江苏弘业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.14 13:04 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江苏弘业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长刘绥芝先生、主管会计工作总经理钱竞琪女士及财务部经理濮学年先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2003年半年度财务报告未经审计。 目录 第一节公司基本情况简介 第二节会计数据和业务数据摘要 第三节股本变动及主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件目录 第一节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏弘业股份有限公司 公司法定英文名称：JIANGSU HOLLY CORPORATION 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：弘业股份 股票代码：600128 三、公司注册地址：江苏省南京市中华路50号弘业大厦 公司办公地址：江苏省南京市中华路50号弘业大厦 邮政编码：210001 公司国际互联网网址：http://www.jsac.com 电子信箱：[email protected] [email protected] 四、公司法定代表人：刘绥芝 五、公司董事会秘书：姜琳 联系地址：江苏省南京市中华路50号弘业大厦 电话：025-2308738传真：025-2307117 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：王翠 联系地址：江苏省南京市中华路50号弘业大厦 电话：025-2262530传真：025-2307117 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露的报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994年6月30日 公司变更注册登记日期：2001年8月28日 公司注册登记地点：江苏省南京市中华路50号 企业法人营业执照注册号：3200001101093 税务登记号码：320103134764305 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼 JIANGSU HOLLY CORPORATION 第二节会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 742,890,269.81 638,665,270.65 流动负债 389,750,356.75 302,415,273.29 总资产 1,015,919,339.38 923,384,310.56 股东权益（不含少数 569,105,238.49 558,065,230.93 股东权益） 每股净资产 2.85 2.80 调整后的每股净资产 2.78 2.73 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 9,824,709.64 13,591,484.16 扣除非经常性损益后 5,850,438.82 13,338,459.76 的净利润 每股收益 0.05 0.07 净资产收益率 1.73 2.40 经营活动产生的现金 8,826,444.04 84,455,972.16 流量净额 本报告期末比年初数 增减（％） 流动资产 16.32 流动负债 28.88 总资产 10.02 股东权益（不含少数 1.98 股东权益） 每股净资产 1.79 调整后的每股净资产 1.83 本报告期比上年同期 增减（％） 净利润 -27.71 扣除非经常性损益后 -56.14 的净利润 每股收益 -28.57 净资产收益率 -27.92 经营活动产生的现金 -89.55 流量净额 二、非经常性损益项目 单位：人民币元 项目 金额 利息收入 571,725.00 战略投资者收益 3,733,600.63 股权受让收益 1,549.37 营业外收支净额 -45,437.01 以上项目涉及的所得税及少数股东损益 -287,167.17 合计 3,974,270.82 第三节股本变动及股东情况 一、报告期内公司股本结构未发生变动。 二、截止2003年6月30日，公司股东共51119户，其中：国家股股东1户，社会法人股股东17户，社会公众股股东51101户。 三、公司前十名股东持股情况如下： 年度内 年末 比例 持股 股东名称 增减 持股数（股） (%) 性质 1、江苏弘业国际集团有限公司 0 103,405,265 51.85 国家股 2、中国烟草总公司江苏省公司 0 3,386,859 1.70 法人股 3、江苏苏豪国际集团股份有限 0 3,078,963 1.54 法人股 公司 4、国通证券股份有限公司 0 1,751,930 法人股 0.88 （原招银证券有限公司） 5、江苏省东晟燃料有限公司 0 1,539,481 0.77 法人股 6、江苏汇鸿国际集团针棉 0 1,539,481 0.77 法人股 织品进出口股份有限公司 7、江苏舜天股份有限公司 0 1,539,481 0.77 法人股 8、江苏开元国际集团轻工业品 0 1,539,481 0.77 法人股 进出口股份有限公司 9、南京纺织品进出口股份有限 0 1,539,481 0.77 法人股 公司 10、江苏省陶瓷进出口（集团） 0 1,231,585 0.62 法人股 有限公司 报告期内，上述股东所持股份没有质押、冻结等情况。上述股东之间不存在关联关系。 公司控股股东为江苏弘业国际集团有限公司，报告期内无变动。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动； 二、董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、报告期内，周宗林先生因退休辞去公司董事职务； 2、2003年5月12日，公司2002年度股东大会选举了由刘绥芝先生、钱竞琪女士、葛猛先生、吴廷昌先生、王跃堂先生、包文兵先生组成的公司第四届董事会，其中王跃堂先生、包文兵先生为公司独立董事； 3、2003年5月12日，公司2002年度股东大会选举了杨国庆先生、徐雨祥先生、史剑先生为公司第四届监事会股东代表监事，由职工代表大会选举了赵琨女士、黄林涛先生为公司第四届监事会职工代表监事； 4、2003年5月12日，公司第四届董事会第一次会议选举刘绥芝先生为公司第四届董事会董事长；继续聘任钱竞琪女士为公司总经理，张发松先生、顾明荣先生、伍栋先生为公司副总经理，濮学年先生为公司财务部经理，姜琳先生为公司董事会秘书； 5、2003年5月12日，公司第四届监事会第一次会议选举杨国庆先生为公司第四届监事会主席。 第五节管理层讨论和分析 一、公司经营状况的讨论 （一）国有外贸企业面临的形势分析 外贸行业对外依存度很高，世界经济、政治、军事的些许变动都会对其产生影响。 加入WTO后，随着外贸经营权的放开、国民待遇原则的履行以及配额的逐步取消，使得外贸企业原来享有的一些优惠政策和丰厚利益都不复存在，同时面临来自私营和外资进出口企业的有力竞争；出口退税的严重滞后加大了经营成本而人才的流失又将成为影响国有外贸企业发展的瓶颈。上述不利环境对国有外贸企业形成了一定的经营压力。 （二）报告期内公司经营状况讨论 面对严峻的发展形势，如何培养企业的核心竞争力以带动外贸主营业务的发展,是公司保持持续增长的关键，也是公司上下积极探讨并加以实践的方向。因此，公司董事会和管理层实事求是、寻找问题、制定策略，以长远利益和可持续发展为目标，以创新的思维和举措带领公司度过难关。 报告期内，出口退税滞后问题没有改观，由此带来的经营成本的增加依然是困扰公司的主要因素之一。为提高主营业务的盈利能力，尽可能减少出口退税带来的压力，公司对进出口结构进行了深入分析，提出了以效益为中心，鼓励开展高效益进出口业务的指导原则。此举一定程度减轻了不利因素对公司主营的影响，降低了报告期内应收出口退税的规模，基本保持了主营业务盈利水平的稳定。 报告期内，SARS的突如其来给公司的经营革新带来了巨大挑战。广交会客户的低到会率及国外对出国商务小组的限制，使得订单数大幅度减少；疫情期间，出口产品的生产、检验、运输受到制约，直接影响合同的成交，而产品消毒要求的提出则加大了出口成本。面对无法避开的困难，公司启动危机管理程序，一方面预防为主，确保零感染，另一方面，成立工作指导小组，全力推进电子商务。由于决策正确，措施得当，报告期内公司的经营状况没有受到更大的影响，但因SARS事件的滞后性，预计其影响还将延续至第三季度。 二、主营业务范围及其经营情况 公司主营各类商品和技术的进出口（国家限定或禁止的商品及技术除外），从事‘三来一补’业务，开展实业投资、国内贸易。面对报告期内严峻的经营形势，公司上下精诚团结、积极应对，报告期内经海关统计，公司实现进出口总额10,496万美元，同比下降7.2%；其中出口9,378万美元，同比下降6.44%。 报告期内实现利润总额1,990.46万元，净利润982.47万元。 （一）报告期利润构成及主营业务盈利能力的变动分析 表一：单位：人民币元 金额（元） 项目 2003年1-6 2002年度 月 主营业务 53,067,745.73 118,925,649.43 利润 其他业务 575,690.46 5,776,534.38 利润 期间费用 44,746,626.65 92,985,636.18 投资收益 7,708,206.96 1,915,443.60 补贴收入 4,105,000.00 5,474,914.17 营业外 -805,437.01 -2,948,713.13 收支净额 占利润总额的比例（%） 增减变动 项目 2003年 2002年度 比例（%） 1-6月 主营业务 266.61 328.90 -18.94 利润 其他业务 2.89 15.98 -81.91 利润 期间费用 224.81 257.16 -12.58 投资收益 38.73 5.30 630.75 补贴收入 20.62 15.14 36.20 营业外 -4.04 -8.16 / 收支净额 表二： 项目 本期数（%） 上年度数（%） 增减比例（%） 毛利率 7.13 7.20 -0.97 注：由于公司出售持有的招商银行股票在本期获得收益以及本期收到2002年度出口贴息致使各损益项目占利润总额的比例发生变化，其中主营业务利润、其他业务利润、营业外收支净额以及期间费用在利润总额中所占比例与前一报告期相比有所下降，而投资收益、补贴收入所占比例相对上升。 （二）主营业务收入、主营业务利润构成情况 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入 项目 收入 成本 （%） 同比增减% 商品流通 729,301,859.87 680,218,366.75 6.73 1.53 工艺品制作 39,767,376.53 35,635,966.21 10.39 27.89 小计 769,069,236.40 715,854,332.96 6.92 2.63 合并抵消数 20,748,763.40 20,868,763.40 -0.58 21.29 合计 748,320,473.00 694,985,569.56 7.13 2.19 主营业务成 毛利率同比 项目 本同比增减 增减% % 商品流通 1.87 -4.40 工艺品制作 36.81 -35.98 小计 3.18 -6.74 合并抵消数 21.99 / 合计 2.70 -6.06 （三）主要销售商品情况 单位：人民币元 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率 商品 收入同比 收入 成本 （%） 增减% 服装 109,727,220.00 106,280,919.00 3.14 -27.46 玩具 47,471,315.00 42,977,903.00 9.47 62.35 42,872,898.00 38,776,452.00 9.55 39.85 帽类产品 手套 21,083,634.00 18,358,756.00 12.92 22.09 柳编制品 19,427,802.00 17,036,803.00 12.31 8.36 箱包 16,570,679.00 15,592,865.00 5.90 -60.10 木雕 8,965,343.00 7,793,365.00 13.07 -137.01 主营业务成 毛利率 商品 本同比增减 同比增 % 减% 服装 -27.43 -0.83 玩具 62.37 -0.32 39.89 -0.73 帽类产品 手套 22.16 -0.62 柳编制品 8.25 0.90 箱包 -60.24 1.37 木雕 -137.05 0.08 （四）主要销售商品市场分布情况 单位：万美元 地区 销售收入 同比增减（%） 欧盟 3,055 13.27 日本 2,778 -10.90 美国 1,329 19.30 香港 799 -4.20 东盟 372 -48.97 （五）经营中的问题和困难 报告期内公司经营中的问题和困难主要表现在： 一、出口退税的严重滞后导致资金成本加大，影响了公司的利润状况； 二、SARS的突如其来使得客户到访率低，出国商务小组受阻，公司获得的订单数大幅度减少；疫情期间，出口产品生产、检验、运输受限，影响合同成交，同时一定程度增加了出口成本。 针对以上困难，公司采取了调整出口结构、全面推进电子商务并追加投资的措施加以应对。 四、投资情况 （一）截止2003年6月30日，公司长期投资金额为7,720.15万元，较上年减少843.45万元，减幅为9.85%，其增减变化如下： 单位：人民币元 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期投资 85,636,018.00 2,696,205.58 11,130,711.79 77,201,511.79 （二）报告期内无募集资金及以前期间募集资金使用延续到报告期的情况 （三）报告期内无重大非募集资金投资情况 第六节重要事项 一、公司治理结构情况 报告期初，公司独立董事人数与证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求还存在差距。报告期内，公司周宗林董事因退休辞去公司董事职务，随后公司2002年度股东大会在《公司章程》中将董事会人数变更为6人，同时选举了包括2名独立董事在内的公司第四届董事会，至此，公司独立董事人数的比例达到三分之一； 报告期内，根据《上市公司治理准则》的要求，公司在《公司章程》、《股东大会实施细则》中增添了累积投票制度的相关内容，获2002年股东大会审议通过并同时在该次董事会换届选举中顺利实施； 对照中国证监会有关文件的要求，公司将适时设立战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会，并进一步规范公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的关系。 二、公司2002年度利润分配方案和执行情况 2003年5月12日，公司2002年度股东大会通过了2002年度利润分配方案：以2002年末199,447,500股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利0.50元（含税），共分配9,972,375.00元，剩余69,914,330.85元，滚存至下次分配。2002年度不实施资本公积金转增股本方案。分配方案实施公告于2003年6月4日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上，并于2003年6月16日实施完毕。 三、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项； 四、报告期内的资产出售情况： 2003年6月20日，公司第四届董事会第二次会议通过了关于金茂储运股权转让暨关联交易的议案。具体内容见本节五（三）。 报告期内，公司未发生其他重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、报告期内的重大关联交易事项 （一）提供劳务发生的关联交易 关联方：江苏鹏程国际储运有限公司（以下简称鹏程公司） 交易内容：为圆满完成本公司出口合同履约工作，由鹏程公司为本公司提供制单、运输和交单结汇等服务，按照ISO9000质量体系要求双方签订了合格分承包方协议。 定价原则：本着公平合理的原则，以市场价格为依据，由双方协商定价。 交易价格：由业务部与鹏程公司按每份合同具体商定，逐笔结算。 报告期内，公司共支付给鹏程公司海运费、港杂费等共计12,928,855.83元。 自1999年起，本公司在历次定期报告中对该事项均有披露。 （二）与关联方发生的债权、债务事项 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方 发生额 余额 江苏弘业国际集团投 101,804.85 0．00 资管理有限公司 江苏鹏程国际储运 3,558,680.56 2,288,255.86 有限公司 江苏弘业国际集团有 161,000,000.00 0.00 限公司 合计 164,660,485.41 2,288,255.86 关联方向上市公司 形成原因 关联方 提供资金 发生额 余额 江苏弘业国际集团投 0.00 0.00 往来款 资管理有限公司 江苏鹏程国际储运 0.00 0.00 暂借款 有限公司 江苏弘业国际集团有 0.00 0.00 见注1 限公司 合计 0.00 0.00 注1：本公司和江苏弘业国际集团有限公司为加强管理，防范经营风险，结合本企业的实际情况，制订了内部资金控制制度，对集团内包括本公司在内的企业的间隙资金进行统一管理调拨，监督使用，以保障资金使用安全和提高资金使用效益。报告期内，本公司与弘业集团发生间隙资金往来平均为5,775万元，期限断续为6个月，为保障本公司的利益，参照银行同期利率收取利息计 571,725.00元，并在本期报告中列入非经常性损益项目。至报告期末，资金及利息已全部返还本公司。 （三）股权转让发生的关联交易 2003年6月20日，江苏弘业股份有限公司与江苏弘业国际集团有限公司签定了《股权转让协议》。本公司将持有的江苏金茂储运有限公司18.75%的股权转让给弘业集团。由于弘业集团是本公司的第一大股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，本次股权转让构成关联交易。2003年6月20日，公司第四届董事会第二次会议审议并通过了此议案。 本着公开、公平、公正、合理和诚实信用、协商一致的原则，本次股权转让以江苏天衡会计师事务所出具的2002年度《审计报告》[天衡审字（2003）186号]为定价依据。截止2002年12月31日，本公司所持金茂储运18.75%股权帐面价值为8,075,000.00元,双方协议成交价格为8,075,000.00元。弘业集团在协议生效后45个工作日内以现金方式一次性支付给本公司。 面对WTO后传统外贸企业所处的严峻经营环境以及SARS对公司外贸主营业务的不利影响，本次股权转让有利于公司盘活资产、调整资产结构，对公司强化主营进出口业务、促进其长期稳健发展有积极作用。 本次关联交易不产生转让收益，对公司的财务状况和经营成果未发生重大影响。 独立董事认为本次关联交易盘活了公司的资产，优化了资产结构，交易公平、合理，没有损害公司和其他股东的利益，有利于公司的长远发展。 其他非重大关联交易事项见“会计报表附注”。 六、重大合同 （一）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； （二）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项； （三）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项； 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所谴责的情况； 九、其他信息索引 报告期内公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登： 1、2003年1月4日，临2003-001，关于核销上海三立公司应收帐款所涉坏帐损失税前扣除公告； 2、2003年3月6日，临2003-002，关于周宗林辞去公司董事职务的公告； 3、2003年3月21日，临2003-003，第三届董事会第二十次会议决议公告； 4、2003年3月21日，临2003-004，第三届监事会第八次会议决议公告； 5、2003年3月21日，临2003-005，关于召开公司2002年度股东大会的公告； 6、2003年3月21日，定期报告，公司2002年年度报告摘要； 7、2003年4月25日，定期报告，公司2003年第一季度季度报告； 8、2003年5月13日，临2003-006，2002年度股东大会决议公告； 9、2003年5月13日，临2003-007，第四届董事会第一次会议决议公告； 10、2003年5月13日，临2003-008，第四届监事会第一次会议决议公告； 11、2003年6月4日，临2003-009，2002年度分红派息实施公告； 12、2003年6月21日，临2003-010，金茂储运股权转让的公告。 JIANGSU HOLLY CORPORATION 第七节财务报告 公司2003年半年度财务报告未经审计。 一、会计报表（见附表） 二、会计报表附注 江苏弘业股份有限公司 会计报表附注 一、公司一般情况 江苏弘业股份有限公司 (以下简称公司)原名江苏省工艺品进出口集团股份有限公司，于1994年6月经江苏省体改委苏体改生[1994]280号文《关于同意设立江苏省工艺品进出口集团股份有限公司的批复》批准，由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设立，并于同年6月领取企业法人营业执照。公司主要经营工艺品等商品的进出口业务和代理工艺品等进出口业务。 二、公司主要会计政策 (一)公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 (二)会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 (三)记账本位币：人民币。 (四)记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法：对所发生的非本位币经济业务，采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币金额记账，对资产负债表日外币货币性资产和负债按中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额，折合人民币金额与账面人民币金额之差额，除由于购建固定资产的于购建期内予以资本化以外，其余均作为汇兑损益，计入当期损益。 (六)现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法： 1、短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括各种股票、债券、基金等。 2、短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 (八)坏账核算方法： 1、坏账损失采用备抵法核算； 2、应收款项(包括应收账款、其他应收款)按期末余额的账龄分析计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的提取比例为：账龄1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的2%计提；账龄1-2年的，按其余额的5%计提；账龄2-3年的，按其余额的8%计提；账龄3-4年，按其余额的15%计提；账龄4-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况，提取特别坏账准备。 3、坏账确认标准为： ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。 ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 (九)存货核算方法：公司的存货主要分为库存出口商品、材料物资和低值易耗品。 1、库存出口商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转； 2、材料物资按实际成本计价，发出采用加权平均法结转； 3、低值易耗品摊销采用领用时五五摊销法核算； 4、公司的存货采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十)长期投资核算方法： 1、长期股权投资： ①按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 ③采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按十年平均摊销。 2、长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 3、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的帐面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 (十一)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产按实际成本计价。 2、固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 3、固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率3%确定分类折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 3.23 运输设备 10 9.70 其他设备 5 19.40 (十二)在建工程核算方法： 1、在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 2、在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来３年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十三)无形资产核算方法： 1、无形资产在取得时按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 2、无形资产减值准备的计提方法：期末，对无形资产逐项进行检查，如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十四)长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五)借款费用的会计处理方法： 1、公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 (十六)收入确认原则： 1、销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。 3、让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 (十七)所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 (十八)合并会计报表编制方法：按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制以及财政部财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制，合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。 三、税项 1、流转税： (1)增值税：内销销项税率17%；出口商品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策。 (2)营业税：按应纳税额的5%计缴。 2、城建税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。 3、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。 4、所得税:按应纳税所得额的33%计缴。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 纳入合并范围的控股子公司情况如下： 母公司所占 子公司名称 注册资本母 公司投资额 权益比例 江苏蔺艺草制品有限公司 1500万元 1350万元 90% 江苏省工艺品进出口集团 50万元 30万元 60% 扬州贸易有限公司 江苏弘业永盛进出口有限 500万元 150万元 35% 公司 江苏爱涛环境艺术有限公 540万元 425万元 78.71% 司 江苏爱涛艺术精品有限公 567万 425.25万 75% 司 美元 美元 江苏弘业苏州贸易有限公 100万元 55万元 55% 司 江苏爱涛信息产业有限公 1500万元 765万元 51% 司 江苏爱涛服饰有限公司 400万元 200万元 50% 江苏弘业礼品有限公司 500万元 250万元 50% 江苏弘业华龙贸易有限公 500万元 270万元 54% 司 江苏弘业工艺品有限公司 500万元 250万元 50% 江苏爱涛贸易有限公司 500万元 301万元 60.2% 江苏弘业轻工业品有限公 500万元 435万元 87% 司 南京爱涛玩具有限公司 400万元 261万元 65.25% 南京爱涛机电有限公司 300万元 150万元 50% 南京爱涛轻工品有限公司 180万元 90万元 50% 南京爱涛礼品有限公司 300万元 210万元 70% 江苏弘业服装有限公司 500万元 250万元 50% 江苏弘业股份南通纺织品 150万元 90万元 60% 有限公司 子公司名称 经营范围 江苏蔺艺草制品有限公司 天然植物纤维纺织、工艺品制造销售 江苏省工艺品进出口集团 工艺美术品、针纺织品、五金、交电、矿产 扬州贸易有限公司 品等的销售 江苏弘业永盛进出口有限 工艺美术品、针纺织品、五金、交电、矿产 公司 品等的销售 江苏爱涛环境艺术有限公 工艺美术品设计、制作、销售、咨询 司 江苏爱涛艺术精品有限公 生产制作及销售高档木雕、刺绣、漆器及红 司 木制品等 江苏弘业苏州贸易有限公 工艺美术品、针纺织品、五金矿产品、丝绸、 司 化工产品、普通机械、土特产品、机电产品 江苏爱涛信息产业有限公 计算机软件开发、销售及信息咨询服务；计 司 算机系统工程的设计、安装、维护等 服装服饰、工艺美术品(金银首饰除外)、针 江苏爱涛服饰有限公司 纺织品、五金等的销售 工艺美术品(金银首饰除外)、针纺织品、五 江苏弘业礼品有限公司 金、化工产品(危险品除外)等的销售 江苏弘业华龙贸易有限公 服装、针织品、化工机械、五金、日用杂品、 司 工艺品(金银制品及字画除外)的销售 工艺品(黄金制品及字画除外)、服装、针织 江苏弘业工艺品有限公司 品、机电产品(小轿车除外)等的销售 服装、针纺织品、日用杂品、五金、化工机 江苏爱涛贸易有限公司 械、、工艺品(不含金银制品及字画)销售 江苏弘业轻工业品有限公 日用杂品、日用百货、工艺品(不含金银制 司 品及字画)、化工机械的销售 玩具、工艺品(金银制品及字画除外)的生产、 南京爱涛玩具有限公司 销售；百货、针织品、化工机械的销售 机电产品(小轿车除外)、服装、日用百货、 南京爱涛机电有限公司 工艺品(金银制品及字画除外)等的销售 日用杂品、日用百货、工艺品(黄金制品及 南京爱涛轻工品有限公司 字画除外)、化工机械的销售 礼品、玩具、工艺品(金银制品及字画除外)、 南京爱涛礼品有限公司 服装、鞋、帽、针纺织品的生产、销售 服装、针织品、机电产品(小轿车除外)、工 江苏弘业服装有限公司 艺品(金银制品及字画除外)等的销售 工艺美术品(除金饰品)、针纺织品、五金交 江苏弘业股份南通纺织品 电、服装、皮革制品、普通机械、木材、农 有限公司 副产品(除专营)、土特产品的销售 (1)、江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司本期更名为江苏弘业永盛进出口有限公司。 （2）、本期公司受让其他股东持有的江苏弘业永盛进出口有限公司、江苏弘业华龙贸易有限公司、江苏弘业工艺品有限公司、江苏爱涛贸易有限公司、江苏弘业轻工业品有限公司、南京爱涛玩具有限公司、南京爱涛机电有限公司、南京爱涛轻工品有限公司、江苏弘业服装有限公司各5%的投资比例，投资比例分别变更为35%、50%、50%、60.2%、87%、65.25%、50%、50%和50%，对以上公司具有实质控制权，故纳入合并报表范围。 2、未纳入合并报表范围的控股子公司的有关情况列示如下： 母公司 母公司所占 子公司名称 注册资本 投资额 权益比例 江苏弘业盐城贸易有限公 100万元 60万元 60% 司 江苏常州弘业凯荣贸易有 100万元 65万元 65% 限公司 上海怡达国际贸易有限公 200万元 180万元 90% 司 江苏爱涛物业管理有限公 300万元 210万元 70% 司 南京宏顺鞋业有限公司 90万元 81万元 90% 江苏弘业镇江贸易有限公 100万元 51万元 51% 司 江苏淮安弘业贸易有限公 100万元 60万元 60% 司 江苏弘业南通贸易有限公 100万元 76万元 76% 司 江苏省工艺品进出口(集 50万元 50万元 100% 团)公司江宁公司 江苏省工艺品进出口(集 50万元 50万元 100% 团)公司上海公司 未 合并原 子公司名称 经营范围 因 江苏弘业盐城贸易有限公 工艺美术品、针纺织品、五金、交电等产 [注1] 司 品销售。 江苏常州弘业凯荣贸易有 工艺美术品、针纺织品、五金、交电等产 [注1] 限公司 品销售 上海怡达国际贸易有限公 经营经批准的进出口业务、三来一补业 [注1] 司 务，承办中外合资经营、合作生产业务 物业管理，房屋租赁，工程建筑设备、机 江苏爱涛物业管理有限公 电设备、空调、网络设备及其他楼宇设备、 [注1] 司 线路、管道设备的安装、维修等 生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相关原 南京宏顺鞋业有限公司 [注1] 辅材料的销售 江苏弘业镇江贸易有限公 工艺品、针纺织品、五金、矿产品、化工 [注1] 司 产品(危险品除外)、普通机械等的销售 江苏淮安弘业贸易有限公 轻工工艺品(不经营金银制品)、针纺织品、 [注1] 司 五金、矿产品、普通机械等的销售 江苏弘业南通贸易有限公 五金交电、工艺美术品(金银除外)、针纺 [注1] 司 织品、日用杂品、服装等的销售 江苏省工艺品进出口(集 工艺品、轻工产品、纺织品等零售批发 [注2] 团)公司江宁公司 江苏省工艺品进出口(集 工艺美术品、金属材料、仪表仪器等的销 [注2] 团)公司上海公司 售 [注1]上述子公司由于其资产总额、主营业务收入、净利润占公司资产总额、主营业务收入、净利润的比例在10%以下，依据财政部财会二字(96)2号函的有关规定，未纳入本期合并报表范围。上述子公司未合并对合并报表资产总额的影响为85,129,220.85元，对负债总额的影响为66,722,463.93元，对净利润的影响为1,840,756.92元。 [注2]上述子公司本期已结束经营，正在清算，故不再纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金：截止2003年6月30日货币资金余额162,582,691.01元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 现金 249,911.61 64,815.38 银行存款 111,886,274.13 161,318,847.95 其他货币资金 1,942,363.70 1,199,027.68 合计 114,078,549.44 162,582,691.01 货币资金期末余额比期初数增加42.52%，其主要原因是公司期末短期借款比期初增加以及应付票据等流动负债的增加。 2、短期投资：截止2003年6月30日短期投资余额55,850,942.52元，其主要情况列示如下： 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 65,966,172.52 - 55,850,942.52[注] - 债券投资 - - - - 其他投资 - - - - 合计 65,966,172.52 - 55,850,942.52 - [注]主要为持有的北京首创股份有限公司战略投资普通股44,900,000.00元。根据证券交易所公布的2003年6月30日收盘价，公司所持有股票的市价总值为64,997,510.68元。 3、应收账款：截止2003年6月30日应收账款余额98,069,694.81元，坏账准备34,845,646.59元，应收账款账面价值63,224,048.22元，其主要情况列示如下： (1)应收账款分类情况： 项目 期初数 期末数 应收国内账款 40,798,529.96 45,286,298.79 应收外汇账款 50,560,805.84 52,783,396.02 合计 91,359,335.80 98,069,694.81 (2)账龄分析： 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 54,039,925.67 59.14 1,080,798.51 一至二年 3,641,092.88 3.99 1,358,553.09 二至三年 900,965.47 0.99 501,809.61 三年以上 32,777,351.78 35.88 31,681,060.90 合计 91,359,335.80 100.00 34,622,222.11 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 60,281,603.10 61.47 1,205,632.06 一至二年 937,792.99 0.96 46,889.65 二至三年 3,751,436.49 3.83 1,798,803.55 三年以上 33,098,862.23 33.74 31,794,321.33 合计 98,069,694.81 100.00 34,845,646.59 0 其中计提特别准备的应收帐款列示如下： 单位名称 提取金额 比例 南京新港经济实业开发公司 26,497,283.86 100% 南京高天实业有限公司 1,307,083.43 100% 江苏省非金属设备材料公司 1,368,538.20 100% 其他零星项目 43,374.19 100% 逾期应收外汇帐款 2,796,213.84 100% 合计 32,012,493.52 单位名称 原因 南京新港经济实业开发公司 见“会计报表附注八之1”说明 南京高天实业有限公司 账龄长，预计无法收回 江苏省非金属设备材料公司 账龄长，预计无法收回 其他零星项目 账龄长，预计无法收回 逾期应收外汇帐款 逾期，预计无法收回 合计 (3)应收外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 6,108,369.38 8.2773 50,560,805.84 日元 英镑 合计 50,560,805.84 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 6,376,808.66 8.2774 52,783,396.02 日元 英镑 合计 52,783,396.02 (4)本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (5)应收帐款前五名的单位金额合计36,407,670.25元，占应收账款余额的37.12%。 应收账款期末余额比期初数增加11.43%，其主要原因是应收销货款的增加。 4、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款余额61,062,726.99元，坏账准备15,020,772.43元，其他应收账款账面价值46,041,954.56元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析： 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 38,634,562.53 60.57 772,691.25 一至二年 10,249,739.98 16.07 2,469,224.42 二至三年 567,565.50 0.89 64,308.48 三年以上 14,329,737.06 22.47 13,803,796.53 合计 63,781,605.07 100.00 17,110,020.68 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 771,923.38 一年以内 38,596,167.89 63.21 一至二年 8,073,999.87 13.22 650,437.41 二至三年 628,750.00 1.03 50,300.00 三年以上 13,763,809.23 22.54 13,548,111.64 合计 61,062,726.99 100.00 15,020,772.43 其中计提特别准备的其他应收款列示如下： 单位名称 提取金额 比例 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 809,816.41 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 100% 其他零星项目 340,427.00 100% 合计 11,379,967.01 单位名称 原因 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司正在清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司正在清算，预计无法收回 其他零星项目 账龄长，预计无法收回 合计 (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 7,427,140.65 江苏淮安弘业贸易有限公司 6,742,036.32 上海怡达国际贸易有限公司 5,813,208.82 单位名称 款项性质及内容 江苏爱涛置业有限公司 暂借款 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 暂借款 江苏淮安弘业贸易有限公司 暂借款 上海怡达国际贸易有限公司 暂借款 (4)其他应收款前五名的单位金额合计40,282,385.79元，占其他应收款余额的65.97%。 5、预付账款：截止2003年6月30日预付账款余额27,996,513.33元，其主要情况列示如下： (1)预付账款分类情况： 项目 期初数 期末数 预付国内账款 44,397,519.93 26,336,711.88 预付外汇账款 1,980,371.38 1,659,801.45 合计 46,377,891.31 27,996,513.33 (2)账龄分析： 账龄 金额 比例(%) 一年以内 27,685,391.13 98.89% 一至二年 281,288.43 1.00% 二至三年 29,833.77 0.11% 合计 27,996,513.33 100.00% 账龄超过1年的预付账款合计为311,122.20元，未收回的原因是尚未结算。 (3)预付外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 239,253.30 8.2773 1,980,371.38 合计 1,980,371.38 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 200,522.08 8.2774 1,659,801.45 合计 1,659,801.45 (4)本账户余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 预付账款期末余额比期初数减少39.63%，其主要原因是预付工厂货款的减少。 6、应收补贴款：截止2003年6月30日应收补贴款余额301,703,257.30元，其明细情况列示如下： 项目 期初数 期末数 应收出口退税款 236,740,593.72 301,703,257.30 合计 236,740,593.72 301,703,257.30 应收补贴款期末余额比期初数增加27.44%，其主要原因是2003年出口退税局面无改善现象，本期出口使应收出口退税继续增加。 7、存货：截止2003年6月30日存货账面余额81,385,314.53元，存货跌价准备1,530,578.62元，存货帐面价值79,854,735.91元，其有关情况如下： (1)明细项目： 项 目 期初数 金 额 跌价准备 库存出囗商品 21,679,583.20 85,228.56 其他库存商品 34,329,742.16 - 材料物资 11,059,144.50 298,984.08 加工商品 3,941.10 - 在产品 1,469,842.20 - 低值易耗品 2,209,511.64 - 合 计 70,751,764.80 384,212.64 项 目 期末数 金 额 跌价准备 库存出囗商品 28,836,782.42 315,099.96 其他库存商品 29,631,406.43 216,558.57 材料物资 15,732,335.08 998,920.09 加工商品 1,895,153.94 - 在产品 3,419,245.33 - 低值易耗品 1,870,391.33 - 合 计 81,385,314.53 1,530,578.62 (2)2003年半年度存货跌价准备增减变动情况列示如下： 减值准备项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存出囗商品 85,228.56 229,871.40 - 315,099.96 其他库存商品 - 216,558.57 - 216,558.57 材料物资 298,984.08 699,936.01 - 998,920.09 加工商品 - - - - 在产品 - - - - 低值易耗品 - - - - 合计 384,212.64 1,146,365.98 - 1,530,578.62 存货跌价准备计提的依据为：按2003年6月30日账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8、长期股权投资：截止2003年6月30日长期股权投资账面余额78,069,889.35元，长期股权投资减值准备868,377.56元，长期股权投资帐面价值77,201,511.79元，其有关情况列示如下： (1)分类情况： 项 期初数 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 15,552,368.00 - 15,552,368.00 股权投资 71,752,027.56 - 69,583,650.00 其中：对子公司投资 16,319,992.47 66,457.78 16,253,534.69 联营企业投资 31,513,123.84 - 31,513,123.84 其他股权投资 23,918,911.25 2,101,919.78 21,816,991.47 其他 500,000.00 - 500,000.00 合计 87,804,395.56 2,168,377.48 85,636,018.00 期末数 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 15,552,368.00 - 15,552,368.00 股权投资 62,017,521.35 868,377.56 61,149,143.79 其中：对子公司投资 16,550,467.57 66,457.78 16,484,009.79 联营企业投资 30,923,142.53 - 30,923,142.53 其他股权投资 14,543,911.25 801,919.78 13,741,991.47 其他 500,000.00 - 500,000.00 合计 78,069,889.35 868,377.56 77,201,511.79 (2)长期股权投资----股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 中国交通银行 法人股 473,190 南京信业集团有限公司 法人股 100,000 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 1,430,000 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 562,500 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 2,000,000 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 1,200,000 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 1,000,000 合计 占被投资单 被投资公司名称 位注册资本 投资金额 的比例 中国交通银行 微小 652,368.00 南京信业集团有限公司 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 4,000,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 微小 3,000,000.00 合计 15,552,368.00 (3)长期股权投资----股权投资 ①明细项目如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资余额 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 801,919.78 小计 14,543,911.25 二、权益法核算 上海弘艺苑贸易有限公司 20.00% 100,000.00 21.33% 1,727,401.19 江阴爱涛针织有限公司 江苏弘瑞科技投资有限公司 36.364% 4,574,256.58 江苏爱涛置业有限公司 38.10% 7,336,884.94 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 1,407,244.42 江苏弘业期货经纪有限公司[注 ] 46.00% 15,777,355.40 50.00% 1,241,588.31 苏州弘艺草制品有限公司 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 555,678.45 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 768,276.46 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 65.00% 1,183,533.43 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 2,607,346.55 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 900,545.36 60.00% 732,414.61 江苏弘业盐城贸易有限公司 90.00% 1,261,474.96 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 3,420,344.08 上海怡达国际贸易有限公司 75.00% 3,812,807.58 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 100.00% 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 6,061.15 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 小计 47,473,610.10 股权投资合计 62,017,521.35 [注]其中股权投资差额460,244.77元。 ②权益法核算的长期股权投资情况列示如下： 初始投 追加(减少)投 项目 资额 资额 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 - 530,728.00 1,076,049.00 江阴爱涛针织有限公司 江苏弘瑞科技投资有限公司 4,800,000.00 - 江苏爱涛置业有限公司 8,000,000.00 - 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 - 11,533,828.88 - 江苏弘业期货经纪有限公司 苏州弘艺草制品有限公司 1,241,588.31 - 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 - 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 - 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 - 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 - 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 - 江苏弘业盐城贸易有限公司 574,787.36 -- 南京宏顺鞋业有限公司 [注] 810,000.00 119,780.41 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 - 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 3,750,000.00 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 - 合计 39,960,932.55 1,195,829.41 本期权益 本期分得 项目 法核算 现金红利 上海弘艺苑贸易有限公司 - - 49,368.72 - 江阴爱涛针织有限公司 江苏弘瑞科技投资有限公司 -136,316.62 - 江苏爱涛置业有限公司 74,384.25 - 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 75,302.73 - 613,071.01 2,300,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 苏州弘艺草制品有限公司 - - 江苏弘业镇江贸易有限公司 31,600.44 79,775.39 江苏淮安弘业贸易有限公司 119,593.89 271,829.86 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 131,795.20 208,428.51 江苏爱涛物业管理有限公司 55,359.00 - 江苏弘业南通贸易有限公司 113,397.54 153,837.63 江苏弘业盐城贸易有限公司 -1,781.72 - 南京宏顺鞋业有限公司 [注] 156,436.28 - 上海怡达国际贸易有限公司 296,870.72 - 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 -29,075.36 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 - - 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 - - 合计 1,550,006.08 3,013,871.39 累计权益 项目 增减额 上海弘艺苑贸易有限公司 - 120,624.19 江阴爱涛针织有限公司 江苏弘瑞科技投资有限公司 -225,743.42 江苏爱涛置业有限公司 -663,115.06 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 207,244.42 3,783,281.75 江苏弘业期货经纪有限公司 苏州弘艺草制品有限公司 - 江苏弘业镇江贸易有限公司 45,678.45 江苏淮安弘业贸易有限公司 168,276.46 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 533,533.43 江苏爱涛物业管理有限公司 507,346.55 江苏弘业南通贸易有限公司 140,545.36 江苏弘业盐城贸易有限公司 157,627.25 南京宏顺鞋业有限公司 [注] 331,694.55 上海怡达国际贸易有限公司 1,620,344.08 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 62,807.58 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 -493,938.85 合计 5,856,603.37 [注]公司对南京宏顺鞋业有限公司追加投资额119,780.41元，系南京宏顺鞋业有限公司资本公积增加，公司应计金额，其中本期增加70,150.50元。 ③长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 1,084,212.77 10年 41,840.40 460,244.77 (4)长期股权投资----其他系黄金交易所会员资格投资。 (5)计提长期投资减值准备的长期股权投资列示如下： 单位名称 金额 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 6,061.15 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 合计 868,377.56 单位名称 原因 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司正在清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司正在清算，预计无法收回 江苏钟艺箱包有限公司 该公司多年亏损，预计无法收回 合计 (6)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 长期股权投资期末余额比期初数减少9.85%，其主要原因是公司将持有的江苏金茂储运有限公司18.75%股权，帐面价值8,075,000.00元转让给江苏弘业国际集团有限公司。 9、固定资产及累计折旧：截止2003年6月30日固定资产原价215,121,651.54元，累计折旧46,475,322.04元，固定资产净值168,646,329.50元，固定资产减值准备760,000.00元，固定资产净额167,886,329.50元，其本期增减变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 原价 房屋及建筑物 193,339,444.18 1,406,009.74 - 运输设备 4,506,064.20 208,410.00 - 其他设备 15,684,929.39 250,770.03 273,976.00 合计 213,530,437.77 1,865,189.77 273,976.00 累计折旧 房屋及建筑物 31,900,806.94 3,234,539.31 - 运输设备 1,437,929.96 228,547.86 - 其他设备 8,687,273.85 1,203,403.55 217,179.43 合计 42,026,010.75 4,666,490.72 217,179.43 净值 171,504,427.02 减值准备 - 760,000.00 净额 171,504,427.02 760,000.00 项目 期末数 原价 房屋及建筑物 194,745,453.92 运输设备 4,714,474.20 其他设备 15,661,723.42 合计 215,121,651.54 累计折旧 房屋及建筑物 35,135,346.25 运输设备 1,666,477.82 其他设备 9,673,497.97 合计 46,475,322.04 净值 168,646,329.50 减值准备 760,000.00 净额 167,886,329.50 固定资产减值准备计提的依据为：按2003年6月30日账面实存的固定资产，采用单项比较法对期末固定资产帐面净值与可变现净值进行比较，按可变现净值低于帐面净值差额计提。 10、在建工程：截止2003年6月30日在建工程余额12,582,853.93元，比期初增加633.70%,主要是爱涛精品馆土地使用权的摊余价值的转入。 11、无形资产：截止2003年6月30日无形资产余额7,872,536.68元，其明细项目列示如下： 无形资产种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 8,732,896.81 7,684,949.17 - 8,079,814.67 8,079,814.67 土地使用权 商标权 8,000.00 3,000.00 - 商标权 46,268.00 38,942.23 软件费 418,641.00 277,551.75 - 合计 17,285,620.48 16,084,257.82 剩余摊 无形资产种类 本期摊销 期末数 销年限 土地使用权 87,328.97 7,597,620.20 43.50 8,079,814.67 - - 土地使用权 商标权 400.00 2,600.00 3.25 商标权 2,313.40 36,628.83 7.92 软件费 41,864.10 235,687.65 2.80 合计 8,211,721.14 7,872,536.68 无形资产比期初减少51.05%，主要是本期将爱涛精品馆土地使用权的摊余价值转入了在建工程。 12、长期待摊费用：截止2003年6月30日长期待摊费用余额7,485,837.67元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 9,779,342.21 - 2,293,504.54 7,485,837.67 长期待摊费用比期初减少23.45%，主要是原部分装修房屋本期改变用途，一次性转出其摊余价值。 13、短期借款：截止2003年6月30日短期借款余额54,500,000.00元，其明细项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 - 34,500,000.00 - 出口退税专项借款 16,000,000.00 20,000,000.00 合计 16,000,000.00 54,500,000.00 短期借款期末余额比期初数增加240.63%，其主要原因是由于应收出口退税增加以及收购存货增加，借入的短期流动资金增加。 14、应付票据：截止2003年6月30日应付票据余额63,000,372.63元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 应付票据 17,701,723.07 63,000,372.63 合计 17,701,723.07 63,000,372.63 应付票据期末余额比期初增加255.90%，主要是为缓解退税资金不到位的压力，节约财务费用，采用银行承兑汇票支付工厂货款方式的增加。 15、应付账款：截止2003年6月30日应付账款余额91,048,714.83元，其余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款：截止2003年6月30日预收账款余额88,941,705.86元，其有关情况列示如下： (1)预收账款分类情况： 项目 期初数 期末数 预收国内账款 15,290,801.22 996,309.78 预收外汇账款 84,592,591.44 87,945,396.08 合计 99,883,392.66 88,941,705.86 (2)预收外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 10,183,800.2 美元 8.2773 84,294,369.39 0 日元 949,921.49 0.069035 65,577.83 英镑 17,534.10 13.2681 232,644.22 合计 84,592,591.44 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 10,556,374.63 8.2774 87,379,335.35 日元 8,183,379.55 0.069172 566,060.73 英镑 - 合计 87,945,396.08 (3)预收帐款余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)一年以上的预收帐款余额4,638,463.87元，其未结转的原因为公司客户交存的购货押金。 预收帐款期末余额比期初数减少10.95%，其主要原因是由于预收国内货款的减少。 17、应付股利：截止2003年6月30日应付股利余额2,201,144.80元，其有关情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付股利 9,977,375.00 8,533,300.00 16,309,530.20[注] 2,201,144.80 [注] 1、根据公司董事会决议，公司以2002年末总股本199,447,500股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利0.50元(含税)，本期已分配现金红利9,956,980.20元以。 2、本期子公司分配少数股东现金红利6,352,550.00元。 18、应交税金：截止2003年6月30日应交税金余额-2,270,095.02元，其明细项目列示如下： 税种 期初数 期末数 增值税 -6,794,418.75 -7,608,012.40 企业所得税 2,961,868.08 4,309,179.15 营业税 1,094,515.53 472,292.55 城建税 36,878.35 32,855.62 个人所得税 177,362.33 372,875.71 印花税 4,541.97 4,541.97 土地增值税 146,172.38 146,172.38 合计 -2,373,080.11 -2,270,095.02 19、其他应付款：截止2003年6月30日其他应付款余额23,107,957.02元，其余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 20、预提费用：截止2003年6月30日预提费用余额38,914,858.76元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 运输费、保险费、佣金 22,290,367.83 36,462,309.71 利息 100.00 66,050.00 租赁费 245,690.50 268,500.00 审计费 350,000.00 - 房产税 - 386,760.53 其他 744,693.91 1,731,238.52 合计 23,630,852.24 38,914,858.76 预提费用期末余额比期初增加64.68%，主要是本期已提取未支付的运输费、保险费、佣金的增加。 21、预计负债：截止2003年6月30日预计负债余额16,000,000.00元，其有关情况见“会计报表附注八之2”说明。 22、股本：截止2003年6月30日股本总额为199,447,500.00元，股本结构本期无增减变动，其明细项目列示如下： (数量单位：股) 股份类别 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 103,405,265 103,405,265 其中： 国家拥有股份 103,405,265 103,405,265 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 21,919,135 21,919,135 3.内部职工股 - - 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 125,324,400 125,324,400 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 74,123,100 74,123,100 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 74,123,100 74,123,100 三、股份总数 199,447,500 199,447,500 23、资本公积：截止2003年6月30日资本公积余额为224,945,231.00元，本期增减变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 222,051,116.17 - - 股权投资准备 1,220,941.91 1,215,297.92 - 其他资本公积转入 90,000.00 - - 关联交易差额 367,875.00 - - 合计 223,729,933.08 1,215,297.92 - 项目 期末数 股本溢价 222,051,116.17 股权投资准备 2,436,239.83 其他资本公积转入 90,000.00 关联交易差额 367,875.00 合计 224,945,231.00 24、盈余公积：截止2003年6月30日盈余公积余额为69,245,030.14元，其增减变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积 55,856,978.29 - - 55,856,978.29 公益金 13,388,051.85 - - 13,388,051.85 合计 69,245,030.14 - - 69,245,030.14 25、未分配利润：截止2003年6月30日未分配利润75,467,477.35元，其增减变动情况列示如下： 项目 金额 年初未分配利润 65,642,767.71 加：本期净利润 9,824,709.64 年末未分配利润 75,467,477.35 26、主营业务收入：2003年1-6月主营业务收入发生额748,320,473.00元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 729,301,859.87 718,290,961.89 工艺品制作 39,767,376.53 31,094,587.85 769,069,236.40 小计 749,385,549.74 合并抵销数 20,748,763.40 17,106,381.61 合计 748,320,473.00 732,279,168.13 27、主营业务成本：2003年1-6月度主营业务成本发生额694,985,569.56元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 680,218,366.75 667,750,952.29 工艺品制作 35,635,966.21 26,047,777.83 小计 715,854,332.96 693,798,730.12 合并抵销数 20,868,763.40 17,106,381.61 合计 694,985,569.56 676,692,348.51 28、其他业务利润：2003年1-6月其他业务利润575,690.46元，其明细项目列示如下： 本期发生数 类别 收入 成本 利润 - 材料作价加工 4,430,142.34 4,430,142.34 房租收入 3,119,427.83 3,095,393.48 24,034.35 代理手续费 167,952.43 7,436.46 160,515.97 其他收入 4,604,592.60 4,213,452.46 391,140.14 合计 12,322,115.20 11,746,424.74 575,690.46 上年同期发生数 类别 收入 成本 利润 材料作价加工 5,328,359.90 5,355,604.76 -27,244.86 房租收入 3,117,962.39 741,545.87 2,376,416.52 代理手续费 82,261.36 49,744.24 32,517.12 其他收入 2,695,171.48 937,402.20 1,757,769.28 合计 11,223,755.13 7,084,297.07 4,139,458.06 其他业务利润本期发生数比上年同期发生数减少86.09%，其主要原因其他收入减少以及本期对经营性出租房屋提取的折旧重分类的影响。 29、财务费用：2003年1-6月财务费用3,868,108.31元，其明细项目列示如下： 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 7,662,763.36 3,621,883.91 减：利息收入 4,230,021.44 4,403,974.58 减：汇兑收益 73,452.65 24,682.72 手续费及其他 508,819.04 538,601.45 合计 3,868,108.31 -268,171.94 财务费用本期发生数比上年同期发生数增加1542.40%，其主要原因是短期借款和应付票据使用增加导致本期利息支出增加。 30、投资收益：2003年1-6月投资收益7,708,206.96元，其明细项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 6,198,491.91 2,275,250.00 权益法核算的被投资单位损益 1,550,006.08 1,501,553.15 股权受让损益 1,549.37 - 股权投资差额摊销 -41,840.40 -41,840.40 合计 7,708,206.96 3,734,962.75 投资收益本期发生数比上年同期发生数增加106.38%，主要原因是公司出售持有的招商银行股票在本期获得收益。 31、补贴收入：2003年1-6月补贴收入4,105,000.00元，均为收到的出口商品创汇贴息收入。 32、营业外支出：2003年1-6月营业外支出863,919.42元，其明细项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净损失 2,760.57 254,325.32 固定资产减值准备 760,000.00 - 救济捐赠支出 270.00 - 综合发展基金 86,947.51 56,496.27 罚款支出 - - 其他 13,941.34 5,764.00 合计 863,919.42 316,585.59 营业外支出本期发生数比上年同期发生数增加172.89%，其主要原因是本期计提了固定资产减值准备。 33、支付的其他与经营活动有关的现金：2003年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为23,549,229.05元，其中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 支付运杂费 5,169,254.36 支付邮电费 1,931,744.24 支付展览费 1,854,404.82 支付办公费 1,544,099.10 支付差旅费 974,702.58 支付业务招待费 873,546.52 支付物业管理费 819,451.60 支付涉外费 532,170.43 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、应收账款：截止2003年6月30日应收账款余额38,088,821.34元，坏账准备32,148,039.58元，应收账款账面价值5,940,781.76元，其主要情况列示如下： (1)应收账款分类情况 项目 期初数 期末数 应收国内账款 31,842,705.76 29,327,749.68 应收外汇账款 14,664,505.35 8,761,071.66 合计 46,507,211.11 38,088,821.34 (2)账龄分析： 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 14,312,514.67 30.77 286,250.29 一至二年 1,238,419.42 2.66 1,238,419.42 二至三年 542,549.33 1.17 473,136.32 三年以上 30,413,727.69 65.40 30,322,986.79 合计 46,507,211.11 100.00 32,320,792.82 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5,964,857.82 15.66 119,297.16 一至二年 4,716.00 0.01 235.80 二至三年 1,629,009.38 4.28 1,629,009.38 三年以上 30,490,238.14 80.05 30,399,497.24 合计 38,088,821.34 100.00 32,148,039.58 其中计提特别准备的应收帐款列示如下： 单位名称 提取金额 比例 南京新港经济实业开发公司 26,497,283.86 100% 南京高天实业有限公司 1,307,083.43 100% 江苏省非金属设备材料公司 1,368,538.20 100% 其他零星项目 43,374.19 100% 逾期应收外汇帐款 2,796,213.84 100% 合计 32,012,493.52 单位名称 原因 南京新港经济实业开发公司 见“会计报表附注八之1”说明 南京高天实业有限公司 账龄长，预计无法收回 江苏省非金属设备材料公司 账龄长，预计无法收回 其他零星项目 账龄长，预计无法收回 逾期应收外汇帐款 逾期，预计无法收回 合计 (3)应收外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 1,771,653.24 8.2773 14,664,505.35 合计 14,664,505.35 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 1,058,432.80 8.2774 8,761,071.66 合计 8,761,071.66 (4)本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (5)应收帐款前五名的单位金额合计29,874,070.00元，占应收账款余额的78.43%。 2、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款余额187,016,977.50元，坏账准备15,311,733.75元，其他应收款账面价值171,705,243.75元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析： 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 80.48 一年以内 93,529,465.69 1,870,589.31 一至二年 10,034,878.98 8.63 2,458,481.37 二至三年 401,101.00 0.35 50,991.32 三年以上 12,249,912.89 10.54 11,767,953.45 合计 116,215,358.56 100.00 16,148,015.45 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 164,262,633.48 87.83 3,285,252.67 一至二年 11,028,053.01 5.90 798,140.07 二至三年 328,750.00 0.18 26,300.00 三年以上 11,397,541.01 6.09 11,202,041.01 合计 187,016,977.50 100.00 15,311,733.75 其中计提特别准备的其他应收款列示如下： 单位名称 提取金额 比例 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 809,816.41 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 100% 其他零星项目 340,427.00 100% 合计 11,379,967.01 单位名称 原因 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司正在清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司正在清算，预计无法收回 其他零星项目 账龄长，预计无法收回 合计 (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 款项性质及内容 江苏弘业礼品有限公司 29,323,833.67 暂借款 南京爱涛玩具有限公司 21,724,837.11 暂借款 江苏弘业华龙贸易有限公司 13,196,857.64 暂借款 江苏爱涛贸易有限公司 11,720,248.71 暂借款 江苏弘业服装有限公司 11,139,743.25 暂借款 (4)其他应收款前五名的单位金额合计87,105,520.38元，占其他应收款余额的46.58%。 3、长期股权投资：截止2003年6月30日长期股权投资帐面价值182,017,926.35元，其有关情况列示如下： (1)分类情况： 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 15,552,368.00 - 15,552,368.00 股权投资 176,778,688.63 2,168,377.56 174,610,311.07 其中：对子公司投资 121,948,637.01 66,457.78 121,882,179.23 联营企业投资 30,911,140.37 - 30,911,140.37 其他股权投资 23,918,911.25 2,101,919.78 21,816,991.47 其他 500,000.00 - 500,000.00 合计 192,831,056.63 2,168,377.56 190,662,679.07 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 15,552,368.00 - 15,552,368.00 股权投资 166,833,935.91 868,377.56 165,965,558.35 其中：对子公司投资 123,094,283.32 66,457.78 123,027,825.54 联营企业投资 29,195,741.34 - 29,195,741.34 其他股权投资 14,543,911.25 801,919.78 13,741,991.47 其他 500,000.00 - 500,000.00 合计1 182,886,303.91 868,377.56 182,017,926.35 (2)长期股权投资----股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 中国交通银行 法人股 473,190 南京信业集团有限公司 法人股 100,000 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 1,430,000 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 562,500 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 2,000,00 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 1,200,000 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 1,000,000 合计 占被投资单 被投资公司名称 位注册资本 投资金额 的比例 中国交通银行 微小 652,368.00 南京信业集团有限公司 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 4,000,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 微小 3,000,000.00 合计 15,552,368.00 (3)长期股权投资----股权投资 ①明细项目如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资余额 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 801,919.78 小计 14,543,911.25 二、权益法核算 上海弘艺苑贸易有限公司 20.00% 100,000.00 江苏弘瑞科技投资有限公司 36.364% 4,574,256.58 江苏爱涛置业有限公司 38.10% 7,336,884.94 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 1,407,244.42 江苏弘业期货经纪有限公司 [注1] 46.00% 15,777,355.40 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 555,678.45 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 768,276.46 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 65.00% 1,183,533.43 70.00% 2,607,346.55 江苏爱涛物业管理有限公司 76.00% 900,545.36 江苏弘业南通贸易有限公司 60.00% 732,414.61 江苏弘业盐城贸易有限公司 90.00% 1,261,474.96 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 3,420,344.08 上海怡达国际贸易有限公司 100.00% 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 6,061.15 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 90.00% 13,083,484.54 江苏蔺艺草制品有限公司 60.00% 529,366.31 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公 司 35.00% 2,259,926.57 江苏弘业永盛进出口有限公司 [注2] 78.71% 4,303,705.16 江苏爱涛环境艺术有限公司 75.00% 44,517,272.25 江苏爱涛艺术精品有限公司 55.00% 815,915.37 江苏弘业苏州贸易有限公司 51.00% 6,198,695.14 江苏爱涛信息产业有限公司 50.00% 3,444,967.55 江苏爱涛服饰有限公司 50.00% 5,523,558.20 江苏弘业礼品有限公司 54.00% 3,673,958.40 江苏弘业华龙贸易有限公司 50.00% 3,753,672.98 江苏弘业工艺品有限公司 60.20% 3,781,355.55 江苏爱涛贸易有限公司 87.00% 5,241,043.69 江苏弘业轻工业品有限公司 65.25% 3,757,998.09 南京爱涛玩具有限公司 50.00% 1,681,033.75 南京爱涛机电有限公司 50.00% 1,501,014.88 南京爱涛轻工品有限公司 50.00% 3,547,875.47 南京爱涛礼品有限公司 50.00% 2,873,750.40 江苏弘业服装有限公司 60.00% 1,109,617.34 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 小计 152,290,024.66 股权投资合计 166,833,935.91 [注1]其中股权投资差额460,244.77元。 [注2]江苏弘业永盛进出口有限公司原名为江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司。 ②权益法核算的长期股权投资情况列示如下： 初始投 追加(减少)投 项目 资额 资额 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 - 4,800,000.00 - 江苏弘瑞科技投资有限公司 江苏爱涛置业有限公司 8,000,000.00 - 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 - 江苏弘业期货经纪有限公司 11,533,828.88 - 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 - 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 - 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 - 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 - 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 - 江苏弘业盐城贸易有限公司 574,787.36 - 南京宏顺鞋业有限公司 [注] 810,000.00 119,780.41 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 - 江苏蔺艺草制品有限公司 13,500,000.00 - 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 289,101.87 - 江苏弘业永盛进出口有限公司 2,550,000.00 -555,589.45 江苏爱涛环境艺术有限公司 2,250,000.00 1,500,000.00 江苏爱涛艺术精品有限公司 35,149,038.75 - 江苏弘业苏州贸易有限公司 550,000.00 - 江苏爱涛信息产业有限公司 7,650,000.00 - 江苏爱涛服饰有限公司 2,000,000.00 842,506.51 江苏弘业礼品有限公司 2,500,000.00 1,189,994.00 江苏弘业华龙贸易有限公司 4,500,000.00 -1,769,341.36 江苏弘业工艺品有限公司 4,500,000.00 -1,836,392.31 江苏爱涛贸易有限公司 4,500,000.00 -1,409,349.67 江苏弘业轻工业品有限公司 4,500,000.00 -139,598.93 南京爱涛玩具有限公司 3,600,000.00 -816,786.57 南京爱涛机电有限公司 2,700,000.00 -1,185,213.15 南京爱涛轻工品有限公司 900,000.00 84,786.11 南京爱涛礼品有限公司 900,000.00 825,185.51 江苏弘业服装有限公司 2,250,000.00 290,849.15 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 900,000.00 - 合计 130,126,756.86 -2,859,169.75 本期权益 本期分得 项目 法核算 现金红利 上海弘艺苑贸易有限公司 - - -136,316.62 - 江苏弘瑞科技投资有限公司 江苏爱涛置业有限公司 74,384.25 - -663,115.06 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 75,302.73 - 江苏弘业期货经纪有限公司 613,071.01 2,300,000.00 江苏弘业镇江贸易有限公司 31,600.44 79,775.39 江苏淮安弘业贸易有限公司 119,593.89 271,829.86 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 131,795.20 208,428.51 江苏爱涛物业管理有限公司 55,359.00 - 江苏弘业南通贸易有限公司 113,397.54 153,837.63 江苏弘业盐城贸易有限公司 -1,781.72 - 南京宏顺鞋业有限公司 [注] 156,436.28 - 上海怡达国际贸易有限公司 296,870.72 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 - - 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 - - 江苏蔺艺草制品有限公司 169,212.36 - 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 49,733.74 - 江苏弘业永盛进出口有限公司 -65,454.47 1,174,250.00 江苏爱涛环境艺术有限公司 -95.94 - 江苏爱涛艺术精品有限公司 -688,769.52 - 江苏弘业苏州贸易有限公司 -4,397.66 - 江苏爱涛信息产业有限公司 -434,665.56 - 江苏爱涛服饰有限公司 267,529.18 602,000.00 江苏弘业礼品有限公司 1,316,817.24 1,635,000.00 江苏弘业华龙贸易有限公司 923,644.99 280,800.00 江苏弘业工艺品有限公司 1,007,596.10 1,390,000.00 江苏爱涛贸易有限公司 625,065.59 824,740.00 江苏弘业轻工业品有限公司 796,731.57 508,950.00 南京爱涛玩具有限公司 864,242.53 1,268,460.00 南京爱涛机电有限公司 157,665.33 124,500.00 南京爱涛轻工品有限公司 473,153.86 720,000.00 南京爱涛礼品有限公司 144,171.80 - 江苏弘业服装有限公司 310,258.85 345,000.00 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 147,078.57 - 合计 7,589,231.28 11,887,571.39 累计权益 项目 增减额 上海弘艺苑贸易有限公司 - -225,743.42 江苏弘瑞科技投资有限公司 江苏爱涛置业有限公司 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 207,244.42 江苏弘业期货经纪有限公司 3,783,281.75 江苏弘业镇江贸易有限公司 45,678.45 江苏淮安弘业贸易有限公司 168,276.46 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 533,533.43 江苏爱涛物业管理有限公司 507,346.55 江苏弘业南通贸易有限公司 140,545.36 江苏弘业盐城贸易有限公司 157,627.25 南京宏顺鞋业有限公司 [注] 331,694.55 上海怡达国际贸易有限公司 1,620,344.08 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 -493,938.85 江苏蔺艺草制品有限公司 -416,515.46 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 240,264.44 江苏弘业永盛进出口有限公司 265,516.02 江苏爱涛环境艺术有限公司 553,705.16 江苏爱涛艺术精品有限公司 9,368,233.50 江苏弘业苏州贸易有限公司 265,915.37 江苏爱涛信息产业有限公司 -1,451,304.86 江苏爱涛服饰有限公司 602,461.04 江苏弘业礼品有限公司 1,833,564.20 江苏弘业华龙贸易有限公司 943,299.76 江苏弘业工艺品有限公司 1,090,065.29 江苏爱涛贸易有限公司 690,705.22 江苏弘业轻工业品有限公司 880,642.62 南京爱涛玩具有限公司 974,784.66 南京爱涛机电有限公司 166,246.90 南京爱涛轻工品有限公司 516,228.77 南京爱涛礼品有限公司 1,822,689.96 江苏弘业服装有限公司 332,901.25 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 209,617.34 合计 24,562,192.78 [注]公司对南京宏顺鞋业有限公司追加投资额119,780.41元，系南京宏顺鞋业有限公司本期资本公积增加，公司应计金额，其中本期增加70,150.50元。 ③长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销 江苏弘业期货经纪有限公司 1,084,212.77 10年 41,840.40 项目 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 460,244.77 (4)长期股权投资----其他系黄金交易所会员资格投资。 (5)计提长期投资减值准备的长期股权投资列示如下： 单位名称 金额 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 6,061.15 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 合计 868,377.56 单位名称 原因 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 公司正在清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 公司正在清算，预计无法收回 江苏钟艺箱包有限公司 该公司多年亏损，预计无法收回 合计 (6)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、主营业务收入：2003年1-6月主营业务收入发生额71,506,392.67元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 59,519,821.44 150,917,346.05 工艺品制作 11,986,571.23 - 合计 71,506,392.67 150,917,346.05 5、主营业务成本：2003年1-6月主营业务成本发生额65,324,857.40元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 53,450,525.06 140,128,131.26 工艺品制作 11,874,332.34 - 合计 65,324,857.40 140,128,131.26 6、投资收益：2003年1-6月投资收益发生额13,747,432.16元，其明细情况列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 6,198,491.91 2,275,250.00 权益法核算的被投资单位损益 7,589,231.28 6,662,495.69 股权投资受让损益 1,549.37 - 股权投资差额摊销 -41,840.40 -41,840.40 合计 13,747,432.16 8,895,905.29 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方: 1、江苏弘业国际集团有限公司 企业类型：有限责任公司(国有独资) 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路50号 注册资本：人民币25,153.84万元 经营范围：国有资产经营；国内贸易 持本公司股权：51.85% 2、江苏蔺艺草制品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：吴县市车纺镇绿杏桥堍 注册资本：人民币1,500万元 经营范围：天然植物纤维编织工艺品制造、销售 本公司投资比例：90% 3、江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：扬州市红园路2号楼第三层 注册资本：人民币50万元 经营范围：工艺美术品、针纺织品、五金、普通机械、木材、农副土特产品等的销售 本公司投资比例：60% 4、江苏弘业永盛进出口有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：无锡市复兴路121号五楼 注册资本：人民币500万元 经营范围：工艺美术品(金银制品除外)、针纺织品、五金、普通机械、木材等的销售；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易 本公司投资比例：35% 5、江苏爱涛环境艺术有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路50号 注册资本：人民币540万元 经营范围：室内外环境艺术工程设计、施工、装饰装璜，举办国内各种展览、展销会，各类展览的设计、布置等 本公司投资比例：78.71% 6、江苏爱涛艺术精品有限公司 企业类型：合资经营(港资) 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路50号工艺大楼内 注册资本：567万美元 经营范围：生产制作高档木雕、刺绣、漆器(不包括脱胎漆器)、丝毯(不包括手工地毯)、红木制品、紫砂陶瓷等 本公司投资比例：75.00% 7、江苏弘业苏州贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：苏州市三香路万盛大厦13楼 注册资本：人民币100万元 经营范围：批发零售工艺美术品(除金银饰品)、针纺织品、普通机械、机电产品等的销售 本公司投资比例：55% 8、江苏爱涛信息产业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市江宁经济技术开发区胜太路88号 注册资本：人民币1,500万元 经营范围：计算机软件开发，销售及信息咨询服务；计算机系统工程的设计、安装、维护；电子商务、互联网服务；计算机及零部件、电子产品及通讯设备(卫星地面接收设施除外)的开发、生产、销售。 本公司投资比例：51% 9、江苏爱涛服饰有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币400万元 经营范围：服装、服饰、工艺美术品(除金银首饰)、五金、针纺织品、普通机械、机电产品等的销售 本公司投资比例：50% 10、江苏弘业礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币500万元 经营范围：工艺美术品(除金银首饰)、针纺织品、五金、木材、农副产品、电子产品、仪器仪表、普通机械、机电产品等的销售 本公司投资比例：50% 11、江苏弘业华龙贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500万元 经营范围：服装、工艺品(除金银制品及字画)、针织品、日用杂品等的销售 本公司投资比例：54% 12、江苏弘业工艺品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500万元 经营范围：服装、针织品、化工机械、五金、日用杂品、工艺品(除黄金制品及字画)的销售 本公司投资比例：50% 13、江苏爱涛贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500万元 经营范围：服装、针纺织品、日用杂品、五金、化工机械、工艺品(不含黄金制品及字画)的销售 本公司投资比例：60.20% 14、江苏弘业轻工业品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、化工机械的销售 本公司投资比例：87% 15、南京爱涛玩具有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币400万元 经营范围：玩具、工艺品(除金银制品及字画)、日用百货、针织品的销售 本公司投资比例：65.25% 16、南京爱涛机电有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币300万元 经营范围：机电产品(小轿车除外)、服装、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、化工机械、五金、建材的销售 本公司投资比例：50% 17、南京爱涛轻工品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币180万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、五金、化工机械的销售 本公司投资比例：50% 18、南京爱涛礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币300万元 经营范围：礼品、玩具、工艺品(除金银制品及字画)、服装、鞋、帽、针纺织品的生产、销售 本公司投资比例：70% 19、江苏弘业服装有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500万元 经营范围：服装、针织品、机电产品(小轿车除外)、工艺品(黄金制品及字画除外)、化工机械、五金工具的销售 本公司投资比例：50% 20、江苏弘业股份南通纺织品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市跃龙路38号502室 注册资本：人民币150万元 经营范围：工艺美术品(除金饰品)、针纺织品、五金交电、服装、皮革制品、普通机械、木材、农副产品(除专营)、土特产品的销售 本公司投资比例：60% 21、上海怡达国际贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：上海浦东新区崂山东路528号江苏大厦 注册资本：人民币200万元 经营范围：经营经批准的进口、出口业务、开展“三来一补”业务，承办中外合资经营、合作生产业务 本公司投资比例：90% 22、江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：常州市钟楼区劳动西路47号北三楼 注册资本：人民币100万元 经营范围：工艺美术品(金银首饰除外)、针纺织品、五金、交电、矿产品(贵金属除外)、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、农副土特产品销售 本公司投资比例：65% 23、江苏弘业盐城贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：盐城市曹家巷2号307、308室 注册资本：人民币100万元 经营范围：工艺美术品(金银饰品除外)、针纺织品、五金、交电、矿产品(除贵稀金属)、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、农副产品等的销售 本公司投资比例：60% 24、江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：陈国欢 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500万元 经营范围：工艺品(金银制品及字画除外)的设计、制作及销售 本公司投资比例：75% 25、江苏淮安弘业贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：淮安市淮海东路27号(和平小区9号楼) 注册资本：人民币100万元 经营范围：轻工工艺品(不含金银制品)、针纺织品、五金、矿产品、普通机械等的销售。 本公司投资比例：60% 26、江苏弘业镇江贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：镇江新区兴港东路89号 注册资本：人民币100万元 经营范围：工艺品、针纺织品、五金、矿产品、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、日用杂品、交电的销售。 本公司投资比例：51% 27、江苏弘业南通贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市开发区通富路1号 注册资本：人民币100万元 经营范围：五金交电、工艺美术品(金银除外)、针纺织品、日用杂品、鞋帽、服装等的销售。 本公司投资比例：76% 28、江苏爱涛物业管理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市中华路50号 注册资本：人民币300万元 经营范围：物业管理，房屋租赁，工程建筑设备、机电设备、空调、网络设备及其他楼宇设备、线路、管道设备的安装、维修等。 本公司投资比例：70% 29、南京宏顺鞋业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币90万元 经营范围：生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相关原辅材料的销售。 本公司投资比例：90% （二）不存在控制关系的关联方: 企业名称 关联关系 南京宏艺帽业有限公司 受同一母公司控制 江苏鹏程国际储运有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 持有该公司40%股权 江苏爱涛置业有限公司 持有该公司38.10%股权 （三）关联方交易事项: 1、采购货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 南京宏艺帽业有限公司 - 1,875,549.00 南京宏顺鞋业有限公司 116,116.36 166,005.98 (2)销售货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 江苏淮安弘业贸易有限公司 - 118,410.25 (3)往来余额 关联单位 期末数 期初数 一、预付帐款 南京宏艺帽业有限公司 971,739.02 906,000.00 二、其他应收款 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 10,300,000.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 7,427,140.65 5,374,068.89 上海怡达国际贸易有限公司 5,813,208.82 5,647,818.82 江苏淮安弘业贸易有限公司 6,742,036.32 3,021,517.47 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 3,418,842.31 2,080,491.12 江苏爱涛艺术设计制作有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 江苏弘业盐城贸易有限公司 924,415.47 1,259,329.19 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 - 873,800.00 江苏弘业镇江贸易有限公司 1,426,434.00 701,056.19 江苏弘业南通贸易有限公司 1,794,673.00 372,888.28 江苏鹏程国际储运有限公司 2,288,255.86 -353,777.56 南京宏顺鞋业有限公司 38,574.17 42,097.49 (4)利息收入 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 江苏弘业国际集团有限公司 571,725.00[注] 794,187.00 [注] 2003年1-6月江苏弘业国际集团有限公司临时向公司暂借款约为5,775万元，期限断续为六个月，公司按同期银行存款利息率收取借款利息。 (5)接受劳务 企业名称 性质 本期发生数 江苏鹏程国际储运有限公司 海运费、港杂费 12,928,855.83 江苏爱涛物业管理有限公司 物业管理费 569,451.60 企业名称 上年同期发生数 江苏鹏程国际储运有限公司 11,370,454.66 江苏爱涛物业管理有限公司 429,563.18 (6)房租收入 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 江苏弘业国际集团有限公司 240,436.71 193,773.62 江苏鹏程国际储运有限公司 131,391.00 153,000.00 八、或有事项 1、公司于1998年10至11月根据有关代理进口合同为南京新港经济实业开发公司(以下简称南京新港)代理进口化学原料,所有货物已交由南京新港提货，公司应收为其垫付的货款、银行费用及代理费共计为31,297,283.86元，但南京新港到期未能按约支付上述欠款。公司于1999年7月向南京市中级人民法院提起诉讼。根据南京市中级人民法院(1999)宁经初字第445号民事判决书判决，南京新港应偿付公司信用证垫款及费用17,997,283.86元，并支付逾期违约金；其余欠款与代理进口纠纷案无关。本期南京新港投资的江苏华利科工贸有限公司，将其在江苏精科互感器有限公司的10%股权转让给本公司，用于抵偿南京新港的部分欠款，转让金额为400万元。扣除已收到执行的款项80万元及债转股400万元，尚余欠款26,497,283.86元，公司已于2001年末全额计提了特别坏帐准备。现该案尚在执行中。 2、公司其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司1,000万元、中国工商银行南京分行账户存在的“行付我未付”未达账1,600万元、“行收我未收”未达账2,200万元，经办人涉嫌诈骗，金额2,600万元，该案现正在侦破中。 公司2001年末已对其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司1,000万元全额计提了特别坏帐准备，对其余1,600万元作为预计负债，计入营业外支出。 九、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重大事项 根据公司第四届三次董事会决议，公司2003年1-6月实现净利润9,824,709.64元，加上年初未分配利润65,642,767.71元，共计可供股东分配的利润为75,467,477.35元，2003年半年度不进行分配。 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖节的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、《公司章程》文本。 江苏弘业股份有限公司 董事长刘绥芝 二OO三年八月十四日 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 100,430,602.10 162,582,691.01 短期投资 2 55,850,942.52 55,850,942.52 应收票据 0.00 0.00 应收股利 1,922,708.10 351,605.25 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 3 5,940,781.76 63,224,048.22 其他应收款 4 171,705,243.75 46,041,954.56 预付账款 5 949,850.29 27,996,513.33 应收补贴款 6 31,814,295.79 301,703,257.30 存货 7 14,990,052.42 79,854,735.91 待摊费用 24,465.00 5,284,521.71 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 383,628,941.73 742,890,269.81 长期投资： 长期股权投资 8 182,017,926.35 77,201,511.79 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 182,017,926.35 77,201,511.79 固定资产： 固定资产原值 9 206,942,402.42 215,121,651.54 减：累计折旧 42,269,485.82 46,475,322.04 固定资产净值 164,672,916.60 168,646,329.50 减：固定资产减值准备 760,000.00 760,000.00 固定资产净额 163,912,916.60 167,886,329.50 工程物资 0.00 0.00 在建工程 10 3,096,266.03 12,582,853.93 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 167,009,182.63 180,469,183.43 无形资产及其他资产: 无形资产 11 7,634,249.03 7,872,536.68 长期待摊费用 12 2,906,205.87 7,485,837.67 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 10,540,454.90 15,358,374.35 递延税项： - - 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 743,196,505.61 1,015,919,339.38 资产 年初数 母公司 合并 流动资产 货币资金 56,419,684.83 114,078,549.44 短期投资 65,966,172.52 65,966,172.52 应收票据 - - 应收股利 2,110,452.85 应收利息 - - 应收帐款 14,186,418.29 56,737,113.69 其他应收款 100,067,343.11 46,671,584.39 预付账款 3,436,191.58 46,377,891.31 应收补贴款 47,589,593.39 236,740,593.72 存货 16,220,044.51 70,367,552.16 待摊费用 959,872.41 1,725,813.42 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 306,955,773.49 638,665,270.65 长期投资： 长期股权投资 190,662,679.07 85,636,018.00 长期债权投资 - - 长期投资合计 190,662,679.07 85,636,018.00 固定资产： 固定资产原值 205,415,512.68 213,530,437.77 减：累计折旧 38,347,254.77 42,026,010.75 固定资产净值 167,068,257.91 171,504,427.02 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 167,068,257.91 171,504,427.02 工程物资 - - 在建工程 1,654,244.06 1,714,994.86 固定资产清理 - - 固定资产合计 168,722,501.97 173,219,421.88 无形资产及其他资产: 无形资产 7,723,891.40 16,084,257.82 长期待摊费用 3,417,926.36 9,779,342.21 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 11,141,817.76 25,863,600.03 递延税项： - - 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 677,482,772.29 923,384,310.56 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 13 30,000,000.00 54,500,000.00 应付票据 14 57,000,372.63 63,000,372.63 应付帐款 15 10,953,658.33 91,048,714.83 预收账款 16 24,054,232.06 88,941,705.86 应付工资 5,863,582.83 8,925,913.48 应付福利费 2,906,205.33 5,112,221.21 应付股利 17 15,394.80 2,201,144.80 应交税金 18 -6,660,131.19 -2,270,095.02 其他应交款 170,681.85 267,563.18 其他应付款 19 20,542,945.85 23,107,957.02 预提费用 20 16,182,350.13 38,914,858.76 预计负债 21 16,000,000.00 16,000,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 177,029,292.62 389,750,356.75 长期负债： - - 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： - - 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 177,029,292.62 389,750,356.75 少数股东权益 0.00 57,063,744.14 股东权益 - - 股本 22 199,447,500.00 199,447,500.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 23 224,945,231.00 224,945,231.00 盈余公积 24 63,451,862.46 69,245,030.14 其中：法定公益金 11,918,278.96 13,388,051.85 未分配利润 25 78,322,619.53 75,467,477.35 股东权益合计 566,167,212.99 569,105,238.49 负债和股东权益总计 743,196,505.61 1,015,919,339.38 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 - 16,000,000.00 应付票据 17,701,723.07 17,701,723.07 应付帐款 17,255,286.50 89,079,663.24 预收账款 27,897,193.50 99,883,392.66 应付工资 5,863,582.83 8,629,634.17 应付福利费 2,823,820.56 4,584,908.32 应付股利 9,972,375.00 9,977,375.00 应交税金 -6,676,713.88 -2,373,080.11 其他应交款 170,595.88 573,245.17 其他应付款 22,029,109.24 18,727,559.53 预提费用 7,902,173.20 23,630,852.24 预计负债 16,000,000.00 16,000,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 120,939,145.90 302,415,273.29 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： - - 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 120,939,145.90 302,415,273.29 少数股东权益 0.00 62,903,806.34 股东权益 - - 股本 199,447,500.00 199,447,500.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 223,729,933.08 223,729,933.08 盈余公积 63,451,862.46 69,245,030.14 其中：法定公益金 11,918,278.96 13,388,051.85 未分配利润 69,914,330.85 65,642,767.71 股东权益合计 556,543,626.39 558,065,230.93 负债和股东权益总计 677,482,772.29 923,384,310.56 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 注释 本期累计数 母公司 合并 一、主营业务收入 26 71,506,392.67 748,320,473.00 减:主营业务成本 27 65,324,857.40 694,985,569.56 主营业务税金及附加 0.00 267,157.71 二、主营业务利润 6,181,535.27 53,067,745.73 加:其他业务利润 28 1,291,810.86 575,690.46 减:营业费用 331,146.03 18,801,041.14 管理费用 11,105,387.23 22,077,477.20 财务费用 29 1,094,547.35 3,868,108.31 三、营业利润 -5,057,734.48 8,896,809.54 加:投资收益 30 13,747,432.16 7,708,206.96 补贴收入 31 485,466.00 4,105,000.00 营业外收入 1,000.00 58,482.41 减:营业外支出 32 767,875.00 863,919.42 四、利润总额 8,408,288.68 19,904,579.49 减:所得税 0.00 5,859,102.76 减:少数股东损益 0.00 4,220,767.09 五、净利润 8,408,288.68 9,824,709.64 加:年初未分配利润 69,914,330.85 65,642,767.71 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 78,322,619.53 75,467,477.35 减:提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 78,322,619.53 75,467,477.35 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 78,322,619.53 75,467,477.35 上年同期累计数 母公司 合并 一、主营业务收入 150,917,346.05 732,279,168.13 减:主营业务成本 140,128,131.26 676,692,348.51 主营业务税金及附加 0.00 2,648.79 二、主营业务利润 10,789,214.79 55,584,170.83 加:其他业务利润 2,342,569.03 4,139,458.06 减:营业费用 1,864,978.80 24,292,540.73 管理费用 3,903,590.93 16,684,484.52 财务费用 -1,198,030.95 -268,171.94 三、营业利润 8,561,245.04 19,014,775.58 加:投资收益 8,895,905.29 3,734,962.75 补贴收入 665,883.25 1,357,824.00 营业外收入 76,671.59 78,876.19 减:营业外支出 0.00 316,585.59 四、利润总额 18,199,705.17 23,869,852.93 减:所得税 1,205,329.55 6,716,900.76 减:少数股东损益 0.00 3,561,468.01 五、净利润 16,994,375.62 13,591,484.16 加:年初未分配利润 63,454,772.47 64,140,627.96 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 80,449,148.09 77,732,112.12 减:提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 80,449,148.09 77,732,112.12 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 80,449,148.09 77,732,112.12 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 利润表附表 2003年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.32 9.43 0.27 0.27 营业利润 1.56 1.58 0.04 0.04 净利润 1.73 1.75 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 1.03 1.04 0.03 0.03 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 现金流量表 2003年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 90,392,478.15 收到的税费返还 28,005,443.28 收到的其他与经营活动有关的现金 6,252,406.89 现金流入小计 124,650,328.32 购买商品、接受劳务支付的现金 42,477,771.78 支付给职工以及为职工支付的现金 5,056,547.23 支付的各种税费 633,589.91 支付的其他与经营活动有关的现金 2,726,707.77 现金流出小计 30,894,616.69 经营活动产生的现金流量净额 -6,244,288.37 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 21,974,030.63 取得投资收益所收到的现金 14,540,207.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,514,238.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,968,911.71 投资所支付的现金 2,603,780.50 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,572,692.21 投资活动产生的现金流量净额 30,941,545.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 10,686,340.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 70,686,340.20 筹资活动产生的现金流量净额 19,313,659.80 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 44,010,917.27 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 768,358,639.95 收到的税费返还 33,690,758.54 收到的其他与经营活动有关的现金 10,804,463.89 现金流入小计 812,853,862.38 购买商品、接受劳务支付的现金 757,461,301.56 支付给职工以及为职工支付的现金 14,998,213.99 支付的各种税费 8,018,673.74 支付的其他与经营活动有关的现金 23,549,229.05 现金流出小计 804,027,418.34 经营活动产生的现金流量净额 8,826,444.04 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 21,974,030.63 取得投资收益所收到的现金 5,127,157.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 54,036.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 27,155,224.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,666,613.65 投资所支付的现金 1,126,249.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,792,862.65 投资活动产生的现金流量净额 21,362,361.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 125,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 125,000,000.00 偿还债务所支付的现金 86,500,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 17,631,083.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,553,580.50 现金流出小计 106,684,663.87 筹资活动产生的现金流量净额 18,315,336.13 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 48,504,141.57 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 现金流量表(补充资料) 2003年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,408,288.68 加：少数股东损益 0.00 计提的资产减值准备 897,331.04 固定资产折旧 3,922,231.05 无形资产的摊销 89,642.37 长期待摊费用摊销 511,720.49 待摊费用减少（减；增加） 935,407.41 预提费用增加（减；减少） 8,280,176.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 729,360.00 投资损失（减：收益） -13,747,432.16 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 83,626.11 经营性应收项目的减少（减：增加） -44,121,590.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 27,766,949.99 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -6,244,288.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 100,430,602.10 减：现金的期初余额 56,419,684.83 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物的净增加额 44,010,917.27 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,824,709.64 加：少数股东损益 4,220,767.09 计提的资产减值准备 40,542.21 固定资产折旧 4,666,490.72 无形资产的摊销 145,285.95 长期待摊费用摊销 2,293,504.54 待摊费用减少（减；增加） -3,558,708.29 预提费用增加（减；减少） 15,284,006.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,760.57 固定资产报废损失 0.00 财务费用 1,321,553.17 投资损失（减：收益） -7,708,206.96 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -10,633,549.73 经营性应收项目的减少（减：增加） -50,572,766.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,327,307.14 其他 2,172,748.00 经营活动产生的现金流量净额 8,826,444.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 162,582,691.01 减：现金的期初余额 114,078,549.44 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物的净增加额 48,504,141.57 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 资产减值准备明细表 2003年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 51,732,242.79 223,424.48 其中：应收帐款 34,622,222.11 223,424.48 其他应收款 17,110,020.68 0.00 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 384,212.64 1,146,365.98 其中：库存商品 85,228.56 446,429.97 原材料 298,984.08 699,936.01 四、长期投资减值准备合计 2,168,377.56 0.00 其中：长期股权投资 2,168,377.56 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 760,000.00 其中：房屋、建筑物 0.00 760,000.00 机器设备 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 非专利技术 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托投资减值准备 总计 54,284,832.99 2,129,790.46 本期减少数 项目 因资产价值 其他原因转出 回升转回数 数 一、坏帐准备合计 289,248.25 1,800,000.00 其中：应收帐款 0.00 0.00 其他应收款 289,248.25 1,800,000.00 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 1,300,000.00 其中：长期股权投资 0.00 1,300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 非专利技术 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托投资减值准备 总计 289,248.25 3,100,000.00 本期减少数 项目 期末余额 合计 一、坏帐准备合计 2,089,248.25 49,866,419.02 其中：应收帐款 0.00 34,845,646.59 其他应收款 2,089,248.25 15,020,772.43 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 1,530,578.62 其中：库存商品 0.00 531,658.53 原材料 0.00 998,920.09 四、长期投资减值准备合计 1,300,000.00 868,377.56 其中：长期股权投资 1,300,000.00 868,377.56 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 760,000.00 其中：房屋、建筑物 0.00 760,000.00 机器设备 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 非专利技术 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托投资减值准备 总计 3,389,248.25 53,025,375.20 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 |
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