长沙通程控股股份有限公司2003年半年度报告摘要

作者：    日期：2003.08.12 16:07 http://www.stock2000.com.cn 中天网

长沙通程控股股份有限公司2003年半年度报告摘要 目录 第一节重要提示 第二节公司简介 第三节股本变动及主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重大事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第一节重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长周兆达先生、代理财务总监唐建成先生、会计主管李晞声明：保证本年度报告的财务会计报告的真实、完整。 公司2003年半年度报告未经审计。 第二节公司简介 一、公司法定中文名称：长沙通程控股股份有限公司 公司法定英文名称：CHANGSHATONGCHENGHOLDINGSCO.,LTD 二、公司法定代表人：周兆达 三、公司董事会秘书：苏千里 联系地址：长沙市劳动路2号长沙通程控股股份有限公司 电话：0731-5534994 传真：0731-5535588 电子信箱：[email protected] 四、公司注册及办公地址：中国湖南长沙市劳动路2号 邮编：410007 电子信箱：[email protected] 五、公司指定信息披露报刊：《证券时报》 登载公司年度报告国际互联网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：长沙市劳动路2号长沙通程控股股份有限公 司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：通程控股 股票代码：000419 七、公司变更注册时间：2000年7月28日 公司变更注册地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001000184 税务登记号码：430103183800499 长沙通程控股股份有限公司2003年半年度报告 八、主要财务数据及指标 单位：元 本报告期末上年度期末 流动资产340,008,911.95271,803,681.04 流动负债400,334,771.16345,542,673.52 总资产1,194,115,151.041,129,097,577.76 股东权益（不含少数股 581,144,586.39572,483,130.97 东权益） 每股净资产3.31123.2619 调整后的每股净资产3.26873.2268 报告期上年同期 净利润8,661,515.6810,737,305.36 扣除非经常性损益后8,612,675.1310,969,032.03 的净利润 每股收益0.04940.0612 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金1.491.51 流量净额3,496,539.452,581,834.89 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产25.09 流动负债15.86 总资产5.76 股东权益（不含少数股1.51 东权益） 每股净资产1.51 调整后的每股净资产1.30 本报告期比上年同期增减（％） 净利润-19.33 扣除非经常性损益后-21.48 的净利润 每股收益-19.28 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金-1.32 流量净额35.43 注：非经常性损益项目及涉及金额 处置固定资产净损失-129,802.52 其他支出4,482.67 处置固定资产净收益11,435.55 其他收入171,690.19 合计48,840.55 第三节股本变动及主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司的股本总额及股份结构未发生变动。 二、主要股东持股情况介绍 1、截止2003年6月30日，公司股东总数为20666户。 2、截止2003年6月30日公司前十名股东持股情况： 年度内增年末持股数比例 股东名称股份类别 减（股）量（股）（％） 长沙通程实业集团55.92 098,150,000未流通 有限公司 长沙电业局03,000,0001.71未流通 长沙电信实业有限 03,000,0001.71未流通 公司 湖南省金帆投资管 03,000,0001.71未流通 理有限公司 长沙市自来水公司03,000,0001.71未流通 深圳市东大投资发 0587,7570.33已流通 展有限公司 马时俊0400,8000.23已流通 潘忠庆0312,2500.18已流通 徐福根0267,9240.15已流通 周华金0242,9900.14已流通 前十名股东关联关系公司前10名股东中法人股东之间无关联关系或一致行 或一致行动的说明动关系，流通股东与其他股东之间的关联关系和一致 行动关系未知。 股份质押及股东性质 股东名称 冻结情况 长沙通程实业集团 2500000国有股东 有限公司 长沙电业局未知发起人法人股 长沙电信实业有限 未知发起人法人股 公司 湖南省金帆投资管 3000000募集法人股 理有限公司 长沙市自来水公司未知发起人法人股 深圳市东大投资发 未知公众股 展有限公司 马时俊未知公众股 潘忠庆未知公众股 徐福根未知公众股 周华金未知公众股 前十名股东关联关系 或一致行动的说明 3、公司控股股东情况介绍 报告期内，公司控股股东没有发生变更。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份情况。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份未发生变化。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 第五节管理层讨论与分析 一、公司经营成果及财务状况简要分析 2003年上半年，公司经营管理层按照董事会年初制定的经营计划，致力推进作业流程与运行体系的重建，全面实施预算管理和专业化改造，同时对公司产业结构在战略层面上进行重大调整。公司下属各专业子公司的经营管理水平进一步优化和提高，报告期内确保了公司各项产业的稳定和健康运行。但由于受“非典”疫情和长沙市城区大规模道路改造的影响，公司所属商贸和酒店行业受到一定冲击，总体经营业绩较去年同期略有下降。报告期内公司实现主营业务收入335,957,716.06元，主营业务利润66,081,506.46元，净利润8,661,515.68元。具体说明如下： 单位:元 项目2003年1-6月份2002年1-6月份 主营业务收入335,957,716.06332,383,417.62 主营业务成本266,298,520.62247,767,476.48 主营业务利润66,081,506.4679,480,863.28 管理费用36,433,703.8639,475,099.33 财务费用6,596.131.509,191,618.13 净利润8,661.515.6810,737,305.36 现金及现金等价83,983,900.6181,602,409.31 物净增加额 项目2003年6月30日2002年12月31日 总资产1,194,115,151.041,129,097,577.76 总负债554,634,771.16499,842,673.52 股东权益581,144,586.39572,483,130.97 项目增减额变动幅度（%） 主营业务收入3,574,298.441.08 主营业务成本18,531,044.147.48 主营业务利润-13,399,356.82-16.86 管理费用-3,041,395.47-7.70 财务费用-2,595,486.63-28.24 净利润-2,075,789.68-19.33 现金及现金等价2,381,491.302.92 物净增加额 项目增减额变动幅度（%） 总资产65,017,573.285.76 总负债54,792,097.6410.96 股东权益8,661,455.421.51 注：主要变动项目的说明和分析： 主营业务利润本报告期较去年同期下降16.86%，主要是因为“非典”疫情和城区道路改造使公司收入下降，成本增加； 财务费用本报告期较去年同期下降28.24%，主要是因为借款利率因国家政策利率下调及银行加大支持力度等原因使公司取得银行的借款利率下调所致； 净利润本报告期较上年同期下降19.33%，主要是因为公司所属的通程国际大酒店因“非典”疫情和城区道路改造的影响，本报告期的净利润较去年同期下降6,279,380.47元，降幅达58.42%，相应对的公司投资收益影响了4,081,597.31元。 二、公司主要经营状况讨论和分析 （一）主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围：公司主营业务包括现代商贸、旅游酒店、金融证券等产业。 2、报告期内公司主营业务分行业情况： 分行业主营业务主营业务毛利率 或分产收入（元）成本（元）(%) 品 商贸业280,917,428.98257,603,591.668.3 旅游业55,040,287.088,694,928.9684.20 主营业务主营业务毛利率 分行业收入比上成本比上比上年 或分产年增减年增减增减 品（％）（％）（％） 商贸业6.428.19-9.82 旅游业-19.55-9.95-21.13 （二）报告期内公司利润构成及主营业务盈利能力发生重大变化原因的分析与讨论。 报告期利润构成情况对比表分析单位:元 2003年6月30日2002年6月30日 主营业务利润66,081,506.4679,480,863.28 其他业务利润8,564,117.046,399,385.19 期间费用58,269,851.7665,238,067.74 投资收益-2,218,247.75-3,220,870.68 营业外收支净额48,840.55-231,726.67 差异额差异率 主营业务利润-13,399,356.82-16.86% 其他业务利润2,164,731.8533.83% 期间费用-6,968,215.98-10.68% 投资收益1,002,622.9331.13% 营业外收支净额280,567.22121.08% 说明：其他业务利润报告期较上年同期增长33.83%,原因为百货租赁收入增加；投资收益报告期较上年同期增长31.13%，系公司对下属恒信证券公司的股权投资差额摊销减少(因2001年11月公司对其追加投资时股权投资差额计算错误，在去年中报时，多计股权投资差额摊销135.16万元，后在去年年报时已作会计差错调整)所致；营业外收支净额报告期较上年增长121.08%,系因公司百货业固定资产处置数额上的变化所致. 报告期经营成果对比表分析单位:元 2003年6月30日2002年6月30日差异额差异率 净利润净利润 百货7,975,154.467,073,760.46901,394.0012.74% 酒店4,468,629.1910,591,408.59-6,112,779.40-57.81 证券-6,632,199.28-4,352,628.08-2,279,571.20-52.37 说明：酒店业本报告期净利润与去年同期相比下降57.81%，是因“非典”疫情和城区道路改造使得收入下降19.55%，而折旧等固定资产费用占有一定比重所致；证券业报告期内净利润较去年同期下降52.37%,主要系上半年证券大市场不景气的原因所致; （三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营活动。 （四）报告期内参股公司的经营情况说明 参股公司名称恒信证券有限责任公司 本期贡献的投资收益-2,325,381.75元占上市公司净利润-26.85% 的比重 经营范围代理各种有价证券的发行和还本付息、办理各种有价 参股公司证券的代理买卖和贴现、证券自营买卖、投资咨询、 公司兼并、收购事务等。 净利润-6,632,199.28元 （五）经营中的问题与困难 报告期内公司的整体经营情况正常，但由于受“非典”及长沙市大范围的道路改建的影响很大，公司主营业务特别是酒店行业的盈利水平较去年同期有绝大辐度的下降。同时由于公司相关投资项目正处于调整期，对公司整体经营业绩的贡献未能充分体现，导致上半年公司收益水平比去年同期有所下降。随着“非典”及市区城建的影响逐步缩小，目前公司百货及酒店的销售收入日趋稳定，随着各专业公司连锁网点的顺利竣工及投入运行，公司的核心竞争能力及主营业务盈利能力将有一个实质性的提高，下半年公司经营业绩将会稳步回升。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金投向说明 报告期内公司无募集资金投资情况发生。 （二）报告期内非募集资金投资情况 报告期内公司无非募集资金投资情况发生 第六节重大事项 一、公司治理情况 报告期内公司各项经营管理活动能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法规性文件的要求，规范运作。公司董事会、监事会根据上述法规及《董事会议事规则》、《监事会议事规则》认真履行其职责，控股股东与公司之间，按照有关要求严格分开，无侵占和损害上市公司利益的情况发生。报告期内公司法人治理情况基本符合《上市公司治理准则》要求。有关独立董事的选聘工作正在进行中。 二、报告期内未实施利润分配及公积金转增股本方案。 三、报告期内公司未发生重大诉讼仲裁事项 四、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项 五、报告期内公司关联交易情况 （一）报告期内公司与关联方未发生重大购销商品及提供劳务交易。 （二）报告期内公司与关联方未发生资产收购及出售交易。 （三）报告期内公司与关联方之间债权债务情况 关联方向关联方提供资金（元） 发生额余额 长沙通程实业集团有限公司5,381,988.801,658,159.83 合计5,381,988.801,658,159.83 关联方关联方向上市公司提供资金（元） 发生额余额 长沙通程实业集团有限公司12,298,467.26-1,658,159.83 合计12,298,467.26-1,658,159.83 （四）报告期内公司与关联方未发生其他关联交易。 六、报告期内公司重大合同履行情况 （一）租赁事项 1、公司前身（长沙东塘百货大楼）与长沙市蔬菜食品总公司于1993年10月11日签订《房屋使用权租赁合同书》，公司下属长沙西城电器超市向其承租位于长沙荣湾镇高叶塘1号8250平方米的建筑和场地的使用权，租期从1994年1月1日起至2008年12月31日止。 2、公司（长沙东塘百货大楼）与中国人民解放军长沙政治学院于1993年9月1日签订《土地使用权租赁合同书》，公司下属长沙通程国际广场置业发展有限公司向其承租位于长沙韶山路36号面积14.929亩的土地使用权，租赁期限50年。 上述租赁事项对公司经营成果与财务状况未产生重大影响。 （二）报告期内公司无重大对外担保。 （三）报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。 七、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内无重大承诺事项发生。 八、公司2003年半年度财务报告未经审计。 九、报告期内公司、公司董事会、董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责等情形发生。报告期内也没有受到中国证监会派出机构的检查。 十、报告期内公司其他重大事项公告索引 公司2002年度股东大会于2003年5月19日在通程国际大酒店召开，会议审议通过了公司2002年度利润分配方案、《公司章程》修正案、续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2003年度财务审计机构等议案。上述决议公告于2003年5月20日在《证券时报》上予以披露，并同时刊载http://www.cninfo.com.cn上。 第七节财务报告（未经审计） 一、财务报表 资产负债表 单位：长沙通程控股股份有限公司2003年6月30日单位：人民币元 资产附期末数 注母公司合并数 流动资产： 货币资金170,566,358.59182,496,862.41 短期投资 应收票据1,200,000.001,200,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款4,947,436.6311,251,703.05 其他应收款233,266,377.0510,274,168.91 预付帐款5,505,970.935,979,858.13 应收补贴款 存货119,827,716.41125,605,059.16 待摊费用544,865.343,201,260.29 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计535,858,724.95340,008,911.95 长期投资： 长期股权投资216,561,120.52108,423,218.36 长期债权投资 长期投资合计216,561,120.52108,423,218.36 其中：合并价差 其中：股权投资差额9,483,647.349,483,647.34 固定资产： 固定资产原价365,266,228.11810,708,228.47 减：累计折旧52,853,250.02138,231,682.50 固定资产净值312,412,978.09672,476,545.97 减：固定资产减值准备506,853.79506,853.79 固定资产净额311,906,124.30671,969,692.18 工程物资 在建工程60,192,006.35 固定资产清理 固定资产合计311,906,124.30732,161,698.53 无形资产及其他资产： 无形资产10,031,370.2610,031,370.26 长期待摊费用3,317,801.943,489,951.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计13,349,172.2013,521,322.20 递延税项： 递延税款借项 资产合计1,077,675,141.971,194,115,151.04 资产期初数 母公司合并数 流动资产： 货币资金79,229,248.4198,512,961.80 短期投资 应收票据3,341,310.003,341,310.00 应收股利 应收利息 应收帐款2,674,397.919,268,394.90 其他应收款249,457,822.119,711,096.17 预付帐款2,397,749.823,183,883.69 应收补贴款 存货138,590,324.59146,054,342.70 待摊费用230,956.041,731,691.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计475,921,808.88271,803,681.04 长期投资： 长期股权投资215,981,893.30110,748,600.11 长期债权投资 长期投资合计215,981,893.30110,748,600.11 其中：合并价差 其中：股权投资差额10,481,926.0110,481,926.01 固定资产： 固定资产原价351,737,630.05766,118,995.64 减：累计折旧45,125,052.72122,898,630.01 固定资产净值306,612,577.33643,220,365.63 减：固定资产减值准备506,853.79506,853.79 固定资产净额306,105,723.54642,713,511.84 工程物资 在建工程89,686,098.92 固定资产清理 固定资产合计306,105,723.54732,399,610.76 无形资产及其他资产： 无形资产10,205,208.8810,205,208.88 长期待摊费用3,721,376.973,940,476.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计13,926,585.8514,145,685.85 递延税项： 递延税款借项 资产合计1,011,936,011.571,129,097,577.76 资产负债表 单位：长沙通程控股股份有限公司2003年6月30日单位：人民币元 负债及股东权益附期末数 注 母公司合并数 流动负债： 短期借款191,000,000.00191,000,000.00 应付票据108,915,000.00108,915,000.00 应付帐款62,466,587.1769,530,677.00 预收帐款4,743,754.498,205,992.83 应付工资 应付福利费173,408.82392,514.44 应付股利300,000.00300,000.00 应交税金3,526,587.804,439,485.80 其他应交款128,300.04128,300.04 其他应付款9,841,217.5616,287,101.35 预提费用1,135,699.701,135,699.70 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计382,230,555.58400,334,771.16 长期负债： 长期借款114,300,000.00154,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计114,300,000.00154,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计496,530,555.58554,634,771.16 少数股东权益58,335,793.49 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本）175,508,155.00175,508,155.00 减：已收回投资 实收资本（或股本）净额175,508,155.00175,508,155.00 资本公积287,827,688.88287,827,688.88 盈余公积28,627,390.9235,751,095.74 其中：公益金9,542,463.6311,917,031.91 未分配利润89,181,351.5982,057,646.77 所有者权益（或股东权益）合计 股东权益合计581,144,586.39581,144,586.39 负债及所有者权益合计1,077,675,141.971,194,115,151.04 负债及股东权益期初数 母公司合并数 流动负债： 短期借款82,000,000.0082,000,000.00 应付票据149,102,000.00149,102,000.00 应付帐款62,908,021.6970,653,844.24 预收帐款7,804,792.2610,625,661.21 应付工资 应付福利费112,000.74328,421.14 应付股利300,000.00300,000.00 应交税金4,256,322.016,891,120.49 其他应交款109,737.62109,737.62 其他应付款16,460,006.2823,431,888.82 预提费用2,100,000.002,100,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计325,152,880.60345,542,673.52 长期负债： 长期借款114,300,000.00154,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计114,300,000.00154,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计439,452,880.60499,842,673.52 少数股东权益56,771,773.27 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本）175,508,155.00175,508,155.00 减：已收回投资 实收资本（或股本）净额175,508,155.00175,508,155.00 资本公积287,827,749.14287,827,749.14 盈余公积28,627,390.9235,751,095.74 其中：公益金9,542,463.6311,917,031.91 未分配利润80,519,835.9173,396,131.09 所有者权益（或股东权益）合计 股东权益合计572,483,130.97572,483,130.97 负债及所有者权益合计1,011,936,011.571,129,097,577.76 利润及利润分配表 单位：长沙通程控股股份有限公司单位：人民币元 项目附2003年6月-30日 注母公司合并数 一、主营业务收入280,917,428.98335,957,716.06 减：主营业务成本257,603,591.66266,298,520.62 主营业务税金及附加721,515.953,577,688.98 二、主营业务利润22,592,321.3766,081,506.46 加：其他业务利润8,261,529.348,564,117.04 营业费用5,672,732.0415,240,016.40 管理费用15,340,090.5236,433,703.86 财务费用-2,110,177.346,596,131.50 三、营业利润11,951,205.4916,375,771.74 加：投资收益686,361.22-2,218,247.75 补贴收入 营业外收入13,409.91183,125.74 减：营业外支出8,632.30134,285.19 四、利润总额12,642,344.3214,206,364.54 减：所得税3,980,828.643,980,828.64 少数股东本期 损益1,564,020.22 五、净利润8,661,515.688,661,515.68 加；年初未分配利润80,519,835.9173,396,131.09 其他转入 六、可供分配的利润89,181,351.5982,057,646.77 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润89,181,351.5982,057,646.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润89,181,351.5982,057,646.77 项目2002年6月-30日 母公司合并数 一、主营业务收入263,964,276.39332,383,417.62 减：主营业务成本238,112,224.13247,767,476.48 主营业务税金及附加805,711.805,135,077.86 二、主营业务利润25,046,340.4679,480,863.28 加：其他业务利润6,066,294.616,399,385.19 营业费用6,797,598.3416,571,350.28 管理费用17,516,979.9839,475,099.33 财务费用-3,457,862.989,191,618.13 三、营业利润10,255,919.7320,642,180.73 加：投资收益3,663,544.90-3,220,870.68 补贴收入 营业外收入1,486.83235,783.95 减：营业外支出438,361.09467,510.62 四、利润总额13,482,590.3717,189,583.38 减：所得税2,745,285.012,745,285.01 少数股东本期 损益3,706,993.01 五、净利润10,737,305.3610,737,305.36 加；年初未分配利润62,123,347.3257,206,846.57 其他转入 六、可供分配的利润72,860,652.6867,944,151.93 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润72,860,652.6867,944,151.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润72,860,652.6867,944,151.93 补充资料： 项目本年实际数上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合并资产减值准备表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司2003年6月30日单位：元 项目年初余额本期增加数 一、坏账准备合计3,170,587.4618,954.95 其中：应收帐款1,707,781.7018,067.11 其他应收款1,462,805.76887.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计2,341,534.06- 其中：库存商品2,327,203.97 原材料14,330.09 四、长期投资减值准备合计15,000,000.00 其中：长期股权投资15,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备506,853.79 其中：电子设备215,691.53 其他291,162.26 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计21,018,975.3118,954.95 项目本期转销数期末余额 一、坏账准备合计70,315.003,119,227.41 其中：应收帐款1,725,848.81 其他应收款70,315.001,393,378.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计304,304.032,037,230.03 其中：库存商品304,304.032,022,899.94 原材料14,330.09 四、长期投资减值准备合计15,000,000.00 其中：长期股权投资15,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备-506,853.79 其中：电子设备215,691.53 其他291,162.26 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计374,619.0320,663,311.23 现金流量表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司(合并)2003年1-6月单位：元 项目附注金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金381,633,648.70 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金11,714,312.87 现金收入小计393,347,961.57 购买商品、接受劳务支付的现金333,346,348.64 支付给职工以及为职工支付的现金13,717,488.60 支付的各项税费16,755,882.36 支付的其他与经营活动有关的现金26,031,702.52 现金流出小计389,851,422.12 经营活动产生的现金流量净额3,496,539.45 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金107,134.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净?77,859.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计184,993.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金16,086,369.88 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计16,086,369.88 投资活动产生的现金流量净额-15,901,376.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金240,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金353,072.97 现金流入小计240,353,072.97 偿还债务所支付的现金131,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金6,047,856.97 支付的其他与筹资活动有关的现金6,916,478.46 现金流出小计143,964,335.43 筹资活动产生的现金流量净额96,388,737.54 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额83,983,900.61 现金流量表补充资料 项目附注金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润8,661,515.68 加：少数股东损益1,564,020.22 计提的资产减值准备18,954.95 固定资产折旧15,807,627.80 无形资产摊销237,838.62 长期待摊费用摊销756,129.16 待摊费用的减少（减：增加）-1,470,568.51 预提费用增加（减：减少）-964,300.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失129,802.52 财务费用5,694,784.00 投资损失（减收益）2,218,247.75 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加）20,449,283.54 经营性应收项目的减少（减增加）-3,201,045.33 经营性应付项目的增加（减减少）-46,405,750.65 其他 经营活动产生的现金流量净额3,496,539.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额182,496,862.41 减：现金的期初余额98,512,961.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额83,983,900.61 现金流量表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司(母)2003年1-6月单位：元 项目附注金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金325,662,261.66 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金27,908,331.39 现金收入小计353,570,593.05 购买商品、接受劳务支付的现金326,242,608.99 支付给职工以及为职工支付的现金6,409,551.74 支付的各项税费11,684,560.99 支付的其他与经营活动有关的现金8,364,332.37 现金流出小计352,701,054.09 经营活动产生的现金流量净额869,538.96 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金107,134.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额77,859.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计184,993.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金14,345,916.78 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计14,345,916.78 投资活动产生的现金流量净额-14,160,923.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金240,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金7,204,055.24 现金流入小计247,204,055.24 偿还债务所支付的现金131,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4,659,082.28 支付的其他与筹资活动有关的现金6－76,916,478.46 现金流出小计142,575,560.74 筹资活动产生的现金流量净额104,628,494.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额91,337,110.18 现金流量表补充资料 项目附注金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润8,661,515.68 加：少数股东损益 计提的资产减值准备18,954.95 固定资产折旧8,154,514.60 无形资产摊销237,838.62 长期待摊费用摊销709,179.16 待摊费用的减少（减：增加）-313,909.30 预提费用增加（减：减少）-964,300.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失4,149.63 财务费用-2,544,972.96 投资损失（减收益）-686,361.22 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加）18,762,608.18 经营性应收项目的减少（减增加）12,951,495.23 经营性应付项目的增加（减减少）-44,121,173.31 其他 经营活动产生的现金流量净额869,538.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额170,566,358.59 减：现金的期初余额79,229,248.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额91,337,110.18 二、财务报告附注 附注１：公司概况 长沙通程控股股份有限公司(以下简称本公司)经湖南省人民政府办公厅湘政办函[1996]12号文批复，由原长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙电业局、长沙市自来水公司、湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社会募集设立，其股本结构为：国家股3205万股、法人股400万股、社会公众股1500万股(其中内部职工股150万股)，并于1996年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号18380049-9，注册资本5105万元。 本公司经湖南省证监会湘证监字[1996]62号文批准，于1996年12月向全体股东按10:10的比例用资本公积转增股本，转增后股本总额为10210万股；经湖南省证监会湘证监字[1998]28号文批准，于1997年12月向全体股东按10:5的比例中期分红，送红股后股本总额为15315万股；经湖南省证监会湘证监字[1997]126号文和中国证券监督管理委员会证监上字[1998]1号文批准，于1998年3月19日向持股股东配售新股，按每10股配1股，配股后的股本总额为15965万股。 2000年6月26日，本公司经中国证券监督管理委员会证监上字[2000]48号文批准，向股东配售新股1585.8155万股，其中:向国家股股东长沙通程实业集团有限公司配售100万股,向转配股股东配售0.8155万股,向社会公众股股东按每10股配售3股即1485万股。本次配股后，总股本为17550.8155万股，并于同年7月28日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号4300001000184（3-1），注册资本17550.82万元。 本公司是以商业零售与批发、旅游服务为支柱，涉及金融证券、建筑装饰装修、物业管理等行业的大型综合企业。 附注2：会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币计账，期末将货币性外币账户余额按期末市场汇率折合人民币金额。按期末市场汇率折合的人民币金额与原账面本位币金额之间的差额作为汇兑损益，分下列情况处理： （1）筹建期间发生的汇兑损益，作为开办费计入长期待摊费用。 （2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达可使用状态前计入该项在建固定资产成本。 （3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。 因银行结售，购入外币或不同外币兑换而产生的银行买入卖出价与折合汇率之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建工程或财务费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认及计提方法 短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。 8、坏账损失的确认标准、核算方法、计提范围和计提比例 （1）坏账损失的确认标准： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账损失采用备抵法核算，分别按下列方法和比例对应收账款、其他应收款计提坏账准备。 应收账款计提坏账准备方法为账龄分析法，按如下比例计提： 账龄计提比例 1年以内（含1年）5% 1-2年(含2年）10% 2-3年(含3年）30% 3-4年（含4年）50% 4-5年（含5年）80% 5年以上100% 9、存货的分类、计价、核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确认与计提 （1）存货包括库存商品、产成品、库存原材料、包装物、低值易耗品、受托代销商品等。 （2）包装物、材料物资、库存商品按取得时实际成本入账，发出、领用时采用先进先出法核算。 （3）公司低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司控股子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司对开业前一次性购买的低值易耗品，开业后按五年期限摊销，营业后购入的低值易耗品采用一次摊销法核算。 (4)受托代销商品抵销代销商品款后，以零金额在本科目反映。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时按单个存货项目的可变现净值成本低于成本的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认和计提方法 ⑴长期股权投资的核算方法 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益额的差额作为股权投资差额，投资差额在规定的期限内分期平均摊销，计入损益。 ⑵长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并按当期应分摊的溢价或折价进行调整后，计入当期投资收益。 ⑶长期投资减值准备：本公司在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备列入当期损益。 11、固定资产的确认标准、分类、计价方法、折旧方法及减值准备的确认和计提方法 ⑴固定资产确认标准： 固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。 ⑵固定资产计价： 固定资产按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税金、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定： ①凡购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 ⑥接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。 ⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相 关税费减去补价后的余额作为入账价值； B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑧接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 （3）固定资产的分类： 固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大类。 （4）固定资产折旧方法： 除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧： ①已提足折旧仍继续使用的固定资产； ②按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别折旧年限净残值率年折旧率 房屋及建筑物25-50年0-3%2%-3.88% 机器设备5-20年0-3%4.85%-19.4% 运输设备5-15年0-3%4.85%-19.4% 电子设备5-15年0-3%4.85%-19.4% 其他5-15年0-3%4.85%-19.4% （5）固定资产减值准备：本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备的确认和计提方法 在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若前述工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。 在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认和计提方法 ⑴无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 ⑵无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销。 合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。 (3)无形资产减值准备 本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用，是指企业已经支出、摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。 （1）租入固定资产的改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； （2）固定资产大修理费用在大修理间隔期间平均摊销； （3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销； （4）除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月一次计入的损益。 16、收入的确认原则和方法 商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 ⑴合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业； ⑵编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注3：税项 1、流转税及其他地方税。 按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下： 税种税率计税依据 A、增值税17%应税销售额 B、营业税5%服务业收入 20%娱乐业收入 3%装饰业收入、运输收入 C、消费税5%金银首饰销售额 D、城建税7%增值税、营业税、消费税应征额 E、教育费附加5%增值税、营业税、消费税应征额 (2)企业所得税 a、本公司企业所得税税率从本年度开始为33%。 b、本公司控股子公司所得税税率如下： 公司名称税率 长沙通程国际广场置业发展有限公司30% 附注4：控股子公司及按权益法核算的参股公司 法定代表注册所占 公司名称注册地人资本比例 长沙通程国际长沙市1050 广场置业发展韶山路周兆达万美65% 有限公司149号元 恒信证券有限长沙市 责任公司韶山路周兆达58000 149号万元20.01% 经营范围 公司名称兴建长沙通程国际广场、写字楼出租；饮 长沙通程国际食、娱乐、住宿及配套服务；新型建筑材 料的生产及产品自销；通程国际大酒店、 广场置业发展物业管理 有限公司证券经纪；证券自营；证券承销；证券投 恒信证券有限资咨询；资产管理；发起设立证券投资基 责任公司金和基金管理公司；中国证监会批准的其他业务 附注5：合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 项目期末数期初数 现金17,979.44167,632.36 银行存款181,121,715.8094,175,977.85 其他货币资金1,357,167.174,169,351.59 合计182,496,862.4198,512,961.80 2、应收票据 种类期末数期初数 银行承兑汇票1,200,000.003,341,310.00 3、应收账款 期末数 账龄坏账计 提比例金额比例％坏账准备 1年以内5%8,767,458.0367.56438,372.90 1—2年10%2,541,333.2719.58254,133.33 2—3年30%310,125.070.0893,037.52 3年以上69.21%1,358,635.4912.78940,305.06 合计12,977,551.86100.001,725,848.81 期初数 账龄 金额比例％坏账准备 1年以内7,036,230.5864.11351,811.52 1—2年2,297,988.9720.94229,798.90 2—3年369,874.103.37110,962.23 3年以上1,272,082.9511.581,015,209.05 合计10,976,176.60100.001,707,781.70 *应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款； **欠款金额前五名的应收账款合计3,445,872.51元，占应收账款总额的26.55%。 4、其他应收款 坏账计期末数 账龄提比例金额比例%坏账准备 1年以内5%7,334,880.3662.87366,744.02 1—2年10%3,063,127.4926.25306,312.75 2—3年30%271,270.762.3381,381.23 3—4年65.00%998,268.908.55638,940.60 合计100%11,667,547.51100.001,393,378.60 合计100%11,667,547.51100.001,393,378.60 期初数 账龄金额比例%坏账准备 1年以内5,864,223.3352.48293,211.17 1—2年4,234,534.5437.90423,453.45 2—3年138,323.231.2441,496.97 3—4年936,820.838.38704,644.17 合计11,173,901.93100.001,462,805.76 合计11,173,901.93100.001,462,805.76 *其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款； **欠款金额前五名的其他应收款合计3,403,643.42元，占其他应收款总额的29.17%。 5、预付账款 期末数期初数 账龄金额比例%金额比例% 1年以内2,274,033.0138.032,353,950.6073.93 1--2年3,705,825.1261.97829,933.0926.07 合计5,979,858.13100.003,183,883.69100.00 *预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 6、存货及存货跌价准备 期末数期初数 项目金额跌价准备金额跌价准备 库存商品63,017,852.902,022,899.9474,774,276.072,327,203.97 在途商品58,559,482.4266,554,002.64 材料物资124,506.87166,185.27 原材料5,940,447.0014,330.096,033,383.1614,330.09 低值易耗品868,029.62 受托代销商品5,586,951.795,709,307.33 代销商品款-5,586,951.79-5,709,307.33 合计127,642,289.192,037,230.03148,395,876.762,341,534.06 7、待摊费用 类别期末数期初数期末结存原因 财产保险费1,241,349.52392,999.14跨年度的财产保险费 广告费1,722,839.77308,249.00广告费 工资947,906.42预发工资 审计费237,071.00审计费 其他82,537.22 合计3,201,260.291,731,691.78 8、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 类别期初余额本期增加本期减少期末余额 对联营公司的投资105,148,600.112,325,381.75102,823,218.36 其他股权投资20,600,000.0020,600,000.00 合计125,748,600.112,325,381.75123,423,218.36 减：减值准备15,000,000.0015,000,000.00 净值110,748,600.11108,423,218.36 (2)权益法核算的长期股权投资 被投资单位初始投资追加投资额期初余额本期权益增减额 恒信证券有 限责任公司40,000,000.0074,735,000.0090,148,600.11-2,325,381.75 被投资单位累计权益增减额长期投资减值准期末余额 备 恒信证券有 限责任公司-11,911,781.6415,000,000.0087,823,218.36 (3)其他股权投资 被投资单位投资期限投资比例投资金额 通程国际计算机系统集成有限公司无限期10%200,000.00 长沙市商业银行无限期5.48%20,400,000.00 合计20,600,000.00 (4)股权投资差额 本期 被投资单位初始金额期初余额增加 恒信证券有限 责任公司22,556,824.7410,481,926.01 剩余形成 被投资单位本期摊销额摊余金额摊销 期限原因 恒信证券有限5年3溢价收 责任公司998,278.679,483,647.34个月购股权 9、固定资产 类别期初余额本期增加额 原值 房屋建筑物512,975,530.8941,644,487.67 机器设备105,611,970.48574,045.50 电子设备28,311,012.771,763,591.06 运输工具4,703,297.82378,277.60 其他114,517,183.684,524,826.17 合计766,118,995.6448,885,228.00 累计折旧 房屋建筑物45,731,033.705,168,364.24 机器设备31,543,407.703,066,659.81 电子设备15,831,279.701,191,090.01 运输设备3,428,729.01220,278.28 其他26,364,179.906,276,082.74 合计122,898,630.0115,922,475.08 固定资产净值643,220,365.63 类别本期减少额期末余额 原值 房屋建筑物412,834.66554,207,183.90 机器设备6,162.00106,179,853.98 电子设备3,129,749.2926,944,854.54 运输工具579,500.324,502,075.10 其他167,748.90118,874,260.95 合计4,295,995.17810,708,228.47 累计折旧 房屋建筑物50,889,397.94 机器设备3,310.6734,606,756.84 电子设备140,916.0716,881,453.64 运输设备400,248.513,248,758.78 其他44,947.3432,595,315.30 合计589,422.59138,231,682.50 固定资产净值672,476,545.97 固定资产减值准备 类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额计提原因 电子设备215,691.53215,691.53暂闲置 其他291,162.26291,162.26暂闲置 合计506,853.79506,853.79 10、在建工程 工程名称预算数期初余额本期增加额 通程国际大洒店109,100,000.0089,686,098.92183,161.11 会所及网络改造 其中：资本化利息14,030,474.77 工程名称转入固定期末余额资金工程投入 资产额来源占预算的 募股比例 通程国际大洒店29,677,253.6860,192,006.35资金 和其82.00% 会所及网络改造他来 其中：资本化利息14,030,474.77源 11、无形资产 取得本期增加 种类方式原值期初余额 额 土地使用权购买11,553,303.009,703,074.88 富基业务软件购买616,000.00395,734.0064,000.00 金蝶财务软件购买168,000.00106,400.00 金税工程购买1,581.000 合计12,338,884.0010,205,208.8864,000.00 剩余摊销 种类本期摊销额累计摊销额期末金额 期限 土地使用权144,416.281,994,644.409,558,658.6033.13年 富基业务软件76,622.34232,888.34383,111.662.56年 金蝶财务软件16,800.0078,400.0089,600.002.56年 金税工程1,581.000 合计237,838.622,307,513.7410,031,370.26 *本期不存在应计提减值准备的情况。 12、长期待摊费用 本年增减及转 项目原始金额年初余额出 西城百货大 楼固定资产9,790,763.631,927,440.92 改良支出 西城电器连 锁店固定资822,857.84514,507.25256,427.84 产改良支出 通程酒店软469,500.00219,100.00 件 国际名品固 定资产改良284,489.00165,952.30 支出 柜台装修费1,391,845.621,113,476.50-43,880.00 电器连锁店开办 费93,056.2993,056.29 合计12,852,512.383,940,476.97305,604.13 剩余 项目本年摊销额累计摊销额年末余额摊销 年限 西城百货大 楼固定资产493,066.448,356,389.151,434,374.481.4年 改良支出 西城电器连 锁店固定资53,964.28105,887.03716,970.813.94年 产改良支出 通程酒店软46,950.00297,350.00172,150.001.73年 件 国际名品固 定资产改良28,448.88146,985.58137,503.422.4年 支出 柜台装修费133,699.56455,948.68935,896.943.6年 电器连锁店开办 费93,056.295年 合计756,129.169,362,560.443,489,951.94 13、短期借款 借款类别期末数期初数 保证借款191,000,000.0082,000,000.00 信用借款 合计191,000,000.0082,000,000.00 *保证借款均由本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司提供担保。 14、应付票据 种类期末数期初数 银行承兑汇票108,915,000.00149,102,000.00 15、应付账款 期末数期初数 69,530,677.0070,653,844.24 *应付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 期末数期初数 8,205,992.8310,625,661.21 *预收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付股利 项目期末数期初数 应付股利300,000.00300,000.00 *期末应付股利有长沙市自来水公司2001年度未付股利。 18、应交税金 税种税率期末数期初数 增值税13%、17%2,381,528.632,045,871.63 消费税5%28,976.8928,218.91 营业税5%-20%338,539.022,025,605.01 城建税7%179,620.09153,632.63 企业所得税33%1,416,662.822,469,022.68 个人所得税超额累进7,371.8753,177.52 房产税1.2%86,786.48115,592.11 合计4,439,485.806,891,120.49 19、其他应交款 项目计缴标准期末数期初数 教育费附加5%128,300.04109,737.62 20、其他应付款 期末数期初数 16,287,101.3523,431,888.82 *期末其他应付款中欠应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项： 长沙通程实业集团有限公司1,658,159.83元。 21、预提费用 类别期末数期初数结存原因 电费1,000,000.0012月应付电费 年度奖金1,100,000.002002年度效益奖金 租赁费1,000,000.002003年蔬菜公司租赁费 送货费135,699.702003年送货费用 合计1,135,699.702,100,000.00 22、长期借款 借款类别期末数期初数 保证借款154,300,000.00154,300,000.00 合计154,300,000.00154,300,000.00 *长期借款全部由本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司提供担保； 23、股本 本次变动增减（+、-） 项目期初数配送公积金优先股小期末数 股股转股或其他计 一、尚未流通股份 1.发起人股份110,150,000.00110,150,000.00 其中： 国家拥有股份98,150,000.0098,150,000.00 境内法人持有股份9,000,000.009,000,000.00 境外法人持有股份 募集法人股3,000,000.003,000,000.00 2.内部职工股 3.优先股或其他233,880.00233,880.00 其中：转配股 未上市流通股份合计110,383,880.00110,383,880.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股65,124,275.0065,124,275.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计65,124,275.0065,124,275.00 三、股份总额175,508,155.00175,508,155.00 24、资本公积 项目期初数本期增加本期减少期末数 股本溢价286,001,829.58286,001,829.58 其他资本公积1,825,919.5660.261,825,859.30 合计287,827,749.14287,827,688.88 25、盈余公积 项目期初数本期增加本期减少期末数 法定盈余公积23,834,063.8323,834,063.83 公益金11,917,031.9111,917,031.91 合计35,751,095.7435,751,095.74 26、未分配利润 期初数本期增加本期减少期末数 73,396,131.098,661,515.6882,057,646.77 *本期增加8,661,515.68元系本年度净利润转入； 27、主营业务收入 项目本年发生数上年发生数 商贸业280,917,428.98263,964,276.39 旅游服务业55,040,287.0868,419,141.23 合计335,957,716.06332,383,417.62 *公司销售收入前五名合计68,564,200.00元，占公司销售收入总额的20.41%； 28、主营业务成本 项目本年发生数上年发生数 商贸业257,603,591.66238,112,224.13 旅游服务业8,694,928.969,655,252.35 合计266,298,520.62247,767,476.48 29、主营业务税金及附加 项目计缴标准本年发生数上年发生数 城建税7%330,479.07333,207.46 教育费附加5%236,056.48238,005.33 营业税5%-20%2,856,173.034,329,366.06 消费税5%154,980.40234,499.01 合计3,577,688.985,135,077.86 30、其他业务利润 本年发生数 项目 其他业务收入其他业务支出其他业务利润 租金8,263,930.66997,482.657,266,448.01 餐饮6,042,945.875,158,134.34884,811.53 代理费107,561.70107,561.70 咨询 废纸6,161.556,161.55 其他304,695.225,560.97299,134.25 合计14,725,295.006,161,177.968,564,117.04 上年发生数 项目 其他业务收入其他业务支出其他业务利润 租金5,323,081.30860,133.914,462,947.39 餐饮7,228,299.805,766,458.011,461,841.79 代理费148,601.60148,601.60 咨询78,868.004,416.6174,451.39 废纸13,411.591,724.4111,687.18 其他243,128.783,272.94239,855.84 合计13,035,391.076,636,005.886,399,385.19 *本期其他业务利润较上年增加33.83%,主要原因：本期长沙通程麓山商业广场有限公司增加营业场地租金所致。 31、财务费用 项目本年发生数上年发生数 利息支出6,047,856.978,839,113.57 减：利息收入353,072.97488,662.88 汇兑损失 减：汇兑收益 金融机构手续费901,347.50841,167.44 合计6,596,131.509,191,618.13 *本期财务费用较上年同期下降28.24%，其主要原因：借款利率因国家政策下调及银行加大力度等原因，使得我司取得银行的借款利率下调所致。 32、投资收益 项目本年发生数上年发生数 股权投资收益-1,219,969.08-870,960.88 股权投资差额摊销-998,278.67-2,349,909.80 股权投资转让收益 合计-2,218,247.75-3,220,870.68 33、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项目本年发生数上年发生数 电费4,474,766.154,121,755.87 水费599,288.42258,387.40 燃料费3,360,321.532,456,826.55 修理费1,649,032.291,983,550.98 业务招待费898,985.07735,617.30 广告费-119,129.441,089,170.29 酒店节目费485,913.40815,679.69 酒店客人用品1,257,026.951,394,531.38 装饰费226,116.06215,773.88 运杂费740,441.28475,769.40 保险费901,512.04731,096.26 仓储费33,410.30216,376.80 保洁费340,000.00200,000.00 审计费300,000.00 劳务费781,136.86565,641.45 合计15,628,820.9115,560,177.25 附注6：母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 坏账准期末数 备计提 账龄比例金额比例坏账准备 1年以内5%3,094,690.8150.43154,734.54 1—2年10%2,041,447.9533.26204,144.80 2—3年30%5,990.440.11,797.13 3年以上83.32%994,812.0916.21828,828.19 合计6,136,941.291,189,504.66 期初数 账龄金额比例坏账准备 1年以内569,712.8414.8124,708.01 1—2年2,150,394.4755.91215,039.45 2—3年51,707.801.3515,512.34 3年以上1,074,020.3527.93916,177.75 合计3,845,835.46100.001,171,437.55 *欠款前五名单位金额合计为3,445,872.51元,占应收账款金额比例为56.15%； **应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款: 坏账准期末数 备 账龄比例金额比例坏账准备 1年以内5%230,539,803.7798.4488,891.02 1—2年10%2,161,957.490.92216,195.75 2—3年30%1,121,270.760.48336,381.23 3年以上79.38362,882.100.16278,069.07 合计234,185,914.12100.00919,537.07 期初数 账龄金额比例坏账准备 1年以内245,822,179.5898.15262,288.04 1—2年4,184,534.501.67418,453.45 2—3年63,323.230.0318,996.97 3年以上376,434.030.03288,910.77 合计250,446,471.34100.00988,649.23 *欠款前五名单位金额合计为232,165,626.86元占其他应收款金额比例为99.13%; **其末应收子公司长沙通程国际广场置业有限公司228,761,983.44元未计提坏账准备; ***其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 类别期初余额本期增加 对子公司的投资105,433,293.192,904,608.97 对联营公司的投资105,148,600.11 其他股权投资20,400,000.00 合计230,981,893.302,904,608.97 减：减值准备15,000,000.00 净值215,981,893.30 类别本期减少期末余额 对子公司的投资108,337,902.16 对联营公司的投资2,325,381.75102,823,218.36 其他股权投资20,400,000.00 合计2,325,381.75231,561,120.52 减：减值准备15,000,000.00 净值216,561,120.52 (2)权益法核算的长期股权投资 本期权益增减 被投资单位初始投资追加投资额额 恒信证券有 40,000,000.0074,735,000.00-2,325,381.75 限责任公司 长沙通程国 际置业发展58,500,000.002,904,608.97 有限公司 合计98,500,000.0074,735,000.00579,227.22 本期减长期投资减值 被投资单位累计权益增减额少额准备期末余额 恒信证券有 -11,911,781.6415,000,000.0087,823,218.36 限责任公司 长沙通程国 际置业发展49,837,902.16108,337,902.16 有限公司 合计37,926,120.5215,000,000.00196,161,120.52 (3)股权投资差额 本期 被投资单位初始金额期初余额增加 恒信证券有限22,556,824.7410,481,926．01 责任公司 摊销形成 被投资单位本期摊销额摊余金额期限原因 恒信证券有限998,278.679,483,647.3410年溢价收购 责任公司股权 (4)其他股权投资 被投资单位投资期限投资比例投资金额 长沙市商业银行无限期5.48%20,400,000.00 4、主营业务收入 项目本年发生数上年发生数 商贸业280,917,428.98263,964,276.39 *公司销售收入前五名合计68,564,200.00元，占公司销售收入总额的24.41%。 5、主营业务成本 项目本年发生数上年发生数 商贸业257,603,591.66238,112,224.13 6、投资收益 项目本期发生数上期发生数 股权投资收益1,684,639.898,487,399.44 股权投资差额摊销-998,278.67-2,158,936.60 股权投资转让收益 合计686,361.226,328,462.84 7、支付的其他与筹资活动有关的现金:系本公司归还长沙通程实业集团有限公司净额。 附注7：关联方关系及其交易 一、关联方关系 （一）存在控制关系的关联方 企业名称注册主营业务 地址 长沙通程实业集团长沙市劳动 有限公司西路260号商业零售批发 长沙通程国际广场长沙市韶山兴建长沙通程国际广场、写字楼出租； 饮食、娱乐、住宿及配套服务；新型建 置业发展有限公司北路149号筑材料的生产及产品自销；通程国际大 酒店、物业管理 企业名称与本企经济法定代 业关系性质表人 长沙通程实业集团国有 有限公司母公司独资周兆达 长沙通程国际广场中外 子公司合作周兆达 置业发展有限公司经营 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称期初数本期增加 长沙通程实业集团有限公司10,000.00 长沙通程国际广场置业发展有限公司9,000.00 企业名称本期减少期末数 长沙通程实业集团有限公司10,000.00 长沙通程国际广场置业发展有限公司9,000.00 (三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 期初数本期增加 企业名称 金额%金额% 长沙通程实业集团 有限公司9,815.0055.92 本期减少期末数 企业名称 金额%金额% 长沙通程实业集团 有限公司9,815.0055.92 二、关联方交易 1、关联方应收应付款项（单位：元） 金额 项目 2003年6月30日2002年12月31日 其他应付款： 长沙通程实业集团 有限公司1,658,159.838,574,638.29 占全部应收(付)款的比重(%) 项目 2002年12月31日2002年12月31日 其他应付款： 长沙通程实业集团 有限公司30.8136.59 附注8：或有事项 截止2003年6月30日止，本公司不存在应披露而未披露诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保或有事项。 附注9：承诺事项 截止2002年12月31日止，本公司不存在需要说明的承诺事项。 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的2003年半年度报告文本 二、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的财务报告文本。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程。

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