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　　　　　　　　　　　甘肃皇台酒业股份有限公司2003年半年度报告全文

　　重要提示

　　公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司负责人张景发、主管会计工作负责人屈平原和会计机构负责人李海龙声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　公司董事王军、张冰峰以及独立董事刘建利、史船未出席会议，分别委托屈平原徐卫宇、张景发、徐卫宇行使表决权。

　　没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性提出异议。

　　公司半年度报告未经审计。

　　目录

　　一、释义

　　二、公司基本情况

　　三、股本变动及股东情况

　　四、董事、监事、高级管理人员情况

　　五、管理层讨论与分析

　　六重要事项

　　七、财务报告

　　八、备查文件

　　一、释义

　　在本半年度报告全文中除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

公司、本公司　　　　　　　　　指　　　甘肃皇台酒业股份有限公司

深交所　　　　　　　　　　　　指　　　深圳证券交易所

集团公司　　　　　　　　　　　指　　　甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司

商贸公司　　　　　　　　　　　指　　　北京皇台商贸有限责任公司

公司章程　　　　　　　　　　　指　　　甘肃皇台酒业股份有限公司章程

股东大会、董事会、监事会　　　指　　　本公司股东大会、董事会、监事会

报告期　　　　　　　　　　　　指　　　2003年1月1日-2003年6月30日

　　二、公司基本情况

　　（一）公司基本情况简介

　　1、法定中文名称：甘肃皇台酒业股份有限公司

　　缩写：皇台酒业

　　英文名称：GANSU HUANGTAI WINE-MARKETING INDUSTRY CO.,LTD.

　　2、股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：皇台酒业股票代码：000995

　　3、注册地址及办公地址：甘肃省武威市新建路55号

　　邮政编码：733000

　　电子信箱：ZHLIDAN@PUBLIC LZ.GS.CN

　　国际互联网网址：HTTP://WWW.HUANGTAI.COM

　　4、法定代表人：张景发

　　5、董事会秘书：毛宏

　　联系地址：甘肃省武威市新建路55号

　　电话：（0935）6139888　6139893

　　传真：（0935）6139888

　　电子邮件：[email protected]

　　6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》

　　刊载公司年度报告的国际互联网网址：HTTP：//WWW.CNINFO.COM.CN

　　公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

　　7、其他有关资料

　　（1）公司注册资本：15400万元

　　（2）法人营业执照注册号：6200001050182

　　（3）公司税务登记号码：622301710265652

　　（二）主要财务数据和指标：（单位：元）

项目　　　　　　　　　　　　　　2003年6月30日　　　　　　 2002年6月30日

净利润　　　　　　　　　　　　　-10，792，069.18　　　　　 1,888,653.21

扣除非经常性损益后的净利润　　　-10，720，425.98　　　　　 1,773,390.42

净资产收益率%　　　　　　　　　　　　　　　-2.38　　　　　　　　　 0.41

每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　 -0.07　　　　　　　　　 0.0135

经营活动产生的

现金流量净额　　　　　　　　　　　4，227，554.78　　　 -12，993，008.64

项目　　　　　　　　　　　　　　　 2003年6月30日　　　　 2002年12月31日

总资产　　　　　　　　　　　　　　659,447,951.30　　　　 668,453,637.26

流动资产　　　　　　　　　　　　　296,569,723.14　　　　 304,783,363.58

流动负债　　　　　　　　　　　　　201,232,789.94　　　　 199,447,457.62

股东权益（不包括少数股东权益）　　452,083,943.90　　　　 462,875,350.12

每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　2.935　　　　　　　　　3.31

调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　2.84　　　　　　　　　 3.2

　　“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除的项目和涉及金额：

　　1、营业外收支净额：-121，643.2元

　　2、补贴收入50，000.00元

　　以上数据和指标按合并会计报表计算。

　　三、股本变动及主要股东持股情况

　　（一）股本变动情况：

　　报告期内公司经2002年度股东大会审议批准，以2002年底总股本14000万股为基数，用公积金每10股转增1股，共转增1400万股（决议公告见2003年4月29日《中国证券报》））。转增实施后公司总股本变更为15400万股（公告见2003年5月13日《中国证券报》））。

　　公司股份变动情况表（数量单位：股）

股份类别　　　　　　　　本次变动前　　　　本次变动增减（+，-）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　配股送股公积金转增增发其他

一、未上市流通股份

1、发起人股份　　　 100,000,000.00　　　　　　　10,000,000

其中：

国家持有股份　　　　 91,017,560.00　　　　　　　 9,101,756

境内法人持有股份　　　8,982,440.00　　　　　　　　 898,244

境外法人持有股份

　　其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合　　100,000,000.00

二、已上市流通股份

1、人民币普通股　　　40,000,000.00　　　　　　　 4,000,000

2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他

已上市流通股份合　　 40,000,000.00　　　　　　　 4,000,000

三、股份总数　　　　140,000,000.00　　　　　　　14,000,000

股份类别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　110,000,000.00

其中：

国家持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　100,119,316.00

境内法人持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,880，684.00

境外法人持有股份

　　其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合　　　　　　　　　　　　　　　　　　　110,000,000.00

二、已上市流通股份

1、人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　44,000,000.00

2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他

已上市流通股份合　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 44,000,000.00

三、股份总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　154,000,000.00

　　（二）主要股东持股情况介绍

　　1、报告期末公司股东总数为24282户。

　　2、报告期末本公司前十名股东持股情况：

股东名称　　　　　　　　　　股份性质　增减变动（+-）　　期末持股数（股）

北京皇台商贸有限责任公司　国有法人股　 +9，101，756　　　 100,119,316

北京丽泽隆科贸公司　　　　　法人股　　　 +299，415　　　　 3,293,565

上海人民印刷八厂　　　　　　法人股　　　 +299，415　　　　 3,293,565

温州天元新技术有限公司　　　法人股　　　 +149，707　　　　 1,646,777

安阳市长虹彩印企业集团　　　法人股　　　 +149，707　　　　 1,646,777

林旭恩　　　　　　　　　　　公众股　　　　　　　　　　　　　189，265

肖娟云　　　　　　　　　　　公众股　　　　　　　　　　　　　135，850

中国有色金属工业南华公司　　公众股　　　　　　　　　　　　　119，438

杨见能　　　　　　　　　　　公众股　　　　　　　　　　　　　 89，760

张霆　　　　　　　　　　　　公众股　　　　　　　　　　　　　 88，000

股东名称　　　　　　　　　　　　　　　所占总股本比例（%）　　　质押

北京皇台商贸有限责任公司　　　　　　　　　　65.01　　　　　　 50050000

北京丽泽隆科贸公司　　　　　　　　　　　　　 2.14

上海人民印刷八厂　　　　　　　　　　　　　　 2.14

温州天元新技术有限公司　　　　　　　　　　　 1.069

安阳市长虹彩印企业集团　　　　　　　　　　　 1.069

林旭恩　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.12

肖娟云　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.08

中国有色金属工业南华公司　　　　　　　　　　 0.07

杨见能　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.05

张霆　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.05

　　说明：公司前五名股东所持股在本报告期内增加是由于公司实施公积金转增股本所致。

　　3、公司前五名法人股东之间不存在关联关系，本公司不了解其他股东之间是否存在关联关系。

　　5、报告期内，公司控股股东以及其实际控制人未发生变化。

　　四、董事、监事、高级管理人员情况

　　（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。

　　（二）董事、监事、高级管理人员聘任情况

　　报告期内，公司董事、总经理谢晋文、董事张姝萍二人提出辞职。经2002年度股东大会审议，批准二人的辞职报告。同时选举增补屈平原、孙天锐二人为公司董事。（会议公告见2003年4月29日《中国证券报》））

　　五、管理层讨论与分析

　　(一)综合分析

　　今年上半年，我国发生了。非典”疫情。面对突如其来的。非典”，全国餐饮业、酒店业及服务业遭受前所未有的打击，与上述行业密切相关的酒业也直面严峻的考验,酒类消费和市场需求锐减。随着疫情的蔓延，网吧、夜总会、歌舞厅停止营业，大部分地区的饭店也停业关门，消费者为了预防。非典”也不得不远离公共消费场所，酒类市场终端基本封闭，尤其在疫情比较严重的地区，产品几乎销不出去。各地为防治。非典”也采取了一系列措施，如禁止大规模的宣传促销活动，对过往人员、车辆进行严格的盘查，部分地区收取高额的消毒费，甚至拒绝过境。原辅材料、包装物的采购、产品的运送受阻，全年的市场计划被打乱，市场活动、客户拜访基本停顿。受此影响，公司上半年经营成果与上年相比有较大幅度的下降，并且首次发生亏损，预计亏损将持续到年底。

　　（二）公司财务状况和经营成果分析

项目　　　　　　　　　2003年6月30日　　　　2002年6月30日增　　　减幅度(%)

主营业务收入　　　　　26,762,871.53　　　　51,891,515.84　　　　　-48.42%

主营业务利润　　　　　4,636,175.97　　　　 19,068,029.94　　　　 - 75.68%

管理费用　　　　　　　7,268,772.50　　　　 5,244,048.24　　　　　　38.60%

营业费用　　　　　　　5,312,946.00　　　　 9,693,851.34　　　　　 -45.19%

财务费用　　　　　　　3,167,646.67　　　　 3,168,244.50　　　　　- 0.001%

净利润　　　　　　　　-10,792,069,18　　　 1,888,653.21　　　　　-671.41%

项目　　　　　　　　　2003年6月30日　　　　2002年12月31日　　　　增减幅度

总资产　　　　　　　　659,447,951.30　　　 668,453,637.26　　　　　　 -1%

股东权益　　　　　　　452,083,943.90　　　 462,875,350.12　　　　　　 -2%

变动原因:

　　主营业务收入减少是受。非典”和地方。禁酒令”影响所致。

　　主营业务利润下降是由于主营业务收入下降造成。

　　管理费用增加主要是职工工资增加55万元，新产品技术开发费用88万元

　　营业费用减少是由于受。非典”影响，公司宣传促销投入减少。。

　　净利润下降是由于主营业务收入下降幅度较大形成。。

　　（三）经营状况的讨论和分析

　　一、主营业务范围

　　本公司属饮料制造行业，报告期内公司主营业务范围没有发生变化。。

　　二、报告期内经营情况

　　1、报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：

　　（1）按行业公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：万元）

分行业

或分产　　主营业务收入　主营业务成本　　　毛利率(%)

品

白酒　　　　　1655　　　　　1043　　　　　　 37

葡萄酒　　　　1021　　　　　 671　　　　　　 34

合计　　　　　2676　　　　　1714　　　　　　 36

　　　　　　　　　　主营业务　　　　　主营业务　　　　毛利率

分行业　　　　　　　收入比上　　　　　成本比　　　　上比上年

或分产　　　　　　　年同期增　　　　年同期增　　　　同期增

品　　　　　　　　　　减（%）　　　　　减（%）　　　　减（%）

白酒　　　　　　　　　-10.59　　　　　　-8　　　　　　 -17.5

葡萄酒　　　　　　　　-56.5　　　　　　-38.63　　　　　-22.3

合计　　　　　　　　　-48.43　　　　　 -33.51　　　　　-20

　　（2）按产品公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：万元）

主营业务

　　主营业务收

　　主营业务成本比上毛利率比上年

　　分产品主营业务成本毛利率(%)入比上年同

　　收入年同期增同期增减（%）

　　期增减（%）

　　减（%）

分产品　　　　　主营业务收入　主营业务成本　　　毛利率(%)

本色系列　　　　　　 883　　　　　　540　　　　　　 32

精品金皇台　　　　　　27　　　　　　 11　　　　　　 59

祥瑞老皇台　　　　　　86　　　　　　 50　　　　　　 42

精品银皇台　　　　　　62　　　　　　 42　　　　　　 32

精品老皇台　　　　　 114　　　　　　 80　　　　　　 30

吉庆老皇台　　　　　 140　　　　　　 85　　　　　　 39

葡萄干红　　　　　　1021　　　　　　671　　　　　　 34

其他　　　　　　　　 343　　　　　　235　　　　　　 31

合计　　　　　　　　2676　　　　　 1714　　　　　　 36

　　　　　　　　　　主营业务　　　　　主营业务　　　　毛利率

　　　　　　　　　　收入比上　　　　　成本比　　　　上比上年

　　　　　　　　　　年同期增　　　　年同期增　　　　同期增

分产品　　　　　　　　减（%）　　　　　减（%）　　　　减（%）

本色系列

精品金皇台　　　　　　-79.5　　　　　　 -71　　　　　 -16.9

祥瑞老皇台

精品银皇台　　　　　　-62.3　　　　　　 -67.19　　　　 -9

精品老皇台　　　　　　-70　　　　　　　 -50　　　　　 -33

吉庆老皇台

葡萄干红　　　　　　　-56.5　　　　　　 -30.1　　　　 -37

其他

合计

　　注：表中所列部分产品是2002年下半年开发的新产品、没有可比性。

　　（3）按地区分主营业务收入和主营业务利润构成（单位：万元）

地区　　　　主营业务收入　比例（%）　　　主营业务　　利润比例（%）

省内　　　　　 1975　　　　　70　　　　　　　　315　　　　　68

省外　　　　　 701　　　　　 30　　　　　　　　149　　　　　32

合计：　　　　2676　　　　　100　　　　　　　　464　　　　 100

　　三、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

　　受“非典”影响，本公司毛利率较高的葡萄酒在华北等地区的销量下降幅度较大：同时，毛利率较高的中高档白酒在终端市场酒店、超市的销量也大幅下降。在销量、产量减少的同时固定费用并没有减少，导致主营业务成本增加，毛利率降低。

　　四、报告期内，公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动，也没有对公司净利润影响达10%以上的单个参股公司的投资收益。

　　五、经营中的问题和困难

　　1、白酒企业税高利低，竞争激烈。本公司所在地白酒企业数量多、规模小、品牌杂、重复建设、产大于销、供大于求、行业集中度差、竞争无序、市场混乱。在这种经营环境下，冲击最大的当是财务制度健全、经营规范的大型酿造企业。

　　2、葡萄酒项目尚未完全发挥效益。

　　针对以上问题，公司将把重点放在产业发展战略和市场战略上，加大白酒产品高档化、精品化的力度，加快葡萄酒及相关产品的市场开发步伐，加强管理、充分利用品牌效应，采取积极的销售政策，力争扭转被动局面。

　　六、公司投资情况

　　1、本公司经中国证监会(2000)98号文核准于2000年7月31日在深圳证券交易所采用上网定价发行方式，首次公开发行A股4000万股，每股面值1元，每股发行价格7.8元，共募集资金31200万元，扣除发行费用1200万元后，实际募集资金为30000万元。截止2002年底，公司已全面完成募集资金投资项目，本报告期内，公司没有募集资金或延续到本报告期的募集资金投资项目。

　　2、其他投资情况

　　报告期内，公司没有发生其他重大投资。

　　七、对2002年度非标审计报告涉及事项处理情况的说明

　　2002年，因本公司对应收款项按账龄分析法计提坏账准备的比例进行了变更，为此，甘肃五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告。公司对此保留意见所涉及事项十分重视，已经成立专门的清收机构，负责组织清收，加强了对应收款项的管理。报告期内，清收欠款700多万元。

　　六、重要事项

　　（一）公司治理情况

　　对照中国证监会有关公司治理的文件，公司上半年在公司治理方面已取得了实质性进展。但公司治理是一项综合治理，其治理机制的完善需要较长时间的努力，公司将继续努力，以提高公司规范运作的水平。

　　（二）公司2002年度利润分配方案的实施情况及本期拟定的利润分配预案

　　公司第二届董事会第六次会议提出的公积金转增股本方案：即以2002年末总股本为基数,用公积金每10股转增1股,共转增1400万股，经公司2002年度股东大会审议批准。2003年5月13日公司在《中国证券报》刊登了公积金转增股本实施公告。

　　报告期内，公司已实施完成了公积金转增股本方案。

　　中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：不分配、不转增。

　　（一）重大仲裁、诉讼事项

　　报告期内，公司无重大仲裁、诉讼事项

　　（二）持续到报告期的重大资产收购的进展情况

　　经本公司第一届董事会第十次会议和公司2001年度临时股东大会审议批准变更2万吨DDGS项目（详细情况见2001年11月3日和2002年1月26日《中国证券报》）。用于收购政策性破产后的甘肃黄羊糖厂，作为变性燃料乙醇项目厂址、运输线的前期投入。报告期内，公司全面完成了实物资产移交和产权的过户登记工作。

　　（三）重大关联交易事项

　　 1、采购物资发生的关联交易

关联交易方　　　　　　　　　交易内容　　　定价原则　　交易金额

上海人民印刷八厂　　　　　　购包装物　　　　市场价　　38，916.00

安阳长虹彩印企业集团　　　　购包装物　　　　市场价　　91，264.00

关联交易方　　　　　　　占同类交易中的比例　　　　　　　结算方式

上海人民印刷八厂　　　　　　　 0.36%　　　　　　　　　　　　现金

安阳长虹彩印企业集团　　　　　 0.86%　　　　　　　　　　　　现金

　　2、购销商品发生的关联交易

关联交易方　交易内容　定价原则　　交易金额　占同类交易中的比例　结算方式

北京皇台商贸

有限责任公司　销售酒　　市场价　 2，912，400　　　　　　100%　　　现金

　　说明:此关联交易已经公司第二届董事会第一次会议审议通过,并经2002年临时股东大会审议通过(详细见2002年5月31日<中国证券报>)。

　　3、资产转让发生的关联交易

　　本公司本期未发生资产转让、出售及置换行为。

　　4、与关联方之间的债权、债务事项

关联方　　　　　　　　　项目　　　　金额　　　　占同类业务比例　形成原因

苍南迪科技术发展公司　预付账款　　6,830,744.88　　 11.68%　　　购包装物

安阳长虹彩印企业集团　预付账款　　4,658,136.78　　　7.97%　　　购包装物

皇台集团公司　　　　　其他应收款 17,632,400.22　　 22.27%　　　综合服务

北京皇台商贸有限公司　其他应收款　1,005,125.59　　　1.27%　　　市场开发费

北京皇台商贸有限公司　应收账款　　5,575,824.00　　　7.2%　　　销售款

皇台集团北京办事处　　应收账款　　3,778,524.94　　　4.88%　　　销售款

上海人民印刷八厂　　　应付账款　　1,318,979.46　　　4.73%　　　购包装物

　　5、其他重大关联交易

　　报告期内,公司没有其他重大关联交易。

　　（六）重大合同事项

　　1、报告期内，本公司继续将食用酒精生产线租赁给武威金海酒厂，酒诰皇杖∽饬薹？8.5万元。

　　报告期内，本公司没有托管、承包事项。

　　2、报告期内，公司没有对外担保事项也没有延续到报告期的重大担保事项。

　　3、报告期内，公司没有新的委托理财事项，也没有延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。

　　（七）承诺事项。

　　公司或持有公司5%以上的股东没有承诺事项。

　　（八）其他重大事项。

　　本公司没有其他重大事项。

　　七、财务会计报告

　　一、审计报告

　　公司本报告期财务会计没有进行审计。

　　二、会计报表（附后）

　　二、会计报表附注

　　会计报表附注

　　编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司会计期间：2003年上半年度

　　附注1公司简介

　　甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称公司）是一九九八年九月二十九日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委函字（1998）第030号文批准，由甘肃皇台实业(集团)有限责任公司（现更名为“甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司”，以下同）做为主发起人，联合上海人民印刷八厂、河南省安阳市长虹彩印企业集团、北京丽泽隆科贸公司、浙江省苍南县迪科技术发展公司等五家发起人以发起方式设立的股份有限公司。1998年9月公司在甘肃省工商行政管理局登记注册，公司于2000年7月在深交所上市发行股票4000万股，注册资本14000万元，2003年4月，公司实施公积转增方案，使公司注册资本增加到15400万元，营业执照号码：6200001050182-2/3；公司法定代表人：张景发；公司住所：甘肃省武威市新建路55号；主营：白酒、葡萄酒、酒精的生产、批发、零售；兼营：自产酒类副产品的批发零售；公司营业期限：1998年9月29日至2048年9月29日。

　　公司设总经理办公室、财务部、生产技术部、机动能源部、供应部、审计部、人力资源部、销售公司等职能管理部门和制曲车间、酿造车间、勾兑车间、包装车间等生产单位，目前主要从事白酒、葡萄酒产品的工业生产、加工和销售。

　　附注2本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　2.1会计制度

　　本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

　　2.2会计年度

　　采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

　　2.3记账本位币

　　本公司以人民币为记账本位币。

　　2.4记账基础及计价原则

　　以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。

　　2.5外币业务的折算汇率

　　本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。

　　2.6现金等价物的确定标准

　　本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

　　2.7短期投资核算方法

　　本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。

　　本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。

　　2.8坏账准备及损失的核算方法

　　本公司坏账损失的核算采用备抵法。

　　2.8.1坏账的确认标准

　　（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；

　　（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。

　　2.8.2坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法

　　本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：

　　（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的0%计提；

　　（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的5%计提；

　　（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的10%计提；

　　（4）账龄在三至四年（含四年）的应收款项按其余额的30%计提；

　　（5）账龄在四至五年（含五年）的应收款项按其余额的50%计提；

　　（6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提；

　　本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债等经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

　　2.9存货的核算方法

　　本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等。

　　本公司领用和发出原材料、包装物按计划成本核算；产成品按加权平均法核算；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算。对存货采用永续盘存制。

　　本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，本公司计提存货跌价准备

　　市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

　　②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；

　　③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；

　　④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；

　　⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

　　存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于种类繁多、单价较低的存货，可以按类别计量成本与可变现净值。

　　当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备：

　　①已霉烂变质的存货；

　　②已过期且无转让价值的存货；

　　③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；

　　④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

　　公司对各类存货采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。

　　2.10长期投资核算方法

　　2.10.1长期股权投资

　　长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。

　　本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。

　　对于形成的股权投资差额，合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生额在不少于10年的期限内平均摊销。

　　2.10.2长期债权投资

　　长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本

　　长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。

　　长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

　　2.10.3长期投资减值准备

　　本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。

　　2.11委托贷款的核算方法

　　委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

　　本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

　　2.12固定资产与累计折旧

　　本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。

　　本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输设备和其它设备等四类。

　　本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。

　　本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:

固定资产类别　　　　　预计使用年限　　预计净残值率　　　　年折旧率

房屋建筑物　　　　　　　　　 35　　　　　　 3%　　　　　　　2.77%

机器设备　　　　　　　　　　 17　　　　　　 3%　　　　　　　5.60%

林木资产　　　　　　　　　　 20　　　　　　 3%　　　　　　　4.85%

运输设备　　　　　　　　　　 13　　　　　　 3%　　　　　　　7.46%

其它设备　　　　　　　　　　　5　　　　　　 3%　　　　　　 19.40%

　　本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

　　（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

　　（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

　　（3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；

　　（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

　　（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

　　已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

　　2.13在建工程核算方法

　　在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。

　　借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。

　　本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。

　　2.14无形资产的核算方法

　　本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。

　　本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

　　2.15长期待摊费用摊销政策

　　本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。

　　除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。

　　2.16应付债券的核算方法

　　本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。

　　2.17收入确认的方法

　　产品销售：本公司以将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

　　提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。

　　让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量时。

　　2.18所得税的会计处理方法

　　本公司所得税核算采用应付税款法。

　　2.19会计政策和会计估计变更

　　本公司本期未发生会计政策和会及估计变更。

　　2.20合并会计报表编制方法

　　合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。

　　合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。

　　对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。

　　附注3利润分配办法

　　根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：

　　（1）弥补以前年度亏损；

　　（2）提取10%的法定盈余公积金；

　　（3）提取5%的法定公益金；

　　（4）提取任意盈余公积金；

　　（5）分配普通股股利。

　　附注4税项

　　本公司及子公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。

　　4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人，按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

　　4.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。

　　4.3消费税：本公司为酒类生产、销售企业，消费税按照粮食白酒销售额的25%、销售量0.5元/500克、葡萄酒销售额的10%综合计算缴纳。

　　4.4城市维护建设税：按应交增值税、消费税、营业税税额的7%计提。

　　4.5教育费附加：按应交增值税、消费税、营业税税额的3%计提。

　　4.6所得税：所得税率为应纳税所得额的33%。

　　附注5控股子公司及合营企业

　　5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况

企业名称　　　　　　　经济性质　　法定代表人　　经营范围

甘肃武威皇台酒业销售　　　　　　　　　　　　　白酒、葡萄酒的

　　　　　　　　　　　有限公司　　　谢晋文

有限公司　　　　　　　批发、零售

甘肃皇台酒业销售　　　有限　　　　　　　　　　酒类、日用百货

　　　　　　　　　　　有限公司　　　谢晋文

公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　的批发、零售

　　　　　　　　　　　　　　　　注册资本　　　　本公司投资额

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　持股比例

　　　　　　　　　　　　　　　　　万元）　　　　　　万元）

甘肃武威皇台酒业销售　　　　　　　1050　　　　　　　　1000　　　　 95.24%

有限公司

甘肃皇台酒业销售　　　　　　　　　1000　　　　　　　　 900　　　　　　90%

公司

　　5.本期无未纳入合并会计报表范围的控股子公司##FF标记18皇台酒业2003年半年度报告_200.tif##FF

　　附注6合并会计报表主要项目注释##FF标记10皇台酒业2003年半年度报告_201.tif##FF金额单位##FF标记00皇台酒业2003年半年度报告_202.tif##FF人民币元##FF标记11皇台酒业2003年半年度报告_203.tif##FF

　　6.1货币资金

　　本公司2003年6月30日的货币资金余额为3,917,942.48元##FF标记04皇台酒业2003年半年度报告_204.tif##FF分项列示如下##FF标记05皇台酒业2003年半年度报告_205.tif##FF

　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003.6.30

项目

　　　　　　　　　　　原币　　　　折算汇率　　　　　记账本位币

现金　　　　　　　 697,942.84　　　　　　　　　　　　 697,942.84

银行存款　　　　　 3,219,999.64　　　　　　　　　　　 3,219,999.64

合计　　　　　　　 3,917,942.48　　　　　　　　　　　 3,917,942.48

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31

项目

　　　　　　　　　　　原币　　　　　折算汇率　　　　　　记账本位币

现金　　　　　　　　731,134.38　　　　　　　　　　　　　731,134.38

银行存款　　　　　2,102,821.26　　　　　　　　　　　　2,102,821.26

合计　　　　　　　2,833,955.64　　　　　　　　　　　　2,833,955.64

　　6.2应收账款

　　本公司2003年6月30日应收账款的净额为 66,087,322.88元##FF标记18皇台酒业2003年半年度报告_206.tif##FF

　　6.2.1账龄分析

　　　　　　　　　　　　　　　2003.6.30

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提

　　　　　　　　金额　　　　　　　　　　　　比例　　　　　　　坏账准备

　　　　　　　　　　　　　　　　比例

1年以内　　　9,806,745.59　　　 12.67%

1-2年　　　 29,235,002.88　　　 37.77%　　　　　5%　　　　　 1,461,750.14

2-3年　　　 22,620,707.80　　　 29.22%　　　　 10%　　　　　 2,262,070.78

3-4年　　　　1,567,198.36　　　　2.02%　　　　 30%　　　　　　 470,159.51

4-5年　　　 14,103,297.36　　　 18.22%　　　　 50%　　　　　 7,051,648.69

5年以上　　　　 62,724.22　　　　 0.1%　　　　 100%　　　　　　 62,724.22

合计　　　　77,395,676.21　　　　 100%　　　　　　　　　　　11,308,353.33

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002.12.31

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　计提

　　　　　　　　　金额　　　　　　　　　　　　　　比例　　　　坏账准备

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例

1年以内　　　20,086,385.26　　　　　22.11%

1-2年　　　　36,437,503.57　　　　　40.11%　　　　　5%　　　 1,821,875.18

2-3年　　　　15,474,284.30　　　　　17.03%　　　　 10%　　　 1,547,428.43

3-4年　　　　10,995,781.25　　　　　12.10%　　　　 30%　　　 3,298,734.38

4-5年　　　　 7,607,297.36　　　　　 8.37%　　　　 50%　　　 3,803,648.69

5年以上　　　　 253,557.28　　　　　 0.28%　　　　100%　　　　 253,557.28

合计　　　　90,854,809.02　　　　　　 100%　　　　　　　　　10,725,243.96

　　6.2.2应收账款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款为:

　　北京皇台商贸有限责任公司　　　　 5,575,824.00元

　　6.2.3本公司本期末应收账款前五名金额合计为27,204,012.11元,占应收账款总额的37.26。

　　6.3其他应收款

　　本公司2003年6月30日其他应收款的净额为77,157,996.73元。

　　6.3.1 账龄分析

　　2003.6.30 2002.12.31

　　　　　　　　　　　　　　　2003.6.30

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提

　　　　　　　　金额　　　　　　　　　　　　　　　比例　　　　　坏账准备

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例

1-2年　　　　　 24,620,734.68　　　　31.10%　　　　　5%　　　1,231,036.73

2-3年　　　　　　1,603,109.82　　　　 2.02%　　　　 10%　　　　160,310.98

3-4年　　　　　　　645.428.00　　　　 0.82%　　　　 30%　　　　196,928.40

4-5年　　　　　　　837,338.86　　　　 1.06%　　　　 50%　　　　418,669.43

5年以上

合计　　　　　　79,164,942.27　　　　　100%　　　　　　　　　2,006,945.54

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002.12.31

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提

　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　　　　比例　　　　坏账准备

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例

1年以内　　　　　　44,260,106.10　　　 60.96%

1-2年　　　　　　　25,165,275.92　　　34.66%　　　　　5%　　 1,258,263.79

2-3年　　　　　　　 1,685,706.44　　　 2.32%　　　　 10%　　　 168,570.64

3-4年　　　　　　　794,171.48　　　　　1.09%　　　　 30%　　　 238,251.44

4-5年　　　　　　　697,426.86　　　　　0.97%　　　　 50%　　　 348,713.43

5年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 100%

合计　　　　　　 72,602,686.80　　　　　100%　　　　　　　　 2,013,799.30

　　6.3.2其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款:

　　北京皇台商贸有限责任公司　　　　　　 1,005,125.59

　　甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司　　　 17,632,400.22

　　6.3.3本公司本期末其他应收款前五名金额合计为54,582,385.69元，占其他应收款总额的68.95%。

　　6.4预付账款

　　本公司2003年6月30日预付账款的余额为 58,469,284.61元。

　　6.4.1账龄分析

　　　　　　　　　　　 2003.6.30　　　　　　　　　　　 2002.12.31

账龄

　　　　　　　金额　　　　　　　比例　　　　　金额比例

1年以内　　 33,084,222.49　　　56.58%　　　34,319,398.21　　　　54.01%

1-2年　　　 22,771,135.71　　　38.95%　　　24,615,941.71　　　　38.74%

2-3年　　　　　912,264.86　　　 1.56%　　　 2,854,093.62　　　　 4.49%

3年以上　　　1,701,661.55　　　 2.91%　　　 1,751,661.55　　　　 2.76%

合计　　　　58,469,284.61　　　　100%　　　63,541,095.09　　　　　100%

　　6.4.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有25,385,062.12元，未收回的主要原因是购货发票未到未入帐。

　　6.4.3预付账款中无预付持本公司5%及以上表决权股份的股东单位的款项。

　　6.5存货

　　本公司2003年6月30存货的净额为90,937,176.44元。

　　6.5.1分类列示

　　　　　　　　　　　　　2003.6.30　　　　　　　　　　 2002.12.31

项目　　　　　　　　金额　　　　　　跌价准备　　金额　　　　　　跌价准备

原材料　　　　　 5,346,969.93　　　　　　　　 11,577,616.62

包装物　　　　　25,234,596.73　　 292,222.75　30,255,474.85　　292,222.75

低值易耗品　　　　 834,484.86　　　　　　　　　　834,484.86

库存商品　　　　13,077,203.74　 1,362,834.30　 4,868,020.06　1,362,834.30

委托加工物资　　　　 9,948.71　　　　　　　　　　　9,948.71

　　　　　　　　　　　　　　2003.6.30　　　　　　 2002.12.31

项目　　　　　　　金额　　　　　跌价准备　　　金额　　　　　　跌价准备

在产品　　　　8,450,445.68　　　　　　　　　4,636,324.56

自制半成品　　40,296,334.85　　　　　　　　38,663,100.48

材料成本差异　　-657,751.01　　　　　　　　-1,500,052.80

合计　　　　　92,592,233.49　1,655,057.05　89,344,917.34　　1,655,057.05

　　6.5.2存货跌价准备

项目　　　　　　2002.12.31　　　本期计提　　本期转回　　　　　2003.6.30

包装物　　　　　292,222.75　　　　　　　　　　　　　　　　　　 292,222.75

库存商品　　　　1,362,834.30　　　　　　　　　　　　　　　　 1,362,834.30

合计　　　　　　1,655,057.05　　　　　　　　　　　　　　　　 1,655,057.05

　　6.5.3本公司存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于种类繁多、单价较低的存货，可以按类别计量成本与可变现净值。

　　6.6待摊费用

　　本公司2003年6月30日待摊费用的余额为0元。

　　6.7长期股权投资

　　本公司2003年6月30日长期股权投资的净额为-58,556.85元，为当年对子公司甘肃皇台酒业销售有限公司投资形成的股权投资差额。

　　6.8固定资产

　　本公司2003年6月30日固定资产的净额为213,856,460.97元。分类列示如下：

项目　　　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　　　本期增加

一、固定资产原值

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　133,126,393.00

2、机器设备　　　　　　　　　　　106,686,134.95

3、林木资产　　　　　　　　　　　 31,443,916.00

4、运输设备　　　　　　　　　　　　5,048,406.50　　　　　 646,000.00

5、其他设备　　　　　　　　　　　　3,961,351.00　　　　　　 3,980.00

小计　　　　　　　　　　　　　　 280,266,201.45　　　　　 649,980.00

二、累计折旧

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　 28,866,603.97　　　　 1,715,011.68

2、机器设备　　　　　　　　　　　 21,919,743.69　　　　 2,872,076.10

3、林木资产　　　　　　　　　　　　　762,200.52

4、运输设备　　　　　　　　　　　　　487,796.32　　　　　 210,189.96

5、其他设备　　　　　　　　　　　　　146,705.66　　　　　 374,098.58

小计　　　　　　　　　　　　　　　51,420,849.64　　　　 5,965,770.65

三、固定资产减值准备

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　　6,570,157.66

2、机器设备　　　　　　　　　　　　3,135,136.34

3、林木资产

4、运输设备

5、其他设备

小计　　　　　　　　　　　　　　　 9,705,294.00

四、固定资产净额　　　　　　　　 219,140,057.81

项目　　　　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　 2003.6.30

一、固定资产原值

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 133,126,393.00

2、机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 106,686,134.95

3、林木资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　31,443,916.00

4、运输设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,302,556.50

5、其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,965,331.00

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　280,916,181.45

二、累计折旧

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　30,581,615.65

2、机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　24,791,819.79

3、林木资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 762,200.52

4、运输设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 697,986.28

5、其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 520,804.24

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 57,354,426.48

三、固定资产减值准备

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,570,157.66

2、机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,135,136.34

3、林木资产

4、运输设备

5、其他设备

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,705,294.00

四、固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　213,856,460.97

　　期末固定资产中，用于抵押的固定资产价值 61,764,624.92 元，抵押额为40,600,000.00元；无暂时处于闲置的固定资产及拟处置的固定资产。

　　截止2003年6月30日，本公司部分固定资产存在的损坏、长期闲置等导致可收回金额低于其账面价值的情况已于2001年度计提固定资产减值准备9,705,294.00元，故当期未再计提减值准备。

　　本公司固定资产中，以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下：

固定资产种类　　账面原值　　　累计折旧　　　账面净值

1、房屋建筑物　18,123,574.00　 2,314,071.48　15,809,502.52

2、机器设备　　31,080,709.00　 7,979,680.37　23,101,028.63

合计　　　　　 49,204,283.00　10,293,751.85　38,910,531.15

　　6.9在建工程

　　本公司2003年6月30日在建工程的净额为　100,848,140.66元。分项列示：

　　　　　　　　预算　　　　　　　　　　本期　　　　　本期转入

工程名称　　　　　　　 2002.12.31　　　　　　　　　　　　　　　　其他减少

　　　　　　　　数　　　　　　　　　　　增加　　　　　固定资产

皇台大厦工程　　　　　 70,005,344.84　　 2,858,725.20

污水处理工程　　　　　　　　　　　　　　 1,249,696.00

收购黄羊糖厂(汽

　　　　　　　　　　　 25,576,756.22　　 1,157,618.40

油醇项目)

合计　　　　　　　　　 95,582,101.06　　 5,266,039.60

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　资金投资

工程名称　　　　　　　　　　　　　　2003.6.30

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　来源进度

皇台大厦工程　　　　　　　　　　72,864,070.04　　　　　　　　　自筹

污水处理工程　　　　　　　　　　 1,249,696.00　　　　　　　　　自筹

收购黄羊糖厂(汽　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募股

　　　　　　　　　　　　　　　　26,734,374.62

油醇项目)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　资金

合计　　　　　　　　　　　　　 100,848,140.66

　　本公司本期未发生资本化利息

　　6.10无形资产

　　本公司2003年6月30日无形资产的净额为45,409,318.64元。

　　6.10.1分项列示

项目　　　　　　　　　　　原值　　　　　　2002.12.31　本期增加　本期

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　转出

土地使用权　　　　　46,083,664.00　　　 45,870,155.30

合计　　　　　　　　46,083,664.00　　　 45,870,155.30

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　剩余摊

项目　　　　　　　本期摊销　　　　　 2003.6.30

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　销年限

土地使用权　　　 460,836.66　　　　45,409,318.64　　　　　　 50年

合计　　　　　　 460,836.66　　　　45,409,318.64

　　6.11长期待摊费用

　　本公司2003年6月30日长期待摊费用的余额为2,822,864.74元。列示如下：

项目名称　　原始发生额　　 2002.12.31　本期增加　　本期摊销

基地费用　　　　　　　　　 3,136,516.36　　　　　　　313,651.62

合计　　　　　　　　　　　 3,136,516.36　　　　　　　313,651.62

项目名称　　　　　　　　　　2003.62.30　　　　剩余摊销年限

基地费用　　　　　　　　　2,822,864.74　　　　　　　5年

合计　　　　　　　　　　　2,822,864.74

　　6.12短期借款

　　本公司短期借款2003年6月30日余额为87,600,000.00元。

　　6.12.1分项列示

借款种类　　　　　　 2003.6.30　　　　2002.12.31

抵押借款　　　　　 87,600,000.00　　77,600,000.00

担保借款　　　　　　　　　　　　　　10,000,000.00

合计　　　　　　　 87,600,000.00　　87,600,000.00

　　6.12.2短期借款期末余额中，有2410万元由本公司以生产厂房抵押；有800万元由本公司以固定资产抵押、4700万元由本公司以在建工程抵押、850万元以葡萄车间设备抵押。

　　6.12.3本公司期末短期借款中，已到期尚未偿还借款的明细如下：

贷款单位　　　贷款金额　　　　　　　　贷款利率　　　　　　　资金用途

建行武威地

　　　　　　　2,000,000.00　　　　　　　5.85%　　　　　　　　流动资金借款

区分行

建行武威地　 45,000,000.00　　　　　　　5.85%　　　　　　　　流动资金借款

区分行

合计　　　　47,000,000.00

贷款单位　　　　　　　　　　未偿还原因　　　　　　　　　预计还款期

建行武威地　　　　　　　　　需转贷,正在办

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年10月

区分行　　　　　　　　　　　理转贷手续

建行武威地　　　　　　　　　需转贷,正在办

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年12月

区分行　　　　　　　　　　　理转贷手续

合计

　　6.13应付账款

　　本公司2003年6月30日应付账款的余额为 27,908,076.92元。

　　应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项

　　本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为 4,976,584.45 元，未偿还的原因为资金紧张，尚未结付。

　　6.14预收账款

　　本公司2003年6月30日预收账款的余额为 604,594.05元。

　　预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

　　6.15应付工资

　　本公司2003年6月30日应付工资的余额为 2,312,675.94元，由于根据本公司工资发放办法，当月工资在次月10日发放。

　　6.16应付股利

　　本公司2003年6月30日应付股利余额为698,279.06元，列示如下：

项目名称　　　　　　　　　　　　　 2003.6.30　　　　　　　　未付原因

浙江苍南迪科技术发展公司　　　　　 149,713.18　　　　　　欠付以前年度股利

河南安阳长虹彩印集团公司　　　　　 149,713.18　　　　　　欠付以前年度股利

北京丽泽隆科贸公司　　　　　　　　 99,426.35　　　　　　欠付以前年度股利

上海人民印刷八厂　　　　　　　　　 299,426.35　　　　　　欠付以前年度股利

合计　　　　　　　　　　　　　　　 698,279.06

　　6.17应交税金

　　本公司2003年6月30日应交税金的余额为51,984,150.09元，列示如下：

项目　　　　　　　　　　　　法定税率　　　　　　　　　　 2003.6.30

增值税　　　　　　　　　　　 17%　　　　　　　　　　　27,972,803.71

企业所得税　　　　　　　　　 33%　　　　　　　　　　　 4,653,856.14

消费税　　　　　　　　　　　综合税率　　　　　　　　 11,758,960.86

营业税　　　　　　　　　　　 5%　　　　　　　　　　　　　327,600.00

房产税　　　　　　　　　　　 1.2%　　　　　　　　　　　1,723,242.57

城市维护建设税　　　　　　　 7%　　　　　　　　　　　　5,490,409.57

土地使用税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　45,008.11

代扣代缴个人所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,773.13

车船使用税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,496.00

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　51,984,150.09

　　6.18其他应交款

　　本公司2003年6月30日其他应交款的余额为2,695,899.75元，列示如下：

项目　　　　　　　　计缴标准　　　　　　　　　 2003.6.30

教育费附加　　　　　 3%　　　　　　　　　　　2,695,899.75

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,695,899.75

　　6.19其他应付款

　　本公司2003年6月30日其他应付款的余额为15,121,094.78元。

　　截止2002年12月31日该款项中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

　　6.20预提费用

　　本公司2003年6月30日预提费用的余额为 10,296,038.99元，列示如下：

项目名称　　　　　　　 2003.6.30　　　　　　　　　　　　　2002.12.31

借款利息　　　　　 10,347,452.86　　　　　　　　　　　　8,477,300.66

水电费　　　　　　　　-51,413.87　　　　　　　　　　　　　256,688.70

合计　　　　　　　 10,296,038.99　　　　　　　　　　　　8,733,989.36

　　预提费用借款利息期末结存余额的原因为尚未支付。

　　6.21股本

　　本公司2003年6月30日的股本总额为154,000,000.00元，列示如下：

类别　　　　　　　　　　　2002.12.31　配股送股　公积金转股　　增发其他

一、尚未流通股份　　　100,000,000.00　　　　　　 110,000,000.00

1、发起人股份　　　　　 9,101,756.00　　　　　　　91,017,560.00

其中：国家拥有股份

境内法人持有股份　　　　8,982,440.00　　　　　　　　 898,244.00

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他股

未上市流通股份合计

二、已上市流通股份　　 40,000,000.00　　　　　　　 4,000,000.00

1、人民币普通股　　　　40,000,000.00　　　　　　　 4,000,000.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计　　　　 40,000,000.00　　　　　　　 4,000,000.00

三、股份总额　　　　　140,000,000.00　　　　　　　14,000,000.00

类别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003.6.30

一、尚未流通股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00

1、发起人股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 100,119,316.00

其中：国家拥有股份

境内法人持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,880,684.00

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他股

未上市流通股份合计

二、已上市流通股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 44,000,000.00

1、人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　44,000,000.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 44,000,000.00

三、股份总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　154,000,000.00

　　6.22资本公积

　　本公司2003年6月30日的资本公积为277,625,757.46元，列示如下

项目　　　　　　　2002.12.31　本期增加数　　本期减少数　　　　 2003.6.30

股本溢价　　　291,448,822.02　　　　　　　　14,000,000.00　277,448,822.02

其他资本公积　　　176,272.48　　662,96　　　　　　　　　　　　 176,935.44

合计　　　　　291,625,094.50　　662.96　　 14,000,000.00　 277,625,757.46

　　本期资本公积减少数1400万元，为资本公积金转增股本形成。

　　6.23盈余公积

　　本公司2003年6月30日的盈余公积为25,085,146.10元，列示如下：

项目　　　　　　　　 2002.12.31　本期增加数　本期减少数　　 2003.6.30

法定盈余公积　　　16,723,430.75　　　　　　　　　　　　　　16,723,430.75

法定公益金　　　　 8,361,715.35　　　　　　　　　　　　　　 8,361,715.35

任意盈余公积

合计　　　　　　　25,085,146.10　　　　　　　　　　　　　　25,085,146.10

　　6.24未分配利润

　　本公司2003年6月30日的未分配利润为-4,626,959.66元，变动情况如下：

项目　　　　　　　　　　　　　　　金额

本年净利润　　　　　　　　　-10,792,069.18

加：年初未分配利润　　　　　　6,165,109.52

其他转入

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润　　　　　　　 -4,626,959.66

　　6.25主营业务收入和主营业务成本

　　本公司2003年上半年度共计实现主营业务收入为 26,762,871.53元；主营业务成本为 17,144,190.08元。

　　本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为 12,282,038.47元，占本公司全部销售收入的45.89 %。

　　6.26主营业务税金及附加

项目　　　　　　　　　计缴标准　　　2003年上半年度　　　　2002年上半年度

城建税　　　　　　　　　　7%　　　　　　444,412.37　　　　　　 566,598.90

消费税综合　　　　　　　　　　　　　　4,347,630.66　　　　　 6,159,233.08

教育费附加　　　　　　　　3%　　　　　　190,462.45　　　　　　 242,828.12

营业税　　　　　　　　　　5%　　　　　　 74,400.00

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　4,982,505.48　　　　　 7,043,060.10

　　6.27其他业务利润

　　本公司2003年上半年度其他业务利润403,507.59元，列示如下：

　　　　　　　　　　2003年上半年度　　　　　　　　　　 2002年上半年度

项目

其他业务收入　　　　　1,550703.30　　　　　　　　　　　　2,648,633.40

其中：酒糟收入　　　　　42,552.40　　　　　　　　　　　　1,153,647.90

设备租赁收入　　　　 1,488,000.00　　　　　　　　　　　　1,488,000.00

材料销售收入　　　　　　20,150.90　　　　　　　　　　　　　　6,985.50

其他业务支出　　　　 1,147,195.71　　　　　　　　　　　　1,133,075.87

其他业务利润　　　　　 403,507.59　　　　　　　　　　　　1,515,557.53

　　6.28财务费用

项目　　　　　　　　　　　　2003年上肽甓？　　　　 2002年上半年度

利息支出　　　　　　　　　　 3,173,352.75　　　　　　3,206,902.50

减：利息收入　　　　　　　　　　 6,177.13　　　　　　　 41,074.56

汇况损失

手续费　　　　　　　　　　　　　　 471.05　　　　　　　　2,416.56

合计　　　　　　　　　　　　 3,167,646.67　　　　　　3,168,244.50

　　6.29营业外收入

类别及内容　　　　2003年上半年度　　2002年上半年度

罚款净收入　　　　3,957.06　　　　　120,591.07

其他

合计　　　　　　　3,957.06　　　　　120,591.07

　　6.30营业外支出

类别及内容　　　　　　　 2003年上半年度　　2002年上半年度

固定资产减值准备

罚款支出

捐赠支出　　　　　　　　　125,600.00

其他支出　　　　　　　　　　　　0.26　　　　　5,332.00

合计　　　　　　　　　　　125,600.26　　　　　5,332.00

　　6.31收到的其他与经营活动有关的现金

　　收到的其他与经营活动有关的现金7,504,803.54元，主要项目为清收欠款。

　　6.32支付的其他与经营活动有关的现金

　　支付的其他与经营活动有关的现金 5,568,629.36 元，主要项目为葡萄项目市场开发费用。

　　附注7母公司会计报表主要项目注释

　　7.1应收账款

　　本公司2003年6月30日应收账款的净额为3,006,768.98元。

　　7.1.1账龄分析

　　　　　　　　　　　　　 2003.6.30

账龄

　　　　　　　金额　　　　　比例　　　　坏账准备

3年以上　　6,013,537.97　　100.00%　　　3,006,768.99

合计　　　 6,013,537.97　　100.00%　　　3,006,768.99

　　　　　　　　　　　　　　　　2002.12.31

账龄

　　　　　　金额　　　　　　　　　比例　　　　坏账准备

3年以上　　6,013,537.97　　　　　 100.00%　　　2,506,768.99

合计　　　 6,013,537.97　　　　　 100.00%　　　2,506,768.99

　　7.1.2应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

　　7.1.3本公司本期末应收账款前五名金额合计为6,013,537.97元，占应收账款总额的100%。

　　7.2其他应收款

　　本公司2003年6月30日其他应收款的净额为48,384,549.94元。

　　7.2.1账龄分析

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003.6.30

账龄

　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　比例　　　　　　　　坏账准备

1年以内　　　　　　 26,069,831.14　　　　　52.32%　　　　　21,114,882.10

1-2年　　　　　　　 23,009,919.24　　　　　46.18%　　　　　 1,150,495.96

2-3年　　　　　　　　　146,000.00　　　　　 0.29%　　　　　　　14,600.00

3年以上　　　　　　　　602,490.44　　　　　 1.21%　　　　　　 278,594.92

合计　　　　　　　　49,828,240.82　　　　　　100%　　　　　 1,443,690.88

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31

账龄

　　　　　　　　　　　　金额　　　比例　　　　　　　　　　　坏账准备

1年以内　　　　　　　　　　　　　 47.25%

1-2年　　　　　 22,733,919.24　　 50.87%　　　　　　　　　1,192,195.96

2-3年　　　　　　　130,000.00　　　0.29%　　　　　　　　　　 13,000.00

3年以上　　　　　　712,490.44　　　1.59%　　　　　　　　　　305,594.92

合计　　　　　　44,691,291.78　 100%　　　　　　　　　　　1,510,790.88

　　7.2.2其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：

　　北京皇台商贸有限责任公司　　　　　　　1,005,125.59

　　甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司　　　　　6,324,839.88

　　7.2.3本公司本期末其他应收款前五名金额合计为41,138,209.08元，占其他应收

款总额的82.56%。

　　7.3长期股权投资

　　本公司2003年6月30日长期股权投资的净额为136,004,077.57元。

　　7.3.1分类如下：

　　　　　　　　　　　　2002.12.31

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期增加数　　本期减少数

　　　　　　　　　金额　　　　减值准备

对子公司投资　 135,984,051.76　　　　　　 20,025.81

合计　　　　　 135,984,051.76　　　　　　 20,025.81

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003.6.310

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　减值准备

对子公司投资　　　　　　　　　　　 136,004,077.57

合计　　　　　　　　　　　　　　　 136,004,077.57

　　7.3.2其他长期股权投资

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占被投资公司注册

被投资公司名称　　　　　　　　投资期限　　　　　　　　　　　　　投资金额

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　资本比例(%)

甘肃武威皇台酒业销售有限公司　　10年　　　　　　 95.24%　　　　 1000万元

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1000万元

　　7.3.3采用权益法核算的长期股权投资

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本年　　　　　本期权益

　　　　　　　　初始

被投资公司名称　　　　　　2002.12.31　　　　　追加　　　　　增减额

　　　　　　　　投资　　　　　　　　　　　　　投资　　　　　（+）（-）

甘肃武威皇台酒　1000　　135,984,051.76　　　　　　　　　　　 20,025.81

业销售有限公司　万元

　　　　　　　　　　　　累计权益　　　　本期分

被投资公司名称　　　　　增减额　　　　得现金　　　　　 2003.6.30

　　　　　　　　　　　　（+）（-）　　　红利

甘肃武威皇台酒　　　　 126,004,077.57　　　　　　　　136,004,077.57

业销售有限公司

　　7.4主营业务收入和主营业务成本

　　本公司2003年1-6月份共计实现主营业务收入为19,555,169.91元；主营业务成本16,365,715.35元。

　　7.5投资收益

项目　　　　　　2003年上半年度　　2002年上半年度

股权投资收益　　　 20,025.81　　　　 1,241,418.59

合计　　　　　　　 20,025.81　　　　 1,241,418.59

　　附注8关联方关系及其交易

　　8.1关联方关系

　　8.1.1存在控制关系的关联方

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　与本公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法定　　　注册资本　　　关系

关联方名称　　　　　　　　经济性质　　　代表人　　（万元）

北京皇台商贸有限

　　　　　　　　　　　　　有限责任　　　张景发　　　 36200　　控股股东

责任公司

甘肃武威皇台酒业

　　　　　　　　　　　　　有限责任　　　谢晋文　　　　1050　　　子公司

销售有限责任公司

甘肃皇台酒业销售　　　　　有限责任　　　谢晋文　　　 1000　　　孙公司

有限责任公司

　　　　　　　　　　　　　　注册地址　　　　　　　　　　主营业务

关联方名称

北京皇台商贸有限　　　　北京市朝阳区

　　　　　　　　　　　　北辰东路8号　　　　　　　　　　商品销售

责任公司

甘肃武威皇台酒业　　　　武威市西关新

　　　　　　　　　　　　　　建路55号　　　　　　　　　　酒类销售

销售有限责任公司

甘肃皇台酒业销售　　　　兰州市南昌路　　　　　　　　　酒类、日用

有限责任公司　　　　　　　　　 469号　　　　　　　　　　百货销售

　　8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002.12.31　　　本期增加数

北京皇台商贸有限责任公司　　　　　　　　　 362,000,000.00

甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司　　　　　　10,500,000.00

甘肃皇台酒业销售有限责任公司　　　　　　　　10,000,000.00

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　本期减少数　　　　　2003.6.30

北京皇台商贸有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 362.000,000.00

甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　10,500,000.00

甘肃皇台酒业销售有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　10,000,000.00

　　8.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：元）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　本期增加数　　　　本期减少数　　期末数

关联方名称

　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　 %　　　　金额　　　%

北京皇台商贸有限

　　　　　　　　　　　　　 91,017,560.00　　65.01　　9,101,756　65.01

责任公司

甘肃武威皇台酒业

　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　95.24

销售有限责任公司

甘肃皇台酒业销售

　　　　　　　　　　　　　 9,000,000.0　　　90.00

有限责任公司

　　　　　　　　　　　　　　金额　　　 %　　　　金额　　　　　 %

关联方名称

北京皇台商贸有限　　　　　　　　　　　　　　　100,119,316　　　　　 65.01

责任公司

甘肃武威皇台酒业　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　　　95.24

销售有限责任公司

甘肃皇台酒业销售　　　　　　　　　　　　　　　 9,000,000.00　　　　 90.00

有限责任公司

　　8.1.4不存在控制关系的关联方

企业名称　　　　　　　　　　　　经济性质　　　注册资本　　与本公司关系

浙江苍南迪科技术发展公司　　　　有限责任　　　　 100　　　　　发起人

北京丽泽隆科贸公司　　　　　　　有限责任　　　　 260　　　　　发起人

上海人民印刷八厂　　　　　　　　　　国有　　　　 4283　　　　　发起人

河南安阳长虹彩印集团公司　　　　　　国有　　　　 4900　　　　　发起人

企业名称　　　　　　　　　　　　　注册地址法　　　　　　　定代表人

　　　　　　　　　　　　　　　　　浙江苍南龙港镇龙

浙江苍南迪科技术发展公司　　　　　　　　　　　　　　　　徐良格

　　　　　　　　　　　　　　　　　翔中路676#

　　　　　　　　　　　　　　　　　北京市丰台区镇后

北京丽泽隆科贸公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　王军

　　　　　　　　　　　　　　　　　泥洼8-7号

　　　　　　　　　　　　　　　　　上海浦东新区东三

上海人民印刷八厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　张家振

　　　　　　　　　　　　　　　　　里桥888号

河南安阳长虹彩印集团公司　　　　　河南省安阳市　　　　　　穆新省

　　8.2关联方交易

　　8.2.1关联交易原则及定价政策

　　本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行

　　本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中；

　　（1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。

　　（2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品90日内支付价款。

　　（3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。

　　8.2.2本公司向关联方采购物资明细资料如下:

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年上半年度

关联方名称　　　　　　　　　交易内容　　　　　金额　　　　　比例

浙江苍南迪科技术发展公司　　购包装物

上海人民印刷八厂　　　　　　购包装物　　　　 38,916.00　　 0.36%

河南安阳长虹彩印集团公司　　购包装物　　　　 91,264.00　　 0.86%

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 130,180.00

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年上半年度

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　比例

浙江苍南迪科技术发展公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,860,000.41　　　　　20.49

上海人民印刷八厂　　　　　　　　　　　2,826,692.80　　　　　11.92

河南安阳长虹彩印集团公司　　　　　　　3,230,878.98　　　　　13.62

合计　　　　　　　　　　　　　　　　 10,917,572.19

　　8.2.3本公司向关联方销售商品明细资料如下:

　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年上半年度　　　　 2002年上半年度

关联方名称　　　　交易内容　　　金额　　　　比例　　金额　　　　　比例

北京皇台商贸公司　　销酒　　2,912,400.00　 10.88%　25,645,842.00　 49.42%

　　8.3关联方应收应付款项余额

　　　　　　　　　　　　　　　　2003年6月30日　　　　　 2002年12月31日

项目　　　　　　　　　　　　金额　　　　　比重%　　金额　　　　　比重%

应收账款　　　　　　　　　 9,364,348.94　　12.08　　6,451,948.94　　8.05%

北京皇台商贸有限公司　　　 5,575,824.00　　　7.2　　2,663,424.00　　3.32%

甘肃皇台酿造(集团)有限责

　　　　　　　　　　　　　 3,778,524.94　　 4.88　　3,788,524.94　　4.73%

任公司北京办事处

预付账款　　　　　　　　　 11,488,881.66　 19.65　 11,373,145.66　 17.90%

浙江苍南迪科发展公司　　　 6,830,744.88　　11.68　　6,830,744.88　 10.75%

河南安阳长虹彩印公司　　　 4,658,136.78　　 7.97　　4,542,400.78　　7.15%

其他应收款　　　　　　　　 18,637,525.81　 23.54　 10,601,488.87　 15.02%

甘肃皇台酿造集团公司　　　 17,632,400.22　 22.27　 10,601,488.87　 15.02%

北京皇台商贸有限公司　　　 1,005,125.59　　 1.27

应付账款　　　　　　　　　 1,318,979.46　　 4.73　　1,280,063.46　　4.23%

上海人民印刷八厂　　　　　 1,318,979.46　　 4.73　　1,280,063.46　　4.23%

　　附注9或有事项

　　截至2003年6月30日止，本公司无需说明之或有事项。

　　附注10承诺事项

　　截至2003年6月30日止，本公司无需说明之重大承诺事项。

　　附注11　资产负债表日后事项

　　截止2003年8月10日，本公司无需说明的资产负债表日后事项。

　　附注12其他重要事项

　　12.1资产转让、出售及置换

　　本期未发生资产转让、出售及置换行为。

　　12.2非货币交易

　　本期未发生非货币交易。

　　12.3债务重组

　　本期未发生债务重组行为。

　　12.4公司于2001年10月21日第一届董事会第十次会议决议通过了收购破产清算后的甘肃黄羊糖厂资产的议案，于2001年10月26日与武威市国有资产管理局签定了《甘肃黄羊糖厂产权出售协议书》。。公司以2519万元竞标收购了破产清算后的甘肃黄羊糖厂，为正在申请立项的变性汽油醇项目（募股资金项目）做前期准备。截止2003年6月30日，变性汽油醇项目正在申请国家立项，支付的收购款项在“在建工程”科目核算，公司未将收购的黄羊糖厂的资产及负债纳入核算范围。

　　八、备查文件

　　1、载有董事长签名的半年度报告文本：

　　2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本：

　　3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本：

　　4、公司章程文本。

　　甘肃皇台酒业股份有限公司董事会

　　董事长签名：

　　2003年8月9日

　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司及合并资产负债表

编制单位:　　甘肃皇台酒业股份有限公司　　　 2003年6月30日　　　单位:人民币元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年6月30日

项　　　　　　　　　目　　　　　附注

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　　　母公司数

流动资产

货币资金　　　　　　　　　　　　　6.1　　　3,917,942.48　　　3,427,314.17

短期投资

应收股利

应收利息

应收账款　　　　　　　　　　　　　6.2　　 66,087,322.88　　　3,006,768.98

其他应收款　　　　　　　　　　　　6.3　　 77,157,996.73　　 48,384,549.94

预付账款　　　　　　　　　　　　　6.4　　 58,469,284.61　　 58,469,284.61

应收补贴款

存货　　　　　　　　　　　　　　　6.5　　 90,937,176.44　　 85,669,751.02

待摊费用　　　　　　　　　　　　　6.6

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　 296,569,723.14　　198,957,668.72

长期投资

长期股权投资　　　　　　　　　　　6.7　　　　-58,556.85　　136,004,077.57

其中　合并价差　　　　　　　　　　　　　　　-58,556.85

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　 -58,556.85　　136,004,077.57

固定资产　　　　　　　　　　　　　6.8

固定资产原值　　　　　　　　　　　　　　 280,916,181.45　　280,423,951.45

减:累计折旧　　　　　　　　　　　　　　　 57,354,426.48　　 57,297,879.99

固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　 223,561,754.97　　223,126,071.46

减:固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　9,705,294.00　　　9,705,294.00

固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　 213,856,460.97　　213,420,777.46

工程物资

在建工程　　　　　　　　　　　　　6.9　　100,848,140.66　　100,848,140.66

固定资产清理

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　 314,704,601.63　　314,268,918.12

无形资产及其他资产:

无形资产　　　　　　　　　　　　 6.10　　 45,409,318.64　　 45,409,318.64

长期待摊费用　　　　　　　　　　 6.11　　　2,822,864.74　　　2,822,864.74

其他长期资产

无形资产及其他资产合计　　　　　　　　　　48,232,183.38　　 48,232,183.38

递延税款:

递延税款借项

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　 659,447,951.30　　697,462,847.79

法定代表人　　　　　　主管会计工作负责人　　　　　　　会计机构负责人

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日

项　目

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　　　　　　　母公司数

流动资产

货币资金　　　　　　　　　　　　　　 2,833,955.64　　　　　　1,155,589.94

短期投资

应收股利

应收利息

应收账款　　　　　　　　　　　　　　80,129,565.06　　　　　　3,506,768.98

其他应收款　　　　　　　　　　　　　70,588,887.50　　　　　 43,180,500.90

预付账款　　　　　　　　　　　　　　63,541,095.09　　　　　 63,541,095.09

应收补贴款

存货　　　　　　　　　　　　　　　　87,689,860.29　　　　　 81,741,747.67

待摊费用

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计　　　　　　　　　　　 304,783,363.58　　　　　193,125,702.58

长期投资

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　 -58,556.85　　　　　135,984,051.76

其中　合并价差　　　　　　　　　　　　-58,556.85

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　 -58,556.85　　　　　135,984,051.76

固定资产

固定资产原值　　　　　　　　　　　 280,266,201.45　　　　　279,773,971.45

减:累计折旧　　　　　　　　　　　　 51,420,849.64　　　　　 51,388,655.83

固定资产净值　　　　　　　　　　　 228,845,351.81　　　　　228,385,315.62

减:固定资产减值准备　　　　　　　　　9,705,294.00　　　　　　9,705,294.00

固定资产净额　　　　　　　　　　　 219,140,057.81　　　　　218,680,021.62

工程物资

在建工程　　　　　　　　　　　　　　95,582,101.06　　　　　 95,582,101.06

固定资产清理

固定资产合计　　　　　　　　　　　 314,722,158.87　　　　　314,262,122.68

无形资产及其他资产:

无形资产　　　　　　　　　　　　　　45,870,155.30　　　　　 45,870,155.30

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　 3,136,516.36　　　　　　3,136,516.36

其他长期资产

无形资产及其他资产合计　　　　　　　49,006,671.66　　　　　 49,006,671.66

递延税款:

递延税款借项

资产总计　　　　　　　　　　　　　 668,453,637.26　　　　　692,378,548.68

　　　　　　　　　　　　　　　母公司及合并资产负债表（续）

　　编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司　　　　　　2003年6月30日

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年6月30日

负债股东权益　　　　　　　　　附注　　　　　合并数　　　　　母公司数

流动负债:

短期借款　　　　　　　　　　　 6.12　　　87,600,000.00　　 87,600,000.00

应付票据

应付账款　　　　　　　　　　　 6.13　　　27,908,076.92　　 27,908,076.92

预收账款　　　　　　　　　　　 6.14　　　　 604,594.05　　 11,316,263.79

应付工资　　　　　　　　　　　 6.15　　　 2,312,675.94　　　1,556,873.89

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　2,011,980.36　　　1,377,192.27

应付股利　　　　　　　　　　　 6.16　　　　 698,279.06　　　　698,279.06

应交税金　　　　　　　　　　　 6.17　　　51,984,150.09　　 20,717,707.28

其他应交款　　　　　　　　　　 6.18　　　 2,695,899.75　　　1,813,299.37

其他应付款　　　　　　　　　　 6.19　　　15,121,094.78　　 82,095,172.32

预提费用　　　　　　　　　　　6.20　　　 10,296,038.99　　 10,296,038.99

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　201,232,789.94　　245,378,903.89

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税项:

递延税项贷项

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　201,232,789.94　　245,378,903.89

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　6,131,217.46

所有者权益

实收资本（或股本）　　　　　　 6.21　　 154,000,000.00　　154,000,000.00

减　已归还投资

实收资本（或股本）净额　　　　　　　　　154,000,000.00　　154,000,000.00

资本公积　　　　　　　　　　　 6.22　　 277,625,757.46　　277,625,757.46

盈余公积　　　　　　　　　　　 6.23　　　25,085,146.10　　　6,187,538.34

其中:法定公益金　　　　　　　　　　　　　 8,361,715.35　　　2,062,512.77

未分配利润　　　　　　　　　　 6.24　　　-4,626,959.66　　 14,270,648.10

所有者权益合计　　　　　　　　　　　　　452,083,943.90　　452,083,943.90

负债及股东权益总计　　　　　　　　　　　659,447,951.30　　697,462,847.79

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日

负债股东权益　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　　　　　　母公司数

流动负债:

短期借款　　　　　　　　　　　　　　 87,600,000.00　　　　　87,600,000.00

应付票据

应付账款　　　　　　　　　　　　　　 30,257,253.62　　　　　30,257,253.62

预收账款　　　　　　　　　　　　　　　4,903,142.05　　　　　 6,995,025.34

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　927,649.24　　　　　　 657,469.12

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　1,483,019.07　　　　　 1,004,010.54

应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　698,279.06　　　　　　 698,279.06

应交税金　　　　　　　　　　　　　　 46,219,082.76　　　　　16,941,040.31

其他应交款　　　　　　　　　　　　　　2,537,214.78　　　　　 1,714,647.93

其他应付款　　　　　　　　　　　　　 16,087,827.68　　　　　74,901,483.28

预提费用　　　　　　　　　　　　　　　8,733,989.36　　　　　 8,733,989.36

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计　　　　　　　　　　　　199,447,457.62　　　　 229,503,198.56

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税项:

递延税项贷项

负债合计　　　　　　　　　　　　　　199,447,457.62　　　　 229,503,198.56

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　6,130,829.52

所有者权益

实收资本（或股本）　　　　　　　　　140,000,000.00　　　　 140,000,000.00

减　已归还投资

实收资本（或股本）净额　　　　　　　140,000,000.00　　　　 140,000,000.00

资本公积　　　　　　　　　　　　　　291,625,094.50　　　　 291,625,094.50

盈余公积　　　　　　　　　　　　　　 25,085,146.10　　　　　 6,187,538.34

其中:法定公益金　　　　　　　　　　　 8,361,715.35　　　　　 2,062,512.77

未分配利润　　　　　　　　　　　　　　6,165,109.52　　　　　25,062,717.28

所有者权益合计　　　　　　　　　　　462,875,350.12　　　　 462,875,350.12

负债及股东权益总计　　　　　　　　　668,453,637.26　　　　 692,378,548.68

法定代表人:　　　主管会计工作负责人　　　　　　　　会计机构负责人

　　　　　　　　　　　　　　　母公司及合并利润及利润分配表

编制单位:甘肃皇台酒业股份有限公司　　　　2003年6月30日　　单位：人民币元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年1-6月

项　　　目　　　　　　　　　　　附注　　　　合并数　　　　母公司数

一　主营业务收入　　　　　　　　 6.25　　26,762,871.53　 19,555,169.91

减　主营业务成本　　　　　　　　 6.25　　17,144,190.08　 16,365,715.35

主营业务税金及附加　　　　　　　　6.26　　 4,982,505.48　　4,782,393.73

二　主营业务利润　　　　　　　　　　　　　4,636,175.97　 -1,592,939.17

加　其他业务利润　　　　　　　　 6.27　　　 403,507.59　　　392,507.59

减　营业费用　　　　　　　　　　　　　　　5,312,946.00

管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,268,772.50　　6,494,881.19

财务费用　　　　　　　　　　　　　6.28　　 3,167,646.67　　3,169,291.56

三　营业利润　　　　　　　　　　　　　　-10,709,681.61　-10,864,604.33

加　投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,025.81

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50,000.00　　　 50,000.00

营业外收入　　　　　　　　　　　　6.29　　　　 3,957.06　　　　2,509.34

减　营业外支出　　　　　　　　　　6.3　　　 125,600.26

四　利润总额　　　　　　　　　　　　　　-10,781,324.81　-10,792,069.18

减　所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,356.43

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　 387.94

五　净利润　　　　　　　　　　　　　　　-10,792,069.18　-10,792,069.18

加:年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　6,165,109.52　 25,062,717.28

六　可供分配的利润　　　　　　　　　　　 -4,626,959.66　 14,270,648.10

减　提取法定盈余公积金

提取法定公益金

七　可供投资者分配的利润　　　　　　　　 -4,626,959.66　 14,270,648.10

减:应付优先股股利

应付普通股股利

八　未分配利润　　　　　　　　　　　　　 -4,626,959.66　 14,270,648.10

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年年1-6月

项　　　目　　　　　　　　　　合并数　　　　　　　　　　　　母公司数

一　主营业务收入　　　　　　51,891,515.84　　　　　　　　　34,555,000.48

减　主营业务成本　　　　　　25,780,425.80　　　　　　　　　20,992,425.80

主营业务税金及附加　　　　　　7,043,060.10　　　　　　　　　 6,856,996.39

二　主营业务利润　　　　　　19,068,029.94　　　　　　　　　 6,705,578.29

加　其他业务利润　　　　　　 1,515,557.53　　　　　　　　　 1,515,557.53

减　营业费用　　　　　　　　 9,693,851.34

管理费用　　　　　　　　　　　5,244,048.24　　　　　　　　　 4,515,225.15

财务费用　　　　　　　　　　　3,168,244.50　　　　　　　　　 3,173,738.05

三　营业利润　　　　　　　　 2,477,443.39　　　　　　　　　　 532,172.62

加　投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,241,418.59

补贴收入

营业外收入　　　　　　　　　　　120,591.07　　　　　　　　　　 120,392.00

减　营业外支出　　　　　　　　　 5,332.00　　　　　　　　　　　 5,330.00

四　利润总额　　　　　　　　 2,592,702.46　　　　　　　　　 1,888,653.21

减　所得税　　　　　　　　　　 642,004.39

少数股东权益　　　　　　　　　　 62,044.86

五　净利润　　　　　　　　　 1,888,653.21　　　　　　　　　 1,888,653.21

加:年初未分配利润　　　　　　 5,350,115.89　　　　　　　　　23,214,146.55

六　可供分配的利润　　　　　 7,238,769.10　　　　　　　　　25,102,799.76

减　提取法定盈余公积金

提取法定公益金

七　可供投资者分配的利润　　 7,238,769.10　　　　　　　　　25,102,799.76

减:应付优先股股利

应付普通股股利

八　未分配利润　　　　　　　 7,238,769.10　　　　　　　　　25,102,799.76

法定代表人:　　　　　　　　　　主管会计工作负责人　　　　　　　　　　　　　会计机构负责人

补充资料

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　附　　　　　 2003年6月30日

　　　　　　项　　　　　目　　　　　　注　　　合并数　　　　母公司数

1　出售处置部门或被投资

单位所得收益

2　自然灾害发生的损失

3　会计政策变更增加　　或

减少　利润总额

4　会计政策变更增加　　或

减少　利润总额

5　　债务重组损失

6　其他

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年6月30日

　　　　　　项　　　　　目　　　　　　　合并数　　　　母公司数

1　出售　处置部门或被投资

单位所得收益

2　自然灾害发生的损失

3　会计政策变更增加　　或

减少　利润总额

4　会计政策变更增加　　或

减少　利润总额

5　　债务重组损失

6　其他

　　　　　　　　　　　　　　母公司及合并现金流量表

编制单位　甘肃皇台酒业股份有限公司　　　　　　　 2003年6月30日　　单位：人民币元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司

　　　　　　　　　项　　　　目　　　　　　　　　　行次

一　经营活动产生的现金流量

销售商品　提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　1　　 16,827,894.38

收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　3　　　7,503,355.82

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4　　 24,331,250.20

购买商品　接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　5　　 13,785,695.07

支付给职工及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　6　　　2,648,937.69

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7　　　1,085,104.42

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　8　　　2,583,958.24

　　　　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　 9　　 20,103,695.42

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　10　　 4,227,554.78

二　投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　11

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　12

处置固定资产　无形资产和其他长期资产而收回的现金净额　13

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　14

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15

购建固定资产　无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　16　　　 652,630.00

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　17

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　18

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19　　　 652,630.00

投资活动产生的现金净额　　　　　　　　　　　　　　　　20　　　-652,630.00

三　筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　21

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　22

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　23

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　24

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　25

分配股利　利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　26　　 1,303,200.55

支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　27

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　28　　 1,303,200.55

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　29　　-1,303,200.55

四　汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　30

五　现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　31　　 2,271,724.23

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数

　　　　　　　　　项　　　　目

一　经营活动产生的现金流量

销售商品　提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 24,078,712.07

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　7,504,803.54

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 31,583,515.61

购买商品　接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 16,177,200.56

支付给职工及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　5,342,083.94

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,455,784.36

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　5,568,629.36

　　　　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　28,543,698.22

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　3,039,817.39

二　投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产　无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产　无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　　　652,630.00

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　652,630.00

投资活动产生的现金净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -652,630.00

三　筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利　利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　1,303,200.55

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,303,200.55

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,303,200.55

四　汇率变动对现金的影响

五　现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　1,083,986.84

法定代表人　　　　　　　　　主管会计工作负责人　　　　　　会计机构负责人:

　　　　　　　　　　　　　　　母公司及合并现金流量表附表

编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司　　　　 2003年6月30日　　　　单位：人民币元

补　充　　资　　料　　　　　　　　　　　　　　　　　行　　　　母公司数

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　次

1　将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 32　　-10,792,069.18

j加　计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　33　　　　432,900.00

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 34　　　5,909,224.16

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 35　　　　460,836.66

长期待摊费用的摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　 36　　　　313,651.62

待摊费用减少　减　增加　　　　　　　　　　　　　　　 37

预提费用增加　减减少　　　　　　　　　　　　　　　　 38　　　1,562,049.63

处置固定资产　无形资产和其他长期资产的损失　　　　　 39

固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　 40

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 41　　　3,169,291.56

投资损失　减收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　 42　　　　-20,025.81

递延税款贷项　减借项　　　　　　　　　　　　　　　　 43

存货的减少　减增加　　　　　　　　　　　　　　　　　 44　　 -3,928,003.35

经营性应收项目的减少　减增加　　　　　　　　　　　　 45　　 -7,507,092.97

经营性应付项目的增加　减减少　　　　　　　　　　　　 46　　 14,626,792.46

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 47

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　 48　　　4,227,554.78

2　不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49

一年内到期的可转换公司债卷　　　　　　　　　　　　　 50

融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　 51

3　　现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 52　　　3,427,314.17

减　现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 53　　　1,155,589.94

加　现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　 54

减　现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　 55

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　 56　　　2,271,724.23

补　充　　资　　料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数

1　将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -10,792,069.18

j加　计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　576,255.62

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,913,282.94

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 460,836.66

长期待摊费用的摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 313,651.62

待摊费用减少　减　增加

预提费用增加　减减少　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,562,049.63

处置固定资产　无形资产和其他长期资产的损失

固定资产报废损失

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,168,834.92

投资损失　减收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -14,509.39

递延税款贷项　减借项

存货的减少　减增加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-3,247,316.15

经营性应收项目的减少　减增加　　　　　　　　　　　　　　　　-6,848,468.32

经营性应付项目的增加　减减少　　　　　　　　　　　　　　　　11,947,269.04

其他

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,039,817.39

2　不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债卷

融资租入固定资产

3　　现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,917,942.48

减　现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,833,955.64

加　现金等价物的期末余额

减　现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,083,986.84