山西亚宝药业集团股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.13 16:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西亚宝药业集团股份有限公司2003年半年度报告 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长任武贤、总经理许振江、财务负责人吕民哲、财务部经理张晓军声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动及主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 第一节公司基本情况 （一）公司法定中文名称：山西亚宝药业集团股份有限公司 中文名称缩写：亚宝药业 公司法定英文名称：SHANXI YABAO PHARMACEUTICAL GROUP CO., LTD. 英文名称缩写：YABAO PHARM. CORP. （二）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：亚宝药业 股票代码：600351 （三）公司注册地址：山西省芮城县富民路43号 公司办公地址：山西省芮城县富民路43号 邮政编码：044600 公司国际互联网网址：http://www.yabao.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：任武贤 （五）公司董事会秘书：任蓬勃 联系地址：山西省芮城县富民路43号 联系电话：0359-3088178 传真：0359-3088178 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：王刚 联系地址：山西省芮城县富民路43号 联系电话：0359-3088168 传真：0359-3088178 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报报告备置地点：公司证券部 （七）公司其他资料 公司变更注册登记日期：2002年11月29日 公司变更注册登记地点：山西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1400001007063 税务登记号码：142723701108049 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号 （八）主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 本报告期末 上年度期末 流动资产(千元) 335865 312195 流动负债(千元) 163944 137571 总资产(千元) 529894 447376 股东权益（不含少数 283767 271771 股东权益）(千元) 每股净资产(元) 2.47 2.36 调整后的每股净资产 2.42 2.34 (元) 报告期（1－6月） 上年同期 净利润(千元) 11996 10923 扣除非经常性损益后 11998 11109 的净利润(千元) 每股收益(元) 0.104 0.146 净资产收益率 4.23% 11.20% 经营活动产生的现金 8087 8729 流量净额(千元) 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产(千元) +7.58 流动负债(千元) +19.17 总资产(千元) +18.44 股东权益（不含少数 +4.41 股东权益）(千元) 每股净资产(元) +4.66 调整后的每股净资产 +3.42 (元) 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润(千元) +9.82 扣除非经常性损益后 +8.00 的净利润(千元) 每股收益(元) -28.77 净资产收益率 -62.23 经营活动产生的现金 -7.35 流量净额(千元) 注：公司每股收益、净资产收益率比上年同期减少主要是公司股票2002年9月公开发行后，公司股本及净资产大幅增加。 2、非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额(千元) 违约赔偿、罚款收入等 89 捐赠支出等 -91 合计 -2 第二节 股本变动和主要股东持股情况 (一)报告期内无股本变动情况 (二)报告期末股东总数：10412户 (三)主要股东持股情况 截止2003年6月30日在册,持有公司股份前十名股东情况 名 本期末持 本期持股 股东名称 变动增减 股数(股) 情况(+,-) 次 1 山西省芮城制药厂 52,410,000 0 2 山西省经济建设投资公司 7,400,000 0 3 山西省科技基金发展总公司 5,550,000 0 0 4 大同中药厂 5,480,000 5 泰阳证券有限责任公司 4,494,614 +1,040,237 6 山西省经贸资产经营有限公司 4,160,000 0 7 钟家生 1,486,668 -1,987,522 8 银丰证券投资基金 877,251 +300,133 8 陈俊生 486,900 不详 10 张煌友 485,246 不详 名 持股 占总 持有股份 股东名称 股份 的质押、 股份性质 比例 托管或冻 （类别） 次 （％） 结情况 1 山西省芮城制药厂 45.57 托管 国家股 2500万股 2 山西省经济建设投资公司 6.43 无 国家股 3 山西省科技基金发展总公司 4.83 无 国家股 国有 4 大同中药厂 4.77 无 法人股 5 泰阳证券有限责任公司 3.91 不详 流通股 6 山西省经贸资产经营有限公司 3.62 无 国家股 7 钟家生 1.29 不详 流通股 8 银丰证券投资基金 0.76 不详 流通股 9 陈俊生 0.42 不详 流通股 10 张煌友 0.42 不详 流通股 注：（1）前十名股东中国家股股东山西芮城制药厂与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （2）公司的控股股东山西省芮城制药厂于2003年5月26日与山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司签署了《股份转让意向性协议》和《股权托管协议》，将2500万股国家股托管给山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司。股权转让事宜将在获取有权部门的最终批复且山西省芮城制药厂关于股份锁定的承诺期满后履行。上述股权转让完成后，山西省芮城制药厂仍为公司的控股股东。 公司的股权转让和股权托管的提示性公告以及山西省芮城制药厂、山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司的股东持股变动报告书刊登于2003年5月29日的《上海证券报》。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2003年5月12日经公司2002年度股东大会审议批准，选举张枝梅女士为公司的独立董事。该次股东大会决议公告刊登于2003年5月13日的上海证券报。 2003年6月26日经公司2003年第一次临时股东大会审议批准，选举冯建升为公司的独立董事。该次股东大会决议公告刊登于2003年6月27日的上海证券报。 报告期内公司其他的董事、监事、高级管理人员没有发生变动。 第四节 管理层讨论与分析 一、公司报告期内主要经营情况 （一）主要经营成果及财务状况 公司属于医药行业,主营业务收入和利润来自医药化工原料、中西药制剂、卫生材料、包装材料、兽药、中药材种植加工等医药产品的生产、销售。报告期内，公司实现主营业务收入14416万元，与上年同期9846万元相比增长46%；主营业务利润7864万元，与上年同期5485万元相比增长43%。 公司的主营业务收入、主营业务利润比上年同期都有较大幅度的增长，主要是因为: 1、公司生产的主要剂型均已通过国家GMP认证，产品质量稳定，深受广大消费者的认可。 2、公司注重诚信经营、坚持优质服务，具有较高的商业信誉，与药品销售客户建立了良好的合作关系，拳头产品的市场占有率稳步上升。 3、新组建的三支营销队伍日益成熟，加之目标责任制及激励奖惩制度的适时引入，有效促进了新产品的销售。 4、由于“非典”影响，公司相关抗病毒性药品的市场需求大幅增加,其中用于治疗非典的首选药物“阿奇霉素注射液”1-6月实现销售收入293万元，比上年同期116万元增长153%；“左氧氟沙星注射液” 1-6月实现销售收入180万元，比上年同期22万元增长近9倍。 5、报告期内改造完成的针剂生产线已产生明显效益，如新投产的产品“冠心宁注射液”自2003年1月至2003年6月已实现毛利302万元。 6、报告期内共有四个新产品投产给公司带来了新的利润增长点。 但由于公司正处于发展阶段，新产品的开发、市场营销网络的建设等使公司的期间费用也同时大幅上升，导致公司净利润的同比增长率低于主营业务利润的同比增长率，2003年1-6月的净利润为1200万元，比上年同期1092万元增长近10%。 报告期内主营业务收入、主营利润构成按产品构成情况:(单位:人民币万元) 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 丁桂儿脐贴 4169 1086 3083 曲克芦丁片 1203 828 375 产品名称 毛利率 占收入比重 丁桂儿脐贴 74% 28.9% 曲克芦丁片 31% 8.3% （二）报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较以前年度未发生重大变化。 （三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （四）报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响均未达到10%。 （五）经营中的问题与困难 1、由于公司公开发行股票实际募集资金少于公司原计划募集资金数额，部分项目尚需通过其它方式筹资，势必造成公司财务费用的增加；如果国家银根紧缩，所需资金不能及时到位将会对公司未来的发展带来负面影响。 2、按照国家有关要求，药品流通企业将限期达到GSP规范要求，在商业客户的达标整改过程中，一定时间内将影响到药品的正常销售，此种影响必然波及药品生产企业，造成销售收入的下降或营销网络的萎缩。 3、“非典”期间，公司从“服务社会、关爱生命”的大局出发，在部分原材料价格大幅上涨的情况下,相关产品坚持原价销售，同时向社会无偿捐献了部分药品，从而使得公司利润受到了一定影响。另外，“非典”期间医院普通患者的减少，各地加强了对流动人员的控制，对公司的销售工作也造成了一定影响。 4、由于“非典”影响，部分募集资金投资项目的工期受到不同程度的影响，公司目前正在加紧施工，但不排除个别项目不能如期完工的可能。 二、投资情况 1、募集资金投资项目 募集资金投向进度表 单位：人民币元 项目名称 项目 计划完工 总投资 时间 1、小儿腹泻贴生产线技 29,650,000 2003年6月 术改造项目 2、阿尼西坦原料药生产 28,880,000 2003年12月 线技术改造项目 3、片剂生产线GMP技术 28,960,000 2003年12月 改造项目 4、针剂生产线GMP技术 29,760,000 2003年6月 改造项目 5、盐酸莫索尼定原料药 29,430,000 2003年12月 及胶囊技术创新项目 6、仲景胃灵片生产线GMP 26,160,000 2003年12月 技术改造项目 7、组建市场营销网络项 30,000,000 2003年12月 目 8、癫痫康胶囊生产线 29,070,000 2003年12月 GMP改造项目 9、2，3，6，—三甲基 48,310,000 2003年12月 苯酚改扩建项目 合 计 280,220,000 项目名称 截止报告期 是否符合 已投入资金 计划 1、小儿腹泻贴生产线技 29,650,000 是 术改造项目 2、阿尼西坦原料药生产 5,300,000 是 线技术改造项目 3、片剂生产线GMP技术 6,700,000 是 改造项目 4、针剂生产线GMP技术 29,760,000 是 改造项目 5、盐酸莫索尼定原料药 4,900,000 是 及胶囊技术创新项目 6、仲景胃灵片生产线GMP 8,650,000 是 技术改造项目 7、组建市场营销网络项 25,000,000 是 目 8、癫痫康胶囊生产线 0 否 GMP改造项目 9、2，3，6，—三甲基 0 否 苯酚改扩建项目 合 计 109，960，000 注：(1)截止本报告期末累计使用募集资金10996万元,占募集资金的60.47%,其中本报告期使用募集资金3572万元。 (2)本公司原定用募集资金投资建设9个项目，所需资金总额为28022万元人民币。因实际募集资金为18183万元，与项目所需资金存在9865万元的缺口，故原计划实施的癫痫康胶囊生产线GMP改造项目、2，3，6，—三甲基苯酚改扩建项目无法再以募集资金投入。上述情况经2003年5月13日公司第二届董事会第六次会议审议并提交2003年6月26日公司2003年第一次临时股东大会审议通过,相关信息刊登于2003年5月14日的《上海证券报》第19版。 2、非募集资金使用情况 （1）报告期内，公司用自有资金150万元，用于锅炉和发电设备的改造，该项目已经完工。 （2）报告期内，公司出资1020万元投资四川亚宝光泰药业有限公司，亚宝光泰注册资本2000万元，本公司占51%的股份，相关信息刊登于2003年1月10日的《上海证券报》。截止报告期末，亚宝光泰实现净利润42.7万元。 第五节 重要事项 （一） 公司治理状况 报告期内，公司按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的有关要求，积极进行自查自纠工作，不断完善企业法人治理结构，认真履行信息披露义务保证了公司良好的治理状况及健康有序的发展态势。 公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，分别于2003年5月12日，2003年6月26日召开了2002年度股东大会和2003年第一次临时股东大会，审议通过了张枝梅女士和冯建升先生为本公司的独立董事。以上两次大会的决议公告分别刊登与2003年5月13日和2003年6月27日的《上海证券报》上。目前公司董事会由11名董事组成，其中有4名独立董事，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 依据《上海证券交易所上市公司董事培训管理办法》之要求，公司有计划地对董、监事及其他高管人员进行了上市公司运作框架、董事权利义务与法律责任、上市公司信息披露制度、上市公司诉讼法律规定等内容的培训，提高了高管人员勤勉尽责、合规经营的守法意识。 依据上海证券交易所股票上市规则及公开发行股票公司信息披露的内容准则等规范性文件，报告期内公司共发布定期公告2个，临时性公告14个，全面披露了公司的经营过程中依法应予以披露的信息，较好地维护了中小股东的合法权益。 （二）2002年度利润分配方案执行情况 公司2002年度共实现净利润1946万元，提取 10%法定盈余公积金195万元和5%法定公益金97万元，可供股东分配的利润为1654万元。公司以2002年末总股本11500万股为基数，每10股派现金股利1.40元（含税），合计分配普通股股利1610万元，剩余未分配利润44万元滚存下年度。 该方案已经2003年5月12日召开的2002年度股东大会审议通过。股东大会的决议公告刊登于2003年5月13日的《上海证券报》。 该次分红派息股权登记日为2003年6月16日，除息日为2003年6月17日，红利发放日为2003年6月23日，相关公告刊登于2003年6月11日的《上海证券报》。 该次分红派息已经按期完成。 （三）2003中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。 （四）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。 （六）报告期内公司无重大关联交易事项。 （七）重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内或持续到报告期内，公司发生的重大担保事项。 （1）截止报告期末公司累计为其他公司担保金额为7000万元人民币。 2003年4月6日经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司向本公司的子公司四川亚宝光泰药业有限公司提供1000万元人民币担保，向山西省黄河化工有限公司提供3000万人民币担保，担保期限均为两年。相关信息刊登于2003年4月8日的《上海证券报》。 2003年6月26日经公司第二届董事会第七次会议审议通过，公司向芮城福斯特化工有限公司提供6000万元人民币担保，担保期限为两年，截止本报告期末公司为其担保发生金额为3000万人民币，其相关信息刊登于2003年6月27日的《上海证券报》。 （2）上述担保事项对公司财务状况、经营成果无重大不利影响。 3、截止报告期末公司委托他人进行现金资产管理的金额累计为4000万元人民币。 2003年1月8日，经公司第二届第三次董事会会议审议通过，公司以自有资金4000万元人民币委托山西证券有限责任公司进行债券投资。约定收益率为合同期内山西证券受托投资管理资产的实际收益率。委托期限为2003年1月10日至2003年12月25日。相关信息刊登于2003年1月10日的《上海证券报》。 （八）报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及相关网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十）报告期内的其他重大事件 1、《对大同石佛制药有限公司增资的公告》、《出资设立四川亚宝光泰药业有限公司的公告》、《出资设立北京亚宝乾坤经贸有限公司的公告》、《聘请公司审计机构的公告》刊登于2003年1月10日的《上海证券报》第22版，同时刊载于http://www.sse.com.cn/,在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。 2、公司上市时拟订投资的癫痫康胶囊生产线GMP技术改造项目，2，3，6-三甲基苯酚生产线改扩建项目由于资金缺口不再用募集资金实施，相关信息刊登于2003年5月14日的《上海证券报》第19版,同时刊载于http://www.sse.com.cn/,在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。 3、《国家股权转让提示性公告》、《国家股股份托管提示性公告》、《山西省芮城制药厂股东持股变动报告书》、《山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司股东持股变动报告书》刊登于2003年5月29日的《上海证券报》第30版，同时刊载于http://www.sse.com.cn/,在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。 4、《澄清公告》刊登于2003年6月3日的《上海证券报》第12版，同时刊载于http://www.sse.com.cn/,在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。 5、《向中国建设银行芮城县支行申请1亿元流动资金授信的公告》、《向中国民生银行北京西直门支行申请5000万元流动资金授信的公告》刊登于2003年6月27日的《上海证券报》第38版，同时刊载于http://www.sse.com.cn/,在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。 第六节 财务报告 （一）本公司半年度财务会计报告未经审计。 （二）会计报表（附后）。 （三）会计报表附注（附后）。 第七节 备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖印章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿； （四）公司章程文本； 公司备查文件完整，存放于公司证券部。 山西亚宝药业集团股份有限公司 董事长：任武贤 二○○三年八月十一日 山西亚宝药业集团股份有限公司 合并资产负债表 单位:人民币千元 资产 注释 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 123253 170308 短期投资 2 40000 0 应收票据 3 14919 8079 应收股利 0 0 应收利息 0 0 应收帐款 4 78450 59236 其他应收款 6 23901 36744 预付帐款 5 7295 3997 应收补贴款 0 0 存货 7 43273 33475 待摊费用 8 4804 357 一年内到期的长期债权投资 0 0 其他流动资产 -29 0 流动资产合计 335865 312195 长期投资： 0 0 长期股权投资 9 28720 20620 长期债权投资 0 0 长期投资合计 28720 20620 其中：合并价差 0 0 其中：股权投资差额 0.00 0 固定投资： 0 0 固定资产原价 10 151970 137456 减：累计折旧 10 45583 37995 固定资产净值 106386 99462 减：固定资产减值准备 0 0 固定资产净额 106386 99462 工程物资 11 1170 97 在建工程 12 54747 14887 固定资产清理 73 0 固定资产合计 162375 114445 无形及其他资产： 0 0 无形资产 13 2850 116 长期待摊费用 85 0 其他长期资产 0 0 无形及递延资产合计 2935 116 递延税项： 0 0 递延税款借项 0 0 资产总计 529894 447376 公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 单位:人民币千元 负债及股东权益 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 14 114150 89050 应付票据 0 0 应付帐款 15 27488 18349 预收帐款 16 479 1411 应付工资 6171 4953 应付福利费 2695 2273 应付股利 18 0 16100 应交税金 19 -3690 -2704 其他应交款 20 16 48 其他应付款 17 10368 5546 预提费用 21 6267 2545 预计负债 0 0 一年内到期的长期负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 163944 137571 长期负债： 0 0 0 0 长期借款 22 64800 30800 应付债券 0 0 长期应付款 23 0 1200 专项应付款 300 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 65100 32000 递延税项： 0 0 递延税款贷项 0 0 0 0 负债合计 229044 169571 少数股东权益： 0 0 少数股东权益 17084 6035 所有者权益(净资产）： 0 0 股本 24 115000 115000 资本公积 25 147905 147905 盈余公积 26 11213 8426 其中：公益金 3836 2809 未分配利润 27 9649 441 股东权益合计 283767 271771 0 0 负债及股东权益总计 529894 447376 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 单位 :人民币千元 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 一、主营业务收入 28 144157 98463 减：主营业务成本 28 64009 42437 主营业务税金及附加 29 1506 1172 二、主营业务利润 78642 54854 加：其他业务利润 30 186 111 减： 营业费用 32451 19517 管理费用 22594 12953 财务费用 31 5022 5177 三、营业利润 18760 17317 加：投资收益 32 0 60 补贴收入 0 0 营业外收入 33 89 30 减：营业外支出 33 91 216 四、利润总额 18758 17191 减：所得税 34 6259 6023 少数股东损益 503 245 未弥补子公司亏损 0 0 五、净利润 11996 10923 加:年初未分配利润 441 其他转入 0 0 六,可分配利润 12437 10923 减：提取法定盈余公积 1858 1092 提取法定公益金 929 546 提取福利及奖励基金 0 0 七、可供股东分配的利润 9649 9285 减：应付优先股股利 0 0 提取任意盈余公积 0 0 应付普通股股利 0 0 转作股本的普通股股利 0 0 八、未分配利润 9649 9285 公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 山西亚宝药业集团股份有限公司 资产负债表 单位:人民币千元 资产 注释 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 112680 168250 短期投资 40000 0 应收票据 14619 8079 应收股利 0 0 应收利息 0 0 应收帐款 4 61271 51103 其他应收款 6 48802 47442 预付帐款 5438 3916 应收补贴款 0 0 存货 26969 20552 待摊费用 4727 267 一年内到期的长期债权投资 0 0 其他流动资产 -29 0 流动资产合计 314476 299609 长期投资： 0 0 长期股权投资 66069 38329 长期债权投资 0 0 长期投资合计 66069 38329 其中：合并价差 0 0 其中：股权投资差额 0 0 固定投资： 0 0 固定资产原价 10 118701 112548 减：累计折旧 10 31950 28083 固定资产净值 86752 84465 减：固定资产减值准备 0 0 固定资产净额 86752 84465 工程物资 1170 34 在建工程 20554 11774 固定资产清理 73 0 固定资产合计 108547 96273 无形及其他资产： 0 0 无形资产 100 116 长期待摊费用 0 0 其他长期资产 0 0 无形及其他资产合计 100 116 递延税项： 0 0 递延税款借项 0 0 资产总计 489192 434327 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 单位:人民币千元 负债及股东权益 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债 短期借款 99890 84790 应付票据 0 0 应付帐款 29832 21183 预收帐款 0 70 应付工资 5704 4264 应付福利费 2239 1891 应付股利 0 16100 应交税金 -4823 -3676 其他应交款 6 35 其他应付款 2367 3392 预提费用 5110 2507 预计负债 0 0 一年内到期的长期负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 140325 130556 0 0 长期负债： 0 0 长期借款 64800 30800 应付债券 0 0 长期应付款 0 1200 专项应付款 300 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 65100 32000 递延税项: 0 0 递延税款贷项 0 0 0 0 负债合计 205425 162556 0 0 所有者权益： 0 0 股本 115000 115000 资本公积 147905 147905 盈余公积 10225 8426 其中：公益金 3408 2809 未分配利润 10637 441 股东权益合计 283767 271771 0 0 负债及股东权益总计 489192 434327 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 山西亚宝药业集团股份有限公司 利润及利润分配表 单位:人民币千元 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 一、主营业务收入 28 118701 91039 减：主营业务成本 28 48730 40062 主营业务税金及附加 1248 991 二、主营业务利润 68724 49986 加：其他业务利润 69 29 减： 营业费用 29387 18561 管理费用 19011 10975 财务费用 4644 4609 三、营业利润 15752 15870 加：投资收益 1464 776 补贴收入 0 0 营业外收入 26 29 减：营业外支出 59 196 四、利润总额 17184 16479 减：所得税 34 5187 5555 0 0 五、净利润 11996 10923 加:年初未分配利润 441 0 其他转入 0 0 六,可分配利润 12437 10923 减：提取法定盈余公积 1200 1092 提取法定公益金 600 546 提取福利及奖励基金 0 0 七、可供股东分配的利润 10637 9285 减：应付优先股股利 0 0 提取任意盈余公积 0 0 应付普通股股利 0 0 转作股本的普通股股利 0 0 八、未分配利润 10637 9285 公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 山西亚宝药业集团股份有限公司 现金流量表(合并) 货币单位：人民币千元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 145483 收到税费返还 0 收到的其他与经营活动有关的现金 88 现金流入小计 145570 购买商品、接受劳务支付的现金 60162 支付给职工以及为职工支付的现金 13863 支付的各项税费 23408 支付的其他与经营活动有关的现金 40051 现金流出小计 137483 经营活动产生的现金流量净额 8087 二、投资活动产生的现金流量 0 收回投资所收到的现金 0 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其它与投资活动有关的现金 0 现金流入小计 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50256 投资所支付的现金 48100 支付的其它与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 98356 投资活动产生的现金流量净额 -98356 三、筹资活动产生的现金流量 0 吸收投资所收到的现金 632 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 632 借款所收到的现金 79500 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流入小计 80132 偿还债务所支付的现金 17500 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 19418 其中：子公司支付少数股东的股利 0 减少注册资本所支付的现金 0 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流出小计 36918 筹资活动产生的现金流量净额 43214 四、汇率变动对现金的影响额 0 五、现金及现金等价物净增加额 -47055 项目 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 104336 收到税费返还 0 收到的其他与经营活动有关的现金 227 现金流入小计 104563 购买商品、接受劳务支付的现金 47808 支付给职工以及为职工支付的现金 8733 支付的各项税费 18785 支付的其他与经营活动有关的现金 20507 现金流出小计 95834 经营活动产生的现金流量净额 8729 二、投资活动产生的现金流量 0 收回投资所收到的现金 0 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0 收到的其它与投资活动有关的现金 1 现金流入小计 1 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8971 投资所支付的现金 0 支付的其它与投资活动有关的现金 77 现金流出小计 9048 投资活动产生的现金流量净额 -9047 三、筹资活动产生的现金流量 0 吸收投资所收到的现金 0 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 0 借款所收到的现金 30000 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流入小计 30000 偿还债务所支付的现金 9000 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 14147 其中：子公司支付少数股东的股利 0 减少注册资本所支付的现金 0 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 391 现金流出小计 23538 筹资活动产生的现金流量净额 6462 四、汇率变动对现金的影响额 0 五、现金及现金等价物净增加额 6144 附注： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11996 10923 加：少数股东损益 503 245 计提的资产减值准备 0 658 固定资产折旧 6957 2786 无形资产摊销 362 14 长期待摊费用摊销 0 0 待摊费用减少 -4446 -171 预提费用增加 3722 991 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 9 0 固定资产报废损失 0 77 财务费用 5022 5176 投资损失 0 -60 递延税款贷项 0 0 存货的减少 -9798 -2227 经营性应收项目的减少 -16513 -16764 经营性应付项目的增加 10272 7082 其他 0 0 经营活动产生的现金流量净额 8087 8729 0 0 三、现金及现金等价物净增加情况 0 0 现金的期末余额 123253 36815 减：现金的期初余额 170308 30671 加：现金等价物的期末余额 0 0 减：现金等价物的期初余额 0 0 现金及现金等价物净增加额 -47055 6144 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 山西亚宝药业集团股份有限公司 现金流量表(母公司) 单位：人民币千元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 125818 收到税费返还 0 收到的其他与经营活动有关的现金 27 现金流入小计 125844 购买商品、接受劳务支付的现金 46102 支付给职工以及为职工支付的现金 12377 支付的各项税费 20598 支付的其他与经营活动有关的现金 49158 现金流出小计 128236 经营活动产生的现金流量净额 -2392 二、投资活动产生的现金流量 0 收回投资所收到的现金 0 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其它与投资活动有关的现金 0 现金流入小计 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16196 投资所支付的现金 66276 支付的其它与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 82472 投资活动产生的现金流量净额 -82472 三、筹资活动产生的现金流量 0 吸收投资所收到的现金 0 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 0 借款所收到的现金 67000 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流入小计 67000 偿还债务所支付的现金 19100 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 18607 其中：子公司支付少数股东的股利 0 减少注册资本所支付的现金 0 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流出小计 37707 筹资活动产生的现金流量净额 29293 四、汇率变动对现金的影响额 0 五、现金及现金等价物净增加额 -55570 项目 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 93504 收到税费返还 0 收到的其他与经营活动有关的现金 127 现金流入小计 93631 购买商品、接受劳务支付的现金 49598 支付给职工以及为职工支付的现金 7321 支付的各项税费 15690 支付的其他与经营活动有关的现金 18982 现金流出小计 91591 经营活动产生的现金流量净额 2040 二、投资活动产生的现金流量 0 收回投资所收到的现金 0 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0 收到的其它与投资活动有关的现金 0 现金流入小计 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8137 投资所支付的现金 0 支付的其它与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 8137 投资活动产生的现金流量净额 -8137 三、筹资活动产生的现金流量 0 吸收投资所收到的现金 0 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 0 借款所收到的现金 25000 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流入小计 25000 偿还债务所支付的现金 4000 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 13511 其中：子公司支付少数股东的股利 0 减少注册资本所支付的现金 0 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 388 现金流出小计 17898 筹资活动产生的现金流量净额 7102 四、汇率变动对现金的影响额 0 五、现金及现金等价物净增加额 1005 补充资料： 项目 2003年1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租赁固定资产 0 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11996 加：少数股东损益 0 计提的资产减值准备 0 固定资产折旧 3942 无形资产摊销 17 长期待摊费用摊销 0 待摊费用减少 -4460 预提费用增加 2603 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 9 固定资产报废损失 0 财务费用 4644 投资损失 -1464 递延税款贷项 0 存货的减少 -6417 经营性应收项目的减少 -19137 经营性应付项目的增加 5876 其他 0 经营活动产生的现金流量净额 -2392 0 三、现金及现金等价物净增加情况 0 现金的期末余额 112680 减：现金的期初余额 168250 加：现金等价物的期末余额 0 减：现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 -55570 项目 2002年1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租赁固定资产 0 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10923 加：少数股东损益 0 计提的资产减值准备 603 固定资产折旧 2142 无形资产摊销 14 长期待摊费用摊销 0 待摊费用减少 -446 预提费用增加 1020 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 0 固定资产报废损失 63 财务费用 4678 投资损失 -776 递延税款贷项 0 存货的减少 -3987 经营性应收项目的减少 -16603 经营性应付项目的增加 4410 其他 0 经营活动产生的现金流量净额 2040 0 三、现金及现金等价物净增加情况 0 现金的期末余额 29263 减：现金的期初余额 28258 加：现金等价物的期末余额 0 减：现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 1005 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 附注1. 公司简介 单位:人民币万元 山西亚宝药业集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经山西省人民政府晋政函(1998)172号文批准, 由山西省芮城制药厂、山西省大同中药厂、山西省经济建设投资公司、山西省科技基金发展公司、山西省经贸资产经营有限公司共同发起，于1999年1月26日设立的股份有限公司,领取注册号1400001007063-1号企业法人营业执照，注册资本人民币7,500万元（每股面值1元）。2002年9月5日，经中国证券监督管理委员会核准，向社会公开发行人民币普通股股票4,000万股，在上海证券交易所上市交易。公司股本额达11,500万股，2002年11月29日领取注册号400001007063(20-1)号企业法人营业执照。 本公司属制药行业，主要的经营业务包括生产及销售原料药、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、茶剂、口服液、软膏剂、保健用品、卫生材料、药用包装材料、塑料制品、中药材种植加工、中西药的研究与开发。经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。生产透皮贴剂（以《药品生产企业许可证》为准，有效期至2005年12月31日）。主要产品有“丁桂儿脐贴”（原名为“宝宝一贴灵”）、“曲克芦丁片”、 “尼莫地平片”等。 附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币 （4）记帐基础和计价原则： 本公司会计核算采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）现金及现金等价物的确定标准: 本公司现金指公司持有的库存现金以及随时可以支付的存款，现金等价物指期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。 （6）坏帐核算： 采用备抵法，以年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额之和按帐龄分析提取坏帐准备，各帐龄段的提取比例为，帐龄1年内，提取5%，1至2年提取10 %，2至3年提取15 %，帐龄3年以上提取30 %；实际发生的坏帐按具体款项全额核销。 本公司确认坏帐的标准是，有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （7）存货: 本公司存货分原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制；低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 期（年）末，按存货各个别项目成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分过时、或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按其差额计提存货跌价损失准备。 （8）长期投资： 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，期（年）末按成本法计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 长期股权投资应按照取得时的初始成本入帐，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20 %以上（含20 %）并具有实质上重大影响的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20 %以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按各单项可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。本公司估计报告期长期投资的可收回金额高于帐面金额，故未计提长期投资减值准备。 （9）固定资产及累计折旧： a.本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等; 以及不属于主要生产经营设备的, 使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5 %）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25年 3.80% 机器设备 10年 9.50% 运输工具 5年 19.00% 其他设备 5年 19.00% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。本公司认为，本报告期尚未发生资产减值情况。 （10）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。本公司估计，本报告期尚未发生此类情况。 （11）借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。 （12）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： a.财务软件按5 年摊销 b.购买新产品产权 按6年摊销 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并对其低于帐面价值的差额计提减值准备。本公司估计，本报告期无形资产的可收回金额高于帐面金额。故未计提无形资产减值准备。 （13）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，原则上按受益期限2-5年摊销。 （14）收入确认原则： 商品销售收入:以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （15）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （16）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 33%，公司所得税采用应付税款法。 （17）合并会计报表的编制方法及合并范围： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 对下属的合营公司，采用比例合并法合并（目前尚没有比例合并法对象）。 公司本期合并范围与2003年第一季度合并范围一致。 （18）会计政策与会计估计的变更 公司本期无会计政策及估计的变更情况。 （19）重大会计差错的更正 公司本期无重大会计差错的更正情况。 附注4 .控股子公司及合营企业 1．控股子公司： 控股公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 RMB万元 山西亚宝新龙药业有限公司 山西省太原市 1000.00 北京亚宝中药技术开发中心 北京市 200.00 北京亚宝乾坤经贸有限公司 北京市 500.00 山西省芮城亚宝兽药有限公司 山西省芮城县 230.90 山西芮城康乐有限公司 山西省芮城县 1,160.60 四川亚宝光泰制药有限公司 四川省彭州市 2000.00 亚宝药业大同制药有限公司 山西省大同市 1500.00 控股公司名称 经营范围 山西亚宝新龙药业有限公司 中成药、化学药制剂、抗生素、生化药 品、中药材、中药饮片的销售 北京亚宝中药技术开发中心 中药及中药制剂的技术开发、转让、培 训 北京亚宝乾坤经贸有限公司 销售化工产品等、技术开发服务 山西省芮城亚宝兽药有限公司 生产兽药原料药、制剂 山西芮城康乐有限公司 医药中间体、化学助剂制造 四川亚宝光泰制药有限公司 生产原料药、片剂、硬胶囊剂、酊剂等 亚宝药业大同制药有限公司 中药制药兼营中成药批零、中草药收购 控股公司名称 投资额 持股比例 RMB万元 % 山西亚宝新龙药业有限公司 480.00 48.00 北京亚宝中药技术开发中心 102.00 51.00 北京亚宝乾坤经贸有限公司 400.00 80.00 山西省芮城亚宝兽药有限公司 147.00 63.66 山西芮城康乐有限公司 800.00 68.93 四川亚宝光泰制药有限公司 1020.00 51.00 亚宝药业大同制药有限公司 1390.00 92.67 （1）山西亚宝新龙药业有限公司，由 “山西亚宝医药经营有限公司” 变更而来，注册资金为1000万元，本公司出资480万元，为该公司第一大股东，目前正在登记注册。未列入合并会计报表。 （2）北京亚宝中药技术开发中心于1999年10月协议设立，至今，该公司无经营业务发生，未纳入合并会计报表范围。 （3）北京亚宝乾坤经贸有限公司，注册资本500万元，本公司出资400万元，目前正在登记注册。本期未合并。 （4）山西省芮城亚宝兽药有限公司成立于1998年8月，注册资本230.90万元，本公司出资147万元，占63.66%的股权，本期已纳入合并范围。 （5）山西芮城康乐有限公司于2000年4月经董事会决议及政府部门批准，注册资本由原人民币432.50万元增加到1,160.59万元，增资后，本公司持股由原16.5%增加到68.93%，对其投资的核算方法亦于2000年由原成本法变更为权益法，并合并会计报表。 （6）四川亚宝光泰制药有限公司于2003年1月设立，注册资本2000万元，本公司出资1020万元。已纳入公司本期合并范围。 （7）亚宝药业大同制药有限责任公司于1999年12月10日设立，对其投资亦于2000年起采用权益法核算，并合并会计报表。2003年2月完成增资扩股，注册资本增加到1500万元，增资后，本公司持股增加到92.67%，本期已纳入合并范围。 2．联营企业： 联营公司名称 注册地 法定 代表人 威海赛洛金药业有限公司 威海高技术开发区 陈捷 山西省金鼎生物种业股份有限公 山西省运城市河东东街299# 赵福兴 联营公司名称 注册资本 经营范围 RMB万元 威海赛洛金药业有限公司 8,300.00 药品开发、研制与生产 山西省金鼎生物种业股份有限公 2,018.00 农业优种选育,生产经营等 联营公司名称 投资额 持股比例 RMB万元 % 威海赛洛金药业有限公司 1,660.00 20.00 山西省金鼎生物种业股份有限公 200,00 9.90 附注4 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、 城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%、城市维护建设税为流转税额的5%(其中亚宝药业大同制药有限公司7%)，教育费附加为流转税额的3%，价格调控基金为流转税额的1.5%。 企业所得税率为33%。 附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释1.货币资金 种类 币种 2003.6.30 2002.12.31 RMB RMB 人民币 现金 17.52 32.90 银行存款 人民币 12307.79 16,997.87 合计 12,325.31 17,030.77 注释2.短期投资 种类 2003.6.30 2002.12.31 RMB RMB 国债 4000.00 -- 合计 4000.00 -- 公司将部分暂时闲置资金委托山西证券理财，期限2003年1月至2003年12月。 注释3.应收票据 种 类 2003.6.30 2002.12.31 RMB RMB 银行承兑汇票 1,491.88 807.91 合 计 1,491.88 807.91 期末数比期初数增长185%，主要是公司同期销售增长所致。以上票据无抵押情况。 注释4.应收帐款 2003.6.30 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 7459.26 89.33 372.96 一年以上至二年以内 493.69 5.91 49.37 二年以上至三年以内 243.66 2.92 36.55 三年以上 153.23 1.84 45.97 合计 8349.84 100 504.85 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 5,448.36 86.14 272.42 一年以上至二年以内 468.86 7.41 46.89 二年以上至三年以内 269.06 4.25 40.36 三年以上 138.54 2.20 41.56 合计 6324.82 100 401.22 无持股5%以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为461.57万元，占应收账款总额的比例为5.5 %。 本公司三年以上应收帐款未收回的原因是：债务人资金周转困难，但无任何证据表明其无法收回。 应收帐款公司数明细列示如下： 2003.6.30 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 5883.34 90.39 294.18 一年以上至二年以内 377.59 5.80 37.76 二年以上至三年以内 163.54 2.51 24.53 三年以上 84.37 1.30 25.31 合计 6508.84 100 381.78 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 4781.10 87.96 239.06 一年以上至二年以内 410.78 7.55 41.08 二年以上至三年以内 185.70 3.42 27.85 三年以上 58.19 1.07 17.46 合计 5435.77 100 325.45 无持股5%以上股东欠款。公司给予资信较好的客户信用期为3个月。公司客户遍及全国各地，每一客户欠款一般不超过10万元。 应收账款中前五名的金额合计为322.76万元，占应收账款总额的比例为5%。 注释5.预付帐款 2003.6.30 2002.12.31 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 673.51 92.33 281.09 70.33 一年以上至二年以内 33.96 4.66 85.20 21.32 二年以上至三年以内 21.98 3.01 32.27 8.08 三年以上 -- -- 1.09 0.27 合计 729.45 100 399.65 100 无持股5%以上股东预付款。 其中一年以上预付款主要是工期较长项目的部分分期付款，但无任何证据表明其无法正常结转而形成损失。 注释6.其他应收款 2003.6.30 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 2169.39 85.42 108.47 一年以上至二年以内 327.45 12.89 32.75 二年以上至三年以内 29.64 1.17 4.45 三年以上 13.26 0.52 3.98 合计 2539.74 100 149.65 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 3371.09 86.46 168.55 一年以上至二年以内 485.92 12.47 48.59 二年以上至三年以内 34.42 0.88 5.16 三年以上 7.49 0.19 2.25 合计 3898.92 100 224.55 本期其他应收款减少，主要是因公司部分营销办事处费用已报帐但尚未补足其备用金。 占其他应收款总额10%以上项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 山西亚宝医药经营有限公司 415.17 业务往来款 各地营销机构办事处 540.00 备用金 新药促销部 670.83 备用金 无持股5%以上股东欠款。 其他应收款公司数明细列示如下： 2003.6.30 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 3772.32 73.71 188.62 一年以上至二年以内 468.55 9.16 42.20 二年以上至三年以内 384.26 7.51 4.86 三年以上 492.31 9.62 1.58 合计 5117.44 100 237.26 2002.12.31 账龄 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB 一年以内 3564.49 71.89 165.44 一年以上至二年以内 628.79 12.68 42.20 二年以上至三年以内 346.63 6.99 4.86 三年以上 418.34 8.44 1.58 合计 4958.25 100 214.08 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 四川亚宝光泰制药有限公司 1700.00 子公司往来款 山西亚宝医药经营有限公司 415.17 子公司往来款 各地营销机构办事处 540.00 备用金 新药促销部 670.83 备用金 亚宝兽药有限公司 1018.22 子公司往来款 无持股5%以上股东欠款。 注释7.存货及存货跌价准备 2003.6.30 2002.12.31 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 RMB RMB RMB RMB 库存商品 1664.74 1664.74 1,159.01 1,159.01 原材料 1991.69 1991.69 1,704.22 1,704.22 在产品 670.87 670.87 484.28 484.28 低值易耗品 --- --- --- --- 合计 4,327.30 4,327.30 3,347.51 3,347.51 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 RMB RMB RMB RMB 库存商品 --- --- --- --- 原材料 --- --- --- --- 在产品 --- --- --- --- 低值易耗品 --- --- --- --- 合计 --- --- --- --- 存货跌价准备系按各个别存货项目的帐面成本高于可变现净值之差额计提，存货可变现净值系按各个别存货项目在正常生产经营过程中的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后确定。本期未发生存货跌价情况。 注释8.待摊费用 类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 RMB RMB RMB RMB 财产保险费 25.88 32.15 12.94 45.09 广告宣传费 * - 1043.81 631.97 411.84 报刊费、养路费 9.85 18.50 4.93 23.42 合计 35.73 1094.46 649.84 480.35 *广告宣传费按受益期在一年内摊销。 注释9.长期投资 （1） 明细列示如下： 项目 2003.6.30 账面余额 减值准备 账面价值 RMB RMB RMB 长期股权投资 2，872.00 -- 2872.00 其中：对子公司投资 1012.00 -- 1012.00 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 1860.00 -- 1860.00 其他股权投资 -- -- -- 长期债权投资 合计 2,872.00 -- 2,872.00 项目 2002.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 RMB RMB RMB 长期股权投资 2,062.00 --- 2,062.00 其中：对子公司投资 202.00 --- 202.00 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 1,860.00 --- 1,860.00 其他股权投资 --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- 合计 2,062.00 --- 2,062.00 （2） 长期股权投资 Ⅰ、成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资 占注册 初始投资成本 期限 资 年 % RMB 山西亚宝新龙药业有限公司 48.00 510.00 北京亚宝中药技术开发中心 51.00 102.00 威海赛洛金药业有限公司 20.00 1,660.00 山西金鼎生物种业股份有限公司 9.90 200.00 北京亚宝乾坤经贸有限公司 80.00 400.00 小计 2,872.00 被投资单位名称 期初数 本期增加 RMB RMB 山西亚宝新龙药业有限公司 100.00 410.00 北京亚宝中药技术开发中心 102.00 --- 威海赛洛金药业有限公司 1,660.00 --- 山西金鼎生物种业股份有限公司 200.00 --- 北京亚宝乾坤经贸有限公司 --- 400.00 小计 2,062.00 810.00 被投资单位名称 本期减少 期末数 RMB RMB 山西亚宝新龙药业有限公司 --- 510.00 北京亚宝中药技术开发中心 --- 102.00 威海赛洛金药业有限公司 --- 1,660.00 山西金鼎生物种业股份有限公司 --- 200.00 北京亚宝乾坤经贸有限公司 400.00 小计 --- 2,872.00 Ⅱ、无权益法核算的长期股权投资 长期投资占净资产的比例为10.12%，以上投资不存在投资变现及投资汇回的重大限制。 注释10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB 房屋及建筑物 6,989.79 696.79 44.03 7642.55 机器设备 5,883.11 527.69 99.64 6311.16 运输设备 583.58 190.63 5.20 769.01 其他设备 289.17 190.40 5.34 474.23 合计 13,745.65 1605.51 154.21 15196.95 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB 房屋及建筑物 1,223.65 282.50 20.25 1486.24 机器设备 2,119.48 408.45 18.66 2445.04 运输设备 339.49 44.24 2.82 380.92 其他设备 116.86 67.12 1.71 246.15 合计 3,799.48 802.31 43.44 4558.35 净值 9,946.16 10638.60 本公司认为本期不存在固定资产减值情况，故未计提固定资产减值准备。 注释11．工程物资 类别 2003.6.30 2002.12.31 RMB RMB 中药提取工程用物资 11.20 3.40 厂区城建护路物资 3.27 6.26 风陵渡工业园 102.48 -- 合 计 116.95 9.66 注释12．在建工程 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产 RMB RMB 额 GMP认证改造（大同） 309.20 555.60 -- 亚宝光泰车间改造 2554.50 -- 中药提取工程项目 126.00 2.76 -- 风陵渡工业园 960.00 730.44 注射剂车间技改项目 52.83 221.09 129.68 中药产业化项目 10.10 -- -- 库房改造 2.65 0.41 -- 厂区改造工程 0.18 42.72 -- 车间改造工程 3.87 1.22 5.09 其他 23.82 12.03 -- 合计 1488.65 4120.77 134.77 工程项目名称 本期其他减少额 期末金额 资金来源 RMB RMB GMP认证改造（大同） -- 864.80 自筹 亚宝光泰车间改造 -- 2554.50 贷款、自筹 中药提取工程项目 -- 128.76 贷款、自筹 风陵渡工业园 1690.44 自筹 注射剂车间技改项目 -- 144.24 贷款、自筹 中药产业化项目 -- 10.10 自筹 库房改造 -- 3.06 自筹 厂区改造工程 -- 42.90 自筹 车间改造工程 -- -- 自筹 其他 -- 35.85 自筹 合计 5474.65 公司本期无利息资本化。 公司认为本期不存在在建工程减值情况，故未计提在建工程减值准备。 注释13． 无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加 RMB RMB RMB 财务软件 购入 16.60 11.61 -- 头风痛胶囊 购入 300.00 -- 300.00 合计 16.60 11.61 300.00 类别 本期转出额 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊余年限 RMB RMB RMB RMB 财务软件 -- 1.66 6.64 9.96 2年9个月 头风痛胶囊 -- 25.00 25.00 275.00 5年6个月 合计 -- 26.6 31.64 284.96 四川亚宝光泰制药有限公司将原购入的土地944.54万元全部转入在建工程。 注释14．短期借款 借款类别 期末数 期初数 年利率 RMB RMB 银行借款 其中:信用 --- --- 担保 11,415.00 8,905.00 5.31%-6.903% 抵押 ---- --- 质押 --- --- 小 计 11,415.00 8,905.00 合 计 11,415.00 8,905.00 无期后还贷或逾期款项。 注释15.应付帐款 2003.6.30 2002.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 2590.32 94.24 1,669.89 91.01 一年以上至二年以内 46.59 1.69 58.22 3.17 二年以上至三年以内 24.67 0.90 10.34 0.56 三年以上者 87.22 3.17 96.47 5.26 合 计 2748.80 100 1,834.92 100 无持股5%以上股东欠款。 本期较上期增幅55.46%，主要是因公司购买原材料实行公开招标，利用买方市场优势，在供应商给予的信用期内正常未支付的货款增加所致。 帐龄超过三年的应付款,未偿还的原因:多为不明供应商地址、帐户变动情况,尚无法支付所致。 注释16.预收账款 2003.6.30 2002.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 47.93 100 141.12 100 一年以上至二年以内 -- -- --- --- 二年以上至三年以内 -- -- --- --- 三年以上者 -- -- --- --- 合 计 47.93 47.93 141.12 100 无欠持本公司5%（含5%以上）表决权股东款项。 注释17.其他应付款 2003.6.30 2002.12.31 帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 895.37 86.36 436.43 78.70 一年以上至二年以内 89.34 8.62 91.09 16.42 二年以上至三年以内 52.10 5.02 27.07 4.88 三年以上者 -- -- --- --- 合计 1036.81 100 554.59 100 不存在欠持有本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 本期增加主要是四川亚宝光泰制药有限公司向其第二大股东四川光泰制药借入的500万元往来款。 注释18．应付股利 股东名称 2003.6.30 2002.12.31 RMB RMB 山西省芮城制药厂 0.00 733.74 山西省科技基金发展总公司 0.00 77.70 山西省经济建设投资公司 0.00 103.60 山西省经贸资产经营有限责任公司 0.00 58.24 大同中药厂 0.00 76.72 社会公众股 0.00 560.00 合 计 0.00 1,610.00 本期减少是因公司以现金支付全部股利。 注释19．应交税金 税项 期初余额 本期应交 本期已交 期末余额 RMB RMB RMB RMB 增值税 99.42 1407.63 1477.61 29.44 营业税 0.63 -- 0.63 -- 城建税 -9.45 78.38 118.49 -49.56 企业所得税* -290.20 625.89 550.44 -214.75 个人所得税** -37.82 110.13 143.59 -71.28 土地使用税 -5.10 2.54 10.00 -12.56 房产税 -27.83 17.58 40.00 -50.25 合 计 -270.35 2242.15 2340.76 -368.96 *各项余额为负数的税项均为本期预交的税款。 注释20．其他应交款 项 目 期初余额 期末余额 计缴标准 RMB RMB 教育费附加 3.17 0.97 3% 价格调控基金* 1.59 0.62 1.5% 合 计 4.76 1.59 *根据山西省芮城县地方税务局芮地税政字（1996）第27号文《关于转发<山西省人民政府关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知>的通知》，该基金按消费税、增值税、营业税税额的1.5%比例计征。 注释21. 预提费用 项 目 2003.6.30 2002.12.31 结存原因 RMB RMB 利息 237.46 26.46 2003年4-6月应付未付 业务提成 361.65 213.86 2003年5-6月应付未付 水电费 3.87 2.44 2003年6月应付未付 其他 23.68 11.71 2003年6月应付未付 合 计 626.66 254.47 注释22.长期借款 借款类别 期末数 期初数 借款期限 年利率 RMB RMB 银行借款 其中:信用 4900.00 1,500.00 00.1.26-03.1.25 5.4900%-7.6050% 担保 1580.00 1,580.00 96.11-06.5.29 6.5520%-7.8390% 抵押 --- 小 计 6480.00 3,080.00 合 计 6480.00 3,080.00 无期后还贷或逾期款项。 注释23．长期应付款 借款单位 期限 初始金额 应计利息 山西省经贸资产经营有限责任公司 120.00 无息 合计 120.00 --- 借款单位 期末余额 备注 山西省经贸资产经营有限责任公司 0.00 向股东信用借款 合计 0.00 本期减少额为归还款项。 注释24.股本 发起人名称 股份类别 2003.6.30 RMB 一、未流通发起人股份 山西省芮城制药厂 国家股 5,241.00 山西省科技基金发展总公司 国家股 555.00 山西省经济建设投资公司 国家股 740.00 山西省经贸资产经营有限责任公司 国家股 416.00 大同中药厂 国有法人股 548.00 合计 7,500.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 4,000.00 合计 11,500.00 发起人名称 本期变动额 2002.12.31 首发 其他 RMB RMB RMB 一、未流通发起人股份 山西省芮城制药厂 --- --- 5,241.00 山西省科技基金发展总公司 --- --- 555.00 山西省经济建设投资公司 --- --- 740.00 山西省经贸资产经营有限责任公司 --- --- 416.00 大同中药厂 --- --- 548.00 合计 --- --- 7,500.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 -- --- 4,000.00 合计 -- --- 11,500.00 注释25.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 RMB RMB RMB RMB 股本溢价 14,790.46 -- --- 14,790.46 合计 14,790.46 -- --- 14,790.46 股本溢价本期增加额为发行社会公众股溢价所致。 注释26.盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 RMB RMB RMB RMB 法定盈余公积 561.71 185.83 --- 747.54 公益金 280.86 92.93 --- 373.79 任意盈余公积 --- -- --- -- 合 计 842.56 278.76 --- 1121.32 盈余公积本年增加数为按年度净利润计提10%的盈余公积金和5%的公益金。 注释27.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 RMB RMB RMB RMB 44.05 920.85 964.90 注释28.主营业务收入与成本 主营业务项目分类 2003 年1-6月 营业收入 营业成本 药品销售 14415.68 6400.93 小计 14415.68 6400.93 公司内各业务分部互相抵销 -- -- 合计 14415.68 6400.93 主营业务项目分类 2002 年1-6月 营业收入 营业成本 药品销售 9,846.25 4,243.66 小计 9,846.25 4,243.66 公司内各业务分部互相抵销 -- -- 合计 9,846.25 4,243.66 本公司前五名客户销售收入总额为1132万元，占全部销售收入的比例为7.85%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 主营业务项目分类 2003 年1-6月 营业收入 营业成本 药品销售 11870.14 4006.17 小计 11870.14 4006.17 公司内各业务分部互相抵销 -- -- 合计 11870.14 4006.17 主营业务项目分类 2002 年1-6月 营业收入 营业成本 药品销售 9,103.88 4,006.17 小计 9,103.88 4,006.17 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 9,103.88 4,006.17 本公司前五名客户销售收入总额为963万元，占全部销售收入的比例为8.11%。 注释29.主营业务税金及附加 税 种 2003年1-6月 2002年1-6月 计提标准 RMB RMB 城市维护建设税 87.17 62.47 流转税额5-7% 教育费附加 43.58 36.51 流转税额3.0% 价格调控基金 19.83 18.26 流转税额1.5% 合 计 150.58 117.24 注释30.其他业务利润 本期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 RMB RMB RMB 物料销售 329.17 310.55 18.62 合 计 329.17 310.55 18.62 上期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 RMB RMB RMB 物料销售 133.14 122.04 11.10 合 计 133.14 122.04 11.10 注释31.财务费用 类 别 本期数 上期数 RMB RMB 利息支出 523.64 525.12 减：利息收入 21.43 8.60 减：汇兑收益 其他 -- 1.17 合 计 502.21 517.69 2003年公司的部分银行贷款利率由原国家基准利率上浮10-30%降为基准利率。 注释32.投资收益 类别 本期数 上期数 RMB RMB 股权投资收益 --- --- 债券投资收益 --- --- 其他 --- 5.97 合计 --- 5.97 投资收益公司数明细如下： 类 别 本期数 上期数 RMB RMB 股权投资收益 146.42 77.58 债券投资收益 --- --- 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 合 计 146.42 77.58 注释33.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 RMB RMB 固定资产盘盈 --- 处理固定资产收益 0.19 其他 8.87 2.85 合计 8.87 3.04 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 RMB RMB 固定资产盘亏 处理固定资产损失 7.71 捐赠支出 9.10 0.69 其他 13.20 合计 9.10 21.60 注释34.所得税 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 RMB RMB 会计利润 1875.80 1,719.13 应税所得额纳税调整 加:税收罚款,滞纳金支出 -- 违法经营罚金、没收支出 广告宣传费超支 -- 89.74 业务招待费超支 -- 8.59 非公益救济性捐赠 -- 0.59 子公司亏损 坏帐准备 其他 -- 11.22 减:其他 子公司弥补亏损 -- 4.08 应纳税所得额 1875.80 1,825.20 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 625.89 602.32 所得税公司数明细如下: 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 RMB RMB 会计利润 1718.35 1647.87 加:税收罚款,滞纳金支出 违法经营罚金、没收支出 广告宣传费超支 -- 89.74 业务招待费超支 -- 5.60 非公益性捐赠 -- 0.59 其他 -- 11.22 减:已税投资收益 146.42 71.61 应纳税所得额 1683.42 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 518.74 555.53 上市后的所得税率 33% 33% 按照上市后的所得税率计算的 518.74 555.53 应纳所得税额 公司企业所得税统一于年底汇算清缴时作纳税调整。 注释35.其他与经营活动有关的现金 项 目 现金流量 RMB 收到的其他与经营活动有关的现金 1、罚款、客户违约等收入 8.87 2、责任赔款 合计 8.77 支付的其他与经营活动有关的现金* 1、涉及管理费用现金项目 1433.98 2、涉及销售费用现金项目 2571.16 合计 4005.14 主要有差旅费支出576.22万元、运输费支出287.39万元、支付工资615.32万元、支付业务提成721.56万元、支付广告宣传费1043.81万元、支付新产品开发费409.76万元等 附注6.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 (2) 关联公司名称 注册资本 法人代表 RMB万元 大同中药厂 1,019.00 程玉德 山西省经济建设投资公司 10,000.00 高风翔 山西省科技基金发展总公司 8,000.00 郭江明 山西省经贸资产经营有限责任公司 65,473.00 李天瑞 威海赛洛金药业有限公司 8,300.00 陈 捷 山西金鼎生物种业股份有限公司 2,018.00 赵福兴 关联公司名称 业务性质 大同中药厂 为石佛公司提供后勤服务 山西省经济建设投资公司 固定资产投资,可行性研究 山西省科技基金发展总公司 委托科技项目管理,投资 山西省经贸资产经营有限责任公司 资产经营管理,技术咨询 威海赛洛金药业有限公司 药品开发,研制与生产 山西金鼎生物种业股份有限公司 农业优种选育,生产经营等 关联公司名称 与本公司的关系 大同中药厂 股东 山西省经济建设投资公司 股东 山西省科技基金发展总公司 股东 山西省经贸资产经营有限责任公司 股东 威海赛洛金药业有限公司 联营公司 山西金鼎生物种业股份有限公司 联营公司 (3) 存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 注册资本 法人代表 RMB万元 山西省芮城制药厂 投资管理 647.00 李新安 山西亚宝医药经营有限公司 商业 100.00 任武贤 北京亚宝中药技术开发中心 科研 200.00 任武贤 关联公司名称 业务范围 山西省芮城制药厂 为亚宝公司提供后勤服务 山西亚宝医药经营有限公司 批发零售药品(含母公司产品) 北京亚宝中药技术开发中心 中药及制剂的技术开发等 关联公司名称 所持股份或权益 与本公司的关系 山西省芮城制药厂 持本公司69.88%股份 控股股东 山西亚宝医药经营有限公司 本公司占90.68%股权 控股子公司 北京亚宝中药技术开发中心 本公司占51.00%股权 控股子公司 (4) 关联公司交易 公司名称 项目 本期数 金额 占该项目百分比 RMB % 山西亚宝医药经营有限公司 销售货物 87.49 0.6 山西亚宝医药经营有限公司 购固定资产 -- -- 往来款 -- -- 山西省经贸资产经营有限责任公司 还拆借资金 120.00 -- 公司名称 项目 上期数 金额 占该项目百分比 RMB % 山西亚宝医药经营有限公司 销售货物 13.39 0.13 山西亚宝医药经营有限公司 购固定资产 -- -- 往来款 -- 114.83 山西省经贸资产经营有限责任公司 还拆借资金 -- -- 以上货物交易定价政策参照市场公允价格。 (5) 关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 RMB 应收帐款 山西亚宝医药经营有限公司 货款 其他应收款 山西亚宝医药经营有限公司 往来款 415.17 长期应付款 山西省经贸资产经营有限责任公司 无息借款 0.00 往来项目 关联公司名称 期初数 RMB 应收帐款 山西亚宝医药经营有限公司 46.07 其他应收款 山西亚宝医药经营有限公司 395.17 长期应付款 山西省经贸资产经营有限责任公司 120.00 附注7.或有事项 本公司本期无或有事项。 附注8. 承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 附注9、资产负债表日后事项 无其他重大资产负债表日后事项。 |
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