数（股） 期末持股数（股） 1 侯宝泉 董事长 2 王尚绵 副董事长 18720 18720 3 吴明观 董事兼总经理 18720 18720 4 魏凤华 董事 5 高良宾 董事 23400 23400 6 郑登渝 董事 9360 9360 7 潘恒礼 董事 8 王海昌 董事 18720 18720 9 魏凤柱 董事 23400 23400 10 金铁山 董事 18720 18720 11 刘 凯 独立董事 12 齐立荣 独立董事 13 周景祯 独立董事 14 魏仁田 独立董事 15 乔丕先 独立董事 16 袁喜祯 监事会召集人 28080 28080 17 刘静敏 监事 44460 44460 18 王兴奎 监事 19 赵景文 监事 20 刘桂芝 监事 21 牛井坤 副总经理 18720 18720 22 王明辉 副总经理 14040 14040 23 陈宝平 副总经理 24 张宇光 副总经理 25 梁成厚 副总经理 26 刘沛忠 财务总监 27 曲路新 董事会秘书 7020 7020 合计 243360 243360 ㈡报告期内 ,董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况 公司于2003年6月30日召开2002年年度股东大会，按《公司章程》规定，选举产生了第四届董事会和第四届监事会。第四届董事会由15人组成（其中独立董事5人）：侯宝泉、王尚绵、吴明观、魏凤华、高良宾、郑登渝、潘恒礼、王海昌、魏凤柱、金铁山、刘 凯（独立董事）、齐立荣（独立董事）、周景祯（独立董事）、魏仁田（独立董事）、乔丕先（独立董事），第四届监事会由5人组成（其中2人由职工代表民主选举产生）：袁喜祯、刘静敏、王兴奎、赵景文（职工代表）、刘桂芝（职工代表）。公司于2003年6月30日召开四届一次董事会，选举侯宝泉担任董事长、王尚绵担任副董事长，聘任吴明观（董事）兼任总经理，牛井坤、王明辉、陈宝平、张宇光、梁成厚为副总经理，刘沛忠为财务总监，曲路新为董事会秘书。（以上公告内容刊登在2003年7月1日《中国证券报》和《证券时报》上） 四、管理层讨论与分析 ㈠报告期经营状况综合分析 报告期内，国际国内有色金属市场虽然有所好转，但并没有出现年初预测的那样根本好转，锌、铜价格一直在较低的价位上徘徊，市场形势依然十分严峻。企业要在这样的市场形势下生存并谋求发展，一是要进一步加大挖潜力度，继续向生产经济技术指标的极限挑战；二是要坚定不移进行技术改造和新产品开发，努力增加新的利润增长点。 ㈡报告期内经营总体情况 公司属于有色金属冶炼企业，主营业务范围：生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以及硫酸、镉、铟、硫酸铜等综合利用产品。 报告期内，公司不断加大管理力度。在上年度消化减利因素的基础上，又取得挖潜增效的新成绩。主产品精锌完成11.08万吨，同比提高3.7%；电铜完成2.68万吨，同比提高2.3%。 1．报告期内主营业务收入构成情况： 主营业务项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率(%) 锌 696,553,697.58 621,489,499.18 10.78 硫酸 61,781,814.76 48,011,199.6 22.29 2．报告期内主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例（%） 锌 73,479,361.38 66.64 硫酸 13,635,248.15 12.37 3．公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 4．本公司主要原材料供应商情况： 本公司主要原材料为锌精矿、中块煤、洗煤和黏合剂，2003年上半年公司向前五名供应商合计的采购金额390,025,372元，占公司年采购总额的 54.84 %。 5．本公司主要产品客户情况： 本公司主要产品锌锭销往国内外，其中出口产品主要通过葫芦岛锌厂进出口总公司进行，国内市场分布东北、华北和华东地区；副产品硫酸主要市场在东北和华北地区。2003年上半年公司向前五名客户的销售额46,757万元，占公司总销售额的50.21 %。 ㈢公司投资情况 1．募集资金使用情况 葫芦岛锌业股份有限公司于2000年6月实施了1999年度配股方案，共募集资金289,185,000元，扣除各项发行费用7,000,000元，实际募集资金282,185,000元。 募集资金原计划用于：建设旋涡炉处理湿法炼锌浸出渣工程项目、收购北方铜业有限公司项目、收购沈阳北斗铜厂项目和补充流动资金。 其中，收购北方铜业有限公司项目已于2000年6月完成，计划投资84,415,300元，实际使用75,742,352元。同时补充了流动资金1881万元。原计划用于建设旋涡炉处理湿法炼锌浸出渣工程项目和收购沈阳北斗铜厂项目的募集资金，由于情况发生了变化，经2001年5月24日召开的三届五 次董事会研究并经2001年6月27日召开的2000年度股东大会审议，改变用途：为解决公司主要生产原料锌精矿紧缺问题，决定用3000万元募集资金买断甘肃建新实业有限公司2001年至2008年锌精矿供货权；根据生产实际情况，决定用2840万元募集资金增补流动资金。这样，配股募集的资金还剩余129,237,648元。 2003年4月15日，公司召开三届十四次董事会进行研究、作出决议：鉴于锌业股份铅锌密闭鼓风炉环保治理项目已经国务院批准，拟将剩余的配股募集资金129,237,648元，作为项目资本金，全部投入到该项目。此预案已提交2003年6月30日召开的公司2002年年度股东大会审议通过，并开始实施。 2．其他投资情况 国务院已经正式批准了公司《铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目可行性研究报告》，公司董事会于2003年4月15日召开三届十四次会议，提请股东大会正式授权组织实施，2003年6月30日召开的公司2002年年度股东大会通过决议，同意该项目启动开工。 ㈣生产经营环境及宏观政策、法规变化产生的重要影响 1、报告期内，本公司主产品锌锭是买方市场、原料锌精矿是卖方市场；煤、电涨价、水资源匮乏，严重困扰本公司当前生产和长远发展。 2、本公司报告期收到《葫芦岛市地方税务局龙港分局关于锌业股份有限公司减免企业所得税问题的批复》（葫地税龙发[2003]14号），同意免征本公司2001年度利用“三废”生产产品实现的所得应缴纳的企业所得税27,662,884.26元。根据财政部《关于综合利用产品免征企业所得税如何进行帐务处理的请示的复函》（财会函[2000]8号）的规定,在实际收到减免所得税文件时, 冲减了当期所得税（公告详见2003年3月28日《中国证券报》和《证券时报》）。 五、重要事项 ㈠报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢报告期内发生的重大关联交易事项。 主要是购销商品、提供劳务发生的关联交易，详见财务报告六、关联方关系及其交易。 ㈣重大合同及其履行情况 1．本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2．重大担保。 本公司本期提供担保金额 24,700万元。其中为锦州金城造纸股份有限公司提供贷款担保金额 9,700万元人民币，期限为2002年12月起12个月，为东北制药集团提供贷款担保金额15,000万元人民币，期限为2002年12月起12个月。担保性质均为互保。 3．公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈤报告期内，本公司没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 六、财务报告（未经审计） ㈠会计报表（附后） ㈡会计报表附注 一、公司简介 葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1993年7月。经中国证监会监发字（1997）298、299号文批准，本公司于1997年6月发行社会公众股9,000万股，发行后总股本为41,000万股。经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998] 8号文批准，1998年5月19日，本公司实行送红股（每10股送 3股）和资本公积金转股（每10股转增2股），送股和转股后，总股本增至为61,500万股。 1998年8月18日经年度临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]30 号文复审核准，本公司以1999年12月31日总股本 61,500万股为基数，按每10股配售2股的比例向全体股东配售62,768,286股。配股后，总股本增至677,768,286股。 2000年9月18日经2000年度第一次临时股东大会审议并通过，本公司以总股本677,768,286股为基数,按每10股转增3股的比例实施资本公积金转股,共转增203,330,485股,转增后,总股本增至881,098,771股。 本公司经营范围：锌、铜冶炼及深加工产品、硫酸、镉、铟综合利用产品加工，重有色金属及制品加工；非贵重矿产品购销等。本公司生产的“葫锌”牌锌锭在伦敦金属交易所(LME)注册，为出口免检产品，硫酸经国家质量奖审定委员会认定为国家金质奖产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按12月31日的市场汇价进行调整，发生汇兑损益除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑损益资本化外，其余计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 7、短期投资核算方法 ⑴短期投资核算本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。 ⑵短期投资在取得时以实际成本计价即实际支付的全部价款 （ 包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 ⑶期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资总额计提跌价准备，计入当期损益。 ⑷处置短期投资取得的收入与短期投资账面价值差额确认为当期的投资损益。 8、坏账核算方法 ⑴坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。对确实无法收回的应收款项经公司董事会、股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 ⑵坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款、其他应收款)期末或至少每年年度终了按期末余额8%计提坏账准备。 9、存货 ⑴存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。 ⑵存货的计价：原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；产品成本计算采用分步法（精锌）和品种法（硫酸、电锌、电铜、硫酸铜等）计价，产成品发出时采用加权平均法计价。 ⑶存货跌价准备：期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并于期末或至少每年年度终了按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 ⑷存货实行永续盘存制。 ⑸低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 10、长期投资核算方法 ⑴长期股权投资： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值入账。如投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；如投资总额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额。对长期股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的按十年摊销并计入当期损益。 ⑵长期债权投资： 长期债权投资在取得时，按取得时实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账。持有期间按照票面价值与票面利率按期确认利息收入；处置时按取得的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。 ⑶长期投资减值准备的确认及计提方法： 期末或至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济效益且在未来不可收回时，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产核算方法 ⑴固定资产的确认标准： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。 ⑵固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具、其他。 ⑶固定资产的计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。 ⑷固定资产的折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，其各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下： 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 18-40 3% 2.4%-5.4% 专用设备 9-20 3% 4.9%-10.8% 运输工具 5-10 3% 9.7%-19.4% 其 他 5-10 3% 9.7%-19.4% ⑸固定资产减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴发生工程支出时按实际成本计价；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 ⑵在建工程减值准备： 期末或者至少于每年年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，按单项计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 ⑴无形资产的计价和摊销：无形资产按取得时的实际成本计价，按直线法在受益期内平均摊销。 ⑵无形资产减值准备：期末或至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 14、长期待摊费用核算方法 ⑴按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 ⑵在筹建期间发生的开办费从开始生产经营的当月起一次计入损益。 15、借款费用的核算方法 ⑴专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 ⑵为公司筹集生产经营所需资金而发生的借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 ⑶借款费用利息资本化的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 16、收入确认原则 ⑴商品销售： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； ③相关的收入已经收到或取得收取货款的凭据； ④与该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 ⑵提供劳务： ①在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入。 ⑶利息和资金占用费 与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和资金占用费收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 ⑴合并会计报表的合并范围 本公司长期股权投资中拥有其50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业以及有实际控制权或有重大影响的被投资企业； ⑵合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。 19、利润分配 本公司税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取10%的法定盈余公积金、5%法定公益金，再按照公司董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，为可供股东分配的利润。 三、税项 1、增值税：本公司商品销售收入执行17%税率,出口产品免征增值税； 2、营业税：本公司槽车租金收入执行5%税率； 3、城建税、教育费附加及地方教育费附加：本公司应纳增值税、营业税总额的7%、3%、1%； 4、所得税：本公司应纳税所得额的33%。 根据国家经济贸易委员会、国家计划委员会、财政部、国家税务总局经贸发（1996）809号文件精神以及财政部、国家税务总局（1994）财税字001号《关于企业所得税优惠政策通知》第一条第三款的规定，本公司综合利用“三废”生产产品实现的利润免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 葫芦岛港口 港口开发,仓储,装 开发有限公 95,128,560.00 卸船舶代理,货物 10,000,000.00 司 代理运输等。 深圳平安保 2,220,000,000.00 保险,投资业务。 2,873,049.00 险公司 所占权 是否纳入合 核算 名 称 益比例 并范围 方法 葫芦岛港口 10.51% 否 成本法 开发有限公 司 深圳平安保 0.05% 否 成本法 险公司 五、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 56,038.12 26,135.64 银行存款 460,765,771.07 564,778,855.53 其他货币资金 合 计 460,821,809.19 564,804,991.17 期末比期初增加的主要原因是应收款减少所致。 注2、应收票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 14,474,181.00 11,098,895.00 期末比期初减少的主要原因是银行承兑汇票到期兑付。 注3、应收账款 账龄 期初数 比例(%) 期初坏帐准备 1年以内 607,340,232.70 50.49 48,587,218.62 1-2年 160,953,611.01 13.38 12,876,288.88 2-3年 210,587,440.63 17.51 16,846,995.25 3年以上 224,001,181.35 18.62 17,920,094.50 合 计 1,202,882,465.69 100.00 96,230,597.25 账龄 期末数 比例(%) 期末坏帐准备 1年以内 622,362,778.34 52.30 49,789,022.27 1-2年 42,600,357.95 3.58 3,408,028.64 2-3年 209,026,238.68 17.57 16,722,099.09 3年以上 315,998,775.63 26.55 25,279,902.05 合 计 1,189,988,150.60 100 95,199,052.05 应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位的货款。 前五名累计欠款743,575,854.43元，占公司应收账款年末余额的63.44%。 注4、其他应收款 账龄 期初数 比例(%) 期初坏帐准备 1年以内 37,382,699.97 15.04 2,990,616.00 1-2年 7,080,703.56 2.85 566,456.28 2-3年 108,099,417.60 43.50 8,647,953.41 3年以上 95,926,964.94 38.60 7,674,157.20 合 计 248,489,786.07 100.00 19,879,182.89 账龄 期末数 比例(%) 期末坏帐准备 1年以内 17,481,279.44 7.10 1,398,502.36 1-2年 1,740,307.81 0.71 139,224.62 2-3年 222,583,073.35 90.41 17,806,645.87 3年以上 4,380,000.00 1.78 350,400.00 合 计 246,184,660.60 100.00 19,694,772.85 其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 前五名累计欠款235,308,122.13元，占公司其他应收款年末余额的 95.58%。 注5、预付账款 账龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1年以内 136,188,002.89 78.05 138,738,158.34 92.8 1-2年 3,142,092.35 1.80 1,788,674.88 1.2 2-3年 2,933,722.71 1.68 4,014,255.66 2.68 3年以上 32,223,920.20 18.47 4,962,130.83 3.32 合 计 174,487,738.15 100.00 149,503,219.71 100.00 预付账款欠款金额前五名的明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 甘肃徽县建新公司 69,402,915.55 一年以内 预付矿款 白音诺尔铅锌矿 11,096,040.41 一年以内 预付矿款 根河市黑牛王矿业有限责任公司 5,074,349.02 一年以内 预付矿款 赤峰市白音罕山矿业有限责任公司 4,387,284.65 一年以内 预付矿款 赣州市冶金矿产品加工厂 3,234,285.76 一年以内 预付煤款 预付账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的货款。 一年以上预付账款形成原因均为支付的购原料款。 注6、存货及存货跌价准备 项 目 期初数 期初跌价准备 原材料 130,600,999.07 2,215,116.15 生产成本 417,709,879.91 21,842,425.24 库存商品 90,774,111.18 1,219,516.45 合 计 639,084,990.16 25,277,057.84 项 目 期末数 期末跌价准备 原材料 200,480,222.95 1,377,886.16 生产成本 451,936,395.12 22,489,425.74 库存商品 72,461,566.26 433,775.61 合 计 724,878,184.33 24,301,087.51 期末存货增加的主要原因是原料锌精矿及在产品增加所致。 注7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 代扣税金 130,671.25 29,118.37 待摊检修费 3,195,000.00 保险费 623,573.05 其他 756,904.04 合计 754,244.30 3,981,022.41 类别 本期摊销(或转出) 期末数 代扣税金 21,722.21 138,067.41 待摊检修费 1,402,000.00 1,793,000.00 保险费 623,573.05 其他 187,337.09 569,566.95 合计 2,234,632.35 2,500,634.36 本期增加的主要原因是转入检修费摊余数所致。 注8、长期股权投资 其他股权投资 被投资公 投资期限 持股比例 本期权益增 投资金额(元) 司名称 (年) % 减额 葫芦岛港 口开发有 25 10,000,000.00 10.51 限公司 中国平安 保险股份 2,873,049.00 0.05 有限公司 被投资公 累计权益增减 减值准备 备 注 司名称 额 葫芦岛港 口开发有 限公司 中国平安 保险股份 有限公司 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债券投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 12,873,049.00 12,873,049.00 合计 12,873,049.00 12,873,049.00 注9、固定资产及累计折旧 固定资产项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 934,890,661.58 专用设备 1,701,488,557.89 1,046,500.00 运输工具 11,570,990.49 320,000.00 其他设备 2,982,788.27 36,250.00 合计 2,650,932,998.23 1,402,750.00 固定资产项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 934,890,661.58 专用设备 1,702,535,057.89 运输工具 11,890,990.49 其他设备 3,019,038.27 合计 2,652,335,748.23 累计折旧项目 期初数 本期增加 房屋建筑物 246,706,021.19 14,521,324.41 专用设备 855,388,190.52 51,695,475.38 运输工具 6,449,273.68 960792.03 其他设备 1,797,878.17 163,028.06 合计 1,110,341,363.56 67,340,619.88 固定资产净值 1,540,591,634.67 -65,937,869.88 累计折旧项目 本期减少 期末数 房屋建筑物 261,227,345.60 专用设备 907,083,665.90 运输工具 7,410,065.71 其他设备 1,960,906.23 合计 1,177,681,983.41 项目 期初数 本期增加 固定资产减值准备 2,869,443.76 固定资产净额 1,537,722,190.91 项目 本期减少 期末数 固定资产减值准备 2,869,443.76 固定资产净额 1,471,784,321.03 注10、在建工程 预算 本期转入固定 工程名称 数(万 期初数 本期增加 资产 元) 处理锌浸出 4922 5,856,232.65 渣工程 煤气二站增 10190 79,445.34 容改造 二冶精馏热 50 483,678.89 镀锌炉改造 硫酸厂6#沸 420 172,915.90 腾炉改造 东山2#沸腾 200 418,464.54 炉改造 ISP鼓风炉工 71700 8，234，847.12 程 合 计 5,856,232.65 9,389,351.79 在建工程 减值准备 在建工程 净 额 其 资 他 金 项目 工程名称 减 期末数 来 进度 少 源 处理锌浸出 数 自 5,856,232.65 12% 渣工程 筹 煤气二站增 自 79,445.34 容改造 筹 二冶精馏热 自 483,678.89 镀锌炉改造 筹 硫酸厂6#沸 自 172,915.90 腾炉改造 筹 东山2#沸腾 418,464.54 自 炉改造 筹 ISP鼓风炉工 8,234,847.12 程 合 计 15,245,584.44 在建工程 5,856,232.65 减值准备 在建工程 净 额 9,389,351.79 期末在建工程减值准备5,856,232.65元,系处理锌浸出渣工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，按规定计提的减值准备。 注11、短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 638,798,280.00 788,288,280.00 信用借款 462,000,000.00 316,800,000.00 合 计 1,100,798,280.00 1,105,088,280.00 期末较期初增加的主要原因是：本期担保借款增加所致。 期末数中，工行葫芦岛分行逾期借款金额2,100.00万元，年利率7.11%。 由于生产经营需要暂时未偿还。 注12、应付票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 222,650,000.00 236,880,000.00 注13、应付账款 期初数 期末数 80,663,826.81 57,332,744.91 期末比期初减少的主要原因是支付了应付的原料款。 期末余额中无欠持有本公司5%以上股份股东单位的款项。 注14、预收账款 期初数 期末数 19,427,230.37 17,902,516.24 期末比期初减少的主要原因是实现收入所致。 期末余额中无预收持有本公司5%以上股份股东单位的款项。 注15、应交税金 税 项 期初数 期末数 增值税 4,505,463.80 -439,702.39 营业税 160,736.80 58,569.80 城建税 555,490.79 4,099.89 企业所得税 -15,751,906.69 -39,440,560.11 房产税 900,000.00 合 计 -10,530,215.30 -38,917,592.81 期末数中企业所得税红字主要原因是本公司综合利用“三废”生产产品实现的利润免征企业所得税所致。 注16、其他应交款 项目 期初数 期末数 教育费附加 238,067.47 1,757.09 注17、其他应付款 期初数 期末数 11,378,257.79 2,521,312.86 期末较期初降低的主要原因是本期欠款已偿还。 期末余额中无持有本公司５％以上股份的股东单位的款项。 注18、预提费用 类 别 期初数 期末数 利息 1,423,195.07 5,585,119.40 检修费 5,012,289.95 材料费 444,873.68 278,114.98 合计 1,868,068.75 10,875,524.33 注19、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 16,500,000.00 2,000,000.00 信用借款 41,000,000.00 41,000,000.00 合计 57,000,000.00 43,000,000.00 注20、长期借款 借款单位 期末余额 借款期限(年) 中国工商银行龙港支行 100,000,000.00 2003,5,29-2005,5,25 中国银行葫芦岛支行 9,000,000.00 2002,10,8-2004,12,15 借款单位 年利率 借款条件 % 中国工商银行龙港支行 6.039 信用 中国银行葫芦岛支行 5.49 担保 注21、股本 本次变动增减(+，-) 公积金 本次变动前 配股 送股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 517,291,771 境内法人持有股份 16,785,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 534,076,771 二、已流通股份 1 、境内上市的人民币普通股 347,022,000 2、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 347,022,000 三、股份总数 881,098,771 本次变动增减(+，-) 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 517,291,771 其中： 16,785,000 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 534,076,771 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 347,022,000 二、已流通股份 1 、境内上市的人民币普通股 2、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 347,022,000 4、其他 - - 881,098,771 已流通股份合计 三、股份总数 期末余额中第一大股东尚有167,620,00股权被司法机关冻结。 注22:资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 775,922,695.26 775,922,695.26 其他资本公积 1,209,838.88 1,209,838.88 合 计 777,132,534.14 777,132,534.14 注23:盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 212,355,167.48 3,789,503.21 216,144,670.69 法定公益金 109,272,899.89 1,894,751.60 111,167,651.49 合 计 321,628,067.37 5,684,254.81 327,312,322.18 注24、未分配利润 项目 2003年6月30日 本年净利润 37,895,032.08 加：年初未分配利润 664,677,413.71 本期可供分配利润 702,572,445.79 减：提取法定盈余公积 3,789,503.21 提取法定公益金 1,894,751.60 可供投资者分配的利润 696,888,190.98 减：应付普通股股利 期末未分配利润 696,888,190.98 注25、主营业务收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 精锌 684,815,152.27 678,269,616.73 电锌 19,608.97 硫酸 61,781,814.76 43,867,622.87 电铜加工 27,415,756.87 20,173,021.30 其他 157,282,840.11 117,104,175.40 合计 931,295,564.01 859,434,045.27 注26、主营业务成本 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 精锌 610,441,645.91 610,366,642.09 电锌 23,886.63 硫酸 48,011,199.60 47,222,776.57 电铜加工 18,325,763.50 17,232,273.55 其他 142,125,076.87 112,007,916.46 合计 818,903,685.88 786,853,495.30 注27、主营业务税金及附加 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 城市维护建设税 1,494,296.74 387,879.16 地方教育费附加 1,094,470.30 教育费附加 640,412.89 166,233.92 合计 3,229,179.93 554,113.08 注28、财务费用 类 别 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 35,504,128.46 35,666,464.55 减:利息收入 10,563,732.85 8,523,084.22 汇兑损失 减:汇兑收益 143.82 其 他 5,666,767.03 1,649,199.08 合计 30,607,018.82 28,792,579.41 注29、营业外收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 保险赔款 1,043,350.00 201,500.00 罚款收入 319,000.00 568,000.00 合 计 1,362,350.00 769,500.00 注30、营业外支出 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款支出 8,206.00 365,837.42 其 他 5,887.48 69,876.96 合 计 14,093.48 435,714.38 注31、所得税：2003年1-6月为-23,688,653.42元。 经葫芦岛市地方税务局龙港分局［葫地龙发(2003)14号］文件批准，同意对本公司2001年综合利用产品实现计税利润免征企业所得税27,662,884.26元。依据中华人民共和国财政部财会函[2000]8号文《关于综合利用项目免征企业所得税如何进行账务处理的请示的复函》，本公司对上述免税事项冲减了本期所得税费用27,662,884.26元。这一事项影响本公司2003年实现的净利润增加27,662,884.26元。 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方情况: 经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司242户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086号]的批准,本公司第一大股东葫芦岛锌厂于2002年11月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛市工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为1,213,013,900.00 元；注册号码为2114001100316,由此大股东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司。但至报告日止股权变更手续尚未办完。 ①存在控制关系的关联方 关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 性质 葫芦岛有色 生产、销售合金锌、 金属集团有 葫芦岛市 锌饼锌丝等，开展对 母公司 限公司 外贸易 经济性质或类 企业名称 法定代表人 型 葫芦岛有色 金属集团有 有限责任公司 侯宝泉 限公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 葫芦岛有色金属 121,301.39 121,301.39 集团有限公司 合 计 121,301.39 121,301.39 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：元） 本期 期初百 企业名称 期初金额 增加 本期减少数 分比% 数 葫芦岛有色 517,291,771.00 58.71 金属集团有 限公司 合计 517,291,771.00 58.71 期末百 期末金额 企业名称 分比% 葫芦岛有色 517,291,771.00 58.71 金属集团有 限公司 517,291,771.00 58.71 合计 ⑵不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 葫芦岛锌厂进出口总公司 同受一个母公司控制 葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 同受一个母公司控制 沈阳有色金属加工厂 同受一个母公司控制 葫芦岛东方铜业有限公司 同受一个母公司控制 辽宁渤海有色金属进出口有限公司 同受一个母公司控制 葫芦岛锌厂工程总公司 持有公司0.11%的股份 葫芦岛锌厂工贸实业总公司 持有公司0.27%的股份 2、关联方交易 ⑴采购与销售 ①本公司与葫芦岛有色金属集团有限公司签有《关于葫芦岛有色金属集团有限公司向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材料协议书》，葫芦岛有色金属集团有限公司以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他加工辅助材料, 2003年1-6月和2002年1-6月此项交易额分别为47,722,330.66元和57,419,545.94元。 ②本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品,2003年1-6月代理出口锌锭2.955万吨，出口交易额19,766.27万元。2002年1-6月代理出口锌锭3.86万吨,出口交易额为25,188万元； 本公司2003年1-6月通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精矿4.945万吨,交易金额为20,012.30万元。2002年1-6月进口锌精矿4.73万吨,交易金额为15,523万元。 ③本公司2003年1-6月以市场价从葫芦岛东方铜业有限公司购买硫酸（92.5% ）5.455万吨,交易额1,084.09万元；2002年1-6月购买3万吨, 交易额457.5万元。以市场价向葫芦岛锌厂销售中块煤等材料5,501.77万元。 以市场价向葫芦岛东方铜业有限公司销售重油等材料5,142.38万元。 ⑵租赁 ①依据葫芦岛有色金属集团有限公司和本公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租用葫芦岛有色金属集团有限公司土地，2003年1-6月和2002年1-6月各支付租金1,029,498.00元。 ②依据葫芦岛有色金属集团有限公司和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》，本公司使用葫芦岛有色金属集团有限公司办公楼，2003年1-6月和2002年1-6月各支付使用费594,571.00元。 ⑶许可协议 ①依据本公司与葫芦岛有色金属集团有限公司签订的《专有技术使用许可合同》，本公司2003年1-6月和2002年1-6月各支付10万元的锌锭生产专有技术使用费。 ②依据本公司与葫芦岛有色金属集团有限公司签订的《葫锌牌商标使用许可合同》，本公司2003年1-6月和2002年1-6月各支付“葫锌”牌商标使用费20万元。 ⑷提供资金 由于资金紧张,葫芦岛锌厂进出口总公司、沈阳有色金属加工厂、葫芦岛锌厂工程公司、葫芦岛渤海稀贵金属有限公司和辽宁渤海有色金属进出口有限公司 2003 年1-6月占用本公司资金，依据占用方和被占用方签订的《协议书》，被占用方依据月平均占用额，采用银行同期存款利率计算资金占用利息，2002年1-6月本公司应向上述单位收取资金占用利息761.24万元；2002年1-6月收取资金占用费818.65万元。 ⑸抵押和担保 ①本公司由葫芦岛有色金属集团有限公司作为担保单位，向中信实业银行等三家金融机构借款18,550万元（其中短期借款18,350万元，长期借款200万元）。 ②由葫芦岛锌厂进出口总公司作为担保单位，向中国光大银行大连站前支行借款15,000万元（短期借款）。 ③由葫芦岛东方铜业有限公司作为担保单位，向招商银行沈阳分行等三家金融机构借款11,879.82万元（其中短期借款 1,097.828万元，长期借款900万元）。 ⑹接受劳务 本公司与葫芦岛有色金属集团有限公司签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、运输、检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛有色金属集团有限公司以成本价加10%的管理费提供本公司检验检斤、维修等劳务，2003年1-6月和2002年1-6月本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用24,576,435.25元和24,239,316.07元。 ⑺其他 本公司与葫芦岛有色金属集团有限公司签有《生产水、电、汽供应协议书》，葫芦岛有色金属集团有限公司以成本价加 2% 的管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2003年1-6月和2002年1-6月本公司分别向葫芦岛有色金属集团有限公司支付此项费用28,890,324.44元和36,026,199.51元。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2003年6月末数 2002年6月末数 应收账款： 葫芦岛锌厂进出口总公司 412,590,067.89 350,951,094.91 辽宁渤海有色金属进出口有限公司 39,185,873.11 38,717,326.75 沈阳有色金属加工厂 11,119,012.01 10,895,234.06 葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 119,048,728.26 148,575,895.58 其他应收款： 葫芦岛锌厂工程总公司 220,244,822.65 122,752,807.19 项 目 性质和内容 应收账款： 葫芦岛锌厂进出口总公司 锌锭货款 辽宁渤海有色金属进出口有限公司 售锌锭款 沈阳有色金属加工厂 售锌锭款 葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 售阳极泥款 其他应收款： 葫芦岛锌厂工程总公司 代入债权 七、或有事项 本公司本期提供担保金额 24,700万元。其中为锦州金城造纸股份有限公司提供贷款担保金额 9,700万元人民币，期限为2002年12月起12个月，为东北制药集团提供贷款担保金额15,000万元人民币，期限为2002年12月起12个月。 八、资产负债表日后事项 短期借款中逾期2,100万元人民币借款已于2003年8月7日归还。 九、其他重要事项 1、本公司第一大股东葫芦岛锌厂股权有16,664.5万股被司法机关冻结。 2、本公司所属第三冶炼厂由于市场原因仍处于停产状态，停产费用已全部计入当期损益。 3、本公司经葫芦岛市地方税务局龙港分局［葫地龙发(2003)14号］文件批准，同意对本公司2001年综合利用产品实现计税利润免征企业所得税27,662,884.26元。依据中华人民共和国财政部财会函[2000]8号文《关于综合利用项目免征企业所得税如何进行账务处理的请示的复函》，本公司对上述免税事项冲减了本期所得税费用27,662,884.26元。 4、经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司242户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086号]的批准,本公司第一大股东葫芦岛锌厂于2002年11月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛市工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为1,213,013,900.00 元；注册号码为2114001100316,由此大股东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司。但至报告日止股权变更手续尚未办完。 十一、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的2003年半年度报告文本。 （二）载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）公司章程。 文件存放地为葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室。 董事长： 侯宝泉 葫芦岛锌业股份有限公司 二○○三年八月十五日 资产负债表 会股01表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 资产 行次 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 1 460,821,809.19 564,804,991.17 短期投资 2 应收票据 3 14,474,181.00 11,098,895.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 1,106,651,868.44 1,094,789,098.55 其他应收款 7 228,610,603.18 226,489,887.75 预付帐款 8 174,487,738.15 149,503,219.71 应收补贴款 9 存货 10 613,807,932.32 700,577,096.82 待摊费用 11 754,244.30 2,500,634.36 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 2,599,608,376.58 2,749,763,823.36 负债及股东权益 行次 年初数 期末数 流动负债: 短期借款 68 1,100,798,280.00 1,105,088,280.00 应付票据 69 222,650,000.00 236,880,000.00 应付帐款 70 80,663,826.81 57,332,744.91 预收帐款 71 19,427,230.37 17,902,516.24 应付工资 72 应付福利费 73 12,673,314.38 17,694,184.26 应付股利 74 应交税金 75 -10,530,215.30 -38,917,592.81 其他应交款 80 238,067.47 1,757.09 其他应付款 81 11,378,257.79 2,521,312.86 预提费用 82 1,868,068.75 10,875,524.33 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 57,500,000.00 43,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,496,666,830.27 1,452,378,726.88 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 会股01表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 资产 行次 年初数 期末数 长期投资: 长期股权投资 32 12,873,049.00 12,873,049.00 长期债权投资 34 长期投资合计 38 12,873,049.00 12,873,049.00 固定资产: 固定资产原价 39 2,650,932,998.23 2,652,335,748.23 减:累计折旧 40 1,110,341,363.56 1,177,681,983.44 固定资产净值 41 1,540,591,634.67 1,474,653,764.79 减：固定资产减值准备 42 2,869,443.76 2,869,443.76 固定资产净额 43 1,537,722,190.91 1,471,784,321.03 工程物资 44 在建工程 45 9,389,351.79 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,537,722,190.91 1,481,173,672.82 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 4,150,203,616.49 4,243,810,545.18 负债及股东权益 行次 年初数 期末数 长期负债: 长期借款 101 9,000,000.00 109,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 9,000,000.00 109,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 1,505,666,830.27 1,561,378,726.88 股东权益: 股本 115 881,098,771.00 881,098,771.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 881,098,771.00 881,098,771.00 资本公积 118 777,132,534.14 777,132,534.14 盈余公积 119 321,628,067.37 327,312,322.18 其中:公益金 120 109,272,899.89 111,167,651.49 未分配利润 121 664,677,413.71 696,888,190.98 股东权益合计 122 2,644,536,786.22 2,682,431,818.30 负债及所有者权益合计 135 4,150,203,616.49 4,243,810,545.18 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003年1-6月 单位：元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 931,295,564.01 859,434,045.27 减：主营业务成本 818,903,685.88 786,853,495.30 主营业务税金及附加 3,229,179.93 554,113.08 二、主营业务利润（亏损以“-”填列） 109,162,698.20 72,026,436.89 加：其他业务利润（亏损以“-”填列） -6,902,562.45 794,153.92 减：营业费用 3,846,347.21 4,512,328.46 管理费用 54,948,647.58 19,751,178.32 财务费用 30,607,018.82 28,792,579.41 三、营业利润（亏损以“-”填列） 12,858,122.14 19,764,504.62 加：投资收益（损失以“-”填列） 补贴收入 营业外收入 1,362,350.00 769,500.00 减：营业外支出 14,093.48 435,714.38 四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 14,206,378.66 20,098,290.24 减：所得税 -23,688,653.42 -54,816,832.98 五、净利润（净亏损以“-”填列） 37,895,032.08 74,915,123.22 利润分配表 会股02表附表1 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003年6月 单位：元 项目 行次 本期数 上年同期数 一、净利润 1 37,895,032.08 74,915,123.22 加：年初未分配利润 2 664,677,413.71 673,359,948.24 盈余公积转入 4 二、可供分配的利润 8 702,572,445.79 748,275,071.46 减：提取法定盈余公积 9 3,789,503.21 7,491,512.32 提取法定公益金 10 1,894,751.60 3,745,756.16 三、可供股东分配的利润 11 696,888,190.98 737,037,802.98 减：应付优先股股利 12 提取任意盈余公积 13 应付普通股股利 14 转作股本的普通股股利 15 四、未分配利润 20 696,888,190.98 737,037,802.98 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 利润表附表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003年6月 指标 净资产收益率（%） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 109,162,698.20 4.07 4.10 营业利润 12,858,122.14 0.48 0.48 净利润 37,895,032.08 1.41 1.42 扣除非经常性损益后的净利润 36,546,775.56 1.36 1.37 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1239 0.1239 营业利润 0.0146 0.0146 净利润 0.0430 0.0430 扣除非经常性损益后的净利润 0.0415 0.0415 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003年6月 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 116,109,780.14 -1,215,955.24 其中：应收帐款 96,230,597.25 -1,031,545.20 其他应收款 19,879,182.89 -184,410.04 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 25,277,057.84 -975,970.33 其中：库存商品 23,061,941.69 -138,740.34 原材料 2,215,116.15 -837,229.99 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,869,443.76 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,869,443.76 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 5,856,232.65 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末数 一、坏帐准备合计 - 114,893,824.90 其中：应收帐款 95,199,052.05 其他应收款 19,694,772.85 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 24,301,087.51 其中：库存商品 22,923,201.35 原材料 1,377,886.16 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,869,443.76 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 2,869,443.76 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 5,856,232.65 八、委托贷款减值准备 - 现金流量表 编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2003年6月 单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,123,086,249.08 收到的其他税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 4,313,660.78 经营活动现金流入小计 9 1,127,399,909.86 购买商品、接受劳务支付的现金 10 978,679,390.48 支付给职工以及为职工支付的现金 12 44,308,160.78 支付的各项税费 13 33,084,878.00 支付的其他与经营活动有关的现金 18 15,000,136.52 经营活动现金流出小计 20 1,071,072,565.78 经营活动产生的现金流量净额 21 56,327,344.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 投资活动现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 10,792,101.79 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 投资活动现金流出小计 36 10,792,101.79 投资活动产生的现金流量净额 37 -10,792,101.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 721,650,040.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 筹资活动现金流入小计 44 721,650,040.00 偿还债务所支付的现金 45 631,860,040.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 31,342,204.13 支付地其它于筹资活动有关的现金 52 筹资活动现金流出小计 53 663,202,244.13 筹资活动产生的现金流量净额 54 58,447,795.87 四、汇率变动对现金的影响 55 143.82 五、现金及现金等价物净增加额 56 103,983,181.98 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 37,895,032.08 加：计提的资产减值准备 58 -2,191,925.57 固定资产折旧 59 67,340,619.88 无形资产的摊销 60 长期待摊费用的摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 -1,746,390.06 预提费用的增加（减：减少） 65 9,007,455.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 31,342,060.31 投资损失（减收益） 69 递延税款贷项（减借项） 70 存货的减少（减增加） 71 -85,793,194.17 经营性应收项目的减少（减增加） 72 43,559,245.00 经营性应付项目的增加（减减少） 73 -43,085,558.97 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 56,327,344.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 564,804,991.17 减：现金的期初余额 80 460,821,809.19 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 103,983,181.98 |
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