中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司2003年半年度报告摘要
| 作者： 日期：2003.08.12 16:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中兴商业2003年半年度报告 目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况 第三节股本变动及主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务会计报告 第八节备查文件 第一节重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长姚海星女士、总经理刘芝旭先生、主管会计工作负责人财务总监胡凯峰先生、会计机构负责人财务部长潘兴权先生声明：保证半年度报告中的财务会计报告真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 第二节公司基本情况 一、公司基本情况介绍 公司法定中文名称：中兴__沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 中文缩写：中兴商业 公司法定英文名称：CITIC DEVELOPMENT-SHENYANG COMMERCIAL BUILDING (GROUP) COMPANY LIMITED 英文缩写：CDSCBGCL 公司法定代表人：姚海星 董事会秘书：徐成华 证券事务代表：姜莉 联系地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 联系电话： 024-23836008 传真： 024-23836008 电子信箱：[email protected] 公司注册地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 公司办公地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 邮政编码： 110001 公司网址：www.zxbusiness.com 电子信箱：[email protected] 公司指定信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》 登载公司年度报告国际互连网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中兴商业 股票代码： 000715 公司首次注册登记日：1997年4月25日 公司变更注册登记日：2002年5月28日 企业法人营业执照注册号：2101001104213（1-1） 税务登记号码：210102243490294 公司聘请的会计师事务所 名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 地址：北京市建国门大街22号赛特广场五层 二、主要财务数据和指标 金额单位：元 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产 156,225,486.74 180,783,208.30 流动负债 264,385,401.66 330,535,781.82 总资产 903,993,458.88 941,224,983.00 股东权益（不含少数股东权益） 639,608,057.22 610,689,201.18 每股净资产 2.98 2.84 调整后的每股净资产 2.92 2.79 报告期（1—6月） 上年同期 净利润 28,918,856.04 16,212,685.27 扣除非经常性损益后的净利润 28,781,124.57 16,042,709.37 每股收益 0.135 0.076 净资产收益率 4.521 2.651 经营活动产生的现金流量净额 36,910,187.44 32,407,620.00 本报告期末比年初 项目 数增减（%） 流动资产 -13.58 流动负债 -20.01 总资产 -3.96 股东权益（不含少数股东权益） 4.74 每股净资产 4.93 调整后的每股净资产 4.66 本报告期比上年同 期增减（%） 净利润 78.37 扣除非经常性损益后的净利润 79.40 每股收益 77.63 净资产收益率 70.54 经营活动产生的现金流量净额 13.89 非经营性损益项目 金额单位：元 非经营性损益项目 金额 营业外收入 401,953.72 营业外支出 264,222.25 合计 137,731.47 第三节股本变动及主要股东持股情况 1、报告期内公司股本结构未发生变化。 2、截止2003年6月30日，公司股东总数为26,310户。 3、截止2003年6月30日，公司前10名股东持股情况： 股东名称 报告期 持股数量 比例 内增减 （股） （%） 沈阳市恒信国有资产经营有限公司 0 78,050,000 36.37 中信信托投资有限责任公司 0 78,050,000 36.37 中兴大连商业大厦 0 760,000 0.35 沈阳联营公司 0 380,000 0.18 沈阳市五金商业集团股份有限公司 0 380,000 0.18 不详 360,000 0.17 叶育廷 不详 180,000 0.08 陆玉芳 不详 177,008 0.08 刘治佳 不详 176,928 0.08 孙勇涛 不详 151,000 0.07 钟声 股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质 的股份数量 沈阳市恒信国有资产经营有限公司 未流通 无 国家股 中信信托投资有限责任公司 未流通 无 法人股 中兴大连商业大厦 未流通 无 法人股 沈阳联营公司 未流通 无 法人股 沈阳市五金商业集团股份有限公司 未流通 无 法人股 叶育廷 流通 未知 流通股 陆玉芳 流通 未知 流通股 刘治佳 流通 未知 流通股 孙勇涛 流通 未知 流通股 钟声 流通 未知 流通股 公司前十名股东之间未知存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联关系及是否有《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动关系。 4、持股5％以上股份的股东情况 截止报告期末，持有本公司5％以上股份的股东为沈阳恒信国有资产经营有限公司和中信信托投资有限责任公司。沈阳恒信国有资产经营有限公司持有本公司36.37％的国有股，中信信托投资有限责任公司持有本公司36.37％的法人股。在本报告期内，两大股东所持股份没有发生增减变动情况，亦未有任何质押、冻结等情况。 5、报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 1、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况无增减变动。 2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘的情况。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况简要分析 金额单位：元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 729,869,467.36 663,055,095.44 主营业务利润 129,313,415.16 115,696,032.08 净利润 28,918,856.04 16,212,685.27 现金及现金等价物净 -1,411,034.13 -13,672,413.65 增加额 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 903,993,458.88 941,224,983.00 股东权益 639,608,057.22 610,689,201.18 项目 增减比率（%） 主营业务收入 10.08 主营业务利润 11.77 净利润 78.37 现金及现金等价物净 89.68 增加额 项目 增减比率（%） 总资产 -3.96 股东权益 4.74 二、报告期内主要经营状况 （1）、主营业务范围及经营状况 公司主营业务的范围为国内一般贸易；进出口业务；汽车修理；仓储搬运服务；停车服务、场地租赁等。 2003年上半年是一段不平凡的时期，公司全体员工面对突然爆发的“SARS”疫情，众志成城，团结奋斗，一手抓防治“非典”，一手抓经营管理，营造放心购物环境，尽最大努力减少“非典”疫情对公司造成的经济损失，同时公司积极策划应对“非典”时期的经营思路，使公司在特殊时期的经营业绩稳步上升。截止到报告期末，公司实现主营业务收入为72,986万元，比上年同期增加6,681万元，增长10.08%，实现净利润为2,891万元，比上年同期增长78.37%，其主要原因分析为报告期内三项费用的支出比上年同期减少697.5万元，系折旧、利息和低值易耗品摊销减少所致。 （2）、报告期内公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的行业为： 主营业务项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（％） 百货商品零售 729,869,467.36 597,248,969.45 18.17 三、投资情况 1、募集资金投资情况 公司1999年实施增资配股方案，共募集配股现金5,544万元，已全部用于中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司二期扩建工程。 计划投资1,300万元发展连锁经营项目是公司前次（1997年上市时）募集资金时承诺的项目，由于商业企业竞争激烈，拟收购妇儿公司的资产质量发生变化，如果收购将会影响上市公司的资产质量，为对全体股东负责，保护投资者的利益，公司欲放弃收购妇儿公司的计划。 2、报告期内，公司无重大非募集资金投资的情况。 第六节重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司治理准则》及中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作。 二、报告期实施的利润分配方案 2003年5月15日，公司2002年度股东大会通过了2002年利润分配方案，即向全体股东每10股派现金红利0.77元（含税）。分红派息公告刊登在2003年6月12日的《中国证券报》和《证券时报》上，股权登记日为2003年6月20日，除权除息日为2003年6月23日，本报告期内全体股东分红派息已实施完毕。 三、公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。 四、报告期内，公司无重大仲裁、诉讼事项。 五、报告期内，公司无重大资产出售及资产重组事项。 六、报告期内，公司无重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 (一) 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 (二) 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 (三) 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （四）报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （五）报告期内，公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。 第七节财务报告 （未经审计） （一）、会计报表 资产负债表 2003年6月30日 期末数 资产类 附注 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5-1 77,873,168.14 77,283,589.20 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5-2 4,611,204.00 4,258,032.84 其他应收款 5-3 20,588,861.52 20,696,810.54 预付账款 5-4 3,700,000.00 3,700,000.00 应收补贴款 5-5 4,146,176.64 4,146,176.64 存货 5-6 44,785,141.46 44,586,061.16 待摊费用 5-7 520,934.98 520,934.98 其他流动资产 流动资产合计 156,225,486.74 155,191,605.36 长期投资： 长期股权投资 5-8 616,578.50 长期债权投资 5-9 268,800.00 268,800.00 长期投资合计 268,800.00 885,378.50 固定资产： 固定资产原价 763,014,024.57 762,794,814.57 减：累计折旧 125,588,533.47 125,486,862.15 固定资产净值 637,425,491.10 637,307,952.42 减:固定资产减值准备 3,218,971.41 3,218,971.41 固定资产净额 5-10 634,206,519.69 634,088,981.01 在建工程 28,625,692.00 28,625,692.00 固定资产合计 662,832,211.69 662,714,673.01 无形资产及其他资产： 无形资产 5-11 83,728,333.33 83,728,333.33 长期待摊费用 5-12 938,627.12 938,627.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 84,666,960.45 84,666,960.45 递延税项： 递延税款借项： 资产总计： 903,993,458.88 903,458,617.32 负债类 流动负债： 短期借款 5-13 75,000,000.00 75,000,000.00 应付票据 5-14 25,400,000.00 25,400,000.00 应付账款 5-15 95,384,602.96 95,384,602.96 预收账款 5-16 19,400.00 应付工资 5-17 736,984.75 736,984.75 应付福利费 17,515,402.61 17,505,373.80 应付股利 应交税金 5-18 5,993,339.45 5,971,380.32 其他应交款 183,796.38 183,219.06 其他应付款 5-19 42,714,890.08 42,232,013.78 预提费用 5-20 1,436,985.43 1,436,985.43 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 264,385,401.66 263,850,560.10 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 264,385,401.66 263,850,560.10 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 5-21 214,620,000.00 214,620,000.00 资本公积 317,717,368.95 317,717,368.95 盈余公积 5-22 31,376,098.56 31,376,098.56 其中：法定公益金 13,196,900.41 13,196,900.41 未分配利润 5-23 75,894,589.71 75,894,589.71 外币报表折算差额 股东权益合计 639,608,057.22 639,608,057.22 负债和股东权益合计 903,993,458.88 903,458,617.32 期初数 资产类 合并 母公司 流动资产： 货币资金 79,284,202.27 78,343,668.67 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5,339,451.33 5,159,911.33 其他应收款 14,083,332.06 14,173,569.60 预付账款 7,730,619.41 7,730,619.41 应收补贴款 4,146,176.64 4,146,176.64 存货 69,259,906.09 69,178,306.35 待摊费用 939,520.50 939,520.50 其他流动资产 流动资产合计 180,783,208.30 179,671,772.50 长期投资： 长期股权投资 584,353.17 长期债权投资 268,800.00 268,800.00 长期投资合计 268,800.00 853,153.17 固定资产： 固定资产原价 763,849,044.57 763,629,834.57 减：累计折旧 115,284,159.75 115,199,951.31 固定资产净值 648,564,884.82 648,429,883.26 减:固定资产减值准备 3,229,562.57 3,229,562.57 固定资产净额 645,335,322.25 645,200,320.69 在建工程 28,625,692.00 28,625,692.00 固定资产合计 673,961,014.25 673,826,012.69 无形资产及其他资产： 无形资产 85,273,333.33 85,273,333.33 长期待摊费用 938,627.12 938,627.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 86,211,960.45 86,211,960.45 递延税项： 递延税款借项： 资产总计： 941,224,983.00 940,562,898.81 负？流动负债： 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 18,400,000.00 18,400,000.00 应付账款 130,924,909.59 130,924,909.59 预收账款 842,157.01 792,390.01 应付工资 应付福利费 16,198,853.94 16,121,806.01 应付股利 16,525,740.00 16,525,740.00 应交税金 8,013,404.19 7,953,621.40 其他应交款 23,573.43 21,833.66 其他应付款 39,607,143.66 39,133,396.96 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 330,535,781.82 329,873,697.63 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 330,535,781.82 329,873,697.63 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 214,620,000.00 214,620,000.00 资本公积 317,717,368.95 317,717,368.95 盈余公积 25,592,327.36 25,592,327.36 其中：法定公益金 10,305,014.81 10,305,014.81 未分配利润 52,759,504.87 52,759,504.87 外币报表折算差额 股东权益合计 610,689,201.18 610,689,201.18 负债和股东权益合计 941,224,983.00 940,562,898.81 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表及利润分配表 2003年6月 期末数 项目 附注 合并 母公司 一、主营业务收入 5-24 729,869,467.36 728,842,504.86 减：主营业务成本 5-25 597,248,969.45 596,675,258.11 主营业务税金及附加 5-26 3,307,082.75 3,253,920.36 二、主营业务利润 129,313,415.16 128,913,326.39 加：其他业务利润 5-27 7,100,507.00 7,100,507.00 减：营业费用 22,929,836.76 22,649,516.04 管理费用 67,463,687.85 67,373,970.59 财务费用 5-28 2,995,657.32 2,997,831.86 三、营业利润 43,024,740.23 42,992,514.90 加：投资收益 32,225.33 补贴收入 营业外收入 5-29 401,953.72 401,953.72 减：营业外支出 5-30 264,222.25 264,222.25 四、利润总额 43,162,471.70 43,162,471.70 减：所得税 14,243,615.66 14,243,615.66 减：少数股东权益 加：未确认的投资损失 五、净利润 28,918,856.04 28,918,856.04 加：年初未分配利润 52,759,504.87 52,759,504.87 其他转入 六、可供分配的利润 81,678,360.91 81,678,360.91 减：提取法定盈余公积 2,891,885.60 2,891,885.60 提取法定公益金 2,891,885.60 2,891,885.60 七、可供投资者分配的利润 75,894,589.71 75,894,589.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 75,894,589.71 75,894,589.71 同期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 663,055,095.44 662,165,637.68 减：主营业务成本 544,894,114.68 544,277,109.38 主营业务税金及附加 2,464,948.68 2,420,776.66 二、主营业务利润 115,696,032.08 115,467,751.64 加：其他业务利润 10,065,024.81 10,065,024.81 减：营业费用 23,797,585.33 23,571,106.52 管理费用 72,361,042.01 72,290,990.24 财务费用 4,205,771.26 4,215,715.49 三、营业利润 25,396,658.29 25,454,964.20 加：投资收益 -58,319.51 补贴收入 营业外收入 170,675.90 170,675.90 减：营业外支出 1,369,296.48 1,369,282.88 四、利润总额 24,198,037.71 24,198,037.71 减：所得税 7,985,352.44 7,985,352.44 减：少数股东权益 加：未确认的投资损失 五、净利润 16,212,685.27 16,212,685.27 加：年初未分配利润 43,828,754.62 43,828,754.62 其他转入 六、可供分配的利润 60,041,439.89 60,041,439.89 减：提取法定盈余公积 1,621,268.53 1,621,268.53 提取法定公益金 1,621,268.53 1,621,268.53 七、可供投资者分配的利润 56,798,902.83 56,798,902.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 56,798,902.83 56,798,902.83 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5-31 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所受到的现金 取得投资收益所受到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所受到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 861,544,227.08 收到的税费返还 150,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 180,224.08 现金流入小计 861,874,451.16 购买商品、接受劳务支付的现金 702,372,296.30 支付给职工以及为职工支付的现金 51,378,113.10 支付的各项税费 42,904,606.72 支付的其他与经营活动有关的现金 28,309,247.60 现金流出小计 824,964,263.72 经营活动产生的现金流量净额 36,910,187.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所受到的现金 取得投资收益所受到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 114,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 437,043.84 现金流入小计 551,043.84 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 6,919,530.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,919,530.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,368,486.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所受到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,384,730.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,568,004.56 现金流出小计 31,952,735.41 筹资活动产生的现金流量净额 -31,952,735.41 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,411,034.13 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 860,892,978.58 收到的税费返还 150,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 160,824.08 现金流入小计 861,203,802.66 购买商品、接受劳务支付的现金 701,798,584.96 支付给职工以及为职工支付的现金 51,195,472.44 支付的各项税费 42,832,269.67 支付的其他与经营活动有关的现金 28,114,158.95 现金流出小计 823,940,486.02 经营活动产生的现金流量净额 37,263,316.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所受到的现金 取得投资收益所受到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 114,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 434,298.80 现金流入小计 548,298.80 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 6,919,530.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,919,530.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,371,231.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所受到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,384,730.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,567,434.06 现金流出小计 31,952,164.91 筹资活动产生的现金流量净额 -31,952,164.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,060,079.47 现金流量表(补充资料) 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,918,856.04 加：少数股东权益 加：计提的资产减值准备 352,805.25 固定资产折旧 11,072,893.47 无形资产摊销 1,545,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 418,585.52 预提费用增加（减：减少） 1,436,985.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -188,774.41 固产报废损失 财务费用 2,995,657.32 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 24,474,764.63 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,130,507.43 经营性应付项目的增加（减：减少） -31,986,078.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 36,910,187.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金期末余额 77,873,168.14 现金的期初余额 79,284,202.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,411,034.13 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,918,856.04 加：少数股东权益 加：计提的资产减值准备 342,852.93 固定资产折旧 11,055,430.59 无形资产摊销 1,545,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 418,585.52 预提费用增加（减：减少） 1,436,985.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -188,774.41 固产报废损失 财务费用 2,997,831.86 投资损失（减：收益） -32,225.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 24,592,245.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,964,634.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -31,858,836.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,263,316.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金期末余额 77,283,589.20 现金的期初余额 78,343,668.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,060,079.47 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 2875342.45 399289.12 其中：应收账款 340816.04 其他应收款 2534526.41 399289.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3519835.65 其中：库存商品 3519835.65 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3229562.57 其中：房屋、建筑物 机器设备 3229562.57 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 46483.87 3228147.7 其中：应收账款 46483.87 294332.17 其他应收款 2933815.53 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3519835.65 其中：库存商品 3519835.65 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10591.16 3218971.41 其中：房屋、建筑物 机器设备 10591.16 3218971.41 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表补充资料 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 （二）、会计报表附注 一、公司基本情况 本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1996)81号批复及辽 宁省沈阳市人民政府沈政(1996)63号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设 立。 经中国证监会证监发字(1997)第114号批复批准，本公司于1997年4月15 日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3,000万股。发行后公司股本为 12,000万元。经沈证监发(1998)31号批复批准，1997年度实施派送红股、资本 公积转增股本方案，增加股本7,200万股，送转后公司股本为19,200万元。根 据1998年股东大会决议及中证监证监公司字(1999)63号批复批准，1999年向全 体股东配售2,262万股普通股，配股后公司总股本为21,462万元，其中：发起 人股份15,762万股，占总股本的73.44%，社会公众股5,700万股，占总股本的 26.56%。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准，并于1999年12月29 日领取注册号2101001104213企业法人营业执照，注册资本21,462万元。 公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价 折合为本位币记账，期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有 关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资 产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务 费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包 括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价 低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司坏账核算采用备抵法，按应收款项 （包括应收账款和其他应收款）期末余额的6%提取坏账准备。 本公司确认坏账的标准为： （1） 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2） 因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、 库存商品、在途物资、低值易耗品、燃料等。 存货盘存制度采用永续盘存制。采用进价核算，按实际进价结转库存商品成 本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提 时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的， 采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以 上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额 之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10 年平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资 按期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计 提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值率，本公司 确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 残值率 年折旧率 房屋建筑物 45年 3% 2.16% 机器设备 10年 3% 9.70% 运输设备 8年 3% 12.13% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计 提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程 完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内 不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建 工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。本公司无形资产按合同规定受益 年限和法律规定有效年限内平均摊销。如果何同为规定受益年限、法律亦无规定 有效年限的，按10年期限平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减 值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产 减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将 该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平 均摊销。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于 生产经营期一次计入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对 被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并峒票ū碓菪泄娑ā繁嘀坪喜⒒峒票ū怼Ｔ诒嘀坪？并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 消费税 金银首饰收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、控股子公司及合营企业 截至2003年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经营范围 注册资本 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 广告策划、室内装饰 15万元 沈阳中艺装饰工程公司 室内外装饰 20万元 公司名称 本公司投资额 权益比例 是否合并 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 15万元 100% 是 沈阳中艺装饰工程公司 20万元 100% 是 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2003.6.30 现 金 22,100.86 26,803.59 银行存款 79,262,101.41 77,846,364.55 其他货币资金 合 计 79,284,202.27 77,873,168.14 2、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 2003.6.30 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 944,798.67 19.26% 一年以内 1,652,070.45 29.08% 一至二年 1,114,902.35 24.52% 1,089,629.71 22.21% 二至三年 397,074.00 2.10% 44.30% 2,871,107.79 58.53% 三年以上 2,516,220.57 4,905,536.17 100% 5,680,267.37 100.00% 294,332.17 坏账准备 340,816.04 4,611.204.00 合 计 5,339,451.33 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 340,816.04 46,483.87 294,332.17 C、截至2003年6月30日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单 位欠款。 D、截止2003年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计为 3,925,153.14 元 ，占应收账款的比例为80.01%。 （2）母公司 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 2003.6.30 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 1,461,070.45 26.62% 569,084.67 12.56% 一至二年 1,114,902.35 25.38% 二至三年 397,074.00 2.17% 1,089,629.71 24.06% 三年以上 2,516,220.57 45.83% 2,871,107.79 63.38% 5,489,267.37 100.00% 4,529,822.17 100.00% 坏账准备 329,356.04 271,789.33 合 计 5,159,911.33 4,258,032.84 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.6.30 329,356.04 -- 57,566.71 271,789.33 C、截至2003年06月30日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单 位欠款。 3、其他应收款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 6,840,290.24 32.20% 一至二年 509,000.00 3.06% 二至三年 -- -- 三年以上 9,268,568.23 64.74% 16,617,858.47 100.00% 坏账准备 2,534,526.41 合 计 14,083,332.06 2003.06.30 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 12,006,719.02 51.04% 一至二年 1,982,836.46 8.43% 二至三年 489,088.00 2.08% 三年以上 9,044,033.57 38.45% 23,522,677.05 100.00% 坏账准备 2,933,815.53 合 计 20,588,861.52 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 2,534,526.41 399,289.12 2,933,815.53 C、截至2003年06月30日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东 单位欠款。 D、截至2003年06月30日，欠款金额前五名金额合计 9,607,903.05 元, 占本科目余额的40.85%。 (2)母公司 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 6,921,630.18 32.53% 一至二年 509,000.00 3.05% 二至三年 -- -- 三年以上 9,267,268.23 64.42% 16,697,898.41 100.00% 坏账准备 2,524,328.81 合 计 14,173,569.60 2003.06.30 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 12,105,600.96 51.25% 一至二年 1,982,836.46 8.39% 二至三年 489,088.00 2.07% 三年以上 9,044.033.57 38.29% 23,621,558.99 100.00% 坏账准备 2,924,748.45 合 计 20,696,810.54 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 2,524,328.81 400,419.64 -- 2,924,748.45 C、截至2003年06月30日，本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2002.12.31 2003.06.30 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 6,028,079.41 77.98% 2,000,000.00 54.05% 一至二年 1,702,540.00 22.02% 1,700,000.00 45.95% 二至三年 -- -- 三年以上 -- -- 合 计 7,730,619.41 100.00% 3,700,000.00 100.00% （2）截至2003年06月30日，本科目余额中不存在预付持本公司5%以上股份 的股东单位款项。 5、应收补贴款 项 目 2002.12.31 2003.06.30 应收所得税返还款 4,146,176.64 4,146,176.64 6、存货 （1）存货分项目列示 项 目 2002.12.31 2003.06.30 库存商品 42,856,941.16 37,900,196.41 代销商品 5,659,887.31 4,765,293.24 在途物资 20,022,227.32 987,119.05 低值易耗品 9,601,410.97 9,251,363.35 产成品 58,449.11 在产品 130,646.79 燃料 -- 原材料 110,066.39 166,298.30 小 计 78,439,629.05 53,070,270.35 代销商品款 (5,659,887.31) (4,765,293.24) 存货跌价准备 (3,519,835.65) (3,519,835.65) 合 计 69,259,906.09 44,785,141.46 （2）存货跌价准备 项目 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 库存商品 3,519,835.65 -- 3,519,835.65 7、待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.06.30 待抵扣进项税 939,520.50 418,585.52 520,934.98 8、长期股权投资 母公司 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 股票投资 -- -- -- -- 其他股权投资 584,353.17 32,225.33 616,578.50 其中：对子公司投资 584,353.17 32,225.33 616,578.50 对合营企业投资 -- 对联营企业投资 -- 股权投资差额 -- 584,353.17 32,225.33 616,578.50 长期投资减值准备 -- 合 计 584,353.17 32,225.33 616,578.50 其他股权投资 a、截至2003年06月30日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 长期 100% 沈阳中艺装饰工程公司 长期 100% 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 150,000.00 权益法 沈阳中艺装饰工程公司 200,000.00 权益法 350,000.00 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 -- 62,113.78 沈阳中艺装饰工程公司 -- -29,888.45 32,225.33 被投资单位名称 累计增减权益 本期分回利润 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 295,024.60 沈阳中艺装饰工程公司 -28,446.10 266,578.50 说明：本期权益包括权益法核算：本期投资收益 32,225.33 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2002.12.31 本期增减权益 2003.06.30 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 382,910.82 62,113.78 445,024.60 沈阳中艺装饰工程公司 201,442.35 -29,888.45 171,553.90 小 计 584,353.17 32,225.33 616,578.50 9、长期债权投资 (1)合并数 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 长期债券投资 268,800.00 -- -- 268,800.00 其中:国债投资 -- -- -- -- 其他债权投资 -- -- -- -- 268,800.00 -- -- 268,800.00 长期投资减值准备 -- -- -- -- 合 计 268,800.00 -- -- 268,800.00 长期债券投资 年利 期初应收本期 累计应 债券种类 面值 初始投资成本 率 利息 利息 收利息 电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 -- -- -- (2)母公司 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 长期债券投资 268,800.00 -- -- 268,800.00 其中:国债投资 -- -- -- -- 其他债权投资 -- -- -- -- 268,800.00 -- -- 268,800.00 长期投资减值准备 -- -- -- -- 合 计 268,800.00 -- -- 268,800.00 长期债券投资 年利 初始投资成 期初应收 债券种类 面值 率 本 利息 电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 -- 债券种类 本期利息 累计应收利息 电力债券 -- -- 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 房屋及建筑物 671,664,814.03 671,664,814.03 机器设备 83,216,137.54 19,530.00 60,000.00 83,175,667.54 运输设备 8,968,093.00 794,550.00 8,173,543.00 合 计 763,849,044.57 19,530.00 854,550.00 763,014,024.57 （2）累计折旧 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 82,197,770.96 7,253,980.02 机器设备 29,011,578.36 3,359,488.38 48,208.84 运输设备 4,074,810.43 477,423.18 738,309.02 115,284,159.75 11,090,891.58 786,517.86 固定资产类别 2003.06.30 房屋及建筑物 89,451,750.98 机器设备 32,322,857.90 运输设备 3,813,924.59 125,588,533.47 （3）固定资产减值准备 项目 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 机器设备 3,229,562.57 -- 10,591.16 3,218,971.41 11、无形资产 （1）截至2003年06月30日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 股东投入 90,000,000.00 36年 33年4个月 软件 购买 1,725,000.00 5年 18个月 （2）无形资产增减变动 土地使用权 软件 合计 2002.12.31 84,583,333.33 690,000.00 85,273,333.33 本期增加额 本期摊销额 1,200,000.00 345,000.00 1,545,000.00 本期转出额 累计摊销额 6,616,666.67 1,380,000.00 7,996,666.67 2003.06.30 83,383,333.33 345,000.00 83,728,333.33 无形资产减值准备 12、长期待摊费用 项目 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 装修费用 1,407,940.68 938,627.12 项目 2003.06.30 装修费用 938,627.12 13、短期借款 借款类别 2002.12.31 2003.06.30 信用借款 100,000,000.00 75,000,000.00 抵押借款 -- 其中：他人抵押 -- 保证借款 -- 其中：他人保证 -- 质押借款 -- 其中：他人质押 -- 合 计 100,000,000.00 75,000,000.00 14、应付票据 种类 2002.12.31 2003.6.30 银行承兑汇票 18,400,000.00 25,400,000.00 15、应付账款 2002.12.31 2003.6.30 130,924,909.59 95,384,602.96 说明：截至2003年06月30日，本科目余额中无欠持本公司5%以上股份的 股东单位的款项。 16、预收账款 2002.12.31 2003.06.30 842,157.01 19,400.00 说明：截至2003年06月30日，本科目余额中无预收持本公司5%以上股 份的股东单位款项。 17、应付工资 2002.12.31 2003.06.30 736,984.75 18、应交税金 税 项 2002.12.31 2003.06.30 增值税 (235,280.20) 3,208,320.52 消费税 (0.01) 211,810.29 营业税 273,934.90 76,515.57 房产税 372,533.12 (857,934.03) 城建税 202,443.19 322,113.72 企业所得税 7,336,597.24 2,105,890.90 文化事业建设税 13,243.95 6,516.00 个人所得税 49,932.00 920,106.48 合 计 8,013,404.19 5,993,339.45 19、其他应付款 2002.12.31 2003.06.30 39,607,143.66 42,714,890.08 说明：a、截至2003年06月30日，本科目余额中欠持本公司5%以上股份 的股东单位的款项见附注六-2 b、截至2003年06月30日，本科目余额中无大额其他应付款。 20、预提费用 2002.12.31 2003.06.30 1,436,985.43 21、股本（万元） 本 期 增 减 股份类别 2002.12.31 配股及增发 转增及送股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 157,620,000.00 -- -- 其中:国家持有股份 78,050,000.00 -- -- 境内法人持有股份 79,570,000.00 -- -- 其他 -- -- -- 2.募集法人股份 -- -- -- 3.内部职工股 -- -- -- 4.其他 53,200.00 -- -- 未上市流通股份合计 157,673,200.00 -- -- 二、已上市流通股份 -- -- 1.人民币普通股 56,946,800.00 -- -- 2.境内上市的外资股 -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- 4.其他 -- -- -- 已上市流通股份合计 56,946,800.00 -- -- 股份总数 214,620,000.00 -- -- 股份类别 2003.06.30 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 157,620,000.00 -- -- 其中:国家持有股份 78,050,000.00 -- -- 境内法人持有股份 79,570,000.00 -- -- 其他 -- -- -- 2.募集法人股份 -- -- -- 3.内部职工股 -- -- -- 4.其他 49,400.00 -- -- 未上市流通股份合计 157,669,400.00 -- -- 二、已上市流通股份 -- -- 1.人民币普通股 -- -- 56,950,600.00 2.境内上市的外资股 -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- 4.其他 -- -- -- 已上市流通股份合计 56,950,600.00 -- -- 股份总数 -- -- 214,620,000.00 说明： 持本公司5%以上股份的股东是： 1、中信信托投资有限责任公司，持股比例为36.37%。 2、沈阳恒信国有资产经营有限公司，持股比例为36.37%。 22、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本 期减少 2003.06.30 法定盈余公积 15,287,312.55 2,891,885.60 -- 18,179,198.15 法定公益金 10,305,014.81 2,891,885.60 -- 13,196,900.41 任意盈余公积 -- -- 25,592,327.36 5,783,771.20 -- 31,376,098.56 23、未分配利润 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 52,759,504.87 28,918,856.04 5,783,771.20 75,894,589.71 说明：a、本期增加 28,918,856.04元，为本期净利润。 b、本期减少(1)计提法定盈余公积2,891,885.60 (2)计提法定公益金2,891,885.60 24、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项目 同期 本期 商业零售收入 663,055,095.44 729,869,467.36 B、按地区 项目 同期 本期 沈阳地区 663,055,095.44 729,869,467.36 其他地区 -- 分部间抵销 -- 合 计 663,055,095.44 729,869,467.36 （2）母公司 A、按业务性质 项目 同期 本期 零售收入 662,165,637.68 728,842,504.86 其他收入 B、按地区 项目 同期 本期 沈阳地区 662,165,637.68 728,842,504.86 其他地区 分部间抵销 25、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 同期 本期 商业零售成本 544,894,114.68 597,248,969.45 B、按地区 项目 同期 本期 沈阳地区 544,894,114.68 597,248,969.45 其他地区 分部间抵销 （2）母公司 A、按业务性质 项目 同期 本期 商业零售成本 544,277,209.38 596,675,258.11 其他成本 B、按地区 项目 同期 本期 沈阳地区 544,277,209.38 596,675,258.11 其他地区 分部间抵销 26、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 同期 本期 营业税 按应税收入5% 48,403.46 52,206.72 城建税 按应纳流转税额7% 1,252,966.15 1,313,639.45 教育费附加 按应纳流转税额4% 714,317.90 750,651.11 文化事业建设费 按应纳流转税额3% 9,670.20 12,529.20 消费税 按应税收入5% 439,590.97 1,178,056.27 合 计 2,464,948.68 3,307,082.75 27、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 租金收入 8,803,094.34 1,605,608.82 7,197,485.52 停车场收入 190,185.00 424,502.91 -234,317.91 服装加工收入 137,600.00 24,148.80 113,451.20 电话磁卡收入 57,875.70 33,987.51 23,888.19 合 计 9,188,755.04 2,088,248.04 7,100,507.00 28、财务费用 项目 同期 本期 利息支出 3,414,106.66 1,864,696.60 减：利息收入 347,376.04 437,043.84 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 1,139,040.64 1,568,004.56 合 计 4,205,771.26 2,995,657.32 说明：本期财务费用比去年同期降低的原因：银行贷款本期比同期减少4000万元. 29、营业外收入 项 目 同期 本期 固定资产清理净收入 189,974.41 往来核销 罚款收入 9,610.00 427.35 其 他 161,065.90 211,551.96 合 计 170,675.90 401,953.72 30、营业外支出 项 目 同期 本期 处置固定资产净支出 罚款 700.00 1,000.00 防洪基金 1,191,354.48 残疾人就业保障金 91,632.00 捐赠支出 150,000.00 赔偿金 其他 85,610.00 113,222.25 合 计 1,369,296.48 264,222.25 31、支付的其他与经营活动有关的现金28,309,247.60元，其中： 项 目 本 期 广告费 4,140,326.11 水电费 5,026,851.57 修理费 1,786,013.68 运杂费 1,560,479.51 业务招待费 1,304,307.60 供暖费 2,172,007.33 差旅费 606,323.38 印刷费 319,900.20 包装费 718,729.06 防洪基金 1,417,889.69 保管费 315,114.00 业务宣传费 2,397,617.76 六、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 中信信托投资有限责任公司 本公司股东(持股36.37%) 沈阳恒信国有资产经营有限公司 本公司股东(持股36.37%) B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 中信信托投资有限责任公司 北京 国有 常振明 沈阳恒信国有资产经营有限公司 沈阳 国有 李佳 关联方名称 主营业务 中信信托投资有限责任公司 信托投资、存贷款 沈阳恒信国有资产经营有限公司 资产管理；资本运营；产权交易 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2002.12.31 本期增加 中信信托投资有限责任公司 507,000,000.00 沈阳恒信国有资产经营有限公司 10,000,000,000.00 关联方名称 本期减少 2003.06.30 中信信托投资有限责任公司 -- 507,000,000.00 沈阳恒信国有资产经营有限公司 -- 10,000,000,000.00 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2002.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例 中信信托投资有限责任公司 78,050,000.00 36.37% 沈阳恒信国有资产经营有限公司 78,050,000.00 36.37% 2003.06.30 关联方名称 股份（权益） 比例 中信信托投资有限责任公司 78,050,000.00 36.37% 沈阳恒信国有资产经营有限公司 78,050,000.00 36.37% （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳中兴实业有限责任公司 控股股东之子公司 沈阳市联营公司 本公司非控股股东 沈阳五金股份有限公司 本公司非控股股东 2、关联往来余额 所占 关联方名称 账户性质 2002.12.31 比例 中信信托投资有限责任公司 1,668,950.46 4.21% 其他应付款 沈阳恒信国有资产经营有限公司 其他应付款 1,871,413.22 11.26% 沈阳中兴实业有限责任公司 其他应收款 沈阳五金股份有限公司 其他应收款 630,540.00 3.79% 沈阳市联营公司 其他应收款 330,740.00 1.99% 所占 2003.06.30 关联方名称 比例 17.16% 中信信托投资有限责任公司 7,328,800.46 14.07% 沈阳恒信国有资产经营有限公司 6,009,850.00 9.21% 1,895,182.46 沈阳中兴实业有限责任公司 601,280.00 2.92% 沈阳五金股份有限公司 301,480.00 沈阳市联营公司 1.46% 七、或有事项 本公司 为沈阳商业城股份有限公司在华厦行沈阳分行盛京支行贷款25,000,000.00元，提供担保，担保期限：其中：2003年3月06日至2003年10月11日，10,000,000.00元、2003年4月17日至2004年2月17日为15,000,000.00元。 八、承诺事项 截至2003年06月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至2003年6月30日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 第八节 备查文件 1、载有董事长、副董事长签名的半年度报告文本。 2、载有法人代表、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、公司章程文本。 5、其他有关资料。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 董 事 会 |
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