重庆民丰农化股份有限公司2003年半年度报告摘要

作者：    日期：2003.08.13 15:45 http://www.stock2000.com.cn 中天网

重庆民丰农化股份有限公司2003年半年度报告摘要 重要提示、释义及目录 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事袁代健先生因休假未能出席本次董事会，委托董事长王泉虎先生代其参加本次董事会并行使表决权。 公司董事长王泉虎先生、总会计师漆晓雄先生、财务处处长吕子桥女士声明：保证公司2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 一、公司基本情况 （一）公司基本事项 1、公司法定中文名称：重庆民丰农化股份有限公司 公司法定英文名称：CHONGQINGMIN-FENGAGROCHEMCO.,LTD(CMF) 2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：民丰农化 公司股票代码：000950 3、公司注册地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥30号 公司办公地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥30号 公司邮政编码：400033 公司国际互联网网址：http://www.min-fengchemical.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：王泉虎 5、公司董事会秘书：曹若瑜 公司董事会证券事务代表：冉亮 联系地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥30号公司证券处 联系电话：（023）65180666(023)65180743 联系传真：（023）65180666（023）65180655 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：重庆民丰农化股份有限公司证券处 7、其它有关资料： 公司首次登记注册日期及地点：1999年5月28日； 公司变更登记日期及地点：1999年8月27日； 公司登记注册及变更登记地点：重庆市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：渝直20284417－2 公司税务登记号：国税渝字500106203296235 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限 重庆天健会计师事务所地址：重庆渝中区人和街74号 （二）公司会计数据和业务数据摘要 单位：（人民币）元 本报告期末上年度期末 流动资产511,262,743.65418,011,292.87 流动负债573,777,645.97527,095,904.17 总资产982,967,447.42905,674,641.51 股东权益（不含少数股329,689,801.45329,078,737.34 东权益） 每股净资产2.132.12 调整后的每股净资产2.072.06 报告期（1-6月）上年同期 净利润611,064.11-19,262,561.13 扣除非经常性损益后616,064.11-19,262,561.13 的净利润 每股收益0.00-0.12 每股收益（如果股本发 生变化，按新股本计0.00- 算） 净资产收益率0.19%-4.74% 经营活动产生的现金23,494,796.7311,490,124.03 流量净额 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产22.31% 流动负债8.86% 总资产8.53% 股东权益（不含少数股0.19% 东权益） 每股净资产0.18% 调整后的每股净资产0.43% 本报告期比上年同期增减（％） 净利润- 扣除非经常性损益后- 的净利润 每股收益- 每股收益（如果股本发 生变化，按新股本计- 算） 净资产收益率- 经营活动产生的现金104.48% 流量净额 注：非经常性损益项目及金额 单位：（人民币）元 非经常性损益项目金额 营业外收支净额-5,000.00 合计-5,000.00 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况表（截止2003年6月31日） 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动配股送股公积金增发其他小计 前转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份100，000，000 其中：国家持有股份94，177，600 境内法人持有股份5，822，400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计100，000，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股55，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计55，000，000 三、股份总数155，000，000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份100，000，000 其中：国家持有股份94，177，600 境内法人持有股份5，822，400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计100，000，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股55，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计55，000，000 三、股份总数155，000，000 （二）报告期末，公司股东情况（2003年6月30日在册） 报告期末股东总数10,621 前十名股东持股情况 股东名称（全称）年度内增减年末持股数量比例股份类 （％）别（已流 通或未 流通） 重庆农药化工（集091,171,80058.82未流通 团）有限公司 海通证券股份有限-370,5526,305,5584.07已流通 公司 上海家化联合股份3,934,2083,934,2082.54已流通 有限公司 重庆合川盐化工业03,005,8001.94未流通 有限公司 济南钢铁集团石横3,934,2082,958,4451.91已流通 特殊钢厂 重庆康达机械(集02,911,2001.88未流通 团)有限责任公司 诸暨市振程冷气设314,5452,820,5501.82已流通 备配件有限公司 扬州市邗江虎豹服2,158,0012,158,0011.39已流通 装辅料有限公司 扬州市邗江华洋商27,0002,031,0431.31已流通 场有限公司 贵州省基本建设投-513,8001,613,9191.04已流通 资公司 前十名股东关联关系的说明公司前十名股东中，第一大股东重庆 农药化工（集团）有 限公司与其他流通股股东不存在关联 关系，也不属于<<上 市公司股东持股变动信息披露管理办 法>>中规定的一致行 动人；公司未知其他流通股股东是否 属于一致行动人，也 未知其他流通股股东之间是否存在关 联关系。 战略投资者或一般法人参与配售新股约股东名称约定持股期限 定持股期限的说明 前十名股东持股情况 股东名称（全称）质押或冻股东性质 结的股份（国有股 数量东或外资 股东） 重庆农药化工（集0外资股东 团）有限公司 海通证券股份有限未知 公司 上海家化联合股份未知 有限公司 重庆合川盐化工业0国有股东 有限公司 济南钢铁集团石横未知 特殊钢厂 重庆康达机械(集未知 团)有限责任公司 诸暨市振程冷气设未知 备配件有限公司 扬州市邗江虎豹服未知 装辅料有限公司 扬州市邗江华洋商未知 场有限公司 贵州省基本建设投未知 资公司 前十名股东关联关系的说明 战略投资者或一般法人参与配售新股约 定持股期限的说明 注：①报告期末，公司控股大股东已由重庆市国有资产管理局变更为重庆农药化工（集团）有限公司。 经国家财政部财企[2002]443号文批准，公司原控股股东重庆市国有资产管理局将其所持有的“民丰农化”国家股9117.18万股无偿划转给重庆农药化工（集团）有限公司持有。“民丰农化”国家股股权过户手续已于2003年1月28日在中国证券登记公司深圳分公司办理完毕。相关股权划转的信息披露分别于2002年8月14日《股权转让提示性公告》、2002年11月12日《关于国家股权划转有关事宜的进展公告》、2002年11月30日《国家股权划转豁免公告》、2003年1月2日《“民丰农化”国家股股权划转的公告》，在《中国证券报》和《证券时报》上作了信息披露。 经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本公司的母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为外商投资企业，依然保留原公司名称，并于2002年12月19日取得企合渝总字第01351号企业法人营业执照。现重庆农药化工（集团）有限公司由重庆化医控股（集团）公司（以下简称甲方）和国泰颜料（中国）有限公司（以下简称乙方）共同出资组建。组建后的合资公司基本情况如下： 法定名称：中文名称重庆农药化工（集团）有限公司，英文名称CHONGQINGPESTICIDEANDCHEMICALINDUSTRYCO.LTD；注册资本：2980万美元，其中甲方以2002年6月30日为评估基准日所评估的原重庆农药化工（集团）有限公司净资产8,085万元（折合成980万美元）作为出资，占注册资本的32.89%，乙方以2,000万美元外汇作为出资，占注册资本的67.11%；经营期限：30年；法定地址：重庆市沙坪坝区井口镇经济桥30号；法定代表人：俞关猷；经营期限：30年；经营范围：生产和销售红矾钠及其衍生系列产品，农药、医药中间体系系列产品，农药系列产品，有机无机颜料系列产品、食用色素及食品添加剂；经营本公司有关原材料、进出口业务。 上述变更待财政部及证监会的批准后正式生效，有关部门已受理公司的申报材料。 重庆农药化工（集团）有限公司的实际控制人重庆化医控股（集团）公司，于2002年11月29日与国泰颜料（中国）有限公司签署了《组建中外合资重庆农药化工（集团）有限公司的合同》，相关的信息披露本公司已于2003年4有15日、2003年4月30日分别在《中国证券报》和《证券时报》上予以刊登。 按照合同约定，外资方“国泰颜料（中国）有限公司”将间接控制“民丰农化”的9117.18万股国有法人股股权（占总股本的58.82%），以上合资事项正向国家财政部和中国证监会报批，由于受SARS疫情不可抗力和国有资产机构设置等因素的影响，报批工作进展较慢，截止目前，“农化集团”的改制双方国泰颜料（中国）有限公司和重庆化医控股（集团）公司正积极按照证监会和国资委监管的要求，做好相关的材料申报工作，本公司将予以密切关注，并及时履行信息披露的义务。 ②重庆农药化工（集团）有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司、广东高力实业有限公司、重庆嘉陵化学制品有限公司、重庆合川盐化工业有限公司均为公司发起人股东。 ③持公司5％以上股份的股东所持股份无质押或冻结情况。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 （三）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内，公司增补了职工代表监事。鉴于公司原职工代表监事黄万里先生因车祸去世，公司职工代表大会于2003年5月15日选举了公司职工桂旭东先生担任公司监事。 报告期内，公司选举了两名独立董事。公司2003年第一次临时股东大会审议通过了董事会提名黄乃正先生和王胜彬先生为公司独立董事的预案。 公司第二届六次董事会决议和公司2003年第一次临时股东大会决议分别于2003年5月29日和2003年7月1日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。 四、管理层讨论与分析 （一）公司财务状况分析 1、公司1-6月份累计完成工业总产值27891万元（其中：化工13442万元、农药14449万元），比上年同期27533万元，（其中：化工14240万元，农药13293万元）增加358万元，增加1.30%(其中:化工减少798万元,减少5.6%,农药增加1156万元,增加8.70%)。完成年计划70000万元的39.84%(其中:化工完成35.37%,农药完成45.15%)。 2、公司1-6月份实现销售收入25907万元〈自营出口3148万元〉（其中：化工11187万元、〈自营出口2087万元〉农药14720万元〈自营出口1061万元〉），比上年同期19743万元〈自营出口2686万元〉，（其中：化工10024万元〈自营出口1913万元〉、农药9719万元〈自营出口773万元〉）增加6164万元,增加31.22%〈自营出口增加462万元,增加17.20〉，（化工增加1163万元、增加11.60%,农药增加5001万元,增加51.46%）.增加销售收入的主要因素：〈1〉由于售价提高增加销售收入1481万元（化工减少161万元〈主要是铬绿单价降低1841元、减少收入185万元〉、农药增加1642万元主要是甲胺磷单价增加1668元，增加收入517万元、乐果乳油单价增加2654元增加收入347万元、氧化乐果单价增加2715元，增加收入600万元、水胺硫磷单价增加1733元，增加收入149万元）），〈2〉由于销售数量变化影响增加销售收入4683万元（化工增加1324万元〈主要是新红矾钠增量3141吨，增加收入1123万元、铬酐增加323吨，增加收入273万元、铬绿增加222吨，增加收入304万元、铬盐精减少1751吨减少收入468万元、新铬粉增加323吨，增加收入130万元〉、农药增加3359万元〈主要是甲胺磷增加568吨，增加收入618万元、乐果乳油增加460吨，增加收入407万元、乐果原粉增加536吨，增加收入857万元、氧化乐果乳油增加1060吨，增加收入1130万元、水胺硫磷增加262吨，增加收入297万元〉、）。完成年计划63100万元的41.06%（化工完成年计划29066万元的34.49%、农药完成年计划34034万元的43.25%）。 3、公司1-6月份实现税金249万元，比上年同期457万元,减少208万元,减少45.51%。 4、公司1-6月份实现销售毛利2316万元(化工：-201万元、农药：2517万元)，比上年同期1018万元（化工：-108万元、农药；1126万元）增加1298万元（化工：减少93万元、农药：增加1391万元）增加56.04%(化工：减少86.11%、农药：增加123.53%)。影响销售利润增加的主要因素：〈1〉由于销售价格升高增加利润1481万元（化工减少161万元、农药增加1642万元），〈2〉由于销售数量变化影响减少利润403万元（化工减少943万元〈主要是新红矾钠增量减少利润923万元〉,农药增加540万元〈主要是乐果原粉增量增加利润209万元、氧化乐果乳油增量增加利润216万元，甲胺磷增量增加利润64万元〉）,〈3〉由于销售成本降低增加利润264万元（化工增加1011万元〈主要是新红矾钠减少成本增利150万元、新铬酐减少成本增利34万元、铬酐减少成本增利767万元、铬绿减少成本增利63万元〉；农药减少747万元〈主要是乐果原粉增加成本减利268万元、水胺硫磷增加成本减利86万元、氧化乐果增加成本减利250万元、甲胺磷增加成本减利106万元〉），〈4〉由于销售品种变化减少利润29万元（农药减少29万元），<5>由于出口退税成本影响减少利润15万元。 5、公司1-6月份实现利润61万元，比上年同期-1926万元,增加1987万元。增加利润的主要因素：〈1〉由于销售毛利增加影响增利1298万元，〈2〉由于期间费用减少增利689万元（其中：销售费用减少72万元、管理费用减少446万元、财务费用减少131万元、其他业务利润亏损增加减利5万元、补贴收入增加8万元、税金及附加减少36万元，投资收益增加1万元）。 公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，于2003年7月30日，在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了公司2003年中期业绩预盈提示性公告。 （二）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 经营范围：制造、销售农药及农药中间体产品、铬盐系列产品；经营本公司有关产品原材料、设备和技术进出口业务。农药系列产品主要有：40%乐果乳油、98%乐果原粉、18%杀虫双水剂、95%杀虫单原粉、40%氧化乐果乳油、50%甲胺磷乳油。铬盐系列产品主要有：红矾钠、无水重铬酸钠、铬酸酐、999铬酸酐、铬盐精、氧化铬绿等。 经营状况：报告期内，公司生产经营指标与去年同期相比均有不同程度的增加。生产方面，乐果、氧乐果等主要产品增长幅度较大；铬盐产品受公用工程、市场和资金的影响生产总量下降。原材料供应方面，因受伊拉克战争的影响，农药生产原材料尤其石油化工产品价格波动剧烈，个别品种涨幅巨大，同时，上游企业受电力、原材料价格及资金影响，生产成本上升，引起售价上扬，因原材料涨价引起农药生产成本升高；铬盐产品生产原材料价格略有下降。产品销售方面，农药内销克服了高毒农药禁销，农业种植面积下降，铁路一类危险品运输和气候影响等困难，销售量比去年同期有所增长，农药产品在传统市场价格和销售量保持着优势，销售利润也有所增加；化工内销仍然处于去年以来的低谷状态，回升尚有一个过程；公司外销市场稳中有升，市场区域逐步扩大，发展势头较好，农药乐果原粉和乐果乳油出口量保持了增长，价格有所上涨，铬盐产品出口增长幅度较大，同比增长36.2%，而且出口产品货款回笼比较稳定。 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 分行业主营业务收入主营业务成本毛利率入比上年同 (%)期增减（％） 化工11,186.4611,387.75-1.8011.59 农药14,720.0512,202.5717.1051.46 其中：关联交2,384.582,215.437.09-25.18 易金额 主营业务收 分产品主营业务收入主营业务成本毛利率入比上年同 (%)期增减（％） 铬盐系列11,186.4611,387.75-1.8011.59 有机磷农药14,720.0512,202.5717.1051.46 其中：关联交2,384.582,215.437.09-25.18 易金额 关联交易的定均为市场定价原则 价原则 主营业务成毛利率比 分行业本比上年同上年同期 期增减（％）增减（％） 化工12.39-0.70 农药42.027.52 其中：关联交-27.6681.33 易金额 主营业务成毛利率比 分产品本比上年同上年同期 期增减（％）增减（％） 铬盐系列12.39-0.70 有机磷农药42.027.52 其中：关联交-27.6681.33 易金额 关联交易的定 价原则 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区主营业务收入主营业务收入比上年同期增减（％） 国内22,755.8033.43 国外3,147.7017.19 2、报告期内，公司主营业务和结构未发生重大变化。 3、报告期内，公司与上年同期相比，主营业务盈利能力提高，主要因为公司改变了农药产品传统的销售方式，一定程度地遏止了农药市场的无序竞争，使产品售价略有回升（详情见本报告第五章“管理层讨论与分析”中第一节“对财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析”）。公司董事会已于2003年7月30日在《中国证券报》和《证券时报》上披露了《公司关于2003年中期业绩预盈提示性公告》。。 4、公司无控股子公司和影响利润10%以上的参股公司。 5、公司经营中的问题与困难 ①由于国家对高毒农药禁销力度进一步加大，公司水胺硫磷、甲胺磷、氧乐果等产品将首当其中，这就为下半年乃至明年的生产组织带来了巨大的困难。 ②由于三峡库区的逐步建成，公司产品生产中环保问题也日趋突出。 ③随着2003年下半年农药生产销售淡季的到来，资金将更加紧张，资金短缺将成为影响下半年生产经营效益的一个重要因素。 （三）报告期内投资情况 1、公司前次募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况 第一届第十一次董事会和2001年第二次临时股东大会审议通过了投资新型高效杀虫剂啶虫脒项目的议案。该项目自2001年4月正式成为国债项目以来，公司严格按照国债项目的运行程序进行建设，报告期末，完成投资额2850万元，已完成的子项目有：有机磷废水治理工程、20T锅炉新建项目、合成装置建设、单机试车工作，2003年年底争取完成中间体装置、库房及包装线建设。 该项目的董事会决议情况、股东大会决议情况、项目投资和进展情况，分别于2001年5月8日、2001年6月8日、2002年3月29日、2003年4月14日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 （四）公司预计2003年一至九月份经营状况与上年同期相比将有所好转，可能减亏。公司董事会提醒广大股民注意投资风险。 （五）公司2003年半年度报告未经审计。 五、重要事项 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》及其中国证监会有关文件的要求，以建立健全完备的法人治理结构，规范化运作为目标，进行了积极的努力。公司根据《上市公司治理准则》的要求，公司于2002年6月建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》等制度。公司根据《独立董事工作制度》的要求，按照董事会成员三分之一的比例设置了四个独立董事。 与刚颁布实施的《上市公司治理准则》相对照，公司在治理方面离真正规范运作尚有一定差距。主要表现在以下两个方面： 1、现有的董事会专门委员会不规范。 按照《上市公司治理准则》的规定，上市公司应当设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，其中审议委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人。 公司于上市初设立的经营决策委员会、投资委员会、财务审计工作委员会、技术工作委员会、环保安全工作委员会，在组织结构、职责划分、人员构成方面与《上市公司治理准则》的规定都有一定的差距。随着公司独立董事的全部到位，公司将调整董事会专门委员会。 2、公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制尚未完全到位，其报酬也未实行年薪制。 按照《上市公司治理准则》的规定，上市公司应建立高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。公司对高管人员的绩效评价体系，尚须进一步修改，公司高管人员目前也没有实行年薪制。下一步，公司在调整了董事会专门委员会的基础上，由薪酬与考核委员会提出薪酬决定原则、依据、程序以及具体的薪酬分配方案，通过董事会审议后，提交股东大会批准，进行信息披露，并报交易所备案。 （二）报告期内，公司无实施利润分配、资本公积金转增股本、发行新股方案的情况。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）报告期内公司关联交易事项 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称注册地点注册资本 重庆化医控股（集团）公司重庆渝中121,159.30万元 区 重庆农药化工（集团）有限重庆井口2,980.00万美元 公司 关联方名称主营业务与本公司关系经济性质 重庆化医控股国有资产经营、管理实质控制人国有独资 重庆农药化工制造销售农药及化工母公司中外合资 公司产品、从事与公司生 产有关的进出口业务 关联方名称法定代表人 重庆化医控股缪光奎 重庆农药化工俞关猷 公司 注：经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本公司的原母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为中外合资经营企业，依然保留原公司名称，以下关联交易均系与原母公司发生的关联交易。 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称年初数本期增加本期减少 重庆化医控股（集团）公司121,159.30万元 重庆农药化工（集团）有限公司 2,980.00万美元 关联方名称期末数 重庆化医控股（集团）公司121,159.30万元 重庆农药化工（集团）有限公司 2,980.00万美元 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 关联方名称年初数本期增加本期减少 金额比例 重庆农药化工（集9,117.1858.82% 团）有限公司 关联方名称期末数 金额比例 重庆农药化工（集9,117.1858.82% 团）有限公司 （4）存在控制关系的关联方的关联交易 a．销售货物 公司2003年1-6月及2002年同期销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称2003年1-6月2002年1-6月备注 重庆农药化工（集团）有限公司1,707,743.141,876,779.98销售水电气 重庆农药化工（集团）有限公司34,752.70118,295.97销售材料 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 b．担保 截至2003年6月30日，重庆农药化工（集团）有限公司为本公司14,600.00万元的银行借款提供了担保。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目期末余额 2003年2002年 其他应收款: 重庆农药化工（集团）有限公司1,606,091.144,997,869.29 项目占全部应收（付）款项余额的比例 2003年2002年 其他应收款: 重庆农药化工（集团）有限公司3.27%11.98% 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称与本公司关系 四川农资化工有限责任公司联营企业 重庆农药化工集团海宁化工有限公司同一法定代表人 重庆嘉陵农药厂母公司的大集体单位 重庆胜利化工厂母公司的大集体单位 （2）不存在控制关系的关联交易 a.采购货物 公司2003年1-6月及2002年同期向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称2003年1-6月2002年1-6月备注 重庆嘉陵农药厂8,234,001.1612,139,669.92采购货物及劳务 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 b.销售货物 公司2003年1-6月及2002年同期销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称2003年1-6月2002年1-6月 四川农资化工有限责任公司11,221,073.6012,543,000.22 重庆农药化工集团海宁化工有限公司12,624,753.152,916,677.95 重庆胜利化工厂2,809,548.023,532,178.18 重庆胜利化工厂2,871,658.293,986,604.13 重庆嘉陵农药厂1,213,242.71939,000.97 重庆嘉陵农药厂1,830,014.00526,311.74 关联方名称备注 四川农资化工有限责任公司销售产品 重庆农药化工集团海宁化工有限公司销售产品 重庆胜利化工厂销售水电气 重庆胜利化工厂销售材料 重庆嘉陵农药厂销售水电气 重庆嘉陵农药厂销售材料 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 c.担保 截至2003年6月30日，重庆农药化工（集团）有限公司为本公司14600万元的银行借款提供了担保。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目期末余额 2003年2002年 其他应收款: 重庆嘉陵农药厂22,248,114.3517,873,363.56 重庆胜利化工厂18,790,405.4015,598,881.08 应收帐款: 四川农资化工有限责任公司18,324,914.28444,437.28 重庆农药化工集团海宁化工有限公司4,467,588.093,806,485.61 预付帐款： 重庆嘉陵农药厂3,013,803.382,995,105.28 应收票据： 重庆胜利化工厂290,000.00 项目占全部应收（付）款项余额的比例 2003年2002年 其他应收款: 重庆嘉陵农药厂45.24%42.84% 重庆胜利化工厂38.21%37.39% 应收帐款: 四川农资化工有限责任公司11.67%0.46% 重庆农药化工集团海宁化工有限公司2.84%3.98% 预付帐款： 重庆嘉陵农药厂1.92%18.57% 应收票据： 重庆胜利化工厂1.99% （六）报告期内，公司重大合同及其履行情况 公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未发生、托管、承包、租赁本公司资产情况；公司无重大担保事项；公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。 （七）报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）报告期内公司继续聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司2003年度财务报告审计机构。公司2003年半年度报告未经审计。 （九）报告期内，公司、公司董事会、公司董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （十）其他重要事项 报告期内，公司控股大股东已变更，详细情况见本报告第二章“股本变动及主要股东持股情况”。 六、财务报告（未经审计） 一、会计报表附注 （一）公司简介 重庆民丰农化股份有限公司（以下简称公司或“本公司”）系经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准，由主发起人重庆农药化工（集团）有限公司在改制的基础上，联合重庆天原化工厂（股权现已转让给重庆合川盐化工业有限公司）、重庆嘉陵化学制品有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司（现已更名为重庆康达机械（集团）有限责任公司）和南海市高力实业有限公司（现已更名为广东高力实业有限公司），于1999年5月28日发起设立的股份有限公司。经中国证监会证监发行字[1999]88号文批准，公司于1999年8月向社会公开发行人民币普通股5,500万股，并于同年9月在深交所上市交易。 公司注册资本为人民币15,500万元，法定代表人为王泉虎，注册地址为重庆沙坪坝区井口经济桥30号，营业执照号为渝直5000001800996。公司主要经营范围为：制造、销售铬盐系列产品，农药及农药中间体。主要产品有：红矾钠、铬酸酐、铬盐精、铬绿等铬盐系列及乐果、氧乐果、甲胺磷等农药及农药中间体。 （二）主要会计政策、会计估计 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与帐面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄计提比例（%） 1年以内5 1-2年10 2-3年30 3-4年50 4-5年70 5年以上100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项、以及根据债务单位的实际情况需特殊考虑坏帐的应收款项目，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且多笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货主要分为原材料、包装物、产成品和在产品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物采用计划成本法核算，月份终了，计算发出存货应负担的成本差异，调整为实际成本；生产成本在完工产品和在产品之间的分配：直接材料按约当产量法分配，直接人工、制造费用等则全部计入完工产品成本；产成品采用实际成本法核算，发出时采用加权平均法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别估计经济使用年限年折旧率（%）残值率（%） 房屋及建筑物156.473 机器设备109.73 运输工具109.73 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生b.借款费用已经发生c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息至当期末止购建固定资产累计资本化率 的资本化金额支出加权平均数 的资本化金额支出加权平均数化率 ＝× 14、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目预计使用年限相关合同规定的法律规定的有效摊销年限 受益年限年限 土地使用权50505046.6—50 专有技术7——7 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值合部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本期无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本期无会计估计变更。 （三）税项 1、所得税 执行法定税率33%。 2、增值税 化工产品按产品销售收入的17%、农药产品按产品销售收入的13%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 根据财政部及国家税务总局财税字[2001]113号文规定，公司生产的稻瘟灵、腚虫脒、杀虫双、杀虫单等农药产品自2001年8月1日起免征增值税。 从2002年1月1日起，公司出口货物退（免）税由“先征后退”改为“免抵退”的管理办法。化工产品退税率为15%；农药产品退税率为13%，均以出口产品离岸价计算退税额。 3、城市维护建设税 按应纳流转税额的7%缴纳。 4、交通重点建设费附加 按应纳流转税额的5%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 （四）会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目期末数年初数 现金4,403．44884.52 银行存款48,867,045.8350,659,717.84 其他货币资金136,000,000.00106,778,000.00 合计184,871,449.27157,438,602.36 注：其他货币资金136,000,000.00元均为定期存单，其中：56,000,000.00元已为公司的银行承兑汇票作了质押，另40,000,000.00元存放于光大银行南坪支行，30,000,000.00元存放于华厦银行，10,000,000.00元存于民生银行。 2、应收票据 （1）明细列示如下： 种类期末数年初数 银行承兑汇票24,129,575.0314,586,154.18 商业承兑汇票2,500,000.00 合计26,629,575.0314,586,154.18 （3）期末无用于质押的商业承兑汇票。 （4）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 3、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄期末数 金额比例坏账准备 1年以内128,097,255.6379.593,045,658.14 1-2年7,316,269.894.552,014,961.03 2-3年11,746,848.367.303,563,401.61 3-4年6,547,216.684.075,937,972.08 4-5年2,733,539.161.702,023,945.74 5年以上4,505,866.362.80730,374.07 合计160,946,996.08100.0017,316,312.67 账龄年初数 金额比例坏账准备 1年以内60,913,162.7063.69%3,045,658.14 1-2年11,150,294.1711.66%2,014,961.03 2-3年11,878,005.3612.42%3,563,401.61 3-4年8,083,351.888.45%5,937,972.08 4-5年2,891,351.073.02%2,023,945.74 5年以上730,374.070.76%730,374.07 合计95,646,539.25100.00%17,316,312.67 b．欠款金额前五名单位的总欠款金额为47,928,827.44元，占应收帐款总额的30.51%。 c．无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄期末数 金额比例坏账准备 1年以内36,371,674.6072.15%1,395,659.58 1-2年11,969,486.4224.14%1,196,948.64 2-3年1,826,206.433.68%547,861.93 3-4年14,000.000.03%7,000.00 合计50,181,367.45100.00%3,147,470.15 账龄年初数 金额比例坏账准备 1年以内27,913,191.5666.90%1,395,659.58 1-2年11,969,486.4228.69%1,196,948.64 2-3年1,826,206.434.38%547,861.93 3-4年14,000.000.03%7,000.00 合计41,722,884.41100.00%3,147,470.15 b．欠款金额前五名单位总欠款金额为44,489,552.05元，占其他应收款总额的90.46%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目期末数性质或内容 重庆嘉陵农药厂22,248,114.35销货款及垫付款 重庆胜利化工厂18,790,405.40销货款及垫付款 重庆农药化工（集团）有限公司1,606,091.14销货款及垫付款 重庆金裕化工有限公司1,072,818.23往来款 合计39,548,363.12 d．持有本公司58.82%表决权股份的重庆农药化工（集团）有限公司期末欠款金额为1,606,091.14元。 （3）坏帐准备计提特别情况说明如下： a．对邛崃市农业生产资料总公司的应收帐款3,792,592.28元帐龄为3-4年，由于该公司已破产，故按100%全额计提坏帐准备。 b．广西柳州地区农资公司的应收帐款2,249,829.02元帐龄为1-2年，由于该公司经营状况恶化，欠款收回可能性较小，故按50%计提坏帐准备。 4、预付帐款 （1）帐龄分析如下： 账龄期末数年初数 金额比例金额比例 1年以内18,205,622.4692.6714,618,808.2093.43% 1-2年864,059.564.40289,144.701.85% 2-3年576,190.742.93738,278.634.72% 合计19,645,872.7610015,646,231.53100.00% （2）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因主要系预付的工程款尚未结算完毕。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 期末数 项目账面余额跌价准备 原材料20,948,735.34 产成品45,554,653.05634,620.10 包装物924,498.15 在产品19,889,461.29 合计87,317,347.83 年初数 项目账面余额跌价准备 原材料26,150,832.97 产成品73,371,273.145,274,327.16 包装物2,023,982.61 在产品16,959,797.89 合计118,505,886.615,274,327.16 （2）存货跌价准备本期增减变化列示如下： 项目年初数本年增加本年转回期末数 原材料 包装物 产成品5,274,327.164,639,707.06634,620.10 合计5,274,327.164,639,707.06634,620.10 项目可变现净值的确定依据 原材料市场价格 包装物市场价格 产成品市场价格 合计 6、一年内到期的长期债权投资 期末无一年内到期的长期债权投资。 7、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项目期末数年初数 投资金额减值准备投资金额减值准备 对联营企业投资2,516,844.862,516,844.86 其他股权投资1,000,000.001,000,000.00 合计3,516,844.863,516,844.86 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称投资起止日期占被投资单位注册资本比例 四川农资化工有限责任公司2000.6.28—31.58% 重庆重大生物技术发展有限公司2001.11.13—10% 合计 被投资单位名称投资金额 四川农资化工有限责任公司2,400,000.00 重庆重大生物技术发展有限公司1,000,000.00 合计3,400,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投资额被投资单位 被投资单位名称初始投资额权益增减额 四川农资化工有限责任公司2,400,000.00 合计2,400,000.00 分得的现累计增减额 被投资单位名称金红利额 四川农资化工有限责任公司116,844.86 合计116,844.86 （4）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 8、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项目年初数本期增加本期减少期末数 房屋及建筑物213,927,525.10213,927,525.10 机器设备280,016,272.53280,016,272.53 运输工具1,794,937.051,794,937.05 合计495,738,734.68495,738,734.68 （2）累计折旧列示如下: 项目年初数本期计提本期减少 房屋及建筑物57,655,443.116,565,317.75 机器设备89,504,360.4712,509,126.99 运输工具1,185,200.99186,589.70 合计148,345,004.5719,261,034.44 项目期末数 房屋及建筑物64,220,760.86 机器设备102,013,487.46 运输工具1,371,790.69 合计167,606,039.01 （3）固定资产减值准备列示如下: 项目年初数本期计提本期减少期末数 房屋及建筑物256,838.34256,838.34 机器设备 合计256,838.34256,838.34 （4）固定资产中原值为6，682万元、净值为4，054万元的房屋建筑物，以及原值为15，063.63万元、净值为12,583.30万元的机器设备已为公司借款提供了抵押。 9、在建工程 （1）明细列示如下： 投入 工程名称预算数资金来源比例年初数 液相氧化法清4,950万募集资金及其他7,103,885.30 洁工艺 腚虫脒4,932万贷款及自筹30%13,393,943.92 铬渣砖生产线贷款1,836,639.75 其他1,722,067.37 合计24,056,536.34 工程名称本期增加本年转固期末数 液相氧化法清7,103,885.30 洁工艺 腚虫脒1,265,564.7014,659,508.62 铬渣砖生产线1,836,639.75 其他3,095,242.104,817,309.47 合计4,360,806.8028,417,343.14 （2）利息资本化情况列示如下： 工程名称年初数本年增加本年转固其他减少 腚虫脒2,645,011.62609,749.13 工程名称期末数资本化 腚虫脒3,254,760.756.21% （3）减值准备情况列示如下： 本年转固 工程名称年初数本年增加期末数 铬渣砖生产线1,836,639.751,836,639.75 液相氧化法清洁工艺7,103,885.307,103,885.30 合计8,940,525.058,940,525.05 计提原因 工程名称长期停建 铬渣砖生产线长期停建 液相氧化法清洁工艺 合计 10、无形资产 （1）明细列示如下： 期末数 项目账面余额减值准备 土地使用权98,663,734.05 专有技术25,349,866.674,000,000.00 合计124,013,600.724,000,000.00 年初数 项目账面余额减值准备 土地使用权99,383,734.05 专有技术26,509,866.674,000,000.00 合计125,893,600.724,000,000.00 注1：公司现有土地使用权共计333,094平方米，其中的116,939平方米土地使用权已为本公司的银行借款作了抵押。 注2：本期增加系向重庆农药化工（集团）有限公司收购的三宗土地使用权共计196,054平方米，详见附注五、1、（4）。此三宗土地使用权的产权过户手续目前尚未办理完成。 （2）余额及增减明细列示如下： 项目取得方式原始价值年初数本年增加 土地使用权购买或转让104,717,425.1599,383,734.05 专有技术购买34,457,600.0026,509,866.67 合计139,175,025.15125,893,600.72 剩余摊 项目本年转出本期摊销累计摊销额 销年限 土地使用权720,000.006,053,691.1045—47.25 专有技术1,160,000.009,107,733.335 合计1,880,000.0015,161,424.431 项目期末数 土地使用权98,663,734.05 专有技术25,349,866.67 合计24,013,600.72 （3）无形资产减值准备列示如下： 项目年初数本期计提本期转回期末数 专有技术4,000,000.004,000,000.00 合计4,000,000.004,000,000.00 项目计提原因 专有技术预期经济效益下降 合计 11、短期借款 （1）明细列示如下： 借款类别期末数年初数 信用借款16,700,000.0024,250,000.00 抵押借款91,700,000.0084,150,000.00 保证借款146,000,000.00132,579,400.00 合计254,400,000.00240,979,400.00 注：上述保证借款中由重庆农药化工（集团）有限公司提供保证的金额为14,600万元。 （2）截至2003年6月30日，无逾期借款。 12、应付票据 种类期末数年初数 商业承兑汇票124,214,000.0050,010,000.00 银行承兑汇票63,368,000.0083,080,000.00 合计187,582,000.00133,090,000.00 注：无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 13、应付款项 （1）应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款； b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a.无账龄超过一年的大额预收账款； b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a.金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称金额性质或内容 重庆市社会保障局沙坪坝分局3,020,898.00养老保险金 重庆市沙坪坝供电局1,507,664.26电费 b.无账龄超过三年的大额其他应付款； c.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 14、应交税金 税种期末数年初数执行税率 所得税1,549,663.311,549,663.3133% 增值税-336,163.66-3,157,675.9717%或13% 城建税12,845.766,075.717% 其他14,103.117,580.22 合计1,240,448.52-1,594,356.73 15、其他应交款 项目期末数年初数计缴标准 教育费附加5,505.33-1,103.553% 交通重点建设附加费9,175.554,339.795% 住房公积金3,184,482.003,184,482.00 合计3,199,162.883,187,718.24 16、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项目期末数年初数 长期借款14,800,000.0044,800,000.00 合计14,800,000.0044,800,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件期末数年初数 信用借款4,800,000.004,400,000.00 抵押借款10,000,000.0040,000,000.00 保证借款400,000.00 合计14,800,000.0044,800,000.00 17、长期借款 借款条件期末数年初数 信用借款 抵押借款79,500,000.0049,500,000.00 合计79,500,000.0049,500,000.00 18、股本 项目本年增加 年初数送公积金配增其他 股转股股发 一、未上市流通股份100,000,000.00 1、发起人股份100,000,000.00 其中：国家持有股份94,177,600.00 境内法人持有5,822,400.00 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 其中：境内法人持股 境外法人持股 3、内部职工股 4、其他 二、已上市流通股份55,000,000.00 55,000,000.00 1、境内上市的普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数155,000,000.00 项目本年减少期末数 一、未上市流通股份100,000,000.00 1、发起人股份100,000,000.00 其中：国家持有股份94,177,600.00 境内法人持有5,822,400.00 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 其中：境内法人持股 境外法人持股 3、内部职工股 4、其他 二、已上市流通股份55,000,000.00 55,000,000.00 1、境内上市的普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数155,000,000.00 19、资本公积 项目年初数本年增加本年减少 股本溢价225,350,672.76 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备20,692.80 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价1,767,603.76 其他资本公积4,140,000.00 合计231,278,969.32 项目期末数 股本溢价225,350,672.76 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备20,692.80 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价1,767,603.76 其他资本公积4,140,000.00 合计231,278,969.32 20、盈余公积 项目年初数本年增加本年减少 法定盈余公积6,448,561.52 公益金6,448,561.52 任意盈余公积 合计12,897,123.04 项目期末数 法定盈余公积6,448,561.52 公益金6,448,561.52 任意盈余公积 合计12,897,123.04 21、未分配利润 项目本年利润分配比例本年数上年数 年初未分配利润-70,097,355.0228,338,492.13 加：本年净利润611,064.11-98,435,847.15 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 年末未分配利润-69,486,290.91-70,097,355.02 22、主营业务收入与主营业务成本 （1）按业务分部列示如下： 业务本年数 主营业务收入主营业务成本 化工产品111,864,561.89113,877,519.03 农药产品147,200,484.47122,025,705.05 合计259,065,046.36235,903,224.08 业务上年数 主营业务收入主营业务成本 化工产品100,245,272.09101,325,567.13 农药产品97,186,917.7685,923,174.88 合计197,432,189.85187,248,742.01 （2）按地区分部列示如下： 地区本年数 主营业务收入主营业务成本 国内227,558,048.02205,864,016.25 国外31,476,998.3430,039,207.83 合计259,065,046.36235,903,224.08 地区上年数 主营业务收入主营业务成本 国内170,572,011.27161,078,109.65 国外26,860,178.5826,170,632.36 合计197,432,189.85187,248,742.01 23、主营业务税金及附加 项目计缴标准本期数上年数 城建税流转税额的7%151,099.25319,848.76 交通重点建设附加费流转税额的5%64,756.83228,463.41 教育费附加流转税额的3%107,928.03137,078.06 合计323,784.11685,390.23 24、财务费用 类别本期数上年数 利息支出9,694,468.8511,468,670.81 减:利息收入658,936.021,082,844.99 汇兑损失37,428.649842.01 减:汇兑收益171,242.56101,349.57 其他 合计9,169,346.7510,477,333.38 （五）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称注册地点注册资本 重庆化医控股（集团）公司重庆渝中121,159.30万元 区 重庆农药化工（集团）有限重庆井口2,980.00万美元 公司 关联方名称主营业务与本公司关系 重庆化医控股（集团）公司国有资产经营、管理实质控制人 重庆农药化工（集团）有限制造销售农药及化工母公司 公司产品、从事与公司生 产有关的进出口业务 关联方名称经济性质法定代表人 重庆化医控股（集团）公司国有独资缪光奎 重庆农药化工（集团）有限中外合资俞关猷 公司 注：经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本公司的原母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为中外合资经营企业，依然保留原公司名称，以下关联交易均系与原母公司发生的关联交易。 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称年初数本期增加本期减少 重庆化医控股（集团）公司121,159.30万元 重庆农药化工（集团）有限公司2,980.00万美元 关联方名称期末数 重庆化医控股（集团）公司121,159.30万元 重庆农药化工（集团）有限公司2,980.00万美元 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 关联方名称年初数本期增加本期减少 金额比例 重庆农药化工（集9,117.1858.82% 团）有限公司 关联方名称期末数 金额比例 重庆农药化工（集9,117.1858.82% 团）有限公司 （4）存在控制关系的关联方的关联交易 a．销售货物 公司2003年1-6月及2002年同期销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称2003年1-6月2002年1-6月备注 重庆农药化工（集团）有限公司1,707,743.141,876,779.98销售水电气 重庆农药化工（集团）有限公司34,752.70118,295.97销售材料 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 b．担保 截至2003年6月30日，重庆农药化工（集团）有限公司为本公司14,600.00万元的银行借款提供了担保。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目期末余额 2003年2002年 其他应收款: 重庆农药化工（集团）有限公司1,606,091.144,997,869.29 项目占全部应收（付）款项余额的比例 2003年2002年 其他应收款: 重庆农药化工（集团）有限公司3.27%11.98% 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称与本公司关系 四川农资化工有限责任公司联营企业 重庆农药化工集团海宁化工有限公司同一法定代表人 重庆嘉陵农药厂母公司的大集体单位 重庆胜利化工厂母公司的大集体单位 （2）不存在控制关系的关联交易 d.采购货物 公司2003年1-6月及2002年同期向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称2003年1-6月2002年1-6月备注 重庆嘉陵农药厂8,234,001.1612,139,669.92采购货物及劳务 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 e.销售货物 公司2003年1-6月及2002年同期销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称2003年1-6月2002年1-6月 四川农资化工有限责任公司11,221,073.6012,543,000.22 重庆农药化工集团海宁化工有限公司12,624,753.152,916,677.95 重庆胜利化工厂2,809,548.023,532,178.18 重庆胜利化工厂2,871,658.293,986,604.13 重庆嘉陵农药厂1,213,242.71939,000.97 重庆嘉陵农药厂1,830,014.00526,311.74 关联方名称备注 四川农资化工有限责任公司销售产品 重庆农药化工集团海宁化工有限公司销售产品 重庆胜利化工厂销售水电气 重庆胜利化工厂销售材料 重庆嘉陵农药厂销售水电气 重庆嘉陵农药厂销售材料 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 f.担保 截至2003年6月30日，重庆农药化工（集团）有限公司为本公司14600万元的银行借款提供了担保。 （2）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目期末余额 2003年2002年 其他应收款: 重庆嘉陵农药厂22,248,114.3517,873,363.56 重庆胜利化工厂18,790,405.4015,598,881.08 应收帐款: 四川农资化工有限责任公司18,324,914.28444,437.28 重庆农药化工集团海宁化工有限公司4,467,588.093,806,485.61 预付帐款： 重庆嘉陵农药厂3,013,803.382,995,105.28 应收票据： 重庆胜利化工厂290,000.00 项目占全部应收（付）款项余额的比例 2003年2002年 其他应收款: 重庆嘉陵农药厂45.24%42.84% 重庆胜利化工厂38.21%37.39% 应收帐款: 四川农资化工有限责任公司11.67%0.46% 重庆农药化工集团海宁化工有限公司2.84%3.98% 预付帐款： 重庆嘉陵农药厂1.92%18.57% 应收票据： 重庆胜利化工厂1.99% （六）或有事项 截至2003年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。 （七）承诺事项 截至2003年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 （八）资产负债表日后事项 截至2003年6月30日，公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 （九）其他重要事项 二、会计报表及补充资料（附后） 资料一：利润表附表--净资产收益率和每股收益 资料二：资产减值准备明细表 资料三：变动异常的报表项目分析 报表一：资产负债表 报表二：利润表 报表三：现金流量表 七、备查文件目录 （一）载有董事长签名的公司2003年半年度报告正文； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文本； （四）公司章程文本； （五）其它有关资料。 上述文本备置于公司证券处，供股东查阅。 董事长签字： 重庆民丰农化股份有限公司董事会 2003年8月1日 资料一、利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率(%)每股收益 报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 主营业务利润0.0690.0690.1470.147 营业利润0.0020.0020.0030.003 净利润0.0020.0020.0040.004 扣除非经常性后净利润0.0020.0020.0040.004 公司法定代表人：王泉虎 主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二资产减值准备明细表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司2003年6月单位：人民币元 项目年初余额本年增加数 一、坏账准备合计20,463,782.82 其中：应收账款17,316,312.67 其他应收款3,147,470.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计5,274,327.16 其中：库存商品5,274,327.16 原材料 包装物 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计256,838.34 其中：房屋、建筑物256,838.34 机器设备 六、无形资产减值准备4,000,000.00 其中：土地使用权 专有技术4,000,000.00 七、在建工程减值准备8,940,525.05 八、委托贷款减值准备 项目本年转回数期末余额 一、坏账准备合计20,463,782.82 其中：应收账款17,316,312.67 其他应收款3,147,470.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计5,274,327.16 其中：库存商品4,639,707.06634,620.10 原材料 包装物 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计256,838.34 其中：房屋、建筑物256,838.34 机器设备 六、无形资产减值准备4,000,000.00 其中：土地使用权 专有技术4,000,000.00 七、在建工程减值准备8,940,525.05 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：王泉虎 主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥 资料三、变动异常的报表项目分析 项目2003年6月30日2002年6月30日差异变动金额 应收帐款143,630,683.41134,202,732.429,427,950.99 主营业务收入259,065,046.36197,432,189.8561,632,856.51 营业费用4,306,746.015,030,219.41-723,473.40 管理费用7,896,697.5312,360,694.37-4,463,996.84 财务费用9,169,346.7510,477,333.38-1,307,986.63 项目差异变动幅原因分析 度（%） 应收帐款7.03注1 主营业务收入31.22注2 营业费用-14.38注3 管理费用-36.11注3 财务费用-12.48注4 原因分析： 注1：应收帐款期末余额增加主要系本年度销售收入增加所致。 注2：主营业务收入增加主要是产品价格升高所致。 注3：营业费用、管理费用降低主要上加强管理降低费用所致。 注4：财务费用降低主要系贷款总额减少所致。 公司法定代表人：王泉虎 主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥 报表一 资产负债表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司2003年6月30日单位：元 项目附注编号期末数年初数 流动资产: 货币资金184,871,449.27157,438,602.36 短期投资 应收票据26,629,575.0314,586,154.18 应收股利 应收利息 应收账款143,630,683.4178,330,226.58 其他应收款47,033,897.3038,575,414.26 预付账款19,657,190.7615,646,231.53 期货保证金 应收补贴款 存货86,682,727.73113,231,559.45 待摊费用2,757,220.15 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资203,104.51 其他流动资产 流动资产合计511,262,743.65418,011,292.87 长期投资:3,516,844.863,516,844.86 长期股权投资3,516,844.863,516,844.86 长期债权投资 长期投资合计3,516,844.863,516,844.86 固定资产原价495,738,734.68495,738,734.68 减：累计折旧167,606,039.01148,345,004.57 固定资产净值328,132,695.67347,393,730.11 减：固定资产减值准备256,838.34256,838.34 固定资产净额327,875,857.33347,136,891.77 固定资产清理-61,280.52 工程物资882,863.29 在建工程19,476,818.0915,116,011.29 固定资产合计348,174,258.19362,252,903.06 无形资产及其他资产： 无形资产120,013,600.72121,893,600.72 长期待摊费用 其他长期资产 递延税款： 递延税款借项 资产总计982,967,447.42905,674,641.51 流动负债： 短期借款254,400,000.00240,979,400.00 应付票据187,582,000.00133,090,000.00 应付账款89,564,690.8384,486,521.07 预收账款3,878,976.595,516,155.42 应付工资646,924.11646,924.09 应付福利费6,298,703.675,363,110.16 应付股利 应交税金1,240,448.52-1,594,356.73 其他应交款3,199,162.883,187,718.24 其他应付款9,943,861.6110,620,431.92 预提费用2,222,877.76 预计负债 一年内到期的长期负债14,800,000.0044,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计573,777,645.97527,095,904.17 长期负债： 长期借款79,500,000.0049,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计79,500,000.0049,500,000.00 递延税款贷项 负债合计653,277,645.97576,595,904.17 股本155,000,000.00155,000,000.00 资本公积231,278,969.32231,278,969.32 盈余公积12,897,123.0412,897,123.04 未分配利润-69,486,290.91-70,097,355.02 外币报表折算差额 股东权益合计329,689,801.45329,078,737.34 负债和股东权益总计982,967,447.42905,674,641.51 公司法定代表人：王泉虎主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥 报表二 利润及利润分配表 编制单位:重庆民丰农化股份有限公司2003年6月单位：元 项目2003年1-6月2002年1-6月 附注编号 一、主营业务收入259,065,046.36197,432,189.85 减：主营业务成本235,903,224.08187,248,742.01 主营业务税金及附加323,784.11685,390.23 二、主营业务利润22,838,038.179,498,057.61 加：其他业务利润-940,445.90-892,371.58 减：营业费用4,306,746.015,030,219.41 管理费用7,896,697.5312,360,694.37 财务费用9,169,346.7510,477,333.38 三、营业利润524,801.98-19,262,561.13 加：投资收益13,564.13 补贴收入77,698.00 营业外收入 减：营业外支出5,000.00 四、利润总额611,064.11-19,262,561.13 减：所得税 五、净利润611,064.11-19,262,561.13 加：年初未分配利润-70,097,355.0228,338,492.13 六、可供分配的利润-69,486,290.919,075,931.00 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润-69,486,290.919,075,931.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润-69,486,290.919,075,931.00 补充资料： 项目附注编号本期数上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额-1,056,213.33 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：王泉虎 主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥 报表三 现金流量表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司2003年6月30日单位：元 项目附注编号金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金185,457,148.66 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金24,500,571.97 现金流入小计209,957,720.63 购买商品、接受劳务支付的现金156,931,323.05 支付给职工以及为职工支付的现金14,658,270.20 支付的各项税费3,296,450.91 支付的其他与经营活动有关的现金11,576,879.74 现金流出小计186,462,923.90 经营活动产生的现金流量净额23,494,796.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金216,668.64 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额142,386.50 收到的其他与投资活动有关的现金759,472.74 现金流入小计1,118,527.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金514,045.16 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计514,045.16 投资活动产生的现金流量净额604,482.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金195,670,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计195,670,000.00 偿还债务所支付的现金182,312,375.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金9,988,792.24 支付的其他与筹资活动有关的现金35,265.30 现金流出小计192,336,432.54 筹资活动产生的现金流量净额3,333,567.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额27,432,846.91 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润611,064.11 加：计提的资产减值准备-4,639,707.06 固定资产折旧12,804,257.56 无形资产摊销1,880,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加）-2,757,220.15 预提费用增加（减：减少）2,222,877.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用9,169,346.75 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加）26,548,831.72 经营性应收项目的减少（减:增加）-85,605,795.76 经营性应付项目的增加（减:减少）63,261,141.80 经营活动产生的现金流量净额23,494,796.73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额138,093,449.27 减：现金的期初余额110,660,602.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额27,432,846.91 公司法定代表人：王泉虎 主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥

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