牡丹江恒丰纸业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.13 09:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
牡丹江恒丰纸业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务报告未经审计。 公司董事长徐祥先生、财务负责人兼会计机构负责人王志有先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 公司法定英文名称：MUDANJIANG HENGFENG PAPER CO.,LTD. 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：恒丰纸业 股票代码：600356 3、公司注册及办公地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路11号 邮政编码：157013 公司国际互联网网址：http://www.hengfengpaper.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：徐祥 5、公司董事会秘书：李荣伟 证券事务代表：关兴凯 联系地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路11号 电话：0453-6331111-6451 传真：0453-6330989 电子信箱：[email protected] 6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、公司首次注册登记日期：一九九四年三月六日 注册地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路11号 公司最近一次变更注册登记日期：二OO一年十二月十二日 注册地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路11号 企业法人营业执照注册号：2300001101433 税务登记号码：231011130233769 会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 办公地址:深圳市深南中路中电大厦8楼 8、主要财务数据和指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 377,450,148.16 313,103,330.54 流动负债 147,526,156.48 162,755,647.66 总资产 916,038,691.01 700,858,272.60 股东权益（不含少数股 东权益） 563,512,534.53 528,102,624.94 每股净资产 4.025 3.77 调整后的每股净资产 4.020 3.76 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 20.55 流动负债 -9.36 总资产 30.70 股东权益（不含少数股 东权益） 6.71 每股净资产 6.71 调整后的每股净资产 6.91 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 35,409,909.59 26,289,880.83 扣除非经常性损益后 的净利润 35,545,616.19 27,110,793.56 每股收益 0.253 0.188 净资产收益率 6.28 5.08 经营活动产生的现金 流量净额 40,684,553.35 53,764,894.94 本报告期比上年同期增 净利润 减（％） 扣除非经常性损益后 34.69 的净利润 每股收益 31.11 净资产收益率 34.57 经营活动产生的现金 23.62 流量净额 -24.33 注:扣除的非经常性损益项目为当期营业外收入16,500.00元，营业外支出152,206.60元。 二、股本变动及股东情况 1、报告期内公司股本结构未发生变动。 2、截止2003年6月30日交易结束，公司股东总数为28119户。 3、公司前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例 股份类别 增减 数量 （％） 牡丹江恒丰纸业集团 有限责任公司 0 79800000 57.00 未流通 中国银河证券有限责任公司 583700 2068532 1.48 已流通 裕阳证券投资基金 553293 553293 0.40 已流通 同德证券投资基金 0 533728 0.38 已流通 华夏成长证券投资基金 505030 505030 0.36 已流通 易方达平稳增长证券投资基金 310163 384333 0.27 已流通 富国动态平衡证券投资基金 0 364975 0.26 已流通 同智证券投资基金 165563 305378 0.22 已流通 科瑞证券投资基金 270000 270000 0.19 已流通 全国社保基金一零五组合 269767 269767 0.19 已流通 股东名称（全称） 质押或冻结的 股东性质 股份数量 （国有股东或 外资股东） 牡丹江恒丰纸业集团 有限责任公司 39900000 国有法人股 中国银河证券有限责任公司 未知 流通股 裕阳证券投资基金 未知 流通股 同德证券投资基金 未知 流通股 华夏成长证券投资基金 未知 流通股 易方达平稳增长证券投资基金 未知 流通股 富国动态平衡证券投资基金 未知 流通股 同智证券投资基金 未知 流通股 科瑞证券投资基金 未知 流通股 全国社保基金一零五组合 未知 流通股 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有本公司股票未发生变动。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、公司于2003年4月14日上午召开了2002年度股东大会。公司三届董事会、监事会任期已满，会议选举四届董事会成员：徐祥、李迎春、魏雨虹、潘泉利、李劲松、李荣伟、独立董事曹振雷、温志武、卢儒生；会议选举四届监事会成员：刘书杰、杜兴旺、韩庆斌。 上述事项已刊登在2003年4月15日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 2、公司于2003年4月14日召开了四届董事会第一次会议。会议选举徐祥为公司董事长，李迎春为公司副董事长。聘任李迎春为公司总经理、潘泉利为公司副总经理、李劲松为公司总工程师、李荣伟为公司董事会秘书、王志有为公司财务负责人。 3、公司于2003年4月14日召开了四届监事会第一次会议，选举刘书杰为公司四届监事会主席。 上述董事会、监事会决议公告已刊登在2003年4月16日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 四、管理层讨论与分析 （一）主营业务的范围及经营状况 1、公司的主营业务范围：纸、纸浆和纸制品的制造、销售;造纸原辅材料生产、销售及技术开发；制浆、造纸工艺设计和技术服务，造纸机械设备的加工、安装和维修、自产品及技术出口等。 2、公司的经营状况： 报告期内，公司继续加强内部管理和市场开发力度,卷烟纸、滤嘴棒纸、铝箔衬纸市场占有率分别达到16.8%、18.7%、17.7%,实现主营业务收入27,003.47万元，比去年同期增长18.68%；净利润3,540.99万元，比去年同期增长34.69%。 （1）占主营业务收入10%以上的主要产品销售情况： 主营业务收 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年同 期增减（％） 卷烟纸 160,442,234.16 83,452,896.00 47.99 14.82 滤嘴棒纸 50,686,220.38 29,464,186.00 41.89 38.11 铝箔衬纸 49,556,842.63 41,439,692.00 16.38 16.18 主营业务成 毛利率比 本比上年同 上年同期 期增减（％） 增减(%) 卷烟纸 14.68 2.13 滤嘴棒纸 37.42 3.05 铝箔衬纸 26.65 -19.47 (2)主营业务分产品、分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北部区 96,730,196.32 28.17 南部区 83,615,300.94 16.32 西南区 81,334,904.60 11.49 其它 8,354,304.97 14.97 3、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 (二)投资情况 1、目前，公司变更募集资金12000吨特种薄页纸技术改造项目已竣工投产(试生产)。该项目是经国家经济贸易委员会[国经贸投资（2001）1338号]批复，同意本公司引进部分关键设备及控制系统，国内配套部分设备，建设年产1.2万吨生产线。该项目投产后对进一步提高企业产品质量、扩大竞争能力产生积极作用。截止报告期末，累计使用资金27,368万元。 变更的募集资金计划与实际使用情况表 单位:万元 项目 计划 计划使用资金 实际使用 投资 募集资金 银行借款 募集资金 1.2万吨特种薄页纸 技术改造项目 32,418 9,580 22,838 9,580 项目 累计使用 资金 1.2万吨特种薄页纸 技术改造项目 27,368 2、目前，年产万吨低定量高级铝箔衬纸技术改造项目已竣工投产(试生产)。该项目计划投资2,982万元，新增年产低定量铝箔衬纸8000吨、转移膜复合原纸2000吨生产能力，可调整产品结构，满足市场需求，提高公司产品档次和经济利益。截止报告期末，共投入资金2,423.53万元。 五、重要事项 1、公司治理情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，为进一步完善法人治理结构，公司于2003年4月14日召开了2002年度股东大会，会议审议通过了《关于董事会换届的议案》及《成立四个董事会专门委员会组成（提名、审计、薪酬与考核、战略）的议案》，公司董事会由9名董事组成，其中有3名独立董事，独立董事人数已达到董事会总人数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。上述股东大会决议公告已刊登于2003年4月15日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 2、公司2002年度利润分配方案及公积金转增股本方案执行情况 公司2002年度利润分配方案为：以公司二OO二年末总股本140，000，000股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.50元(含税)，不进行公积金转增股本。股权登记日为2003年5月28日，红利发放日为2003年6月5日。 该方案已于公司2003年4月14日召开的2002年度股东大会审议通过。实施公告刊登在2003年5月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 3、配股情况 公司2002年度股东大会，审议通过了《公司2003年配股的议案》。公司正在与相关证券机构磋商中。 4、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 5、报告期内公司没有收购兼并、出售资产等重组事项。 6、报告期内，公司未发生重大关联交易。关联方关系及其交易范围没有发生变化,均按协议执行。（详见会计报表附注（六）关联方关系及其交易的披露）。 7、重大合同及履行情况 （1）报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 8、委托理财情况 公司三届十六次董事会会议审议通过了［将《牡丹江恒丰纸业股份有限公司与北京群益投资有限公司资产委托管理协议书》协议期限延期至2003年11月8日的议案］，公告刊登在2002年12月5日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 至2002年末，公司对委托理财5000万元提取短期投资跌价准备323.428万元，该议案已经2002年度股东大会审议通过，决议公告已刊登于2003年4月15日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 至报告期末，上述委托管理资产经与北京群益投资有限公司核查，不存在新的跌价。 9、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未在指定报刊或网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 10、更换会计师事务所情况 由于经办我公司审计业务的注册会计师已离开北京中天华正会计师事务所有限责任公司，转入深圳南方民和会计师事务所有限责任公司，为了保持业务的连续性，所以本公司决定解聘北京中天华正会计师事务所有限责任公司，聘请深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为我公司审计机构。公司于2003年3月10日、2003年4月14日分别召开了三届十七次董事会及2002年度股东大会，会议审议通过了《解聘北京中天华正会计师事务所有限责任公司的议案》、《聘请深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案》。 董事会及股东大会决议公告分别刊登于2003年3月12日、2003年4月15日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 11、借款情况 本报告期末，12000吨特种薄页纸技术改造项目向银行借款共到位资金19，500万元，其中牡丹江建设银行12,000万元，牡丹江农业银行7,500万元。该项目银行贷款事宜，经三届十五次董事会决议通过，公告刊登在2002年10月25日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 为了适应市场的需求，使“5000吨特种纸斜网纸机技术改造工程”项目尽快上马，产品尽快投入市场获得收益，公司四届二次董事会决议通过了向银行贷款14,000万元的启动工作。 12、其它事项 报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 13、重要事项信息索引 公告事项 时间 2002年度股东大会决议公告 2003年4月15日 2003年第一季度报告 四届一次董事会决议公告 2003年4月16日 四届一次监事会决议公告 2002年度分红派息实施公告 2003年5月23日 刊登报刊 公告事项 中国证券报版面 上海证券报版面 2002年度股东大会决议公告 21 5 2003年第一季度报告 四届一次董事会决议公告 33 24 四届一次监事会决议公告 2002年度分红派息实施公告 24 23 以上公告均在上海证券交易所网站披露。 六、财务报告(未经审计) (一)会计报表 资产负债表 编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 期末数 年初数 货币资金 1 54,017,425.61 55,313,615.38 短期投资 2 46,765,720.00 46,765,720.00 应收票据 3 65,314,559.00 11,497,698.17 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 105,011,723.80 88,318,157.88 其它应收款 7 3,385,968.26 900,500.19 预付账款 8 9,822,673.87 13,306,173.30 期货保证金 9 应收补贴款 10 应收出口退税 11 存货 12 92,622,639.10 96,393,594.79 其中：原材料 13 55,145,676.01 50,003,392.88 产成品（库存商品） 14 23,557,942.30 43,831,197.02 待摊费用 15 509,438.52 607,870.83 待处理流动资产净损失 16 一年内到期的长期债券投资 17 其他流动资产 18 流动资产合计 19 377,450,148.16 313,103,330.54 长期投资 20 其中:长期股权投资 21 长期债权投资 22 *合并价差 23 长期投资合计 24 固定资产原价 25 349,014,251.21 347,975,082.84 减：累计折旧 26 97,469,190.91 91,651,625.24 固定资产净值 27 251,545,060.30 256,323,457.60 减:固定资产减值准备 28 11,954,367.56 12,662,565.66 固定资产净额 29 239,590,692.74 243,660,891.94 固定资产清理 30 工程物资 31 在建工程 32 298,997,850.11 144,094,050.12 待处理固定资产损失 33 固定资产合计 34 538,588,542.85 387,754,942.06 无形资产 35 其中：士地使用权 36 递延资产(长期待摊费用) 37 其中：固定资产修理 38 固定资产改良支出 39 其他长期资产 40 其中:特种准备物资 41 无形及其他资产合计 42 递延税款借项 43 资产合计 44 916,038,691.01 700,858,272.60 资产负债表(续) 编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 期末数 年初数 短期借款 45 52,600,000.00 67,600,000.00 应付票据 46 应付账款 47 52,317,737.97 67,673,019.70 预收账款 48 1,369,080.00 4,097,235.43 应付工资 49 1,348,193.12 201,950.72 应付福利费 50 3,957,715.40 2,669,182.47 应付利润（股利） 51 7,000,000.00 未交税金 52 9,831,466.09 4,439,507.78 其它应交款 53 230,357.93 96,000.00 其它应付款 54 9,696,122.74 3,856,137.99 预提费用 55 11,175,483.23 122,613.57 预计负债 56 一年内到期的长期负债 57 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 58 流动负债合计 59 147,526,156.48 162,755,647.66 长期借款 60 205,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 61 长期应付款 62 专项应付款 63 其他长期负债 64 其中:特种储备物资 65 长期负债合计 66 205,000,000.00 10,000,000.00 递延税款贷项 67 负债合计 68 352,526,156.48 172,755,647.66 *少数股东权益 69 实收资本（股本） 70 140,000,000.00 140,000,000.00 国家资本 71 集体资本 72 法人资本 73 80,000,000.00 80,000,000.00 其中:国有法人资本 74 80,000,000.00 80,000,000.00 集体法人资本 75 个人资本 76 60,000,000.00 60,000,000.00 外商资本 77 资本公积 78 274,729,749.40 274,729,749.40 盈余公积 79 41,740,786.24 41,740,786.24 其中:法定盈余公积 80 27,827,190.83 27,827,190.83 公益金 81 13,913,595.41 13,913,595.41 补充流动资本 82 *未确认的投资损失 83 未分配利润 84 107,041,998.89 71,632,089.30 外币报表折算差额 85 所有者权益合计 86 563,512,534.53 528,102,624.94 87 负债和所有者权益总计 88 916,038,691.01 700,858,272.60 利润及利润分配表 编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 行次 本期累计数 一、主营业务收入 1 270,034,706.83 其中：出口产品（商品）销售收入 2 进口产品（商品）销售收入 3 减：折扣与折让 4 二、主营业务收入净额 5 270,034,706.83 减：（一）主营业务成本 6 163,428,807.13 其中：出口产品（商品）销售成本 7 （二）主营业务税金及附加 8 2,166,759.42 （三）经营费用 9 （四）其他 10 加：（一）递延收益 11 （二）代购代销收入 12 （三）其它 13 三、主营业务利润 14 104,439,140.28 加：其他业务利润 15 -81,863.36 减：（一）营业费用 16 28,946,659.02 （二）管理费用 17 19,298,804.09 （三）财务费用 18 3,125,495.88 （四）其他 19 四、营业利润 20 52,986,317.93 加：（一）投资收益 21 （二）期货收益 22 （三）补贴收入 23 其中：补贴前亏损企业补贴收入 24 （四）营业外收入 25 16,500.00 其中:处置固定资产净收益 26 非货币性交易收益 27 出售无形资产收益 28 罚款净收入 29 （五）其他 30 其中：用以前年度含量工资结余工资弥补利润 31 减：（一）营业外支出 32 152,206.60 其中:处置固定资产净损失 33 债务重组损失 34 罚款支出 35 捐赠支出 36 （二）其他支出 37 项目 上年同期累计数 一、主营业务收入 227,571,314.62 其中：出口产品（商品）销售收入 进口产品（商品）销售收入 减：折扣与折让 二、主营业务收入净额 227,571,314.62 减：（一）主营业务成本 136,471,352.00 其中：出口产品（商品）销售成本 （二）主营业务税金及附加 2,115,353.34 （三）经营费用 （四）其他 加：（一）递延收益 （二）代购代销收入 （三）其它 三、主营业务利润 88,984,609.28 加：其他业务利润 减：（一）营业费用 24,806,465.20 （二）管理费用 16,789,622.33 （三）财务费用 5,149,502.79 （四）其他 四、营业利润 42,239,018.96 加：（一）投资收益 （二）期货收益 （三）补贴收入 其中：补贴前亏损企业补贴收入 （四）营业外收入 132,500.00 其中:处置固定资产净收益 非货币性交易收益 出售无形资产收益 罚款净收入 （五）其他 其中：用以前年度含量工资结余工资弥补利润 减：（一）营业外支出 953,412.73 其中:处置固定资产净损失 债务重组损失 罚款支出 捐赠支出 （二）其他支出 利润及利润分配表(续) 编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 行次 本期累计数 其中结转的含量工资包干结余 38 加：以前年度损益调整 39 五、利润总额 40 52,850,611.33 减：所得税 41 17,440,701.74 *少数股东权益 42 *加：未确认的投资损失 43 六、净利润 44 35,409,909.59 加：(一)年初未分配利润 45 71,632,089.30 （二）盈余公积补亏 46 （三）其他调整因素 47 七、当年可供分配利润 48 107,041,998.89 减：(一）单项留用的利润 49 其中：留给企业技术转让利润 50 留给企业治理“三废”产品利润 51 （二）补充流动资本 52 （三）提取盈余公积 53 （四）提取法定公益金 54 （五）提取职工福利金奖励基金 55 （六）提取储备基金 56 （七）提取企业发展基金 57 （八）利润归还投资 58 （九）其他 59 八、可供投资者分配的利润 60 107,041,998.89 减：（一）应付优先股股利 61 （二）提取任意盈余公积 62 （三）应付普通股股利 63 （四）转作资本的普通股股利 64 （五）其他 65 九、未分配利润 66 107,041,998.89 其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损 67 补充1、按90年不变价计算的工业总产值 68 2、按现价计算的工业总产值 69 3、期末职工人数 70 4、职工工资总额 71 项目 上年同期累计数 其中结转的含量工资包干结余 加：以前年度损益调整 五、利润总额 41,418,106.23 减：所得税 15,128,225.40 *少数股东权益 *加：未确认的投资损失 六、净利润 26,289,880.83 加：(一)年初未分配利润 38,336,782.06 （二）盈余公积补亏 （三）其他调整因素 七、当年可供分配利润 64,626,662.89 减：(一）单项留用的利润 其中：留给企业技术转让利润 留给企业治理“三废”产品利润 （二）补充流动资本 （三）提取盈余公积 （四）提取法定公益金 （五）提取职工福利金奖励基金 （六）提取储备基金 （七）提取企业发展基金 （八）利润归还投资 （九）其他 八、可供投资者分配的利润 64,626,662.89 减：（一）应付优先股股利 （二）提取任意盈余公积 （三）应付普通股股利 （四）转作资本的普通股股利 （五）其他 九、未分配利润 64,626,662.89 其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损 补充1、按90年不变价计算的工业总产值 2、按现价计算的工业总产值 3、期末职工人数 4、职工工资总额 现金流量表 编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 276,177,103.14 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,019,255.15 现金流入小计 4 279,196,358.29 购买商品、接受支付的现金 5 172,444,835.92 支付给职工以及为职工支付的现金 6 8,030,005.88 实际交纳的税款 7 36,879,663.01 支付的其他与经营活动有关的现金 8 21,157,300.13 现金流出小计 9 238,511,804.94 经营活动产生的现金流量净额 10 40,684,553.35 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 159,513,230.02 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 159,513,230.02 投资活动产生的现金流量净额 20 -159,513,230.02 三、筹资活动产生的现金流量： 21 吸收投资所收到的现金 22 借款所收到的现金 23 195,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 现金流入小计 25 195,000,000.00 偿还债务所支付的现金 26 15,000,000.00 分配股利或利润偿付利息所支付的现金 8,650,652.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 23,650,652.27 筹资活动产生的现金流量小计 29 171,349,347.73 30 31 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净额增加额 42 52,520,671.06 现金流量表(续) 编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 补充资料 项目 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 43 35,409,909.59 加：计提的坏账准备或转销的坏账 44 固定资产折旧 45 9,147,036.11 无形资产摊销 46 待摊费用的减少（减：增加） 47 98,432.31 预提费用的增加（减：减少） 48 11,052,869.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 49 财务费用 50 3,125,495.88 投资损失（减：收益） 51 递延税款贷项（减：借项） 52 存货的减少（减：增加） 53 3,770,955.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 54 -19,179,033.99 经营性应付项目的增加（减：减少） 55 -7,536,212.22 其他 56 4,795,100.32 经营活动产生的现金流量净额 57 40,684,553.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 58 债务转为资本 59 一年内到期的可转换公司债券 60 融资租入固定资产 61 3、现金及现金等价物净增加情况： 62 货币资金的期末余额 63 54,017,425.61 减：货币资金的期初余额 64 55,313,615.38 加：现金等价物的期末余额 65,314,559.00 减：现金等价物的期初余额 65 11,497,698.17 现金及现金等价物净增加额 66 52,520,671.06 资产减值准备明细表 编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 一、坏账准备合计 3,222,023.87 其中:应收账款 3,193,903.39 其他应收款 28,120.48 二、短期投资跌价准备合计 3,234,280.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 231,290.28 其中：原材料 低值易耗品 产成品 231,290.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 12,662,565.66 其中:房屋建筑物 1,800,000.00 专用设备 10,862,565.66 708,198.10 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 3,222,023.87 其中:应收账款 3,193,903.39 其他应收款 28,120.48 二、短期投资跌价准备合计 3,234,280.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 231,290.28 其中：原材料 低值易耗品 产成品 231,290.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 11,954,367.56 其中:房屋建筑物 1,800,000.00 专用设备 10,154,367.56 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2003年半年度 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.53 19.13 0.7460 0.7460 营业利润 9.40 9.71 0.3785 0.3785 净利润 6.28 6.49 0.2529 0.2529 扣除非经营性损益后的净利润 6.31 6.51 0.2539 0.2539 (二)会计报表附注 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2003半年度会计报表附注 一、主要财务指标和数据 单位：元 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 270,034,706.83 227,571,314.62 主营业务利润 104,439,140.28 88,984,609.28 营业利润 52,986,317.93 42,239,018.96 净利润 35,409,909.59 26,289,880.83 扣除非经常性损益后的净利润 35,545,616.19 27,110,793.56 经营活动产生的现金流净额 40,684,553.35 53,764,894.94 总资产 916,038,691.01 729,813,773.32 负债总额 352,526,156.48 212,730,433.39 股东权益(净资产) 563,512,534.53 517,083,339.93 资产负债率(%) 38.48 29.15 调整后净资产 562,759,896.62 515,854,266.67 净资产收益率(%) 6.28 5.08 每股收益 0.253 0.188 每股净资产 4.025 3.693 调整后每股净资产 4.020 3.684 每股经营活动产生的现金流净额 0.291 0.384 项 目 2002年1-12月 主营业务收入 426,224,599.35 主营业务利润 163,769,302.11 营业利润 77,738,873.39 净利润 47,406,243.81 扣除非经常性损益后的净利润 51,107,495.20 经营活动产生的现金流净额 91,494,152.91 总资产 700,858,270.60 负债总额 172,755,647.66 股东权益(净资产) 528,102,624.94 资产负债率(%) 24.65 调整后净资产 526,807,537.82 净资产收益率(%) 8.98 每股收益 0.339 每股净资产 3.772 调整后每股净资产 3.763 每股经营活动产生的现金流净额 0.654 二．会计报表附注 （一）主要编制方法: 1.重要会计政策和会计估计说明： 中期会计报表的编制，采用了与上年末编制2002年年度会计报表时相一致的会计政策。 2.会计估计变更及影响: 本报告期会计估计未发生变更。 3.重大会计差错的内容及更正内容 本报告期无重大会计差错更正 4.坏帐核算方法: 坏帐核算采用备抵法，坏帐准备采用帐龄分析法计提，对帐龄在一年以内的应收款项（包括应收帐款及其他应收款）余额提取３％的坏帐准备；对帐龄在一年以上两年以内的上述款项余额提取５％的坏帐准备；对帐龄在两年以上三年以内的上述款项余额提取１０％的坏帐准备；对帐龄在三年以上的上述余额提取２０％的坏帐准备。 帐龄分析法计提比例: 帐龄期限 计提比例(%) 1年以内 3.00 1-2年以内 5.00 2-3年以内 10.00 3年以上 20.00 （二）收入情况： 项 目 本期确认的收入金额(元) 同期收入金额(元) 销售商品的收入 270,034,706.83 227,571,314.62 （三）所得税的会计处理方法： 本公司按应付税款法核算企业所得税。 （四）会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注1.货币资金 2002-12-31 项 目 原币 折算 折合人民币 汇率 现 金 RMB 15,361.90 1.00 15,361.90 银行存款 RMB 54,913,029.47 1.00 54,913,029.47 其他货币资金 385,224.01 385,224.01 合 计 55,313,615.38 2003-06-30 项 目 原币 折算 折合人民币 汇率 现 金 RMB 17,873.80 1.00 17,873.80 银行存款 RMB 53,095,882.97 1.00 53,095,882.97 其他货币资金 903,668.84 903,668.84 合 计 54,017,425.61 注2.短期投资及跌价准备 投资项目 2003-6-30 投资金额 跌价准备 净额 RMB RMB RMB RMB 委托理财 50,000,000.00 3,234,280.00 46,765,720.00 投资项目 2002-12-31 投资金额 跌价准备 净额 RMB RMB RMB 委托理财 50,000,000.00 3,234,280.00 4 6,765,720.00 短期投资跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB 其他投资 3,234,280.00 --------- --------- 3,234,280.00 ⑴本公司于2001年7月末与北京群益投资有限公司签订了<<资产委托管理协议书>>,委托北京群益投资有限公司管理现金资产人民币5000万元整,委托期限为壹年。本协议业经公司第三届董事会第八次会议决议通过并公告。2002年7月，本公司与北京群益投资有限公司达成协议将委托期限延长至一年叁个月，即于2002年11月到期，经公司第三届董事会第十四次会议决议通过并公告。2002年11月，本公司与北京群益投资有限公司再次达成协议将委托期限延长至2003年11月8日，经公司第三届董事会第十四次会议决议通过并公告。 ⑵2002年末，本公司与北京群益投资有限公司对委托管理资产的期末市价进行检查，发现存在成本高于市价的情况。经公司董事会决议通过，对委托管理资产成本高于市价部分计提短期投资跌价准备323.4万元；至本期末上述委托管理资产经与北京群益投资有限公司核查，不存在新的跌价。 ⑶本公司短期投资变现不存在重大限制。 注3.应收票据 票据种类 2003-6-30 2002-12-31 RMB RMB 银行承兑汇票 65,314,559.00 11,497,698.17 1.以上银行承兑汇票没有进行抵押和质押行为. 2.本期末应收票据余额比年初增加53,816,860.83元,主要是公司大量采用了银行承兑汇票的结算方式.公司现持有的承兑汇票，绝大部分在叁个月以内，通过银行查询，不存在或有事项，可随时变现。 注4.应收账款 账 龄 2002-12-31 金额 占总额 坏账准备 比例 1年以内 80582394.21 88.06 2417471.83 1-2年 6979951.28 7.63 348997.56 2-3年 3625091.54 3.96 362509.15 3年以上 324624.24 0.35 64924.85 合 计 91512061.27 100 3193903.39 账 龄 2003年6月30日 金额 占总额 坏账准备 比例 1年以内 92154661.74 85.17 1926613.31 1-2年 7871592.20 7.27 393579.61 2-3年 7621641.80 7.04 762164.18 3年以上 557731.45 0.52 111546.29 合 计 108205627.19 100 3193903.39 欠款金额前五名的单位情况如下: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 哈尔滨卷烟厂 8266056.84 1年以内 纸款 沈阳卷烟厂 5790791.37 1年以内 纸款 中国烟草内蒙古物资分公司 5399083.80 1年以内 纸款 张家口卷烟厂 4460620.30 1年以内 纸款 延吉卷烟厂 3283665.03 1年以内 纸款 说明： 1.应收帐款中无持有本公司５%(含５%)以上的股东欠款． 2.到本期末应收帐款比年初增加了16,693,565.92元，主要是公司本期高附加值的产品销售量增加使在途资金占用量增加；另外2003年上半年受“非典”影响，使本期的应收帐款比年初增加。 注5.其他应收款 账龄 2002-12-31 金额 比例% 坏帐 1年以内 915,527.77 98.59 27,465.83 1-2年 13092.9 1.41 654.65 2-3年 3年以上 合 计 928,620.67 100% 28,120.48 账龄 2003-6-30 金额 比例% 坏帐 1年以内 3,347,110.84 98.03 24,771.58 1-2年 66,977.90 1.96 3,348.90 2-3年 3年以上 合 计 3,414,088.74 100% 28,120.48 截止2003年6月30日欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 马千岭 962,000.00 2003.5.14 预借仓储费 刘兴三 139,413.01 2003.5.10 技术开发费 文成哲 153,890.00 2003.5.20 检验费 张伟 107,194.00 2003.5.21 汽车修理费 张野 53,885.00 2003.5.15 处理质量款 说明：其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股东欠款。 注6.坏账准备 应收款项期末 坏账准备 项 目 余额 2002-12-31 本期计提 本期冲回 RMB RMB RMB RMB 应收账款 108,205,627.19 3,193,903.39 其他应收款 3,414,088.74 28,120.48 合计 3,222,023.87 项 目 2003-06-30 RMB 应收账款 3,193,903.39 其他应收款 28,120.48 合计 3,222,023.87 注7.待摊费用 类 别 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-06-30 RMB RMB RMB RMB 保险费 607,870.83 1,614,870.19 441,953.00 1,780,788.02 注8.存货及存货跌价准备 项 目 2002-12-31 2003-06-30 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 RMB RMB RMB RMB 原材料 50,003,392.88 66,376,359.28 在产品 2,559,004.89 2,688,337.52 产成品 13,762,109.05 231,290.28 13,767,518.89 231,290.28 发出商品 30,300,378.25 10,021,713.69 合计 96,624,885.07 231,290.28 92,853,929.38 231,290.28 注9、固定资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 房屋 75,073,580.36 1,094,500.00 通用设备 85,258,769.89 1,113,678.68 34,710.00 专用设备 180,352,764.28 150,358.00 2,464,230.00 运输设备 7,034,213.31 4,691,254.00 1,331,682.31 其他设备 255,755.00 9,000.00 合计 347,975,082.84 5,964,290.68 4,925,122.31 项目 期末余额 房屋 73,979,080.36 通用设备 86,337,738.57 专用设备 178,038,892.28 运输设备 10,393,785.00 其他设备 264,755.00 合计 349,014,251.21 注10、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 13,919,277.64 1,007,716.33 964,500.00 13,962,493.97 通用设备 20,466,774.47 2,420,565.42 30,823.65 22,856,516.24 专用设备 55,779,712.77 5,386,169.70 1,750,528.40 59,415,354.07 运输设备 1,425,923.94 365,946.12 628,682.31 1,163,187.75 其他设备 59,936.42 11,702.46 71,638.88 合计 91,651,625.24 9,192,100.03 3,374,534.36 97,469,190.91 注11、固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 1,800,000.00 1,800,000.00 通用设备 0.00 专用设备 10,862,565.66 708,198.10 10,154,367.56 运输设备 0.00 其他设备 0.00 合计 12,662,565.66 11,954,367.56 注12、在建工程 2002-12-31 本期增加 (其中:利息资本化金 (其中:利息资本化金 工程项目名称 额) 额) RMB RMB 1.2万吨项目 144,094,050.12 129,590,097.38 其中:利息资本化 3,840,745.04 1万吨铝箔项目 24,235,289.12 企业信息化项目 191,540.00 其他项目 886,873.49 合 计 144,094,050.12 154,903,799.99 2003-06-30 (其中:利息资本化 工程项目名称 金额) RMB 1.2万吨项目 273,684,147.50 其中:利息资本化 3,840,745.04 1万吨铝箔项目 24,235,289.12 企业信息化项目 191,540.00 其他项目 886,873.49 合 计 298,997,850.11 注13、无形资产 本公司本报告期无无形资产及减值准备。 注14、短期借款 借款类别 期初金额 期末金额 抵押借款 61,500,000.00 50,500,000.00 担保贷款 6,100,000.00 2,100,000.00 合 计 67,600,000.00 52,600,000.00 本报告期无逾期的短期借款。 注15、应付帐款 本报告期末应付账款余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项明细资料在(六)、3、(2) 中说明。 注16、预收帐款 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 注17、其他应付款 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注18、股本 项 目 年初余额 配股 送股 转股 其他 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 80,000,000.00 —— —— —— —— 其中: 境内法人持有股份 80,000,000.00 —— —— —— —— 2.非发起人股份 20,000,000.00 —— —— —— —— 其中: 内部职工股 20,000,000.00 —— —— —— —— 3.优先股或其他 —— —— —— —— —— 其中:转配股 —— —— —— —— —— 未上市流通股份合计 100,000,000.00 —— —— —— ---- 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 40,000,000.00 —— —— —— ---- 2.境内上市的外资股 —— —— —— —— —— 3.境外上市的外资股 —— —— —— —— —— 4.其他 —— —— —— —— —— 已上市流通股份合计 40,000,000.00 ---- 三、股份总数(股) 140,000,000.00 —— —— —— —— 项 目 期末余额 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 80,000,000.00 其中: 境内法人持有股份 80,000,000.00 2.非发起人股份 20,000,000.00 其中: 内部职工股 20,000,000.00 3.优先股或其他 —— 其中:转配股 —— 未上市流通股份合计 100,000,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 40,000,000.00 2.境内上市的外资股 —— 3.境外上市的外资股 —— 4.其他 —— 已上市流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数(股) 140,000,000.00 注19、资本公积* 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 股 本 溢 价 274,729,749.40 接受捐赠资产准备 住房周 转金收入 资产评估增值准备 股 权 投 资 准 备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 合 计 274,729,749.40 项 目 期末金额 股 本 溢 价 274,729,749.40 接受捐赠资产准备 住房周 转金收入 资产评估增值准备 股 权 投 资 准 备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 合 计 274,729,749.40 注20、盈余公积* 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 法定公积金 27,827,190.83 27,827,190.83 公益金 13,913,595.41 13,913,595.41 任意盈余公积 合 计 41,740,786.24 41,740,786.24 注21、未分配利润 期初金额 期末金额 71,632,089.30 107,041,998.89 注22、营业费用 本期的营业费用比上年同期增加4,140,193.82元,主要是由于主营业务比同期增加,使得为客户承但的运费比同期增加。 注23、管理费用 本期的管理费用比上年同期增加2,509,181.76元, 主要是员工的工资及福利费、职工养老保险金等上升。 注24、财务费用 类 别 本期发生额 上年同期发生额 利息支出 3,138,471.18 5,465,762.48 减:利息收入 62,974.53 344,905.78 其他 49,999.23 28,646.09 合 计 3,125,495.88 5,149,502.79 注25、其他业务利润 项 目 本期发生额 上年同期发生额 其他业务收入 4,136,575.81 1,659,782.02 减：其他业务支出 4,136,575.81 1,659,782.02 注26、营业外支出 项 目 本期发生额 上年同期发生额 堤防费 150,000.00 150,000.00 罚金支出 2206.60 26,867.00 处置固定资产净损失 776,545.73 合 计 152,206.60 953,412.73 注27、营业外收入 项目 本期发生额 上年同期发生额 申购资金利息摊销 处置固定资产净收益 16,500.00 132,500.00 合 计 16,500.00 132,500.00 (五)业务分部和地区的分部情况 本公司未设业务分部和地区分部. (六)关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质 性质 或类型 恒丰纸业集团有限 生产销售 责任公司 牡丹江市 文化纸等 控股公司 国有企业 企业名称 法定代表人 恒丰纸业集团有限 责任公司 徐祥 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 恒丰纸业集团有限责任公司 213,500,000.00 合 计 213,500,000.00 企业名称 期末数 恒丰纸业集团有限责任公司 213,500,000.00 合 计 213,500,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元） 企业名称 期初金额 期初百 本期增 本期减 分比% 加数 少数 恒丰纸业集团 79,800,000.00 57.00 有限责任公司 合 计 79,800,000.00 57.00 企业名称 期末金额 期末百 分比% 恒丰纸业集团 79,800,000.00 57.00 有限责任公司 合 计 79,800,000.00 57.00 2.不存在控制关系的关联方情况: 企业名称 持本公司比例(%) 延吉卷烟厂 0.143 牡丹江大宇制纸有限公司 __ 牡丹江恒丰集团劳动服务公司 __ 企业名称 与本公司的关系 延吉卷烟厂 本公司发起股东之一 牡丹江大宇制纸有限公司 本公司控股股东的参股公司 牡丹江恒丰集团劳动服务公司 本公司控股股东的子公司 3、关联方交易情况 (1) 向关联方采购货物明细资料 关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额 (元) 百分比(%) (元) 牡丹江恒丰纸业集 团有限责任公司 11,151,008.6 14.7 8,376,344.34 牡丹江恒丰集团 劳动服务公司 4,476,122.13 5.9 4,439,444.00 关联方企业名称 占上年同期购 定价政策 货百分比(%) 牡丹江恒丰纸业集 团有限责任公司 11.05 按成本价计价 牡丹江恒丰集团 劳动服务公司 5.85 按市场定价计价 （2）向关联方销售货物 企业名称 货物内容 本期期末金额 上年同期期末数 延吉卷烟厂 纸 5,485,158.70 4,895,744.50 合计 5,485,158.70 4,895,744.50 定价政策：按市场价格 (3)接受关联方劳务关联方 企业名称 接受劳务内容 本期期末金额 上年同期期末数 恒丰纸业集团有限责任公司 水、电、汽 16,732,920.00 17,779,531.00 合计 16,732,920.00 17,779,531.00 定价政策：水、电、汽按集团公司生产成本加成5%价计价。 （4）向关联方销售材料 企业名称 销售材料内容 恒丰纸业集团有限责任公司 原、辅材料、包装物、零星材料 企业名称 本期期末金额 上年同期期末数 恒丰纸业集团有限责任公司 2,943,693.23 918,809.61 定价政策：按成本价计价。 4．关联方应收应付款项余额 应付账款： （单位：元） 占本期全部应付款 企业名称 本期期末金额 项余额的比重(%) 恒丰纸业集团有限责任公司 4,464,206.66 13.81 牡丹江恒丰集团劳动服务公司 310,817.30 0.96 上年同期 占上年全部应付款 企业名称 期末数 项余额的比重(%) 恒丰纸业集团有限责任公司 18,891,792.82 24.81 牡丹江恒丰集团劳动服务公司 457,447.77 0.63 本期末购集团水、电、汽款450万未计入本月往来。 应收帐款 本期期末金额 占本期全部应帐款 企业名称 项余额的比重(%) 延吉卷烟厂 3,283,665.03 3.12 上年同期期末数 占上年全部应帐款 企业名称 项余额的比重(%) 延吉卷烟厂 2,834,584.83 2.23 (七)公司向所有者分配利润情况 本公司在报告期内向公司所有者派发现金股利共计700万元，每股现金股利0.05元（含税）。 七、备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 4、公司章程文本； 5、其他有关资料。 董事长：徐祥 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 二OO三年八月十一日 |
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