浙江东南发电股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.12 14:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江东南发电股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长孙永森、主管会计工作负责人总经理寿德生、总会计师胡森健、会计机构负责人财务部副经理杨晓东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本期财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第一节 公司基本情况 一、法定中、英文名称及缩写 法定中文名称：浙江东南发电股份有限公司 中文名称缩写：东南发电 法定英文名称：ZHEJIANG SOUTHEAST ELECTRIC POWER COMPANY LIMITED 英文名称缩写：ZSEPC 二、公司股票上市资料 B股上市地：上海证券交易所 B股股票简称：东电B股 B股股票代码：900949 全球存托凭证上市地：伦敦证券交易所 全球存托凭证名称：ZHEJIANG GDR S 全球存托凭证代码：0949QLT 三、注册地址及办公地址：杭州市延安路528号标力大厦22-23层 邮政编码：310006 互联网址：http://www.zsepc.com/ 四、法定代表人：孙永森 五、董事会秘书：夏晶寒 联系地址：浙江省杭州市延安路528号标力大厦22-23层 联系电话：0571-85774566 传真：0571-85774321 电子信箱：[email protected] 六、信息披露查询 选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港南华早报、香港文汇报 登载半年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn/ 半年度报告备置地点：公司办公地点、史密夫律师事务所香港及伦敦办事处 七、其他有关部门资料 首次注册登记日期及地址：1997年5月15日，杭州市凤起路451号凤起大厦 变更注册登记日期及地址：2002年7月8日，杭州市延安路528号标力大厦22-23层 法人营业执照注册号：企股浙总字第002189号 税务登记号：国税浙字330000142943450、地税浙字330000142943450 公司聘请的境内外会计师事务所名称及地址 境内：浙江天健会计师事务所，杭州市文三路388号钱江科技大厦 境外：普华永道中天会计师事务所有限公司，上海市淮海中路333号瑞安广场 八、主要财务数据和指标 单位：元 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,879,735,389.29 1,708,215,077.32 流动负债 2,082,769,539.04 2,245,491,932.48 总资产 8,845,688,847.99 8,602,419,267.42 股东权益（不含少数股东权益） 5,740,924,745.75 5,386,781,727.00 每股净资产 2.86 2.68 调整后的每股净资产 2.84 2.67 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 354,143,018.75 296,993,882.25 扣除非经常性损益后的净利润 358,283,128.20 304,837,129.24 每股收益 0.176 0.148 净资产收益率 6.17 5.24 经营活动产生的现金流量净额 659,333,383.25 535,044,162.79 本报告期末比年 初数增减（%） 流动资产 10.04 流动负债 -7.25 总资产 2.83 股东权益（不含少数股东权益） 6.57 每股净资产 6.72 调整后的每股净资产 6.37 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 19.24 扣除非经常性损益后的净利润 17.53 每股收益 18.92 净资产收益率 17.75 经营活动产生的现金流量净额 23.23 注：非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额（损失及支出以“-”号填列） 处置固定资产净损失 -6,401,998.20 捐赠 -101,000.00 罚款 39,660.00 其他 284,070.37 合计 -6,179,267.83 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内无股本变动情况 二、报告期末股东总数 截至本报告期末，公司股东总数为86592户。 三、主要股东持股情况 股东名称（全称） 本报告期 期末持股数 比例 内增减 量（股） （%） （+、-） （股） 浙江省电力开发公司 0 799,963,200 39.80 中国华能集团公司 0 514,036,800 25.57 NAITO SECURITIES CO.,LTD 598,832 14,846,636 0.74 SCBHK A/C BROWN BROTHERS 2,380,000 11,492,918 0.57 HARRIMAN AND COBOSTON S/A CMO EMERGING MARKETS FUND TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 78,900 7,384,400 0.37 CLIENT 华聪投资有限公司 0 6,807,825 0.34 浙江八达股份有限公司 0 4,000,000 0.20 SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURA 0 2,400,000 0.12 ITM BSDT S/A PENSION RESERVES 245,000 2,214,987 0.11 INVESTMENT MANAGEMENT BOARD 胡家英 0 2,158,585 0.11 股东名称（全称） 股份类 质押或 股东性质 别 冻结的 股份数 量 浙江省电力开发公司 未流通 - 国有股东 中国华能集团公司 未流通 - 国有股东 NAITO SECURITIES CO.,LTD 已流通 未知 外资股东 SCBHK A/C BROWN BROTHERS 已流通 未知 外资股东 HARRIMAN AND COBOSTON S/A CMO EMERGING MARKETS FUND TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 已流通 未知 外资股东 CLIENT 华聪投资有限公司 已流通 未知 外资股东 浙江八达股份有限公司 未流通 - 法人股东 SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURA 已流通 未知 外资股东 ITM BSDT S/A PENSION RESERVES 已流通 未知 外资股东 INVESTMENT MANAGEMENT BOARD 胡家英 已流通 未知 外资股东 根据国家计委计基础[2002]2704号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》，浙江省电力公司原所持有本公司514,036,800股国有法人股股权以行政划拨方式无偿划给中国华能集团公司。根据双方签署的《股权划转协议》，股权划转的基准日为2003年1月1日。股权划转后，中国华能集团公司共计持有公司的股份为514,036,800股，占公司股份总数的25.57%，为公司的第二大股东，浙江省电力公司不再持有公司任何股份。上述国有法人股股权划转事宜，本公司已于2003年4月23日作出公告。 四、本报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股票，未发生持股变动情况。 二、董事、监事、高级管理人员变动情况 1、鉴于公司第二届董事会、监事会任期届满，经公司2002年度股东大会审议通过，选举孙永森、王晓松、寿德生、谢国兴、胡根法、曹路、邢俊杰、刘冉星、李桦、李建国、吴贤权、钱忠伟、黄董良、宦国苍、毛付根为第三届董事会董事，其中，吴贤权、钱忠伟、黄董良、宦国苍、毛付根为独立董事；选举黄历新、傅木庆、杨剑雄、孙朝阳、陈西、王佳富、黄观林为第三届监事会监事，其中，王佳富、黄观林为职工代表出任的监事候选人。 2、经公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举孙永森为公司董事长、王晓松为公司副董事长；聘请寿德生为公司总经理；聘请吴耀忠、陈觉民、夏晶寒为公司副总经理；聘请夏晶寒为公司董事会秘书；聘请胡森健为公司总会计师。 3、经公司第三届监事会第一次会议审议通过，选举黄历新为公司监事会召集人。 第四节 管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况 单位：元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减比例（%） 主营业务收入 2,006,210,874.42 1,593,850,915.17 25.87 利润总额 533,649,220.31 445,486,022.22 19.79 净利润 354,143,018.75 296,993,882.25 19.24 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比例（%） 资产总额 8,845,688,847.99 8,602,419,267.42 2.83 净资产 5,740,924,745.75 5,386,781,727.00 6.57 二、公司主营业务范围及经营情况分析 公司的主营业务范围为电力的投资、开发及经营。截至本报告期末，公司拥有的已投产的发电装机容量按合并报表口径为2,300MW，其中：权益容量为2,090MW。 名称 总装机容量 公司持有的比例 台州发电厂 1,440MW 100% 萧山发电厂 260MW 100% 浙江长兴发电有限责任公司 600MW 65% 合计 2,300MW - 名称 公司拥有的权益容量 台州发电厂 1,440MW 萧山发电厂 260MW 浙江长兴发电有限责任公司 390MW 合计 2,090MW 本报告期内，公司全资及控股电厂（公司）发电机组安全稳定运行。由于受浙江经济快速发展、省内用电量大幅增加和新增机组（浙江长兴发电有限责任公司1、2号机组）投产扩大生产能力的影响，公司的上网电量与去年同期比较有了较大幅度的增加。本报告期按合并报表口径，公司完成上网电量60.06亿千瓦时，较去年同期增加14.39亿千瓦时，增幅为31.51%。扣除新增机组因素，同口径较去年同期增加上网电量3.95亿千瓦时。 上网电量的增加使得公司有效克服了台州发电厂合约电价调整以及煤炭价格上涨所带来的不利影响（详见本节“经营中存在的困难”），主营业务收入和主营业务利润有了明显增长，本报告期按合并报表口径，公司实现主营业务收入20.06亿元、主营业务利润6.60亿元，分别较去年同期增加4.12亿元和1.28亿元，增幅分别为25.87%和24.06%。扣除新增机组因素，同口径分别较去年同期增加0.85亿元和0.41亿元。 名称 上网电量（亿千瓦时） 2003年1-6月 2002年1-6月 台州发电厂 42.83 38.07 萧山发电厂 6.79 7.60 浙江长兴发电有限责任公司 10.44 - 合计 60.06 45.67 名称 主营业务收入（亿元） 2003年1-6月 2002年1-6月 台州发电厂 14.59 13.50 萧山发电厂 2.20 2.43 浙江长兴发电有限责任公司 3.28 - 合计 20.06 15.94 本报告期内，公司实现净利润3.54亿元，较去年同期增加0.57亿元，增幅为19.24%，公司每股收益达0.176元。 三、占主营业务收入10%以上的行业或产品情况 公司的主营业务收入全部来源于上网电量的销售。 行业、产 主营业务收入 主营业务成本 毛利 品 （元） （元） 率（%） 发电 2,006,210,874.42 1,323,179,148.26 34.05 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 华东地区 2,006,210,874.42 25.87 行业、产 主营业务 主营业务 毛利率 品 收入比上 成本比上 比上年 年同期增 年同期增 同期增 减（%） 减（%） 减（%） 发电 25.87 27.28 -2.10 地区 华东地区 四、公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 五、经营中存在的困难 1、电价调整对公司的影响 根据国家计委《关于规范电价管理有关问题的通知》以及《关于加快实施城乡用电同价工作的通知》的精神，经浙江省物价局浙价商[2003]36号文核定，公司所属台州发电厂合约电价自2003年1月1日起调整为352.42元/千千瓦时。该价格较调整前降低5元/千千瓦时。本报告期内，由于电价调整因素，减少公司主营业务收入1,690万元。 2、煤炭价格上涨对公司的影响 受煤炭市场价格上涨因素的影响，今年公司与煤炭供应商签署的《供煤合同》中，有部分煤种的价格有了不同程度的提高。本报告期，由于煤价上涨因素，公司发电标准煤单价较上年同期上涨10.17元/吨。 公司将通过加大设备的整治与改造力度，降低煤耗，加强煤场管理，严格检质检斤等措施减少煤炭价格上涨的不利因素。 3、征收排污费对公司的影响 国务环保总局下发的《排污费征收使用管理条例》自2003年7月1日起开始实行，其中对电力行业影响较大的是二氧化硫的收费由超标收费改为总量收费。经初步测算，预计2003年年度下半年的二氧化硫排污费将增加845万元。 六、投资情况 1、募集资金使用情况 本公司1997年股票发行上市时，共募集资金2.3亿美元（折合人民币约19亿元）。该资金按照招股说明书中披露的募集资金使用投向，用于建设台州发电厂8号机组和收购萧山发电厂，共使用募集资金11.69亿元。 根据公司2001年度临时股东大会审议通过，节余的约7.42亿元募集资金用于：（1）作为出资资本金投入浙江嘉华发电有限责任公司；（2）其余部分补充公司流动资金。 浙江嘉华发电有限责任公司为建设、经营嘉兴电厂二期工程（4×600MW机组）的项目公司。根据国家计委计基础[2002]2349号《国家计委关于调整浙江嘉兴发电厂二期扩建工程建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程总投资为102.8亿元，其中项目资本金为25.7亿元，国内商业银行融资77.1亿元。本公司参与投资浙江嘉华发电有限责任公司24%的股权，应出资资本金总额为6.168亿元。 浙江嘉华发电有限责任公司注册资本金采用分期到位方式。截至2002年末，该公司注册资本金为55,519万元。按照出资比例，公司已于2001年投入资本金13,325万元。2002年11月28日，浙江嘉华发电有限责任公司股东会2002年度会议作出《关于增加注册资本的决议》：各股东方一致同意将浙江嘉华发电有限责任公司的注册资本增加至155,519万元，由各股东按各自的投资比例并按资本金投入计划在2003年分4次投入。根据上述决议及公司的投资比例，公司2003年度共计应向浙江嘉华发电有限责任公司增加资本金24,000万元。本报告期，公司已按上述决议支付投资款12,000万元。 嘉兴电厂二期工程目前处于在建期间，未产生盈利。计划第一台机组将于2004年末建成投产，2006年6月底全部建成投产。 2、非募集资金投资项目情况 （1）浙江长兴发电有限责任公司 浙江长兴发电有限责任公司现有2台300MW发电机组。浙江长兴发电有限责任公司注册资本金为61,000万元，本公司持有其65%的股权。按照投资比例，公司出资资本金为39,650万元。公司已于2001年全部出资到位。 浙江长兴发电有限责任公司第一台机组于2002年12月15日投入商业运行，第二台机组于2003年5月22日投入商业运行。本报告期内，浙江长兴发电有限责任公司完成上网电量10.44亿千瓦时，实现主营业务收入3.28亿元。 （2）滩坑水电站工程 经公司第三届董事会第一次会议及2003年度第一次临时股东大会审议通过，公司决定以自有资金参与投资滩坑水电站工程25%的股权。 浙江滩坑水电站工程计划总装机容量为3×200MW。根据《滩坑水电站工程可行性研究报告》，该工程概算总投资为46.42亿元，其中30%的资金以各投资方按照出资比例，以出资资本金方式注入，其余70%资金由银行贷款解决。预计工程总工期为5年。 滩坑水电站工程项目建议书经国家发展与改革委员会上报后，于2003年5月13日经国务院第8次常务会议批准立项。目前项目的各项前期工作正在进行之中。 第五节 重要事项 一、治理结构情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构。经公司2002年度股东大会审议通过，公司董事会由15名董事组成，其中5名为独立董事，独立董事人数达到公司董事会成员的三分之一，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 公司目前已成立战略、审计、薪酬与考核等三个董事会专门委员会，其中审计委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占半数以上（含半数）并担任委员会主任职务，审计委员会中有两位独立董事为具有教授职称的会计专业人士。 二、报告期内实施的利润分配方案及执行情况 公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案：以公司2002年末总股本2,010,000,000股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.248元（含税），共计498,480,000.00元人民币。其中：B股股票的红利折成美元派发。美元与人民币汇率按2003年7月1日中国人民银行公布的美元兑人民币的中间价“1美元兑换8.2774元人民币”计算，实际派发现金红利为每股0.029961美元。 公司于2003年7月10日刊登分红派息公告。B股最后交易日：2003年7月15日；B股除息基准日：2003年7月16日；B股股权登记日：2003年7月18日；B股红利发放日：2003年7月25日。该项利润分配事项已按期实施。 三、公司中期不进行利润分配或公积金转增股本。 四、公司在报告期内未发生、同时也未有在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、公司在报告期内未发生、同时也未有在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售、处置、企业收购兼并事项。 六、报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务 报告期内，公司无重大购销商品、提供劳务的关联交易。 2、资产收购、出售交易 报告期内，公司无资产收购、出售关联交易事项。 3、担保事项 （1）为控股子公司浙江长兴发电有限责任公司提供股东按份保证式担保 因建设浙江长兴发电有限责任公司2×300MW机组的需要，浙江长兴发电有限责任公司各股东方为该项目的贷款提供股东按份担保。各股东方按出资比例对债务的相应部分承担担保责任，各股东方之间无须承担连带责任。该担保事项已经公司第二届董事会第十五次会议审议通过。 2001年12月，浙江长兴发电有限责任公司向中国建设银行长兴县支行申请150,000万元的贷款额度。其中：107,000万元由本公司提供保证式担保，担保期限为2001年12月18日至2019年6月17日。 截至本报告期末，浙江长兴发电有限责任公司在贷款额度内实际贷款余额为49,000万元，其中本公司在担保额度内实际提供保证式担保的金额为34,300万元。本报告期内，浙江长兴发电有限责任公司新增贷款余额4,000万元，本公司新增担保额1,400万元。 浙江长兴发电有限责任公司第一、二号机组已分别于2002年12月15日、2003年5月22日投入商业运行，本报告期内实现主营业务收入3.28亿元。截至本报告期末，无任何迹象表明公司可能承担连带清偿责任。 （2）为参股公司浙江嘉华发电有限责任公司提供股东按份保证式担保 因建设浙江嘉华发电有限责任公司4×600MW机组的需要，浙江嘉华发电有限责任公司各股东方为该项目的贷款提供股东按份担保。各股东方按出资比例对债务的相应部分承担担保责任，各股东方之间无须承担连带责任。该担保事项已经公司2001年度临时股东大会审议通过。 2001年12月，浙江嘉华发电有限责任公司向中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙将省分行申请450,000万元和320,000万元的长期贷款，担保期限为2001年12月17日至2026年12月16日。 截至本报告期末，浙江嘉华发电有限责任公司实际贷款余额为10,000万元，根据公司持有24%的股权比例，其中2,400万元由本公司提供保证式担保。本报告期内，浙江嘉华发电有限责任公司未新增贷款余额。 浙江嘉华发电有限责任公司4×600MW机组目前尚在建设之中。截至本报告期末，无任何迹象表明公司可能承担连带清偿责任。 （3）浙江长兴发电有限责任公司于2002年开具银行承兑汇票5,696.30万元，其中3,969.60万元由本公司提供保证式担保，担保期限为2002年8月6日至2003年4月28日。本报告期内，浙江长兴发电有限责任公司按期支付上述款项，该担保责任已经解除。 4、公司与关联方的债权、债务关系 （1）与控股子公司的债权、债务关系 为提高资金的使用效率，公司委托中国工商银行杭州市庆春路支行向公司的控股子公司——浙江长兴发电有限责任公司提供委托贷款。截至本报告期末，公司委托贷款余额为3亿元。 委贷时间 委贷金额（元） 到期时间 还款时间 贷款年利率 2002.1.30 50,000,000 2003.1.29 2003.1.29 5.85% 2002.9.25 50,000,000 2003.9.24 尚未到期 5.31% 2002.10.25 50,000,000 2003.10.24 尚未到期 5.31% 2002.12.25 50,000,000 2003.12.24 尚未到期 5.31% 2003.1.27 50,000,000 2004.1.26 尚未到期 5.31% 2003.1.29 50,000,000 2004.1.28 尚未到期 5.31% 2003.3.4 50,000,000 2004.3.3 尚未到期 5.31% （2）与其他关联方的债权、债务关系 单位：元 项目 期末余额 当期发生额 形成原因 长期负债 浙江省电力开发公司 79,473,000.00 0.00 [注] 一年内到期的长期负债 浙江省电力开发公司 39,736,500.00 39,736,500.00 [注] 应付帐款 台州发电厂实业总公司 0.00 1,255,000.00 工程款 长兴长风能源有限责任公司 0.00 2,760,000.00 租赁费 其他应付款 浙江省电力开发公司 1,058,581.44 0.00 剥离资产租 赁费 长兴长风能源有限责任公司 0.00 2,803,873.66 材料款 应付股利 浙江省电力开发公司 198,390,873.60 0.00 分配股利 项目 偿还情况 占该类债权、 债务的比例 （%） 长期负债 浙江省电力开发公司 未偿还 9.74 一年内到期的长期负债 浙江省电力开发公司 按合同偿 24.37 还一半 应付帐款 台州发电厂实业总公司 已偿还 - 长兴长风能源有限责任公司 已偿还 - 其他应付款 浙江省电力开发公司 未偿还 1.63 长兴长风能源有限责任公司 已偿还 - 应付股利 浙江省电力开发公司 根据分红 39.80 派息实施 方案派发 注：1997年，公司与两债权人浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签署《债务合同》，借入为期10年的台州电厂四期工程（7、8号机组）建造款，由公司分期向两债权人偿还。截至2002年末，该债务总额为652,120,000元。根据2001年2月28日三方签订《2001年及以后年度还款协议》，2003年公司应向两债权人共计偿还债务326,060,000元（一年内到期的长期负债）。本报告期，公司向两债权人偿还163,030,000.00元。 单位：元 浙江省电力开发公司 浙江省电力公司 （通过上海浦东发展银 （通过华东电力集团财 行杭州分行委托贷款） 务有限公司委托贷款） 截至2002年末债务总额 158,946,000.00 493,174,000.00 其中：2002年底止长期债务额 79,473,000.00 246,587,000.00 转入一年内到期长期负债 79,473,000.00 246,587,000.00 2003年上半年度偿还金额 39,736,500.00 123,293,500.00 2003年6月30日一年内到期长期 39,736,500.00 123,293,500.00 负债余额 合计 截至2002年末债务总额 652,120,000.00 其中：2002年底止长期债务额 326,060,000.00 转入一年内到期长期负债 326,060,000.00 2003年上半年度偿还金额 163,030,000.00 2003年6月30日一年内到期长期 163,030,000.00 负债余额 5、经公司第三届董事会第一次会议及2003年度第一次临时股东大会审议通过，公司与浙江省能源集团有限公司、丽水市国有资产经营有限公司共同参与投资建设滩坑水电站工程。由于浙江省能源集团有限公司间接持有公司39.80%的股权，为公司的实际控制人，根据上海证券交易所股票上市规则的规定，该投资事项构成公司的关联交易。详见本半年度报告第四节第六点“投资情况”。 6、其他关联交易事项 （1）本报告期，浙江长兴发电有限责任公司向其参与日常管理的长兴长风能源有限责任公司采购燃油、材料及支付废灰处理费共计4,813.34万元。 （2）本报告期，公司根据与台州发电厂参与日常管理的台州发电厂实业总公司签订的《借用劳动力协议》、《运输服务合同》等，向台州发电厂实业总公司支付劳动力借用费、上下班客车接送费和废灰处理费等共计400万元。 （3）本报告期，公司根据与萧山发电厂参与日常管理的杭州萧山临江工贸有限公司签订的《车辆运输合同》、《后勤服务承包合同》、《房屋租赁合同》等，向杭州萧山临江工贸有限公司支付车辆租赁费、后勤服务费及房屋租赁费等共计736万元。 七、重大合同及履行情况 1、销售上网电量 由于电力行业的特点，公司上网电量全部销售给浙江省电力公司（浙江省电力公司为浙江电网的单一购买者）。其中合约电量部分的交易价格按照经浙江省物价局批复的电价进行结算，竞价电量部分的交易价格按照市场清算价进行结算。 本报告期内，公司按合并报表口径共累计向浙江省电力公司销售上网电量60.06亿千瓦时，实现主营业务收入20.06亿元。 2、采购煤炭 公司发电所需煤炭由浙江富兴电力燃料有限公司及其子公司宁波富兴电力燃料有限公司供应。根据1997年5月签署的为期20年的《燃料供应协议》，双方每年制定年度供煤合同，确定当年供煤质量、规格、数量和价格等事宜。浙江富兴电力燃料有限公司及宁波富兴电力燃料有限公司向本公司供应的煤炭价格不高于其向其他发电厂供应的同类煤炭的价格条件，也不高于双方在商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类煤炭的价格条件。 公司于2003年4月22日与浙江富兴电力燃料有限公司及宁波富兴电力燃料有限公司签署2003年度《供煤合同》。本报告期内，公司共发生煤炭交易金额8.99亿元。 3、公司在报告期内未发生、同时也未有以前期间发生但延续到报告期末的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 4、重大担保合同 详见“报告期内重大关联交易事项”。 5、信托资金管理事项 根据公司第二届董事会第一次会议决议，董事会授权经营层在3亿元额度内进行国债、证券投资的决议，本报告期内，公司与浙江省国际信托投资公司签署《信托资金管理协议》，公司委托浙江省国际信托投资公司进行资金运作。 单位：元 受托人 委托金额 起止时间 约定 收益 浙江省国际 100,000,000.00 2003.1.22-2004.1.21 信托投资公 50,000,000.00 2003.1.28-2004.1.27 无 100,000,000.00 2003.4.10-2004.4.9 司 受托人 实际收 期末余额 益 浙江省国际 尚未到 100,000,000.00 信托投资公 期，未产 50,000,000.00 100,000,000.00 司 生收益 6、偿还长期负债 根据2001年2月28日，公司与浙江省电力开发公司和浙江省电力公司签署的《2001年及以后年度还款协议》，本报告期，公司偿还163,030,000.00元。详见“报告期内重大关联交易事项”。 八、承诺事项 2002年11月28日，浙江嘉华发电有限责任公司股东会2002年度会议作出《关于增加注册资本的决议》：各股东方一致同意将浙江嘉华发电有限责任公司的注册资本增加至155,519万元（截至2002年12月31日，浙江嘉华发电有限责任公司注册资本为55,519万元。公司已按24%的投资比例足额认缴出资款13,325万元），由各股东按各自的投资比例并按资本金投入计划在2003年分4次投入。根据上述决议及公司的投资比例，公司2003年度共计应向浙江嘉华发电有限责任公司增加资本金24,000万元。目前，公司已按上述决议支付投资款12,000万元。 九、其他重大事项 关于华东电力市场试点工作 国家电力监管委员会6月2日下发了《关于开展华东电力市场试点工作的通知》，决定在华东地区进行电力市场建设试点。这一市场包括上海、江苏、浙江和福建，今年8月底前将完成区域电力市场试点方案的审定，年底前确定市场运营规则及监管办法，2004年4月1日起华东电力市场进入试运行。 公司所属及控股电厂均在华东区域范围内。由于华东区域电力市场建设的具体方案、运营规则和监管办法尚未出台，因此其对公司的影响，公司将密切关注。 十、临时公告索引 至本半年度报告披露之日，本年度公司已披露如下临时公告： 1、2003年3月28日，《董事会决议公告》（公告编号：临2003-001）内容：审议通过《2002年度董事会工作报告》、《2002年度总经理工作报告》、《2002年年度报告及摘要》、《2002年度财务决算报告》及《关于会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正事项的说明》、《2002年度利润分配方案》、《2003年度财务预算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于浙江省天然气开发有限责任公司股东变更的议案》、《关于浙江长兴发电有限责任公司股东变更的议案》 2、2003年3月28日，《监事会决议公告》（公告编号：临2003-002）内容：审议通过《2002年度监事会工作报告》、《2002年年度报告及摘要》 3、2003年4月23日，《关于国有法人股股权划转的提示性公告》（公告编号：临2003-003）内容：根据国家计委计基础[2002]2704号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》，浙江省电力公司持有本公司的国有法人股股权以行政划拨方式无偿划给中国华能集团公司。 4、2003年5月30日，《董事会决议公告》（公告编号：临2003-004）内容：审议通过《关于修改公司章程的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于召开2002年度股东大会的议案》。 5、2003年5月30日，《监事会决议公告》（公告编号：临2003-005）内容：审议通过《关于监事会换届选举的议案》。 6、2003年5月30日，《关于召开2002年年度股东大会的通知》（公告编号：临2003-006） 7、2003年7月2日，《2002年度股东大会决议公告》（公告编号：临2003-007）内容：审议通过《2002年度董事会工作报告》、《2002年度监事会工作报告》、《2002年度财务决算报告》、《2002年度利润分配方案》、《2003年度财务预算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》 8、2003年7月2日，《第三届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：临2003-008）内容：审议通过《关于选举公司董事长的议案》、《关于选举公司副董事长的议案》、《关于公司第三届董事会各专业委员会组成人员的议案》、《关于聘请公司总经理的议案》、《关于聘请公司副总经理、总会计师的议案》、《关于聘请公司董事会秘书的议案》、《关于参与投资滩坑水电站工程的议案》 9、2003年7月2日，《第三届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：临2003-009）内容：审议通过《关于选举公司监事会召集人的议案》 10、2003年7月2日，《对外投资暨关联交易公告》（公告编号：临2003-010）内容：公司拟参与投资滩坑水电站工程25%的股权。 11、2003年7月2日，《关于召开2003年度第一次临时股东大会的通知》（公告编号：临2003-011） 12、2003年7月10日，《2002年度分红派息实施公告》（公告编号：临2003-012） 13、2003年8月2日，《2003年度第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2003-013）内容：审议通过参与滩坑水电站工程25%的股权。 以上临时公告，公司均于披露当日刊载于《上海证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上，投资者也可登陆公司网站www.zsepc.com进行查询。 第六节 财务报告 Ⅰ、公司半年度财务会计报告按照财政部发布的企业会计准则——中期报告要求进行编制。本半年度财务会计报告未经审计。 Ⅱ、会计报表及会计报表附注 资产负债表 编制单位：浙江东南发电股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1,069,233,157.65 1,195,912,715.09 短期投资 594,481,100.00 294,481,100.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 104,532,787.73 221,042,316.67 其他应收款 22,830,456.69 28,163,560.20 预付帐款 31,266,457.60 31,091,957.60 应收补贴款 存货 89,480,657.32 106,682,133.94 待摊费用 2,361,605.79 2,361,605.79 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,914,186,222.78 1,879,735,389.29 长期投资： 长期股权投资 1,710,999,903.11 1,328,550,000.00 长期债权投资 长期投资合计 1,710,999,903.11 1,328,550,000.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 6,681,130,833.63 8,829,903,026.41 减：累计折旧 3,467,596,153.42 3,536,654,011.69 固定资产净值 3,213,534,680.21 5,293,249,014.72 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3,213,534,680.21 5,293,249,014.72 工程物资 4,868,939.99 10,462,131.39 在建工程 73,842,340.08 94,523,857.11 固定资产清理 固定资产合计 3,292,245,960.28 5,398,235,003.22 无形资产及其他资产： 无形资产 217,979,607.47 217,979,607.47 长期待摊费用 21,188,848.01 21,188,848.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 239,168,455.48 239,168,455.48 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,156,600,541.65 8,845,688,847.99 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1,275,444,909.15 1,316,602,765.12 短期投资 245,339,100.00 45,066,100.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 101,911,910.02 189,310,963.44 其他应收款 34,336,919.77 34,892,310.31 预付帐款 12,461,180.00 12,461,180.00 应收补贴款 存货 89,186,432.87 109,881,758.45 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,758,680,451.81 1,708,215,077.32 长期投资： 长期股权投资 1,567,688,293.33 1,208,550,000.00 长期债权投资 长期投资合计 1,567,688,293.33 1,208,550,000.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 6,663,381,995.97 8,262,163,609.22 减：累计折旧 3,313,017,453.44 3,315,214,904.61 固定资产净值 3,350,364,542.53 4,946,948,704.61 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3,350,364,542.53 4,946,948,704.61 工程物资 21,012,643.90 32,013,043.90 在建工程 80,280,204.67 458,328,216.40 固定资产清理 固定资产合计 3,451,657,391.10 5,437,289,964.91 无形资产及其他资产： 无形资产 221,098,737.29 221,098,737.29 长期待摊费用 24,564,741.71 27,265,487.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 245,663,479.00 248,364,225.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,023,689,615.24 8,602,419,267.42 （续上表） 负债及所有者权益 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 10,390,000.00 670,390,000.00 应付票据 50,248,000.00 应付帐款 115,923,228.36 357,765,204.45 预收帐款 应付工资 59,605,950.99 61,548,344.72 应付福利费 23,532,753.71 25,385,834.22 应付股利 498,477,932.74 498,477,932.74 应交税金 115,779,251.37 144,660,574.65 其他应交款 2,747,213.91 3,505,164.36 其他应付款 57,161,901.79 64,790,920.87 预提费用 42,967,563.03 42,967,563.03 预计负债 一年内到期的长期负债 163,030,000.00 163,030,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,089,615,795.90 2,082,769,539.04 长期负债： 长期借款 326,060,000.00 816,060,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 326,060,000.00 816,060,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,415,675,795.09 2,898,829,539.04 少数股东权益 205,934,563.20 股东权益： 股本 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 资本公积 1,863,272,079.51 1,863,272,079.51 盈余公积 763,152,307.26 763,152,307.26 其中：法定公益金 381,576,153.63 381,576,153.63 未分配利润 1,104,500,358.98 1,104,500,358.98 外币报表折算差额 股东权益合计 5,740,924,745.75 5,740,924,745.75 负债及所有者权益合计 7,156,600,541.65 8,845,688,847.99 负债及所有者权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 3,390,000.00 553,390,000.00 应付票据 56,963,000.00 应付帐款 144,452,442.30 456,384,684.26 预收帐款 应付工资 86,879,011.39 86,668,618.65 应付福利费 26,056,228.71 26,425,375.38 应付股利 498,480,000.00 498,480,000.00 应交税金 108,557,056.55 116,153,980.49 其他应交款 1,320,983.85 1,584,804.17 其他应付款 115,652,165.44 122,446,669.53 预提费用 934,800.00 预计负债 一年内到期的长期负债 326,060,000.00 326,060,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,310,847,888.24 2,245,491,932.48 长期负债： 长期借款 326,060,000.00 776,763,450.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 326,060,000.00 776,763,450.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,636,907,888.24 3,022,255,382.48 少数股东权益 193,382,157.94 股东权益： 股本 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 资本公积 1,863,272,079.51 1,863,272,079.51 盈余公积 763,152,307.26 763,152,307.26 其中：法定公益金 381,576,153.63 381,576,153.63 未分配利润 750,357,340.23 750,357,340.23 外币报表折算差额 股东权益合计 5,386,781,727.00 5,386,781,727.00 负债及所有者权益合计 7,023,689,615.24 8,602,419,267.42 利润及利润分配表 编制单位：浙江东南发电股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 2003年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 1,678,644,959.84 2,006,210,874.42 减:主营业务成本 1,087,106,829.83 1,323,179,148.26 主营业务税金及附加 18,784,658.51 23,137,302.91 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 572,753,471.50 659,894,423.25 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 461,422.94 461,422.94 减:营业费用 管理费用 80,614,309.17 92,181,123.95 财务费用 10,236,261.36 28,017,963.74 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 482,364,323.91 540,156,758.50 加:投资收益(损失以"-"号填列) 29,878,678.78 补贴收入 营业外收入 852,246.95 852,246.95 减:营业外支出 7,025,014.78 7,359,785.14 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 506,070,234.86 533,649,220.31 减:所得税 151,927,216.11 166,953,796.30 少数股东损益 12,552,405.26 五、净利润(亏损以"-"号填列) 354,143,018.75 354,143,018.75 加：年初未分配利润 750,357,340.23 750,357,340.23 其他转入 六、可供分配利润 1,104,500,358.98 1,104,500,358.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,104,500,358.98 1,104,500,358.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,104,500,358.98 1,104,500,358.98 项目 2002年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 1,593,850,915.17 1,593,850,915.17 减:主营业务成本 1,039,563,215.61 1,039,563,215.61 主营业务税金及附加 21,860,003.34 21,860,003.34 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 532,427,696.22 532,427,696.22 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 279,486.92 279,486.92 减:营业费用 管理费用 47,433,615.08 47,433,615.08 财务费用 21,335,945.65 21,335,945.65 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 463,937,622.41 463,937,622.41 加:投资收益(损失以"-"号填列) 3,430,224.97 1,049,261.16 补贴收入 营业外收入 368,263.56 368,263.56 减:营业外支出 19,869,124.91 19,869,124.91 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 447,866,986.03 445,486,022.22 减:所得税 148,492,139.97 148,492,139.97 少数股东损益 五、净利润(亏损以"-"号填列) 299,374,846.06 296,993,882.25 加：年初未分配利润 833,347,449.87 833,306,824.87 其他转入 六、可供分配利润 1,132,722,295.93 1,130,300,707.12 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,132,722,295.93 1,130,300,707.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,132,722,295.93 1,130,300,707.12 现金流量表 编制单位：浙江东南发电股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,962,064,456.68 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 17,700,664.66 现金流入小计 1,979,765,121.34 购买商品、接受劳务支付的现金 857,487,708.72 支付给职工以及为职工支付的现金 231,452,984.80 支付的各项税费 356,292,784.96 支付的其他与经营活动有关的现金 52,324,659.12 现金流出小计 1,497,558,137.60 经营活动产生的现金流量净额 482,206,983.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,567,069.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 539,409.78 收到的其他与投资活动有关的现金 585,000.00 现金流入小计 57,691,478.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,532,432.23 投资所支付的现金 520,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 567,532,432.23 投资活动产生的现金流量净额 -509,840,953.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 7,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 7,000,000.00 偿还债务所支付的现金 163,030,000.00 分配股利或利润所支付的现金 22,559,378.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 185,589,378.35 筹资活动产生的现金流量净额 -178,589,378.35 四、汇率变动对现金的影响 11,596.56 五、现金及现金等价物净增加额 -206,211,751.50 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 354,143,018.75 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 214,434,746.06 无形资产摊销 3,119,129.82 长期待摊费用摊销 3,375,893.70 待摊费用减少（减：增加） -2,361,605.79 预提费用增加（减：减少） 42,967,563.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,953,008.22 固定资产报废损失 2,516,728.65 财务费用 22,968,634.43 投资损失（减：收益） -29,878,678.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -294,224.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -63,926,734.59 经营性应付项目的增加（减：减少） -68,810,495.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 482,206,983.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,069,233,157.65 减：现金的期初余额 1,275,444,909.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -206,211,751.50 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,370,553,229.08 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 20,689,118.60 现金流入小计 2,391,242,347.68 购买商品、接受劳务支付的现金 1,025,036,860.71 支付给职工以及为职工支付的现金 249,712,931.21 支付的各项税费 403,000,146.28 支付的其他与经营活动有关的现金 54,159,026.23 现金流出小计 1,731,908,964.43 经营活动产生的现金流量净额 659,333,383.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 539,409.78 收到的其他与投资活动有关的现金 593,920.60 现金流入小计 1,133,330.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 345,302,819.83 投资所支付的现金 370,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 7,147,928.33 现金流出小计 722,450,748.16 投资活动产生的现金流量净额 -721,317,417.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 427,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 168,343.54 现金流入小计 427,168,343.54 偿还债务所支付的现金 433,030,000.00 分配股利或利润所支付的现金 52,855,955.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 485,885,955.60 筹资活动产生的现金流量净额 -58,717,612.06 四、汇率变动对现金的影响 11,596.56 五、现金及现金等价物净增加额 -120,690,050.03 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 354,143,018.75 加：少数股东损益 12,552,405.26 计提的资产减值准备 固定资产折旧 281,295,153.16 无形资产摊销 3,119,129.82 长期待摊费用摊销 6,076,639.89 待摊费用减少（减：增加） -2,361,605.79 预提费用增加（减：减少） 41,759,763.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,953,008.22 固定资产报废损失 2,516,728.65 财务费用 40,750,336.81 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,199,624.51 经营性应收项目的减少（减：增加） -93,272,741.91 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,601,922.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 659,333,383.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,195,912,715.09 减：现金的期初余额 1,316,602,765.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -120,690,050.03 会计报表附注 金额单位:人民币元 一、公司基本情况 浙江东南发电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是根据浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]49号《关于同意设立浙江东南发电股份有限公司的批复》和中国证券监督管理委员会国际业务部[1997]4号《关于对浙江东南发电股份有限公司（筹）先行设立公司后立即增资发行新股的复函》，由浙江省电力公司、浙江省电力开发公司、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司和浙江电力房地产开发有限责任公司作为发起人,以发起设立方式设立的股份有限公司。发起人股本总额132,000万元，业经浙江会计师事务所验证，并出具浙会验[1997]第75号《验资报告》。公司于1997年5月15日办妥工商登记,取得浙江省工商行政管理局颁发的14294345-0(1/1)号企业法人营业执照。经国务院证券委员会证委发[1997]44号文批准同意，公司发行69,000万股境内上市外资股（B股）股票，其中包括超额配售权9,000万股，每股面值人民币1元。公司股票于1997年9月23日在上海证券交易所上市。B股发行后,公司总股本为人民币201,000万元,公司因此变更了工商登记,营业执照号同前。 2000年5月23日，经国家对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第373号文批复同意，公司转为“外商投资股份有限公司”，且已办妥工商变更登记手续，取得企股浙总字第002189号变更后企业法人营业执照，公司的注册资本（股本）总额和经营范围不变。 本公司属电力行业。经营范围：电力的投资、开发和经营。 本公司下辖公司本部、台州发电厂、萧山发电厂和子公司浙江长兴发电有限责任公司以及联营企业浙江嘉华发电有限责任公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的6%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的燃料、辅助材料、修理用备品备件、低值易耗品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库燃料按实际成本入账；发出燃料成本采用加权平均法核算；库存修理用备品备件、三材等辅助材料采用计划成本核算,月末以综合差异率分摊转销材料成本差异；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（除土地使用权外按原值的0-3%；如果土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物预计使用年限的因素，并作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8－35 12.50－2.86 通用设备 4－18 25.00－5.56 专用设备 7－18 14.29－5.56 运输工具 6 16.67 其他设备 5－9 20.00－11.11 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 售电收入:以本期的实际结算电量分别乘以经物价部门批准确认的上网电价（包括合约上网电价、超发电量电价）和实际竞价价格计算确定。 商品销售:在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 (十八) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法。 (十九) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十) 会计政策和会计估计变更说明 无 (二十一) 重大会计差错更正说明 无 三、税（费）项 (一) 增值税 按17%的税率计缴。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%或5%计缴。其中：公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局、杭州市萧山地方税务局临浦征收管理分局同意免缴，台州发电厂按应缴流转税税额的7%计缴；子公司浙江长兴发电有限责任公司按应缴流转税税额的5%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。其中：公司本部经浙江省地方税务局涉外分局同意免缴；萧山发电厂经杭州市萧山地方税务局临浦征收管理分局同意按本公司的中方投资比例计缴，台州发电厂及子公司浙江长兴发电有限责任公司按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 浙江长兴发电 火力发电 61,000万元 电力电量的生产 有限责任公司 和上网销售等 企业全称 实际投资额 所占权益比例 浙江长兴发电 39,650万元 65% 有限责任公司 五、利润分配 本报告期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数1,195,912,715.09 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 现金 13,905.30 11,165.21 银行存款 1,188,484,659.61 1,309,891,245.39 其他货币资金 7,414,150.18 6,700,354.52 合计 1,195,912,715.09 1,316,602,765.12 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存存款 91,565,203.45 8.2774 757,921,815.04 小计 757,921,815.04 期 初 数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存存款 USD90,317,894.76 8.2773 747,588,310.30 小计 747,588,310.30 2. 短期投资 期末数294,481,100.00 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票 373,000.00 99,900.00 273,100.00 投资 债券 44,415,000.00 207,000.00 44,208,000.00 投资 其他 250,000,000.00 0 250,000,000.00 投资 合计 294,788,000.00 306,900.00 294,481,100.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票 373,000.00 99,900.00 273,100.00 投资 债券 45,000,000.00 207,000.00 44,793,000.00 投资 其他 投资 合计 45,373,000.00 306,900.00 45,066,100.00 本报告期新增其他投资250,000,000.00元,系公司于2003年1月、4月与浙江省国际信托投资公司签署《信托资金管理协议》，委托浙江省国际信托投资公司进行资金运作之款项。 3. 应收账款 期末数221,042,316.67 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 233,125,995.18 100.00 12,083,678.51 221,042,316.67 合计 233,125,995.18 100.00 12,083,678.51 221,042,316.67 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 201,394,641.95 100.00 12,083,678.51 189,310,963.44 合计 201,394,641.95 100.00 12,083,678.51 189,310,963.44 (2) 应收账款账面余额均系应收浙江省电力公司的售电款项, 占应收账款账面余额的100%。 (3)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 4. 其他应收款 期末数28,163,560.20 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 23,733,689.66 77.04 2,036,402.70 21,697,286.96 1-2年 3,431,437.28 12.18 360.00 3,431,077.28 2-3年 228,600.00 0.73 21,634.41 206,965.59 3年以上 2,997,002.00 168,771.63 2,828,230.37 10.05 合计 30,390,728.94 100.00 2,227,168.74 28,163,560.20 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 33,940,044.97 91.43 2,036,402.70 31,903,642.27 1-2年 6,000.00 0.02 360.00 5,640.00 2-3年 360,573.50 0.97 21,634.41 338,939.09 3年以上 2,812,860.58 7.58 168,771.63 2,644,088.95 合计 37,119,479.05 100.00 2,227,168.74 34,892,310.31 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 职工住房补贴 14,176,156.08 工龄未满20年的职工预支住房补贴 长兴土地开发事物所 4,000,000.00 二期征地暂付款 银行定期存款利息 2,379,660.01 应计未到期结算 中保人寿保险有限公 2,700,000.00 保险储金未结算 司台州分公司 小计 23,255,816.09 (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为25,255,816.09元，占其他应收款账面余额的83.10%。 (4) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5. 预付账款 期末数31,091,957.60 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 29,180,957.60 93.85 12,425,180.00 99.71 1-2年 1,911,000.00 6.15 36,000.00 0.29 合计 31,091,957.60 100.00 12,461,180.00 100.00 (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明：系台州发电厂发生的零星预付款，尚未结算。 6. 存货 期末数 106,682,133.94 (1) 明细情况 期末数 项目 帐面余额 跌价 帐面价值 准备 在途物资 6,632.48 6,632.48 原材料 61,219,422.30 61,219,422.30 燃料 44,967,061.58 44,967,061.58 低值易耗品 489,017.58 489,017.58 合计 106,682,133.94 106,682,133.94 期初数 项目 帐面余额 跌价 帐面价值 准备 在途物资 303,401.08 303,401.08 原材料 48,077,406.33 48,077,406.33 燃料 60,672,020.13 60,672,020.13 低值易耗品 828,930.91 828,930.91 合计 109,881,758.45 109,881,758.45 (2) 公司根据单个存货的市场可变现净值确定期末存货公允价值，并按成本与市价孰低原则计提跌价准备，经分析期末存货成本未出现高于可变现净值的情况，故未计提跌价准备。 7.待摊费用 期末数 2,361,605.79 类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 - 3,713,934.63 1,352,328.84 2,361,605.79 合计 - 3,713,934.63 1,352,328.84 2,361,605.79 待摊费用期末数为年度内已付尚未摊销的财产保险费。 8. 长期股权投资 期末数1,328,550,000.00 1） 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 253,250,000.00 253,250,000.00 其他股权投资 1,075,300,000.00 1,075,300,000.00 合计 1,328,550,000.00 1,328,550,000.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 133,250,000.00 133,250,000.00 其他股权投资 1,075,300,000.00 1,075,300,000.00 合计 1,208,550,000.00 1,208,550,000.00 2)报告期内增加的对联营企业投资120,000,000.00,系公司根据出资协议向浙江嘉华发电有限责任公司支付的增资款。 3)公司长期股权投资未产生股权投资差额。 4) 经分析被投资公司经营状况良好，无需计提长期投资减值准备。 9. 固定资产原价 期末数8,829,903,026.41 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 2,412,445,122.05 3,378,833.34 5,546,186.49 通用设备 721,291,945.27 52,921,066.78 3,804,345.05 专用设备 5,031,712,935.51 575,741,742.14 57,671,230.18 运输工具 46,579,292.80 4,498,648.50 1,619,250.00 其他设备 50,134,313.59 743,578.96 903,440.81 合计 8,262,163,609.22 637,283,869.72 69,544,452.53 类别 期末数 房屋及建筑物 2,410,277,768.90 通用设备 770,408,667.00 专用设备 5,549,783,447.47 运输工具 49,458,691.30 其他设备 49,974,451.74 合计 8,829,903,026.41 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入617,523,132.04 元。其中子公司浙江长兴发电有限责任公司＃2机组于2003年5月22日，完成168小时调试正式投入商业运行。该子公司将＃2机组按估计的价值539,584,500.00转入固定资产。 (3)本期无出售固定资产；无与其他单位置换固定资产的情况。 (4)无融资租入固定资产。 (5)无经营租出固定资产。 (6)无暂时闲置固定资产。 (7)无用于债务担保的固定资产。 10. 累计折旧 期末数3536,654,011.69 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 663,398,192.90 60,462,415.19 1,855,159.17 通用设备 274,458,383.18 22,878,698.43 2,339,510.94 专用设备 2,340,308,510.52 192,254,081.94 53,211,089.59 运输工具 22,897,338.70 3,108,284.18 1,619,250.00 其他设备 14,152,479.31 2,591,673.42 831,036.38 合计 3,315,214,904.61 281,295,153.16 59,856,046.08 类别 期末数 房屋及建筑物 722,005,448.92 通用设备 294,997,570.67 专用设备 2,479,351,502.87 运输工具 24,386,372.88 其他设备 15,913,116.35 合计 3,536,654,011.69 11. 固定资产净值 （1）明细情况 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 1,688,272,319.98 1,749,046,929.15 通用设备 475,411,096.33 446,833,562.09 专用设备 3,070,431,944.60 2,691,404,424.99 运输工具 25,072,318.42 23,681,954.10 其他设备 34,061,335.39 35,981,834.28 合计 5,293,249,014.72 4,946,948,704.61 （2）经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。 12. 工程物资 期末数10,462,131.39 类别 期末数 期初数 专用材料 0 48,361.50 预付大型设备款 10,462,131.39 31,964,682.40 合计 10,462,131.39 32,013,043.90 13. 在建工程 期末数94,523,857.11 （1） 明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 台州发电厂 24,349,648.44 24,349,648.44 萧山发电厂 49,492,691.64 49,492,691.64 长兴四期 20,681,517.03 20,681,517.03 合计 94,523,857.11 94,523,857.11 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 台州发电厂 66,132,030.27 66,132,030.27 萧山发电厂 14,148,174.40 14,148,174.40 长兴四期 378,048,011.73 378,048,011.73 合计 458,328,216.40 458,328,216.40 [注]：2003年5月22日，子公司浙江长兴发电有限责任公司＃2机组完成168小时调试正式投入商业运行。该子公司将＃2机组按估计的价值539,584,500.00转入固定资产。 (2) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 浙江长兴发电有限责任公司 26,926,488.14 10,334,865.03 小计 26,926,488.14 10,334,865.03 工程名称 本期转入 本期 期 资本 固定资产 其他 末 化率 减少 数 （年） 浙江长兴发电有限责任公司 37,261,353.17 0 0 8.29 小计 37,261,353.17 0 0 8.29 (3) 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 14. 无形资产 期末数217,979,607.47 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用 214,919,053.25 214,919,053.25 权 计算机软 2,364,179.04 2,364,179.04 件 其他 696,375.18 696,375.18 合计 217,979,607.47 217,979,607.47 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用 217,368,234.41 217,368,234.41 权 计算机软 2,956,752.72 2,956,752.72 件 其他 773,750.16 773,750.16 合计 221,098,737.29 221,098,737.29 (2) 无形资产增减变动情况 种类 取得 原始金额 期初数 本期 本期 方式 增加 转出 土地使用权 外购 245,290,510.57 217,368,234.41 计算机软件 外购 5,925,736.09 2,956,752.72 其他 外购 1,547,500.00 773,750.16 合计 252,763,746.66 221,098,737.29 种类 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊 销年限(年) 土地使用权 2,449,181.16 214,919,053.25 30,371,394.32 43.5-64.5 计算机软件 592,573.68 2,364,179.04 3,561,557.05 1.2-4.4 其他 77,374.98 696,375.18 851,124.82 4.5 合计 3,119,066.82 217,979,607.47 34,784,076.19 (3) 因无明显迹象表明无形资产已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用 期末数21,188,848.01 项目 原始发生额 期初数 本期 本期摊销 增加 7#灰库租赁费 24,910,723.99 24,564,741.71 3,375,893.70 长兴四期2#机 2,700,746.19 2,700,746.19 2,700,746.19 生产准备费 合计 27,611,470.18 27,265,487.90 6,076,639.89 项目 期末数 累计摊销额 剩余摊销 年限 7#灰库租赁费 2 1,188,848.01 3,721,875.98 长兴四期2#机 0 生产准备费 合计 21,188,848.01 3,721,875.98 [注]：子公司浙江长兴发电有限责任公司发生的开办费，由于该子公司本期2＃机组于2003年5月22完成168小时调试正式投入商业运行，已将该开办费2,700,746.19一次性计入本期损益。 16. 短期借款 期末数670,390,000.00 借款类别 期末数 期初数 信用借款 660,000,000.00 550,000,000.00 保证借款 10,390,000.00 3,390,000.00 合计 670,390,000.00 553,390,000.00 [注]:信用借款本报告期增加11,000万元，系子公司浙江长兴发电有限责任公司增加的短期借款。 17.应付票据 期末数50,248,000.00 (1) 明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 50,248,000.00 56,963,000.00 合计 50,248,000.00 56,963,000.00 (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。 18. 应付账款 期末数357,765,204.45 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 19. 应付股利 期末数 498,477,932.74 （1）明细情况 投资者名称 期末数 期初数 内资股股东 327,360,000.00 327,360,000.00 B股股东 171,117,932.74 171,120,000.00 合计 498,477,932.74 498,480,000.00 期初数为公司2002年度股东大会通过的2002年度利润分配方案的应付股利数。期末数与期初数的差异为B股美元的汇兑损益差额。 20. 应交税金 期末数144,660,574.65 税种 期末数 期初数 增值税 47,224,652.51 29,207,888.79 营业税 2,567.30 277,600.41 城市维护建设税 5,444,015.02 2,458,163.00 企业所得税 93,995,679.62 85,175,507.26 代扣代缴个人所得税 -2,004,859.80 -967,542.87 房产税 0 2,363.90 车船使用税 -1,480 合计 144,660,574.65 116,153,980.49 税种 法定税率 增值税 按17%的税率计缴 营业税 按5%的税率计缴 城市维护建设税 详见本会计报表附注三(三) 企业所得税 按33%的税率计缴 代扣代缴个人所得税 按规定适用税率计缴[注] 房产税 按房租收入的12%计缴 车船使用税 合计 [注]：系已代职工预缴但未结算，尚未向职工扣回。 21．其他应交款 期末数3,505,164.36 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 3,312,024.48 1,490,573.52 详见本会计报表附注三(四) 职工住房公积金 88,791.00 77,112.00 按规定适用费率计缴 水利建设基金 104,348.88 17,118.65 主营业务收入的0.1%计缴 合计 3,505,164.36 1,584,804.17 22. 其他应付款 期末数64,790,920.87 (1) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东名称 期末数 期初数 浙江省电力开发公司 1,058,581.44 1,058,581.44 小计 1,058,581.44 1,058,581.44 (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 内容 款项性质 金额 医疗保险费 应付未付 29,770,330.24 四期工程尾工款 应付未付 9,082,558.01 支票退回 未付支票 8,040,371.95 质保金 应付未付 2,355,399.90 剥离资产租赁费 应付未付 1,728,800.00 小计 50,977,460.10 23. 预提费用 期末数42,967,563.03 项目 期末数 期初数 期末结余原因 机组大修费 42,967,563.03 0 期末应计未付 利息 0 934,800.00 期末应计未付 合计 42,967,563.03 934,800.00 24. 一年内到期的长期负债 期末数163,030,000.00 (1) 明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 163,030,000.00 326,060,000.00 合计 163,030,000.00 326,060,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 信用借款 163,030,000.00 小计 163,030,000.00 25. 长期借款 期末数816,060,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 326,060,000.00[注1] 326,060,000.00 保证借款 490,000,000.00[注2] 450,703,450.00 合计 816,060,000.00 776,763,450.00 [注1]：该长期借款余额系公司所属台州电厂四期扩建工程的原长期债务,根据本公司、浙江省电力公司和浙江省电力开发公司三方签定的《2001年及以后年度还款协议》，原浙江省电力公司和浙江省电力开发公司所属长期债务的还款期限提前为7年，即在公司自1998年－2000年已连续3年归还债务的基础上，剩余债务在2001年－2004年四年内等额偿还完毕。2003年度按《2001年及以后年度还款协议》应偿还金额326,060,000.00元转入一年内到期的长期负债,余额为326,060,000.00元。 [注2]： 公司子公司浙江长兴发电有限责任公司拟向银行借入的担保借款150,000万元，截止本报告期末收到的借款总额为49,000万元。 26. 股本 期末余额2,010,000,000.00 项目 期初数 国家持有股份 1,315,000,000.00 1.发起 境内法人持有股份 5,000,000.00 人股份 境外法人持有股份 (一) 其他 尚未 流通 2.募集法人股 股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 1,320,000,000.00 1.境内上市的人民币普通股 (二) 2.境内上市的外资股 690,000,000.00 已流 3.境外上市的外资股 通股 份 4.其他 已流通股份合计 690,000,000.00 (三)股份总数 2,010,000,000.00 本期增减变动(+、-) 项目 公积金 配股 送股 其他 小计 转股 (一) 尚未 流通 股份 (二) 已流 通股 份 (三)股份总数 项目 期末数 国家持有股份 1,315,000,000.00 1.发起 境内法人持有股份 5,000,000.00 人股份 境外法人持有股份 (一) 其他 尚未 流通 2.募集法人股 股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 1,320,000,000.00 1.境内上市的人民币普通股 (二) 2.境内上市的外资股 690,000,000.00 已流 3.境外上市的外资股 通股 份 4.其他 已流通股份合计 690,000,000.00 (三)股份总数 2,010,000,000.00 27. 资本公积 期末数1,863,272,079.51 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 1,859,977,258.75 接受捐赠非现金资产准备 294,820.76 外币资本折算差额 3,000,000.00 合 计 1,863,272,079.51 项 目 期末数 股本溢价 1,859,977,258.75 接受捐赠非现金资产准备 294,820.76 外币资本折算差额 3,000,000.00 合 计 1,863,272,079.51 (2)资本公积本期无增减变动。 28.盈余公积 期末数763,152,307.26 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 381,576,153.63 381,576,153.63 法定公益金 381,576,153.63 381,576,153.63 合 计 763,152,307.26 763,152,307.26 29. 未分配利润 期末数1,104,500,358.98 (1) 明细情况 期初数 750,357,340.23 加：本期增加 354,143,018.75 减：本期减少 0 期末数 1,104,500,358.98 本期增加数系由于本期实现净利润转入。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数2,006,210,874.42/1,323,179,148.26 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 售电业务 2,006,210,874.42 1,593,850,915.17 合 计 2,006,210,874.42 1,593,850,915.17 主营业务成本 售电成本 1,323,179,148.26 1,039,563,215.61 合 计 1,323,179,148.26 1,039,563,215.61 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华东地区[注] 2,006,210,874.42 1,593,850,915.17 合 计 2,006,210,874.42 1,593,850,915.17 主营业务成本 华东地区[注] 1,323,179,148.26 1,039,563,215.61 合 计 1,323,179,148.26 1,039,563,215.61 [注]：公司的发电量统一并入华东地区电网。 (3) 本期公司的销售客户仅浙江省电力公司1户，收入总额为2,006,210,874.42元，占公司全部主营业务收入的100%。 2．主营业务税金及附加 本期数23,137,302.91 项目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 14,307,803.31 13,910,911.22 教育费附加 8,829,499.60 7,949,092.12 合计 23,137,302.91 21,860,003.34 项目 计缴标准 城市维护建设税 详见本会计报表附注三（三） 教育费附加 详见本会计报表附注三（四） 合计 3. 其他业务利润 本期数461,422.94 本期数 业务种类 业务收入 业务支出 利润 材料销售 414,365.27 133,281.15 281,084.12 劳务收入 306,478.92 126,140.10 180,338.82 合计 720,844.19 259,421.25 461,422.94 上年同期数 业务种类 业务收入 业务支出 利润 材料销售 143,820.99 38,157.29 105663.70 劳务收入 315,968.93 142145.71 173,823.22 合计 459,789.92 180303.00 279,486.92 4. 财务费用 本期数 28,017,963.74 项目 本期数 上年同期数 利息支出 40,059,512.22 33,747,210.00 减：利息收入 12,078,947.25 13,755,875.06 汇兑损失 89,290.37 444,980.56 减：汇兑收益 100,886.93 170,624.70 其他 48,995.23 1,070,254.85 合计 28,017,963.74 21,335,945.65 5. 管理费用 本期数92,181,123.95 上年同期数为47,433,615.08元,本期增加的主要原因是合并报表及住房补贴转入增加管理费用所致。 6. 营业外收支净额(+表示净支出,-表示净收入) 本期数6,507,538.19 项目类别 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 6,401,998.20 19,507,540.04 水利建设基金 328,270.36 捐赠支出 101,000.00 1,500.00 税收滞纳金及罚款 -39,660.00 -25,322.00 其他 -284,070.37 17,143.31 合计 6,507,538.19 19,500,861.35 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 短期投资 期末数594,481,100.00 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 373,000.00 99,900.00 273,100.00 债券投资 44,415,000.00 207,000.00 44,208,000.00 其他投资 550,000,000.00 0 550,000,000.00 合计 594,788,000.00 306,900.00 594,481,100.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 373,000.00 99,900.00 273,100.00 债券投资 45,000,000.00 207,000.00 44,793,000.00 其他投资 200,273,000.00 200,273,000.00 合计 245,646,000.00 306,900.00 245,339,100.00 短期投资——其他投资中300,000,000.00系为期一年的对长兴电厂四期的委托贷款，本年度新增委托贷款100,000,000.00。其余250,000,000.00元,系根据公司于2003年1月、4月分别与浙江省国际信托投资公司签订的《资金委托管理协议》,委托进行资金管理之款项。 2. 应收账款 期末数104,532,787.73 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 111,037,803.26 100 6,505,015.53 104,532,787.73 合计 111,037,803.26 100 6,505,015.53 104,532,787.73 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 108,416,925.55 100.00 6,505,015.53 101,911,910.02 合计 108,416,925.55 100.00 6,505,015.53 101,911,910.02 (2) 应收账款账面余额均系应收浙江省电力公司的6月份下旬售电款项，占应收账款账面余额的100%。 (3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 3. 其他应收款 期末数22,830,456.69 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 18,365,135.69 71.68 2,000,952.24 16,364,183.45 1-2年 3,431,437.28 15.03 360.00 3,431,077.28 2-3年 228,600.00 0.91 21,634.41 206,965.59 3年以上 2,997,002.00 12.38 168,771.63 2,828,230.37 合计 25,022,174.97 100 2,191,718.28 22,830,456.69 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 33,349,203.97 91.30 2,000,952.24 31,348,251.73 1-2年 6,000.00 0.01 360.00 5,640.00 2-3年 360,573.50 0.99 21,634.41 338,939.09 3年以上 2,812,860.58 7.70 168,771.63 2,644,088.95 合计 36,528,638.05 100.00 2,191,718.28 34,336,919.77 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 职工住房补贴 14,176,156.08 工龄未满20年的职工预支住房补贴 银行定期存款利息 2,379,660.01 应计未到期结算 中保人寿保险有限公 2,700,000.00 保险储金未结算 司台州分公司 小计 19,255,816.09 (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为22,103,588.22元，占其他应收款账面余额的88.34%。 (4) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 长期股权投资 期末数1,710,999,903.11 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值 账面价值 准备 对子公司投 382,449,903.11 382,449,903.11 资 对联营企业 253,250,000.00 253,250,000.00 投资 其他股权投 1,075,300,000.00 1,075,300,000.00 资 合计 1,710,999,903.11 1,710,999,903.11 期初数 项目 账面余额 减值 账面价值 准备 对子公司投 359,138,293.33 359,138,293.33 资 对联营企业 133,250,000.00 133,250,000.00 投资 其他股权投 1,075,300,000.00 1,075,300,000.00 资 合计 1,567,688,293.33 1,567,688,293.33 注：报告期内增加的对联营企业投资120,000,000.00,系公司根据出资协议向浙江嘉华发电有限责任公司支付的增资款。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数1,678,644,959.84/1,087,106,829.83 （1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 售电业务 1,678,644,959.84 1,593,850,915.17 合 计 1,678,644,959.84 1,593,850,915.17 主营业务成本 售电成本 1,087,106,829.83 1,039,563,215.61 合 计 1,087,106,829.83 1,039,563,215.61 （2）地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华东地区[注] 1,678,644,959.84 1,593,850,915.17 合 计 1,678,644,959.84 1,593,850,915.17 主营业务成本 华东地区[注] 1,087,106,829.83 1,039,563,215.61 合 计 1,087,106,829.83 1,039,563,215.61 [注]：公司的售电量统一入华东地区电网。 （3）本期公司的销售客户仅浙江省电力公司1户，收入总额为1,678,644,959.84元，占公司全部主营业务收入的100%。 2. 投资收益 本期数29,878,678.78 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 137,661.16 联营或合营公司分配来的利润 911,600.00 委贷收益 6,567,069.00 2,380,963.81 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 23,311,609.78 合 计 29,878,678.78 3,430,224.97 （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1. 存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 浙江省电力 杭州市金祝南路2号 集资办电、开发电力、计划外 开发公司 电量的加工销售 浙江长兴发 湖州市中心广场北侧 电力电量的生产和上网销售 电有限公司 富城商楼 等 关联方名称 与本企业 经济性质 法定代 浙江省电力 关系 或类型 表人 开发公司 主要股东 国有 沈志云 浙江长兴发 电有限公司 子公司 有限公司 寿德生 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 期末数 浙江省电力开发公司 2,545,000,000.00 2,545,000,000.00 浙江长兴发电有限责任公司 610,000,000.00 610,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 关联方名称 金额 % 金额 % 浙江省电力开发公司 799,963,200.00 39.80 浙江长兴发电有限责 396,500,000.00 65.00 任公司 本期减少 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 浙江省电力开发公司 799,963,200.00 39.80 浙江长兴发电有限责 396,500,000.00 65.00 任公司 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 台州发电厂实业总公司 由台州发电厂参与日常管理 杭州萧山临江工贸有限公司 由萧山发电厂参与日常管理 长兴长风能源有限责任公司 子公司浙江长兴发电有限责任公司参与日常管理 （二）关联方交易情况 1. 采购货物 无重大采购货物事项。 2．销售商品 无重大销售商品事项。 3.关联方应收应付款项余额 项目及企业名称 余额 期末数 期 初 数 应付账款 台州发电厂实业总公司 0 1,255,000.00 长兴长风能源有限责任公司 0 2,760,000.00 小计 0 4,015,000.00 其他应付款 浙江省电力开发公司 1,058,581.44 1,058,581.44 长兴长风能源有限责任公司 0 2,803,873.66 小计 1,058,581.14 3,862,455.10 应付股利 浙江省电力开发公司 198,390,873.60 198,390,873.60 小计 198,390,873.60 198,390,873.60 项目及企业名称 占全部应收（付）款的比重（%） 期末数 期初数 应付账款 台州发电厂实业总公司 0.27 长兴长风能源有限责任公司 0.6 小计 0.87 其他应付款 浙江省电力开发公司 1.63 0.86 长兴长风能源有限责任公司 2.29 小计 1.63 3.15 应付股利 浙江省电力开发公司 39.80 39.80 小计 39.80 39.80 (三)其他关联事项 1. 子公司浙江长兴发电有限责任公司按双方协商价格向长兴长风能源有限责任公司采购燃油、材料及支付废灰处理费共计4813.34万元。 2．本期公司根据与台州发电厂实业总公司签订的《借用劳动力协议》、《运输服务合同》等，向台州发电厂实业总公司支付劳动力借用费、上下班客车接送费和废灰处理费等共计400万元。 3. 本期公司根据与杭州萧山临江工贸有限公司签订的《车辆运输合同》、《后勤服务承包合同》、《房屋租赁合同》等，向杭州萧山临江工贸有限公司支付车辆租赁费、后勤服务费、及房屋租赁费等共计736万元。 4. 公司为子公司浙江长兴发电有限责任公司向中国建设银行长兴县支行申请长期借款150,000万元中的107,000万元提供保证式担保，截至2003年6月30日，该公司实际借款余额为49,000万元，其中34,300万元由本公司提供保证式担保。 5．公司为联营企业浙江嘉华有限责任公司分别向中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行申请450,000万元和320,000万元的长期借款提供保证式担保。截至2003年6月30日，该公司实际借款余额为10,000万元。根据保证合同，公司须按对该公司投资比例24%计2,400万元承担连带还款责任。 6．1997年，公司与两债权人浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签署《债务合同》，借入为期10年的台州电厂四期工程（7、8号机组）建造款，由公司分期向两债权人偿还。截至2002年末，该债务总额为652,120,000元。根据2001年2月28日三方签订《2001年及以后年度还款协议》，2003年公司应向两债权人共计偿还债务326,060,000元（一年内到期的长期负债）。本报告期，公司向两债权人偿还163,030,000.00元。 浙江省电力开发公司 浙江省电力公司 （通过上海浦东发展银 （通过华东电力集团财 行杭州分行委托贷款） 务有限公司委托贷款） 截至2002年末债务总额 158,946,000.00 493,174,000.00 其中：2002年底止长期债务额 79,473,000.00 246,587,000.00 79,473,000.00 246,587,000.00 转入一年内到期长期负债 2003年上半年度偿还金额 39,736,500.00 123,293,500.00 2003年6月30日一年内到期 39,736,500.00 123,293,500.00 长期负债余额 合计 截至2002年末债务总额 652,120,000.00 其中：2002年底止长期债务额 326,060,000.00 326,060,000.00 转入一年内到期长期负债 2003年上半年度偿还金额 163,030,000.00 2003年6月30日一年内到期 163,030,000.00 长期负债余额 九、或有事项 (一)2001年12月，子公司浙江长兴发电有限责任公司向中国建设银行长兴县支行申请了的150,000万元的借款额度，其中：107,000万元由本公司为其提供保证式担保，43,000万元由浙江省电力开发公司提供保证式担保，担保期限为2001年12月18日至2019年6月17日。截至2003年6月30日，该公司实际借款余额为49,000万元，本公司在担保额度内实际提供保证式担保的金额为34,300万元。截至本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。 (二) 2001年，联营企业浙江嘉华有限责任公司分别向中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行申请450,000万元和320,000万元的长期借款，公司与中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行分别签订了相应的保证合同，该合同为最高额保证合同，担保金额以实际借款本金和利息为准。根据保证合同，公司仅须按对该联营公司投资比例24%对其在借款合同项下的债务的相应部分承担连带还款责任，保证期间为自2001年12月17日至2026年12月16日止。截至2002年12月31日，该联营企业实际借款余额为10,000万元，公司按对该公司投资比例24%，即2,400万元承担连带还款责任。截至本期末无迹象表明可能存在相应的预计负债。 （三）浙江长兴发电有限责任公司于2002年开具银行承兑汇票5,696.30万元，其中：39,696,000.00元由本公司提供保证式担保，17,267,000.00元由浙江省电力开发公司提供保证式担保，担保期限为2002年8月6日至2003年4月28日。本报告期内, 浙江长兴发电有限责任公司按期支付上述款项,该担保责任已解除. 十、承诺事项 2002年11月28日，浙江嘉华发电有限责任公司股东会2002年度会议作出《关于增加注册资本的决议》：各股东方一致同意将浙江嘉华发电有限责任公司的注册资本增加至155,519万元（截至2002年12月31日，浙江嘉华发电有限责任公司注册资本为55,519万元。公司已按24%的投资比例足额认缴出资款13,325万元），由各股东按各自的投资比例并按资本金投入计划在2003年分4次投入。根据上述决议及公司的投资比例，公司2003年度共计应向浙江嘉华发电有限责任公司增加资本金24,000万元。目前，公司已按上述决议支付投资款12,000万元。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十二、其他重要事项 （一）公司无重大债务重组事项。 （二）公司无非货币性交易事项。 （三）公司无重大的资产置换、转让及其出售行为。 （四）其他重要事项 1. 2003年5月22日，公司之子公司浙江长兴发电有限责任公司2号机组完成168小时调试，正式投入商业运行。本报告期内，浙江长兴发电有限责任公司1、2号机组均已进入商业运行，共实现售电收入32,756万元。 2．根据公司第二届董事会第一次会议决议，董事会授权经营层在3亿元额度内进行国债、证券投资的决议，本报告期内，公司与浙江省国际信托投资公司签署《信托资金管理协议》，公司委托浙江省国际信托投资公司进行资金运作。 受托人 委托金额 起止时间 约定 收益 浙江省国际 100,000,000.00 2003.1.22-2004.1.21 信托投资公 50,000,000.00 2003.1.28-2004.1.27 无 司 100,000,000.00 2003.4.10-2004.4.9 受托人 实际收 期末余额 益 浙江省国际 尚未到 100,000,000.00 信托投资公 期，未产 50,000,000.00 司 生收益 100,000,000.00 Ⅲ、补充资料 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.49 11.86 营业利润 9.41 9.71 净利润 6.17 6.37 扣除非经常性损益后的净利润 6.24 6.44 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.328 0.328 营业利润 0.269 0.269 净利润 0.176 0.176 扣除非经常性损益后的净利润 0.178 0.178 二、本半年度未计提资产减值准备。 董事会 2003年8月12日 |
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