银川新华百货商店股份有限公司2003年半年度报告
  作者：    日期：2003.08.14 13:04 http://www.stock2000.com.cn 中天网

          银川新华百货商店股份有限公司2003年半年度报告

 

    第一节重要提示及目录

    1.1公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    1.2本报告经公司第三届董事会第四次会议审议通过，没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的。

    1.3董事 胡吉东 委托 张凤琴 董事出席会议，并代为行使表决权。

    1.4 公司2003年半年度报告未经审计。

    1.5公司董事长徐鸣凤女士、总经理邓军女士、财务总监张凤琴女士、财务部部长夏云女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    第一节  重要提示及目录

    第二节  公司基本情况

    第三节  股本变动和主要股东持股情况

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况

    第五节  管理层讨论与分析

    第六节  重要事项

    第七节  财务报告

    第八节  备查文件

    第二节  公司基本情况

    （一）、公司名称：

    1、公司法定名称：银川新华百货商店股份有限公司

    公司英文名称：YinChuan  XinHua  Department  Store  CO.LTD

    公司英文名称缩写：XHDS

    2、公司股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：新华百货

    股票代码：600785

    3、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29号

    办公地址: 宁夏回族自治区银川市新华东街29号

    邮政编码：750004

    电子信箱：[email protected]

    4、公司法定代表人：徐鸣凤

    5、公司董事会秘书：陆燕

    联系电话：0951－4010058

    董事会证券事务代表人：张凤琴

    联系电话：0951－6022866

    联系地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29号

    传真：0951－6041983

    6、公司信息披露报纸：《中国证券报》

    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    7、公司其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1997年01月03日

    公司最近一次变更注册登记日期：2001年11月14日

    企业法人营业执照注册号：6400001201328

    税务登记证号码：640102227693286

    （二）、主要财务数据和指标

    单位：万元

                                          本报告期末        上年度期末

流动资产                                   38,479.85         41,357.83

流动负债                                   36,167.80         35,787.07

总资产                                    100,253.22         98,646.05

股东权益（不含少数股                       50,679.72         47,979.68

东权益）

每股净资产                                      4.93              4.66

调整后的每股净资产                              4.84              4.63

                                     报告期（1-6月）          上年同期

净利润                                      2,700.04          2,772.86

扣除非经常性损益后

                                            2,825.47          2,646.27

的净利润

每股收益                                        0.2624            0.2695

注1

每股收益                                        0.2624              ……

净资产收益率                                    5.33%             5.74%

经营活动产生的现金                          5,892.74          2,196.56

流量净额

                                                       本报告期末比年初数

                                                                增减（%）

流动资产                                                           -6.96%

流动负债                                                            1.06%

总资产                                                              1.63%

股东权益（不含少数股                                                5.63%

东权益）

每股净资产                                                          5.80%

调整后的每股净资产                                                  4.54%

                                                     本报告期比上年同期增

                                                                  减（%）

净利润                                                             -2.63%

扣除非经常性损益后

                                                                    6.77%

的净利润

每股收益                                                           -2.63%

注1

每股收益                                                             ……

净资产收益率                                                       -7.14%

经营活动产生的现金                                                168.27%

流量净额

    注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算；本报告期内公司股本未发生变化。

    单位：万元

非经常性损益项目                                      金额

补贴收入                                              1.00

营业外收入                                            9.31

营业外支出                                         -258.51

合计                                               -248.20

    第三节  股本变动和主要股东持股情况

    一、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    二、主要股东持股情况

    1、报告期末，公司股东总数 20228户。

    2、报告期末，前十名股东持股情况。

报告期末股东总数       20228户

前十名股东持股情况

股东名称（全称）              年度内    年末持股数     比例      股份类别

                            增减(股)      量（股）    （%）      （已流通

                                                               或未流通）

银川市新华百货

                                   0    28,500,000    27.7%        未流通

商店

宁夏启元药业有

                                   0     3,000,000    2.92%        未流通

限公司

西北证券有限责

                            +280,807     2,987,294    2.90%          流通

任公司

宁夏共享集团有

                            -250,000     2,750,000    2.67%        未流通

限责任公司

宁夏回族自治区

糖酒副食品总公                     0     2,250,000    2.19%        未流通

司

宁夏移动通信顺

                                   0     1,500,000    1.46%        未流通

达开发公司

丰和价值证券投

                                未知       537,089    0.52%          流通

资基金

裕隆证券投资基

                                未知       500,119    0.49%          流通

金

阎同福

                                未知       493,418    0.48%          流通

姚茹妮

                                未知       415,307    0.40%          流通

报告期末股东总数       20228户

前十名股东持股情况

股东名称（全称）                     质押或冻                   股东性质

                                     结的股份           （国有股东或外资

                                   数量（股）                     股东）

银川市新华百货

                                            0                     国家股

商店

宁夏启元药业有

                                            0                     法人股

限公司

西北证券有限责

                                         不详                     流通股

任公司

宁夏共享集团有

                                    2,750,000                     法人股

限责任公司

宁夏回族自治区

糖酒副食品总公                      2,250,000                     法人股

司

宁夏移动通信顺

                                            0                     法人股

达开发公司

丰和价值证券投

                                         不详                     流通股

资基金

裕隆证券投资基

                                         不详                     流通股

金

阎同福

                                         不详                     流通股

姚茹妮

                                         不详                     流通股

    (1)本公司持有西北证券有限责任公司股份4,000万股，占其股份的5.51%，其他股东关联关系未知。

    (2)持有本公司5％以上（含5％）股份的股东，只有国家股——银川市新华百货商店年初持2,850万股，年末持股2,850万股，本报告期内无增减变动。该股东与所持有的股份没有发生质押、冻结的情况。

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有发生变化，其所持股票均已锁定。

    二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：

    1、2003年4月16日，经公司2002年度股东大会选举徐鸣凤、邓军、张凤琴、胡吉东、李建智、张庆宁、赵智宏、李荣生、张志前九人为公司第三届董事会董事，其中张庆宁、赵智宏、李荣生为独立董事。选举马卫红、蒋瑛、侯随宁为公司第三届监事会监事，与公司职代会民主选举的职工代表俞晶、刘民组成公司第三届监事会。

    2、2003年4月16日，经公司第三届董事会第一次会议选举徐鸣凤为公司董事长，选举张凤琴为副董事长，聘任邓军为总经理，聘任张凤琴、朱建波、郑卫国、陆燕为副总经理，聘任张凤琴为财务总监，聘任陆燕为董事会秘书。

    3、2003年4月16日，经公司第三届监事会第一次会议选举马卫红为公司监事会主席。

    4、公司2002年度股东大会决议公告、第三届董事会第一次会议决议公告、第三届监事会第一次会议决议公告刊登于2003年4月17日《中国证券报》。

    第五节  管理层讨论与分析

    一、主要财务指标分析：

    本报告期内，公司在突遇“非典”疫情影响的情况下，一手抓好抗击“非典”工作，一手抓好商品销售及乳制品加工、生产、销售工作。上半年，主要财务指标如下：

    （一） 报告期与上年同期相比的指标情况：

    单位：万元

项目                          2003年1月-6月                 2002年1月-6月

主营业务收入                      60,759.89                     43,985.71

主营业务利润                      10,512.98                      7,740.89

净利润                             2,700.04                      2,772.86

现金及现金等价物净增加额           1,264.16                        367.23

项目                                                        增减(+、-%)

主营业务收入                                                     38.14%

主营业务利润                                                     35.81%

净利润                                                           -2.63%

现金及现金等价物净增加额                                        244.24%

    1、主营业务收入较去年同期相比增长38.14%，主要是因为报告期内，子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司收入增长较大，以及公司新开业的超级购物广场上半年销售收入增加所致。

    2、主营业务利润较去年同期相比增长35.81%，主要原因是报告期内，子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司主营业务利润增长较大所致。

    3、净利润较去年同期相比下降2.63%，主要原因是投资收益较上年同期减少所致。

    4、每股经营活动产生的现金流量净额为0.57元，较上年同期的0.21元增长171.43%,主要是因为子公司银川新华百货东桥家电有限公司每股经营活动产生的现金流量净额增长较大所致。

    （二） 报告期末与年初数相比的指标情况：

    单位：万元

项目                       2003年6月30日    2002年12月31日    增减(+、-%)

总资产                       100,253.22         98,646.05          1.63%

股东权益                      50,679.72         47,979.68          5.63%

    1、总资产较年初增长1.63%，主要是因为长期投资及固定资产增加所致。

    2、股东权益较年初增长5.63%，主要是因为报告期实现净利润2,700.04万元所致。

    二、报告期内主要经营情况：

    1、公司经营范围及经营状况：公司主营业务为商业零售业务、乳制品生产销售业务等。报告期内，公司面对“非典”疫情影响和市场竞争日益激烈的情况，继续加大商品结构的调整力度，同时充分利用元旦、春节、五一、六一、母亲节等节日消费的契机，通过开展形式多样的宣传促销活动提升公司整体营销能力。乳业方面，公司继续坚持“以市场营销为龙头，以产品质量为生命，以提升奶源为重点，以加强管理为基础，以科技创新为动力”的工作思路，努力提高企业生产力，不断增强企业核心竞争力。报告期内公司共实现主营业务收入60,759.89万元，主营业务利润10,512.98万元。

    2、主要产品构成和地区分布情况：

    （1） 主营业务分行业、产品情况表

                        主营业              主营业务               毛利率

                        务收入                  成本                （%）

                      （万元）              （万元）

分行业               60,759.89             49,988.16               17.73%

商业                 43,116.32             37,363.73               13.34%

乳业                 17,643.57             12,624.43               28.45%

                        主营业务收           主营业务成          毛利率比

                        入比上年同           本比上年同          上年同期

                            期增减               期增减         增减（%）

                             （%）                （%）

分行业                      38.13%               38.54%            -1.34%

商业                        22.04%               23.78%            -8.38%

乳业                       132.77%              114.16%           -10.84%

    （2）主营业务分地区情况

地区                 主营业务收入（万元）    主营业务收入比上年增减（%）

区内                  商业：43,116.32                         22.04%

                       乳业：4,975.00

区外                  乳业：12,668.57

    3、报告期内对净利润产生重大影响的其他经营业务：

其他经营业务                   产生的收益（万元）          占净利润的比重

租赁、进场费等收入                       510.78                  18.92%

    4、报告期内无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。

    5、经营中的问题与困难：

    （1）随着外来商业在宁夏市场的登陆，公司商业零售业所面临的外部竞争环境更加严峻，公司将不断创新经营思路，加强对外辐射力度，保持特色，巩固优势，调整劣势，促进公司可持续性发展。

    （2）乳业竞争群雄争霸，奶源的相对不足成为制约公司乳业发展的因素。针对现状，公司一方面加大力度扩建“奶牛养殖科技示范园区”的规模；另一方面，公司通过和奶户签定长期供销合同，形成“公司+基地+农户”的产业化养牛格局，从而确保公司在生产规模不断扩大的同时有稳定优质的奶源。

    三、报告期内公司投资情况：

    1、报告期内公司前次募集资金使用情况：

    2001年10月，经中国证监会批准，公司实施了2001年配股方案，截止2001年11月2日，募集资金15,915万元（扣除发行费用）已全部到帐。2002年，公司按配股说明书已实施了对银川新华百货购物中心有限公司增资1,700万元，对城市污水处理项目投入5,000万元，以募集资金1,715万元及自有资金1,785万元（合计3,500万元）收购“宁夏夏进乳品饮料有限公司”60%股权。截止本报告期，募集资金使用延续至报告期内的两个项目的实施情况如下：

募集资金总额         15,915

                                                                  万元

                                      拟投入金                   是否变更

承诺项目

                                    额（万元）                       项目

1、银川百货大楼主营                      5,500                         否

业楼改造

2、丽华副食连锁网点                      2,000                         否

改造

合计                                     7,500                     ------

                              本年度已使用

                              募集资金总额     1,380.96万元

募集资金总额         15,915

                              已累计使用募    15,375.82万元

                                集资金总额

                                 实际投入金    产生收益    是否符合计划进

承诺项目

                                 额（万元）        金额      度和预计收益

1、银川百货大楼主营                   5,500      ------            ------

业楼改造

2、丽华副食连锁网点                1,460.82      ------            ------

改造

合计                               6,960.82      ------            ------

    说明：（1）银川百货大楼主营业楼改造工程以募集资金到位时间推算，应于2003年6月竣工，由于宁夏冬季气候异常寒冷，冬季3个月无法施工，故该工程预计于2003年9月竣工。

    （2）丽华副食连锁网点改造项目主要包括三个工程：①丽华副食连锁总店技术改造工程，由于受银川市市政建设规划影响，此项目只实施了部分工程，投入资金481万元；②西花园超市改造工程，该项目已于2003年5月1日竣工开业，截止六月末，实现销售收入788万元；③各连锁网点CI形象设计及实施商业自动化工程，该项目目前投入资金为150万元，尚余539.18万元未投入使用。

    四、非募集资金投资项目情况：

    1、报告期内，经第二届董事会第十一次会议审议，公司以自有资金5,400万元对宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司进行增资扩股。报告期末，公司已完成此增资扩股事宜，现公司持有该公司股份8,100万股，占其注册资本的73.829%；

    2、报告期内，经第三届董事会第二次会议审议，公司以自有资金200万元对宁夏大学新华学院进行增资扩股，截止报告期末，公司占该学院25%股权。

    第六节  重要事项

    一、公司治理结构情况：

    报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经公司2002年度股东大会选举产生了三名独立董事。目前，公司董事会由九名董事组成，其中，独立董事人数达到董事总数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。

    二、2002年度利润分配方案的执行情况：

    2003年3月11日，公司第二届董事会第十一次会议通过公司2002年度利润分配预案，即以2002年末公司总股本10,289.25万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.20元（含税），共计分配利润1,234.71万元。该方案已于2003年4月16日公司2002年度股东大会批准，并于6月16日实施了此方案。

    三、2003年上半年，公司不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。

    四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司无资产收购及出售资产、吸收合并事项。

    六、报告期内，公司重大关联交易事项：

    报告期内，公司子公司银川新华百货老大楼有限公司由于资金周转困难，暂时向公司借款2,000万元，公司已与其签订了短期借款合同。

    七、报告期内，公司持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。

    八、其他重要事项。

    1、报告期内，中国证监会银川特派办于2003年6月9日至2003年6月11日对公司对外投资、募集资金使用、与控股股东资金往来方面进行了专项检查，并于6月23日以银证办发[2003]82号文下发了《关于新华百货限期整改的通知》，公司于2003年7月24日在《中国证券报》上刊登了整改报告。

    2、报告期内，公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司投资2,640万元与大同市世纪星化工有限公司组建“大同夏进乳业有限责任公司”，首期工程预计于七月底试生产。该项内容公司已刊登在2003年7月22日《中国证券报》。

    3、报告期内，公司子公司委托理财资金于2003年7月18日全部收回，同时收到资金占用费300万元（未剔除相关费用）。该事项公司已于2003年7月22日在《中国证券报》进行了披露。

    九、报告期内，公司财务会计报告未经审计。

    第七节  财务报告

    一、公司半年度财务报告未经审计；

    二、会计报表（附后）;

    三、会计报表附注。

    会计报表附注

    编制单位：银川新华百货商店股份有限公司    会计期间：2003年1-6月

    附注1、公司简介

    银川新华百货商店股份有限公司（以下简称本公司）是1997年1月3日经中国证券监督管理委员会以中证监会发字<1996>392、393号文件批准，由银川市新华百货商店作为主要发起人，联合宁夏长城机器制造厂（现更名为宁夏共享集团有限责任公司）、宁夏制药厂（现更名为宁夏启元药业有限公司）、宁夏糖酒副食品总公司、银川市电信局顺达开发公司（现更名为宁夏移动通信顺达开发公司）五家单位，公开向社会发行股票成立的股份有限公司。本公司注册资本为人民币102,892,500.00元。公司注册地银川市新华东街29号，法人代表：徐鸣凤，经营范围：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商品。公司于1997年1月3日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001201328；注册资本：人民币10,289.50万元；公司营业期限：1997年1月3日至2007年1月3日。

    附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    2.1  会计制度

    本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

    2.2  会计年度

    本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    2.3  记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    2.4  记账基础及计价原则

    本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。

    2.5  外币业务的折算及外币会计报表的折算

    2.5.1  外币业务的折算

    本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。

    2.5.2  外币会计报表的折算

    本公司对境外子公司以外币和本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础：

    （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；

    （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；

    （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；

    （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；

    （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。

    2.6  现金等价物的确定标准

    本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

    2.7  短期投资及短期投资跌价准备的核算方法

    2.7.1  短期投资计价及收益确认方法

    取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资收益。

    2.7.2  短期投资跌价准备的核算方法

    本公司短期投资按账面价值与市价孰低计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资收益。

    2.8  坏账准备核算方法

    2.8.1  坏账的确认标准

    债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。

    2.8.2  坏账准备的计提方法和计提比例

    2.8.2.1坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（含应收账款及其它应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，坏账准备计提比例列示如下：

账龄                                                             计提比例

一年以内                                                              3％

一至二年                                                              6％

二至三年                                                             20％

三年以上                                                             30％

    2.8.2.2采用账龄分析法计提坏账准备时，收到债务单位当期偿还的部分债务后，剩余的应收款项，不改变其账龄，仍应按原账龄加上本期增加的账龄确定；在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。

    2.9  存货及存货跌价准备的核算方法

    2.9.1存货的确认方法

    存货在同时满足以下两个条件时，才能加以确认：

   （1）该存货包含的经济利益很可能流入企业；

   （2）该存货的成本能够可靠地计量。

    2.9.2存货的分类：存货主要包括库存商品、原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、低值易耗品、包装物等。

    2.9.3存货的取得和发出成本的确定

    （1）母公司库存商品采用进价金额核算，已销商品成本结转采用先进先出法；

    （2）子公司银川新华百货购物中心有限公司库存商品采用进价金额核算，已销商品成本结转采用加权计价法；

    （3）子公司银川新华百货老大楼有限公司采用进价金额核算，已销商品成本结转采用先进先出法；

    （4）子公司银川新华百货丽华连锁有限公司库存商品采用“售价金额核算，实物负责制”；已销商品成本结转采用分类分柜组进销差价率法分摊核算；

    （5）子公司银川新华百货东桥家电有限公司采用进价金额核算，已销商品成本结转采用先进先出法；

    （6）子公司银川新华百货配送中心有限公司采用“进价金额核算，实物负责制”，已销商品成本结转采用个别计价法核算

    (7) 子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司购入存货采用实际成本核算，存货的领用、发出按加权平均法计价。

    （8）低值易耗品采用“一次摊销法”核算（子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司、银川新华百货丽华连锁有限公司采用五五摊销法）；存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废计入当期损益。

    （9）生产成本按期末自制半成品及产成品的入库产量分别进行计算、分配。

    2.9.4  存货成本的结转

    2.9.4.1  已售存货的账面价值在确认其相关收入的当期确认为费用；

    2.9.4.2  将存货减至可变现净值而形成的减记金额，在减记的当期确认为费用；

    2.9.4.3  盘亏或毁损的存货所造成的损失，在发生的当期计入损益。

    2.9.5  存货跌价准备

    2.9.5.1  本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。

    2.9.5.2  用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

    2.9.5.3  为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

    2.9.5.4存货跌价准备按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。

    2.9.5.5本公司每期都重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。

    2.10  长期投资及长期投资减值准备核算方法

    2.10.1  长期股权投资的核算方法

    ①长期股权投资计价及收益确认方法

    长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。

    ②股权投资差额及其摊销

    本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。

    2.10.2  长期债权投资的计价及收益确认方法

    本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价）作为长期债权投资的收益。

    2.10.3  长期投资减值准备的确认标准、计提方法

    本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：

    ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的发生变化；

    ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

    ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；

    ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。

    长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。

    2.11委托贷款的核算方法

    委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

    本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

    2.12  固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法

    2.12.1 本公司固定资产指同时具有以下特征的有形资产：

    （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

    （2）将单价在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在一年以上的,也作为固定资产。

    2.12.2固定资产的确认方法

    固定资产在同时满足以下两个条件时，才能加以确认：

    （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2.12.3  固定资产的分类和计价方法

    2.12.3.1本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备三类。

    2.12.3.2固定资产按其成本入账

    （1）外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

    （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。

    （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。

    （4）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：

    ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值；

    ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。

    如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。

    （5）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：

    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；

    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。

    2.12.4  固定资产的折旧

    2.12.4.1除以下情况外，本公司对所有固定资产计提折旧：

    （1）已提足折旧仍继续使用的固定资产；

    （2）按规定单独估价作为固定资产入账的土地。

    2.12.4.2本公司对固定资产折旧采用平均年限法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下：

固定资产类别            预计使用年限（年）             预计净残值率（％）

房屋建筑物                            35年                              3

通用设备                           7～16年                              3

运输设备                            8～9年                              3

固定资产类别                                   年旧率（％）

房屋建筑物                                             2.77

通用设备                                        6.06～13.85

运输设备                                       10.78～12.13

    2.12.4.3本公司定期对固定资产的使用寿命进行复核。如果固定资产使用寿命的预期数与原先的估计数有重大差异，则相应调整固定资产折旧年限。

    2.12.4.4本公司定期对固定资产的折旧方法进行复核。如果固定资产包含的经济利益的预期实现方式有重大改变，则改变固定资产折旧方法。

    2.12.5后续支出

    与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。除上述规定应计入固定资产账面价值以外的后续支出，则确认为费用。

    2.12.6  固定资产减值准备

    2.12.6.1本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值：

    （1）固定资产市价大幅度下降，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；

    （2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；

    （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；

    （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；

    （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；

    （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。

    2.12.6.2如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。

    2.12.6.3已计提减值准备的固定资产，则按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。

    2.12.6.4如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失应当转回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。

    2.12.6.5当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

    （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；

    （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

    2.12.7本公司发生固定资产出售、转让、报废或毁损时，则将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    2.13  在建工程核算方法

    2.13.1  在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价。

    2.13.2  为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。

    2.13.3  在建工程减值准备的计提标准及方法

    本公司在会计期末，对在建工程进行逐项检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    2.14  无形资产计价核算方法

    2.14.1  无形资产计价和摊销方法

    本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。当月增加的无形资产，当月开始摊销；当月减少的无形资产当月不再摊销。子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司的土地使用权按50年摊销，子公司银川新华百货配送中心有限公司的土地使用权按38年摊销，子公司银川新华百货购物中心有限公司、银川新华百货老大楼有限公司和银川新华百货丽华连锁有限公司的土地使用权按30年摊销。

    2.14.2  无形资产减值准备的计提方法

    本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    2.15  开办费、长期待摊费用摊销政策

    开办费先在长期待摊费用中归集，在企业开始生产经营的当月一次计入当期损益；长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。

    2.16  借款费用的核算方法

    2.16.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。

    2.16.2 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前计入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

    2.16.3借款费用资本化金额的计算方法

    每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下：

    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率

    累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额×此资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数)

    资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下：

    加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和专门借款本金加权平均数×100%专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数会计期间涵盖的月数)

    在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]专门借款本金加权平均数×100%

    2.17  应付债券的核算方法

    本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。

    2.18 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法

    2.18.1预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    ① 该义务是企业承担的现时义务；

    ② 该义务的履行很可能经济利益流出企业；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    2.18.2 预计负债最佳估计数的确定方法

    预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

    ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

    ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    2.19  收入确认的方法

    2.19.1  主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    2.19.2  劳务收入的确认方法。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。

    2.19.3  利息和资产使用费收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。

    2.20所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    2.21会计政策的变更

    本公司母公司2003年4月1日以前对库存商品的入库和发出采用“进价金额核算，实物负责制”、已销商品成本结转采用加权计价法核算；2003年4月1日母公司商业自动化系统升级，已销商品成本结转采用先进先出法核算。由于库存商品品种较多，库存商品收发比较频繁，根据成本效益原则，对该项会计政策变更，无法合理确定其累计影响数，因而采用未来适用法。

    2.22  合并会计报表编制方法

    2.22.1  合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。

    2.22.2  编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。

    2.22.3  少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。

    本公司及其所属子公司采用相同的会计政策和会计处理方法（除存货的计价）。

    附注3、税项

    3.1  增值税：按照国家税收法规，本公司商品销售收入为计征增值税收入。商业零售企业按销售收入17%、13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司的增值税纯奶按销售收入13%，花色奶按销售收入17%计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

    3.2消费税：根据国家有关税收法规，按照金银首饰零售额的5%计算缴纳。

    3.3 营业税：根据国家有关税收法规，按照属营业税征缴范围的收入的规定比例计算缴纳。

    3.4 城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按应交流转税额的7%计算缴纳；本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司按应交流转税额的5%计算缴纳。

    3.5教育费附加：根据国家有关税收法规及当地规定，按应交流转税额的3%计算缴纳。

    3.6地方教育费附加：根据宁夏回族自治区政府的规定，按实交流转税额的2%计算缴纳。

    3.7水利基金：根据宁夏回族自治区政府的规定，按照上年营业收入的0.7‰计提缴纳。

    3.8房产税按房产原值７０%的1.2%计提缴纳，或按房产租赁收入的12%计提缴纳。

    3.9所得税：本公司所得税根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地税局宁财（税）发[2001]657号《关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》精神，从2001年起再减按15%的税率计缴，优惠期5年；本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]156号文件，免征该公司2001-2003年企业所得税；本公司的其他子公司所得税税率均为33%。

    附注4、利润分配

    根据本公司《章程》，本公司按下列顺序进行利润分配：

    1、弥补以前年度亏损；

    2、提取10%法定盈余公积；

    3、提取9%法定公益金；

    4、提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定；

    5、分配股利，由董事会依据本公司章程及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过。

    附注5、控股公司、联营公司及合营公司

    5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况

                                                                   法定代

企业名称                                   经济性质

                                                                     表人

银川新华百货购物中心有限公司                有限责任               戴志青

银川新华百货配送中心有限公司                有限责任               朱建波

银川新华百货老大楼有限公司                  有限责任               朱凤玲

银川新华百货丽华连锁有限公司                有限责任               付志颖

银川新华百货东桥家电有限公司                有限责任               朱建波

宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司            股份有限               张志前

                                                                 注册资本

企业名称                                            经营范围

                                                                 （万元）

银川新华百货购物中心有限公司                   零售及批发商品        4900

银川新华百货配送中心有限公司                   零售及批发商品        3000

银川新华百货老大楼有限公司                     零售及批发商品     5975.11

银川新华百货丽华连锁有限公司                   零售及批发商品     2202.08

银川新华百货东桥家电有限公司                   零售及批发商品        1100

宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司             生产及销售乳制品       10971

                                                  本公司及控

                                                  股子公司合

企业名称                                                         持股比例

                                                    计投资额

                                                    （万元）

银川新华百货购物中心有限公司                            4700      95.92%

银川新华百货配送中心有限公司                            3000        100%

银川新华百货老大楼有限公司                              5500      92.05%

银川新华百货丽华连锁有限公司                            2000      90.82%

银川新华百货东桥家电有限公司                             561         51%

宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司                        8900     73.829%

    5.1.1合并会计报表范围的变化

    报告期内，合并会计报表范围无变化。

    5.1.2股权购买日的确定

    5.1.2.1本公司股权购买日按下列条件确定：

    ①购买协议已获股东大会通过；

    ②和被购买企业已办理必要的财产交接手续；

    ③已支付购买价款的大部分（一般应超过50%）；

    ④实际上已经控制被购买企业的财务和经营政策，并从其活动中获得利益或承担风险。5.1.2.2本公司于2003年3 月 11 日召开第二届董事会第十一次会议审议通过了以自有资金5400万元对宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司进行增资扩股。报告期末，公司已完成此增资扩股事宜，

    5.2报告期内,无未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况.

    5.3 报告期内，无联营公司及合营公司。

    附注6、会计报表主要项目注释

    （一）合并会计报表主要项目注释

    6.1.1货币资金

项目                                       2003年6月30日

                                     原币    折算汇率         记账本位币

现金                                                           1 9,796.81

银行存款                                                   120,515,232.81

其他货币资金                                                   433,393.81

合计                                                       120,968,423.43

项目                                       2002年12月31日

                                     原币    折算汇率         记账本位币

现金                                                          1 94,386.05

银行存款                                                  1 30,978,189.05

其他货币资金                                                  4 33,248.28

合计                                                      1 31,605,823.38

    6.1.2短期投资

                                                2002年12月31日

                                       余额        跌价准备          市价

1、股权投资                              -               -             -

股票投资                                 -               -             -

其他股权投资                             -               -             -

2、债券投资                              -               -             -

国债投资                                 -               -             -

其他债券投资                             -               -             -

3、其他投资                   7,000,000.00               -             -

合计                          7,000,000.00               -             -

                                                 2003年6月30日

                                              余额               跌价准备

1、股权投资                           1 00,000.00                       -

股票投资                                        -                       -

其他股权投资                          1 00,000.00                       -

2、债券投资                                                             -

国债投资                                                                -

其他债券投资                                                            -

3、其他投资                        3 5,000,000.00                       -

合计                                35,100,000.00                       -

    6.1.2.1短期投资-其他投资期末余额700万元为本公司子公司-银川新华百货购物中心有限公司委托深圳汇银峰投资有限公司委托理财款，其投资成本不低于市价，故未计提短期投资跌价准备。

6.1.3.1票据种类                    2003年6月30日           2002年12月31日

商业承兑汇票                               -                            -

银行承兑汇票                               -                  4 00,000.00

合计                                       -                  4 00,000.00

    6.1.3.2期末较期初减少系票据到期收回货款。

    6.1.4应收款项

    6.1.4.1应收账款

    6.1.4.1.1

                                         2003年6月30日

账龄分析                    金额             比例%              坏账准备

一年以下                                      92.00

                      14,920,860.59                            386,656.52

一至二年               1,094,059.38            6.75            103,813.92

二至三年                                       1.06

                         172,574.19                             17,257.42

三年以上                  30,197.10            0.19              9,059.13

合计                  16,217,691.26             100            516,786.99

                                       2002年12月31日

账龄分析                       金额          比例%               坏账准备

一年以下               18,248,934.64          95.70            575,257.33

一至二年                  784,755.72           4.12            216,022.60

二至三年                    4,167.91           0.02                833.58

三年以上                   30,197.10           0.16              9,059.13

合计                   19,068,055.37            100            801,172.64

    6.1.4.1.2年末较年初减少主要系报告期收回货款。

    6.1.4.1.3本账户无持有本公司5％以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

    6.1.4.1.4应收帐款项目前五名金额合计3,581,801.96元，占应收帐款总额的22.09%。

    6.1.4.2其他应收款

    6.1.4.2.1

                                         2003年6月30日

账龄分析                    金额            比例%                坏账准备

一年以下                                    54.95

                  1 4,912,835.95                               352,651.59

一至二年                                    27.99

                    7,596,645.86                                 2,602.35

二至三年                                    16.38

                    4,444,890.70                               577,035.23

三年以上                                     0.69

                      186,512.93                                38,138.39

合计               27,140,885.44           100                 970,427.56

                                         2002年12月31日

账龄分析                          金额         比例%             坏账准备

一年以下                 20,325,458.28         58.71           469,988.29

一至二年                 14,108,207.04         40.75           266,988.05

二至三年                    187,888.93          0.54            37,577.79

三年以上                      1,200.00          0.00               360.00

合计                     34,622,754.25           100           774,914.13

    6.1.4.2.2本账户无持有本公司5％以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

    6.1.4.2.3 其他应收款项目前五名金额合计18,158,088.23元，占其他应收款总额的66.90%。

    6.1.4.2.4其他应收款大额欠款如下：

单位名称                                   欠款金额             欠款日期

华融资产管理公司                       8,300,000.00             2001年7月

国有资产控股有限公司                   5,814,566.55             2001年7月

平吉堡奶牛场                           1,720,000.00             2002年

夏进公司货运信息部                     1,250,049.00             2002年

夏进公司银川分厂                       1,073,472.68             2002年

单位名称                                 欠款原因

华融资产管理公司                         收购蓝梦商厦债权款

国有资产控股有限公司                     购物中心住房周转金及购物、丽华和

                                         老大楼改制时负净资产挂帐

平吉堡奶牛场                             垫付款

夏进公司货运信息部                       暂借款

夏进公司银川分厂                         垫付款

    6.1.5预付账款

6.1.5.1 账龄分析                         2003年6月30日

                                         金额                   比例%

一年以下                          49,670,247.04                   83.05

一至二年                                                          15.86

                                   9,486,732.44

二至三年                                                           1.06

                                     632,010.84

三年以上                                                           0.03

                                      16,805.94

合计                              59,805,796.26                  100

6.1.5.1 账龄分析                                       2002年12月31日

                                                        金额    比例%

一年以下                                         52,581,777.19    96.63

一至二年                                          1,822,224.39     3.35

二至三年                                              9,525.94     0.02

三年以上                                                     -        -

合计                                             54,413,527.52   100

    6.1.5.2本账户无持有本公司5％以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

    6.1.5.3本公司账龄超过1年的预付账款主要为货到票未到款项。

    6.1.6 存货

                                             2003年6月30日

6.1.6.1 项目

                                         金额                    跌价准备

原材料                          12,313,464.69                  516,734.17

包装物                             115,343.79

低值易耗品

                                   881,672.22

自制半成品                       5,566,979.91

在产品

库存商品

                               108,786,105.65               1 ,159,661.97

委托代销商品                     5,321,654.43

分期收款发出商品

合计                           132,985,220.69               1 ,676,396.14

                                                 2002年12月31日

6.1.6.1 项目

                                               金额              跌价准备

原材料                                10,547,141.02           1 33,375.31

包装物                                   461,715.76                     -

低值易耗品                               882,689.95                     -

自制半成品                                        -                     -

在产品                                 7,439,725.32                     -

库存商品                             110,779,325.53           7 38,042.96

委托代销商品                           6,300,951.07                     -

分期收款发出商品                       3,945,212.11                     -

合计                                 140,356,760.76           8 71,418.27

    6.1.6.2存货跌价准备

项目                                  2002年12月31日             本期计提

在途物资                                          -                     -

原材料                                   133,375.31            468,119.93

包装物                                            -

委托加工物资                                      -

低值易耗品                                        -

自制半成品                                        -

在产品                                            -

库存商品                                 738,042.96            429,307.63

委托代销商品                                      -                     -

受托代销商品                                      -                     -

分期收款发出商品                                  -                     -

合计                                     871,418.27            897,427.56

项目                              本期转回                  2003年6月30日

在途物资                                 -                             -

原材料                           84,761.07                    516,734.17

包装物                                   -                             -

委托加工物资                             -                             -

低值易耗品                               -                             -

自制半成品                               -                             -

在产品                                   -                             -

库存商品                          7,688.62                  1,159,661.97

委托代销商品                                                           -

受托代销商品                                                           -

分期收款发出商品                                                       -

合计                             92,449.69                  1,676,396.14

    6.1.6.3存货期末较期初减少的主要原因系销货量增加。

    6.1.6.4用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然应当按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常应当以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值应当以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。据此，本公司本期计提存货跌价准备897,427.56元,其中:库存商品429,307.63元，原材料468,119.93元。

    6.1.7待摊费用

费用类别                 2002年12月31日                        本期发生数

租赁费                        40,590.00

                                                               405,689.58

报刊费                        79,816.40

                                                                 2,376.00

保险费                       336,841.16

                                                                18,453.79

其他                           1,650.00

合计                         458,897.56                        426,519.37

费用类别                      本期摊销数                        2003年6月

租赁费                                                         376,950.62

                               69,328.96

报刊费                                                          41,096.18

                               41,096.22

保险费                                                         147,038.47

                              208,256.48

其他                                                                    -

                                1,650.00

合计                          320,331.66                       565,085.27

    6.1.8长期股权投资

                                   2002年12月31日

6.1.8.1项目                                                    本期增加

                                   金额     减值准备

长期股票投资

其他股权投资            136,286,100.00            -         2,000,000.00

（1）对子公司

（2）对合营企业

（3）对联营企业

（4）其他               136,286,100.00            -         2,000,000.00

合计                    136,286,100.00            -         2,000,000.00

                                                     2003年6月30日

6.1.8.1项目              本期减少

                                                     金额    减值准备

长期股票投资                                            -

其他股权投资                     -         138,286,100.00           -

（1）对子公司                                           -

（2）对合营企业                                         -

（3）对联营企业                                         -

（4）其他                                 1 38,286,100.00

合计                             -        1 38,286,100.00           -

    6.1.8.2其他股权投资

                                                         占被投资公司注册

采用成本法核算的被投资公司                    投资期限

                                                                 资本比例

银川市商业银行股份有限公司            1998年7月8日                7.94%

炎黄在线                              1993年                      0.09%

宁夏长城须崎股份有限公司              1999年                      3.84%

西北证券投资有限责任公司              2000年10月18日              5.51%

西部电子商务股份有限公司              2000年7月1日               16.67%

西北亚奥信息技术股份有限公司          2001年2月5日               10.00%

沙湖旅游股份有限公司                  2000年12月29日              5.38%

宁都创业投资有限公司                  2001年2月28日               8.33%

银川污水处理有限公司                  2001年12月1日              41.67%

银川经济技术开发区投资控股有限公司    2001年11月1日               5.26%

宁夏大学新华学院                      2002年5月30日              25.00%

合计

采用成本法核算的被投资公司                                       投资金额

银川市商业银行股份有限公司                                  10,000,000.00

炎黄在线                                                        50,000.00

宁夏长城须崎股份有限公司                                     3,000,000.00

西北证券投资有限责任公司                                    40,000,000.00

西部电子商务股份有限公司                                     3,350,000.00

西北亚奥信息技术股份有限公司                                 5,000,000.00

沙湖旅游股份有限公司                                         3,886,100.00

宁都创业投资有限公司                                        10,000,000.00

银川污水处理有限公司                                        50,000,000.00

银川经济技术开发区投资控股有限公司                          10,000,000.00

宁夏大学新华学院                                             3,000,000.00

合计                                                       138,286,100.00

    6.1.8.3根据银川市人民政府市长办公会议纪要（2001·第7次）“关于决定新华百货投资银川污水处理厂项目有关事项会议纪要”及银川市政府银政函[2001]27号文批准，每年银川污水处理有限公司按投资金额10%的固定收益分配给本公司，本公司对银川污水处理有限公司的投资按成本法核算。

    6.1.8.4报告期内，经第三届董事会第二次会议审议，公司以自有资金200万元对宁夏大学新华学院进行增资扩股，截止报告期末，公司占该学院25%股权。

    6.1.9长期债权投资

                                       2002年12月31日

6.1.9.1项目                      金额           减值准备         本年增加

长期债券投资                        -                  -                -

其他债权投资                40,000.00                  -

合计                        40,000.00                  -                -

                                                       2003年6月30日

6.1.9.1项目                     本年减少                金额    减值准备

长期债券投资                           -                   -           -

其他债权投资                           -          4 0,000.00           -

合计                                   -          4 0,000.00           -

    6.1.9.2其他债权投资

种类                       初始投资成本         年利率             到期日

吴忠市金积农村信用社          40,000.00

                                           累计

种类                           本期利息              期末余额    减值准备

                                           应收

吴忠市金积农村信用社                               4 0,000.00

    6.1.10固定资产、累计折旧及减值准备

固定资产类别                 2002年12月31日                    本期增加

一、原值                     410,606,861.42                 30,819,471.15

房屋、建筑物                 224,048,397.38

                                                             4,767,144.28

运输工具                      15,983,381.84

                                                             3,716,509.45

机器设备                     170,575,082.20                 22,335,817.42

二、累计折旧                 101,961,718.02                 14,417,413.31

房屋、建筑物                  35,675,473.39

                                                             3,031,366.87

运输工具                       4,506,340.51

                                                             1,244,519.21

机器设备                      61,779,904.12

                                                            10,141,527.23

三、固定资产净值             308,645,143.40                 16,402,057.84

四、固定资产减值准备           4,008,093.26                  1,856,655.15

房屋、建筑物                              -                             -

运输工具                         180,000.00

机器设备                       3,828,093.26

                                                             1,856,655.15

五、固定资产净额             304,637,050.14

固定资产类别                     本期减少                   2003年6月30日

一、原值                       4,820,636.38                436,605,696.19

房屋、建筑物                                               225,448,910.87

                               3,366,630.79

运输工具                                                    18,874,501.72

                                 825,389.57

机器设备                         628,616.02                192,282,283.60

二、累计折旧                   2,043,651.90                114,335,479.43

房屋、建筑物                                                37,658,475.87

                               1,048,364.39

运输工具                                                     5,464,847.15

                                 286,012.57

机器设备                                                    71,212,156.41

                                 709,274.94

三、固定资产净值               2,776,984.48                322,270,216.76

四、固定资产减值准备              45,718.75                  5,819,029.66

房屋、建筑物                              -                             -

运输工具                                                       180,000.00

机器设备                                                     5,639,029.66

                                  45,718.75

五、固定资产净额                                           316,451,187.10

    6.1.10.1报告期末较年初增加的主要原因系子公司—宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司本期固定资产增加较大。

    6.1.10.2固定资产本期增加中在建工程转入 2,605,593.15 元。

    6.1.11在建工程

    6.1.11.1工程

项目                        预算数     2002年12月31日         本期增加

老大楼翻扩建            82,320,000.00      47,650,239.16    20,657,012.17

配送中心装修                                           -     1,492,761.60

丽华三店                 8,390,000.00       8,139,354.68     1,488,814.00

丽华总店改建             8,310,000.00                        4,810,000.00

丽华CI工程及自动化工程   3,300,000.00                        1,500,000.00

购物一楼超市改造工程                                         2,796,429.10

购物二店改造工程                                             1,095,683.76

夏进公司征地费           1,665,000.00       1,511,748.00

夏进公司设备安装                    -         771,147.61     2,836,051.78

夏进公司平吉堡牛棚         850,000.00         350,000.00

合计                                       58,422,489.45    36,676,752.41

项目                          本期转入固定资产             其他减少额

老大楼翻扩建

配送中心装修                                                1,492,761.60

丽华三店                               370,000.00           9,258,168.68

丽华总店改建

丽华CI工程及自动化工程                 960,000.00

购物一楼超市改造工程                 1,031,628.00           1,764,801.10

购物二店改造工程

夏进公司征地费

夏进公司设备安装                       243,965.15

夏进公司平吉堡牛棚

合计                                 2,605,593.15                      -

项目                     2003年6月30日         资金来源        工程投入

                                                              占预算比例

老大楼翻扩建              68,307,251.33       募股资金            82.98%

                                              自筹资金

配送中心装修                                  自筹资金

丽华三店                                      募股资金           110.35%

                                              自筹资金

丽华总店改建               4,810,000.00       募股资金            57.88%

丽华CI工程及自动化工程       540,000.00       募股资金            16.36%

购物一楼超市改造工程                          自筹资金

购物二店改造工程           1,095,683.76       自筹资金

夏进公司征地费             1,511,748.00       自筹资金            90.80%

夏进公司设备安装           3,363,234.24       自筹资金

夏进公司平吉堡牛棚           350,000.00       自筹                41.18%

合计                      92,493,648.71

    6.1.11.2 报告期末较年初增加的主要原因系子公司-银川新华百货老大楼有限公司、银川新华百货丽华连锁有限公司、银川新华百货购物中心有限公司基建项目开工所致。

    6.1.11.3 本公司报告期末在建工程未发生减值的情形， 故未计提在建工程减值准备。

    6.1.12无形资产

6.1.12.1项目      取得方式              原始金额           2002年12月31日

购物中心

土地使用        投资者投入            17,618,163.80         15,837,704.93

夏进乳业

土地使用              租赁             7,347,085.88          7,103,105.39

丽华连锁

土地使用        投资者投入             5,051,654.00          4,869,218.76

老大楼土

地使用权          评估入帐            22,835,923.46         22,011,292.90

配送中心

土地使用        投资者投入            11,482,800.00         10,878,442.08

其他外购                                 615,900.00            516,833.09

合计                                  64,951,527.14         61,216,597.15

6.1.12.1项目         本期增加           本期转出额             本期摊销额

购物中心

土地使用                 -                    -                293,636.04

夏进乳业

土地使用                                      -                 61,398.83

丽华连锁

土地使用                 -                    -                 85,618.32

老大楼土

地使用权                                      -                380,598.72

配送中心

土地使用                                      -                151,089.48

其他外购              50,000.00          75,095.46              61,590.00

合计                  50,000.00          75,095.46           1,033,931.39

6.1.12.1项目              2003年6月30日      剩余摊销年限

购物中心

土地使用                  15,544,068.89             26.5年

夏进乳业

土地使用                   7,041,706.56             41.5年

丽华连锁

土地使用                   4,783,600.44             28.5年

老大楼土

地使用权                  21,630,694.18             28.5年

配送中心

土地使用                  10,727,352.60             37.5年

其他外购                     430,147.63              3.5年

合计                      60,157,570.30

    6.1.12.1 报告期末较年初减少的主要原因系摊销无形资产。

    6.1.12.2 本公司报告期末无形资产未发生导致其预计可收回金额低于账面价值的的情形，故未计提减值准备。

    6.1.13长期待摊费用

项目                     原始金额           2002年12月31日       本期增加

母公司主楼装

                       2,974,395.42           2,197,563.82

修费

购物中心租赁

                        2 40,000.00             105,000.00

费

东桥家电固定

                        3 23,077.28             302,097.67

资产改良支出

丽华连锁店前

                        1 27,474.97              76,485.05

广场装修费

丽华三店开办

                        3 00,000.00                            300,000.00

费

夏进租赁房屋

                          80,000.00                             80,000.00

使用权

合计                                          2,681,146.54    3 80,000.00

项目                       本期摊销额      累计摊销额       2003年6月30日

母公司主楼装

                           235,453.32    1,012,284.92        1,962,110.50

修费

购物中心租赁

                            60,000.00      195,000.00           45,000.00

费

东桥家电固定

                            31,251.48       52,231.09          270,846.19

资产改良支出

丽华连锁店前

                            12,747.48       63,737.40           63,737.57

广场装修费

丽华三店开办

                             5,000.00        5,000.00          295,000.00

费

夏进租赁房屋

                                                                80,000.00

使用权

合计                      3 44,452.28    1,328,253.41        2,716,694.26

                                   剩余摊

项目

                                   销期限

母公司主楼装

                                      3年

修费

购物中心租赁

                                    0.5年

费

东桥家电固定

                                   52个月

资产改良支出

丽华连锁店前

                                   18个月

广场装修费

丽华三店开办

                                   59个月

费

夏进租赁房屋

使用权

合计

    6.1.14.2报告期末较年初增加的主要原因系子公司-宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司贷款增加所致。

    6.1.15应付票据

6.1.15.1种类                  2003年6月30日                2002年12月31日

银行承兑汇票                 55,005,150.00                  38,738,980.70

商业承兑汇票

合计                         55,005,150.00                  38,738,980.70

    6.1.15.2报告期末较年初增加的主要原因系母公司和子公司-银川新华百货东桥家电有限公司应付票据增加所致。

    6.1.16应付账款

6.1.16.1账龄分析                           2003年6月30日

                                       金额         比例%

一年以下                       163,008,598.76        90.25

一至二年                       1 5,397,761.37         8.52

二至三年                          9 43,725.54         0.52

三年以上                         1,273,704.85         0.71

合计                           180,623,790.52       100

6.1.16.1账龄分析                                   2002年12月31日

                                                   金额       比例%

一年以下                                  182,750,119.50       94.37

一至二年                                    9,532,779.28        4.92

二至三年                                      480,793.23        0.25

三年以上                                      892,115.33        0.46

合计                                      193,655,807.34      100

    6.1.16.2本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    6.1.16.3账龄超过3年的大额应付账款主要系本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司发票未到的欠付工程款。

    6.1.17预收账款

    6.1.17.1账龄分析

                                                         2003年6月30日

                                                       金额        比例%

一年以下                                      20,198,086.79        99.41

一至二年                                         119,541.30         0.59

二至三年                                                               -

三年以上                                                               -

合计                                          20,317,628.09          100

                                                   2002年12月31日

                                                     金额        比例%

一年以下                                   1 9,596,849.03        99.96

一至二年                                        8 ,232.96         0.04

二至三年                                                -            -

三年以上                                                -            -

合计                                       1 9,605,081.99          100

    6.1.17.2报告期末较年初增加的主要原因系预收购货款增加所致。

    6.1.17.3本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    6.1.18应付工资

项目                                      2003年6月30日

工效挂钩                                   2,429,296.65

合计                                       2,429,296.65

    6.1.19应交税金

项目                     法定税率                           2003年6月30日

增值税                   17%、13%                            - 599,302.85

消费税                         5%                              221,055.09

营业税                    5%、10%                               49,661.21

城建税                     5%、7%                               67,672.61

房产税                  1.2%、12%                              597,352.18

车船使用税                                                         272.25

土地使用税           3元/?O、1元/?O                             35,684.27

所得税                                                        4 12,087.77

个人所得税                                                   1,512,774.24

其他                                                             1,466.68

合计                                                         2,298,723.45

    6.1.19.1 个人所得税系母公司分配2002年度现金红利代扣社会公众股税款。

    6.1.20其他应交款

项目                          计缴标准                      2003年6月30日

教育费附加                  应交流转税的3%                      51,269.28

水利基金                 上年营业收入的0.7                     132,203.46

住房公积金及维修费                                              52,499.72

地方教育费附加              实交流转税的2%                      14,428.93

合计                                                           250,401.39

    6.1.21其他应付款

6.1.21.1账龄分析                            2003年6月30日

                                          金额         比例%

一年以下                         12,206,250.19        56.47

一至二年                          8,090,035.35        37.43

二至三年                            265,771.98         1.23

三年以上                          1,052,314.02         4.87

合计                             21,614,371.54          100

6.1.21.1账龄分析                                2002年12月31日

                                                 金额       比例%

一年以下                               28,571,780.51      89.19

一至二年                                2,453,444.65       7.66

二至三年                                  274,289.00       0.86

三年以上                                  734,040.01       2.29

合计                                   32,033,554.17     100

    6.1.21.2本账户内欠无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    6.1.21.3  其他应付款大额欠款如下：

单位名称                       欠款金额        欠款日期          欠款原因

宁夏区建一公司               130,000.00          2002年        工程未结款

装饰工程                     299,821.66          2002年        工程未结款

赵勇                       6,042,480.00          2002年              借款

区百货总公司                 214,827.00          2002年            往来款

成都奥博克公司             1,230,000.00          2002年    欠商业自动化款

    上述款项中欠赵勇6,042,480.00元，为本公司子公司银川新华百货东桥家电有限公司所暂借。

    6.1.22预提费用

项目                          2003年6月30日                2002年12月31日

采暖费                            951.48                        35,224.52

利息                           12,000.00

租赁费                      1,314,600.50                         7,224.00

电费                          203,951.02

广告费                        662,886.86

其他                                                               750.00

合计                        2,194,389.86                        43,198.52

    6.1.23一年内到期的长期负债

6.1.23.1项目                                2003年6月30日

长期借款                                     6,600,000.00

长期应付款                                              -

合计                                         6,600,000.00

    6.1.23.2一年内到期的长期借款

借款种类       币种          借款金额            借款期限        借款利率

担保借款        RMB    6,600,000.001        998.12.31-2004.2.28    6.39

合计                    6,600,000.00

    6.1.24长期借款

借款种类     币种         借款金额                借款期限       借款利率

信用借款

抵押借款      RMB    40,800,000.00    1998.3.11-2006.12.31           8.91

保证借款      RMB    39,830,000.00    2001.11.18-2007.11.4           8.91

合计                 80,630,000.00

    6.1.24.1长期借款期末余额中包括本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司的长期借款71,800,000.00元。

    6.1.24.2长期借款期末余额中其余8,830,000.00元系本公司子公司银川新华百货购物中心有限公司兼并原外贸商厦时转入，根据全国企业兼并破产和职工再就业领导小组[1998]6号、[1998]9号文件批准已停息挂账，分期还本。该借款由银川新华百货商店提供担保。

    6.1.25应付债券

债券名称                   面值         发行日期    发行金额    债券期限

企业债券             100元及500元         1993年                    3年

合计

债券名称                     本期应付利息       本息合计

企业债券                                     244,833.68

合计                                         244,833.68

    6.1.25.1期末余额系本公司子公司银川新华百货购物中心有限公司兼并原外贸商厦时转入的应付债券款。

    6.1.26股本

项目                                  2002年12月31日       配股    送股

一、未上市流通股份

1、发起人股份                          38,250,000.00

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

其中：转配股

5、定向发行法人股

6、定向发行个人股

未上市流通股份合计                     38,250,000.00       -       -

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                        64,642,500.00

其中:高级管理人员持股                      38,025.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市市外资股

4、其他

已上流通股份合计                       64,642,500.00       -       -

三、股份总计                          102,892,500.00       -       -

项目                          公积金转股    增发    其他    2003年6月30日

一、未上市流通股份

1、发起人股份                                              3 8,250,000.00

2、募集法人股份                                                         -

3、内部职工股                                                           -

4、优先股或其他                                                         -

其中：转配股                                                            -

5、定向发行法人股                                                       -

6、定向发行个人股                                                       -

未上市流通股份合计                  -       -       -      3 8,250,000.00

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                                            6 4,642,500.00

其中:高级管理人员持股                                          3 8,025.00

2、境内上市的外资股                                                     -

3、境外上市市外资股                                                     -

4、其他                                                                 -

已上流通股份合计                    -       -       -      6 4,642,500.00

三、股份总计                        -       -       -     1 02,892,500.00

    6.1.27资本公积

项目                           2002年12月31日    本期增加    本期减少

股本溢价                       263,134,875.00

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备                       710,400.78

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积金                     174,239.04

关联交易差价

合计                           264,019,514.82           -           -

项目                                             2003年6月30日

股本溢价                                        263,134,875.00

接受捐赠非现金资产准备                                       -

接受现金捐赠                                                 -

股权投资准备                                        710,400.78

拨款转入                                                     -

外币资本折算差额                                             -

其他资本公积金                                      174,239.04

关联交易差价                                                 -

合计                                            264,019,514.82

    6.1.28盈余公积

项目                  2002年12月31日           本期增加          本期减少

法定盈余公积          16,553,505.37

法定公益金            14,898,154.83

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

利润归还投资

合计                  31,451,660.20                  -                 -

项目                                              2003年6月30日

法定盈余公积                                      16,553,505.37

法定公益金                                        14,898,154.83

任意盈余公积                                                  -

储备基金                                                      -

企业发展基金                                                  -

利润归还投资                                                  -

合计                                              31,451,660.20

    6.1.29未分配利润

       项目                                                          金额

本期净利润                                                  27,000,448.27

加：年初未分配利润                                          81,433,091.59

其他转入

可供分配的利润                                             108,433,539.86

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取企业发展基金

提取储备基金

提取职工奖励及福利基金

利润归还投资

应付优先股股利

提取任意盈余公积

可供股东分配的利润                                         108,433,539.86

减：应付普通股股利

转作股本的普通股股利

未分配利润                                                 108,433,539.86

    6.1.30主营业务收入及成本

                                                2003年1-6月

项目                                 收入                       成本

商业零售                      337,217,321.61               283,387,688.07

商业批发                       93,945,881.74                90,249,607.87

工业乳制品                    176,435,699.95               126,244,293.46

其他经营                                   -                            -

合计                          607,598,903.30               499,881,589.40

                                               2002年1-6月

项目                                   收入                    成本

商业零售                         327,821,505.85         277,150,414.28

商业批发                          25,461,125.12          24,709,013.02

工业乳制品                        86,574,452.15          58,949,488.98

其他经营                                      -                      -

合计                             439,857,083.12         360,808,916.28

    6.1.30.1本期较上年同期增加的主要原因系上年同期不包括本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司及银川新华百货东桥家电有限公司的2002 年1-4 月的收入及成本。

    6.1.30.2本公司是商业零售企业，无法统计销售收入前五名，故不予披露。

    6.1.31主营业务税金及附加

项目                   2003年1-6月     2002年1-6月         计缴标准

消费税                 1,039,882.37     4 15,929.56    应税收入的5%

营业税                                                 应税收入的5%

城建税                 1,078,043.27     8 56,511.20    应计流转税的7%或5%

教育费附加               469,547.05     3 66,816.45    应计流转税的3%

其他

合计                   2,587,472.69    1,639,257.21

    6.1.32其他业务利润

                                           2003年1-6月

项目                       收入                   成本               利润

材料销售收入       2,390,108.42           2,346,712.02          43,396.40

租赁收入           4,000,492.62             241,109.28       3,759,383.34

手续费收入                                                              -

茶座收入                                                                -

锅炉房收入           353,586.10             124,354.05         229,232.05

其他               1,162,973.80              87,143.01       1,075,830.79

合计               7,907,160.94           2,799,318.36       5,107,842.58

                                          2002年1-6月

项目                          收入               成本                利润

材料销售收入                                                            -

租赁收入              2,879,188.47         157,368.13        2,721,820.34

手续费收入                                                              -

茶座收入                509,028.80         292,817.58          216,211.22

锅炉房收入              375,831.63         220,277.46          155,554.17

其他                  1,864,132.10         499,887.43        1,364,244.67

合计                  5,628,181.00       1,170,350.60        4,457,830.40

    6.1.33财务费用

项目                   2003年1-6月                            2002年1-6月

利息支出              4,536,152.69                           2,980,667.78

减：利息收入            373,663.42                             402,840.99

手续费                  234,178.42                             219,125.54

其他                             -                                      -

合计                  4,396,667.69                           2,796,952.33

    6.1.33.1本期较上年同期增加的主要原因系本期包括本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司2003年1-5月的财务费用。

    6.1.34投资收益

项目                                       2003年1-6月        2002年1-6月

股票投资收益                                        -

债权投资收益                                 9,272.80        1,392,032.88

其中：债券收益                               9,272.80        1,392,032.88

委托贷款收益

其他债权投资收益

联营或合营公司分配来的利润               4,838,540.33        7,058,850.22

期末调整被投资公司所有者权益净增减金额                        -162,723.08

股权投资差额摊销                          -567,909.22

股权投资转让收益                                    -

投资跌价准备                                        -

合计                                     4,279,903.91        8,288,160.02

    6.1.34.1投资收益  4,279,903.91元为被投资单位2002年度分红款。

    6.1.35补贴收入

项目                            金额    来源                批准文件

财务信息化改造资金         10,000.00    财政       银政函发（2003）号文

合计                       10,000.00

项目                                     批准机关               文件时效

财务信息化改造资金                     银川市财政局              2003年

合计

    6.1.35.1本期补贴收入系母公司-银川新华百货商店股份有限公司根据银政函发(2003)  号文所收财务信息化改造资金。

    6.1.36营业外收入

项目                               2003年1-6月                2002年1-6月

处置固定资产收益                     7,385.14

罚款净收入                          75,334.45                  34,858.20

其他                                10,345.68                    -500.00

合计                                93,065.27                  34,358.20

    6.1.37营业外支出

项目                                 2003年1-6月              2002年1-6月

副食品风险基金                                                 275,120.06

处置固定资产净损失                  1,012,779.72                50,146.97

地方教育费附加                        221,463.82

固定资产减值准备                      911,856.11               182,929.40

罚款支出                              141,598.85                80,148.70

捐赠支出                               52,610.00                22,702.00

违约及滞纳金                          213,884.86                71,854.26

其他支出                               30,928.21                25,504.00

合计                                2,585,121.57               708,405.39

    6.1.38所得税

6.1.38.1项目                                                       本期数

一、利润总额                                                45,809,624.32

二、应纳税所得额                                            37,190,365.40

三、应纳所得税额                                             8,966,650.34

减：免征所得税税额                                           3,131,553.50

收到退所得税额                                                          -

四、所得税额                                                 5,835,096.84

    6.1.38.2本公司所得税根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地税局宁财（税）发[2001]657号《关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》精神，从2001年起再减按15%的税率计缴，优惠期5年；本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]156号文件，免征该公司2001-2003年企业所得税；本公司的其他子公司所得税税率均为33%。

    6.1.39现金流量情况

    6.1.39.1收到的其他与经营活动有关的现金24,925,567.14元。其中主要包括以下内容：

    ①经营租赁收到的现金 4,000,492.62 元；

    ②利息收入 373,663.42 元；

    ③财政拨入10,000.00元。

    6.1.39.2支付的其他与经营活动有关的现金39,723,861.42元。其中主要包括以下内容：

    ①水电费2,113,775.95元；

    ②保险费、广告费1,377,804.22元；

    ③办公费及差旅费1,296,189.05元；

    ④业务招待费282,542.17元；

    ⑤银行手续费234,178.42元；

    ⑥夏进乳业营业费用19,653,412.25元；

    (二)母公司会计报表主要项目注释

    6.2.1应收款项

    6.2.1.1应收账款

6.2.1.1.1账龄分析                            2003年6月30日

                                    金额          比例%          坏账准备

一年以下                    6,729,783.24            100          1,399.41

一至二年                               -              -                 -

合计                        6,729,783.24            100          1,399.41

6.2.1.1.1账龄分析                                 2002年12月31日

                                              金额     比例%    坏账准备

一年以下                              5,284,429.01       100    1,399.41

一至二年                                         -         -           -

合计                                  5,284,429.01    100.00    1,399.41

    6.2.1.1.2期末应收账款大部分为本公司各子公司欠款，原因为本公司子公司银川新华百货配送中心有限公司2002年已将大部分配送业务移交给本公司。

    6.2.1.1.3本账户无持有本公司5％以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

    6.2.1.1.4应收账款项目前五名金额合计6,727,174.26元，占应收账款总额99.96%

    6.2.1.2其他应收款

6.2.1.2.1                                  2003年6月30日

账龄分析                         金额          比例%             坏账准备

一年以下                24,303,036.98          99.93           123,798.02

一至二年                     5,671.00           0.02               435.00

二至三年                    10,355.84           0.04               300.00

三年以上                                           -                    -

合计                    24,319,063.82            100           124,533.02

6.2.1.2.1                                         2002年12月31日

账龄分析                                     金额     比例%      坏账准备

一年以下                             5,629,000.67    9 9.70    124,233.02

一至二年                                17,100.00     0 .30        300.00

二至三年                                        -         -             -

三年以上                                        -         -             -

合计                                 5,646,100.67       100    124,533.02

    6.2.1.2.2本账户无持有本公司5％以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

    6.2.1.2.3其他应收款项目前五名金额合计23,873,105.95元，占其他应收款总额的比例为98.17%。

    6.2.1.2.4其他应收款大额欠款如下：

单位名称                                                        欠款金额

款台未达账                                                    218,188.38

中行借记卡                                                    387,116.83

牡丹信用卡                                                    767,800.74

老大楼借款                                                 20,000,000.00

秦凤玲                                                        100,000.00

其他股权投资           339,726,091.79      -               66,905,139.67

（1）对子公司          203,439,991.79                      64,905,139.67

（2）对合营企业                     -      -                           -

（3）对联营企业                     -      -                           -

（4）其他              136,286,100.00                       2,000,000.00

合计                   339,726,091.79      -               66,905,139.67

单位名称                     欠款日期                  欠款原因

款台未达账                2003年6月3日             款台未达账

中行借记卡                2002年12月               中行未达账

牡丹信用卡                2002年12月               信用卡未达账

老大楼借款                2003年                   暂借款

秦凤玲                    2002年                   暂借周转金

其他股权投资               2,858,639.33            403,772,592.13      -

（1）对子公司              2,858,639.33            265,486,492.13      -

（2）对合营企业                       -                         -      -

（3）对联营企业                       -                         -      -

（4）其他                                          138,286,100.00      -

合计                       2,858,639.33            403,772,592.13      -

    6.2.2.1.2其他股权投资

6.2.2.1.2.1采用成本法核算                                    占被投资公司

                                                 投资期限

的被投资公司                                                 注册资本比例

银川市商业银行股份有限公司                   1998年7月8日         7.94%

炎黄在线                                     1993年               0.09%

宁夏长城须崎股份有限公司                     1999年               3.84%

西北证券投资有限责任公司                     2000年10月18日       5.51%

西部电子商务股份有限公司                     2000年7月           16.67%

西北亚奥信息技术股份有限公司                 2001年2月5日           10%

沙湖旅游股份有限公司                         2000年12月29日       5.38%

宁都创业投资有限公司                         2001年2月28日        8.33%

银川污水处理有限公司                         2001年12月          41.67%

银川经济技术开发区投资控股有限公司           2001年11月           5.26%

宁夏大学新华学院                             2002年5月30日          25%

合计

6.2.2.1.2.1采用成本法核算

                                                                 投资金额

的被投资公司

银川市商业银行股份有限公司                                  10,000,000.00

炎黄在线                                                        50,000.00

宁夏长城须崎股份有限公司                                     3,000,000.00

西北证券投资有限责任公司                                    40,000,000.00

西部电子商务股份有限公司                                     3,350,000.00

西北亚奥信息技术股份有限公司                                 5,000,000.00

沙湖旅游股份有限公司                                         3,886,100.00

宁都创业投资有限公司                                        10,000,000.00

银川污水处理有限公司                                        50,000,000.00

银川经济技术开发区投资控股有限公司                          10,000,000.00

宁夏大学新华学院                                             3,000,000.00

合计                                                       138,286,100.00

    采用权益法核算的其他股权投资

                            追加            本期权益          累计权益

2002年12月31

日

                          投资额              增减额            增减额

 60,565,092.55                            3,567,215.33      17,132,307.88

 24,499,836.52                             -148,593.91        -195,955.09

 20,211,531.44                               98,714.04         310,245.48

 51,945,523.64                           -2,096,809.97     - 5,151,286.33

  6,189,459.37                              594,964.23       1,174,423.60

 29,974,773.81        54,000,000.00       6,598,919.84      12,931,878.12

193,386,217.33        54,000,000.00       8,614,409.56      26,201,613.66

本年分得                         2003年6月30

现金红利                               日

                               64,132,307.88

                               24,351,242.61

                               20,310,245.48

                               49,848,713.67

                                6,784,423.60

                               90,573,693.65

-                             256,000,626.89

    6.2.2.1.3长期股权投资差额

                                               摊销期

被投资单位                      初始金额                   2002年12月31日

                                                   限

银川新华百货配送

                             -547,197.70         10年         -547,197.70

中心有限公司

宁夏新华百货夏进

                           11,358,184.47         10年      1 0,600,972.16

乳业股份有限公司

合计                       10,810,986.77            -      1 0,053,774.46

被投资单位                   本期增加    本期摊销额         2003年6月30日

银川新华百货配送

                                                              -547,197.70

中心有限公司

宁夏新华百货夏进

                                         567,909.22        1 0,033,062.94

乳业股份有限公司

合计                                -    567,909.22         9 ,485,865.24

    6.2.3主营业务收入及成本

                                          2003年1-6月

项目                                 收入               成本

商业零售                       245,446,535.44    210,883,176.39

合计                           245,446,535.44    210,883,176.39

                                                 2002年1-6月

项目                                        收入               成本

商业零售                             210,180,190.85     179,228,269.53

合计                                 210,180,190.85     179,228,269.53

    6.2.3.1本年较上年收入及成本均有较大增长的原因为:(1)本公司子公司银川新华百货配送中心有限公司2002年已将大部分配送业务移交给本公司。（2）本公司购物广场开业增加销售。

    6.2.3.2本公司是商业零售企业，无法统计销售收入前五名，故不予披露。

    6.2.4投资收益

项目                                       2003年1-6月       2002年1-6月

股票投资收益

债权投资收益                                   9,272.80      8,450,883.10

联营或合营公司分配来的利润                 4,838,540.33      4,129,919.49

期末调整被投资公司所有者权益净增减金额     8,614,409.56

股权投资差额摊销                            -567,909.22

股权投资转让收益                                      -                 -

投资跌价准备                                          -                 -

合计                                      12,894,313.47     12,580,802.59

    6.2.4.1投资收益-债权投资收益9,272.80元为国债差价收入。

    6.2.4.2投资收益4,838,540.33元为被投资单位2002年度分红款。

    6.2.4.3投资收益8,614,409.56元为调整子公司所有者权益净增减额。

    6.2.4.4本公司投资收益汇回不存在重大限制。

    附注7、关联方关系及关联交易

    7.1关联方关系

    7.1.1存在控制关系的关联方

                                                            注册资本（万

关联方名称             经济性质           法定代表人

                                                                    元）

银川市新华百

                   国有商业企业               王金玲                2850

货商店

关联方名称             与本公司关系        注册地址            主营业务

银川市新华百                           银川市新华东      汽车（不含小轿

                           控股股东

货商店                                     街29号        车）、场地租赁。

    7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）

关联方名称                       年初数    本年增加数    本年减少数

银川市新华百货商店          28,500,000.00

关联方名称                        年末数

银川市新华百货商店            28,500,000.00

    7.1.3存在控制关系的关联方所持权益及其变化(金额单位：元)

                                  年初数              本年增加数

关联方名称

                                              比例                   比例

                                    金额                    金额

                                             （%）                  （%）

银川市新华百货商店          28,500,000.00     27.70

                                本年减少数                     年末数

关联方名称

                                         比例                        比例

                                金额                       金额

                                        （%）                       （%）

银川市新华百货商店                                28,500,000.00    27.70

    7.2 关联方交易

    7.2.1关联交易原则及定价政策

    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

    7.2.2本公司接受关联方租赁服务明细资料如下：

    本公司租赁银川新华百货商店土地8539.88平方米，按合同规定每年需支付土地租赁费252.29万元，每年最后一个月向银川新华百货商店支付当年租金。2003年1-6月份公司已按期预提但尚未支付。

    7.2.3银川新华百货老大楼有限公司于2003年 4月14日向本公司暂借周转资金2,000万元，对该项借款业务双方已签定借款合同。

    7.2.4关键管理人员报酬情况

姓名                                   职务                          金额

徐鸣凤                               董事长                   70,827.00元

邓  军                               总经理                   40,884.00元

张凤琴                   副董事长、财务总监                   40,092.00元

郑卫国                             副总经理                   39,090.00元

朱建波                             副总经理                   39,177.00元

马卫红                           监事会主席                   17,039.00元

陆  燕                           董事会秘书                   15,206.00元

    7.2.5其他：

    本公司与关联企业之间本期无其他关联方交易。

    附注8、或有事项

    截止报告日，本公司无需说明之重大或有事项。

    附注9、承诺事项

    截至报告日，本公司无需说明之重大承诺事项。

    附注10、资产负债表日后事项

    截止报告日，本公司无需说明之重大资产负债表日后非调整事项。

    附注11、债务重组事项

    本公司无债务重组事项。

    附注12、非货币性交易事项

    本公司无非货币性交易事项。

    附注13、重大事项

    13.1 报告期内，经第二届董事会第十一次会议审议，公司以自有资金5,400万元对宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司进行增资扩股。报告期末，公司已完成此增资扩股事宜，现公司持有该公司股份8,100万股，占其注册资本的 73.829 %；

    13.2报告期内，经第三届董事会第二次会议审议，公司以自有资金200万元对宁夏大学新华学院进行同比例增资扩股。截止报告期末，公司占该学院25%股权。

    13.3 报告期内, 公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司以现金2,400 万元，无形资产“夏进”牌商标的使用权作价240 万元，合计出资2,640 万元与大同市世纪星化工有限公司共同投资组建“大同夏进乳业有限责任公司”,占该公司55%股权。

    附注14、期后事项

    14.1 本公司子公司-银川新华百货购物中心有限公司委托深圳汇银峰投资有限公司理财款，已于2003年7月18日收回，同时收到资金占用费300万元（未剔除相关费用）。

    14.2本公司从西北证券投资有限责任公司获悉，本公司持有该公司的股权，现正由政府协调整体转让，预计可收回金额高于投资成本，故未计提长期投资减值准备。    第八节    备查文件

    第八节  备查文件

    一、载有董事长签名的半年度报告正文；

    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、财务总监签名并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    四、公司章程文本；

    五、在其他证券市场披露的半年度报告文本；

    六、其他有关资料。

    银川新华百货商店股份有限公司

    董事长：徐鸣凤

    二00三年八月十二日

    附表1-1

    单位：人民币元

    合并资产负债表

    会企01表

    编制单位：银川新华百货商店股份有限公司                  单位：人民币元

                                                          2003年6月30日

资产                                              行次         合并数

流动资产：

货币资金                                             1     144,247,401.39

短期投资                                             2       7,000,000.00

应收票据                                             3

应收股利                                             4

应收利息                                             5

应收账款                                             6      15,700,904.27

其他应收款                                           7      26,170,457.88

预付账款                                             8      59,805,796.26

应收补贴款                                           9

存货                                                10     131,308,824.55

待摊费用                                            11         565,085.27

一年内到期的长期债券投资                            12

其他流动资产                                        13

流动资产合计                                        14     384,798,469.62

长期投资：                                          15

长期股权投资                                        16     138,286,100.00

长期债券投资                                        17          40,000.00

合并价差                                            18       7,588,486.11

其中：长期股权投资差额                              19       7,588,486.11

长期投资合计                                        20     145,914,586.11

固定资产：                                          21

固定资产原价                                        22     436,605,696.19

减：累计折旧                                        23     114,335,479.43

固定资产净值                                        24     322,270,216.76

减：固定资产减值准备                                25       5,819,029.66

固定资产净额                                        26     316,451,187.10

工程物资                                            27

在建工程                                            28      92,493,648.71

固定资产清理                                        29

固定资产合计                                        30     408,944,835.81

无形资产及其他资产：                                31

无形资产                                            32      60,157,570.30

长期待摊费用                                        33       2,716,694.26

其他长期资产                                        34

无形资产及其他资产合计                              35      62,874,264.56

递延税项：                                          36

递延税款借项                                        37

资产总计                                            38   1,002,532,156.10

                                                            2003年6月30日

资产                                                          母公司数

流动资产：

货币资金                                                   21,320,113.57

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收账款                                                    6,728,383.83

其他应收款                                                 24,194,530.80

预付账款                                                   10,838,734.99

应收补贴款

存货                                                       52,136,126.35

待摊费用                                                      188,134.65

一年内到期的长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计                                              115,406,024.19

长期投资：

长期股权投资                                              403,772,592.13

长期债券投资

合并价差

其中：长期股权投资差额

长期投资合计                                              403,772,592.13

固定资产：

固定资产原价                                              123,081,985.40

减：累计折旧                                               30,536,546.56

固定资产净值                                               92,545,438.84

减：固定资产减值准备                                        2,741,680.73

固定资产净额                                               89,803,758.11

工程物资

在建工程

固定资产清理

固定资产合计                                               89,803,758.11

无形资产及其他资产：

无形资产                                                               -

长期待摊费用                                                1,962,110.50

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                      1,962,110.50

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                  610,944,484.93

                                                   2002年12月31日

资产                                    合并数              母公司数

流动资产：

货币资金                            131,605,823.38         85,748,451.89

短期投资                             35,100,000.00            100,000.00

应收票据                                400,000.00

应收股利

应收利息

应收账款                             18,266,882.73          5,283,029.60

其他应收款                           33,847,840.12          5,521,567.65

预付账款                             54,413,527.52          7,355,869.79

应收补贴款

存货                                139,485,342.49         59,230,015.15

待摊费用                                458,897.56            416,657.56

一年内到期的长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计                        413,578,313.80        163,655,591.64

长期投资：

长期股权投资                        136,286,100.00        339,726,091.79

长期债券投资                             40,000.00

合并价差                              9,598,776.56

其中：长期股权投资差额                9,898,776.56

长期投资合计                        145,924,876.56        339,726,091.79

固定资产：

固定资产原价                        410,606,861.42        122,710,240.40

减：累计折旧                        101,961,718.02         27,539,070.50

固定资产净值                        308,645,143.40         95,171,169.90

减：固定资产减值准备                  4,008,093.26          1,831,622.38

固定资产净额                        304,637,050.14         93,339,547.52

工程物资

在建工程                             58,422,489.45

固定资产清理

固定资产合计                        363,059,539.59         93,339,547.52

无形资产及其他资产：

无形资产                             61,216,597.15

长期待摊费用                          2,681,146.54          2,197,563.82

其他长期资产

无形资产及其他资产合计               63,897,743.69          2,197,563.82

递延税项：

递延税款借项

资产总计                            986,460,473.64        598,918,794.77

    企业负责人：徐鸣凤        财务负责人：张凤琴          编制人：夏云编制         日期：2003年7月30日

    附表1-1

    单位：人民币元

    合并资产负债表（续）

                                                             会企01表

    编制单位：银川新华百货商店股份有限公司             单位：人民币元

                                                          2003年6月30日

                                               行次             合并数

流动负债：

短期借款                                        39          66,000,000.00

应付票据                                        40          55,005,150.00

应付账款                                        41         180,623,790.52

预收账款                                        42          20,317,628.09

应付工资                                        43           2,429,296.65

应付福利费                                      44           4,344,290.71

应付股利                                        45                      -

应交税金                                        46           2,298,723.45

其他应交款                                      47             250,401.39

其他应付款                                      48          21,614,371.54

预提费用                                        49           2,194,389.86

预计负债                                        50

一年内到期的长期负债                            51           6,600,000.00

其他流动负债                                    52

负债及股东权益                                  53

流动负债合计                                    54         361,678,042.21

长期负债：                                      55

长期借款                                        56          80,630,000.00

应付债券                                        57             244,833.68

长期应付款                                      58

专项应付款                                      59              30,000.00

其他长期负债                                    60

长期负债合计                                    61          80,904,833.68

递延税项：                                      62

递延税款贷项                                    63

负债合计                                        64         442,582,875.89

少数股东权益                                    65          53,152,065.33

股东权益：                                      66

股本                                            67         102,892,500.00

减：已归还投资                                  68

股本净额                                        69         102,892,500.00

资本公积                                        70         264,019,514.82

盈余公积                                        71          31,451,660.20

其中：法定公益金                                72          14,898,154.83

未分配利润                                      73         108,433,539.86

股东权益合计                                    74         506,797,214.88

负债和股东权益合计                              75       1,002,532,156.10

                                                           2003年6月30日

                                                              母公司数

流动负债：

短期借款

应付票据                                                   23,450,000.00

应付账款                                                   70,710,552.12

预收账款                                                    3,439,553.03

应付工资

应付福利费                                                  1,009,422.03

应付股利                                                               -

应交税金                                                    1,952,499.86

其他应交款                                                     88,035.74

其他应付款                                                  2,235,757.27

预提费用                                                    1,261,450.00

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

负债及股东权益

流动负债合计                                              104,147,270.05

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                                                           -

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                                  104,147,270.05

少数股东权益

股东权益：

股本                                                      102,892,500.00

减：已归还投资

股本净额                                                  102,892,500.00

资本公积                                                  264,019,514.82

盈余公积                                                   31,451,660.20

其中：法定公益金                                           14,898,154.83

未分配利润                                                108,433,539.86

股东权益合计                                              506,797,214.88

负债和股东权益合计                                        610,944,484.93

                                                 2002年12月31日

                                    合并数                     母公司数

流动负债：

短期借款                       43,700,000.00

应付票据                       38,738,980.70                11,540,000.00

应付账款                      193,655,807.34                77,082,563.55

预收账款                       19,605,081.99                10,641,759.98

应付工资                          522,755.39

应付福利费                      4,621,030.94                 1,419,022.38

应付股利                       15,359,345.07                12,347,100.00

应交税金                        2,724,168.92                 1,184,923.07

其他应交款                        266,808.63                   111,740.40

其他应付款                     32,033,554.17                 4,794,918.78

预提费用                           43,198.52

预计负债

一年内到期的长期负债            6,600,000.00

其他流动负债

负债及股东权益

流动负债合计                  357,870,731.67               119,122,028.16

长期负债：

长期借款                      111,130,000.00

应付债券                          244,833.68

长期应付款

专项应付款                        230,000.00

其他长期负债

长期负债合计                  111,604,833.68                            -

递延税项：

递延税款贷项                                                            -

负债合计                      469,475,565.35               119,122,028.16

少数股东权益                   37,188,141.68

股东权益：

股本                          102,892,500.00               102,892,500.00

减：已归还投资

股本净额                      102,892,500.00               102,892,500.00

资本公积                      264,019,514.82               264,019,514.82

盈余公积                       31,451,660.20                31,451,660.20

其中：法定公益金               14,898,154.83                14,898,154.83

未分配利润                     81,433,091.59                81,433,091.59

股东权益合计                  479,796,766.61               479,796,766.61

负债和股东权益合计            986,460,473.64               598,918,794.77

    企业负责人：徐鸣凤          财务负责人：张凤琴           编制人：夏云编制           日期：2003年7月30日

    附表1-2

    合并利润及利润分配表

    会企02表

    编制单位：银川新华百货商店股份有限公司单位：人民币元

                                                          2003年1-6月

项目                            行次                             合并数

一、主营业务收入                   1                       607,598,903.30

减：主营业务成本                   2                       499,881,589.40

主营业务税金及附加                 3                         2,587,472.69

二、主营业务利润                   4                       105,129,841.21

加：其他业务利润                   5                         5,107,842.58

减：营业费用                       6                        44,929,027.23

管理费用                           7                        25,514,621.72

财务费用                           8                         4,396,667.69

三、营业利润                       9                        35,397,367.15

加：投资收益                      10                         4,279,903.91

补贴收入                          11                            10,000.00

营业外收入                        12                            93,065.27

减：营业外支出                    13                         2,585,121.57

四、利润总额                      14                        37,195,214.76

减：所得税                        15                         5,835,096.84

少数股东收益                      16                         4,359,669.65

购买日前的损益                    17

五、净利润                        18                        27,000,448.27

加：年初未分配利润                                          81,433,091.59

其他转入

六、可供分配利润                                           108,433,539.86

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配利润                                     108,433,539.86

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作资本(或股本)的普通股股利

八、未分配利润                                             108,433,539.86

                                                              2003年1-6月

项目                                                             母公司数

一、主营业务收入                                           245,446,535.44

减：主营业务成本                                           210,883,176.39

主营业务税金及附加                                           1,503,481.35

二、主营业务利润                                            33,059,877.70

加：其他业务利润                                             2,652,092.39

减：营业费用                                                 8,616,335.94

管理费用                                                     9,335,654.28

财务费用                                                      -124,804.79

三、营业利润                                                17,884,784.66

加：投资收益                                                12,894,313.47

补贴收入                                                        10,000.00

营业外收入                                                      27,819.34

减：营业外支出                                               1,061,327.34

四、利润总额                                                29,755,590.13

减：所得税                                                   2,755,141.86

少数股东收益

购买日前的损益

五、净利润                                                  27,000,448.27

加：年初未分配利润                                          81,433,091.59

其他转入

六、可供分配利润                                           108,433,539.86

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配利润                                     108,433,539.86

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作资本(或股本)的普通股股利

八、未分配利润                                             108,433,539.86

                                                    2002年1-6月

项目                                        合并数              母公司数

一、主营业务收入                    439,857,083.12        210,180,190.85

减：主营业务成本                    360,808,916.28        179,228,269.53

主营业务税金及附加                    1,639,257.21            643,790.75

二、主营业务利润                     77,408,909.63         30,308,130.57

加：其他业务利润                      4,457,830.40          2,884,318.07

减：营业费用                         31,301,430.84          7,620,505.11

管理费用                             18,147,753.62          6,790,683.35

财务费用                              2,796,952.33           -103,131.31

三、营业利润                         29,620,603.24         18,884,391.49

加：投资收益                          8,288,160.02         12,580,802.59

补贴收入                                455,001.50

营业外收入                               34,358.20

减：营业外支出                          708,405.39            229,400.86

四、利润总额                         37,689,717.57         31,235,793.22

减：所得税                            5,639,413.94          3,507,198.60

少数股东收益                          4,321,709.01

购买日前的损益

五、净利润                           27,728,594.62         27,728,594.62

加：年初未分配利润                   64,267,994.09         64,267,994.09

其他转入

六、可供分配利润                     91,996,588.71         91,996,588.71

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配利润               91,996,588.71         91,996,588.71

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作资本(或股本)的普通股股利

八、未分配利润                       91,996,588.71         91,996,588.71

    企业负责人：徐鸣凤      财务负责人：张凤琴        编制人：夏云编制        日期：2003年7月30日

    附表1-3

    合并现金流量表

    会企03表

    编制单位：银川新华百货商店股份有限公司         2003年1-6月      单位：人民币元

项目                                                     行次

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               1

收到的税费返还                                             2

收到的其他与经营活动有关的现金                             3

现金流入小计                                               4

购买商品、接受劳务支付的现金                               5

支付给职工以及为职工支付的现金                             6

支付的各项税费                                             7

支付的其他与经营活动有关的现金                             8

现金流出小计                                               9

经营活动产生的现金流量净额                                10

二、投资活动产生的现金流量：                              11

收回投资所收到的现金                                      12

取得投资收益所收到的现金                                  13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额      14

收到的其他与投资活动有关的现金                            15

现金流入小计                                              16

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          17

投资所支付的现金                                          18

购买子公司支付的现金净额                                  19

支付的其他与投资活动有关的现金                            20

现金流出小计                                              21

投资活动产生的现金流量净额                                22

三、筹资活动产生的现金流量：                              23

吸收投资所收到的现金                                      24

借款所收到的现金                                          25

收到的其他与筹资活动有关的现金                            26

现金流入小计                                              27

偿还债务所支付的现金                                      28

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                      29

支付的其他与筹资活动有关的现金                            30

现金流出小计                                              31

筹资活动产生的现金流量净额                                32

四、汇率变动对现金的影响                                  33

五、现金及现金等价物净增加额                              34

                                                             金额

项目                                                         合并数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                             678,799,786.06

收到的税费返还                                                        -

收到的其他与经营活动有关的现金                            24,925,567.14

现金流入小计                                             703,725,353.20

购买商品、接受劳务支付的现金                             552,175,851.80

支付给职工以及为职工支付的现金                            25,114,640.56

支付的各项税费                                            27,783,589.27

支付的其他与经营活动有关的现金                            39,723,861.42

现金流出小计                                             644,797,943.05

经营活动产生的现金流量净额                                58,927,410.15

二、投资活动产生的现金流量：                                         —

收回投资所收到的现金                                      28,100,000.00

取得投资收益所收到的现金                                   4,847,813.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          18,415.00

收到的其他与投资活动有关的现金                                        -

现金流入小计                                              32,966,228.13

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          64,004,032.38

投资所支付的现金                                          56,000,000.00

购买子公司支付的现金净额                                              -

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                             120,004,032.38

投资活动产生的现金流量净额                               -87,037,804.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                      64,168,245.00

借款所收到的现金                                          62,700,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                               140,578.83

现金流入小计                                             127,008,823.83

偿还债务所支付的现金                                      70,900,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                      15,356,851.72

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                              86,256,851.72

筹资活动产生的现金流量净额                                40,751,972.11

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                              12,641,578.01

                                                               金额

项目                                                         母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               280,609,139.40

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                               3,578,306.84

现金流入小计                                               284,187,446.24

购买商品、接受劳务支付的现金                               237,547,448.57

支付给职工以及为职工支付的现金                               8,521,887.14

支付的各项税费                                              12,518,465.57

支付的其他与经营活动有关的现金                               7,450,452.10

现金流出小计                                               266,038,253.38

经营活动产生的现金流量净额                                  18,149,192.86

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                           100,000.00

取得投资收益所收到的现金                                     4,847,813.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            18,415.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                 4,966,228.13

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               637,781.30

投资所支付的现金                                            76,000,000.00

购买子公司支付的现金净额

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                76,637,781.30

投资活动产生的现金流量净额                                 -71,671,553.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                                            -

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        10,905,978.01

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                                10,905,978.01

筹资活动产生的现金流量净额                                 -10,905,978.01

四、汇率变动对现金的影响                                                -

五、现金及现金等价物净增加额                               -64,428,338.32

    企业负责人：徐鸣凤         财务负责人：张凤琴         编制人：夏云编制        日期：2003年7月30日

    附表1-3

    合并现金流量表（续）

    会企03表

    编制单位：银川新华百货商店股份有限公司    2003年1-6月单位：人民币元

项目                                                       行次

补充资料

1.将净利润调节为经营活动现金流量                              1

净利润                                                        2

加：少数股东收益

计提的资产减值准备                                            3

固定资产折旧                                                  4

无形资产摊销                                                  5

长期待摊费用摊销                                              6

待摊费用减少(减：增加)                                        7

预提费用增加(减：减少)                                        8

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)          9

固定资产报废损失                                             10

财务费用                                                     11

投资损失(减：收益)                                           12

递延税款贷项(减：借项)                                       13

存货的减少(减：增加)                                         14

经营性应收项目的减少(减：增加)                               15

经营性应付项目的增加(减：减少)                               16

其他                                                         17

经营活动产生的现金流量净额                                   18

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：                           19

债务转为资本                                                 20

一年内到期的可转换公司债券                                   21

融资租入的固定资产                                           22

3.现金及现金等价物净增加情况                                 28

现金的期末余额                                               29

减：现金的期初余额                                           30

加：现金等价物的期末余额                                     31

减：现金等价物的期初余额                                     32

现金及现金等价物净增加额                                     33

项目                                                              金额

                                                                 合并数

补充资料

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润                                                      27,000,448.27

加：少数股东收益                                             4,051,340.99

计提的资产减值准备                                           1,219,225.73

固定资产折旧                                                12,863,031.32

无形资产摊销                                                 1,059,019.25

长期待摊费用摊销                                               344,452.28

待摊费用减少(减：增加)                                        -106,187.71

预提费用增加(减：减少)                                       2,151,191.34

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)              -236.65

固定资产报废损失                                                     -

财务费用                                                       105,094.63

投资损失(减：收益)                                          -4,312,965.15

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                         8,176,517.94

经营性应收项目的减少(减：增加)                               3,251,091.96

经营性应付项目的增加(减：减少)                               3,125,385.95

其他                                                                 -

经营活动产生的现金流量净额                                  58,927,410.15

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入的固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                             143,356,387.30

减：现金的期初余额                                         131,119,460.28

加：现金等价物的期末余额                                       891,014.09

减：现金等价物的期初余额                                       486,363.10

现金及现金等价物净增加额                                    12,641,578.01

项目                                                           金额

                                                              母公司数

补充资料

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润                                                     27,000,448.27

加：少数股东收益

计提的资产减值准备                                            910,058.35

固定资产折旧                                                3,224,706.20

无形资产摊销

长期待摊费用摊销                                              235,453.32

待摊费用减少(减：增加)                                        228,522.91

预提费用增加(减：减少)                                      1,261,450.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)           -7,385.14

固定资产报废损失

财务费用

投资损失(减：收益)                                        -12,894,313.47

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                        7,093,888.80

经营性应收项目的减少(减：增加)                             -3,601,182.58

经营性应付项目的增加(减：减少)                             -5,302,453.80

其他

经营活动产生的现金流量净额                                 18,149,192.86

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入的固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                             21,320,113.57

减：现金的期初余额                                         85,748,451.89

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                  -64,428,338.32

    企业负责人：徐鸣凤      财务负责人：张凤琴        编制人：夏云编制      日期：2003年7月30日


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