河南思达高科技股份有限公司2003年半年度报告摘要

作者：    日期：2003.08.12 16:07 http://www.stock2000.com.cn 中天网

河南思达高科技股份有限公司2003年度中期报告 第一节重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长冯井岗先生、总经理刘双河先生、财务总监陈莉女士、会计机构负责人吴金霞女士保证公司年度财务报告的真实、完整。 目录 一、重要提示及目录 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及主要股东持股情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、管理层讨论与分析 七、重要事项 八、财务报告 第二节、公司基本情况 一、公司基本情况简介 １.公司法定中英文名称： 公司法定中文名称：河南思达高科技股份有限公司 中文简称:思达高科 公司法定英文名称：HENANSTARHI-TECHCO.,LTD. 英文简称:STARHI-TECH ２.股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：思达高科股票代码：000676 ３.公司注册及办公地址：中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路38号 邮政编码：450001 公司国际互联网网址:http://www.starhi-tech.com 电子信箱：[email protected] ４.公司法定代表人：冯井岗 ５.董事会秘书：王西林 证券事务代表：向桥 联系地址：郑州市经三路北26号思达数码大厦909室 邮政编码：450008 电子信箱：[email protected][email protected] 电话：(0371)57933765793081传真：(0371)5793089 6．公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：郑州市经三路北26号思达数码大厦909室 二、公司主要财务数据和指标 项目2003年6月30日上一年度期末 总资产(元)991,136,190872,452,270 流动资产(元)716,372,360604,212,037 流动负债(元)558,342,174455,621,236 股东权益(元) （不包含少数股东权益）396,719,967385,223,574 项目2003年6月30日去年同期 净利润(元)11,488,80717,825,132 扣除非经常性损益后的净利润(元)11,322,35717,772,317 经营活动产生的现金流量净额(元)19,435,916-4,992,164 净资产收益率(%)2.904.66 每股收益(元)0.040.06 每股净资产(元)1.261.22 调整后的每股净资产1.211.16 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额: (1)财政补贴及奖励收入345680元 (2)增值税返还31470元 (3)街道扶持款21000元 (4)股权投资差额摊销-255612元 （5）其他23912元 合计166450元 第三节、股本变动及主要股东持股情况 一、本报告期内，公司股本结构未发生变动。 二、本报告期末，公司的股东总数为3681户。 三、主要股东情况介绍 2003年6月30日，公司前10名股东持股情况如下： 股东名称持股数（万股）比例（%） 1、河南思达科技投资股份有限公司18048.2457.4 2、河南郑工橡塑模具国家工程 研究中心有限公司1572.935.0 3、上海柏轮实业发展有限公司1195.493.8 4、河南五星电气自动化设备有限公司520.201.7 5、海南烨新贸易有限公司212.000.67 6、河南隆达通讯有限公司57.800.18 7、吴道富57.80.18 8、杨志荣56.80.18 9、王国周51.70.16 10、柯好51.50.16 股东名称性质 1、河南思达科技投资股份有限公司法人股 2、河南郑工橡塑模具国家工程 研究中心有限公司法人股 3、上海柏轮实业发展有限公司法人股 4、河南五星电气自动化设备有限公司法人股 5、海南烨新贸易有限公司法人股 6、河南隆达通讯有限公司法人股 7、吴道富流通股 8、杨志荣流通股 9、王国周流通股 10、柯好流通股 注：（1）、未知前十名股东存在关联关系。 （2）、持有本公司5%以上股份的股东有两家，报告期内持股数量没有发生变化。 （3）、公司第一大股东河南思达科技投资股份有限公司，实际控制人没有变化。 （4）、河南思达科技投资股份有限公司持有的股份已全部质押给了银行。郑工橡塑公司持有的公司股份未质押。 第四节、董事、监事、高级管理人员情况 一、本报告期公司董事、监事及高级管理人员持股没有变动。 二、本报告期公司董事、监事及高级管理人员变动情况 2003年3月，公司第二届董事会、监事会任期届满。2003年3月13日，公司董事会提议冯井岗先生、刘双河先生、李方先生为公司第三届董事会候选人，刘遵义先生、张复生先生为公司第三届独立董事。2003年3月13日，公司监事会提议宋丽、翁素梅女士为第三届监事会候选人。 2003年4月17日，公司股东大会选举冯井岗、刘双河、李方、刘遵义、张复生为公司第三届董事会成员，选举宋丽、翁素梅为公司监会成员。职工推举刘美钰先生为公司监事。 2003年4月17日，公司董事会选举冯井岗先生为公司董事长；决定聘任王西林先生为公司董事会秘书；根据董事长的提名，聘任刘双河先生为公司总经理；根据刘双河先生的提名，聘任付秋生先生为公司执行总经理，聘任黄永宏先生为公司副总经理，聘任陈莉女士为公司财务总监； 2003年4月17日，公司监事会推举宋丽女士为监事会召集人。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 1、报告期内公司主要经营成果如下： 项目2003年6月30日2002年6月30日 主营业务收入(元)138,982,904174，963,071 主营业务利润(元)48,053,67749,721,355 净利润(元)11,488,80717,825,132 现金及现金等价物净增加额(元)101,956,583-39,304,043 项目变动幅度 主营业务收入(元)-20.6% 主营业务利润(元)-3.4% 净利润(元)-35.5% 现金及现金等价物净增加额(元) 公司上半年主营业务收入1.39亿元，比去年同期下降20%，净利润率1150万元，比去年同期下降35%，主要是第二季度公司主营业务受到了非典影响。公司的主导产品为电力系统二次设备，第二季度电力系统的招标基本停止，影响了公司上半年的主营业务收入，由于从中标到交货需要一定的时间，所以仍会对公司第三季度的业务产生一定的影响，不过这种影响会越来越小。 现金及现金等价物和去年同期相比有较大幅度的增长，主要是为公司新上项目做准备。 2003年1-6月，公司主营业务的行业分布情况如下： 产品业务收入(元)业务成本（元）毛利率（%） 电力设备及仪器仪表90,339,54158,666,56435 软件开发及销售6,962,9002,992,60557 电力载波通信设备13,081,5907,392,62543.5 电池及其配件21,463,73618,860,67612.1 医疗器械7,135,1381,716,32575.9 合计138,982,90489,628,79535.5 2003年2月20日，公司转让了持有河南思达连锁商业有限公司32%的股权，和去年同期相比，主营业务中少了商业收入。公司于2003年1月7日投资2040万元新设成立上海英迈吉东影图像有限责任公司，本期纳入合并会计报表范围，使得公司主营收入中增加了医疗电子设备的收入。 公司的主导产品为电力二次设备，随着国家城电、农电大规模改造工程的结束，国内市场需求逐渐萎缩，给公司的经营带来了很大的压力。为了扭转这种不利的局面，公司一方面拓展公司主营业务范围，相继投资了电池及配件、医疗电子设备等产品，这些投资已经为公司带来了效益，并有可能成为公司新的盈利增长点。另一方面，公司积极拓展国际市场。公司以中国加入WTO为契机，利用公司的技术和成本优势，积极开拓国际市场，现在出口业务已从无到有，从少到多，并且保持了稳步增长的势头，公司为了适应出口增加的新形势，拟建电子式电表出口基地，进一步开拓国际市场。 二、本报告期公司没有重大投资。 第六节重要事项 一、中国证监会郑州特派办于2003年6月9日至6月13日，对我公司进行了例行巡回检查，并于2003年7月8日下发了《限期整改通知书》（郑证监[2003]120号）。公司针对《整改通知书》中指出的问题制订整改措施并逐项落实，形成整改报告，并于2003年8月8日经公司董事会讨论通过。拟于2003年8月12日在《证券时报》公布整改报告。 二、2003年4月17日，公司股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案：以2002年末公司总股本为基数，每10股派发现金红利0.60元（含税）。公司于本报告期内实施了分红，股权登记日为2003年6月11日，除息日为2002年6月12日。 三、2003年中期公司不进行利润分配。 四、至2002年末，公司为河南思达连锁商业有限公司3500万元贷款提供担保。担保发生时，河南思达连锁商业有限公司为本公司的控股子公司。2003年2月20日公司董事会通过决议，将持有的河南思达连锁商业有限公司32%的股权转让。目前，3500万元担保中的2500万元的短期贷款担保责任已经于2003年1月8日解除，剩余1000万元的贷款担保于2003年8月23日到期，到期后公司将不再对其提供担保。 五、2003年2月20日，公司转让了其持有的32%河南思达连锁商业有限公司的股权，股权转让后，公司仍持有其19%的股权。根据有关规定，河南思达连锁商业将不纳入公司合并报表范围，公司主营业务收入中不再含有其营业收入，这样会影响公司主营业务收入的数额，但对公司的净利润影响不大。 第七节财务报告 公司2003年中期财务报告未经审计 资产负债表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2003年6月30日金额单位:人民币元 资产注释母公司 2003年6月30日2002年12月31日 流动资产： 货币资金1261,920,855.78158,412,254.10 短期投资 应收票据 应收股利800,000.0018,000,000.00 应收利息 应收账款2/a149,492,829.43132,793,693.26 其他应收款3/b40,157,262.9961,963,740.99 预付帐款416,394,439.8316,554,544.24 应收补贴款 存货552,450,776.7350,314,912.35 待摊费用62,100,238.7827,383.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计523,316,403.54438,066,528.89 长期投资： 长期股权投资7/c209,545,001.56186,503,573.73 长期债权投资 合并价差7 长期投资合计209,545,001.56186,503,573.73 固定资产： 固定资产原价161,057,393.74157,988,796.04 减：累计折旧29,116,853.0225,422,842.73 固定资产净值131,940,540.72132,565,953.31 减：固定资产减值准备2,453,619.672,453,619.67 固定资产净额8129,486,921.05130,112,333.64 工程物资 在建工程9456,600.002,152,440.00 固定资产清理 固定资产合计129,943,521.05132,264,773.64 无形资产及其他资产： 无形资产1014,924,400.4115,290,772.89 长期待摊费用111,433,924.451,295,262.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计16,358,324.8616,586,035.62 递延税项： 递延税款借项 资产总计879,163,251.01773,420,911.88 资产合并 2003年6月30日2002年12月31日 流动资产： 货币资金302,763,320.65200,806,737.50 短期投资 应收票据161,350.00 应收股利 应收利息 应收账款207,361,138.60182,151,742.35 其他应收款55,778,251.2489,874,742.63 预付帐款37,360,657.5835,569,587.47 应收补贴款 存货110,727,823.5995,702,626.95 待摊费用2,219,818.78106,599.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计716,372,360.44604,212,036.85 长期投资： 长期股权投资72,911,597.9881,359,574.03 长期债权投资 合并价差4,422,397.954,678,009.93 长期投资合计77,333,995.9386,037,583.96 固定资产： 固定资产原价202,011,025.24193,306,081.04 减：累计折旧38,779,472.8532,947,023.43 固定资产净值163,231,552.39160,359,057.61 减：固定资产减值准备2,453,619.672,453,619.67 固定资产净额160,777,932.72157,905,437.94 工程物资 在建工程14,438,771.252,152,440.00 固定资产清理 固定资产合计175,216,703.97160,057,877.94 无形资产及其他资产： 无形资产19,613,812.1220,013,865.28 长期待摊费用2,599,317.082,130,906.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计22,213,129.2022,144,771.64 递延税项： 递延税款借项 资产总计991,136,189.54872,452,270.39 资产负债表（续） 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2003年6月30日金额单位:人民币元 负债和股东权益注释母公司 2003年6月30日2002年12月31日 流动负债： 短期借款12372,000,000.00267,000,000.00 应付票据1345,000,000.0040,000,000.00 应付账款1447,346,945.6944,495,104.10 预收账款151,276,880.141,666,132.37 应付工资 应付福利费3,079,627.592,416,408.96 应付股利2,246,267.2219,778,375.10 应交税金1688,358.98-1,401,848.34 其他应交款1743,847.5238,669.80 其他应付款1811,061,356.9313,904,495.94 预提费用19 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计482,143,284.07387,897,337.93 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款20300,000.00300,000.00 其他长期负债 长期负债合计300,000.00300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计482,443,284.07388,197,337.93 少数股东权益 股东权益 股本21314,586,699.00314,586,699.00 减：已归还投资 股本净额314,586,699.00314,586,699.00 资本公积2213,743,033.4313,735,447.61 盈余公积2332.581,811.6432.581,811.64 其中：法定公益金11,737,195.4111,737,195.41 未分配利润2435,808,422.8724,319,615.70 外币报表折算差额 股东权益合计396,719,966.94385,223,573.95 负债及股东权益合计879,163,251.01773,420,911.88 负债和股东权益合并 2003年6月30日2002年12月31日 流动负债： 短期借款402,000,000.00296,000,000.00 应付票据45,000,000.0045,000,000.00 应付账款81,291,508.2472,754,469.02 预收账款7,412,799.593,487,806.09 应付工资322,553.951,600,843.59 应付福利费4,179,863.153,811,325.25 应付股利3,842,826.1521,478,375.10 应交税金-3,782,240.31-4,106,079.38 其他应交款71,740.9684,164.38 其他应付款16,455,121.9715,365,998.31 预提费用1,548,000.00144,334.13 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计558,342,173.70455,621,236.49 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款480,000.00480,000.00 其他长期负债 长期负债合计480,000.00480,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计558,822,173.70456,101,236.49 少数股东权益35,594,048.9031,127,459.95 股东权益 股本314,586,699.00314,586,699.00 减：已归还投资 股本净额314,586,699.00314,586,699.00 资本公积13,743,033.4313,735,447.61 盈余公积32.581,811.6432.581,811.64 其中：法定公益金11,737,195.4111,737,195.41 未分配利润35,808,422.8724,319,615.70 外币报表折算差额 股东权益合计396,719,966.94385,223,573.95 负债及股东权益合计991,136,189.54872,452,270.39 资产负负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2003年6月30日金额单位:人民币元 项目年初余额本年增加数 一、坏账准备合计14,960,275.22489,417.46 其中：应收账款8,765,226.05486,883.16 其他应收款6,195,049.172,534.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计832,411.56 其中：库存商品776,075.72 原材料56,335.84 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计2,453,619.67 其中：运输工具 机械设备2,453,619.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目本年转回数年末余额 一、坏账准备合计15,449,692.68 其中：应收账款9,252,109.21 其他应收款6,197,583.47 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计832,411.56 其中：库存商品776,075.72 原材料56,335.84 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计2,453,619.67 其中：运输工具 机械设备2,453,619.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润及利润分配表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司金额单位:人民币元 项目注释 一、主营业务收入25/d 减：主营业务成本25/d 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）26 减：营业费用 管理费用 财务费用27 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 加：投资收益（损失以“—”号填列）28/e 补贴收入29 营业外收入30 减：营业外支出31 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目母公司 2003年1-6月2002年1-6月 一、主营业务收入69,832,350.2894,138,738.10 减：主营业务成本46,122,443.0964,018,588.12 主营业务税金及附加975,332.9169,692.94 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）22,734,574.2830,050,457.04 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）609,817.43531,320.09 减：营业费用7,271,760.484,240,807.43 管理费用11,395,432.888,988,741.62 财务费用4,818,154.875,950,533.90 三、营业利润（亏损以“—”号填列）-140,956.5211,401,694.18 加：投资收益（损失以“—”号填列）11,633,842.018,095,904.21 补贴收入 营业外收入11,136.4023,300.00 减：营业外支出 四、利润总额（亏损以“—”号填列）11,504,021.8919,520,898.39 减：所得税15,214.721,695,765.94 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列）11,488,807.1717,825,132.45 加：年初未分配利润24,319,615.7010,746,515.61 其他转入 六、可供分配的利润35,808,422.8728,571,648.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润35,808,422.8728,571,648.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润35,808,422.8728,571,648.06 项目合并 2003年1-6月2002年1-6月 一、主营业务收入138,982,903.77174,963,070.84 减：主营业务成本89,628,795.21124,573,249.65 主营业务税金及附加1,300,431.25668,466.10 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）48,053,677.3149,721,355.09 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）2,362,940.522,260,799.57 减：营业费用11,763,352.6111,259,727.55 管理费用18,588,197.3614,937,601.85 财务费用5,222,457.176,709,931.80 三、营业利润（亏损以“—”号填列）14,842,610.6919,074,893.46 加：投资收益（损失以“—”号填列）-180,135.681,900,639.68 补贴收入377,149.58442,398.00 营业外收入68,874.00404,902.63 减：营业外支出23,961.4619,150.37 四、利润总额（亏损以“—”号填列）15,084,537.1321,803,683.40 减：所得税1,928,703.602,704,050.59 减：少数股东损益1,667,026.361,274,500.36 五、净利润（净亏损以“—”号填列）11,488,807.1717,825,132.45 加：年初未分配利润24,319,615.7010,746,515.61 其他转入 六、可供分配的利润35,808,422.8728,571,648.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润35,808,422.8728,571,648.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润35,808,422.8728,571,648.06 利润表附表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2003年6月30日 报告期利润净资产收益率每股收益 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 主营业务利润12.11%12.29%0.150.15 营业利润3.74%3.80%0.050.05 净利润2.902.94%0.040.04 扣除非经常性损益后的净利润2.85%2.90%0.040.04 利润表补充资料： 项目本年累计数上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2003年1-6月份金额单位:人民币元 项目注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金65,541,546.29 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金28,775,392.87 现金流入小计94,316,939.16 购买商品、接受劳务支付的现金54,555,793.36 支付给职工以及为职工支付的现金7,111,731.36 支付的各项税费1,861,073.66 支付的其他与经营活动有关的现金14,526,691.74 现金流出小计78,055,290.10 经营活动产生的现金流量净额16,261,649.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金16,000,000.00 取得投资收益所收到的现金17,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金295,420.70 现金流入小计33,495,420.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金910,462.15 投资的所支付的现金27,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金340.00 现金流出小计28,310,802.15 投资活动产生的现金流量净额5,184,618.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金105,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计105,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金22,935,250.20 支付的其他与筹资活动有关的现金2,415.73 现金流出小计22,937,665.93 筹资活动产生现金流量净额82,062,334.07 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额103,508,601.68 项目合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金146,733,290.51 收到的税费返还1,914,649.58 收到的其他与经营活动有关的现金46,664,862.49 现金流入小计195,312,802.58 购买商品、接受劳务支付的现金117,953,987.10 支付给职工以及为职工支付的现金16,732,245.57 支付的各项税费11,175,813.58 支付的其他与经营活动有关的现金30,014,839.58 现金流出小计175,876,885.83 经营活动产生的现金流量净额19,435,916.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金16,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金295,420.70 现金流入小计16,295,420.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金11,664,759.53 投资的所支付的现金7,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金340.00 现金流出小计19,365,099.53 投资活动产生的现金流量净额-3,069,678.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金3,200,000.00 借款所收到的现金106,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金133,802.93 现金流入小计109,333,802.93 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金23,736,850.07 支付的其他与筹资活动有关的现金7,033.12 现金流出小计23,743,883.19 筹资活动产生现金流量净额85,589,919.74 四、汇率变动对现金的影响额425.49 五、现金及现金等价物净增加额101,956,583.15 补充资料： 项目注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 收购时被收购单位货币资金余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润11,488,807.17 加：少数股东损益 计提的资产减值准备591,567.69 固定资产折旧3,697,463.71 无形资产摊销366,422.48 长期待摊费用摊销112,630.37 待摊费用减少（减：增加）-2,072,854.83 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用4,580,892.07 投资损失（减：收益）-11,633,842.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加）2,135,864.38 经营性应收项目的减少（减：增加）4,103,321.66 经营性应付项目的增加（减：减少）2,891,376.37 其他 经营活动产生的现金流量净额16,261,649.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额261,920,855.78 减：现金的期初余额158,412,254.10 收购时被收购单位货币资金余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额103,508,601.68 项目合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润11,488,807.17 加：少数股东损益1,667,026.36 计提的资产减值准备489,417.46 固定资产折旧5,968,744.88 无形资产摊销418,135.16 长期待摊费用摊销304,973.68 待摊费用减少（减：增加）-2,113,218.83 预提费用增加（减：减少）1,403,665.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失-613.54 财务费用5,069,165.09 投资损失（减：收益）180,135.68 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加）-15,025,196.64 经营性应收项目的减少（减：增加）-6,841,152.46 经营性应付项目的增加（减：减少）16,426,026.86 其他 经营活动产生的现金流量净额19,435,916.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额302,763,320.65 减：现金的期初余额200,806,737.50 收购时被收购单位货币资金余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额101,956,583.15 会计报表附注 一、公司基本情况 河南思达高科技股份有限公司（以下简称公司）是1996年经河南省体改委豫股批字（1996）7号批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A股股票并于1996年12月在深圳证券交易所上市交易。 公司属电子行业，主要产品为电子仪器、仪表、工业自动化设备。公司法定代表人：冯井冈，公司地址：郑州高新技术开发区金梭路38号。公司主要经营范围：仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的开发、生产、加工、销售，系统集成与自动化工程，信息服务，高低压配电设备的开发，技术转让、咨询服务等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6.现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项目市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收账款期末余额采用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1年以内2% 1—2年5% 2—3年10% 3—4年20% 4—5年50% 5年以上100% 其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为10%。以上两项合并计入当年度损益类帐项。 9.存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； （2）存货计价方法：原材料取得时按实际成本计价，日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本，发出时采用加权平均法核算；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 10.长期投资的核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销； （5）长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （6）长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 11.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他； （3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出； （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率； 确定分类折旧率如下： 类别年限年折旧率% 房屋及建筑物303.23 机器设备109.70 运输工具109.70 其他5-1019.40-9.70 （5）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； （6）固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 12.在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13.委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 16.借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 17.收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 公司在报告期无主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 20.合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1）增值税：按应税收入的17%适用税率计算缴纳。 （2）营业税：按应税收入的5%税率计算缴纳。 （3）所得税：本公司经属在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业，根据财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，公司符合国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税。 四、控股子公司及合营企业 （1）控股公司(含间接控股)情况单位：人民币万元 公司名称注册资本主营业务 （万元） 上海艾莱克进出口有限公司300仪器、仪表 河南思达软件工程有限公司1000软件产品、技术开发 河南思达电力通信股份有限公司1000电力载波通信设备 深圳思达仪表有限公司3000仪器、仪表 江西思达电子有限公司1000仪器、仪表 深圳市银思奇电子有限公司5000电子产品、电子配件 深圳市思凯电池有限公司500通信电池、电子配件 北京思达国润信息技术有限公司1000通信设备、自动化设备 九江思达实业有限公司10仪器、仪表 上海英迈吉东影图像有限公司2360医疗图像设备 北京东方通软科技有限责任公司1000电子商务 上海思达东影电力技术公司100电力技术、软件、电子通 讯产品 公司名称投资金额拥有权益 （万元）（%） 上海艾莱克进出口有限公司27090% 河南思达软件工程有限公司90090% 河南思达电力通信股份有限公司80080% 深圳思达仪表有限公司260090% 江西思达电子有限公司80080% 深圳市银思奇电子有限公司352062.9% 深圳市思凯电池有限公司45090% 北京思达国润信息技术有限公司70070% 九江思达实业有限公司990% 上海英迈吉东影图像有限公司204086.44% 北京东方通软科技有限责任公司70060% 上海思达东影电力技术公司7070% 控股孙公司深圳市思凯电池有限公司和九江思达实业有限公司资产总额、收入总额、净利润，三项分别合计均未超过公司资产总额、收入总额、净利润合计的10%，依据财政部（1996）2号文，本期将其按权益法核算，不纳入合并合计报表范围。 控股子公司北京思达国润信息技术有限公司（原河南思达信息工程有限公司迁址更名）、北京东方通软科技有限责任公司孙公司上海思达东影电力技术公司尚未投入生产经营活动，本次未将其纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表范围的变更 公司于2003年1月7日投资2040万元新设成立上海英迈吉东影图像有限责任公司，占其注册资本86.44%，本期纳入合并会计报表范围。 （3）新设增加的控股子公司 新增企业名称设立日期 上海英迈吉东影图像有限公司2003年1月7日 (4)购买股权而增加的控股子公司 新增企业名称购买日 北京东方通软科技有限责任公司2003年2月17日 五、会计报表主要项目注释（截至2003年6月30日止，金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 项目期初数 原币金额汇率折合人民币 现金2,327,841.79 其中:美元38,929.901:8.2773322,234.46 港元45,438.601:1.061148,214.90 欧元2,853.921:8.636024,646.45 银行存款197,016,255.95 其中:美元39,687.201:8.2773328,502.85 其他货币资金1,462,639.76 合计200,806,737.50 项目期末数 原币余额汇率折合人民币 现金1,237,887.31 其中:美元17,833.901:8.2274147,726.63 港元135,855.701:1.0612144,170.07 欧元2839.121:9.464926,871.99 银行存款299,235,379.53 其中:美元129,202.661:8.27741,069,462.10 其他货币资金2,290,053.81 合计302,763,320.65 注释2、应收账款 账龄期初数 金额比例坏账准备 1年以内135,394,840.4370.92%2,707,896.82 1-2年32,457,866.2717.00%1,622.893.32 2-3年14,303,924.467.49%1,430,392.45 3年以上8,760,337.244.59%3,004,043.46 合计190,916,968.40100.00%8,765,226.05 账龄期末数 金额比例坏账准备 1年以内158,773,856.9573.30%3,175,477.15 1-2年31,715,143.7414.64%1,585,757.18 2-3年14,675,700.276.77%1,467,570.03 3年以上11,448,546.855.29%3,023,304.85 合计216,613,247.81100.00%9,252,109.21 应收帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名金额合计金额比例 25,762,115.3311.89% 注释3、其他应收款 账龄期初数 金额比例坏账准备 1年以内67,843,882.0170.62%3,372,458.19 1-2年20,581,245.1521.42%2,058,124.52 2-3年5,153,533.795.36%515,353.38 3年以上2,491,130.852.60%249,113.08 合计96,069,791.80100.00%6,195,049.17 账龄期末数 金额比例坏账准备 1年以内41,340,469.5066.71%4,134,046.95 1-2年12,874,758.8420.77%1,287,475.88 2-3年4,865,847.527.85%486,584.75 3年以上2,894,758.854.67%289,475.89 合计61,975,834.71100.00%6,197,583.47 其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 其他应收款较上年下降了35.49%，主要系加强了其他应收款的管理，收回了河南思达连锁商业有限公司暂借款34,119,300.00元所致。 其他应收款项目前五名金额合计金额比例 6,500,992.0510.49% 注释4、预付账款 账龄期初数期末数 金额比例（%）金额比例（%） 1年以内33,709,431.4294.77%33,177,083.2988.80% 1-2年1,702,043.634.79%3,275,426.598.77% 2-3年158,112.420.44%908,147.702.43% 合计35,569,587.47100.00%37,360,657.58100.00% 预付帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 注释5、存货 项目期初数期末数 原材料30,199,057.0339,275,072.16 在产品30,877,016.3225,148,877.39 产成品34,007,979.3343,052,074.61 低值易耗品249,357.68760,813.78 委托加工物资1,201,628.153,323,397.21 合计96,535,038.51111,560,235.15 存货跌价准备： 项目年初余额本期增加本期减少期末余额 原材料56,335.8456,335.84 产成品776,075.72776,075.72 合计832,411.56832,411.56 本年度存货可变现净值系根据存货销售净价确定。 注释6、待摊费用 类别期初数期末数 车辆保险费9,683.9542,358.71 劳保费17,700.001,164,840.35 广告、参展费281,222.25 课题费300,000.00 其他79,216.00431,397.47 合计106,599.952,219,818.78 注释7、长期股权投资 项目期初数本期增加 金额减值准备 对子公司投资12,185,819.536,746,487.60 其他企业投资69,173,754.50-58,207.62 小计81,359,574.036,688,279.98 项目本期减少期末数 金额减值准备 对子公司投资18,932,307.13 其他企业投资15,136,256.0353,979,290.85 小计15,136,256.0372,911,597.98 (1)长期股权投资 被投资公司名称投资投资初始投资成本 期限比例 河南思达连锁商业有限公司19%9,500,000.00 北京思达国润信息技术有限公司70%7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司22.06%45,000,000.00 九江思达实业有限公司90%90,000.00 深圳市思凯电池有限公司90%4,500,000.00 上海思达东影电力技术有限公司70%700,000.00 北京东方通软科技有限责任公司60%7,000,000.00 小计73,790,000.00 被投资公司名称期末金额 投资余额减值准备计提原因 河南思达连锁商业有限公司8,987,152.02 北京思达国润信息技术有限公司7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司44,992,138.83 九江思达实业有限公司603,034.07 深圳市思凯电池有限公司3,629,273.06 上海思达东影电力技术有限公司700,000.00 北京东方通软科技有限责任公司7,000,000.00 小计72,911,597.98 其中:1、采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称期初余额追加投资额 北京思达国润信息技术有限公司7,000,000.00 九江思达实业有限公司826,486.42 河南省中小企业投资担保股份有限公司45,000,000.00 深圳市思凯电池有限公司4,359,333.11 上海思达东影电力技术有限公司700,000.00 北京东方通软科技有限责任公司7,000,000.00 小计57,185,819.537,700,000.00 被投资公司名称期末调整的所分得现金红利 有者权益份额 北京思达国润信息技术有限公司 九江思达实业有限公司-223,452.35 河南省中小企业投资担保股份有限公司-7,861.17 深圳市思凯电池有限公司-730,060.05 上海思达东影电力技术有限公司 北京东方通软科技有限责任公司 小计-961,373.57 被投资公司名称期末余额 北京思达国润信息技术有限公司7,000,000.00 九江思达实业有限公司603,034.07 河南省中小企业投资担保股份有限公司44,992,138.83 深圳市思凯电池有限公司3,629,273.06 上海思达东影电力技术有限公司700,000.00 北京东方通软科技有限责任公司7,000,000.00 小计63,924,445.96 2、采用成本法核算的股权投资： 被投资公司名称期初余额追加投资额 河南思达连销商业有限公司24,173,754.50-15,136,256.03 小计24,173,754.50-15,136,256.03 被投资公司名称期末调整的所分得现金红利期末余额 有者权益份额 河南思达连销商业有限公司-50,346.458,987,152.02 小计-50,346.458,987,152.02 (2)合并价差 被投资单位名称初始金额摊销期限本期摊销额 河南思达电力通信股份有限公司630,026.85120个月31,501.34 深圳思达仪表有限公司-1,791,004.74120个月-89,550.24 深圳市银思奇电子有限公司6,064,110.34116个月313,660.88 合计255,611.98 被投资单位名称累计摊销额摊余金额形成原因 河南思达电力通信股份有限公司99,754.25530,272.60购股权 深圳思达仪表有限公司-141,787.88-1,649,216.86购股权 深圳市银思奇电子有限公司522,768.135,541,342.21购股权 合计4,422,397.95 注释8、固定资产 项目年初价值本期增加 原值 房屋建筑物103,896,647.371,980,614.70 机器设备62,383,189.724,622,858.94 运输工具13,115,111.10653,346.84 其他13,911,132.852,144,271.92 合计193,306,081.049,401,092.40 累计折旧 房屋建筑物6,750,570.861,233,358.55 机器设备18,463,015.421,920,018.32 运输工具4,496,633.191,347,960.18 其他3,236,803.961,467,407.83 合计32.947,023.435,968,744.88 净值160,359,057.61— 项目本期减少期末价值 原值 房屋建筑物105,877,262.07 机器设备621,853.0666,384,195.60 运输工具13,768,457.94 其他74,295.1415,981,109.63 合计696,148.20202,011,025.24 累计折旧 房屋建筑物7,983,929.41 机器设备62,000.3220,321,033.42 运输工具5,844,593.37 其他74,295.144,629,916.65 合计136,295.4638,779,472.85 净值—163,231,552.39 本期增加的固定资产中在建工程转入数为1,695,840.00元。 固定资产减值准备： 项目年初余额本期增加本期减少 房屋建筑物 机器设备2,453,619.67 运输工具 合计2,453,619.67 项目期末余额备注 房屋建筑物 机器设备2,453,619.67长期闲置不用 运输工具 合计2,453,619.67 已抵押的固定资产情况如下： 抵押资产项目抵押原值期末净值 厂房19,516,942.3816,067,064.80 宿舍楼3,284,895.782,700,828.12 配电房195,225.86160,513.90 门卫房53,048.1543,616.01 销售楼594,248.16488,588.52 空调机房281,859.21231,743.51 上述抵押物已于2003年7月18日解除抵押。 注释9、在建工程 工程名称预算数期初数本期增加 电能计量管理 系统单项电子9,500.00 表技改项目 中区工程245,000.00 仿真试验室800,000.00202,100.00 深圳房屋1,695,840.00 电子式电能表13,982,171.25 生产基地 合计2,152,440.0013,982,171.25 本期转入其他 工程名称固定资产减少额期末余额 电能计量管理 系统单项电子9,500.00 表技改项目 中区工程245,000.00 仿真试验室202,100.00 深圳房屋1,695,840.00 电子式电能表13,982,171.25 生产基地 合计1,695,840.0014,438,771.25 资金来工程投 工程名称源入比例 电能计量管理 系统单项电子募股、自筹 表技改项目 中区工程 仿真试验室 深圳房屋 电子式电能表贷款 生产基地 合计 注释10、无形资产 本期 类别原值期初数增加 土地使用权11,282,006.80980,734.92 土地使用权25,223,600.004,640,298.00 土地使用权36,287,500.005,784,494.46 土地使用权45,093,700.004,723,092.39 知识产权1535,326.89419,339.36 知识产权22,600,000.002,144,999.90 知识产权31,500,000.001,262,500.00 软件160,075.0058,406.25 软件218,032.0018,032.00 合计22,600,240.6920,013,865.2818,032.00 本期累计 类别摊销摊销期末数 土地使用权112,820.08314,091.96967,914.84 土地使用权252,236.00635,538.004,588,062.00 土地使用权362,875.02565,880.565,721,619.44 土地使用权451,712.68422,320.294,671,379.71 知识产权126,766.36142,753.89392,573.00 知识产权2130,000.02585,000.122,014,999.88 知识产权375,000.00312,500.001,187,500.00 软件16,675.008,343.7551,731.25 软件218,032.00 合计418,085.163,986,428.5719,613,812.12 剩余取得 类别年限方式 土地使用权137.75 土地使用权243.92 土地使用权345.50 土地使用权445.1 知识产权17.83 知识产权27.75 知识产权37.92 软件12.4外购 软件25.00外购 合计 已抵押无形资产情况如下： 抵押资产项目抵押原值期末净值 土地使用权36,287,500.005,721,619.44 上述抵押物已于2003年7月18日解除抵押。 注释11、长期待摊费用 类别原始发生额年初余额本期增加 装修费1935,683.26888,888.84 装修费21,003,117.70371,517.05384,207.70 装修费3434,610.00169,324.0022,500.00 模具费1434,139.05247,494.88115,384.61 模具费2791,880.34406,373.89 其他310,426.7147,307.70251,292.09 合计3,480,421.922,130,906.36773,384.40 类别本期摊销累计摊销期末余额剩余年限 装修费132,116.3178,910.73856,772.534.2 装修费2111,093.41358,486.36644,631.342.1 装修费343,461.00286,247.00148,363.001.7 模具费131,875.44103,135.00331,004.053.5 模具费280,514.06466,020.51325,859.832.1 其他5,913.4617,740.38292,686.33 合计304,973.681,310,539.982,599,317.08 注释12、短期借款 借款类别期初数期末数备注 抵押借款12,000,000.0020,000,000.00已于2003年7月18日 解除抵押 保证借款252,000,000.00352,000,000.00 信用借款32,000,000.0030,000,000.00 合计296,000,000.00402,000,000.00 注释13、应付票据 种类期初数期末数其中：本年内到期 银行承兑汇票45,000,000.0045,000,000.0045,000,000.00 合计45,000,000.0045,000,000.0045,000,000.00 注释14、应付账款 期初数期末数 72,754,469.0281,291,508.24 应付帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 注释15、预收账款 期初数期末数 3,487,806.097,412,799.59 预收帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 注释16、应交税金 项目法定税率期末数欠缴原因 营业税5%339,940.38 城建税7%、5%、1%70,726.30 增值税17%-3,188,828.85 企业所得税15%-2,731,172.17 个人所得税5-45%1,252,981.68 其他474,112.35 合计-3,782,240.31 注释17、其他应交款 项目计缴标准期末数欠缴原因 教育费附加3%71,740.96 注释18、其他应付款 期初数期末数 15,365,998.3116,455,121.97 其他应付款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 注释19、预提费用 费用项目期初数期末数 预提水电费103,000.00148,000.00 预提加工费41,334.13 工资1,400,000.00 合计144,334.131,548,000.00 注释20、专项应付款 项目期初数期末数 科技三项费用480,000.00480,000.00 合计480,000.00480,000.00 注释21、股本 项目期初数本期变动增减 配股送股公积金转股 一、尚未流通股份 发起人股份216,836,699.00 其中： 境内法人持有股份216,836,699.00 内部职工股 尚未流通股份合计216,836,699.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股97,750,000.00 三、股份总数314,586,699.00 项目本期变动增减期末数 小计 一、尚未流通股份 发起人股份216,836,699.00 其中： 境内法人持有股份216,836,699.00 内部职工股 尚未流通股份合计216,836,699.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股97,750,000.00 三、股份总数314,586,699.00 注释22、资本公积 项目期初数本期增加数 股本溢价13,660,886.71 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备73,710.80 拨款转入 无法支付的款项850.107,585.82 合计13,735,447.617,585.82 项目本期减少数期末数 股本溢价13,660,886.71 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备73,710.80 拨款转入 无法支付的款项8,435.92 合计13,743,033.43 本期增加的资本公积系子公司深圳思达仪表有限公司发生一笔无法支付的项款所致。 注释23、盈余公积 项目期初数本期增加数本期减少数期末数 法定盈余公积20,844,616.2320,844,616.23 公益金11,737,195.4111,737,195.41 合计32,581,811.6432,581,811.64 注释24、未分配利润 项目分配比例金额 年初未分配利润24,319,615.70 加：本期净利润11,488,807.17 减：提取法定盈余公积10% 提取法定公益金8% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润35,808,422.87 注释25、主营业务收入及主营业务成本 类别营业收入 2003年1-62002年1-6 电力设备及仪器仪表90,339,540.86115,603,379.67 批发、零售39,939,421.48 软件开发及销售6,962,899.894,879,488.71 电力载波通信设备13,081,589.778,536,275.25 电池及其配件21,463,735.566,004,505.73 医疗器械7,135,137.69 合计138,982,903.77174,963,070.84 类别营业成本 2003年1-62002年1-6 电力设备及仪器仪表58,666,564.0979,400,025.66 批发、零售34,697,632.92 软件开发及销售2,992,604.9333,6034.34 电力载波通信设备7,392,625.155388526.03 电池及其配件18,860,675.864751030.70 医疗器械1,716,325.18 合计89,628,795.21124,573,249.65 类别营业毛利 2003年1-62002年1-6 电力设备及仪器仪表31,672,976.7736,203,354.01 批发、零售5,241,788.56 软件开发及销售3,970,294.964,543,454.37 电力载波通信设备5,688,964.623,147,749.22 电池及其配件2,603,059.701,253,475.03 医疗器械5,418,812.51 合计49,354,108.5650,389,821.19 地区分部营业收入 2003年1-6月2002年1-6月 郑州89,876,839.94147,183,410.73 上海7,135,137.69523,504.26 深圳41,970,926.1427,256,155.85 合计138,982,903.77174,963,070.84 地区分部营业成本 2003年1-62002年1-6 郑州56,507,673.17104,130,268.60 上海1,716,325.18310,512.81 深圳31,404,796.8620,132,468.24 合计89,628,795.21124,573,249.65 地区分部营业毛利 2003年1-62002年1-6 郑州33,369,166.7743,053,142.13 上海5,418,812.51212,991.45 深圳10,566,129.287,123,687.61 合计49,354,108.5650,389,821.19 前五名销售商销售总额25,831,136.23元，占销售收入的19.10%。 本期主营业务收入较上年下降了29.38%，主要原因是由于河南思达连锁商业有限公司股权转让，本期未纳入合并范围所致。 注释26、其他业务利润 项目2003年1-6月2002年1-6月 收入成本收入成本 材料销售2,686,370.111,870,147.33461,910.7297,586.02 技术转让1,500,000.00145,000.006,250.00 技术服务2,1891.442,730.00150.15 其他24,826.301,849,008.9393,863.91 合计4,233,087.851,870,147.332,458,649.65197,850.08 注释27、财务费用 类别2003年1-6月2002年1-6月 利息支出6,002,101.787,580,067.87 减：利息收入855,814.93923,277.23 汇兑损益-2,668.12 其他78,838.4453,141.16 合计5,222,457.176,709,931.80 注释28、投资收益 项目金额 股权投资收益 其中：按权益法核算调整的被投资公司损益-788,267.67 股权转让收益863,743.97 股权投资差额摊销-255,611.98 合计-180,135.68 注释29、补贴收入 项目本期数备注 收到的增值税返还31,470.08 财政贴息112,500.00 江西思达财政补贴233,179.50 合计377,149.58 根据豫高新办（2002）7号《关于下达2002年度第二批河南省高新技术产业化重点项目贷款贴息经费的通知》，本期收到财政贴息112,500.00元,根据九江县人民政府（2001）19号《关于九江县沙城工业区招商引资优惠政策的规定》，本期收到财政补贴233,179.50元 注释30、营业外收入 类别金额 固定资产清理净收益13,475.00 违约金及罚款收入16,179.29 街道扶持款21,000.00 其他18,219.71 合计68,874.00 注释31、营业外支出 类别金额 固定资产清理净损失12,861.46 慰问金10,000.00 其他1,100.00 合计23,961.46 注释32、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金30,014,839.58元主要系支付的管理费用、营业费用及其他应收款支付的现金。 （二）母公司会计报表主要项目注释 注释a、应收帐款 账龄期初数 金额比例坏账准备 1年以内89,313,254.2963.63%1,785,496.97 1-2年28,352,574.4520.20%1,417,468.72 2-3年13,679,009.779.75%1,367,900.98 3年以上9,023,764.886.42%3,004,043.46 合计140,368,603.39100.00%7,574,910.13 账龄期末数 金额比例坏账准备 1年以内107,931,891.9668.63%2,158,637.84 1-2年23,977,217.9715.25%1,198,860.90 2-3年13,906,640.278.84%1,390,664.03 3年以上11,448,546.857.28%3,023,304.85 合计157,264,297.05100.00%7,771,467.62 应收帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名金额合计金额比例 25,762,115.3316.38% 注释b、其他应收款 账龄期初数 金额比例坏账准备 1年以内49,215,959.5074.54%2,385,438.97 1-2年11,170,024.7616.92%1,117,002.48 2-3年5,153,533.797.80%515,353.38 3年以上491,130.850.74%49,113.08 合计66,030,648.90100.00%4,066,907.91 账龄期末数 金额比例坏账准备 1年以内30,391,550.3568.11%3,039,155.04 1-2年8,458,317.8518.96%845,831.79 2-3年4,984,854.2511.17%498,485.42 3年以上784,458.651.76%78,445.86 合计44,619,181.10100.00%4,461,918.11 其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 其他应收款目前五名金额合计金额比例 6,500,995.0514.57% 注释c、长期股权投资 项目期初数本期增加 金额减值准备 对子公司投资117,329,819.2338,235,891.48 对合营企业投资 其他企业投资69,173,754.50-58,207.62 小计186,503,573.7338,177,683.86 项目本期减少期末数 金额减值准备 对子公司投资155,565,710.71 对合营企业投资 其他企业投资15,136,256.0353,979,290.85 小计15,136,256.03209,545,001.56 (1)长期股权投资 被投资公司名称投资投资初始投资成本 期限比例 河南思达电力通信股份公司80%8,000,000.00 河南思达软件工程有限公司90%9,000,000.00 河南思达连锁商业有限公司19%9,500,000.00 上海艾莱克进出口有限公司90%2,700,000.00 深圳思达仪表有限公司90%26,000,000.00 深圳市银思奇有限公司62.9%35,200,000.00 北京思达国润信息技术有限公司70%7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司22.06%45,000,000.00 上海英迈吉东影图像有限责任公司86.44%20,400,000.00 北京东方通软科技有限责任公司60%7,000,000.00 小计169,800,000.002 被投资公司名称期末金额 投资余额减值准备计提原因 河南思达电力通信股份公司15,804,877.06 河南思达软件工程有限公司16,795,897.97 河南思达连锁商业有限公司8,987,152.02 上海艾莱克进出口有限公司4,825,509.46 深圳思达仪表有限公司44,605,839.79 深圳市银思奇有限公司36,926,232.62 北京思达国润信息技术有限公司7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司44,992,138.83 上海英迈吉东影图像有限责任公司22,607,353.81 北京东方通软科技有限责任公司7,000,000.00 小计09,545,001.56 其中：1、采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称期初余额追加投资额 河南思达电力通信股份公司12,953,773.24 河南思达软件工程有限公司15,131,909.63 上海艾莱克进出口有限公司4,837,761.62 深圳思达仪表有限公司40,054,691.89 深圳市银思奇有限公司37,351,682.85 北京思达国润信息技术有限公司7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司45,000,000.00 上海英迈吉东影图像有限责任公司20,400,000.00 北京东方通软科技有限责任公司7,000,000.00 合计162,329,819.2327,400,000.00 被投资公司名称期末调整的所 有者权益份额分得现金红利 河南思达电力通信股份公司2,851,103.82 河南思达软件工程有限公司1,663,988.34 上海艾莱克进出口有限公司-12,252.16 深圳思达仪表有限公司4,551,147.90 深圳市银思奇有限公司-425,450.23 北京思达国润信息技术有限公司 河南省中小企业投资担保股份有限公司-7,861.17 上海英迈吉东影图像有限责任公司2,207,353.81 北京东方通软科技有限责任公司 合计10,828,030.31 被投资公司名称期末余额 河南思达电力通信股份公司15,804,877.06 河南思达软件工程有限公司16,795,897.97 上海艾莱克进出口有限公司4,825,509.46 深圳思达仪表有限公司44,605,839.79 深圳市银思奇有限公司36,926,232.62 北京思达国润信息技术有限公司7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司44,992,138.83 上海英迈吉东影图像有限责任公司22,607,353.81 北京东方通软科技有限责任公司7,000,000.00 合计200,557,849.54 2、采用成本法核算的股权投资： 被投资公司名称期初余额追加投资额期末调整的所 有者权益份额 河南思达连销商业有限公司24,173,754.50-15,136,256.03-50,346.45 小计24,173,754.50-15,136,256.03-50,346.45 被投资公司名称分得现金红利期末余额 河南思达连销商业有限公司8,987,152.02 小计8,987,152.02 注释d、主营业务收入及主营业务成本 项目营业收入 本年发生数上年发生数 电力设备及及69,832,350.2894,138,738.10 仪器仪表 合计69,832,350.2894,138,738.10 项目营业成本 本年发生数上年发生数 电力设备及及46,122,443.0964,018,588.12 仪器仪表 合计46,122,443.0964,018,588.12 项目营业毛利 本年发生数上年发生数 电力设备及及23,709,907.1930,120,149.98 仪器仪表 合计23,709,907.1930,120,149.98 前五名销售商销售总额20,728,950.33元，占销售收入的31.36%。 注释e、投资收益 项目金额 股权（票）投资收益 期末按权益法调整的被投资公司损益11,025,710.02 股权投资差额摊销-255,611.98 股权转让收益863,743.97 合计11,633,842.01 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称注册地主营业务 址 河南思达科技投资股份公司郑州科技、工、商业等行业投资 河南思达电力通信股份公司郑州电力载波通信设备 河南思达软件工程有限公司郑州软件产品、技术开发 上海艾莱克进出口有限公司上海仪器、仪表 深圳思达仪表有限公司深圳仪器、仪表 深圳市银思奇电子有限公司深圳电子产品、电子配件 深圳市思凯电池有限公司深圳生产销售电池、电子配件 江西思达电子有限公司九江生产销售电子式电能表 九江思达实业有限公司九江生产销售仪器、仪表 北京思达国润信息技术有限公司北京通信设备、自动化设备 上海英迈吉东影图像设备有限责任公司上海医疗器械、图像、自动化设备 上海思达东影电力技术有限公司上海电力技术、软件、电子通讯产品 北京东方通软科技有限责任公司北京技术开发、服务；计算机销售及 系统集成等 企业名称与本企经济性质法人代表 业关系或类型 河南思达科技投资股份公司母公司股份公司张玉中 河南思达电力通信股份公司子公司股份公司冯井冈 河南思达软件工程有限公司子公司有限责任刘建国 上海艾莱克进出口有限公司子公司有限责任邱求元 深圳思达仪表有限公司子公司有限责任徐更新 深圳市银思奇电子有限公司子公司有限责任张玉中 深圳市思凯电池有限公司孙公司有限责任汪远思 江西思达电子有限公司孙公司有限责任王功勇 九江思达实业有限公司孙公司有限责任王功勇 北京思达国润信息技术有限公司子公司有限责任王满仓 上海英迈吉东影图像设备有限责任公司子公司有限责任王满仓 上海思达东影电力技术有限公司孙公司有限责任王满仓 北京东方通软科技有限责任公司子公司有限责任刘观高 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化单位：人民币万元 企业名称期初数本期增加 河南思达科技投资股份公司8000 河南思达电力通信股份公司1000 河南思达软件工程有限公司1000 上海艾莱克进出口有限公司300 深圳思达仪表有限公司3000 深圳市银思奇电子有限公司5000 深圳市思凯电池有限公司500 江西思达电子有限公司1000 九江思达实业有限公司10 北京思达国润信息技术有限公司1000 上海英迈吉东影图像有限责任公司2360 上海思达东影电力技术有限公司100 北京东方通软科技有限责任公司1000 企业名称本期减少期末数 河南思达科技投资股份公司8000 河南思达电力通信股份公司1000 河南思达软件工程有限公司1000 上海艾莱克进出口有限公司300 深圳思达仪表有限公司3000 深圳市银思奇电子有限公司5000 深圳市思凯电池有限公司500 江西思达电子有限公司1000 九江思达实业有限公司10 北京思达国润信息技术有限公司1000 上海英迈吉东影图像有限责任公司2360 上海思达东影电力技术有限公司100 北京东方通软科技有限责任公司1000 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化单位：人民币万元 企业名称期初数本期增加 金额比例金额比例 河南思达科技投资股份有限公司1804857.37% 河南思达电力通信股份有限公司90090% 河南思达软件工程有限公司80080% 上海艾莱克进出口有限公司27090% 深圳思达仪表有限公司270090% 深圳市银思奇仪器有限公司314562.9% 深圳市思凯电池有限公司45090% 江西思达电子有限公司80080% 九江思达实业有限公司990% 北京思达国润信息技术有限公司70070% 上海英迈吉东影图像有限责任公司204086.44% 上海思达东影电力技术有限公司7070% 北京东方通软科技有限责任公司70060% 企业名称本期减少期末数 金额比例金额比例 河南思达科技投资股份有限公司1804857.37% 河南思达电力通信股份有限公司90090% 河南思达软件工程有限公司80080% 上海艾莱克进出口有限公司27090% 深圳思达仪表有限公司270090% 深圳市银思奇仪器有限公司314562.9% 深圳市思凯电池有限公司45090% 江西思达电子有限公司80080% 九江思达实业有限公司990% 北京思达国润信息技术有限公司70070% 上海英迈吉东影图像有限责任公司204086.44% 上海思达东影电力技术有限公司7070% 北京东方通软科技有限责任公司70060% 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称与本企业的关系 河南思达连锁商业有限公司同一母公司 河南思达置业有限公司同一母公司 郑州东方葡萄酒产业发展有限公司同一母公司 河南思达物业管理公司同一母公司 河南思达微生态制品有限公司同一母公司 (二)、关联交易 担保 （1）公司为河南思达连锁商业有限公司10,000,000.00元借款提供担保。 （2）河南思达科技投资股份有限公司为本公司352,000,000.00元借款提供担保。 (三)、关联往来 企业名称款项内容期初数 金额比例 其他应收款34,119,300.0035.52% 河南思达连锁商业有限公司 预付账款 河南思达物业管理公司120,000.000.34% 企业名称期末数 金额比例 其他应收款 河南思达连锁商业有限公司 预付账款 河南思达物业管理公司 七、承诺事项 本报告期公司无应披露承诺事项。 八、或有事项 本报告期公司无其他重大或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止，公司无影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 十、其他重要事项 1、非货币性交易事项 本报告期公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 本报告期公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、股权转让事项 本公司于2003年2月20日与郑州中原华丰投资中心有限公司达成股权转让协议，本公司将其持有的河南思达连锁商业有限公司32%的股权以每股1.00元的价格转让，转让总价款为人民币1600万元。我公司已于2003年2月27日收到此笔款项。转让后公司仍持有河南思达连锁商业有限公司19%的股权。 4、本报告期公司无需要说明的其他重大事项。 河南思达高科技股份有限公司 二00三年八月十二日

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