深圳能源投资股份有限公司2003年半年度报告摘要
| 作者： 日期：2003.08.13 09:56 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳能源投资股份有限公司二○○三年半年度报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 邵崇董事请假未出席会议。 本公司董事长王学为先生、总经理杨海贤先生、财务负责人佘晓明先生声明：保证2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2003年半年度财务报告未经审计。 二○○三年八月十三日 目录 一、公司简介 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 八、备查文件 一、公司简介 1、公司法定中文名称：深圳能源投资股份有限公司 法定英文名称：SHENZHEN ENERGY INVESTMENT CO.，LTD. 英文缩写：SEIC 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深能源A 股票代码：000027 3、公司注册地址：深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层 公司办公地址：深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层 邮政编码：518031 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：王学为 5、公司董事会秘书：胡坚 董事会证券事务代表：周朝晖 联系地址：深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层 联系电话：0755-83684356 传真：0755-83684248 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司半年度报告的网址：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、公司其他有关资料 变更注册登记日期：2002年11月26日，地点：深圳市 企业法人营业执照注册号：4403011030752号 税务登记号码：深地税登字440304192241158号 国税深字440301192241158号 聘请会计师事务所：深圳天健信德会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市滨河大道5020号证券大厦16层 二、主要财务数据和指标 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 净利润（元） 229719465.75 327223631.30 扣除非经常性损益后的净利润（元） 229693248.90 326173391.85 净资产收益率(%) 7.38 11.23 每股收益（元） 0.1910 0.3265 经营活动产生的现金流量净额（元） 945894967.90 1807651085.04 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产（元） 2847777217.64 2172313877.55 流动负债（元） 1381370718.49 1355467329.38 总资产（元） 8504089116.11 7994429248.12 股东权益(不含少数股东权益)（万元） 3111488330.54 2891875964.69 每股净资产（元） 2.5875 2.4049 调整后的每股净资产（元） 2.5807 2.4003 项目 本报告期比上年同期增减（% ） 净利润（元） -29.80 扣除非经常性损益后的净利润（元） -29.58 净资产收益率(%) -34.28 每股收益（元） -41.50 经营活动产生的现金流量净额（元） -47.67 本报告期末比年初数增减（%） 流动资产（元） 31.09 流动负债（元） 1.91 总资产（元） 6.38 股东权益(不含少数股东权益)（万元） 7.59 每股净资产（元） 7.59 调整后的每股净资产（元） 7.52 2003年上半年“扣除非经常性损益后的净利润”中，扣除的项目及相关金额包括：营业外收入383932.49元、营业外支出-340337.48元、扣除所得税影响-3862.24元、扣除少数股东损益影响数21240.40元，合计26216.85元。 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 本公司于2002年6月30日召开2001年度股东大会，选举产生公司第四届董事会、监事会。原董事林腾龙先生、原监事简基遥先生离任，林腾龙先生所持“深能源A”141516股于2003年1月解冻，简基遥先生所持“深能源A”103646股于2003年2月解冻。 项目 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份(国家股) 664778960 664778960 2、募集法人股 51400191 51400191 3、国家股转配 尚未流通股份合计 716179151 716179151 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 486316181 486316181 其中：高级管理人员持股 580729 335567 已流通股份合计 486316181 486316181 三、股份总数 1202495332 1202495332 （二）截至2003年6月30日，本公司股东总数为174539户。 （三）截至2003年6月30日，公司前10名股东持股情况： 名次 股东名称 本期末持股数（股） 持股占总股本比例(%) 1 深圳市能源集团有限公司 664778960 55.28 2 普丰证券投资基金 25674511 2.14 3 普惠证券投资基金 13935401 1.16 4 同益证券投资基金 9428796 0.78 5 同盛证券投资基金 8746990 0.73 6 广东电力发展股份有限公司 8220061 0.68 7 国泰君安证券股份有限公司 5901639 0.49 8 裕元证券投资基金 5409556 0.45 9 西北电力建设集团公司 5259870 0.44 10 河南省经济技术开发公司 4990355 0.41 名次 股东名称 股份性质 股份冻结或质押情况 1 深圳市能源集团有限公司 国有法人股 无 2 普丰证券投资基金 流通股 --- 3 普惠证券投资基金 流通股 --- 4 同益证券投资基金 流通股 --- 5 同盛证券投资基金 流通股 --- 6 广东电力发展股份有限公司 法人股 无 7 国泰君安证券股份有限公司 流通股 --- 8 裕元证券投资基金 流通股 --- 9 西北电力建设集团公司 法人股 无 10 河南省经济技术开发公司 流通股 --- 前十名股东持股相关情况说明: 普丰证券投资基金和普惠证券投资基金为同一基金管理公司管理；同益证券投资基金和同盛证券投资基金为同一基金管理公司管理。 （四）报告期内，本公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。 （二）董事、监事、高级管理人员的聘任情况 1、董事会四届七次会议于2003年3月28日在深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层公司会议室召开。由于年龄原因，公司总经理赵克强先生已办理退休手续，赵克强先生本人亦提出辞去公司总经理职务，董事会同意赵克强先生的辞呈，同意赵克强先生不再担任公司总经理职务；经王学为董事长提名，董事会聘任杨海贤先生为公司总经理；经杨海贤总经理提名，董事会聘任邵崇先生为公司常务副总经理。 2、董事会四届八次会议于2003年4月18日在深圳市深南中路2068号华能大厦33层公司会议室召开。董事会同意赵克强先生不再担任公司董事职务，提名王捷先生为公司独立董事候选人。 3、公司2002年度股东大会于2003年7月25日在深圳市福田区深南中路2068号华能大厦35层会议室召开，会议通过：1（关于更换董事的议案：同意赵克强先生不再担任公司董事职务，选举王捷先生为公司独立董事；2（关于更换监事的议案：同意免去高凤生女士公司监事职务，选举赵祥智先生为公司监事。 4、监事会四届三次会议于2003年7月25日在深圳市深南中路2068号华能大厦33层会议室召开，会议选举赵祥智先生为公司监事会主席。 五、管理层讨论与分析 （一）主要财务数据分析 项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减比例（%） 主营业务收入 2063426169.68 1980535394.84 4.19 主营业务利润 561546917.61 684436695.17 -17.95 净利润 229719465.75 327223631.30 -29.80 1、主营业务收入同比增加主要系发电量增加所致。 2、主营业务利润同比减少主要系售电单价下调而导致发电毛利率降低所致。 3、净利润同比减少主要系主营业务利润减少和本报告期无补贴收入所致。 4、报告期内本公司利润构成、主营业务及结构、主营业务盈利能力与前一报告期相比，没有发生重大变化。 5、报告期内本公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 6、报告期内无参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 （二）上半年生产经营回顾 1、电力生产安全稳发 今年上半年，公司克服年初“非典”及电价下调等因素造成的不利影响，抓紧第二季度经济强劲增长、用电负荷猛增的有利时机，取得较好的经营业绩。 妈湾发电总厂以创建“国际一流电厂”为目标，坚持“安全、规范、严格、有效”的工作方针，开拓创新，规范管理，出色完成了保供电任务。妈湾发电总厂充分利用大小修时机，积极进行设备整治和改造，提高设备的健康水平，为设备经济运行打下重要基础，也为机组稳发满发提供了物质保证。妈湾发电总厂截止2003年6月30日，连续安全生产2606天，年内非计划停运3次，比去年同期减少25%，等效可用系数为95.64%，同比增长4.1%，完成供电量41.95亿千瓦时，同比增长23.32%。 月亮湾燃机电厂上半年累计完成供电量为6.3亿千瓦时，比去年同期同比增长了2.2%。 2、重点投资项目工程进展顺利 深圳市西部电力公司6号发电机组2003年1月22日倒送厂用电一次成功，4月24日锅炉点火一次成功，5月20日机组蒸气吹管工作顺利完成，机组由分部试运阶段进入整套启动准备阶段，6月10日机组一次并网发电成功，7月13日顺利通过168小时满负荷试运行，7月28日正式投入商业运行。 公司参股的深圳市能源环保有限公司下属南山、盐田垃圾电厂今年分别作为引进技术的示范工程和引进技术国产化设备的示范工程被列为2003年深圳市重大建设项目，盐田项目还被国家经贸委认定为“国家资源节约与环境保护重大示范工程”。盐田垃圾电厂1号焚烧炉及汽轮机发电机组已于6月25日一次并网成功，2号焚烧炉6月29日点火成功，南山垃圾电厂1号、2号线已基本具备并网条件。 3、积极开拓新市场，发展新产业 面对日趋激烈的市场竞争，公司积极开拓新的电力市场，在深圳及周边地区寻找新的电力及其他基础产业项目，投资东莞深能源樟洋电力有限公司、收购惠州市城市燃气发展有限公司57.5%股权等项目，为公司发展奠定基础。 在开展调查、研究“竞价上网”、“电价下调”对策的同时，为改善电源结构单一的状况，公司积极向可再生能源、清洁电源等环保型产业领域拓展，组织在深圳地区进行风能测量、数据采集工作。 （三）重大非募股资金投资项目情况 1、投资东莞深能源樟洋电力有限公司 2003年5月28日，本公司与东莞市樟木头镇经济发展总公司、香港（中国港投资有限公司签订《中外合资经营东莞深能源樟洋电力有限公司合同》，共同投资成立东莞深能源樟洋电力有限公司，注册资本为人民币25000万元，本公司投资15000万元拥有该公司的60%股权，东莞深能源樟洋电力有限公司计划建设两套规模为2*180MW的高效率PG9171E大型燃气机组，总投资约为11亿元，公司拟定经营范围为：开发、建设、经营发电、供电项目；发电用设备、燃料、材料采购；电力技术和新能源应用技术的开发、咨询、培训。该项投资已经本公司股东大会和董事会批准，2003年6月4日，本公司投资金额15000万元已全部到位。 目前项目进展顺利，已完成第一台单循环燃机机组的立项审批工作及余热利用循环项目的立项审批工作、获得项目在省环保局的立项批文、完成了电厂厂址的勘探工作，并获得规划、国土等部门对电厂用地的批准、获得有关部门对电厂用气、供水、并网等的批复意见。 通过招投标方式委托东北电力设计院进行电厂的设计工作，通过招投标方式分别签定了主设备的订货合同；其他辅机设备的招投标工作正在进行中。 由于东莞深能源樟洋电力有限公司工商注册尚在办理之中，为设备按期到货，保证明年用电高峰期前投产，受其他股东委托，并签定相关协议，本公司代东莞深能源樟洋电力有限公司垫付了有关设备货款，目前累计6274.16万元人民币，并代东莞深能源樟洋电力有限公司向美国GE公司开具了额度为3877.91万美元的远期美元信用证。上述资金待东莞深能源樟洋电力有限公司工商登记注册后即由该公司偿还。 2、收购惠州市城市燃气发展有限公司57.5%股权 2003年4月，本公司子公司深圳妈湾电力有限公司以7875万元人民币收购惠州市国惠基建投资集团有限公司、惠州市广惠集团有限公司持有的惠州市城市燃气发展有限公司57.5%的股权。公司的经营范围为：管道燃气的专营，瓶装燃气的经营。惠州市城市燃气发展有限公司2003年5至6月实现净利润人民币1935687.71元。 （四）下半年经营计划 面对下半年广东省及深圳市经济快速发展，用电增长势头强劲，用电负荷屡创新高，系统备用容量严重不足的形势，公司将及时把握时机，全力以赴搞好电力安全生产、加快新项目建设，完善管理体制和运营机制，规范运作，提高公司盈利水平。 1、抓好电力安全生产，力争全面完成全年生产经营任务 认真落实安全生产措施，狠抓运行规范化管理，进一步推行安全性评价工作，努力提高机组安全经济运行水平，以最好的设备状态投入到生产运行中，保证稳发满发，确保全年生产经营目标的圆满完成。 2、加快在建项目建设，努力扩大市场份额 在深圳市西部电力有限公司6号发电机组已正式投入商业运行后，公司将抓紧东莞深能源樟洋电力有限公司的工程建设工作，力争第一台机组在明年用电高峰期投产；加快南山垃圾电厂、盐田垃圾电厂设备安装和调试，确保南山垃圾电厂、盐田垃圾电厂各两条生产线今年投产。 3、完善经营机制，加强企业管理 电力体制改革要求电力企业提高生产要素质量和资源利用效率，实现向效益型、科技先导型、资源节约型转变，走集约高效、规模发展的道路。为此，我们要不断完善经营机制；积极推进电厂技术创新和管理创新；进一步加强财务、成本、质量和资金管理，提高公司的综合竞争力。 4、进一步完善内部管理制度，规范公司运作 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，进一步完善公司内部管理制度，规范公司运作；及时、准确、完整地披露上市公司信息，促进公司健康发展。 六、重要事项 （一）公司治理的实际情况 本公司上市以来，根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所等有关法律、法规文件精神，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，制订了或正在制订一系列公司治理规则。 本公司2002年度股东大会选举王捷先生为公司独立董事，现公司董事会中独立董事人数达到董事人数的三分之一，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 （二）利润分配方案的执行情况 1、经2003年7月25日召开的2002年度股东大会审议通过，公司2002年度分红派息方案为：以现有总股本1202495332股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币含税（。本次分红派息方案尚未实施。 2、2003年8月8日召开的董事会四届十一次会议决定2003年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （三）报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）重大关联交易 1、根据深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司与深圳市能源集团有限公司分别签订的《关于发电机组委托运营合同书》,深圳妈湾电力有限公司将1号、2号发电机组和月亮湾燃机电厂的燃机及生产辅助系统、深圳市西部电力有限公司将3号、4号、5号、6号发电机组及生产辅助系统委托深圳市能源集团有限公司管理,委托运营方式在全面考核发电机组可靠性、安全性、经济性等各项运营计划指标的基础上实行电厂运营总费用承包，深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司以单位运营费用0.0415元/千瓦时、按发电量向深圳市能源集团有限公司支付运营费，深圳妈湾电力有限公司月亮湾燃机电厂以单位管理费0.003元/千瓦时、按发电量向深圳市能源集团有限公司支付管理费。2003年上半年两公司分别向深圳市能源集团有限公司支付运营费65070562.57元、110861327.95元。 2、根据深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司与深圳市能源集团有限公司分别签订的《煤炭采购委托合同》,深圳市能源集团有限公司通过招标方式或国家计划内订货会方式代深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司采购燃煤,深圳市能源集团有限公司依据广东省物价局粤价函[1999]213号《关于调整省电力燃料公司综合费收取标准的复函》，按照煤炭到岸价煤炭的货款+运输费（的1.55%向深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司收取采购燃煤劳务费。2003年上半年两公司分别向深圳市能源集团有限公司支付采购燃煤劳务费2351961.36元、4658398元。 3、根据深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司分别与深圳市能源集团有限公司、深圳市能源运输有限公司签订的《煤炭运输合同》，深圳市能源运输有限公司参照广东省电煤运价承担两公司所购煤炭运输工作。2003年上半年深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司分别支付购煤运输费22452707元、44659295.25元。 4、深圳妈湾电力有限公司月亮湾燃机电厂租赁深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司的S106B机组,并于2001年8月1日与深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司签订了《“S106B燃汽轮机发电机组”、“S106B燃机联合循环余热发电机组”租赁合同》,该事项于2002年1月18日经深圳妈湾电力有限公司董事会批准、2002年4月23日经本公司董事会批准、2002年6月30日经本公司2001年度股东大会批准。 2003年上半年,月亮湾燃机电厂应支付深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司“S106B”联合循环发电机组租赁费计15898788.88元。 5、2003年上半年，深圳市能源集团有限公司妈湾发电总厂代深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司购置固定资产金额分别为1712946.79元、2569420.18元。 6、2003年1至6月，本公司与深圳妈湾电力有限公司、中国光大银行深圳分行签订了《委托贷款合同》，深圳妈湾电力有限公司委托中国光大银行深圳分行贷款给本公司，贷款用于本公司流动资金周转，贷款金额为12000万元人民币，截止2003年6月30日，本公司共向深圳妈湾电力有限公司贷款18000万元人民币。 2003年1至6月，深圳市西部电力有限公司与深圳妈湾电力有限公司、中国民生银行深圳分行签订了《委托贷款合同》，深圳妈湾电力有限公司委托中国民生银行深圳分行贷款给深圳市西部电力有限公司，贷款金额为5000万元人民币。 （五）其他重要事项 1、根据广东省物价局粤价[2003]189号文《关于调整深圳市燃气轮机电厂上网电价的通知》，经广东省物价局重新审核，本公司控股深圳妈湾电力有限公司月亮湾燃机电厂、参股金岗电厂上网电价从0.75元/千瓦时含税（调整为0.72元/千瓦时含税（，调整后的上网电价从2003年7月1日开始执行。 相关公告刊登在2003年6月25日的《中国证券报》、《证券时报》 2、深圳市西部电力有限公司6号发电机组30万千瓦燃煤机组（于2003年6月10日并网发电，2003年7月13日顺利通过168小时满负荷试运行，并于2003年7月28日正式投入商业运行。 相关公告刊登在2003年7月30日的《中国证券报》、《证券时报》 3、2003年7月14日，本公司与中国银行深圳市分行签定《授信额度协议》。其主要内容为：中国银行深圳市分行为本公司提供不超过人民币肆亿元的授信额度，担保方式为信用保证，授信期限从2003年7月14日至2006年7月14日止，授信业务品种为借款。 相关公告刊登在2003年8月5日的《中国证券报》、《证券时报》 七、财务报告（未经审计） 1、会计报表（附后） 2、会计报表附注（附后） 八、备查文件 1、载有公司法定代表人签名的2003年半年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、公司章程。 深圳能源投资股份有限公司 董事会 二○○三年八月十三日 深圳能源投资股份有限公司合并会计报表 2003年1月1日起至6月30日止 目录 页次 一、合并会计报表合并资产负债表 10-11 资产负债表 12-13 合并利润及利润分配表 14 利润及利润分配表 15 合并现金流量表 16-17 现金流量表 18-19 合并会计报表附注 20-60 二、其他财务资料利润表补充资料 61 资产减值准备明细表 62 净资产收益率和每股收益明细表 63 期间变动异常的会计报表项目及其说明 64-65 深圳能源投资股份有限公司合并资产负债表 2003年6月30日 资产 附注 2003-6-30 流动资产: 货币资金 5 1,882,616,126.75 短期投资 6 34,970,800.00 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 7 475,327,312.59 其他应收款 8 136,670,863.01 预付帐款 9 137,550,762.61 应收补贴款 - 存货 10 180,641,352.68 待摊费用 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,847,777,217.64 长期投资 长期股权投资 11 365,384,875.05 长期债权投资 - 长期投资合计 365,384,875.05 其中合并价差 11 155,239,763.33 固定资产: 固定资产原价 12 8,737,019,551.92 减:累计折旧 12 4,830,395,383.90 固定资产净值 3,906,624,168.02 减固定资产减值准备 12 71,449,641.25 固定资产净额 3,835,174,526.77 工程物资 13 42,533,440.66 在建工程 14 1,174,093,402.56 固定资产清理 - 固定资产合计 5,051,801,369.99 无形资产及其他资产: 无形资产 15 233,976,972.06 长期待摊费用 16 5,148,681.37 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 239,125,653.43 递延税项 递延税款借项 资产总计 8,504,089,116.11 资产 2002-12-31 流动资产: 货币资金 1,305,181,792.86 短期投资 52,040,000.00 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 374,315,640.08 其他应收款 98,785,163.54 预付帐款 187,180,687.86 应收补贴款 - 存货 154,810,593.21 待摊费用 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,172,313,877.55 长期投资 长期股权投资 357,665,849.00 长期债权投资 - 长期投资合计 357,665,849.00 其中合并价差 108,545,737.28 固定资产: 固定资产原价 8,670,284,386.40 减:累计折旧 4,360,944,978.97 固定资产净值 4,309,339,407.43 减固定资产减值准备 71,449,641.25 固定资产净额 4,237,889,766.18 工程物资 17,373,461.26 在建工程 977,742,911.61 固定资产清理 - 固定资产合计 5,233,006,139.05 无形资产及其他资产: 无形资产 226,468,093.93 长期待摊费用 4,975,288.59 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 231,443,382.52 递延税项 递延税款借项 资产总计 7,994,429,248.12 深圳能源投资股份有限公司 合并资产负债表(续) 2003年6月30日 负债及股东权益 附注 2003-6-30 流动负债: 短期借款 17 15,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 18 175,756,250.08 预收帐款 16,145,481.00 应付工资 32,700.00 应付福利费 19 88,918,429.46 应付股利 20 241,201,466.45 应交税金 21 71,791,427.06 其他应交款 848,328.74 其他应付款 22 571,568,906.44 预提费用 23 195,922,729.26 预计负债 24 4,185,000.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 1,381,370,718.49 长期负债 长期借款 25 1,345,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1,345,000,000.00 递延税款 递延税款贷项 负债合计 2,726,370,718.49 少数股东权益 2,666,230,067.08 股东权益: 股本 26 1,202,495,332.00 资本公积 27 534,350,081.42 盈余公积 28 990,882,935.01 其中 公益金 28 206,444,293.27 未分配利润 29 383,759,982.11 股东权益合计 3,111,488,330.54 负债及股东权益总计 8,504,089,116.11 负债及股东权益 2002-12-31 流动负债: 短期借款 165,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 154,462,522.40 预收帐款 - 应付工资 23,675.04 应付福利费 81,592,624.16 应付股利 183,268,507.55 应交税金 68,945,112.89 其他应交款 600,796.11 其他应付款 512,386,882.04 预提费用 185,002,209.19 预计负债 4,185,000.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 1,355,467,329.38 长期负债 长期借款 1,230,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1,230,000,000.00 递延税款 递延税款贷项 负债合计 2,585,467,329.38 少数股东权益 2,517,085,954.05 股东权益: 股本 1,202,495,332.00 资本公积 534,350,081.42 盈余公积 990,647,397.65 其中：公益金 206,444,293.27 未分配利润 164,383,153.62 股东权益合计 2,891,875,964.69 负债及股东权益总计 7,994,429,248.12 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 深圳能源投资股份有限公司 资产负债表 2003年6月30日 资产 附注 2003-6-30 流动资产: 货币资金 43,441,676.52 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 67,500,000.00 应收利息 8,463,040.16 应收帐款 - 其他应收款 37(1) 46,089,738.99 预付帐款 806,824.50 应收补贴款 - 存货 - 待摊费用 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 166,301,280.17 长期投资 长期股权投资 37(2) 3,270,090,390.73 长期债权投资 - 长期投资合计 3,270,090,390.73 固定资产: 固定资产原价 52,838,360.52 减:累计折旧 13,103,501.73 固定资产净值 39,734,858.79 减：固定资产减值准备 2,570,000.00 固定资产净额 37,164,858.79 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 37,164,858.79 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 358,701.57 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 358,701.57 递延税项 递延税款借项 资产总计 3,473,915,231.26 资产 2002-12-31 流动资产: 货币资金 12,094,395.74 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 7,112,441.65 应收帐款 - 其他应收款 35,108,449.21 预付帐款 795,424.50 应收补贴款 - 存货 - 待摊费用 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 55,110,711.10 长期投资 长期股权投资 3,131,555,425.52 长期债权投资 - 长期投资合计 3,131,555,425.52 固定资产: 固定资产原价 52,796,261.52 减:累计折旧 11,178,520.19 固定资产净值 41,617,741.33 减：固定资产减值准备 2,570,000.00 固定资产净额 39,047,741.33 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 39,047,741.33 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 537,378.44 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 537,378.44 递延税项 递延税款借项 资产总计 3,226,251,256.39 深圳能源投资股份有限公司 资产负债表(续) 2003年6月30日 负债及股东权益 附注 期末数 流动负债: 短期借款 195,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 - 预收帐款 - 应付工资 - 应付福利费 167,061.55 应付股利 180,374,299.80 应交税金 116,222.50 其他应交款 127.35 其他应付款 4,257,995.24 预提费用 14,454,648.38 预计负债 4,185,000.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 398,555,354.82 长期负债 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税款 递延税款贷项 负债合计 398,555,354.82 少数股东权益 股东权益: 股本 1,202,495,332.00 减已归还投资 - 股本净额 1,202,495,332.00 资本公积 534,350,081.42 盈余公积 612,780,860.59 其中 公益金 153,577,785.75 未分配利润 725,733,602.43 股东权益合计 3,075,359,876.44 负债及股东权益总计 3,473,915,231.26 负债及股东权益 年初数 流动负债: 短期借款 175,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 - 预收帐款 - 应付工资 - 应付福利费 140,584.88 应付股利 180,374,299.80 应交税金 1,652,649.69 其他应交款 4,423.56 其他应付款 3,041,094.58 预提费用 12,759,179.78 预计负债 4,185,000.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 377,157,232.29 长期负债 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税款 递延税款贷项 负债合计 377,157,232.29 少数股东权益 股东权益: 股本 1,202,495,332.00 减已归还投资 - 股本净额 1,202,495,332.00 资本公积 534,350,081.42 盈余公积 612,780,860.59 其中：公益金 153,577,785.75 未分配利润 499,467,750.09 股东权益合计 2,849,094,024.10 负债及股东权益总计 3,226,251,256.39 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 深圳能源投资股份有限公司 合并利润及利润分配表 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 项目 附注 2003年1至6月 一、主营业务收入 30 2,063,426,169.68 减：主营业务成本 30 1,494,629,281.39 主营业务税金及附加： 7,249,970.68 二、主营业务利润(亏损以“-”填列) 561,546,917.61 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) 31 2,247,501.15 减：营业费用 - 管理费用 51,222,498.56 财务费用 32 6,316,967.28 三、营业利润(亏损以“-”填列) 506,254,952.92 加：投资收益(亏损以“-”填列) 33 -4,931,944.03 补贴收入 - 营业外收入 383,932.49 减：营业外支出 34 340,337.48 五、利润总额 501,366,603.90 减：所得税 40,155,262.93 少数股东损益 231,491,875.22 六、净利润 229,719,465.75 加：年初未分配利润 164,383,153.62 盈余公积补亏 - 七、可供分配利润 394,102,619.37 减：提取法定盈余公积 235,537.36 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 10,107,099.90 八、可供股东分配的利润 383,759,982.11 减：提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 九、未分配利润 383,759,982.11 项目 2002年1至6月 一、主营业务收入 1,980,535,394.84 减：主营业务成本 1,291,027,907.03 主营业务税金及附加： 5,070,792.64 二、主营业务利润(亏损以“-”填列) 684,436,695.17 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) 3,080,216.68 减：营业费用 - 管理费用 30,118,868.23 财务费用 23,127,548.75 三、营业利润(亏损以“-”填列) 634,270,494.87 加：投资收益(亏损以“-”填列) -3,542,873.60 补贴收入 61,793,824.11 营业外收入 2,507,226.03 减：营业外支出 552,377.88 五、利润总额 694,476,293.53 减：所得税 85,329,439.75 少数股东损益 281,923,222.48 六、净利润 327,223,631.30 加：年初未分配利润 119,877,645.30 盈余公积补亏 - 七、可供分配利润 447,101,276.60 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 19,882,572.34 八、可供股东分配的利润 427,218,704.26 减：提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 九、未分配利润 427,218,704.26 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 深圳能源投资股份有限公司 利润及利润分配表 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 项目 附注 2003年1至6月 一、主营业务收入 - 减：主营业务成本 - 主营业务税金及附加 - 二、主营业务利润(亏损以“-”填列) - 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) 25,574.88 减：营业费用 - 管理费用 15,358,588.53 财务费用 2,203,612.13 三、营业利润(亏损以“-”填列) -17,536,625.78 加：投资收益(亏损以“-”填列) 37(3) 243,852,465.21 补贴收入 - 营业外收入 15.00 减：营业外支出 50,002.09 五、利润总额 226,265,852.34 减：所得税 - 少数股东损益 - 六、净利润 226,265,852.34 加：年初未分配利润 499,467,750.09 盈余公积补亏 - 七、可供分配利润 725,733,602.43 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 八、可供股东分配的利润 725,733,602.43 减：提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 九、未分配利润 725,733,602.43 项目 2002年1至6月 一、主营业务收入 - 减：主营业务成本 - 主营业务税金及附加 - 二、主营业务利润(亏损以“-”填列) - 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) 29,960.52 减：营业费用 - 管理费用 15,806,392.09 财务费用 -2,198,830.51 三、营业利润(亏损以“-”填列) -13,577,601.06 加：投资收益(亏损以“-”填列) 316,440,090.83 补贴收入 - 营业外收入 239,493.94 减：营业外支出 - 五、利润总额 303,101,983.71 减：所得税 - 少数股东损益 - 六、净利润 303,101,983.71 加：年初未分配利润 390,771,984.21 盈余公积补亏 - 七、可供分配利润 693,873,967.92 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 八、可供股东分配的利润 693,873,967.92 减：提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 九、未分配利润 693,873,967.92 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 深圳能源投资股份有限公司 合并现金流量表 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 经营活动产生的现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 36 经营活动产生的现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资疃泄氐南纸？投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2003年1至6月 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,311,338,505.76 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 96,313,385.07 经营活动产生的现金流入小计 2,407,651,890.83 购买商品、接受劳务支付的现金 966,302,938.33 支付给职工以及为职工支付的现金 20,318,518.72 支付的各项税费 297,817,624.08 支付的其他与经营活动有关的现金 177,317,841.80 经营活动产生的现金流出小计 1,461,756,922.93 经营活动产生的现金流量净额 945,894,967.90 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 41,025,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,052,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,058,994.02 收到的其他与投资活动有关的现金 448,169.34 投资活动产生的现金流入小计 45,584,663.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 270,605,387.58 投资所支付的现金 65,888,238.25 支付的其他与投资活动有关的现金 57,500.00 投资活动产生的现金流出小计 336,551,125.83 投资活动产生的现金流量净额 -290,966,462.47 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 105,500,000.00 借款所收到的现金 105,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动产生的现金流入小计 210,500,000.00 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 161,329,000.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,831,301.97 筹资活动产生的现金流出小计 313,160,302.83 筹资活动产生的现金流量净额 -102,660,302.83 四、汇率变动对现金的影响 154.36 五、现金及现金等价物净增加额 552,268,048.24 深圳能源投资股份有限公司 合并现金流量表(续) 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 补充资料 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加)? 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加)? 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他- 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 新纳入合并范围的子公司现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 2003年1至6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 229,719,465.75 加少数股东损益 231,491,875.22 计提的资产减值准备 10,663,727.70 固定资产折旧 447,972,361.37 无形资产摊销 5,492,768.87 长期摊费用摊销 1,191,850.54 待摊费用的减少(减:增加)? - 预提费用的增加(减:减少) 10,920,520.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) -180,000.00 固定资产报废损失 608.30 财务费用 6,316,967.28 投资损失(减:收益) 4,931,944.03 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -25,830,759.47 经营性应收项目的减少(减:增加)? -83,846,271.90 经营性应付项目的增加(减:减少) 107,049,910.14 其他- 经营活动产生的现金流量净额 945,894,967.90 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,882,616,126.75 减：现金的期初余额 1,305,181,792.86 新纳入合并范围的子公司现金的期初余额 25,166,285.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 552,268,048.24 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 深圳能源投资股份有限公司 现金流量表 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2003年1至6月 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4,294,526.99 现金流入小计 4,294,526.99 购买商品、接受劳务支付的现金 41,281.49 支付给职工以及为职工支付的现金 3,005,615.74 支付的各项税费 2,292,208.77 支付的其他与经营活动有关的现金 22,584,651.96 现金流出小计 27,923,757.96 经营活动产生的现金流量净额 -23,629,230.97 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 5,025,000.00 取得投资收益所收到的现金 182,792,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 187,817,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,099.00 投资所支付的现金 150,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 150,034,099.00 投资活动产生的现金流量净额 37,783,401.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 120,000,000.00 偿还债务所支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,686,235.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 120,000.00 现金流出小计 102,806,235.41 筹资活动产生的现金流量净额 17,193,764.59 四、汇率变动对现金的影响 -653.84 五、现金及现金等价物净增加额 31,347,280.78 深圳能源投资股份有限公司 现金流量表(续) 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 补充资料 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加)? 预提费用的增加（减：减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加)? 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 2003年1至6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 226,265,852.34 加少数股东损益 计提的资产减值准备 4,600,353.04 固定资产折旧 1,924,981.54 无形资产摊销 - 长期摊费用摊销 240,000.00 待摊费用的减少（减：增加)? - 预提费用的增加（减：减少) 619,804.60 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减:收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 2,203,612.13 投资损失(减:收益) -243,852,465.21 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) - 经营性应收项目的减少(减:增加)? -15,334,023.34 经营性应付项目的增加(减:减少) -297,346.07 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -23,629,230.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 43,441,676.52 减：现金的期初余额 12,094,395.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,347,280.78 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 深圳能源投资股份有限公司合并会计报表附注 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 金额单位：元人民币 附注1. 公司设立说明 1992年5月21日,本公司经深圳市人民政府经济体制改革办公室深改复[1992]13号文批准,由深圳市能源集团有限公司(原名“深圳市能源总公司”,以下简称“能源集团”)作为发起人以社会募集方式筹设。 1992年5月21日,能源集团以深能总字[1992]066号文决定,将其在深圳妈湾电力有限公司(以下简称“妈湾电力公司”)所拥有的权益性资本,包括截至1992年5月30日止经审验及评估的妈湾电力公司资产净值的55%以及1992年9月9日缴付的第一期第二次出资额转让予本公司,作为认购本公司发行的股份。 1993年1月16日和3月25日,分别经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]355号文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字[1993]第141号文批准,本公司向社会公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易。1993年8月21日,本公司领取了企业法人营业执照。 根据深圳市证券管理办公室深证办复[1993]82 号文及深圳证券交易所深证市字(1991)第34号文批准,本公司的股票于1993年9月3日起在深圳证券交易所挂牌交易。 1994年3月31日,能源集团与本公司签订《关于资本权益转让的协议》,将会计上的产权转让生效日确定为1992年6月1日。 2001年3月21日,本公司变更了办公地址并换取了企业法人营业执照,注册号为4403011030752号,执照号为深司字N24691。 本公司经营范围为：各种常规能源和新能源的投资开发；高新技术的研究开发；投资兴办与能源有关的实业具体项目另行申报（；经营进出口业务具体按深贸管审证字第354号文规定办理（；经营国产汽车不含小轿车（；汽车配件的购销。 附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1） 会计准则和会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2） 会计年度 会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 （3） 记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。本公司间接控股的子公司——深圳能源机电设备服务有限公司(以下简称“能源机电公司”)以港币为记账本位币。 （4） 记账基础和计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 （5） 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按当月1日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中,与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。 （6） 外币会计报表的折算方法 能源机电公司于年期（末编制折合人民币会计报表的方法为： 资产负债表中除“实收资本”、“未分配利润”项目外,所有资产、负债类项目均按照年期（末市场汇价折合为人民币；“实收资本”项目按业务发生时的市场汇价折合为人民币；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。 利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目,按当年度市场汇价的平均值折合为人民币；利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目,按上一年折算后的年期（末“未分配利润”项目的人民币数额列示；“未分配利润”项目,按折算后利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项下设置“外币会计报表折算差额”项目单独反映。 现金流量表中所有项目均按年期（末市场汇价折算为人民币,由于汇价变动对现金的影响,已作为调节项目列示于现金流量表中。 （7） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8） 坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法合理地估计坏账准备,并计入当年度损益类账项。 坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内* 7% 1至2年 15% 2至3年 30% 3至4年 50% 4至5年 80% 5年以上 100% * 其中,本公司的发电收入系于每月末以当月广东省电力集团公司深圳分公司确定的售电量和深圳市物价局批准的电价与广东省电力集团公司深圳分公司结算,并于下月收回款项,故本公司对一年以内的应收电费不计提坏账准备。 坏账准备的细节在附注7、8中表述。 （9） 存货核算方法 存货包括燃料、材料和备品备件。 燃料以实际成本计价,发出燃料的成本按加权平均法计算确定；其他存货日常以计划成本计价,月份终了,计划成本与实际成本之间的差异,按存货的存销比例分摊计入存货成本与销售成本,从而将存货的计划成本调整为实际成本。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。 存货及存货跌价准备的细节在附注10中表述。 （10） 短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按短期投资总成本高于总市值的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。 短期投资的细节在附注6中表述。 （11） 长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,其中股票投资采用成本法核算,其他股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时,以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本,以及拥有被投资公司20%至50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司对其子公司——深圳市西部电力有限公司(以下简称“西部电力公司”) 长期股权投资初始投资成本与其在西部电力公司所有者权益中所占份额的差额,以及妈湾电力公司对其子公司——能源机电公司、惠州市城市燃气发展有限公司以下简称“惠州燃气公司”（的长期股权投资初始投资成本与其在能源机电公司、惠州燃气公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并分别自2000年10月1日、2002年1月1日和2003年5月1日起分10年摊销；同时,在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 长期股权投资的细节在附注11中表述。 （12） 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限在1年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上,单位价值在2,000.00元人民币以上的非生产经营用主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。妈湾电力公司1992年6月1日的固定资产原价及累计折旧系以业经资产评估机构评估及深圳市投资管理公司确认的数额调整入账。妈湾电力公司和西部电力公司已交付使用但尚未办理竣工决算的1号、2号和3号、4号、5号发电机组及海水脱硫工程按实际完工工程项目的工程概算价值暂估入账；妈湾电力公司已交付使用但尚未办理竣工决算的“以大代小”工程按工程账面造价暂估入账,待工程竣工决算时,再将已入账的账面价值调整为实际价值。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%),确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 20 4.75% 机器设备 10 9.50% 运输工具 5 19.00% 其他设备 5 19.00% 妈湾电力公司和西部电力公司的机器设备按产量法计提折旧,即根据设备寿命期及预计售电量,确定妈湾电力公司和西部电力公司机器设备的单位电量(千瓦时)折旧额,其中： 公司名称 折旧额(元/千瓦时) 妈湾电力公司： 妈湾发电厂 0.08 月亮湾燃机电厂 0.11 西部电力公司 0.08 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。 固定资产及其累计折旧以及固定资产减值准备的细节在附注12中表述。 （13） 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值准备计入当年度损益类账项。 2003年1至6月,本公司及其子公司未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注14中表述。 （14） 借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 借款费用的细节在附注14和32中表述。 （15） 无形资产计价和摊销方法 本公司及其子公司的土地使用权以实际成本计价。 A.妈湾电力公司下设的非独立企业法人资格的月亮湾燃机电厂和妈湾发电厂,以及其子公司——月亮湾油料港务有限公司(以下简称“油料港务公司”)有偿取得生产经营用的土地使用权,自开始生产经营之日起,分30年摊销。 B. 惠州燃气公司有偿取得土地使用权，自取得之日起，分43年摊销；取得的管道燃气专营权，自取得之日起，分25年摊销。 C.能源物流公司有偿取得的土地使用权,自取得之日起,分50年摊销。 决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。 无形资产及无形资产减值准备的细节在附注15中表述。 （16） 长期待摊费用摊销方法 A.仓储系统软件费和办公楼装修费自费用发生之日起,分别按3年和5年摊销。 B.办公室自动化升级费系升级办公室自动化系统所发生的费用,自费用发生之日起,分5年摊销。 D.根据能源集团深能[2002]16号文《关于车改后车辆费用报销的补充规定》和本公司及其子公司——妈湾电力公司和西部电力公司制订的《车改费用报销管理办法》,本公司及其子公司————妈湾电力公司和西部电力公司将支付予车改员工的购车折旧额度和车辆日常维护费的补贴计入“长期待摊费用”账项,自员工购车之日起分6年平均计入损益类账项。 长期待摊费用的细节在附注16中表述。 （17） 收入确认原则 妈湾电力公司和西部电力公司的电力销售收入,以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认电力销售收入。 妈湾电力公司1、2号发电机组上网电价按广东省物价局粤价[2002]302号文《关于深圳市部分电厂上网电价的通知》核定的0.340元人民币/千瓦时(不含税)执行。 西部电力公司3、4号发电机组上网电价按广东省物价局粤价[2002]302号文《关于深圳市部分电厂上网电价的通知》核定的0.394元人民币/千瓦时(不含税)执行。 西部电力公司的5号发电机组上网电价按广东省物价局粤价[2003]93号文《关于深圳西部电厂5号机组上网电价的通知》核定的0.39181元人民币/千瓦时(不含税)执行。 油料港务公司的装卸收入,以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志确认营业收入。 能源机电公司的能源机电设备销售收入,以产品所有权的主要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认销售收入。 能源物流公司的租赁费收入,按有关租赁合同规定的收费时间和方法计算确定。 惠州燃气公司及其子公司惠州市城市燃气工程有限公司简称“惠州燃气工程公司”（的销售收入以商品所有权的主要风险和报酬已经转移,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认销售收入。 惠州燃气公司及其子公司劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，按完工百分比法确认收入。 主营业务收入的细节在附注30中表述。 （18） 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注3（2）中表述。 （19） 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 妈湾电力公司于2003年4月30日收购了惠州燃气公司57.5%的权益性资本,自2003年5月起,妈湾电力公司将该公司及其控股子公司的会计报表纳入合并会计报表范围。 本公司于2003年6月投资东莞深能源樟洋电力有限公司（简称“樟洋电力公司”），占有该公司60%股权，自投资之日起，本公司将该公司会计报表纳入合并会计报表范围。 妈湾电力公司的控股子公司——长沙市源冠实业公司(以下简称“源冠实业公司”)的资产总额、本报告期主营业务收入及净利润额分别占妈湾电力公司资产总额、本报告期主营业务收入及净利润额的比例均在10%以下,妈湾电力公司未将源冠实业公司的会计报表纳入合并会计报表范围。 本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本报告期计提的法定盈余公积、法定公益金(外商投资企业————妈湾电力公司和油料港务公司于税后利润计提的职工奖励及福利基金除外)中本公司所拥有的份额,对本公司本报告期提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本报告期实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。 （20） 利润分配 本公司本报告期不进行利润分配。 附注3. 税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： (1) 流转税 公司名称 税项 税目 税率 本公司 房租收入 营业税 5% 妈湾电力公司 发电收入 增值税 17% 土地使用权及实物资产租赁收入 营业税 5% 西部电力公司 发电收入 增值税 17% 油料港务公司 装卸收入 营业税 3% 能源机电公司 能源机电设备销售收入 增值税 17% 代理费收入 营业税 5% 能源物流公司 仓储租赁收入 营业税 5% 运输及装卸收入 营业税 3% 惠州燃气公司 石油液化气销售收入 增值税 13% 其他商品销售收入 增值税 17% 劳务收入 营业税 3% 惠州燃气工程公司 工程收入 营业税 3% 本公司及其子公司不含惠州燃气公司及其子公司（按营业税和增值税税额的1%计缴城市维护建设税。惠州燃气公司及其子公司按营业税和增值税税额的7%计缴城市维护建设税。 西部电力公司、能源物流公司和惠州燃气公司及其子公司按增值税和营业税额的3%计缴教育费附加。 (2) 企业所得税 本公司及其子公司企业所得税税率列示如下： 公司名称 税率 本公司 15% 妈湾电力公司 15% 其中：妈湾发电厂 15% 月亮湾燃机电厂 15% * 油料港务公司 7.5% ** 西部电力公司 7.5% *** 能源物流公司 15% **** 能源机电公司 15% 惠州燃气公司 33% 惠州燃气工程公司 33% * 经深圳市地方税务局以深地税3函[2002] 289号文《关于深圳妈湾电力有限公司月亮湾燃机电厂废气余热发电免征企业所得税的函》的批复,月亮湾燃机电厂2号和7号燃油发电机组利用废气余热的发电所得2002年度及2003年度免缴企业所得税。 ** 经深圳市税务局南山分局以(1994)深税南减免字第9号文批准,油料港务公司自获利年度起,第1年至第5年免缴企业所得税,第6年至第10年减半缴纳企业所得税。1994年度为该公司第1个获利年度,2003年度按7.5%税率缴纳企业所得税。 ***经深圳市地方税务局南山征收分局以深地税南减免(1997)58号文批复,西部电力公司自开始获利年度起,第1年和第2年免缴企业所得税,第3年至第5年减半缴纳企业所得税。1998、1999年免征企业所得税，2000年至2002年减半征收企业所得税。 深圳市地方税务局以深地税三函[2002]569号文《关于深圳市西部电力有限公司减免企业所得税的复函》，同意西部电力公司生产经营所得第6年至第8年2003年至2005年（减半征收企业所得税。 经深圳市地方税务局以深地税发[2001]380号文批复,西部电力公司5号、6号发电机组的生产经营所得自开始获利年度起,第1年和第2年免缴企业所得税,第3年至第5年减半缴纳企业所得税。西部电力公司5号发电机组于2002年11月1日投入商业运行,2002年度尚未获利，6号发电机组尚在建设之中。 **** 经深圳市地方税务局第二检查分局以深地税二函(2000)55号文批复,能源物流公司自开始获利年度起,第1年免缴企业所得税,第2年至第3年减半缴纳企业所得税。1999年为能源物流公司第一个获利年度,2003年1至6月能源物流公司经营亏损,故未作企业所得税纳税准备。 (3) 房产税 房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%；或以租金收入为纳税基准,税率为12%。房产税系由本公司及其子公司按规定自行申报缴纳。 (4) 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 附注4. 控股子公司及合营公司 (1) 本公司及其子公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 序号 公司名称 注册地址 注册成立 时间 1 妈湾电力公司 深圳市南山区港湾大道妈湾电厂内 1989.09.11 2 油料港务公司 深圳市南山区妈湾港0号泊位 1993.07.17 3 西部电力公司* 深圳市南山区深南大道南山劳动大厦 1994.06.30 11层 4 能源物流公司 深圳市福田保税区红棉道 1996.03.28 5 能源机电公司 深圳市福田保税区桃花路5号能源物 1999.08.27 流七层716室 6 源冠实业公司 长沙市韶山路80号 2001.05.23 8 樟洋电力公司** 东莞市樟木头镇 尚未注册 9 惠州燃汽公司*** 惠州市下埔大道3号广发证券大厦19楼 1999.01.22 10 惠州燃气工程公司**** 惠州市下埔大道3号广发证券大厦19楼 1999.8.13 序号 公司名称 注册资本 实际投资额 币种 金额 币种 金额 1 妈湾电力公司 RMB 560,000,000.00 RMB 308,000,000.00 2 油料港务公司 RMB 28,000,000.00 RMB 14,280,000.00 3 西部电力公司* RMB 680,000,000.00 RMB 693,600,000.00 4 能源物流公司 RMB 41,323,691.52 RMB 41,323,691.52 5 能源机电公司 USD 500,000.00 RMB 2,321,586.30 6 源冠实业公司 RMB 5,000,000.00 RMB 2,550,000.00 8 樟洋电力公司** RMB 2,500,000,000.00 RMB 1,500,000,000.00 9 惠州燃汽公司*** RMB 50,000,000.00 RMB 76,500,000.00 10 惠州燃气工程公司**** RMB 5,000,000.00 RMB 4,700,000.00 序号 公司名称 拥有权益 经营业务 1 妈湾电力公司 55.00% 发电,供电,电力工程 2 油料港务公司 51.00% 装卸、储存、供应石油产品 3 西部电力公司* 51.00% 电厂及配套设备等 4 能源物流公司 100.00% 保税区内房地产开发管理,国 5 能源机电公司 51.00% 际贸易、转口贸易,仓储货运等 经营能源设备、代理能源设备 备件送国外维修业务、提供现 场技术支持。 6 源冠实业公司 51.00% 电力器材、建材、五金、机电 产品、百货、纺织品、农副产品 的销售。 8 樟洋电力公司** 60.00% 开发、建设、经营发电、供电 项目；发电设备、燃料、材料 采购；电力技术和新能源应用 技术的开发、咨询、培训 9 惠州燃汽公司*** 57.50% 管道燃气投资经营(专营惠州 市范围内管道燃气业务),瓶装 燃气经营,管道燃气网工程管 理,销售燃气具等。 10 惠州燃气工程公司**** 94.00% 燃气管道工程施工、销售汽车 及摩托车零部等 序号 公司名称 经济性质 1 妈湾电力公司 中外合资企业 2 油料港务公司 外商投资企业 3 西部电力公司* 全民与股份制 4 能源物流公司 有限责任公司 5 能源机电公司 合资经营(港资) 6 源冠实业公司 有限责任公司 8 樟洋电力公司** 有限责任公司 9 惠州燃汽公司*** 有限责任公司 10 惠州燃气工程公司**** 有限责任公司 * 西部电力公司原注册资本为680,000,000.00元人民币，2002年4月11日,经本公司董事会三届九次会议决议以及本公司2001年度股东大会表决通过,同意西部电力公司2000年3月28日股东会通过的关于增加注册资本的决议,西部电力公司拟将注册资本增加至1,360,000,000.00元人民币,西部电力公司现有股东按原出资比例以货币资金方式认缴增加的注册资本。截止2003年6月30日所有股东增资的出资额均已缴付完毕。西部电力公司有关验资及注册资本变更登记手续正在办理之中。 ** 2003年5月28日，本公司与东莞市樟木头镇经济发展总公司、香港（中国港投资有限公司签订《中外合资经营东莞深能源樟洋电力有限公司合同》，共同投资成立樟洋电力公司，注册资本为25,000.00万元，本公司投资15,000.00元人民币拥有该公司的60%股权，该投资已经本公司股东会和董事会批准，2003年6月4日，本公司投资金额15,000万元人民币已全部到位，截止2003年6月30日，公司处于筹建期，公司工商注册登记手续尚在办理之中。 ***惠州燃气公司是由惠州市国惠基建投资集团有限公司简称“国惠基建公司”（、惠州市广惠集团有限公司简称“广惠集团公司”（、惠州市永通管道燃气股份有限公司和惠州市投资管理公司共同投资公司共同成立的有限责任公司；2003年3月23日妈湾电力公司与国惠基建公司、广惠集团公司签订了《股权转让合同》，妈湾电力公司以7875万元的价格收购国惠基建公司拥有惠州燃气公司的23.75%股权、广惠集团公司拥有惠州燃气公司的33.75%股权，股权转让后，妈湾电力公司持有惠州燃气公司57.5%的股权，自2003年5月起，妈湾电力公司将惠州燃气公司会计报表纳入合并会计报表范围。 ****为惠州燃气公司之控股子公司。 (2) 本公司及其子公司直接和间接拥有50%的权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资本 币种 金额 上海深能富苑大 上海中宁路176号美 1998.06.03 RMB 24,450,000.00 酒店有限公司(深 苑大厦322号 能富苑公司) 公司名称 实际投资额 拥有权益 经营业务 币种 金额 上海深能富苑大 RMB 12,225,000.005 0.00% 中西餐、住宿、物业管 酒店有限公司(深 理等 能富苑公司) 公司名称 经济性质 上海深能富苑大 有限责任公司 酒店有限公司(深 能富苑公司) 本公司及其子公司拟以16,000,000.00人民币的价格转让深能富苑公司所属“上海富苑大酒店”物业。截止2003年6月30日，该转让手续尚在办理当中。 (3) 本公司及其子公司拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称 注册地址 注册成立时间 深圳金岗电力有 深圳宝安区松岗镇东方村 1991.09.12 限公司(金岗电力 公司) 深圳深滨电站有限 公司(深滨电站公司) 深圳市 1993.09.15 温州宏能电力有限公 司(温州宏能公司) 浙江省平阳县前仓镇贵德村 1996.04.23 深圳能源环保工程有 限公司(能源环保公司) 深圳市南山区深南大道红花 1997.07.25 园92号劳动大厦1201-1208房 深圳市能源配电服务 有限公司(配电服务公 司)* 深圳福田区振华路19号桑达 1997.08.18 大厦1708室 深圳市创新投资集团 有限公司** 深圳市福田区福田中心区投 1998.08.25 资大厦第23楼E区 公司名称 注册资本 实际投资额 币种 金额 币种 金额 深圳金岗电力有 RMB 56,000,000.00 RMB 10,640,000.00 限公司(金岗电力 公司) 深圳深滨电站有限 公司(深滨电站公司) RMB 1,050,000.00 RMB 415,611.61 温州宏能电力有限公 司(温州宏能公司) RMB 50,480,000.00 RMB 18,680,000.00 深圳能源环保工程有 限公司(能源环保公司) RMB 290,000,000.00 RMB 121,800,000.00 深圳市能源配电服务 有限公司(配电服务公 司)* RMB 10,000,000.00 RMB 4,000,000.00 深圳市创新投资集团 有限公司** RMB 1,600,000,000.00 RMB 44,580,000.00 公司名称 拥有权益 经营业务 深圳金岗电力有 19.00% 发电供热及维修等 限公司(金岗电力 公司) 深圳深滨电站有限 公司(深滨电站公司) 33.33% 承包国内外各种电站工 程、热电联产发电机等成套项目 温州宏能电力有限公 司(温州宏能公司) 37.00% 电力生产销售 深圳能源环保工程有 限公司(能源环保公司) 42.00% 环保设备的技术开发及销售；海 水脱硫技术的研究与开发；电厂 废水、废气、噪音治理等 深圳市能源配电服务 有限公司(配电服务公 司)* 40.00% 住宅区,开发区,工业区小区的 配电,供电服务等 深圳市创新投资集团 有限公司** 2.71% 投资高新技术项目和企业等 公司名称 经济性质 深圳金岗电力有 合资 限公司(金岗电力 公司) 深圳深滨电站有限 公司(深滨电站公司) 有限责任公司 温州宏能电力有限公 司(温州宏能公司) 有限责任公司 深圳能源环保工程有 限公司(能源环保公司) 有限责任公司 深圳市能源配电服务 有限公司(配电服务公 司)* 有限责任公司 深圳市创新投资集团 有限公司** 有限责任公司 *2003年2月12日，经能源配电公司股东会决议，决定对能源配电公司进行解散,并成立清算组负责清算、注销等事宜，截止2003年6月30日，该清算尚在进行之中。 **深圳市创新投资集团有限公司简称“创新集团”（原名为深圳市创新科技股份有限公司。 附注5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2003-6-30 项目 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 一、现金 1 RMB 154,963.24 1.00 154,963.24 2 HKD 70,492.04 1.0615 74,827.30 3 USD 16,145.92 8.2774 133,646.24 4 FF 727.66 1.1156 811.78 小计 364,248.56 二、银行存款 1 RMB 1,863,779,865.62 1.00 1,863,779,865.62 2 HKD 2,311,449.61 1.0615 2,453,603.76 3 USD 1,880,368.27 8.2774 15,564,560.32 4 EUR 594.77 9.4648 5,629.38 小计 1,881,803,659.08 三、其他货币资金 1 RMB 448,219.11 1.00 448,219.11 小计 448,219.11 四、货币资金总计 1,882,616,126.75 2002-12-31 项目 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 一、现金 1 RMB 85,040.88 1.00 85,040.88 2 HKD 139,468.15 1.0613 149,338.96 3 USD 19,152.19 8.2766 158,525.66 4 FF 182.26 1.1156 193.20 小计 393,098.70 二、银行存款 1 RMB 1,256,372,725.71 1.00 1,256,372,725.71 2 HKD 2,664,201.55 1.0613 2,827,725.66 3 USD 1,849,472.13 8.2766 15,309,198.78 4 EUR - 小计 1,274,509,650.15 三、其他货币资金 1 RMB 30,279,044.01 1.00 30,279,044.01 小计 30,279,044.01 四、货币资金总计 1,305,181,792.86 本公司期末无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或者潜在回收风险的款项。 附注6. 短期投资和短期投资跌价准备 2003-6-30 项目 投资金额 期末市值 跌价准备 国债投资* 20,000,000.00 19,930,800.00 69,200.00 企业债券** 14,040,000.00 一年内到期 的委托贷款 银华优势基 金*** 1,000,000.00 1,012,832.11 合计 35,040,000.00 20,943,632.11 69,200.00 项目 2002-12-31 国债投资* 投资金额 期末市值 跌价准备 企业债券** 20,000,000.00 20,023,400.00 一年内到期 12,040,000.00 的委托贷款 银华优势基 20,000,000.00 金*** 合计 52,040,000.00 20,023,400.00 - *2002年9月购入的国债。 2003年6月30日,国债投资成本高于市值,本公司按投资成本与市值的差额提取跌价准备,并计入本报告损益类账项。 **系油料港务公司购买的企业债券,该债券尚未上市流通。其中2003年2月购入的2,000,000.00元人民币企业债券为上海轨道企业债券，其他为2002年11月购入的广东核电集团有限公司的企业债券。 ***系惠州燃气公司2002年12月购买的银华优势基金。 附注7. 应收账款 (1) 本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下： 2003-6-30 序号 账龄 金额 比例 坏账准备 1 1年以内 475,840,276.67 99.92% 845,156.11 2 1至2年 390,814.15 0.08% 58,622.12 合计 476,231,090.82 100.00% 903,778.23 2002-12-31 序号 账龄 净额 金额 比例 坏账准备 1 1年以内 474,995,120.56 374,417,933.60 99.93% 318,877.42 2 1至2年 332,192.03 254,804.59 0.07% 38,220.69 合计 475,327,312.59 374,672,738.19 100.00% 357,098.11 序号 账龄 净额 1 1年以内 374,099,056.18 2 1至2年 216,583.90 合计 374,315,640.08 应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (2) 本公司及其子公司应收账款主要明细项目列示如下： 单位名称 金额 占该账项总额的比例 广东省电力集团公司深圳分公司 463,766,618.00 97.38% 单位名称 欠款时间 性质或内容 未收款原因 广东省电 1年以内 * 未结算款力集团公司深圳分公司 *广东省电力集团公司深圳分公司系妈湾电力公司、西部电力公司应收的电力销售款,在正常付款期限内。 附注8. 其他应收款 (1) 本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下： 2003-6-30 项目 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 102,384,293.56 51.33% 7,166,900.55 95,217,393.01 1至2 年 26,579,732.00 13.33% 3,986,959.80 22,592,772.20 2至3年 22,526,425.26 11.29% 6,757,927.58 15,768,497.68 3至4年 6,038,412.35 3.03% 3,019,206.18 3,019,206.17 4至5年 364,969.74 0.18% 291,975.79 72,993.95 5年以上 41,576,131.80 20.84% 41,576,131.80 - 合计 199,469,964.71 100.00% 62,799,101.70 136,670,863.01 2002-12-31 项目 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 77,760,699.60 51.31% 5,434,978.99 72,325,720.61 1至2 年 24,580,899.82 16.22% 3,687,134.98 20,893,764.84 2至3年 7,139,404.30 4.71% 2,141,821.30 4,997,583.00 3至4年 459,061.10 0.30% 229,530.54 229,530.56 4至5年 1,692,822.65 1.12% 1,354,258.12 338,564.53 5年以上 39,903,530.19 26.33% 39,903,530.19 - 合计 151,536,417.66 100.00% 52,751,254.12 98,785,163.54 (2) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下： 序号 单位名称 金额 1 能源集团妈湾发电总厂 55,877,594.36 * 2 鸿运成实业公司 13,533,545.36 * 3 上海昌辉企业发展公司 15,186,666.67 ** 4 上海申愚进出口有限公司 11,613,333.33 ** 5 惠州国贸工程开发总公司(国贸工程公司) 17,187,900.00 *** 6 协宝国际集团(深圳)有限公司(协宝公司) 16,600,000.00 *** 合计 113,399,039.72 序号 单位名称 占其他应收款总额的比例 1 能源集团妈湾发电总厂 28.01% 2 鸿运成实业公司 6.78% 3 上海昌辉企业发展公司 7.61% 4 上海申愚进出口有限公司 5.82% 5 惠州国贸工程开发总公司(国贸工程公司) 8.62% 6 协宝国际集团(深圳)有限公司(协宝公司) 8.32% 合计 序号 单位名称 欠款时间 性质或内容 1 能源集团妈湾发电总厂 1年以内 生产周转金 2 鸿运成实业公司 1至2年 借款 3 上海昌辉企业发展公司 1年以内 股权转让款及借款 4 上海申愚进出口有限公司 1年以内 股权转让款及借款 5 惠州国贸工程开发总公司(国贸工程公司) 5年以上 垫付工程款 6 协宝国际集团(深圳)有限公司(协宝公司) 5年以上 购房款 合计 *应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款及应收关联方往来款项详见附注38。 **根据2003年6月26日妈湾电力公司与上海昌辉企业发展有限公司签订《股权转让协议》，妈湾电力公司将其持有的海南深鑫房地产开发有限公司简称“深鑫房产公司”（的51%股权以人民币510万元转让给上海昌辉企业发展有限公司。 根据2003年6月26日妈湾电力公司与上海申愚进出口有限公司签订的《股权转让协议》，妈湾电力公司将其持有的深鑫房产公司39%股权以人民币390万元转让给上海申愚进出口有限公司。 根据2003年6月26日妈湾电力公司、深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司简称“鑫源公司”（、上海昌辉企业发展有限公司、上海申愚进出口有限公司4方就深鑫房产公司的债权债务情况签订的《债权债务处理协议》，深鑫房产公司原欠妈湾电力公司的借款由上海昌辉企业发展有限公司、上海申愚进出口有限公司承担。 本公司2003年7月已收回了上述款项。 ***该款项已逾期5年，本公司已对其全额计提了减值准备。 附注9. 预付账款 预付账款账龄分析列示如下： 2003-6-30 2002-12-31 项目 金额 比例 金额 比例 1年以内 92,650,858.11 67.36% 166,752,261.36 89.09% 1至2年 17,034,305.00 12.38% 176,000.00 0.09% 2至3年 27,845,599.50 20.24% 20,232,426.50 10.81% 3年以上 20,000.00 0.01% 20,000.00 0.01% 合计 137,550,762.61 100.00% 187,180,687.86 100.00% 预付账款主要明细项目列示如下： 序号 单位名称 金额 1 能源集团 66,000,000.00 * 2 中铁诚实实业公司 20,244,689.50 3 中房集团南方置业公司 7,613,173.00 4 中房集团南方置业公司 6,866,388.00 5 深圳美地置业公司 19,657,002.00 6 深圳美地置业公司 9,991,917.00 7 深圳美地置业公司 1,444,727.00 合计 131,817,896.50 序号 单位名称 占该账项总额折比例 欠款时间 1 能源集团 47.98% 1年以内 2 中铁诚实实业公司 14.72% 1年以内 3 中房集团南方置业公司 5.53% 2至3年 4 中房集团南方置业公司 4.99% 1至2年 5 深圳美地置业公司 14.29% 2至3年 6 深圳美地置业公司 7.26% 1至2年 7 深圳美地置业公司 1.05% 1年以内 合计 序号 单位名称 性质或内容 1 能源集团 预付购煤款 2 中铁诚实实业公司 预付办公楼款 3 中房集团南方置业公司 预付购房款 4 中房集团南方置业公司 预付购房款 5 深圳美地置业公司 预付购房款 6 深圳美地置业公司 预付购房款 7 深圳美地置业公司 预付购房款 合计 * 预付关联方款项及预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项详见附注38。 附注10. 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 2002-12-31 序号 项目 金额 存货跌价准备 存货净额 1 燃料 65,116,453.80 - 65,116,453.80 2 材料 73,828,175.52 - 73,828,175.52 3 备品备件 46,251,810.81 4,702,984.71 41,548,826.10 4 库存商品 147,897.26 - 147,897.26 合计 185,344,337.39 4,702,984.71 180,641,352.68 2003-6-30 序号 项目 金额 存货跌价准备 存货净额 1 燃料 73,533,954.18 73,533,954.18 2 材料 62,479,033.29 62,479,033.29 3 备品备件 23,500,590.45 4,702,984.71 18,797,605.74 4 库存商品 合计 159,513,577.92 4,702,984.71 154,810,593.21 存货跌价准备系根据2003年6月30日存货账面成本与市价孰低进行计提。 附注11. 长期股权投资及长期投资减值准备 1）长期股权投资明细项目列示如下： 2003-1-1 项目 金额 减值准备 长期投资净额 股票投资 11,835,000.00 11,835,000.00 其他股权投资 297,343,224.20 60,058,112.48 237,285,111.72 股权投资差额 108,545,737.28 108,545,737.28 合计 417,723,961.48 60,058,112.48 357,665,849.00 项目 本期增加 本期减少 金额 股票投资 11,835,000.00 其他股权投资 50,000.00 39,025,000.00 258,368,224.20 股权投资差额 54,609,270.08 7,915,244.03 155,239,763.33 合计 54,659,270.08 46,940,244.03 425,442,987.53 2003-6-30 项目 减值准备 存货净额 股票投资 11,835,000.00 其他股权投资 60,058,112.48 198,310,111.72 股权投资差额 155,239,763.33 合计 60,058,112.48 365,384,875.05 (2) 股票投资明细项目列示如下： 2003-6-30 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司注 册资本的比例 广东美的集团股份有限公司 法人股 2,230,800 0.46% 成都华联商厦股份有限公司 法人股 1,540,000 0.81% 成都银河创新科技股份有限 法人股 2,160,000 1.58% 公司 四川长江控股份有限公司 法人股 1,200,000 1.98% 合计 2003-6-30 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末市价 广东美的集团股份有限公司 4,185,000.00 - 27,160,650.00 成都华联商厦股份有限公司 1,250,000.00 - 7,787,500.00 成都银河创新科技股份有限 4,100,000.00 - 48,585,000.00 公司 四川长江控股份有限公司 2,300,000.00 - 17,894,000.00 合计 11,835,000.00 - 101,427,150.00 (3) 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 投资期限 追加投资额 初始投资金额 源冠实业公司 20 2,550,000.00 深能富苑公司 15 11,000,000.00 1,225,000.00 金岗电力公司 20 10,640,000.00 长安电力公司* 20 5,025,000.00 温州宏能公司** 20 18,680,000.00 配电服务公司 50 4,000,000.00 能源环保公司 30 33,400,000.00 88,400,000.00 创新集团 42 44,580,000.00 深滨电站公司 415,611.61 广州恒越公司*** 15 25,000,000.00 石岩中学 2,000,000.00 深鑫房产公司**** 20 9,000,000.00 万寿公园饭店 50 58,367,000.00 1,720,000.00 求知学校***** - 50,000.00 - 合计 224,707,611.61 91,345,000.00 2003-6-30 被投资公司名称 投资金额 占被投资 公司注册 本期权益增（减）额 资本的比例 源冠实业公司 2,550,000.00 51.00% - 深能富苑公司 12,171,112.48 50.00% - 金岗电力公司 10,640,000.00 19.00% - 长安电力公司* - 10.00% -5,025,000.00 温州宏能公司** - 37.00% - 配电服务公司 4,000,000.00 40.00% - 能源环保公司 121,874,500.11 42.00% - 创新集团 44,580,000.00 2.71% - 深滨电站公司 415,611.61 33.33% - 广州恒越公司*** - 8.00% -25,000,000.00 石岩中学 2,000,000.00 2.67% - 深鑫房产公司**** - 90.00% -9,000,000.00 万寿公园饭店 60,087,000.00 - - 求知学校***** 50,000.00 10.00% - 合计 258,368,224.20 -39,025,000.00 2003-6-30 被投资公司名称 累计权益增减额 减值准备 源冠实业公司 - 深能富苑公司 -53,887.52 4,171,112.48 金岗电力公司 - 长安电力公司* -5,025,000.00 温州宏能公司** -18,680,000.00 配电服务公司 - 800,000.00 能源环保公司 74,500.11 创新集团 - 深滨电站公司 - 广州恒越公司*** -25,000,000.00 石岩中学 - 深鑫房产公司**** -9,000,000.00 万寿公园饭店 - 55,087,000.00 求知学校***** - - 合计 -57,684,387.41 60,058,112.48 被投资公司名称 投资净额 源冠实业公司 2,550,000.00 深能富苑公司 8,000,000.00 金岗电力公司 10,640,000.00 长安电力公司* 0.00 温州宏能公司** 0.00 配电服务公司 3,200,000.00 能源环保公司 121,874,500.11 创新集团 44,580,000.00 深滨电站公司 415,611.61 广州恒越公司*** 0.00 石岩中学 2,000,000.00 深鑫房产公司**** 0.00 万寿公园饭店 5,000,000.00 求知学校***** 50,000.00 合计 198,310,111.72 *1993年9月10日, 能源集团与本公司签订协议,本公司同意向长安电力公司支付投资款计5,025,000.00元人民币,取得能源集团在长安电力公司于1993年1月1日起至1995年12月31日止会计期间的全部权益性资本(权益性资本比例为10%),到期后能源集团无条件以原价向本公司收回该等权益。根据能源集团与本公司签订的补充协议,双方同意将原协议期限延长至2003年12月31日。2003年5月16日，能源集团与本公司签订《提前终止<关于上洞电厂的投资协议>的协议》，能源集团以原价5,025,000.00元向本公司收回该权益。 **温州宏能公司2003年6月30日的资产净值为负数,故本公司将其对温州宏能公司的长期股权投资金额调减为0。 ***2002年12月,广州恒越公司与妈湾电力公司签订《协议书》,双方一致同意解除《合作开发经营怡安花园项目协议书》及相关的协议文件；广州恒越公司返还妈湾电力公司投资款计25,000,000.00元人民币及相应的利息；妈湾电力公司自收到返还款之后,在广州恒越公司以及怡安花园项目内不再享有任何权益,也不承担任何义务，2003年1至6月妈湾电力公司已收到16,000,000.00元人民币返还款，余款正在追讨之中。 ****详见附注8（2）。 *****为惠州燃气公司的投资。 (4) 股权投资差额 股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2003-1-1 西部电力公司 140,366,994.94 10年 108,784,421.08 能源机电公司 -265,204.21 10年 -238,683.80 惠州燃气公司* 54,609,270.08 10年 合计 194,711,060.81 108,545,737.28 被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 2003-6-30 西部电力公司 7,018,349.74 101,766,071.34 能源机电公司 -13,260.21 -225,423.59 惠州燃气公司* 54,609,270.08 910,154.50 53,699,115.58 合计 54,609,270.08 7,915,244.03 155,239,763.33 *系妈湾电力公司对其子公司————惠州燃气公司的长期股权投资差额。 (5) 长期股权投资减值准备明细项目列示如下： 项目 2003-6-30 2002-12-31 深能富苑公司 4,171,112.48 4,171,112.48 配电服务公司 800,000.00 800,000.00 万寿公园饭店 55,087,000.00 55,087,000.00 合计 60,058,112.48 60,058,112.48 项目 计提原因 深能富苑公司 该公司拟将物业转让,预计转让价值低于账面金额 配电服务公司 该公司未生产经营,未取得任何收益 万寿公园饭店 预计未来可获得的收益低于账面价值 合计 附注12. 固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 序号 项目 2003-1-1 本期增加* 本期减少 一、固定资产原值 1 房屋及建筑物 1,857,404,818.03 45,251,717.47 1,750,639.00 2 机器设备 6,702,444,285.53 20,277,646.77 2,931,485.53 3 运输工具 67,758,377.92 1,819,152.62 80,000.00 4 其他设备 42,676,904.92 4,168,856.19 20,083.00 小计 8,670,284,386.40 71,517,373.05 4,782,207.53 二、累计折旧 1 房屋及建筑物 473,467,240.42 54,566,692.29 72,844.14 2 机器设备 3,813,991,674.58 406,559,169.71 1,781,127.89 3 运输工具 42,320,575.36 4,111,045.58 72,000.00 4 其他设备 31,165,488.61 6,155,132.08 15,662.70 小计 4,360,944,978.97 471,392,039.66 1,941,634.73 三、固定资产净值 4,309,339,407.43 四、固定资产减值准备 71,449,641.25 五、固定资产净额 4,237,889,766.18 序号 项目 2003-6-301 一、固定资产原值 1 房屋及建筑物 1,900,905,896.50 2 机器设备 6,719,790,446.77 3 运输工具 69,497,530.54 4 其他设备 46,825,678.11 小计 8,737,019,551.92 二、累计折旧 1 房屋及建筑物 527,961,088.57 2 机器设备 4,218,769,716.40 3 运输工具 46,359,620.94 4 其他设备 37,304,957.99 小计 4,830,395,383.90 三、固定资产净值 3,906,624,168.02 四、固定资产减值准备 71,449,641.25 五、固定资产净额 3,835,174,526.77 *惠州燃气公司会计报表自2003年5月起予以合并，至使本报告期固定资产原值增加57,227,477.91元，累计折旧增加16,364,805.51元。本年增加的固定资产中,由在建工程完工转入的金额为1,921,342.43 元人民币。 (2) 固定资产减值准备明细项目列示如下： 2003-6-30 序号 项目 固定资产净值 固定资产减值准备 1 房屋及建筑物* 1,372,944,807.93 8,902,283.70 2 机器设备** 2,501,020,730.37 62,547,357.55 3 运输工具 23,137,909.60 - 4 其他设备 9,520,720.12 - 合计 3,906,624,168.02 71,449,641.25 2003-6-30 序号 项目 固定资产净额 1 房屋及建筑物* 1,364,042,524.23 2 机器设备** 2,438,473,372.82 3 运输工具 23,137,909.60 4 其他设备 9,520,720.12 合计 3,835,174,526.77 *系本公司莲花一村物业、桑达大厦物业、荔湖花园物业计提的固定资产减值准备2,570,000.00元人民币和能源物流公司二期平仓工程计提的减值准备6,332,283.70元人民币。 **系月亮湾燃机电厂两台100WM燃汽联合循环发电机组计提的减值准备62,547,357.55 元人民币。 附注13. 工程物资 项目 2003-6-30 2002-12-31 工程材料 4,974,129.45 16,928,085.40 工程设备 37,559,311.21 445,375.86 合计 42,533,440.66 17,373,461.26 工程物资全部为西部电力公司5、6号发电机组的工程物资。 附注14. 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 在建工程名称 2003-1-1 本期增加额 代建输变电工程 542,873,655.33 20,399,458.40 一期工程尾款 54,378,419.19 11,102,103.55 海水脱硫工程 -8,267,997.70 住宅工程 3,706,814.90 三号四号煤罐 10,926,556.00 一期仓储大厦扩建工程 721,010.48 168,100.00 三号、四号发电机组 -40,042,505.19 18,348,709.05 五号、六号发电机组 396,544,451.57 176,201,085.40 其中：借款费用资本化 18,864,924.77 其他工程 16,902,507.03 6,283,176.70 合计 977,742,911.61 232,502,633.10 在建工程名称 本期转入固定资产额 其他减少额 2003-6-30 代建输变电工程 563,273,113.73 一期工程尾款 34,230,799.72 31,249,723.02 海水脱硫工程 -8,267,997.70 住宅工程 3,706,814.90 三号四号煤罐 10,926,556.00 一期仓储大厦扩建工程 889,110.48 三号、四号发电机组 -21,693,796.14 五号、六号发电机组 572,745,536.97 其中：借款费用资本化 18,864,924.77 其他工程 1,921,342.43 21,264,341.30 合计 1,921,342.43 34,230,799.72 1,174,093,402.56 在建工程名称 资金来源 工程进度 代建输变电工程 自有资金 已完成60% 一期工程尾款 金融机构贷款和 已完工交付使用 海水脱硫工程 金融机构贷款和 已完工交付使用,但尚未办理竣 工决算 住宅工程 自有资金 已完工,零星工程未投入使用 三号四号煤罐 金融机构贷款和 大部分已交付使用,但尚未办理 竣工决算 一期仓储大厦扩建工程 自筹 完工 三号、四号发电机组 金融机构贷款和 已完工交付使用,但尚未办理竣 工决算 五号、六号发电机组 * 金融机构贷款 5号机已完工 其中：借款费用资本化 银行借款 其他工程 ** 自有资金 合计 * 5号、6号机组系西部电力公司建设的两台30万千瓦的发电机组,工程总概算计3,255,370,000.00元人民币。 根据国家发展计划委员会计投资[2002]2777号文《国家计委关于下达2002年第15批基本建设新开工大中型项目计划的通知》,西部电力公司的5、6号发电机组扩建工程业经国务院批准。 根据2001年度中国银行深圳市分行与西部电力公司签订的编号为(2001)圳中银额协字第0194号的《5#、6#机组60万千瓦建设项目2,500,000,000.00元人民币授信额度协议》的规定,西部电力公司应就5、6号发电机组扩建工程的财产向保险公司投保,保单以中国银行深圳市分行为第一受益人；同时对西部电力公司的该等资产处置、担保等进行了限制性规定。 国家发展计划委员会以计基础[2002]1955号文件通知《国家计委关于审批深圳西部电厂妈湾2期（5号、6号机组扩建工程可行性研究报告的请示》计基础[2002]1645号（业经国务院批准。 **惠州燃气公司会计报表自2003年5月1日起予以合并，至使本报告期在建工程增加3,851,390.41元。 附注15. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项目 原始金额 2003-1-1 本期增加额* 土地使用权 347,052,969.62 230,666,031.64 5,551,632.00 燃气专营权** 10,000,000.00 - 8,300,017.00 合计 357,052,969.62 230,666,031.64 13,851,649.00 项目 本期转出额 本期摊销额 2003-6-30 剩余摊销年限 土地使用权 850,002.00 5,426,102.87 229,941,558.77 21-44年 燃气专营权** - 66,666.00 8,233,351.00 21年 合计 850,002.00 5,492,768.87 238,174,909.77 *惠州燃气公司会计报表自2003年5月1日起予以合并，至使本报告期无形资产增加13,501,647.00元。 **为惠州燃气公司无形资产。 (2) 无形资产减值准备项目列示如下： 项目 2003-6-60 2002-12-31 土地使用权* 4,197,937.71 4,197,937.71 *系能源物流公司对其拥的土地使用权计提的减值准备。 附注16. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 原始发生额 2003-1-1 本期增加额 车改费用 3,949,105.65 2,390,913.76 240,924.43 装修费* 5,535,577.49 1,996,380.96 1,124,318.89 办公自动化升级费 853,779.00 512,267.40 - 仓储系统软件费 129,515.35 75,726.47 - 合计 10,467,977.49 4,975,288.59 1,365,243.32 项目 本期摊销额 2003-6-30 车改费用 681,040.00 1,950,798.19 装修费* 410,156.16 2,710,543.69 办公自动化升级费 85,377.90 426,889.50 仓储系统软件费 15,276.48 60,449.99 合计 1,191,850.54 5,148,681.37 *惠州燃气公司会计报表自2003年5月1日起予以合并，至使本报告期长期待摊费用增加1,124,318.89元人民币，增加均为装修费。 附注17. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款条件 2003-6-30 2002-12-31 信用借款 15,000,000.00 165,000,000.00 合计 15,000,000.00 165,000,000.00 附注18. 应付账款 (1) 应付账款账龄分析列示如下： 账龄 2003-6-30 2002-12-31 金额 比例 金额 比例 一年以内 164,785,328.96 93.76% 141,989,163.62 91.92% 一至二年 10,190.65 0.01% 589,500.00 0.38% 二至三年 5,804,488.75 3.30% 5,311,828.83 3.44% 三年以上* 5,156,241.72 2.93% 6,572,029.95 4.25% 合计 175,756,250.08 100.00% 154,462,522.40 100.00% (2) 应付账款主要明细项目列示如下： 序号 单位名称 金额 占该账项总额折比例 1 哈尔滨动力设备股份公司 16,060,135.56 9.14% 2 暂估入账材料款 80,455,706.95 45.78% 3 深圳石油公司 9,540,494.21 5.43% 4 施工单位网点奖 5,733,417.50 3.26% 合计 111,789,754.22 63.60% 序号 单位名称 欠款时间 性质或内容 1 哈尔滨动力设备股份公司 一年以内 应付设备款 2 暂估入账材料款 一年以内 暂估预收煤款 3 深圳石油公司 一年以内 购油款 4 施工单位网点奖 二至三年以上 网点奖 合计 附注19. 应付福利费 应付福利费明细项目列示如下： 项目 2003-6-30 2002-12-31 职工奖励及福利基金 88,239,830.46 81,392,292.76 其他福利费 678,599.00 200,331.40 合计 88,918,429.46 81,592,624.16 附注20. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 投资者名称 2003-6-30 2002-12-31 能源集团 1,712,998.97 纪明投资有限公司 - 2,894,207.75 （中石化）香港有限公司 2,414,167.68 应付普通股股利 180,374,299.80 180,374,299.80 广东核电投资有限公司 10,800,000.00 光大集团有限公司 20,250,000.00 深业集团公司 25,650,000.00 合计 241,201,466.45 183,268,507.55 投资者名称 原因 能源集团 能源港务分配的应付未付利润 纪明投资有限公司 能源港务分配的应付未付利润 （中石化）香港有限公司 能源港务分配的应付未付利润 应付普通股股利 本公司分配的应付未付利润 广东核电投资有限公司 妈湾公司分配的应付未付利润 光大集团有限公司 妈湾公司分配的应付未付利润 深业集团公司 妈湾公司分配的应付未付利润 合计 附注21. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 2003-6-30 2002-12-31 企业所得税 22,541,574.56 35,801,165.04 增值税 46,924,086.46 28,789,187.89 营业税 1,310,440.88 1,907,067.46 城市维护建设税 117,426.35 - 印花税 24,689.65 101,558.16 个人所得税 873,209.16 2,037,686.36 其他 - 308,447.98 合计 71,791,427.06 68,945,112.89 附注22. 其他应付款 其他应付款账龄分析列示如下： 2002-12-31 2003-6-30 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 137,121,111.74 23.99% 376,367,610.28 73.45% 一至二年 382,605,568.99 66.94% 49,926,998.14 9.74% 二至三年 35,922,243.67 6.28% 44,365,199.24 8.66% 三年以上 15,919,982.04 2.79% 41,727,074.38 8.14% 合计 571,568,906.44 100.00% 512,386,882.04 100.00% 其他应付款主要明细项目列示如下： 序号 单位名称 金额 占该账项总额折比例 1 代建输变电工程款项及利息 375,847,599.50 65.76% 2 能源集团 46,549,683.29 8.14% 3 国惠基建公司 18,896,925.37 3.31% 4 广惠集团公司 13,297,836.38 2.33% 5 开发配套费 10,527,103.55 1.84% 合计 465,119,148.09 序号 单位名称 性质或内容 1 代建输变电工程款项及利息 * 2 能源集团 ** 3 国惠基建公司 *** 4 广惠集团公司 *** 5 开发配套费 输变电工程配套费 合计 * 系西部电力公司收取的代建3、4号发电机组配套输变电工程款项及利息。 ** 应付关联方往来款项及应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项详见附注38（3）。 ***系应付未付的收购投资款,详见附注4（1）. 附注23. 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 类别 2003-6-30 2002-12-31 大修理费 121,645,679.89 101,143,099.33 奖金 28,332,157.87 20,873,835.85 董事会费 2,687,850.03 1,556,212.32 技术开发费 30,037,787.98 41,985,045.27 创业奖励金 10,275,000.00 10,275,000.00 其他 2,944,253.49 9,169,016.42 合计 195,922,729.26 185,002,209.19 类别 期末结存原因 大修理费 * 奖金 上年度奖金,尚未发放部分 董事会费 按董事会决议计提尚未使用部分 技术开发费 按规定计提 创业奖励金 尚未发放 其他 合计 * 妈湾电力公司和西部电力公司截止2003年6月30日预提1号、2号和3号、4号发电机组的大修理费用75,000,000.00 元人民币。 2003年1至6月，西部电力公司对5号机组计提了大修费14,000,000.00元人民币。 妈湾电力公司下属单位——月亮湾燃机电厂截止2003年6月30日，计提大修费32,645,679.89 元人民币。 附注24. 预计负债 类别 2003-6-30 2002-12-31 税务诉讼款* 4,185,000.00 4,185,000.00 合计 4,185,000.00 4,185,000.00 *2000年4月25日,深圳能源(钦州)实业开发公司(以下简称“钦州实业公司”)股东会作出决议,同意能源集团将其所持有的钦州实业公司75%的股权以协议价计232,400,000.00元人民币转让给中国石油化工股份有限公司；同意本公司将其所持有的钦州实业公司25%的股权以协议价计77,500,000.00元人民币转让给广西壮族自治区石油总公司。 2000年12月15日,广西壮族自治区钦州市地方税务局稽查局以钦地税稽罚字[2000]第020号《税务行政处罚决定书》,要求本公司按“销售不动产”和“转让无形资产—转让土地使用权”缴纳营业税计1,937,500.00元人民币、城市维护建设税计96,875.00元人民币、教育费附加计58,125.00元人民币、印花税38,750.00元人民币,共计2,131,250.00元人民币。并处以罚款2,208,750.00元人民币,对应缴税额按日加收千分之二的滞纳金。 2001年3月,本公司向广西壮族自治区钦州市中级人民法院提起诉讼,要求钦州市地方税务局稽查局撤销钦地税稽罚字[2000]第020号《税务行政处罚决定书》。 2002年9月2 7日,广西壮族自治区钦州市中级人民法院以(2001)钦行初字第2号《行政判决书》)判决本公司败诉,维持钦州市地方税务局稽查局钦地税稽罚字[2000]第020号《税务行政处罚决定书》中第(1)项中本公司按“销售不动产”和“转让无形资产—转让土地使用权”缴纳营业税计1,937,500.00元人民币、城市维护建设税计96,875.00元人民币、教育费附加计58,125.00元人民币,共计2,092,500.00元人民币,并处以一倍罚款,计2,092,500.00元人民币。 本公司不服此判决,已在规定期限内向广西壮族自治区高级人民法院递交了上诉状。 2002年度，本公司将上述未决诉讼可能产生的负债确认为预计负债。 截止2003年6月30日，该案尚在审理之中。 附注25. 长期借款 长期借款均系从银行借入的款项,其明细项目列示如下： 借款单位 金额 借款期限 中国银行深圳市分行 500,000,000.00 2002.4.1--2007.3.31 中国银行深圳市分行 360,000,000.00 2002.4.1--2012.3.31 中国银行深圳市分行 30,000,000.00 2002.4.17--2012.4.1 中国工商银行上步支行 60,000,000.00 2002.6.12--2007.6.11 中国工商银行上步支行 10,000,000.00 2002.6.13--2007.6.12 中国工商银行上步支行 20,000,000.00 2002.6.25--2007.6.24 中国工商银行上步支行 20,000,000.00 2002.7.26--2007.7.25 中国工商银行上步支行 30,000,000.00 2002.8.23--2007.8.22 中国工商银行上步支行 30,000,000.00 2002.9.23--2007.9.22 中国工商银行上步支行 20,000,000.00 2002.9.28--2007.9.27 中国工商银行上步支行 20,000,000.00 2002.11.25--2007.11.24 中国工商银行上步支行 15,000,000.00 2003.1.13--2008.1.12 中国工商银行上步支行 10,000,000.00 2003.1.29--2008.1.28 中国工商银行上步支行 10,000,000.00 2003.6.12--2008.6.11 中国工商银行上步支行 10,000,000.00 2003.6.26--2008.6.25 招行福田支行 50,000,000.00 2002.11.25--2005.11.24 招行福田支行 80,000,000.00 2002.12.5--2005.12.4 招行福田支行 70,000,000.00 2003.1.2--2006.1.1 合计 1,345,000,000.00 借款单位 年利率 借款条件 中国银行深圳市分行 5.02% 信用 中国银行深圳市分行 5.18% 信用 中国银行深圳市分行 65.18% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 中国工商银行上步支行 5.02% 信用 招行福田支行 3.56% 信用 招行福田支行 3.56% 信用 招行福田支行 3.56% 信用 合计 附注26. 股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 项目 2003-1-1 本期增加 本期减少 未上市流通股份： 发起人股份(国家股) 664,778,960.00 募集法人股 51,400,191.00 未上市流通股份合计 716,179,151.00 已上市流通股份： 境内上市的人民币普通股 486,316,181.00 已上市流通股份合计 486,316,181.00 股份总数 1,202,495,332.00 项目 2003-6-30 未上市流通股份： 发起人股份(国家股) 664,778,960.00 募集法人股 51,400,191.00 未上市流通股份合计 716,179,151.00 已上市流通股份： 境内上市的人民币普通股 486,316,181.00 已上市流通股份合计 486,316,181.00 股份总数 1,202,495,332.00 附注27. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 项目 2003-1-1 本期增加 本期减少 股本溢价 493,349,550.10 其他资本公积* 41,000,531.32 合计 534,350,081.42 - - 项目 2003-6-30 股本溢价 493,349,550.10 其他资本公积* 41,000,531.32 合计 534,350,081.42 * 其中：西部电力公司收到财政部门返还1998年、1999年以税还贷的增值税款，本公司按拥有西部电力公司25%的权益性资本计算,计入“资本公积”账项计金额41,000,000.00元人民币。 附注28. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 项目 2003-1-1 本期增加 本期减少 法定盈余公积 650,976,997.16 235,537.36 公益金 206,444,293.27 任意盈余公积 133,226,107.22 合计 990,647,397.65 235,537.36 - 项目 2003-6-30 法定盈余公积 651,212,534.52 公益金 206,444,293.27 任意盈余公积 133,226,107.22 合计 990,882,935.01 附注29. 未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 项目 2003年1至6月 年初未分配利润 164,383,153.62 本期合并净利润 229,719,465.75 减：提取法定盈余公积 235,537.36 提取职工奖励及福利基金 10,107,099.90 期（年）末未分配利润 383,759,982.11 附注30. 主营业务收入\主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 行业 2003年1至6月 2002年1至6月 电力行业* 2,028,725,394.57 1,966,070,323.58 装卸业 10,571,527.65 7,185,906.17 仓储业 11,433,119.63 7,279,165.09 石油液化气 10,872,247.48 工程收入 936,086.22 其他收入 887,794.13 合计 2,063,426,169.68 1,980,535,394.84 主营业务成本 行业 2003年1至6月 2002年1至6月 电力行业* 1,475,299,503.34 1,284,589,072.63 装卸业 2,872,595.41 3,065,894.34 仓储业 7,048,513.86 3,372,940.06 石油液化气 8,186,310.00 工程收入 639,700.83 其他收入 582,657.95 合计 1,494,629,281.39 1,291,027,907.03 *本公司电力行业的销售单位全部为广东省电力集团公司深圳分公司。 附注31. 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 其他业务收入* 7,661,057.09 4,078,973.70 减:其他业务支出 5,413,555.94 998,757.02 其他业务利润 2,247,501.15 3,080,216.68 *其中：西部电力公司应收北京紫金宾馆租金计800,000.00元人民币；惠州燃气公司燃气管道改管收入为1,688,974.70元，燃气管道初装收入为1,307,710.00元 附注32. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 种类 2003年1至6月 2002年1至6月 利息支出 15,908,347.89 43,787,173.77 减：利息收入 9,859,973.52 20,096,638.69 汇兑损失 22,681.15 107,379.18 减：汇兑收益 -157.46 761,782.44 其他 245,754.30 91,416.93 合计 6,316,967.28 23,127,548.75 附注33. 投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下： 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 长期股权投资按权益法核算取得收益（损失） - -1,013,003.86 长期股权投资按成本法核算取得收益（损失） 2,792,500.00 3,630,000.00 股权投资差额摊销 -7,915,244.03 -7,018,349.74 长期股票投资收益 - 446,160.00 短期投资收益 260,000.00 412,320.00 短期投资减值准备 -69,200.00 - 合计 -4,931,944.03 -3,542,873.60 附注34. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 保险免赔额损失 20,000.00 固定资产清理损失 10,112.00 191,527.26 妈湾派出所安全小区建设费 40,000.00 月亮湾山庄绿化费等 91,793.00 捐赠 100,000.00 其他 230,225.48 209,057.62 合计 340,337.48 552,377.88 附注35. 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 序号 项目 2003年1至6月1收回 1 能源集团返还购煤周转金 67,000,000.00 2 收回海南深鑫房地产公司往来款及项目垫付款 11,966,000.00 3 其他 17,347,385.07 合计 96,313,385.07 附注36. 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他经营活动有关的现金明细列示如下： 序号 项目 2003年1至6月 1 支付妈湾电厂生产资金 68,936,100.12 2 支付能源集团运管费 15,119,987.27 3 代垫樟洋电力公司设备及其他零星款项 17,454,000.00 4 支付租机协议费 12,693,037.85 5 其他 63,114,716.56 合计 177,317,841.80 附注37. 母公司会计报表主要项目附注 1） 其他应收款 本公司其他应收款明细项目列示如下： 项目 2003-6-30 金额 比例 坏账准备 净额 一年以内 17,773,429.16 15.57% 1,244,140.04 16,529,289.12 一至二年 18,538,000.00 16.23% 2,780,700.00 15,757,300.00 二至三年 13,824,706.96 12.11% 4,147,412.09 9,677,294.87 三至四年 4,244,007.00 3.72% 2,122,003.50 2,122,003.50 四至五年 10,019,257.48 8.77% 8,015,405.98 2,003,851.50 五年以上 49,788,530.73 43.60% 49,788,530.73 - 合计 114,187,931.33 100.00% 68,098,192.34 46,089,738.99 项目 2002-12-31 金额 比例 坏账准备 净额 一年以内 308,454.72 0.31% 21,591.83 286,862.89 一至二年 19,538,000.00 19.81% 2,930,700.00 16,607,300.00 二至三年 12,868,713.96 13.05% 3,860,614.19 9,008,099.77 三至四年 12,147,573.10 12.32% 6,073,786.55 6,073,786.5 四至五年 15,662,000.00 15.88% 12,529,600.00 3,132,400.00 五年以上 38,081,546.73 38.62% 38,081,546.73 - 合计 98,606,288.51 100.00% 63,497,839.30 35,108,449.21 本公司其他应收款主要明细项目列示如下： 序号 单位名称 金额 占该账项的比例 1 能源物流公司 56,136,400.00 49.16% 2 惠州国贸 17,187,900.00 15.05% 3 协宝国际 16,600,000.00 14.54% 4 山西大通信用社 4,034,330.73 3.53% 5 钦洲实业公司 2,388,306.96 2.09% 合计 96,346,937.69 84.38% 序号 单位名称 欠款时间 性质或内容 1 能源物流公司 2至6年 借款 2 惠州国贸 5年以上 垫付工程款 3 协宝国际 5年以上 购房款 4 山西大通信用社 5年以上 贷款 5 钦洲实业公司 2至3年 代垫工程款 合计 2） 长期股权投资 本公司长期股权投资明细项目列示如下： 2003-1-1 金额 减值准备 长期投资净额 股票投资* 11,835,000.00 11,835,000.00 其他股权投资** 3,011,927,116.92 991,112.48 3,010,936,004.44 股权投资差额*** 108,784,421.08 108,784,421.08 合计 3,132,546,538.00 991,112.48 3,131,555,425.52 本期增加 本期减少 金额 股票投资* 11,835,000.00 其他股权投资** 398,078,314.95 252,525,000.00 3,157,480,431.87 股权投资差额*** 7,018,349.74 101,766,071.34 合计 398,078,314.95 259,543,349.74 3,271,081,503.21 2003-6-30 减值准备 长期投资净额 股票投资* 11,835,000.00 其他股权投资** 991,112.48 3,156,489,319.39 股权投资差额*** 101,766,071.34 合计 991,112.48 3,270,090,390.73 * 股票投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 2003-6-30 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司注 册资本的比例 广东美的集团股份有限公司 法人股 2,230,800 0.46% 成都华联商厦股份有限公司 法人股 1,540,000 0.81% 成都银河创新科技股份有限公司 法人股 2,160,000 1.58% 四川长江控股份有限公司 法人股 1,200,000 1.98% 合计 被投资公司名称 2003-6-30 投资金额 减值准备 期末市价 广东美的集团股份有限公司 4,185,000.00 - 27,160,650.00 成都华联商厦股份有限公司 1,250,000.00 - 7,787,500.00 成都银河创新科技股份有限公司 4,100,000.00 - 48,585,000.00 四川长江控股份有限公司 2,300,000.00 - 17,894,000.00 合计 11,835,000.00 - 101,427,150.00 ** 其他长期股权投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 妈湾电力公司 30 308,000,000.00 长安电力公司 20 5,025,000.00 金岗电力公司 20 10,640,000.00 西部电力公司 30 170,000,000.00 523,600,000.00 能源物流公司 50 16,529,477.60 能源环保公司 30 14,,500,000.00 14,500,000.00 配电服务公司 50 1,000,000.00 深能富苑公司 15 2,200,000.00 245,000.00 创新集团 42 44,580,000.00 温州宏能公司 20 18,680,000.00 樟洋电力公司 30 150,000,000.00 合计 726,654,477.60 538,345,000.00 2003年6月30日 被投资公司名称 投资金额 占被投资公司注 册资本的比例 妈湾电力公司 1,566,621,675.74 55.00% 长安电力公司 - 10.00% 金岗电力公司 10,640,000.00 19.00% 西部电力公司 1,346,138,801.24 51.00% 能源物流公司 7,108,842.41 40.00% 能源环保公司 29,000,000.00 10.00% 配电服务公司 1,000,000.00 10.00% 深能富苑公司 2,391,112.48 10.00% 创新集团 44,580,000.00 2.71% 温州宏能公司 - 37.00% 樟洋电力公司 150,000,000.00 60.00% 合计 3,157,480,431.87 2003年6月30日 被投资公司名称 本期权益增（减）额 累计权益增减额 妈湾电力公司 -153,720,568.95 1,258,621,675.74 长安电力公司 -5,025,000.00 -5,025,000.00 金岗电力公司 - - 西部电力公司 154,455,333.59 1,176,138,801.24 能源物流公司 -156,449.69 -9,420,635.19 能源环保公司 - - 配电服务公司 - - 深能富苑公司 - -53,887.52 创新集团 - - 温州宏能公司 -18,680,000.00 樟洋电力公司 - 合计 -4,446,685.05 2,401,580,954.27 2003年6月30日 被投资公司名称 减值准备 投资净额 妈湾电力公司 1,566,621,675.74 长安电力公司 - 金岗电力公司 10,640,000.00 西部电力公司 1,346,138,801.24 能源物流公司 7,108,842.41 能源环保公司 29,000,000.00 配电服务公司 200,000.00 800,000.00 深能富苑公司 791,112.48 1,600,000.00 创新集团 44,580,000.00 温州宏能公司 - 樟洋电力公司 150,000,000.00 合计 991,112.48 3,156,489,319.39 *** 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额摊销期限2003-1-1本期增加本期摊销额2003-6-30西部电力公司140,366,994.94 10年108,784,421.08 - 7,018,349.74 101,766,071.34 （3） 投资收益(损失) 本公司投资收益(损失)明细项目列示如下: 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 长期股权投资按权益法核算取得收益（损失）* 248,078,314.95 319,382,280.57 长期股权投资按成本法核算取得收益（损失） 2,792,500.00 3,630,000.00 股权投资差额摊销 -7,018,349.74 -7,018,349.74 长期股票投资收益 - 446,160.00 合计 243,852,465.21 316,440,090.83 * 本公司长期股权投资权益法核算取得的投资收益(损失)明细项目列示如下： 单位 2003年1至6月 2002年1至6月 妈湾电力公司 93,779,431.05 202,026,771.60 西部电力公司 154,455,333.59 118,851,907.88 能源物流公司 -156,449.69 -458,031.15 温州宏能公司 - -1,038,367.75 合计 248,078,314.95 319,382,280.57 附注38. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A. 存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 能源集团 深圳市福田区深南 中路2068号5、35-36、 能源投资、建设 38-41层 公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 能源集团 母公司 国有企业 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 币种 2003-1-1 本期增加数 能源集团 RMB 860,000,000.00 妈湾电力公司 RMB 560,000,000.00 西部电力公司 RMB 680,000,000.00 能源物流公司 RMB 41,323,691.52 油料港务公司 RMB 28,000,000.00 源冠实业公司 RMB 5,000,000.00 能源机电公司 USD 500,000.00 樟洋电力公司 RMB 2,500,000,000.00 惠州燃气公司 RMB 50,000,000.00 惠州燃气工程公司 RMB 5,000,000.00 公司名称 本期减少数 2003-6-30 能源集团 860,000,000.00 妈湾电力公司 560,000,000.00 西部电力公司 680,000,000.00 能源物流公司 41,323,691.52 油料港务公司 28,000,000.00 源冠实业公司 5,000,000.00 能源机电公司 500,000.00 樟洋电力公司 2,500,000,000.00 惠州燃气公司 50,000,000.00 惠州燃气工程公司 5,000,000.00 C. 存在控制关系的关联方所持权益及其变化： 公司名称 币种 2003-1-1 本期增加数 金额 比例 能源集团 RMB 1,598,724,123.88 55.28% 121,408,937.13 妈湾电力公司 RMB 1,720,342,244.69 55.00% 93,779,431.05 西部电力公司 RMB 1,191,683,467.65 51.00% 154,455,333.59 能源物流公司 RMB 18,163,230.26 100.00% 油料港务公司 RMB 30,850,148.34 51.00% 5,827,771.29 源冠实业公司 RMB 2,550,000.00 51.00% 能源机电公司 RMB 2,660,477.41 51.00% 深鑫房产公司 RMB 9,000,000.00 90.00% 樟洋电力公司 RMB 150,000,000.00 惠州燃气公司 RMB 25,253,750.35 惠州燃气工程公司 RMB 4,933,534.43 公司名称 本期减少数 2003-6-30 金额 比例 能源集团 1,720,133,061.01 55.28% 妈湾电力公司 247,500,000.00 1,566,621,675.74 55.00% 西部电力公司 0.00 1,346,138,801.24 51.00% 能源物流公司 391,124.22 17,772,106.04 100.00% 油料港务公司 3,640,122.81 33,037,796.82 51.00% 源冠实业公司 2,550,000.00 51.00% 能源机电公司 68,021.85 2,592,455.57 51.00% 深鑫房产公司 9,000,000.00 0.00 樟洋电力公司 150,000,000.00 60.00% 惠州燃气公司 25,253,750.35 57.50% 惠州燃气工程公司 4,933,534.43 94.00% D.不存在控制关系的关联方关系的性质： 公司名称 与本公司的关系 深能富苑公司 联营企业 深圳能源运输有限公司(能源运输公司) 能源集团的子公司 东部电厂筹建处 能源集团的分支机构 妈湾发电总厂 能源集团的分支机构 鑫源公司 由妈湾电力公司与本公司全体员工 共同出资成立 众鑫公司 法定代表人系本公司工会主席 鸿运成公司 法定代表人系本公司工会主席 妈湾电力实业公司 法定代表人系能源集团总工程师 (2) 关联方交易 A、 收回代购燃煤材料周转金 2003年1至6月，收回原预付给能源集团代购燃煤材料周转金，列表如下： 公司名称 金额（元） 妈湾电力公司 32,000,000.00 西部电力公司 35,000,000.00 合计 67,000,000.00 B、 购煤运输费 2003年1至6月，妈湾电力公司、西部电力公司与深圳市能源运输有限公司签订《煤炭运输合同书》，该合同已经本公司董事会、股东会批准。2003年1至6月，妈湾电力公司、西部电力公司购煤运输费列示如下： 公司名称 购煤运输费（元） 妈湾电力公司 22,452,707.00 西部电力公司 44,659,295.25 合计 67,112,002.25 C、 委托采购燃煤劳务费 2003年1至6月，妈湾电力公司、西部电力公司与能源集团签订《煤炭采购委托合同书》,该合同已经公司董事会和股东会批准。2003年1至6月，妈湾电力公司、西部电力公司根据生产经营情况，预计应付能源集团购煤劳务费为： 公司名称 金额（元） 妈湾电力公司 2,351,961.36 西部电力公司 4,658,398.00 合计 7,010,359.36 D、 委托运营费 2003年1至6月，妈湾电力公司、西部电力公司与能源集团签订《发电机组委托运营合同书》,妈湾电力公司将所拥有的1、2号发电机组和月亮湾燃机机组的全部资产、西部电力公司将所拥有的3、4、5号发电机组的全部资产交由能源集团运行管理，委托运营方式为在全面考核电厂各项指标的基础上实行电厂运营总费用包干。该合同已经本公司董事会和股东会批准。2003年1至6月，妈湾电力公司含月亮湾燃机电厂（、西部电力公司应付能源集团委托运营费列示如下： 公司名称 金额（元） 妈湾电力公司 65,070,562.57 其中：月亮湾机电厂* 1,848,914.77 西部电力公司 110,861,327.95 合计 175,931,890.52 *按0.003元/千瓦时支付给能源集团芾矸选？ E、 代购固定资产 本报告期,由妈湾发电总厂代妈湾电力公司和西部电力公司购入固定资产列示如下： 公司名称 金额（元） 妈湾电力公司 1,712,946.79 西部电力公司 2,569,420.18 合计 4,282,366.97 F、 代运行成本 本报告期,由妈湾发电总厂转至妈湾电力公司和西部电力公司的生产成本列示如下： 公司名称 金额(元） 妈湾电力公司 242,200,923.86 西部电力公司 431,679,126.68 合计 673,880,050.54 G、 租赁 2003年1至6月, 月亮湾燃机电厂应付湾鑫源公司“S106B”联合循环发电机组租赁费15,898,788.88 元人民币。 H、 代垫樟洋电力公司设备定金款及其零星款项 由于樟洋电力公司工商登记尚在办理之中，根据樟洋电力公司三方股东签订的《关于设备定金的协议》，暂由本公司代樟洋电力公司预付设备定金款，该代垫款项，在樟洋电力公司办妥工商登记手续后，一次性归还本公司。2003年6月共代垫设备定金及其零星款项17,454,000.00 元人民币。 I、 委托贷款 2003年1至6月，本公司与妈湾电力公司、中国光大银行深圳分行签订了《委托贷款合同》，妈湾电力公司委托中国光大银行深圳分行贷款给本公司，贷款用于本公司流动资金周转，贷款金额为12,000.00万元人民币，截止2003年6月30日，本公司共向妈湾电力公司贷款18,000.00万元人民币。 2003年1至6月，西部电力公司与妈湾电力公司、民生银行深圳分行签订了《委托贷款合同》，妈湾电力公司委托民生银行深圳分行贷款给西部电力公司，贷款金额为5,000.00万元人民币。 (3) 关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 项目 关联方名称 2003-6-30 发生额 余额 占全部应收 (付)款项余额 一、其他应收款 1 能源集团 -5,400.00 - 2 能源集团妈湾发电总厂 * 24,434,749.39 55,877,594.36 28.01% 3 妈湾电力实业公司 -1,490,183.17 261,669.2 0.13% 4 鸿运成实业公司 ** 286,740.09 13,533,545.36 6.78% 5 东部电厂筹建处 -400.00 488,465.13 0.24% 6 能源环保公司 -7,286.02 762,504.15 0.38% 7 鑫源公司 -6,062,032.44 76,936.49 0.04% 8 深鑫房产公司 -4,907,558.80 小计 12,248,629.05 71,000,714.71 35.59% 二、预付账款 1 能源集团 *** -67,000,000.00 66,000,000.00 47.98% 小计 -67,000,000.00 66,000,000.00 47.98% 三应付账款 - 能源集团 -49,536,171.42 - 小计 -49,536,171.42 - 四其他应付款 - 1 能源集团 **** 16,759,791.02 46,549,683.29 8.14% 2 鑫源公司 ***** 3,205,751.03 3,205,751.03 0.56% 3 妈湾电力实业公司 2,736,300.00 2,827,300.00 0.49% 4 工会委员会 -182,331.80 - 小计 22,519,510.2 52,582,734.32 9.20% 项目 关联方名称 2002-12-31 余额 占全部应收 (付)款项余额 一、其他应收款 1 能源集团 5,400.00 0.00% 2 能源集团妈湾发电总厂 31,442,844.97 20.75% 3 妈湾电力实业公司 1,751,852.39 1.16% 4 鸿运成实业公司 13,246,805.27 8.74% 5 东部电厂筹建处 488,865.13 0.32% 6 能源环保公司 769,790.17 0.51% 7 鑫源公司 6,138,968.93 4.05% 8 深鑫房产公司 4,907,558.80 3.24% 小计 58,752,085.66 38.77% 二、预付账款 1 能源集团 133,000,000.00 71.05% 小计 133,000,000.00 71.05% 三、应付账款 能源集团 49,536,171.42 32.07% 小计 49,536,171.42 32.07% 四、其他应付款 1 能源集团 29,789,892.27 5.81% 2 鑫源公司 - 3 妈湾电力实业公司 91,000.00 0.02% 4 工会委员会 182,331.80 0.04% 小计 30,063,224.07 5.87% *妈湾电力公司、西部电力公司支付妈湾发电总厂的材料、备品备件储备金及生产周转金，用于电厂正常营运生产。 **为借款。 ***为保证电厂生产运行正常、安全、连续和稳定的需要，妈湾电力公司、西部电力公司预付能源集团的采购周转金。 ****为妈湾电力公司、西部电力公司应付未付的运行承包费及煤炭劳务费。 *****月亮湾燃机电厂应付的租赁费。 附注39. 或有事项 详见附注24。 附注40. 承诺事项 截至2003年6月30日止,本公司及其子公司无承诺事项。 附注41. 资产负债表日后事项 1、代垫樟洋电力公司设备预付款和代开美元信用证 根据漳洋电力公司三方股东签订的《关于支付设备预付款和开具美元信用证的协议》，该协议已经本公司董事会批准，2003年7月至公告之日，本公司共代垫预付樟洋电力公司设备款45,287,601.00 元人民币，累计代垫樟洋电力公司设备预付和定金等款项62,741,601.00 元人民币。2003年7月，本公司为樟洋电力公司向美国GE公司代开远期信用证美元38,779,099.00元。 2、综合授信用额度借款 2003年7月，本公司与中国银行深圳分行签定《授信额度协议》。中国银行深圳分行给予本公司最高授信额度为人民币4亿元整，授信期限从2003年7月14日至2006年7月14日止。 附注42. 其他重要事项 1、投资樟洋电力公司:详见附注附注4（1）。 2、收购惠州燃气公司57.5%股权详见附注4（1）。 3、转让股权 A、转让长安电力公司股权详见附注11（3）。 B、转让怡安花园项目详见附注11（3）。 C、转让深鑫房产公司详见附注8（2）。 附注43. 合并会计报表之批准 2003年1至6月合并会计报表于2003年8月8日业经本公司董事会批准通过。 其他财务资料(1) 深圳能源投资股份有限公司 利润表补充资料 2003年1月1日起至6月30日止会计期间 项目 合并 2003年1至6月 2002年1至6月 补充资料: - - 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 项目 母公司 2003年1至6月 2002年1至6月 补充资料: - - 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 其他财务资料(2) 深圳能源投资股份有限公司 资产减值准备明细表 2003年1月1日起至6月30日止 项目 2003-1-1 本期增加数 一、坏账准备合计 53,108,352.23 10,594,527.70 其中：应收账款 357,098.11 546,680.12 其他应收款 52,751,254.12 10,047,847.58 二、短期投资减值准备合计 - 69,200.00 其中：国债投资 69,200.00 三、存货跌价准备合计 4,702,984.71 - 其中：备品备件 4,702,984.71 - 四、长期投资减值准备合计 60,058,112.48 - 其中：长期股权投资 60,058,112.48 五、固定资产减值准备合计 71,449,641.25 - 其中：房屋建筑物 8,902,283.70 - 机器设备 62,547,357.55 - 六、无形资产减值准备合计 4,197,937.71 - 其中：土地使用权 4,197,937.71 项目 本年转回数 2003-6-30 一、坏账准备合计 - 63,702,879.93 其中：应收账款 903,778.23 其他应收款 62,799,101.70 二、短期投资减值准备合计 - 69,200.00 其中：国债投资 69,200.00 三、存货跌价准备合计 - 4,702,984.71 其中：备品备件 - 4,702,984.71 四、长期投资减值准备合计 - 60,058,112.48 其中：长期股权投资 60,058,112.48 五、固定资产减值准备合计 - 71,449,641.25 其中：房屋建筑物 - 8,902,283.70 机器设备 - 62,547,357.55 六、无形资产减值准备合计 - 4,197,937.71 其中：土地使用权 4,197,937.71 其他财务资料3 深圳能源投资股份有限公司 净资产收益率和每股收益明细表 2003年1月1日起至6月30日止 报告期利润 净资产收益率 每股收益 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 18.05% 18.68% 0.4670 0.4670 营业利润 16.27% 16.84% 0.4210 0.4210 净利润 7.38% 7.64% 0.1910 0.1910 扣除非经常性损益后的净利润 7.38% 7.64% 0.1910 0.1910 其他财务资料（4） 深圳能源投资股份有限公司 报告期变动异常的报表项目及其说明 2003年1月1日起至6月30日止 一、资产负债项目变动分析说明 项目 2003-6-30 2002-12-31 流动资产: 货币资金 1,882,616,126.75 1,305,181,792.86 短期投资 34,970,800.00 52,040,000.00 应收帐款 475,327,312.59 374,315,640.08 其他应收款 136,670,863.01 98,785,163.54 预付帐款 137,550,762.61 187,180,687.8 工程物资 42,533,440.66 17,373,461.26 在建工程 1,174,093,402.56 977,742,911.61 短期借款 15,000,000.00 165,000,000.00 应付股利 241,201,466.45 183,268,507.55 其他应付款 571,568,906.44 512,386,882.04 长期借款 1,345,000,000.00 1,230,000,000.0 项目 变动额 变动率 流动资产: 货币资金 577,434,333.89 44.24% 短期投资 -17,069,200.00 -32.80% 应收帐款 101,011,672.51 26.99% 其他应收款 37,885,699.47 38.35% 预付帐款 -49,629,925.25 -26.51% 工程物资 25,159,979.40 144.82% 在建工程 196,350,490.95 20.08% 短期借款 -150,000,000.00 -90.91% 应付股利 57,932,958.90 31.61% 其他应付款 59,182,024.40 11.55% 长期借款 115,000,000.00 9.35% 说明： 1、货币资金增加主要系2003年1至6月份本公司之子——公司妈湾电力公司、西部电力公司销售款所致。 2、短期投资减少主要系妈湾电力公司收回一年内到期的委托贷款所致。 3、应收账款增加主要系销售收入增加而增加未收回的售电款。 4、 其他应收款增加主要系妈湾电力公司、西部电力公司支付妈湾发电总厂的材料、备品备件储备金及生产周转金结算余额比年初增加所致。 5、预付账款减少主要系妈湾电力公司、西部电力公司收回能源集团部分购煤油周转金所致。 6、工程物资增加全部为西部电力公司5、6号发电机组工程购买的工程物资。 7、在建工程增加主要系西部电力公司5、6号发电机组工程增加工程支出。 8、短期借款减少主系本报告期本公司还款所致。 9、应付股利增加主要系妈湾电力公司应付未付的部分股利。 10、其他应付款增加主要系惠州燃气公司纳入合并而增加的应付款项。 11、长期借款增加主要系西部电力公司增加长期借款所致。 二、损益项目变动分析说明 项目 2003年1至6月 2002年1至6月 主营业务收入 2,063,426,169.68 1,980,535,394.84 主营业务成本 1,494,629,281.39 1,291,027,907.03 管理费用 51,222,498.56 30,118,868.23 财务费用 6,316,967.28 23,127,548.75 补贴收入 - 61,793,824.11 项目 变动额 变动率 主营业务收入 82,890,774.84 4.19% 主营业务成本 203,601,374.36 15.77% 管理费用 21,103,630.33 70.07% 财务费用 -16,810,581.47 -72.69% 补贴收入 -61,793,824.11 -100.00% 说明： 1、主营业务收入同比增加主要系本报期发电量增加和惠州燃气公司纳入合并范围所致。 2、主营业务成本同比增加主要系发电量增加所致主营业务成本比主营业务收入变动幅度较大主要系售电单价下调毛利率降低所致。 3、管理费用同比增加较大主要系坏账准备计提及惠州燃气公司纳入合并范围所致。 4、财务费用减少主要系利息支出减少所致。 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】